LA MONETA BANCARIALA MONETA BANCARIA

Banca d’ItaliaBanca d’Italia

Le banche e la moneta bancaria

Il conto corrente

AGENDAAGENDA

Ancora sul concetto di monetaAncora sul concetto di moneta

Insieme di mezzi generalmente Insieme di mezzi generalmente accettati come strumento di accettati come strumento di pagamento:pagamento:

– Banconote e moneteBanconote e monete

ma anche…ma anche…– AssegniAssegni– Carte di pagamentoCarte di pagamento– Bonifici e addebiti preautorizzatiBonifici e addebiti preautorizzati

Strumenti diversi dal contanteStrumenti diversi dal contante

Gli altri strumenti hanno bisogno di un Gli altri strumenti hanno bisogno di un canale di trasmissione delle canale di trasmissione delle informazioniinformazioni

Questo canale è fornito dalle banche e Questo canale è fornito dalle banche e dal sistema dei pagamenti dal sistema dei pagamenti

La moneta creata dalle banche si La moneta creata dalle banche si chiama anche moneta scritturalechiama anche moneta scritturale

Anche la circolazione della moneta Anche la circolazione della moneta scritturale si basa sulla fiducia: non scritturale si basa sulla fiducia: non solo sulla consistenza ma anche sui solo sulla consistenza ma anche sui tempi e costi del trasferimento.tempi e costi del trasferimento.

Come si sviluppa la moneta Come si sviluppa la moneta bancaria?bancaria?

I depositi di moneta legale presso una I depositi di moneta legale presso una banca possono essere trasferitibanca possono essere trasferiti

Per la banca non è necessario tenere scorte Per la banca non è necessario tenere scorte pari a tutta la moneta legale ricevutapari a tutta la moneta legale ricevuta

Le scorte in eccesso verranno impiegateLe scorte in eccesso verranno impiegate Chi riceverà credito effettuerà altri scambiChi riceverà credito effettuerà altri scambi Chi riceverà i pagamenti effettuerà nuovi Chi riceverà i pagamenti effettuerà nuovi

depositi…..depositi…..

Ma quant’è la moneta?Ma quant’è la moneta?

La quantità di moneta in circolazione dipende La quantità di moneta in circolazione dipende dal meccanismo descritto che è chiamato dal meccanismo descritto che è chiamato moltiplicatore dei depositimoltiplicatore dei depositi

Per questo si dice che le banche svolgono una Per questo si dice che le banche svolgono una funzione monetaria, creano moneta e funzione monetaria, creano moneta e consentono il trasferimento della moneta consentono il trasferimento della moneta bancariabancaria

La moneta è grosso modo data dall’ammontare La moneta è grosso modo data dall’ammontare di banconote e monete metalliche in di banconote e monete metalliche in circolazione + i depositi bancari trasferibili a circolazione + i depositi bancari trasferibili a vistavista

E’ la forma di deposito che consente di utilizzare la moneta bancaria

di norma, gli strumenti di pagamento diversi dal contante richiedono la sua

accensione

IL CONTO CORRENTE

E’ un INDICATORE DI RILEVANZA…

la diffusione e l’utilizzo rappresentano un indicatore sul grado di sviluppo della cultura finanziaria presso i consumatori

Il grado di “bancarizzazione” è molto basso in Italia, sono elevati i divari territoriali

IL CONTO CORRENTEIL CONTO CORRENTE

“ “servizio di cassa”servizio di cassa”

finanziamenti, fidofinanziamenti, fido

investimento dei risparmiinvestimento dei risparmi

utilizzo a distanza: utilizzo a distanza: – telefono (phone banking) telefono (phone banking) – Internet (home banking)Internet (home banking)

IL CONTO CORRENTE

DIVERSI UTILIZZI

Custodia risparmiCustodia risparmi Raccolta (NO finanziamento) Raccolta (NO finanziamento) Versamenti e prelievi in contanti (libretto)Versamenti e prelievi in contanti (libretto)

+ INTERESSI - COSTI+ INTERESSI - COSTIma il Decreto “Salva Italia” ha introdotto l’imposta ma il Decreto “Salva Italia” ha introdotto l’imposta di bollo…di bollo…

IL CONTO CORRENTE……E IL DEPOSITO A DEPOSITO A RISPARMIO RISPARMIO Importanti differenze:Importanti differenze:

Il contrattoIl contratto

• forma scritta a pena di nullità, forma scritta a pena di nullità, sottoscrizione sottoscrizione • diritti e oneri a caricodiritti e oneri a carico

L’apertura di un conto corrente è di solito gratuita; al cliente può essere richiesto un versamento iniziale di una somma di denaro.

IL CONTO CORRENTE

Gli strumenti di trasparenza:Gli strumenti di trasparenza:

•ContrattoContratto•Principali diritti del clientePrincipali diritti del cliente•Foglio informativoFoglio informativo•Documento di sintesiDocumento di sintesi•Guida al conto correnteGuida al conto corrente

IL CONTO CORRENTE

oneri a carico: i costioneri a carico: i costi

COSTI FISSICOSTI FISSInon dipendono da quanto e da come si utilizza il c/cnon dipendono da quanto e da come si utilizza il c/cil principale è il canone annuoil principale è il canone annuo

COSTI VARIABILICOSTI VARIABILIdipendono dal numero e dal tipo di operazionidipendono dal numero e dal tipo di operazioni

ISCISC, indicatore sintetico di costo , indicatore sintetico di costo

IL CONTO CORRENTE

Per i clienti che hanno esigenze non complesse Per i clienti che hanno esigenze non complesse le disposizioni di trasparenza della BI le disposizioni di trasparenza della BI prevedono la possibilità di accedere un "conto prevedono la possibilità di accedere un "conto corrente semplice", il cui contenuto è corrente semplice", il cui contenuto è standardizzato:standardizzato:•pagamento di un canone annuo fisso;pagamento di un canone annuo fisso;•numero determinato di operazioni e di servizi;numero determinato di operazioni e di servizi;•nessuna spesa, onere o commissione può nessuna spesa, onere o commissione può essere addebitata dalla banca al cliente in essere addebitata dalla banca al cliente in relazione al conto, all’infuori del predetto relazione al conto, all’infuori del predetto canone e degli oneri fiscali previsti dalla legge. canone e degli oneri fiscali previsti dalla legge.

Il Decreto “Salva Italia” obbliga le banche a Il Decreto “Salva Italia” obbliga le banche a offrire un conto corrente di baseoffrire un conto corrente di base

IL CONTO CORRENTE SEMPLICE

Il Decreto “Salva Italia” (n. 201 del 6 dicembre Il Decreto “Salva Italia” (n. 201 del 6 dicembre 2011) obbliga le banche a offrire un conto 2011) obbliga le banche a offrire un conto corrente di base:corrente di base:

• contratto con caratteristiche standard (in contratto con caratteristiche standard (in corso di definizione) per tipo e numero di corso di definizione) per tipo e numero di operazioni;operazioni;• struttura dei costi semplice, trasparente, struttura dei costi semplice, trasparente, facilmente comparabile;facilmente comparabile;• livello dei costi coerente con finalità di livello dei costi coerente con finalità di inclusione finanziaria (tetto massimo);inclusione finanziaria (tetto massimo);•senza spese per le fasce socialmente senza spese per le fasce socialmente svantaggiate di clientelasvantaggiate di clientela

IL CONTO CORRENTE DI BASEobbligo vs facoltà

La movimentazione del conto corrente avviene tramite registrazioni, denominate

•ACCREDITOsomme di denaro versate o riscosse variazione positiva - scrittura avere A

•ADDEBITOsomme di denaro prelevate o utilizzate per somme di denaro prelevate o utilizzate per pagamenti pagamenti variazione negativa - scrittura dare D

IL CONTO CORRENTELa movimentazione

DATA CONTABILE: DATA CONTABILE: giorno in cui viene effettivamente eseguita la giorno in cui viene effettivamente eseguita la registrazione registrazione

DATA VALUTA:DATA VALUTA:giorno dal quale decorrono gli interessi giorno dal quale decorrono gli interessi sull’operazione sull’operazione

DATA DISPONIBILE:DATA DISPONIBILE:Il giorno a partire dal quale la somma di denaro Il giorno a partire dal quale la somma di denaro accreditata può essere effettivamente utilizzata per accreditata può essere effettivamente utilizzata per pagamenti o prelievi pagamenti o prelievi

I termini di valuta e disponibilità devono essere disciplinati nel I termini di valuta e disponibilità devono essere disciplinati nel contrattocontratto..

LE DATE

IL SALDO:esprime in modo sintetico la differenza tra l’importo complessivo degli accrediti e quello degli addebiti effettuati fino ad una certa data

“IL SEGNO”:

•AVERE se la differenza ha segno positivo (creditore) •DARE: se la differenza ha segno negativo (debitore)

IL SALDO

IL SALDO

TRE tipologie di saldo: • contabile, liquido (valuta) e disponibile

I conti correnti hanno di solito un saldo creditore; Le somme che permangono

inutilizzate (giacenza) fruttano interessi, da calcolare sulla base di un tasso di interesse

detto appunto creditore.

SCOPERTO DI CONTO

finanziamento temporaneo Lo scoperto è particolarmente gravoso perché:

•Interessi debitori•Spese e commissioni

Ma …

SCOPERTO DI CONTO

…… in sintesi

È opportuno conoscere con una certa È opportuno conoscere con una certa frequenza l’entità del saldo, frequenza l’entità del saldo, soprattutto in prossimità della soprattutto in prossimità della scadenza di pagamenti periodici scadenza di pagamenti periodici (affitti, utenze). Interventi tempestivi (affitti, utenze). Interventi tempestivi consentono di evitare oneri elevati.consentono di evitare oneri elevati.

DATEDATE

contabile valuta disponibilecontabile valuta disponibile1/1 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1 (contante)(contante) ……………….. ma .. ma

1/1 3/1 7/1 1/1 3/1 7/1 (versamento assegno) (versamento assegno)

5/1 3/1 3/1 5/1 3/1 3/1 (prelievo con assegno, data emissione)(prelievo con assegno, data emissione)

Esempio:Esempio:

SALDOSALDO

Data Valuta dare avere saldoData Valuta dare avere saldo saldo saldo contabile contabile liquido liquido1/1 3/1 80,00 A 80,00 -1/1 3/1 80,00 A 80,00 -3/1 3/1 50,00 A 30,00 A 3/1 3/1 50,00 A 30,00 A 30,0030,0029/1 29/1 35,00 D 5,00 D 29/1 29/1 35,00 D 5,00 D 5,005,0030/1 7/2 20,00 A 15,00 D 30/1 7/2 20,00 A 15,00 D 5,005,0031/1 SALDO +15,00 -31/1 SALDO +15,00 -5,005,00

Esempio:Esempio:

Il controllo sull’utilizzo del conto corrente Il controllo sull’utilizzo del conto corrente è utile per: è utile per:

•verificareverificare le spese effettuate; le spese effettuate;

•gestire gestire al meglio i propri risparmi al meglio i propri risparmi (acquisti in futuro); (acquisti in futuro);

•verificareverificare la correttezza della banca; la correttezza della banca;

In caso di errori, il cliente ha il diritto di In caso di errori, il cliente ha il diritto di segnalarli alla banca e ottenerne la segnalarli alla banca e ottenerne la correzionecorrezione

IL CONTROLLOIL CONTROLLO

ESTRATTO CONTO – documento ESTRATTO CONTO – documento riepilogativoriepilogativo

periodicità concordata, almeno una volta periodicità concordata, almeno una volta l’anno; l’invio può essere soggetto a l’anno; l’invio può essere soggetto a spese, la periodicità va scelta in base al spese, la periodicità va scelta in base al concreto utilizzo del conto concreto utilizzo del conto

Verifiche alternative: Verifiche alternative: sportello, ATM e internet sportello, ATM e internet

STRUMENTI DI CONTROLLOSTRUMENTI DI CONTROLLO

TRE PARTI:TRE PARTI:

1)1) ELENCO MOVIMENTI ELENCO MOVIMENTI

è la parte iniziale del documento in cui è la parte iniziale del documento in cui vengono elencate tutte le operazioni con vengono elencate tutte le operazioni con una descrizione sintetica delle stesse e una descrizione sintetica delle stesse e l’indicazione del loro importo. l’indicazione del loro importo.

Sono riportate anche le date in cui sono Sono riportate anche le date in cui sono state eseguite le registrazioni (data state eseguite le registrazioni (data contabile) e a decorrere dalle quali si contabile) e a decorrere dalle quali si calcolano interessi (data valuta).calcolano interessi (data valuta).

LETTURA DI UN ESTRATTO LETTURA DI UN ESTRATTO CONTO CONTO

2) RIASSUNTO A SCALARE2) RIASSUNTO A SCALARE

è la sezione che fornisce le informazioni è la sezione che fornisce le informazioni necessarie al calcolo degli interressi, in necessarie al calcolo degli interressi, in particolare indica:particolare indica:

• SALDISALDIla sequenza progressiva dei saldi per data la sequenza progressiva dei saldi per data valuta, valuta,

• NUMERINUMERISi ottengono moltiplicando i saldi per i Si ottengono moltiplicando i saldi per i rispettivi giorni di permanenza, il loro rispettivi giorni di permanenza, il loro computo, è necessario per il calcolo degli computo, è necessario per il calcolo degli interessi (relazione k,t)interessi (relazione k,t)

LETTURA DI UN ESTRATTO LETTURA DI UN ESTRATTO CONTO CONTO

3) RIEPILOGO DELLE SPESE 3) RIEPILOGO DELLE SPESE

riporta le spese complessivamente sostenute riporta le spese complessivamente sostenute nell’anno solare per la tenuta del conto corrente nell’anno solare per la tenuta del conto corrente e per i servizi utilizzatie per i servizi utilizzati

richiama l’attenzione del cliente sulla possibilità richiama l’attenzione del cliente sulla possibilità di confrontare il totale delle spese sostenute di confrontare il totale delle spese sostenute con l’ISC riportato nel documento di sintesi e lo con l’ISC riportato nel documento di sintesi e lo invita a verificare se vi sono servizi più adatti invita a verificare se vi sono servizi più adatti alle sue esigenze alle sue esigenze

LETTURA DI UN ESTRATTO LETTURA DI UN ESTRATTO CONTO CONTO

Riassunto Scalare ( periodo 1-31/1)Riassunto Scalare ( periodo 1-31/1)

Data saldo valuta giorni Data saldo valuta giorni numeri* numeri*

1/1 50,00 7 1/1 50,00 7 350,00 350,00 8/1 80,00 20 1.600,00

28/1 30,00 3 28/1 30,00 3 90,0090,00

*numeri= saldo x giorni*numeri= saldo x giorni

ESEMPIOESEMPIO

Calcolo interessiCalcolo interessi

Interessi= Interessi= totale numeri x tasso totale numeri x tasso giorni anno giorni anno

= = 2.040 x 0,0352.040 x 0,035 = 0,20 = 0,20 365365

Totale numeri= 2.040Totale numeri= 2.040Tasso= 3,5% (3,5/100=0,035)Tasso= 3,5% (3,5/100=0,035)Giorni anno= 365Giorni anno= 365

……. . Riassunto ScalareRiassunto Scalare

FINEFINE