LA ECONOMÍA FAMILIAR

LAS FAMILIAS O ECONOMÍAS DOMÉSTICAS

SU PRINCIPAL FUNCIÓN: CONSUMIR BIENES Y SERVICIOS

VIVIENDA ALIMENTO EDUCACIÓN ROPA ETC.

A PARTIR DE LA RENTA FAMILIAR SALARIOS RENTAS DE PROPIEDADES HERENCIAS INTERESES DE INVERSIONES TRANSFERENCIAS DEL ESTADO

QUE TAMBIÉN PUEDEN DEDICAR AL AHORRO DIFERENTES INVERSIONES: ACCIONES, DEUDA PÚBLICA..ETC.

EL CONSUMO FAMILIAR DE BIENES Y SERVICIOS

CONDICIONANTES: CUANTÍA DE LA RENTA. A MAYORES INGRESOS MAYOR CONSUMO TAMAÑO Y COMPOSICIÓN DE LA FAMILIA: NÚMERO, EDAD, SITUACIÓN LABORAL..ETC VALORES E IDEOLOGÍA EXPECTATIVAS DE FUTURO. EL OPTIMISMO INVITA AL CONSUMO Y VICEVERSA

CONSUMO RACIONAL LOS GASTOS NO DEBEN SUPERAR LOS INGRESOS PROCURAR AHORRAR

Fuente: INE (Instituto Nacional de Estadística)

LAS FAMILIAS. COMPRA Y VENTA DE FACTORES DE PRODUCCIÓN

VENDEN FACTOR TRABAJO POR UN SALARIO FACTOR CAPITAL POR UN INTERÉS FACTOR TIERRA POR UN ALQUILER O PRECIO

COMPRAN TRABAJO (SERVICIO DOMÉSTICO, PROFESOR PARTICULAR, CANGURO..) CAPITAL (PRÉSTAMOS POR LOS QUE PAGARÁN UN INTERÉS) TIERRA (BIENES INMOBILIARIOS EN RÉGIMEN DE ALQUILER O PROPIEDAD)

LAS RELACIONES ENTRE FAMILIAS Y EMPRESAS

FAMILIAS EMPRESAS

Dinero por bienes y servicios

Trabajo como empleados

Inversiones por compra de acciones

Bienes y servicios

Dinero en forma de salarios

Intereses por las inversiones realizadas

FLUJO CIRCULAR DE LA RENTA

RELACIONES ENTRE FAMILIAS Y SECTOR PÚBLICO

FAMILIAS SECTOR PÚBLICO

impuestos

Trabajo como empleados públicos

Ahorro (deuda pública)

Servicios (sanidad, educación..)

Infraestructuras (carreteras, aeropuertos……)

Intereses por la deuda pública adquirida

Salarios

LA RENTA FAMILIAR. LOS INGRESOS

SALARIOS. SUELE SER LA PARTIDA MÁS IMPORTANTE Y HABITUAL DE LAS FAMILIAS

ALQUILERES. RENTA OBTENIDA POR EL ALQUILER DE BIENES INMUEBLES (PISOS, PLAZA DE GARAJE..ETC)

INTERESES DE LAS INVERSIONES REALIZADAS

INGRESOS EXTRAORDINARIOS: HERENCIAS, VENTA DE PARTE DEL PATRIMINIO, PREMIOS..

TRANSFERENCIAS DEL ESTADO

PRESTACIONES CONTRIBUTIVAS. SON AQUELLAS A LAS QUE LOS CIUDADANOS TIENEN DERECHO COMO RECOMPENSA A LAS COTIZACIONES EFECTUADAS DURANTE UN DETERMINADO PERIODO DE TIEMPO (PENSIONES DE JUBILACIÓN, MATERNIDAD, INCAPACIDAD TEMPORAL O DEFINITIVA, PRESTACIÓN DE DESEMPLEO..ETC)

PRESTACIONES NO CONTRIBUTIVAS: AYUDAS QUE RECIBEN LOS CIUDADANOS AUNQUE NO HAYAN COTIZADO NUNCA O LO HAYAN HECHO DURANTE UN TIEMPO INSUFICIENTE: PENSIONES DE JUBILACIÓN NO CONTRIBUTIVA, INVALIDEZ, CUIDADO DE HIJOS..ETC.

SUBSIDOS: AYUDAS ECONÓMICAS DISCRECIONALES Y EXTRAORDINARIAS, NO OBLIGATORIAS, QUE EL ESTADO OTORGA A DETERMINADOS COLECTIVOS POR SU PRECARIA SITUACIÓN: RENTAS MÍNIMAS DE INSERCIÓN SOCIAL, SUBSIDIO DE RECUPERACIÓN (PARA EL TRABAJADOR QUE SE ESTÁ REHABILITANDO),…ETC

OTRAS AYUDAS: BECAS PARA ESTUDIOS, AYUDAS PARA CUIDADOS DE NIÑOS Y FAMILIARES, AYUDAS PARA EL CUIDADO DE PERSONAS DEPENDIENTES…ETC

TRANSFERENCIAS DEL ESTADO

El número de familias beneficiarias de la Renta Mínima de Inserción en la Comunidad de Madrid alcanza las 29.982 familias en 2016.

LAS OBLIGACIONES FISCALES DE LAS FAMILIAS

ENTRE LAS MUCHAS OBLIGACIONES FISCALES DE LAS FAMILIAS, DESTACAREMOS TRES

IVA (IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO). GRAVA NUESTROS ACTOS DE CONSUMO CON EL MISMO TIPO IMPOSITIVO, INDEPENDIENTEMENTE DE CUAL SEA NUESTRA RENTA. ES, POR TANTO, UN IMPUESTO INDIRECTO Y REGRESIVO

IRPF (IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS). GRAVA NUESTRA RENTA PERSONAL DE FORMA DIRECTA Y PROGRESIVA. QUIEN MÁS GANA MÁS PAGA

COTIZACIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL. ES UNA OBLIGACIÓN FISCAL A LA QUE DEBEN RESPONDER TODOS LOS TRABAJADORES, TANTO POR CUENTA PROPIA COMO AJENA. ES DIRECTO, PERO NO PROGRESIVO.

EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS (IRPF)

EL IRPF ES UN IMPUESTO DIRECTO Y PROGRESIVO QUE GRAVA LA RENTA DE LOSCIUDADANOS, SIENDO LA FIGURA TRIBUTARIA QUE MÁS APORTA A LAS ARCAS DEL ESTADO

COMO OTROS TRIBUTOS, ESTÁ SUJETO A POSIBLES EXENCIONES, REDUCCIONES Y DEDUCCIONES SEGÚN LAS CIRCUNSTANCIAS PERSONALES DE CADA CONTRIBUYENTE

EXENCIONES: EN ESPAÑA, POR EJEMPLO, ESTÁN EXENTOS DE REALIZAR LA DECLARACIÓNANUAL DE LA RENTA AQUELLOS CONTRIBUYENTES QUE NO INGRESEN MÁS DE 22.000EUROS ANUALES POR UNA SOLA ACTIVIDAD ECONÓMICA

REDUCCIONES: EN ESPAÑA, POR EJEMPLO, EL TIPO IMPOSITIVO DESCENDERÁ SEGÚN ELNÚMERO DE HIJOS QUE SE TENGA

DEDUCCIONES. EN ESPAÑA, POR EJEMPLO, EL PAGO DE UNA HIPOTECA PARA LA ADQUISICIÓN DE UNA VIVIENDA HASTA 2013

LOS DIFERENTES TIPOS IMPOSITIVOS SEGÚN NUESTRA RENTA)

Los trabajadores harán frente al pago del IRPF a partir de las retenciones mensuales que se les practicará en sus nóminas y en la Declaración Anual de la Renta. Según las retenciones que le hayan practicado en su nómina, las reducciones y deducciones a las que tenga derecho, su Declaración le podrá salir positiva (pagar) o negativa (devolver)

LAS COTIZACIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

LA SEGURIDAD SOCIAL SE FINANCIA CON LAS COTIZACIONES QUE PAGAN LOS TRABAJADORES Y LAS EMPRESAS

LOS TRABAJADORES POR CUENTA AJENA APORTAN UNA MEDIA DEL 4,5 % DE SU SALARIOBRUTO, MIENTRAS QUE LAS EMPRESAS QUE LOS CONTRATAN APORTAN DE MEDIA UN 24%DEL SALARIO BRUTO QUE LES ENTREGAN A SUS TRABAJADORES

LOS TRABAJADORES AUTÓNOMOS APORTAN DE MEDIA EL 26% DEL SALARIO QUE SE HAYAN FIJADO

ESTOS TIPOS DE COTIZACIÓN PUEDEN VARIAR DEPENDIENDO DE DIVERSAS CIRCUNSTANCIAS: EDAD DEL TRABAJADOR, TIPO DE CONTRATO, SECTOR ECONÓMICO, SITUACIÓN DE DESEMPLEO, TIPO DE JORNADA LABORAL…ETC

EL GRUESO DE LOS INGRESOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL SE DESTINA AL PAGO DE LAS PENSIONES CONTRIBUTIVAS (75%) . MUY POR DETRÁS QUEDAN LAS PENSIONES PORINCAPACIDAD TEMPORAL, MATERNIDAD, NO CONTRIBUTIVAS…ETC.

EN LOS TIEMPOS DE BONANZA SE DECIDIÓ HABILITAR UN FONDO DE RESERVA DONDE ACUMULAR EL SUPERÁVIT ACUMULADO AÑO TRAS AÑO. EN EL AÑO 2007 SUPONÍA CASIEL 8% DEL TOTAL DE LOS GASTOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL

NÓMINAS DE UN PEÓN ORDINARIO Y UN PROFESOR

LAS FAMILIAS: EL AHORRO

AQUELLA PARTE DE LA RENTA FAMILIAR NO DEDICADA AL CONSUMO SITUACIÓN QUE MUCHAS FAMILIAS NO LOGRAN CONSEGUIR

DESTINO DEL AHORRO

• FONDO DE EMERGENCIAS: DINERO SIEMPRE DISPONIBLE CON EL QUE ATENDER GASTOS IMPREVISTOS

ADQUISICIÓN DE ACTIVOS: CUALQUIER MEDIO QUE NOS BRINDE LA POSIBILIDAD DE RECUPERAR NUESTRA INVERSIÓN CON UNA RECOMPENSA O GANANCIA

PRINCIPALES TIPOS DE ACTIVOS

ACTIVOS REALES: VIVIENDA, SOLAR, OBRA ARTÍSTICA..ETC, QUE SE PUEDEN VENDER EN EL FUTURO, UNA VEZ QUE SE HAYAN REVALORIZADO

ACTIVOS FINANCIEROS: INVERSIONES DE RENTA FIJA, MÍNIMO RIESGO Y ESCASA RECOMPENSA (FONDOS A PLAZO FIJO, DEUDA PÚBLICA..ETC) E NVERSIONES DE RENTA VARIABLE, MAYOR RIESGO Y RECOMPENSA MAYOR (ACCIONES, FONDOS DE RENTA VARIABLE…ETC)

Inversión en Deuda Pública, un activo de renta fija

Inversión en Bolsa, un activo de renta variable

EL PRESUPUESTO FAMILIAR

INGRESOS GASTOSSalarios…….. FIJOS…….

Pensiones……. Vivienda…

Rentas del capital……. Préstamos, tarjetas…

Rentas de inmuebles…… Seguros…

Prestaciones y ayudas….. Impuestos…

Otros ingresos……… VARIABLES NECESARIOS…..

Alimentación…

Educación….

Suministros…

Transporte…

Ropa….

VARIABLES NO NECESARIOS….

Ocio y regalos…

Vacaciones…

IMPREVISTOS……

Averías , reformas….

Otros…..

TOTAL DE INGRESOS…. TOTAL DE GASTOS….

Salarios: pueden ser fijos(mensuales y pagas extras)y variables: comisiones, paga de beneficios..etc.Otros ingresos: Extraordinarios e impredecibles (herencias, premios, venta de patrimonio..etc.)

Gastos fijos: regulares en frecuencia y cantidadVariables necesarios: Regulares en frecuencia pero no en cantidadVariables no necesarios: Prescindibles, pero relativamente frecuentesImprevistos: Impredecibles e inevitables

EL PRESUPUESTO FAMILIAR. CONCLUSIONES

• NUESTROS GASTOS NO DEBEN SUPERAR NUESTROS INGRESOS• SI NUESTROS GASTOS SUPERASEN NUESTROS INGRESOS DEBEREMOS REEQUILIBRAR NUESTROS GASTOS SI NO QUEREMOS ENTRAR EN UNA PELIGROSA ESPIRAL DE ENDEUDAMIENTO: REDUCIR GASTOS NO NECESARIOS Y REALIZAR UN CONSUMO MÁS EFICIENTE DE LOS VARIABLES NECESARIOS (LUZ, AGUA, GAS, TRANSPORTE, ALIMENTACIÓN, ROPA..ETC.)• ES MÁS QUE RECOMENDBLE CREAR UN FONDO DE EMERGENCIA Y AHORRO PARA HACER FRENTE A LOS GASTOS IMPREVISTOS, CONVIRTIÉNDOLO EN UN CAPÍTULO MÁS DE NUESTROS GASTOS FIJOS

TENER UN PRESUPUESTO EQUILIBRADO NO SIGNIFICA EVITAR A TODA COSTA PODER ENDEUDARNOS EN ALGUNAS OCASIONES PARA PODER ADQUIRIR CIERTOS BIENES QUE DE OTRO MODO JAMÁS CONSEGUIRÍAMOS: VIVIENDA, AUTOMÓVIL, DENTISTA..ETC.LO QUE DEBEMOS TENER EN CUENTA ES QUE NUESTRO NIVEL DE ENDEUDAMIENTO NOSUPERAR EL 40% DE NUESTROS INGRESOS

LÍMITE MÁXIMO DE ENDEUDAMIENTO = 40% DE INGRESOS NETOS

PATRIMONIO FAMILIAR

PATRIMONIO FAMILIAR = BIENES + DERECHOS + OBLIGACIONES

ACTIVOPASIVO

PATRIMONIO NETO FAMILIAR = ACTIVO - PASIVO

ACTIVO PATRIMONIO NETO

Casa…………..205.000 270.000 – 30.000 = 240.000

Coche…………….13.000

Mobiliario…………6.000 PASIVOObjetos de valor…7.000 Deudas a largo plazo…25.000

Salario previsto……30.000 Deudas a corto plazo….5.000

Depósito bancario…5.000

Dinero disponible…4.000

TOTAL ACTIVO…………..270.000 TOTAL PASIVO…………30.000

LIQUIDEZ Y SOLVENCIA FAMILIAR

COMO EN EL CASO DE LAS EMPRESAS, ESTA DOS VARIABLES NOS INFORMAN SOBRE NUESTRA SALUD FINANCIERA, EN ESTE CASO EL DE LA ECONOMÍA FAMILIAR

LIQUIDEZ = DINERO DISPONIBLE + INGRESOS PREVISTOS / DEUDAS A CORTO PLAZO(Valores recomendados > 1,5)

PARA TENER LIQUIDEZ FINANCIERA Y PODER HACER FRENTE A NUESTRAS OBLIGACIONESEN EL CORTO PLAZO, ES NECESARIO QUE NUESTRO DINERO DISPONIBLE MÁS LOS INGRESOS PREVISTOS SEAN SUPERIORES A NUESTRAS DEUDAS EN EL CORTO PLAZO

LA SOLVENCIA NOS INFORMA SOBRE NUESTRA SEGURIDAD FINANCIERA EN EL LARGO PLAZO. PARA TENER SOLVENCIA FINANCIERA, LOS ACTIVOS FAMILIARES DEBEN SERSUPRIORES A NUESTRAS DEUDAS TOTALES

SOLVENCIA = ACTIVOS TOTALES / DEUDAS TOTALES(valores recomendados > 2)