La Adecuada Gestión del Riesgo Socio Ambiental

Magali Tercero

Guatemala

Entender el Riesgo

Gestionar el Riesgo

Condiciones especiales de Riesgo en Guatemala

Contenido

Por qué una institución financiera debe incorporar la gestión del riesgo socio ambiental?

Qué impactos genera una institución financiera?

Emisiones gaseosas Desechos líquidos Desechos sólidos

Sustancias químicas Riesgos laborales

Entender el Riesgo Social y Ambiental RSA

El riesgo ambiental y social para una institución financiera viene como resultado de los riesgos ambientales y sociales relacionados con las operaciones que financia.

El riesgo para la institución financiera se traduce o materializa en forma de: riesgo financiero, riesgo legal y/o riesgo para su reputación.

Cliente

Riesgo inherente sin gestionar

Multas, Cierre, Daño a la reputación, Pérdida de

clientes/mercado

Institución Financiera

Riesgo Indirecto

Reducción del valor de la garantía, riesgo a la reputación, impago,

pasivos/responsabilidad civil

Factores de Riesgo

Casi todas las transacciones están expuestas a cierto grado de riesgo ambiental y social.

El riesgo ambiental y social de una transacción deberá identificarse individualmente tomando en consideración varios factores como:

Actividad económica o industrial,

El contexto geográfico donde opera el cliente.

El monto y plazo de la transacción

Gestión del Riesgo Ambiental

y social

El Riesgo Social y Ambiental viene a constituir un riesgo más a considerar dentro de la gestión integral de riesgos de la Institución Financiera.

Controlar el riesgo SA ayuda a una institución financiera a disminuir su exposición al riesgo global y contribuye a la sostenibilidad financiera

Lo más recomendado es desarrollar e implementar un Sistema de Gestión del Riesgo social y ambiental, que permita identificar, evaluar, controlar y darle seguimiento al riesgo de las transacciones

Contar con un Sistema permite, reducir la exposición al riesgo, buscar

nuevas oportunidades comerciales, mejorar el desempeño de la

institución, mejora la reputación, atrae socios, entre otros beneficios

Qué incluye el Sistema

Política

Procedimientos

Capacidades

• El diseño del Sistema debe responder al nivel de riesgo al cual está expuesta la Institución Financiera.

Tipo y Tamaño IF

• Se debe definir a qué tipo de transacciones/productos aplicará ya que no todas las transacciones representan riesgo SA

Alcance

• Realizar un análisis previo de la cartera y de los servicios que ofrece la institución financiera y el tipo de actividades económicas/industriales que atiende

Exposición Actual

• La mayor parte de instituciones financieras que implementan un sistema de control de riesgo socio ambiental definen actividades excluidas.

Actividades Excluidas

Proceso de crédito

La evaluación riesgo debe iniciarse desde el momento de la prospección. El proceso de identificar, valorar, controlar y dar seguimiento es un proceso paralelo al proceso de aprobación de crédito. Por lo que no puede dejarse como un paso posterior a la aprobación

Esto implica que hay diversos actores que tienen responsabilidades dentro de la evaluación.

Procedimientos

Analizar las transacciones mediante un filtro inicial

Clasificar las transacciones en función de su riesgo ambiental y social, asignando una categoría de riesgo

Aplicar la debida diligencia ambiental y social;

Tomar decisiones sobre la viabilidad de aceptar la transacción

Dar seguimiento al desempeño ambiental y social del cliente

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2

3

4

5

Identificar y Medir el Riesgo Actividad económica/industrial

Emisiones al aire Aguas residuales y desechos sólidos Consumo de recursos naturales Manejo de materiales peligrosos Trabajo y condiciones laborales Salud y seguridad ocupacional

Contexto Geográfico Áreas protegidas Bosques/ríos/ lagos Pueblos indígenas Patrimonio cultural

Con base en los dos puntos anteriores se puede asignar clasificar el riesgo. Usualmente la clasificación se divide en tres categorías A, B, C (Alto, Medio, Bajo respectivamente)

Categoría de RSA

Categoría A: Actividades con posibles riesgos y/o impactos ambientales o sociales adversos de carácter significativo que son sensibles, diversos, irreversibles o sin precedentes

Categoría B: Actividades empresariales con posibles riesgos y/o impactos ambientales o sociales adversos de carácter limitado que son escasos en número, generalmente localizados en sitios específicos, mayormente reversibles y fácilmente abordables a través de medidas de mitigación.

Categoría C: Actividades empresariales con riesgos y/o impactos ambientales o sociales adversos mínimos o nulos.

Debida Diligencia

La debida diligencia puede incluir diversas actividades que permitan reducir el riesgo mediante el conocimiento de la gestión que implementa el cliente.

El alcance de la debida diligencia será acorde a la categoría de riesgo, al monto y plazo de la transacción.

Estas actividades pueden incluir: solicitar permisos ambientales, visita al emplazamiento, examen documental, entrevistas con encargados de la gestión ambiental y social, revisar contra criterios/estándares de desempeño en materia social y ambiental como las ND de la IFC, Principios de Ecuador, Salvaguardias BID, Certificaciones de Sostenibilidad, etc.

El resultado de la Debida Diligencia permitirá establecer la viabilidad de la transacción y bajo qué condiciones.

Normas de Desempeño de la IFC

ND 4 - Salud y Seguridad de la Comunidad Evitar o reducir al mínimo los riesgos para la salud y seguridad de las comunidades ubicadas en el área de influencia del

proyecto.

ND 3 – Eficiencia en el uso de los recursos y prevención de la contaminación Evitar o minimizar la contaminación generada por las actividades del proyecto, promover un uso más sostenible de los recursos,

reducir las emisiones que contribuyen al cambio climático.

ND 2 - Trabajo y condiciones laborales Busca establecer y mantener relaciones entre los trabajadores y la empresa que promuevan un trato justo y no discriminatorio;

evitar el trabajo infantil y el trabajo forzoso; el cumplimiento de las leyes de trabajo, salud y seguridad ocupacional.

ND 1 – Evaluación y gestión de los riesgos e impactos ambientales y sociales

Requiere la implementación de un enfoque sistemático en el manejo de los temas sociales y ambientales.

Continuación

ND 8 - Patrimonio cultural

Proteger y preservar el patrimonio cultural.

ND 7 - Pueblos indígenas

Garantizar el respeto pleno de los pueblos indígenas. Evitar o minimizarlos impactos adversos. Crear beneficios y oportunidades de desarrollo sostenible para dichos pueblos. Así como negociar de buena fe y mediante participación informada.

ND 6 - Conservación de la biodiversidad y gestión sostenible de los recursos naturales

vivos Proteger y conservar la biodiversidad. Fomentar el manejo y aprovechamiento sostenibles de los recursos naturales.

ND 5 - Adquisición de la tierras y reasentamiento involuntario

Mitigar impactos sociales y económicos adversos derivados del reasentamiento involuntario, derivado de la adquisición de tierras para el desarrollo del proyecto.

Seguimiento

Dependiendo de las características del crédito (monto, plazo, destino), la categoría de riesgo asignada, podría identificarse la necesidad de seguimiento durante la vida del mismo.

El seguimiento puede incluir acciones como: Informes del cliente Inspecciones Consultor independiente Entre otros

Particularidades del RSA El RSA es distinto a los otros riesgos, no es un blanco o negro, ni

una receta de cocina cada caso debe analizarse de forma particular e individual.

Es una relación entre la actividad económica de la empresa, el destino del crédito, el tamaño de la empresa, el tamaño del crédito, plazo del mismo, características sociales/ambientales de la ubicación de las actividades.

Gestionar el RSA también implica apoyar a los clientes a implementar buenas prácticas de gestión social y ambiental

Gestionar el RSA también puede implicar oportunidades de negocio para la institución financiera.

Aunque en todo sistema y para todo riesgo es importante la capacitación, en este caso particular lo es aún mas.

Contexto Nacional Contexto Ambiental

Guatemala forma parte del grupo de los 12 países considerados Megadiversos.

Guatemala cuenta con 336 áreas protegidas nacionales y privadas, el 30.93 % del territorio terrestre está dentro de alguna categoría de Área Protegida

Contexto cultural/patrimonio País multicultural y plurilingüe. Alto valor de patrimonio intangible Diversidad de sitios arqueológicos registrados y sin registrar Centros históricos en diversas ciudades

Conflictividad social Rechazo a ciertas actividades industriales Tenencia de la tierra Ausencia institucional Uso de los recursos

Sistema Guatemalteco de Áreas Protegidas Mapa Lingüístico de Guatemala

Patrimonio Cultural de Guatemala Conflictividad Social de Guatemala

Continuación Contexto institucional

Baja presencia a nivel nacional Poca capacidad de supervisión

Escasa cultura ambiental Escaso manejo de desechos sólidos Escaso manejo de aguas residuales Bajo cumplimiento con permisos y licencias

Condiciones de trabajo Trabajo infantil Baja cultura de Salud y Seguridad ocupacional Incumplimiento con leyes laborales

Principales Retos

Tema relativamente

nuevo a nivel

regional

Requiere

compromiso de la

alta gerencia

Requiere de recursos

Es importante un

proceso de

capacitación

El contexto nacional

es complejo

La cultura ambiental

es incipiente

Conclusiones

A través del financiamiento de diferentes actividades comerciales e industriales las instituciones financieras pueden contribuir y promover el desarrollo sostenible

La gestión del RSA es parte de un cuadro mas grande que son las finanzas sostenibles, que van de la mano con la gobernabilidad y la transparencia

La sostenibilidad se convierte en un valor transversal de la institución financiera para lograr inversiones que incluyan: crecimiento económico, cuidado ambiental y responsabilidad social

En un mundo globalizado las finanzas sostenibles se hacen mas necesarias y es importante sumarse al esfuerzo si se quiere lograr una institución innovadora y actualizada

Información Adicional

www.ifc.org

www.firstforsustainability.org

Gracias