Kõlleste Vallavalitsus 01.01.2015 - 31.12 · PDF fileVeebruar 26 499 27 465 30 917 ......

Kõlleste Vallavalitsus

01.01.2015- 31.12.2015

majandusaasta aruanne

Aruandeperioodi algus: 01.01.2015

Aruandeperioodi lõpp: 31.12.2015

Registrikood: 78008539

Aadress: Krootuse, Kõlleste vald

63514 PÕLVAMAA

Sidevahendid: Telefon +372 79 23 423

E-post [email protected]

Kodulehekülg: www.kolleste.ee

mailto:[email protected]

http://www.kolleste.ee/

Kõlleste Vallavalitsus 2015.a. majandusaasta aruanne

2

SISUKORD

2015 AASTA MAJANDUSAASTA TEGEVUSARUANNE ________________ 3

RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE ____________________________ 12

BILANSS ___________________________________________________________________ 12

TULEMIARUANNE ________________________________________________________ 13

RAHAVOOGUDE ARUANNE _____________________________________________ 14

NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE _____________________________________ 14

EELARVE TÄITMISE ARUANNE _________________________________________ 15

RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE LISAD ________________________ 19

LISA 1 AASTAARUANDE KOOSTAMISEL KASUTATUD ARVESTUSPÕHIMÕTTED ________________________________________________________ 19 LISA 2 RAHA JA SELLE EKVIVALENDID _______________________________________ 21 LISA 3 MAKSUD, LÕIVUD, TRAHVID ___________________________________________ 22 LISA 4 MUUD NõUDED JA ETTEMAKSED ____________________________________ 22 LISA 5 OSALUSED SIDUSETTEVÕTJATES _____________________________________ 23 LISA 6 KINNISVARAINVESTEERINGUD ________________________________________ 23 LISA 7 MATERIAALNE PÕHIVARA _____________________________________________ 24 LISA 8 LAENUKOHUSTUSED ___________________________________________________ 24 LISA 9 SAADUD TOETUSED ____________________________________________________ 25 LISA 10 TULUD KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜGIST __________________________ 26 LISA 11 MUUD TEGEVUSTULUD ________________________________________________ 26 LISA 12 ANTUD TOETUSED _____________________________________________________ 26 LISA 13 TÖÖJÕUKULUD _________________________________________________________ 28 LISA 14 MUUD TEGEVUSKULUD _______________________________________________ 28 LISA 15 TEHINGUD SEOTUD OSAPOOLTEGA _________________________________ 29 Lisa 16 SELGITUSED EELARVE TÄITMISE ARUANDE KOHTA ______________ 30

MAJANDUSAASTA ARUANDE ALLKIRI ________________________________ 31

SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE ___________________________ 32


3

2015 AASTA MAJANDUSAASTA TEGEVUSARUANNE Sissejuhatus Kõlleste vald on vald, mille maastik – inimese ja looduse ühistegevuse tulemusena kujundatud tervikpilt, pakub ainulaadse koosluse ajaloost, kultuurist ja keskkondlikest väärtustest. Võrreldes paljude teiste valdadega Eestis on kahe suure maantee – vana ja uue Tartu-Võru maantee vahele jääva Kõlleste piirides palju enam vaba ja ehedat loodust, metsa ja mõtlemisavarust, võimalust suhelda väärtustega, millest tänane inimene tänases maailmas üha enam puudust tunneb. Kõlleste vaieldamatuks eripäraks on miljöö. Looklevad teed ja siit-sealt avanevad järvesilmad, metsatukad ning heinamaad, mida omavahel seovad arvukad ojad ja jõekesed koos veskikohtade ning taludega. Esimesed kirjalikud teated Kõlleste vallast on pärit 17.sajandist. Kõlleste valla omavalitsuslik staatus taastati 26.septembril 1991.a. Eesti Vabariigi Ülemnõukogu Presiidiumi seadlusega Üldandmed, rahvastik Kõlleste vald asub Põlva maakonna loodeosas. Idas piirneb territoorium Põlva vallaga, kirdes Vastse-Kuuste vallaga, lõunas Kanepi vallaga, läänes Valgjärve vallaga. Põhjas on Kõlleste vallal ühine piir Tartu maakonna Kambja vallaga. Valla halduskeskuseks on Krootuse, mis asub Põlva-Ihamaru-Saverna maantee ääres. Põlvast 15 km kaugusel. Mööda maanteid mõõdetuna asub Krootuse Tartust 40 km, Tallinnast 227 km, Võrust 38 km, Otepäält 22 km ja Riiast 218 km kaugusel. Kõlleste valla suurus on 150,1 km2. Elanike asustustihedus on 6,7 in/km2. Valla territooriumil on 12 küla. Kõlleste vald asub tüüpilisel Lõuna-Eesti kuppelmaastikul. Valla kõrgemaks punktiks on Peetsumägi (157m). Valda läbib 5 jõge, lääneservas kulgeb Ahja jõe ürgorg. Kõlleste valla territooriumil on 10 järve . Valla territooriumist 52% on kaetud metsaga. Riigimetsamaad on ligikaudu 3000 ha ja erametsamaid 4700 ha. Seisuga 01.01.2016 oli Kõlleste vallas 1038 elanikku. Kõlleste valla elanike arv suurenes 18 inimese võrra. Elanikond jagunes sooliselt : naisi 552 ja mehi 486. 2015 aastal oli 9 sündi, 10 surma. Võrreldes eelmise aastaga oli 4 sündi rohkem ja 8 surma vähem. Vallast lahkus 32 (2014.a. 46) kodanikku ja tuli juurde 51 (2014.a. 60).

Registreeritud elanike arv Kõlleste vallas ( allikas: rahvastikuregister)

2012 2013 20141 .01 .2012 1 .01 .2013 1 .01 .2014 1 .01 .2015 muutus 1 .01 .2016 muutus

Häätaru 20 22 23 23 0 22 -1Ihamaru 155 157 155 156 1 155 -1Karaski 27 28 28 28 0 38 10Karilatsi 72 76 76 74 -2 69 -5Krootuse 366 380 390 388 -2 393 5Palutaja 25 24 29 29 0 29 0Piigaste 50 52 49 50 1 51 1Prangli 94 104 101 114 13 117 3Tuulemäe 44 40 35 35 0 37 2Tõdu 30 29 30 31 1 31 0Veski 73 74 71 65 -6 69 4Voorepalu 38 34 31 27 -4 27 0Kokku 994 1020 1018 1020 2 1038 18

Küla2015 2016


4

Veski

Palutaja

Piigaste

Tuulemäe

Krootuse

Karaski

Ihamaru

Häätaru

Karilatsi

Tõdu

VoorepaluPrangli


5

Kõlleste valla rahvastiku soolis-vanuseline jaotus seisuga 31.12.2015


6

Registreeritud töötute arv Kõlleste vallas 2011 - 2015 aastal

Ülevaade valla juhtimisest Kõlleste vald kohaliku omavalitsuse üksusena juhindub oma tegevuses põhiseadusest, kohaliku omavalitsuse korralduse seadusest ja teistest riigi õigusaktidest ning Kõlleste valla põhimääruses sätestatud ülesannetest, õigustest ja vastutusest. Kõlleste valla omavalitsuse esinduskoguks on Kõlleste Vallavolikogu. Volikogu valitakse Kõlleste valla hääleõiguslike elanike poolt ja koosneb 9 liikmest. Kõlleste valla täitevvõimu teostajaks on vallavalitsus. Vallavalitsus on 3-liikmeline. Kõlleste Vallavalitsus korraldab omavalitsuse territooriumil arendustegevust, territoriaalplaneerimist, heakorda, sotsiaalabi ja -teenuseid, haridus- ja noorsootööd, veevarustust ja kanalisatsiooni, teede ja tänavate korrashoidu ning täidab teisi seadusega kohalikule omavalitsusele pandud ülesandeid.

Valla struktuur ja töötajad

Kõlleste valla organisatsiooni struktuuri ja tegevuse kohta saab informatsiooni valla veebilehelt www.kolleste.ee ja Põlvamaa veebilehelt www.polvamaa.ee

http://www.kolleste.ee/

http://www.polvamaa.ee/


7

Kõlleste Vallavalitsuse koosseis ja töötasud 2015.aastal

Kõlleste valla tegev- ja kõrgemale juhtkonnale 2015.aastal arvestatud tasud

Kõlleste vallavalitsuse hallatavad asutused:

Krootuse Rahvaraamatukogu, Karilatsi Rahvaraamatukogu, Krootuse Põhikool, Krootuse Lasteaed, Krootuse Hooldekodu.

Krootuse Põhikoolis oli 31. detsembri seisuga 75 õpilast ja 8 klassikomplekti. Krootuse Lasteaias kahes rühmas kokku 31 detsembri seisuga 36 last. Krootuse Hooldekodus oli aastaringselt keskmiselt hooldusel 30 inimest. Kõlleste vald on Põlvamaa Omavalitsuste Liidu liige, Eesti Maaomavalitsuste Liidu liige ja kuulub Põlvamaa Partnerluskogusse. Kõlleste Vald omab 25 % - st osalust OÜ Anton Investis.

Allüksuse n imetus

Töötajate keskmine arvmajandusaastal(taandatuna täistööajale)

Töötasude kogusummamajandusaastal( eurodes)

Volikogu x 8 920

Vallavalitsus 11,08 115 584

Raamatukogud 1,5 10 274

Vaba aeg (külakeskus) 0,5 3 991

Krootuse Lasteaed 6,5 51 172

Krootuse Põhikool 17,05 177 164

Krootuse Hooldekodu 9 71 076

Sotsiaaltöö 1 14 276

Kokku 46,63 452 457

Tegev- või kõrgemajuhtkonna keskmine arv(taandatuna täistööajale)

Tasude kogusummamajandusaastal(eurodes)

Volikogu liikmed x 8 200

Asutuste juhid:

Kõlleste Vallavalitsus 1 18 890

Krootuse Rahvaraamatukogu 1 6 289

Karilatsi Rahvaraamatukogu 0,5 3 188

Krootuse Lasteaed 1 9 809

Krootuse Põhikool 1 18 051

Krootuse Hooldekodu 1 9 401

Kokku 5,5 73 828


8

Kõlleste valla tähtsamad finantsnäitajad (tuhandetes eurodes)

2015 2014 2013 2012

Bilansi näitajad

Varad aasta lõpus 1 880 1 986 1 847 2 024

Kohustused aasta lõpus 373 435 209 309

Netovara aasta lõpus 1 507 1 551 1 638 1 715

Tulemiaruande näitajad

Tegevustulud 1 257 1 138 1 108 1 262

Sh tulud, millest on maha arvatud sihtfinantseerimine

1 232 1 092 992 882

Tegevuskulud -1 296 -1 224 -1 181 -1 204

Tulem -39 -86 -73 -58

Muud näitajad

Põhivarainvesteeringute maht -60 -243 -53 -323

Likviidsus* 0,7 0,7 0,7 0,1

Lühiajaline maksevõime** 1,4 1,2 1,7 0,9

Kohustuste osakaal varadest 20% 22% 2% 6,0%

Laenukohustuste osakaal varadest 16% 18% 9% 10,0%

Piirmäärade täitmine

Põhitegevuse tulem*** 85 113 86 29

Netovõlakoormus**** 261 (20,8%) 318 (27,9%) 156 (14,1%) 183 (18,8%)

*Likviidsus-likviidsed varad/lühiajalised kohustused **Lühiajaline maksevõime-käibevara/lühiajalised kohustused ***Põhitegevuse tulem- põhitegevuse tulude ja kulude vahe, täpsem arvestusmedootika on kehtestatud vastavalt KOFS § 32 lõikele 4 rahandusministri määrusega; piirmäär on vastavalt KOFS § 33 null (st ei tohi olla negatiivne) ****Netovõlakoormus- KOFS § 34 alusel arvestatud kohustuste ning KOFS § 36 alusel arvestatud likviidsete varade vahe, täpsem arvestusmedootika on kehtestatud vastavalt KOFS § 32 lõikele 4 rahandusministri määrusega; piirmäär 2012. ja 2013. aastal on 60% põhitegevuse tuludest.


9

Üksikisiku tulumaks 2010-2015

Eelarve põhitegevuse tulud ja kulud 2015.aastal: Kõlleste Vallavalitsuse 2015 aasta põhitegevuse tulud olid 1 211 534 eurot ja põhitegevuse kulud olid 1 132 714 eurot. Suurimad põhitegevuse tulud laekusid füüsilise isiku tulumaksust 600 725 eurot ja tasandus- ja toetusfondi vahenditest 310 695 eurot ja kaupade ja teenuste müügist 204 932 eurot. Suurimad põhitegevuse kulud olid: hariduses 480 101 eurot, sotsiaalse kaitses 247 202 eurot ja üldvalitsemises 213 570 eurot.

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Jaanuar 31 253 35 688 40 285 45 651 49 635 54 643

Veebruar 26 499 27 465 30 917 36 212 40 637 42 254

Märts 27 786 29 270 34 768 35 581 41 586 48 477

Aprill 27 873 32 151 31 264 39 084 42 539 51 272

Mai 33 788 30 170 34 378 40 533 44 141 50 276

Juuni 29 717 32 965 36 354 42 533 46 294 51 753

Juuli 34 139 39 366 41 283 50 226 53 091 56 997

August 34 606 31 594 34 539 42 560 46 584 52 126

September 30 244 31 587 34 619 36 636 47 951 45 582

Oktoober 30 230 33 645 36 805 46 241 47 912 46 241

November 29 578 33 448 36 852 42 348 48 139 49 506

Detsember 33 525 34 501 39 090 43 040 53 035 51 598

Kokku 369 238 391 850 431 154 500 645 561 544 600 725


10

Ülevaade valla tähtsamatest tegevustest 2015.aastal valiti Eestis uus riigikogu, mis alustas omavalitsusi tugevalt mõjutavat jõulist haldusreformi. Kõlleste vald tegi ühinemisettepaneku 6-le naaberomavalitsusele. 2015. aasta kevadel sai teoks suursünd- mus: ” Kõlleste I rattamaraton Allan Oras Cup 2015”. Krootuse küla mõisapargis ehitati välja turuplats. Krootuse külas korrastati aadressiandmed ja tänavad ning majad said uued sildid. Kõlleste vald osales ka Tallinnas toimunud messil ” Maale elama” .


11

Ülevaade majanduskeskkonnast

Aluseks on võetud rahandusministeeriumi 2016.aasta kevadise majandusprognoosi kokkuvõte. Viimastel kuudel on maailmamajanduse taastumine kõikuma löönud, peamiselt just arenevatel turgudel. Eurotsooni majanduskasv kiirenes 2015. aastal 1,6%ni, mis on viimase nelja aasta kiireim. Majandususaldus Eesti ärisektoris on viimastel kuudel pisut paranenud ning eksporditellimused näitavad lähikvartalitel kasvu kiirenemise võimalust. 2016.aastal välisnõudlus tugevneb ning selle kasv kiireneb 2,9%ni valdavalt Venemaa impordilanguse pidurdumise toel. 2017. aastal kasvab välisnõudlus 3,8%. Majanduskasv on viimastel aastatel olnud tarbimispõhine, tuginedes kiirel palgatulu kasvul. Hõive näitajad paranevad jätkuvalt. Eesti sisemajanduse koguprodukt kasvab prognoosi põhistsenaariumi kohaselt 2016.aastal 2,0% ja 2017.aastal 3%. Rahandusministeerium on käesoleva ja järgmise aasta majanduskasvu prognoose allapoole korrigeerinud, mille peapõhjuseks on Eesti jaoks oluliste kaubanduspartnerite- Soome ja Venemaa kasvuväljavaadete halvenemine. Peamiseks majanduskasvu vedajaks jääb 2016. aastal sisenõudlus. Aastatel 2019-2020 peaks Eesti majandus kasvama keskmiselt 3% aastas. Sisenõudluse kasvu toetab ka 2016.aastal kõige rohkem eratarbimine. 2016. aastal aeglustub eratarbimise reaalkasv prognoosi kohaselt 3,4%ni ja 2017. aastal 2,5%ni. Investeeringute mahu kahanemine jätkus 2015.aastal kiirenevas tempos. 2016. aastal võiks investeeringute kasv ületada 2% ning mõne aasta jooksul kiireneda 5%ni., kuid selle eelduseks on praeguste kasvuprognooside täitumine Eesti ekspordipartnerite osas. Koos välisnõudluse tugevnemisega võib oodata kaupade ja teenuste ekspordi kasvule pöördumist 2016. aastal. Eksport kasvab sel aastal 1,6%, mis saab olema väiksem kui välisnõudluse suurenemine. Tööturu olukorra pingelistumine jätkub ning palgasurved püsivad.2016. aastal ootame tööpuuduse suurenemist 6,6%ni 2015. aasta 6,2%lt. Keskmise palga kasvutempo ei ole vaatamata majanduskasvu aeglustumisele seni oluliselt muutunud ning kasv püsis 2015. aastal 6% juures. 2016.aasta valitsussektori eelarvepuudujääk ulatub prognoosi kohaselt 0,4%ni SKPst. Peamiseks puudujäägi tekitajaks on keskvalitsus, kuid ka kohalikud omavalitsused jäävad kogu prognoosiperioodi jooksul prognoositavalt defitsiiti. 2017. aastal suureneb valitsussektori eelarvepuudujääk 0,5%ni SKPst, kuna keskkonnatasude langus süveneb veelgi ning aeglustub ka maksutulude kasv. 2016.aasta maksukoormuseks kujuneb 34,2% SKPst, mis on 0,7% võrra kõrgem kui aasta varem. Aastatel 2017-2020 vähendatakse maksumuudatustega tööjõumakse ja suurendatakse tarbimismakse, kokkuvõttes on maksukoormus sel perioodil keskmiselt 33,4% SKPst, langedes 2020. aastaks 33,3%le SKPst. Valitsussektori võlakoormus suurenes 2015.aasta lõpuks 9,7%ni SKPst, ilma Euroopa Finantsstabiilsusfondi mõjuta aga kasvas 7,5%le SKPst.

2016 majandusaasta 2016. aasta saab olema Kõlleste valla ajalugu oluliselt muutev aasta. Aasta lõpuks peavad olema ühinemisläbirääkimised lõpusirgel ja ühinemisleping liituvate valdadega valmis. Esitatakse EAS-i PKT meetme raames koostöös naaberomavalitsustega Postitee kergliiklustee projekt. 2016. aastal plaanitakse hooldekodu katus renoveerida. Krootuse küla mänguväljak saab uuendatud ja kaasajastatud. Jätkatakse osalemist hajaasustuse programmis. Vallale renditi 2016.a. algul väikebuss. Alustatakse Ihamaru külamaja rajamist külaelu elavdamiseks. Planeeritakse rajada Krootuse mõisaparki täiendavaid väliatraksioone. 2016. aasta kevadel sai teoks:“ Kõlleste II rattamaraton Allan Oras Cup 2016“, millega jätkatakse traditsiooni Kõlleste valla spordielus. Kõlleste valla arengu üldeesmärgiks on olla omanäoline, inimkeskne, haridust, kultuuri ja sporti väärtustav, keskkonnasõbralik, koostööle ja avatusele orienteeritud, tasakaalustatud arenguga alternatiivseid ettevõtlussuundi soosiv Põlvamaa vald.


12

RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE

BILANSS (eurodes)

Lisa 31.12.2015 31.12.2014

Varad

Käibevara

Raha ja pangakontod 2 81 842 92 091

Maksu-, lõivu- ja trahvinõuded 3 57 077 51 354

Muud nõuded ja ettemaksed 4 27 524 22 098

Käibevara kokku 166 443 165 543

Põhivara

Osalused tütar-ja sidusettevõtjates 5 4 881 4 693

Kinnisvarainvesteeringud 6 0 414

Materiaalne põhivara 7 1 709 078 1 815 170

Põhivara kokku 1 713 959 1 820 277

Varad kokku 1 880 402 1 985 820

Kohustused ja netovara

Lühiajalised kohustused

Saadud maksude ettemaksed 1 099 327

Võlad tarnijatele 11 486 17 144

Võlad töötajatele 2 929 933

Muud kohustused ja saadud ettemaksed 58 358 70 958

Laenukohustused 8 45 844 45 844

Lühiajalised kohustused kokku 119 716 135 206

Pikaajalised kohustused

Laenukohustused 8 253 553 299 397

Pikaajalised kohustused kokku 253 553 299 397

Kohustused kokku 373 269 434 603

Netovara

Akumuleeritud ülejääk 1 551 377 1 639 382

Aruandeperioodi tulem -44 244 -88 165

Netovara kokku 1 507 133 1 551 217

Kohustused ja netovara kokku 1 880 402 1 985 820


13

TULEMIARUANNE (eurodes)

Lisa 2015 2014

Tegevustulud

Maksutulud 3 672 070 632 111

Saadud toetused 9 377 778 315 180

Tulud kaupade ja teenuste müügist 10 204 709 187 547

Muud tegevustulud 11 2 451 3 345

Tegevustulud kokku 1 257 008 1 138 183

Tegevuskulud

Antud toetused 12 -136 682 -115 255

Tööjõukulud 13 -610 437 -561 553

Muud tegevuskulud 14 -391 776 -380 415

Põhivara kulum ja ümberhindlus 6,7 -157 587 -166 625

Tegevuskulud kokku -1 296 482 -1 223 848

Tegevustulem -39 474 -85 665

Finantstulud ja -kulud

Intressikulu 8 -4 975 -4 751

Tulu osalustelt 5 189 2 217

Tulu hoiustelt ja väärtpaberitelt 2 16 34

Finantstulud ja -kulud kokku -4 770 -2 500

Aruandeaasta tulem -44 244 -88 165


14

RAHAVOOGUDE ARUANNE (eurodes)

Lisa 2015 2014

Rahavood põhitegevusest

Tegevustulem -39 474 -85 665

Korrigeerimised

Põhivara amortisatsioon 6,7 157 587 166 625

Käibemaksukulu põhivara soetuselt 9 606 48 535

Saadud sihtfinantseerimine põhivara

soetuseks -41 620 -15 000

Kasum põhivara müügist -693 -1 700

Korrigeeritud tegevustulem 85 406 112 795

Põhitegevusega seotud käibevarade netomuutus -11 147 -8 253

Põhitegevusega seotud kohustuste netomuutus 4 545 24 073

Kokku rahavood põhitegevusest 78 804 128 615

Rahavood investeerimistegevusest

Tasutud materiaalse põhivara eest 7 -59 175 -291 207

Laekunud põhivara müügist 800 1 700

Laekunud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 20 126 42 050

Laekunud intresse ja muid finantstulusid 16 34

Rahavood investeerimistegevusest kokku -38 233 -247 423

Rahavood finantseerimistegevusest

Laekunud laenud 0 200 000

Tagasi makstud saadud laene -45 845 -25 844

Tasutud intresse ja muid finantskulusid 8 -4 975 -4 751

Rahavood finantseerimistegevusest kokku -50 820 169 405

Puhas rahavoog -10 249 50 597

Raha ja selle ekvivalendid perioodi algul 92 091 41 495

Raha ja selle ekvivalentide muutus -10 249 50 596

Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpul 2 81 842 92 091

NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE Lisa Akumuleeritud tulem

Saldo 31.12.2013 1 638 234

Põhivara ümberhindlus 7 1 148

Aruandeaasta tulem -88 165

Saldo 31.12.2014 1 551 217

Põhivara ümberhindlus 7 160

Aruandeaasta tulem -44 244

Saldo 31.12.2015 1 507 133


15

EELARVE TÄITMISE ARUANNE (eurodes)

(1) PÕHITEGEVUSE TULUD

Tunnus Nimetus 2015 eelarve

Lõplik eelarve

Eelarve täitmine

3 TULUD 1 162 772 1 162 772 1 211 534

30 MAKSUTULUD 664 000 664 000 667 151

32 KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜK 199 654 199 654 204 932

35 SAADAVAD TOETUSED 297 518 297 518 337 707

38 MUUD TEGEVUSTULUD 1 600 1 600 1 744

(2) PÕHITEGEVUSE KULUD


Lõplik eelarve

Eelarve täitmine

TA KULUD KOKKU: 1 162 772 1 162 772 1 132 714

kulugrupid kokku 1 162 772 1 162 772 1 132 714

Antavad toetused 162 290 162 290 157 239

Personalikulud 612 062 612 062 606 254

Muud tegevuskulud 388 420 388 420 369 221

01 ÜLDVALITSEMINE 238 545 233 885 213 570

01111 Volikogu 18 585 18 585 13 084

Personalikulud 16 585 16 585 11 872


01112 Vallavalitsus 186 639 186 639 180 741

Personalikulud 154 200 154 200 153 947


01114 Reservfond 15 000 7 970 0

Muud tegevuskulud 15 000 7 970 0

01500 Teadus-ja arendustegevus 9 020 11 390 10 388



01600 OV liikmemaksud 9 301 9 301 9 357


03 AVALIK KORD JA JULGEOLEK 7 930 7 930 7 284

03200 Päästeteenused 7 930 7 930 7 284



04 MAJANDUS 37 232 37 232 36 602

04510 Vallateede korrashoid 36 732 36 732 36 102


04730 Turism 500 500 500

Muud tegevuskulud 500 500 500


16

KESKKONNAKAITSE 17 550 19 710 20 054

05100 Jäätmekäitlus(sh prügivedu) 10 835 10 835 11 175



05200 Heitveekäitlus 5 115 5 115 5 115


05600 Biotiigi hooldus 1 600 3 760 3 764


06 ELAMU- JA KOMMUNAALM. 40 350 40 350 33 205

06100 Elamumajanduse arendamine 10 000 10 000 10 161


06200 Kommunaalmajanduse arendamine 3 850 3 850 2 598


06300 Veevarustus 22 500 22 500 16 926


06400 Tänavavalgustus 4 000 4 000 3 520


07 TERVISHOID 7 360 7 360 7 641

07600 Haigla teenused 7 360 7 360 7 641


08 VABAAEG, KULTUUR, RELIGIOON 86 586 89 086 87 055

08103 Haljastus 4 877 4 877 4 569



08105 Teiste valdade laste muusika- ja kunsti- koolid

4 640 7 140 7 223


08109 Vaba aja üritused 25 635 25 635 26 746




082011 Krootuse Rahvaraamatukogu 18 500 18 500 17 717



082012 Karilatsi Rahvaraamatukogu 9 246 9 246 8 339



08202 Krootuse Rahvamaja 23 688 23 688 22 461




17

09 HARIDUS 476 223 476 223 480 101

091101 Krootuse Lasteaed 74 650 74 650 72 834



091102 Teiste valdade lasteaiad 34 395 34 395 34 879


092121 Krootuse Põhikool 327 282 327 282 334 327


Personalikulud 234 690 234 690 234 130


092122 Teiste valdade põhikoolid 4 368 4 368 6 330


09220 Teiste valdade gümnaasiumid 14 628 14 628 14 734


09221 Teiste valdade täiskasvanute gümnaasiumid

400 400 937


09600 Koolitranport 20 500 20 500 16 060



10 SOTSIAALNE KAITSE 250 996 250 996 247 202

10121 Muu puuetega inimeste sotsiaalne kaitse 17 800 17 800 18 178


10200 Krootuse Hooldekodu 160 120 160 120 157 812



10201 Muu eakate sotsiaalne kaitse 10 080 10 080 5 654


10402 Muu perekondade ja laste sotsiaalne kaitse

26 096 26 096 23 798


Muud tegevuskulud 0 0 1 149

10701 Toimetulekutoetus 12 181 12 181 17 856



10900 Muu sotsiaalne kaitse(sotsiaalnõunik) 24 719 24 719 23 904




18

(3) INVESTEERIMISTEGEVUS


Lõplik eelarve

Eelarve täitmine

INVESTEERIMISTEGEVUS KOKKU -46 247 -46 247 -43 225

381 Põhivara müük (korter) 6 400 6 400 6 920

15 Põhivara soetus kokku -60 949 -60 949 -59 176

Rahvamaja tuletõkke uks -4 000 -4 000 -2 284

Krootuse turuinventar -13 300 -13 300 -15 907

Kruntide ost+ korterite renoveerimine -8 600 -8 600 -7 435

Teede renoveerimine -11 364 -11 364 -10 284

Hooldekodu renoveerimine -8 006 -8 006 -7 912

Lasteaia+põhikooli investeering -15 679 -15 679 -15 354

3502 Saadav sihtfinantseerimine põhivara soetuseks

14 006 14 006 14 006

650 Finantskulud -5 704 -5 704 -4 975

(4) FINANTSEERIMISTEGEVUS


Lõplik eelarve

Eelarve täitmine

FINANTSEERIMISTEGEVUS -45 844 -45 844 -45 844

20.6 Kohustuste tasumine (-) -45 844 -45 844 -45 844

(5) LIKVIIDSETE VARADE MUUTUS


Lõplik eelarve

Eelarve täitmine

LIKVIIDSETE VARADE MUUTUS 92 091 92 091 81 842

1001 Muutus sularahas ja hoiustes 92 091 92 091 10 249


19

RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE LISAD LISA 1 AASTAARUANDE KOOSTAMISEL KASUTATUD ARVESTUSPÕHIMÕTTED Käesolev Kõlleste Vallavalitsuse raamatupidamise aastaaruanne on koostatud vastavuses Eesti hea raamatupidamistavaga. Eesti hea raamatupidamistava tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele. Selle põhinõuded on kehtestatud raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid ning riigi raamatupidamise üldeeskiri. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud lähtudes soetusmaksumuse printsiibist. Varade ja kohustuste jaotus lühi- ja pikaajalisteks Varad ja kohustused on bilansis jaotatud lühi- ja pikaajalisteks lähtudes sellest, kas vara või kohustuse eeldatav valdamine kestab kuni ühe aasta või kauem bilansikuupäevast arvestatuna.

Raha ja raha ekvivalendid

Bilansis kajastatakse rahana kassas olevat sularaha ning pankades olevaid arvelduskontode jääke. Väärtpabereid ega aktsiad Kõlleste Vallavalitsusel ei ole.

Nõuded

Nõudeid kajastatakse bilansis nõudeõiguse tekkimise momendil ning hinnatakse lähtudes tõenäoliselt laekuvatest summadest. Võimaluse korral hinnatakse iga konkreetse kliendi laekumata nõudeid eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Nõue loetakse lootusetuks, kui juhtkonna hinnangul puuduvad võimalused nõude kogumiseks. Lootusetud nõuded on bilansist välja kantud. Tulu- ja maamaksu ning loodusressursside makse kogub Maksu- ja Tolliamet. Aruandeperioodi lõpuks deklareeritud, kuid üle kandmata maksutulu kajastatakse vastavalt Maksu- ja Tolliametist saadud teatistele.

Osalused

Aruandekohustuslase bilansis kajastatakse kapitaliosaluse meetodil neid osalusi äriühingutes, mille üle aruandekohustuslasel on valitsev või oluline mõju.

Aruanne on koostatud konsolideerimata aruandena, kuna valitseva mõju all oleva äriühingus (OÜ Anton Invest ) on valla osalus 25 %.

Kinnisvarainvesteeringud Kinnisvarainvesteeringutena kajastatakse selliseid kinnisvaraobjekte (maa, hooned ja rajatised), mida hoitakse välja-rentimise või turuväärtuse tõusmise eesmärgil ja mida ükski teine avaliku sektori üksus ei kasuta oma põhitegevuses. Kinnisvarainvesteeringuid kajastatakse soetusmaksumuse meetodil (soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud allahindlused) analoogiliselt materiaalse põhivara kajastamisele. Materiaalne põhivara Materiaalseks põhivaraks loetakse varasid, mida kasutatakse hinnanguliselt pikema perioodi jooksul kui üks aasta ja mille soetusmaksumus on alates 2000 eurost. Põhivara rekonstrueerimisväljaminekud, mis vastavad materiaalse põhivara mõistele, liidetakse materiaalse põhivara soetusmaksumusele. Rekonstrueerimisväljaminekute lisamisel hinnatakse vara järelejäänud kasulikku eluiga ja vajadusel reguleeritakse põhivara kulumi normi. Põhivara soetusmaksumusse arvatakse kulutused, mis on vajalikud selle kasutuselevõtmiseks, v.a soetusega kaasnevad maksud, lõivud, laenu-, koolitus- ja lähetuskulud, mis kajastatakse kuluna. Põhivara kajastatakse soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud väärtuse lan-gusest tulenevad allahindlused. Kulumi arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Kulumi norm määratakse igale põhivara objektile eraldi, sõltuvalt selle hinnangulisest kasulikust elueast. Kui põhivara koosneb erineva hinnangulise kasuliku elueaga komponentidest, mille soetusmaksumust on võimalik usaldusväärselt hinnata, võetakse komponen-did eraldi arvele.


20

Uue põhivara kulumi normid aastas on põhivara gruppidele järgmised:

Hooned ja rajatised 2-5%

Masinad ja seadmed 10-20%

Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia seadmed 33-50%

Inventar, tööriistad 10-50% Maad ja kunstiväärtusi, mille väärtus aja jooksul ei vähene, ei amortiseerita. Ümberhindlus Seoses maareformi kestmisega on ümberhindluste kajastamist jätkatud ka peale 2005. a, võttes arvele aruandeperi-oodil mõõdistatud ja maakatastrisse kantud maad. Samuti võetakse ümberhindlusena jätkuvalt arvele aruandeperi-oodil omandatud peremehetut vara, mis on saadud seoses pärijate puudumisega. Varade ümberhindamiseks kasutatakse eelisjärjekorras turuhinda. Objektide korral, millel turuhind puudub, kasu-tatakse õiglase väärtuse määramiseks jääkasendusmaksumuse meetodit. Maa arvelevõtmiseks kasutatakse maksus-tamishinda, kui turuhind pole teada. Renditud varad Kapitalirendina käsitletakse rendilepingut, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kan-duvad üle rentnikule. Muud rendilepingud kajastatakse kasutusrendina. Kasutusrendi maksed kajastatakse kuluna ühtlaselt rendiperioodi jooksul. Laenukohustused Laenukohustused kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses. Lepingutasud kajastatakse laenude saamisel ko-heselt intressikuludes. Sihtfinantseerimine Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud toetus. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna või kuluna enne, kui toetuse saaja on teinud kulutused, milleks sihtfinantseerimine oli ette nähtud, ning eksisteerib piisav kindlus, et sihtfinantseerimine leiab aset. Saadud sihtfinantseerimise kajastamisel rakendatakse brutomeetodit, mille järgi kajastatakse nii saadud sihtfinant-seerimist kui ka selle arvel tehtud kulusid või põhivara soetust mõlemaid eraldi. Tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse printsiibist ning tulu siht-finantseerimisest kajastatakse proportsionaalselt sellega seonduvate kuludega. Sihtfinantseerimise korral põhivara soetamiseks võetakse vara bilansis arvele tema soetusmaksumuses, saadud sihtfinantseerimine aga kajastatakse samal ajal tuluna. Tulude arvestus Kogutud maksude ning loodusvarade kasutamise ja saastetasude tulu võetakse arvele tekkepõhiselt vastaval Maksu- ja Tolliameti ja Keskkonnaministeeriumi poolt esitatud teatistele. Kohalike maksude tulu võetakse arvele tekkepõhi-selt vastavalt esitatud maksudeklaratsioonidele. Lõivutulu kajastatakse lõivuga maksustatud toimingu päeval. Põhi-vara müügist saadud tulu kajastatakse siis, kui kõik olulised omandiga seotud riskid on läinud üle ostjale ning müügi-tulu ja tehinguga seotud kulu on usaldusväärselt määratav. Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse osutamisel, lähtudes valmidusastme meetodist. Kulude arvestus Kulusid kajastatakse tekkepõhiselt.


21

Seotud osapooled Seotud osapoolteks loetakse Kõlleste volikogu ja valitsuse liikmed ja asutuste juhid, kellele on antud õigus iseseis--valt lepinguid sõlmida; vallavalitsuse valitseva mõju all oleva äriühingu(Anton Invest OÜ)juhatuse liikmed ning kõigi eelpool loetletud tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmete lähedased pereliikmed, samuti ka nende valitseva ja olulise mõju all olevad sihtasutused, mittetulundusühingud ja äriühingud. Eelarve täitmise aruanne Eelarve täitmise aruanne on koostatud kassapõhiselt, mistõttu selle andmeid ei ole võimalik võrrelda tekkepõhistes aruannetes kajastatud andmetega. Lisaks kassapõhisest printsiibist tulenevatele ajalistele erinevustele on selles ka-sutusel veel järgmised olulised erinevad arvestuspõhimõtted: põhivara soetamisel tasutud summad kajastatakse eelarve täitmisel kuluna ning põhivara müügist laekunud summad tuluna, amortisatsiooni ja muid põhivaradega tehtud mitterahalisi tehinguid eelarve täitmise aruandes ei kajastata; kaupade ja teenuste ning põhivarade soetamisel lisanduv käibemaks, on eelarve täitmise aruandes kajastatud vastavate kaupade, teenuste ja põhivara soetamise kuluna .

LISA 2 RAHA JA SELLE EKVIVALENDID

31.12.2015 31.12.2014

Raha

Sularaha 817 3 015

Arvelduskontod pankades 81 025 89 076

Raha ja selle ekvivalendid kokku 81 842 92 091

Hoiustelt teenitud intressitulu 16 34


22

LISA 3 MAKSUD, LÕIVUD, TRAHVID

A. Maksu-, lõivu- ja trahvinõuded ning maksukohustused

Lühiajalised nõuded Lühiajalised kohustused

31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014

Maksud brutosummas

Tulumaks 56 673 50 981 5 857 6 138

Maamaks 0 1 099 327

Sotsiaalmaks 0 12 960 12 842

Töötuskindlustusmaksed 0 856 1 066

Kogumispensionimaksed 0 545 543

Kokku maksud 56 673 50 981 21 317 20 916

Loodusressursside kasutamise ja saastetasud

404 373 0 0

Kokku maksud, lõivud ja trahvid 57 077 51 354 21 317 20 916

B.Maksu-, lõivu- ja trahvitulud

Lisa 31.12.2015 31.12.2014

Maksud

Tulumaks 606 416 565 238

Maamaks 65 654 66 873

Maksutulud kokku: 672 070 632 111

Lõivud 10 2 307 1 080

Loodusressursside kasutamise ja saastetasud

Tasud vee erikasutusest 11 1 714 1 624

Saastetasud 11 44 21

Loodusressursside kasutamise ja saastetasud kokku 1 758 1 645

Kokku maksud, lõivud, trahvid 676 135 634 836

LISA 4 MUUD NõUDED JA ETTEMAKSED

31.12.2015 31.12.2014

Lühiajaline osa Lühiajaline osa

Nõuded ostjate vastu 1 024 1 247

Nõuded toetuste eest 5 634 0

Maksude ettemaksed 20 217 20 589

Ettemakstud tulevaste perioodide kulud 649 262

Muud nõuded ja ettemaksed kokku 27 524 22 098


23

LISA 5 OSALUSED SIDUSETTEVÕTJATES

Kõlleste Vallavalitsus omab 25%-list osalust 27.10.1999.a. asutatud OÜ Anton Investis, mis tegeleb soojus-

energia tootmise ja müügiga ning kommunaalteenuste osutamisega.

Aasta Osaluse

määr (%)

Tulemiaruande näitajad

Bilansi näitajad aasta lõpus

Tegevuse- tulud

Tegevuse- kulud

Tulem Varad Omakapital

2015 25 146 020 145 266 754 72 139 19 525

2014 25 153 768 144 900 8 868 79 982 18 771

OÜ Anton Invest teised osanikud:

KÜ ALF 25% KÜ MAIROS 25% KÜ PTN Majahaldus 25%

LISA 6 KINNISVARAINVESTEERINGUD

Jääk seisuga 31.12.2013

Soetusmaksumus 4 474

Akumuleeritud kulum -3 613

Põhivara jääkväärtus 861

Amortisatsioon 2014.a -447





Amortisatsioon 2015.a -414





Renditulu saadi aruandeaastal kinnisvarainvesteeringutelt 540 eurot (2014. aastal saadi tulu 486 eurot).


24

LISA 7 MATERIAALNE PÕHIVARA Maa Hooned ja

rajatised Masinad ja seadmed

Muu põhivara

Lõpeta- mata tööd

Kokku

Saldo 31.12.2013

Soetusmaksumus 17 253 2 670 273 258 098 71 546 3 017 170

Akumuleeritud kulum 0 -1 073 516 -154 562 -51 565 -1 279 643

Põhivara jääkväärtus 17 253 1 596 757 103 536 19 981 1 737 527

Liikumised 2014.aastal

Soetused 207 094 1 950 33 628 242 672

Amortisatsioon ja allahindlused 2014 -115 319 -46 264 -4 595 -166 178

Ümberhindlused 1 148 1 148

Mahakandmine -3 682 -8 280 -11 962

Mahakandmise kulum 3 682 8 281 11 963

Saldo 31.12.2014

Soetusmaksumus 18 401 2 877 367 256 366 63 266 33 628 3 249 028

Akumuleeritud kulum 0 -1 188 835 -197 144 -47 879 0 -1 433 858

Põhivara jääkväärtus 18 401 1 688 532 59 222 15 387 33 628 1 815 170

Liikumised 2015.aastal

Soetused 2 434 40 056 2 139 3 186 2 648 50 463

Saadud mitterahaline sihtfinantseerimine 564 0 0 0 0 564

Amortisatsioon ja allahindlused 2015 0 -124 646 -27 774 -4 753 0 -157 173

Müüdud põhivara jääkväärtuse mahakandmine

-24 -82 0 0 0 -106

Ümberhindlused 160 0 0 0 0 160

Ümberklassifitseerimine 0 33 628 0 0 -33 628 0

Mahakandmine -2 474 -2 474

Mahakandmise kulum 2 474 2 474

Saldo 31.12.2015

Soetusmaksumus 21 535 2 948 495 258 505 66 452 2 648 3 297 635

Akumuleeritud kulum 0 -1 311 007 -224 918 -52 632 0 -1 588 557

Põhivara jääkväärtus 21 535 1 637 488 33 587 13 820 2 648 1 709 078

LISA 8 LAENUKOHUSTUSED

Järelejäänud tähtajaga Kokku

Kuni 1 a 1-2 a 2-3 a 3-4 a 4-5 a Üle 5 a

Jääk seisuga 31.12.2015 Pangalaenud 45 844 45 844 45 844 45 845 36 020 80 000 299 397


Pangalaenud 45 844 45 844 45 844 45 844 45 845 116 020 345 241


25

Laenuandja

Lõpp- tähtaeg

Intressi- määr

Alus- valuuta

Jääk Intressikulu

31.12.2015 31.12.2014 2015 2014

Swedbank leping nr.10-068719-JI-1

20.08.2020 Euribor+1,65% EUR 52 914 64 252 1 049 1 421

Swedbank leping nr.12-047561-JI-1

20.07.2020 Euribor+1,75% EUR 66 483 80 989 1 409 1 900

Danske Bank leping nr.KL-060614KO

12.12.2024 Euribor+1,19% EUR 180 000 200 000 2 517 1 430

Kokku: 299 397 345 241 4 975 4 751

LISA 9 SAADUD TOETUSED Saadud sihtfinantseerimine Muud Laekunud

tegevuskuludeks

põhivara soetuseks

toetused ettemaksed

Rahalised sihtfinantseerimised 23 725 41 056 310 695 32 021

Riigieelarvest tasandus- ja toetusfondi 0 0 310 695 0

Siseministeerium- Krootuse turuinventari soetuseks 11 000

Ettevõtluse Arendamise SA-Krootuse hooldekodu investeering 30 056

Archimedes SA-Krootuse Põhikooli ERASMUS leping 0 27 760

Põlva MV -toetus hajaasustuse programmi teostamiseks

8 353 4 261

Põlva MV -toetus siseturvalisuse vabatahtliku tegevuse teostamiseks

1 720 0

Haridus- ja Teadusministeerium- toetus erakoolide tegevuskulude katmiseks

5 278

Rahandusministeerium- toetus ADS-i aadressiobjektide korrastamiseks

4 089

Keskkonnainvesteeringute Keskus SA -Krootuse Lasteaia jäätmeõpe

180

EL-põllumajanduse otsetoetus PRIA koolipiim ja koolipuuvili

2 234 0

Rahandusministeerium-õppelaenu kustutamine 504 0 Kõik muu(ujumise algõpetus,lapsehoiuteenus) 1 367 0

Mitterahalised sihtfinantseerimised 1 738 564 0 0

Kultuuriministeeriumilt raamatukogudele raamatute ostmiseks Põlva LV kaudu

1 738 0 0 0

Maaametilt toetus maa ostmisel 564

Kokku saadud toetused 2015.astal 25 463 41 620 310 695 32 021

Kokku saadud toetused 2014.aastal 45 711 15 000 254 469 50 369


26

Kokku saadi 2015.aastal toetusi 377 778 eurot (2014.aastal 315 180 eurot).

Riigieelarvest saadud maksed toetus- ja tasandusfondi eraldati järgmisteks tegevusteks:

-hariduskulude katmiseks 177 217 eurot (2014.a. 158 830 eurot) - toimetulekutoetusteks 16 882 eurot (2014.a. 13 361 eurot)

-kohalike teede hoiuks 36 732 eurot

-kõik muu 19 144 eurot (2014.a. 6 991 eurot)

-üldisesse fondi kohalike omavalisuste maksulaekumiste erinevuste tasandamisest tulenevalt 60 720 eurot .

(2014.a. 75 287 eurot)

LISA 10 TULUD KAUPADE JA TEENUSTE MÜÜGIST

2015 2014

Tulud sotsiaalabialasest tegevusvaldkonnast 174 298 162 015

Tulud hariduse tegevusvaldkonnast 19 141 16 730

Tulud üldvalitsemisest 7 176 6 961

Riigilõivud ( vt. lisa 3) 2 307 1 080

Üür ja rent korteritelt ja mitteeluruumidelt 1 247 275

Üür ja rent kinnisvarainvesteeringutelt( vt lisa 6) 540 486

Kokku tulud kaupade ja teenuste müügist 204 709 187 547

LISA 11 MUUD TEGEVUSTULUD

Lisa 2015 2014

Tulud loodusressursside kasutamisest 3 1 714 1 624

Saastetasud 3 44 21

Müüdud eluhoonete müügitulu 693 1 700

Kokku muud tegevustulud 2 451 3 345

LISA 12 ANTUD TOETUSED

2015 2014

Sotsiaaltoetused füüsilistele isikutele

Peretoetused 23 891 12 464

Toimetulekutoetused 16 882 13 361

Toetused puudega inimestele ja nende hooldajatele 12 177 13 592

Erijuhtudel riigi poolt makstav sotsiaalmaks 4 335 4 330

Muud sotsiaalabitoetused 3 794 4 639

Õppetoetused 2 620 2 728

Kokku sotsiaaltoetused 63 699 38 650


27

2015 2014

Antud sihtfinantseerimine tegevuskuludeks ja muud toetused

MTÜ Krootuse Kultuuriselts 17 000 16 760

Toetus hajaasustuse veeprogrammile 16 706 9 364

GoBus As 9 700 10 587

Anton Invest OÜ 8 950 8 950

Spordiklubi Kõlleste 3 000 1 300

MTÜ Kõlleste Avatud Noortekeskus 2 500 2 000

Powering OÜ 1 300 0

MTÜ ABC Arendus 1 000 0

MTÜ Kõrista Külaselts 700 550

Põlva Jahiselts 600 600

MTÜ Prangli Külaselts 560 410

MTÜ Ristikhein 450 0

MTÜ Tähevalgus 300 475

Orienteerumisklubi Põlva Kobras 250 320

MTÜ Ihamaru Külaelu 50 0

Põlvamaa Puuetega Inimeste Koda 50 0

Kõlleste Garlik OÜ 0 1 278

Makmetal OÜ 0 1 278

MTÜ Krootuse Tehnikaspordiklubi 0 450

MTÜ Ihamaru Korravalve Selts 0 300

Põlvamaa Lasterikaste Perede Ühing 0 150

Kokku tegevuskulude sihtfinantseerimine 63 116 54 772

Liikmemaksud

Põlvamaa Omavalitsuste Liit 8 235 7 796

Eesti Maaomavalitsuste Liit 1 122 1 064

Põlvamaa Partnerluskogu MTÜ 510 509

Kokku liikmemaksud 9 867 9 369

Kõik kokku 136 682 102 791


28

LISA 13 TÖÖJÕUKULUD Tegevusvaldkond 2015 2014

Töötajate Töötasukulud Töötajate Töötasukulud

arv arv

Haridus 24 228 223 24 213 495

Vallavalitsus 11 115 187 11 105 609

Sotsiaalhooldus 10 85 352 10 74 377

Kultuur 2 12 742 2 11 772

Volikogu 0 8 920 0 9 530

Kokku 47 450 424 47 414 783

Lepingulistele x 5 292 x 4 009

Töötajate arvuna on esitatud keskmine töötajate arv taandatud täistööajale. Ajutiste töölepingute korral ei

ole töötajate arvu leitud. 2 015 2 014

Töötasukulud 455 716 418 792

Sotsiaalmaks ja töötuskindlustusmaksed 154 217 142 003

Erisoodustused:

Töötajate õppelaenude kustutamine 303 450

Muud erisoodustused 201 308

Kokku tööjõukulud 610 437 561 553

LISA 14 MUUD TEGEVUSKULUD 2015 2014

Õppevahendite- ja koolituse kulud 89 089 66 523

Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 72 156 64 565

Rajatiste majandamiskulud 47 954 30 658

Käibemaksukulu tegevuskuludelt 43 683 39 305

Toiduained 34 739 33 487

Sõidukite majandamiskulud 20 046 24 266

Meditsiini- ja hügieenikulud 15 676 14 186

Administreerimiskulud 12 069 11 604

Kommunikatsiooni-, kultuuri- ja vaba aja kulud 9 656 5 809

Käibemaksukulu põhivara soetuselt 9 606 48 535

Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 9 574 10 279

Inventari majandamiskulud 6 441 8 051

Teavikute kulud 5 293 5 576

Sotsiaalteenused 4 534 3 564

Mitmesugused majanduskulud 4 483 4 311

Koolituskulud 3 275 4 514

Muu erivarustus- ja materjal 3 022 2 391

Uurimis- ja arendustööd 250 2 713

Muud tegevuskulud 230 78

Kokku majandamiskulud 391 776 380 415


29

Kõlleste Vallavalitsus on võtnud kasutusrendile transpordivahendeid . Vastavad rendikulud (sisalduvad ülal-

toodud tabelis koos vastavat liiki varade majandamiskuludega) ning mittekatkestatavatest kasutusrendile-

pingutest tulenevad järgmiste perioodide kasutusrendimaksed on järgmised:

2015 2014

Transpordi- vahendid

Transpordi- vahendid

Rendikulu kasutusrendilepingutelt 3 581 3 937

Rendikulu katkestamatutelt kasutusrendilepingutelt tulevastel perioodidel,sh.

11 017 14 455

Järgmisel majandusaastal 3 581 4 608

1. kuni 2.aastal 2 459 2 411

2. kuni 3.aastal 4 977 2 459

3.kuni 5.aastal 0 4 977

LISA 15 TEHINGUD SEOTUD OSAPOOLTEGA

Osapooli loetakse seotuks, kui üks osapool omab kontrolli teise osapoole üle või olulist mõju teise osapoole majan-

otsustele. Antud lisas loetakse seotud osapoolteks vallavalitsuse ja vallavolikogu liikmeid, allasutuste juhte ning

valitseva mõju all olevate äriühingute juhatuste liikmeid.

2015.a. anti toetusi tegevuskuludeks algjärgnevatele seotud osapooltele:

MTÜ Krootuse Kultuuriselts 17 000 eurot

OÜ Anton Invest 8 950 eurot

MTÜ Põlvamaa Omavalitsuste Liit 8 235 eurot

MTÜ Spordiklubi Kõlleste 3 000 eurot

Põlva Jahiselts 600 eurot

MTÜ Kõrista Külaselts 700 eurot

MTÜ Põlvamaa Partnerluskogu 510 eurot

MTÜ Prangli Külaselts 560 eurot

Seotud osapooled,kellega ei ole Kõlleste Vallavalitsus teinud 2015.a.tehinguid, mille väärtus erineks turuhinnast:

AS Krootuse Agro

OÜ Aav Teenused

OÜ Lühis

OÜ Kuldala talu

OÜ Ala Juusa

OÜ Agrokommerts

FIE Jaak Juhkam

SA Põlvamaa Arenduskeskus

OÜ Anton Invest


30

KÜ Pargitee

MTÜ Põlgaste Jahtkond

OÜ Kõlleste Garlik

OÜ Makmetal

OÜ Külmaläte

OÜ Agrokommerts

OÜ Saldolux

OÜ Newest Team MTÜ Krootuse Tehnikaspordiklubi

MTÜ Piigaste

MTÜ Jalmar

Kõlleste Vallavalitsuse tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmetele arvestatud tasud:

Keskmine arv Arvestatud tasud

2015 2014

Volikogu liikmed 9 8 200 8 870

Vallavalitsuse liikmed 3 38 390 43 402

Allasutuste juhid 5 47 538 44 312

Kokku 17 94 128 96 584

Lisa 16 SELGITUSED EELARVE TÄITMISE ARUANDE KOHTA Kõlletse valla 2015 aasta eelarve kinnitati Kõlleste vallavolikogu 06.03.2015 määrusega nr 1.Lõplik eelarve on esialgne eelarve koos lisaeelarve ja reservfondi kasutamise otsusega korrigeeritud eelarve. Eelarve täitmise aruanne on koos-tatud kassa põhisel printsiibil ja ei ole tekkepõhiste aruannetega võrreldav. Lisaks on eelarve täitmise aruandes ka-sutusel järgmised olulised erinevad arvestuspõhimõtted: 1)põhivara soetamisel tasutud summad kajastatakse eelarve täitmisel kuluna ning põhivara müügist laekunud summad tuluna, amortisatsiooni ja muid põhivaradega tehtud mitterahalisi tehinguid eelarve täitmise aruandes ei kajastata; 2) kaupade ja teenuste ning põhivarade soetamisel lisanduv käibemaks on eelarve täitmise aruandes kajastatud kaupade, teenuste ja põhivara soetamise kuluna (tekkepõhises aruandes eraldi tulemiaruande real Muud tege-vuskulud). Alates 2012. aastast on eelarve koostamisel aluseks võetud kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduses (KOFS) sätestatu, kus on muutunud eelarve ülesehitus ja põhimõtted - eelarve on alates 2012. aasta eelarveaastast 5-osaline ja jaguneb: põhitegevuse tulud (maksutulud, tulud kaupade ja teenuste müügist , saadavad toetused jooks-vateks kuludeks, muud tegevustulud); põhitegevuse kulud (antavad toetused jooksvateks kuludeks, personali-kulud, majandamiskulud, muud tegevuskulud); investeerimistegevus (põhivara müük ja soetus, põhivara soetuseks saadav sihtfinantseerimine, finantstulud ja -kulud); finantseerimistegevus (kohustute võtmine ja tasumine) ja likviidsete varade muutus ( raha ja pangakontode saldo muutus). Eelarve täitmise aruandes kajastatakse reservfond järgmiselt 1) esialgses eelarves kajastatakse reservfond ühel real eraldi vastava nimetusega põhitegevuse kuluna; 2) lõplikus eelarves kajastatakse reservfondi real summa, mille kohta pole tehtud eraldamise otsuseid reservfondi kulutamiseks tehtud otsused kajastatakse samal ajal sellel eelarvekirjel, milleks need eraldati; 3) tegelik kulutamine kajastatakse vastavalt tegelikult tehtud kuludele.


31

Reservfondist eraldati 2015. aastal järgmiselt: 1) Krootuse puhasti reostuskoormuse määramiseks 2 160 eurot 2) Tänavate ja majasiltide uuendamiseks seoses aadressiandmete korrastamisega 1 350 eurot 3) Võrguühenduse taastamiseks Kõrne kinnistul 1 020 eurot 4) Muusikakooli õpilaskohtade eest tasumiseks 1 500 eurot

MAJANDUSAASTA ARUANDE ALLKIRI

Majandusaasta aruande on koostanud Kõlleste Vallavalitsus. Aruande juurde kuulub sõltumatu vandeaudiitori aruanne. Kõlleste Vallavalitsus kiitis aruande heaks oma 12. mai 2016.a. istungil ja andis selle üle volikogule. Andrus Seeme- vallavanem …………………………………………………….


32

SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE


33

Kõlleste Vallavalitsus 01.01.2015 - 31.12 · PDF fileVeebruar 26 499 27 465 30 917 ......

Documents

Transcript of Kõlleste Vallavalitsus 01.01.2015 - 31.12 · PDF fileVeebruar 26 499 27 465 30 917 ......