Kerangka Integrasi Integrasi Manajemen Strategi – Manajemen … · 2020. 11. 15. · manajemen...

Kerangka Integrasi

Integrasi Manajemen Strategi – Manajemen Kinerja DJPPR

Redesain Sistem Penganggaran Kementerian Keuangan

Integrasi Manajemen Kinerja – Sistem Penganggaran DJPPR

1

2

3

4

Kerangka Integrasi Oleh: Febrianto Dias Chandra, S.E.

Latar Belakang Integrasi Kinerja - Anggaran

1. Telah menjadi perhatian aparat pemeriksa BPK dalam beberapa tahun terakhir terkait adanya

inkonsistensi sasaran dan indikator kinerja antar dokumen perencanaan organisasi (renstra,

renja, dan kontrak kinerja);

2. Munculnya kesulitan dalam penyusunan laporan (mis. Lakin) yang diakibatkan oleh adanya

perbedaan sasaran dan indikator kinerja dalam renstra, renja, dan kontrak kinerja;

3. Tidak dapat melihat kebutuhan dan penggunaan anggaran riil pada masing-masing indikator

kinerja serta belum terdapat sinkronisasi antara target output pada renja dan target kinerja

pada manual kontrak kinerja.

4

Manfaat Integrasi Kinerja - Anggaran1. Meningkatkan akuntabilitas dan konsistensi dalam perencanaan organisasi;

2. Meningkatkan sinergitas antar unit dan antar jenjang dalam satu unit;

3. Mempermudah proses monitoring dan penyusunan laporan;

4. Informasi mengenai kebutuhan dan penggunaan anggaran pada masing-

masing indikator kinerja lebih mudah diperoleh;

5. Memperpendek durasi waktu dalam penyusunan kontrak kinerja dan renja

dengan mengendalikan dinamika dalam pembahasan.

5

Before

Manajemen Strategi (Renstra)

Manajemen Kinerja (Kontrak Kinerja)

Sistem Penganggaran(Renja)

Manajemen Strategi(Renstra)

Manajemen Kinerja(Kontrak Kinerja)

Sistem Penganggaran(Renja)

scattered Integrated

ILUSTRASI INTEGRASIAfter

6

Integrasi Renstra-Kinerja

Pra IntegrasiKinerja-Anggaran

Integrasi Kinerja-Anggaran

MILESTONE

7

Tantangan dan Solusi

Tantangan Solusi

Tidak mudah untuk merevisi renstra dan tidak mudah untuk merevisi konsep redesain penganggaran yang masih baru

Proses integrasi tidak diselesaikan dalam satu tahun, namun secara bertahap terus dilakukan agar dapat tercipta integrasi.

Saat ini tidak semua tusi menjadi IKU, sehingga terdapat potensi adanya anggaran yang tidak memiliki indikator kinerja yang spesifik

Perlu dipetakan kegiatan-kegiatan tertentu yang memiliki kebutuhan anggaran namun belum terdapat IKU yang mewakili kegiatan tersebut, agar dapat dirumuskan IKU yang relevan.

Adanya refinement IKU untuk lebih challenging setiap tahunnya serta siklus perencanaan yang berbeda antara manajemen kinerja dan anggaran

Refinement IKU sedapat mungkin dilakukan pada level komponen IKU sehingga tidak mengubah rumusan dan target IKU pada renstra dan renja.

Adanya pola dan istilah yang berbeda yang digunakan dalam manajemen strategi, manajemen kinerja, dan sistempenganggaran

Tim manajemen strategi, manajemen kinerja, dan sistem penganggaran perlu duduk bersama untuk menyusun “jembatan” yang dapat mengakomodasi perbedaan tersebut.

Terdapat potensi IKU tertentu yang tidak ter-capture pada Renja (tidak memiliki anggaran)

IKU yang tidak memiliki anggaran dapat disandingkan dengan IKU yang memiliki anggaran dengan karakteristik yang sama.

8

Integrasi Manajemen Strategi – Manajemen KinerjaOleh: Febrianto Dias Chandra, S.E.

Integrasi Renstra - Kinerja

SS 1 • IKU 1A• IKU 1B



MISI 1 Rumusan Sasaran Strategis dan Indikator

Kinerja pada Renstra dan Kontrak Kinerja akan sama mulai tahun 2021 s.d. 2024.

Dalam hal diperlukan penyesuaian atas rumusan Sasaran Strategis dan Indikator Kinerja sesuai arahan pimpinan dan dinamika organisasi, maka akan dilakukan penyesuaian pula pada renstra agar integrasi tetap terjaga.

Tim perumus renstra bersama-sama dengan tim pengelola kinerja merumuskan visi, misi,

tujuan, sasaran strategis, dan indikator kinerja organisasi.

10

Misi -Tujuan

Sasaran Strategis

Strategi

IKU - IS

Anggaran

5 Misi dan Tujuan

15 Sasaran Strategis

Renstra-KK-Renja DJPPR 2021 - 2024

25 IKU & sejumlah IS

Sejumlah KRO & RO

Sejumlah strategi

11

(KONSEP) PETA STRATEGI KEMENKEU-ONE DJPPR TAHUN 2021 - 2024Visi : Mewujudkan pengelolaan pembiayaan yang inovatif dan kreatif serta risiko keuangan negara yang terkendali dalam rangka mendukung Visi Kementerian Keuangan “Menjadi

Pengelola Keuangan Negara untuk Mewujudkan Perekonomian Indonesia yang Produktif, Kompetitif, Inklusif, dan Berkeadilan”.

c

Customer

Internal Process

Learning &

Growth

1. Pengelolaan pembiayaan yang optimal dan produktif

2. Birokrasi dan layanan publik yang agile, efektif, dan efisien

11. Komunikasi publik yang efektif

12. Organisasi danSDM yang optimal

• Presiden• Wakil Presiden• DPR• BPK• Menteri Keuangan• Wakil Menteri• Masyarakat

• Investor• Kreditur• Donor• K/L/Pemda• BUMN/BUMD• Badan Usaha

15. Pelaksanaan tugas khusus yang optimal

3. Perencanaandan perumusan

kebijakanpembiayaan

dan risiko yang berkualitas

Stakeholder

Perencanaan

4. Pengelolaan portofoliopembiayaan yang optimal

dengan biaya dan risikoyang terkendali

Pengelolaan

10. Pengendalian kualitaspengelolaan pembiayaan danrisiko yang berkelanjutan dan

bernilai tambah

9. Monitoring progres proyekyang efektif

Pengendalian dan Monitoring

13. Pengelolaan keuangan, BMN, dan umum yang

optimal

5. Pengembanganinstrumen dan skema

pembiayaan yang efektif

6. Pengembangan pasarkeuangan dan basis

investor pembiayaanyang optimal

7. Kerjasama kelembagaan yang efektif dan ekspansif

8. Pengelolaan risiko keuangannegara yang efektif

14. Sistem informasi yang andal dan terintegrasi

Redesain Sistem Penganggaran Kementerian Keuangan

Oleh: Pandu Putra Wiratama, S.Tr.Ak.

12 Program

Program Kebijakan Fiskal(BKF, DJP, DJBC, DJA, DJPK, DJPPR)

Program Pengelolaan Penerimaan Negara(DJP, DJBC, DJA)

Program Pengelolaan Belanja Negara(DJA, DJPK, DJPPR)

Program Pengelolaan Perbendaharaan, Kekayaan Negara, dan Risiko(DJPb, DJKN, DJPPR, ITJEN)Program Dukungan Manajemen(SETJEN, ITJEN, BPPK, LNSW, Sekretariat UE I, dan BLU)

14

• PROGRAM• OUTPUT• AKTIVITAS/KEGIATAN• KRO• RO

• PROGRAM• KEGIATAN• OUTPUT• SUBOUTPUT• KOMPONEN

SEMULA MENJADI

15

•PROGRAM Sasaran Program Indikator Program

• OUTPUT Indikator Output Program

• AKTIVITAS/KEGIATAN Sasaran Kegiatan Indikator Sasaran Kegiatan

• KRO Indikator KRO

• RO Indikator RO

16

Integrasi Manajemen Kinerja – Sistem PenganggaranOleh: Febrianto Dias Chandra, S.E.

18

Sasaran Kegiatan

Indikator Sasaran Kegiatan

Indikator Output Program

Sasaran Program

Indikator Program

Indikator KRO

Indikator RO

Wide

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja Utama

Komponen/Raw IKU

Komponen/Raw IKU

Integrasi Renstra-Kinerja

Pra IntegrasiKinerja-Anggaran

Integrasi Kinerja-Anggaran

MILESTONE

19

Renstra-KK tetapRenja berubah

Renstra-KK-Renja menggunakan wording yang sama

Renstra & Kontrak Kinerja Renja (Semula) Renja (Menjadi)

SS 1 Pengelolaan pembiayaan yang optimal dan produktif

SK Pengelolaan kas negara yang prudent dan optimal (4808 - Kecukupan Kas Negara)

SK Pengelolaan pembiayaan yang optimal dan produktif

IKU 1 Indeks optimalisasi kas terhadap bunga utang

ISK - ISK Indeks optimalisasi kas terhadap bunga utang

IKU 3 Indeks pemenuhan target pembiayaan dengan biaya dan risiko yang terkendali

ISK Persentase pemenuhan target pembiayaan dengan biaya dan risiko yang terkendali

ISK Indeks pemenuhan target pembiayaan dengan biaya dan risiko yang terkendali

Pra-integrasi


SS 5 Pengembangan instrumen dan skema pembiayaan yang efektif

SK Pengelolaan kas negara yang prudent dan optimal (6218 – Fasilitasi Investasi)

SK Pengembangan instrumen dan skema pembiayaan yang efektif

IKU 1 Indeks efektivitas investasi dukungan pemerintah

ISK Persentase pemenuhan target pembiayaan dengan biaya dan risiko yang terkendali

ISK Indeks efektivitas investasi dukungan pemerintah

IKU 2 Indeks keberhasilan pengembangan instrumen dan skema baru pembiayaan

ISK - ISK Indeks keberhasilan pengembangan instrumen dan skema baru pembiayaan

20


SS 1 Pengelolaan pembiayaan yang optimal dan produktif

SK Rekomendasi Kebijakan Pengelolaan Fiskal, Ekonomi, dan Keuangan yang Berkualitas

SK Pengelolaan pembiayaan yang optimal dan produktif

IKU 2 Indeks efektivitas kebijakan pembiayaan dan risiko

ISK Indeks efektivitas kebijakan pembiayaan dan risiko ISK Indeks efektivitas kebijakan pembiayaan dan risiko


SS 1 Perencanaan dan perumusan kebijakan pembiayaan dan risiko yang berkualitas

SK 1. Kebijakan Fiskal Dan Sektor Keuangan Yang Berkualitas (Program Fiskal)

2. Kebijakan dan Keputusan Administratif di Bidang Pengelolaan Perbendaharaan, Kekayaan Negara, dan Risiko yang kredibel (Program Perbendaharaan)

SK Perencanaan dan perumusan kebijakan pembiayaan dan risiko yang berkualitas

IKU 2 Indeks penyelesaian kebijakan/regulasi pembiayaan dan risiko

ISK 1 Indeks penyelesaian kebijakan/regulasi prioritas ISK Indeks penyelesaian kebijakan/regulasi prioritas


SS 3 Perencanaan dan perumusan kebijakan pembiayaan dan risiko yang berkualitas

SK Pengelolaan Anggaran Pusat dan TKDD yang berkualitas SK Perencanaan dan perumusan kebijakan pembiayaan dan risiko yang berkualitas

IKU 2 Persentase pencapaian target akurasi perencanaan pembiayaan

ISK 1 Persentase pencapaian target akurasi perencanaan pembiayaan

ISK Persentase pencapaian target akurasi perencanaan pembiayaan

Pra-integrasi

21


SS 8 Pengelolaan risiko keuangan negara yang efektif

SK Pengelolaan risiko keuangan negara yang produktif dengan risiko yang terkendali

SK Pengelolaan risiko keuangan negara yang efektif

IKU 1 Indeks efektivitas pengendalian risiko keuangan negara

ISK Tingkat efektivitas pengendalian risiko keuangan negara ISK Indeks efektivitas pengendalian risiko keuangan negara

Pra-integrasi


SS 9 Monitoring progres proyek yang efektif SK Rekomendasi Kebijakan yang Kredibel untuk Peningkatan Kualitas Pengelolaan Anggaran Pemerintah Pusat dan TKDD

SK Monitoring progres proyek yang efektif

IKU 1 Indeks efektivitas monitoring progres proyek

ISK Persentase tindak lanjut atas rekomendasi hasil monitoring progres proyek/kegiatan.

ISK Indeks efektivitas monitoring progres proyek


SS 11 Komunikasi publik yang efektif SK 1. Persepsi Positif dan Dukungan Publik terhadap Kementerian Keuangan

2. Persepsi Positif Publik dan Standarisasi Kebijakan yang Berkualitas di Bidang Pengelolaan Perbendaharaan, Kekayaan Negara, dan Risiko

SK Komunikasi publik yang efektif

IKU 1 Indeks efektivitas komunikasi publik ISK Indeks efektivitas komunikasi publik ISK Indeks efektivitas komunikasi publik

22


SS 12 Organisasi dan SDM yang optimal SK Organisasi dan Sumber Daya Manusia (SDM) yang Berkinerja Tinggi

SK Organisasi dan SDM yang optimal

IKU 1 Indeks pengembangan kompetensi pegawai ISK 1 - ISK Indeks pengembangan kompetensi pegawai

IKU 2 Indeks pencapaian target penataan organisasi dan program RBTK

ISK 2 Persentase penyelesaian delayering Indeks pencapaian target penataan organisasi dan program RBTK

Pra-integrasi


SS 15 Pelaksanaan tugas khusus yang optimal SK Pelayanan dan Pengelolaan Dana yang Optimal serta Integrasi Layanan Ekspor Impor yang Efektif dan Efisien

SK Pelaksanaan tugas khusus yang optimal

IKU 1 Indeks efektivitas pelaksanaan tugas khusus

ISK Indeks efektivitas pelaksanaan tugas khusus ISK Indeks efektivitas pelaksanaan tugas khusus

23

Integrasi

Renstra & Kontrak Kinerja Renja Renstra-KK-Renja

SS 4 Pengelolaan portofolio pembiayaan yang optimal dengan biaya dan risiko yang terkendali

SP/K - SK (wording yang disepakati bersama)

IKU 1 Indeks efektivitas pengelolaan portofolio pembiayaan dan pemenuhan kewajiban pembiayaan

ISP/K - ISK Indeks efektivitas pengelolaan portofolio pembiayaan dan pemenuhan kewajiban pembiayaan


SS 2 Birokrasi dan layanan publik yang agile, efektif, dan efisien

SP Organisasi dan SDM yang optimal SK (wording yang disepakati bersama)

IKU 1 Indeks kepuasan pengguna layanan ISP Indeks kepuasan pengguna layanan Kementerian Keuangan

ISK Indeks kepuasan pengguna layanan


SS 4 Pengelolaan portofolio pembiayaan yang optimal dengan biaya dan risiko yang terkendali

SP Pengelolaan pembiayaan yang optimal dan risiko keuangan negara yang terkendali

SK (wording yang disepakati bersama)

IKU 2 Persentase pencapaian target penurunan yield SBN domestik

ISP Imbal hasil (yield) Surat Berharga Negara ISK (wording yang disepakati bersama)

24

Integrasi


SS 6 Pengembangan pasar keuangan dan basis investor pembiayaan yang optimal

SP/K SK (wording yang disepakati bersama)

IKU 1 Indeks pencapaian target pertumbuhan investor SBN domestik dan pembiayaan KPBU

ISP/K ISK Indeks pencapaian target pertumbuhan investor SBN domestik dan pembiayaan KPBU


SS 7 Kerjasama kelembagaan yang efektif dan ekspansif

SP Kebijakan fiskal yang ekspansif konsolidatif SK (wording yang disepakati bersama)

IKU 1 Persentase pencapaian target kerjasama kelembagaan

ISP Persentase pencapaian kerjasama ekonomi dan keuangan internasional

ISK (wording yang disepakati bersama)

25

Integrasi


SS 10 Penataan birokrasi dan pengendalian kualitas organisasi yang berkelanjutan dan bernilai tambah

SK Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Negara yang Akuntabel, Transparan, dan Tepat Waktu


IKU 2 Indeks kualitas pelaporan keuangan dan tindak lanjut rekomendasi BPK

ISK Indeks kualitas pelaporan keuangan dan tindak lanjut rekomendasi BPK




SK Organisasi dan Sumber Daya Manusia (SDM) yang Berkinerja Tinggi


IKU 1 Indeks tata kelola organisasi ISK Persentase Penetapan SOP Kegiatan Utama ISK Indeks tata kelola organisasi


SS 8 Pengelolaan risiko keuangan negara yang efektif

SK Rekomendasi Kebijakan yang Kredibel untuk Peningkatan Kualitas Pengelolaan Perbendaharaan, Kekayaan Negara, dan Risiko


IKU 2 Persentase rekomendasi pembiayaan, penjaminan, dan mitigasi risiko yang disetujui Menteri Keuangan

ISK Persentase rekomendasi pembiayaan, penjaminan, dan mitigasi risiko yang disetujui Menteri Keuangan

ISK Persentase rekomendasi pembiayaan, penjaminan, dan mitigasi risiko yang disetujui Menteri Keuangan

26

Integrasi


SS 12 Organisasi dan SDM yang optimal SK Pengelolaan Risiko, Pengendalian, dan Pengawasan Internal yang Efektif


IKU 3 Indeks integritas organisasi ISK Indeks integritas organisasi ISK Indeks integritas organisasi


SS 13 Pengelolaan keuangan dan BMN yang optimal

SK Pengelolaan Keuangan, BMN, dan Umum yang Efisien, Efektif dan Akuntabel


IKU 1 Persentase kualitas pelaksanaan anggaran ISK Persentase kualitas pelaksanaan anggaran ISK Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

IKU 2 Indeks kualitas pengelolaan BMN ISK Indeks kualitas pengelolaan BMN ISK Indeks kualitas pengelolaan BMN



SK Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Negara yang Akuntabel, Transparan, dan Tepat Waktu


IKU 2 Indeks kualitas pelaporan keuangan dan tindak lanjut rekomendasi BPK



27

Terima Kasih

Kerangka Integrasi Integrasi Manajemen Strategi – Manajemen … · 2020. 11. 15. · manajemen...

Documents

Transcript of Kerangka Integrasi Integrasi Manajemen Strategi – Manajemen … · 2020. 11. 15. · manajemen...