KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ VAY DÀI HẠN...KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ VAY DÀI HẠN Vay...
Transcript of KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ VAY DÀI HẠN...KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ VAY DÀI HẠN Vay...
BÙI HỮU PHƯỚC
KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ VAY DÀI HẠN
KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ VAY DÀI HẠN
Vay dài hạn thường có 3 phương thức trả nợ:
1. Định kỳ trả lãi, đáo hạn hoàn vốn gốc.
2. Trả nợ dần đều mỗi kỳ.
3. Trả nợ gốc đều mỗi kỳ.
1. Định kỳ trả lãi, đáo hạn hoàn vốn gốc
Mỗi kỳ người vay phải trả khoản lãi:
I = V0 x iV0: Vốn vay gốc.
i: Lãi suất tiền vay.
Khi đáo hạn người vay sẽ trả vốn gốc và khoản lãi kỳ cuối cùng.
Ví dụ: Công ty X vay 500 triệu đồng với lãi suất 13%/năm trong thời hạn 10 năm để đầu tư vào vào TSCĐ.
4
ĐVT: 1.000.000 đồng
Số tiền vay 500 Thời hạn vay 10
Lãi suất 13% Số kỳ trả mỗi năm 1
Ngày vay 12/12/12 Tổng lần trả 10
Kỳ Ngày trả Nợ đầu kỳLãi trong
kỳ
Hoàn vốn
gốc
Số tiền
thanh toán
1 12/12/13 500,0 65,0 0,0 65,0
2 12/12/14 500,0 65,0 0,0 65,0
3 12/12/15 500,0 65,0 0,0 65,0
4 12/12/16 500,0 65,0 0,0 65,0
5 12/12/17 500,0 65,0 0,0 65,0
6 12/12/18 500,0 65,0 0,0 65,0
7 12/12/19 500,0 65,0 0,0 65,0
8 12/12/20 500,0 65,0 0,0 65,0
9 12/12/21 500,0 65,0 0,0 65,0
10 12/12/22 500,0 65,0 500,0 565,0
5.000 650,0 500,0 1.150,0Cộng
BẢNG HOÀN TRẢ
2. Định kỳ trả lãi và 1 phần vốn gốc, số vốn gốc trả bằng nhau mỗi kỳ
Mỗi kỳ người vay phải trả vốn gốc:
M = V0 / nV0: Vốn vay gốc; n: Số lần trả nợ.
Số tiền trả mỗi kỳ:
ap = Ip + Mp
Ip: Lãi trả trong kỳ p;
Mp: Vốn gốc trả trong kỳ p.
Sau mỗi lần trả nợ giảm dần và lãi cũng giảm dần.
ĐVT: 1.000.000 đồng
Số tiền vay 500 Thời hạn vay 10
Lãi suất 13% Số kỳ trả 1
Ngày vay 12/12/12 Tổng lần trả 10
Kỳ Ngày trả Nợ đầu kỳLãi trong
kỳ
Hoàn vốn
gốc
Số tiền
thanh toán
1 12/12/13 500,0 65,0 50,0 115,0
2 12/12/14 450,0 58,5 50,0 108,5
3 12/12/15 400,0 52,0 50,0 102,0
4 12/12/16 350,0 45,5 50,0 95,5
5 12/12/17 300,0 39,0 50,0 89,0
6 12/12/18 250,0 32,5 50,0 82,5
7 12/12/19 200,0 26,0 50,0 76,0
8 12/12/20 150,0 19,5 50,0 69,5
9 12/12/21 100,0 13,0 50,0 63,0
10 12/12/22 50,0 6,5 50,0 56,5
2.750,0 357,5 500,0 857,5Cộng
BẢNG HOÀN TRẢ
3. Trả nợ dần theo số tiền bằng nhau trong mỗi kỳ
Mỗi kỳ người vay phải trả:
ap = Ip + Mp = ap+1
Ip: Lãi trả trong kỳ p;
Mp: Vốn gốc trả trong kỳ p.
Sau mỗi lần trả nợ giảm dần và lãi cũng giảm dần.
ĐVT: 1.000.000 đồng
Số tiền vay 500 Thời hạn vay 10
Lãi suất 13% Số kỳ trả 1
Ngày vay 12/12/12 Tổng lần trả 10
Kỳ Ngày trả Nợ đầu kỳLãi trong
kỳ
Hoàn vốn
gốc
Số tiền
thanh toán
1 12/12/13 500,0 65,0 27,1 92,1
2 12/12/14 472,9 61,5 30,7 92,1
3 12/12/15 442,2 57,5 34,7 92,1
4 12/12/16 407,5 53,0 39,2 92,1
5 12/12/17 368,4 47,9 44,3 92,1
6 12/12/18 324,1 42,1 50,0 92,1
7 12/12/19 274,1 35,6 56,5 92,1
8 12/12/20 217,6 28,3 63,9 92,1
9 12/12/21 153,7 20,0 72,2 92,1
10 12/12/22 81,5 10,6 81,5 92,1
3.241,9 421,4 500,0 921,4Cộng
BẢNG HOÀN TRẢ
Liên kết 3 bảng trên vào cùng 1 bảng
ĐVT: 1.000.000 đồng
Số tiền vay 500 Thời hạn vay 10
Lãi suất 13,00%/năm Số kỳ trả mỗi năm 1
Ngày vay 12/12/12 Tổng lần trả 10
Phương thức trả 3
Kỳ Ngày trả Nợ đầu kỳLãi trong
kỳ
Hoàn vốn
gốc
Số tiền
thanh
toán
1 12/12/13 500,0 65,0 0,0 65,0
2 12/12/14 500,0 65,0 0,0 65,0
3 12/12/15 500,0 65,0 0,0 65,0
4 12/12/16 500,0 65,0 0,0 65,0
5 12/12/17 500,0 65,0 0,0 65,0
6 12/12/18 500,0 65,0 0,0 65,0
7 12/12/19 500,0 65,0 0,0 65,0
8 12/12/20 500,0 65,0 0,0 65,0
9 12/12/21 500,0 65,0 0,0 65,0
10 12/12/22 500,0 65,0 500,0 565,0
5.000 650,0 500,0 1.150,0
BẢNG HOÀN TRẢĐịnh kỳ trả lãi, đáo hạn hoàn vốn gốc
Cộng
Liên kết 5 bảng trên vào cùng 1 bảng