PO BOX 23400, SAN JUAN, PUERTO RICO 00931-3400 TEL. (787) 758-3350, FAX (787) 758-7196

JUNTA DE SÍNDICOS UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

CERTIFICACIÓN NÚMERO 141 2010-2011

Yo, Aida Ávalo de Sánchez, Secretaria de la Junta de Síndicos de la Universidad

de Puerto Rico, CERTIFICO QUE:

La Junta de Síndicos, en su reunión ordinaria del, sábado, 18 de junio de

2011, habiendo considerado la recomendación del Presidente Interino de la

Universidad de Puerto Rico, las recomendaciones de la Junta Universitaria y del

Comité de Asuntos Financieros, acordó:

Aprobar el Presupuesto Funcional de la Universidad de Puerto Rico para el Año Fiscal 2011-2012 ascendente, en su forma consolidada, a la cantidad de $1,437,195,000, de los cuales $919,158,951 corresponden al Presupuesto de Gastos Operacionales con cargo al Fondo General de la Universidad. Este Presupuesto se prepara conforme al estimado de ingresos para dicho año, reducción y redistribución de asignaciones vigente; y la aprobación de la Línea de Crédito. Incorporar como parte integral de esta Certificación el documento de presupuesto aprobado, que incluye once (11) disponiéndose mandatorios. Y PARA QUE ASÍ CONSTE, expido la presente Certificación, en San Juan,

Puerto Rico, hoy 20 de junio de 2011.

Aida Ávalo de Sánchez Secretaria

JUNTA DE SÍNDICOS

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

PRESUPUESTO 2011-2012

JUNTA DE SÍNDICOS

Dr. Miguel A. Muñoz Muñoz Presidente Interino

18 de junio de 2011

TABLA DE CONTENIDO

Página

I. Introducción…………………………………………………………… 1 II. Presupuesto Operacional UPR Año Fiscal 2010-2011….. 7

III. Presupuesto Recomendado Año Fiscal 2011-2012………. 11

PRESUPUESTO RECOMENDADO DE LA UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO - AÑO FISCAL 2011-2012

I. INTRODUCCIÓN

La misión de la Universidad de Puerto Rico es servir al pueblo de Puerto Rico

proveyendo una educación de excelencia y contribuyendo al desarrollo y disfrute de

los valores éticos y estéticos fundamentales de la cultura puertorriqueña, y a los

ideales de una sociedad democrática. Es nuestro norte crear nuevos conocimientos

en las artes, las ciencias y la tecnología, forjando profesionales de primer orden que

aporten significativamente a nuestro desarrollo económico y social.

Nuestro sistema universitario está integrado por 11 unidades institucionales.

Tenemos tres recintos principales: Río Piedras, Mayagüez y Ciencias Médicas; y

ocho colegios: Universidad de Puerto Rico en Aguadilla, Arecibo, Bayamón,

Carolina, Cayey, Humacao, Ponce y Utuado. Desde su fundación, la Universidad de

Puerto Rico ha sido baluarte educativo para la mayoría de los principales líderes de

Puerto Rico en los sectores académicos, gubernamentales y de actividad

económica.

Actualmente, el sistema universitario cuenta con una matrícula de

61,630 estudiantes según se presenta en la Tabla 1.

2

Tabla 1. Cantidad de Estudiantes Matriculados por Unidad Institucional

AÑO ACADÉMICO

UNIDADES 2007-08 2008-09 2009-10 2010-11

Recinto de Río Piedras

18,800

18,653

18,966

17,539

Recinto Universitario de Mayagüez 12,860 13,324 13,828 13,221

Recinto Universitario de Ciencias Médicas 2,787 2,801 2,375 2,371

Universidad de Puerto Rico en Aguadilla 3,126 3,036 3,076 2,932

Universidad de Puerto Rico en Arecibo 3,923 4,093 4,352 4,025

Universidad de Puerto Rico en Bayamón 4,916 5,014 4,739 4,992

Universidad de Puerto Rico en Carolina 4,319 4,240 4,321 4,002

Universidad de Puerto Rico en Cayey 3,659 3,739 3,830 3,631

Universidad de Puerto Rico en Humacao 4,542 4,745 4,676 4,156

Universidad de Puerto Rico en Ponce 3,146 3,232 3,438 3,233

Universidad de Puerto Rico en Utuado 1,604 1,682 1,622 1,528

Total Sistema 63,682 64,559 65,223 61,630

La Universidad ofrece un total de 450 grados académicos en las artes,

ciencias, administración de empresas, ingeniería y tecnología, incluyendo

29 doctorados en filosofía y profesionales, 127 maestrías, 16 certificados graduados,

236 bachilleratos y 37 grados asociados, muchos de los cuales son exclusivos en la

isla. Además, nuestro Recinto de Ciencias Médicas ofrece 42 programas de

3

residencia en medicina y medicina dental, y nueve de nuestras 11 unidades ofrecen,

además, 192 programas de traslado articulado entre unidades conducentes a grados

de Bachillerato.

La Tabla 2 resume los ofrecimientos del sistema universitario por unidad, tipo

y nivel; y la Tabla 3 presentan los grados conferidos por cada unidad en el año

académico 2009-2010. En el año académico 2009-2010, las 11unidades del sistema

universitario confirieron 8,667 grados académicos.

Tabla 2. Oferta académica de la Universidad de Puerto Rico por unidad, tipo y nivel.

OFERTA CONDUCENTE A GRADO OFERTA NO CONDUCENTE

A GRADO

Unidades Grado Asociado Bachillerato

Certificados (Post -

Bachillerato, Graduado,

Post MaestrÍa)

Primer Nivel Profesional (J.D., M.D.,

D.M.D., Pharm.D,

Au.D.)

Maestría (Post-

Bachillerato y Post-

Doctoral)

Doctorado (Ph.D., Ed.D., DNS,

DrPH)

Total Traslado Articulad

o

Residencias Médicas y

Medicina Dental (conducentes a

Certificados Post- M.D.,

D.M.D.)

Total

Recinto de Río Piedras 0 70 8 1 56 15 150 5 0 5 Recinto Universitario de Mayagüez 0 52 0 0 37 5 94 0 0 0

Recinto de Ciencias Médicas 3 6 8 4 34 9 64 0 42 42

UPR en Cayey 0 28 0 0 0 0 28 1 0 1

UPR en Humacao 5 18 0 0 0 0 23 4 0 4

UPR en Aguadilla 4 14 0 0 0 0 18 35 0 35

UPR en Arecibo 4 12 0 0 0 0 16 35 0 35

UPR en Bayamón 4 12 0 0 0 0 16 52 0 52

UPR en Carolina 1 12 0 0 0 0 13 31 0 31

UPR en Ponce 5 9 0 0 0 0 14 22 0 22

UPR en Utuado 11 3 0 0 0 0 14 7 0 7

TOTAL 37 236 16 5 127 29 450 192 42 234

4

Tabla 3. Grados conferidos en el año académico 2009-2010 por unidad.

Certificados Grados

Unidades Total

Post- Bachillerato

Post – Graduado

Post - Doctoral

Asociado Bachillerato Maestría Doctorado

Primer Nivel

Profesional % Recinto de Río Piedras 2,679 40 3 2053 315 84 184

30.91

Recinto Universitario de Mayagüez 1,814 1564 224 26

20.93

Recinto de Ciencias Médicas 752 31 19 134 47 143 218 9 151

8.68

UPR en Cayey 434 434 5.01

UPR en Humacao 565 110 455 6.52

UPR en Aguadilla 317 10 307 3.66

UPR en Arecibo 530 62 468 6.12

UPR en Bayamón 454 49 405 5.24

UPR en Carolina 599 93 506 6.91

UPR en Ponce 399 76 323 4.60

UPR en Utuado 124 61 63 1.43

8,667 71 22 134 508 6,721 757 119 335 0

Durante los últimos cinco años un promedio de 18,000 candidatos por año solicitan

admisión de nuevo ingreso a la Universidad de Puerto Rico, lo cual representa el 43 por ciento

de todos los estudiantes de escuela secundaria. De los más de 30,000 estudiantes de

escuela superior que toman el College Board en Puerto Rico, el 65 por ciento solicita admisión

a la Universidad; uno de cada tres universitarios en la isla cursa estudios en la Universidad de

Puerto Rico; y uno de cada dos grados conferidos en Puerto Rico son otorgados por la

Universidad.

5

La Gráfica 1 resume la distribución de solicitantes, admitidos y matriculados de

nuevo ingreso por tipo de escuela del 2008 al 2010. La Tabla 4 resume los programas de

ayuda económica a estudiantes, el número de participantes y las ayudas otorgadas.

Alrededor de un 70 por ciento de nuestro estudiantado recibe la Beca PELL y otras ayudas

económicas suplementarias bajo el Título IV del Higher Education Act.

Gráfica 1. Distribución de solicitantes, admitidos y matriculados de nuevo ingreso

por tipo de escuela (2008 al 2010).

                                                    

6

Tabla 4. Programas de ayuda económica, participantes y ayudas otorgadas (2009-2010 y 2010-2011).

La Universidad cuenta con una facultad de 4,805 y 8,292 empleados no

docentes, cuyos salarios provienen del Fondo General y fondos extrauniversitarios,

según se ilustra en la Tabla 5.

Tabla 5. Personal de la Universidad de Puerto Rico y fuente de financiamiento de su salario.

2009-2010 2010-2011

Fuente de Financiamiento Docente No

Docente Total Docente No

Docente Total

Fondo General 4,653 7,371 12,024 4,437 6,961 11,398

Fondos Extrauniversitarios 449 1,397 1,846 368 1,331 1,699 Total 5,102 8,768 13,870 4,805 8,292 13,097

Programa 2009-2010 (Pagado) Participantes 2010-2011 (Asignados) Participantes

PELL $ 180,061,122 40,748 $ 180,350,105 39,560

Estudio y Trabajo 4,258,858 3,045 5,082,341 2,865

FSEOG 2,245,130 3,374 2,630,562 3,799

LEAP 0 0 0 0

ACG 7,255,246 8,974 6,722,822 7,968

SMART 8,275,989 2,689 8,483,255 2,373

Préstamos Federales 49,697,773 9,123 46,620,156 8,024

Legislativa 15,000,000 13,638 15,000,000 13,474

Fonde Especial para Becas de la UPR* 0 0 30,000,000 34,511

Programa de Asistencia Suplementaria Institucional (PASI) 0 0 1,662,256 2,875

Total $ 266,794,118 81,591 $ 296,551,497 112,574

* Desembolsados $22,371,455 y reservados para casos especiales $7,628,545

7

La UPR está acreditada por la Middle States Association y por las principales

entidades profesionales norteamericanas, lo que facilita proseguir estudios

graduados en los Estados Unidos. Como institución doctoral y de investigación , la

Universidad genera una serie de proyectos de investigación; mantiene intercambios

con más de 120 universidades alrededor del mundo; alianzas con instituciones

globales y facilita a los estudiantes experiencias de aprendizaje, investigación y

extracurriculares.

II. PRESUPUESTO OPERACIONAL UPR AÑO FISCAL 2010-2011

En el año fiscal 2010-2011, el presupuesto de la Universidad de Puerto Rico

disminuyó significativamente por:

• una reducción ascendente a $37.6 millones en los ingresos por

concepto de la fórmula del 9.60 por ciento

• una sobreestimación de ingresos ascendente a $17.9 millones del

Fondo General de la Universidad de Puerto Rico correspondiente al

año fiscal 2009-2010

• una deficiencia en caja ascendente a $41.1 millones por facturas

pendientes de pago al año fiscal 2009-2010 (Autoridad de Energía

Eléctrica, Fondo del Seguro del Estado y Seguro médico de

empleados, entre otros)

• una merma en ingresos de $90.0 millones en las asignaciones del

programa American Recovery and Reinvestment Act (ARRA)

8

Estos factores incrementaron la insuficiencia presupuestaria del año fiscal

2010-2011 por $186.6 millones. La Tabla 6 resume los ingresos del Fondo General

de la UPR por origen de recursos para el año fiscal 2010-2011.

Tabla 6. Ingresos del Fondo General - UPR Año Fiscal 2010 - 2011

9

Ante la situación económica y fiscal establecimos medidas de control y ahorros

para proteger la estabilidad financiera de la Universidad sin menoscabo de su misión

académica de educación, investigación y servicio. Entre otras medidas de control

figuran: ajustes en la base del presupuesto, ahorros por jubilaciones, eliminación del

pago por exceso en licencia por enfermedad, pago de obvención al personal

docente, y el establecimiento de la Cuota de Estabilización de $400 por semestre.

Además, se tomaron medidas adicionales de austeridad y control de gastos, tales

como: reducción del pago de horas extras, reducción del gasto por consumo

energético, reducción en la adquisición de equipos, reducción de gastos de viajes al

exterior, reducción de equipo de reproducción de documentos, reducción del pago

de exceso de vacaciones de licencia ordinaria y la implantación de pagos

electrónicos. Este conjunto de medidas, dirigidas a continuar mejorando la eficiencia

administrativa y generar nuevas economías operacionales, generaron

aproximadamente $18 millones en ahorros. Las mismas continuarán en vigor

durante el año fiscal 2011-2012.

En todas las unidades del sistema universitario se implementaron las

siguientes medidas para cumplir con los niveles de asignación para el año fiscal

2010-2011:

1. Alineamiento de la oferta académica con los recursos disponibles en el

presupuesto asignado.

2. Reducción de los viajes locales mediante el uso de la tecnología como

medio de comunicación.

10

3. Requerimiento de que cada unidad evidencie mediante su planificación

presupuestaria que dispone de los recursos para nuevos desarrollos

académicos.

4. Disminución sustancial en la otorgación de descargas académicas.

5. Disminución sustancial de equipo de oficina.

6. Reducción en las adquisiciones de equipo de oficina.

7. Autorización de compensaciones o bonificaciones sólo por tareas

adicionales esenciales y bajo premisas de austeridad debidamente

justificadas.

8. Controles en el consumo de energía eléctrica, agua y el uso de servicios

telefónicos.

9. Se limitó al mínimo indispensable el uso de materiales de oficina y de

operación.

10. Se decretó una moratoria en las siguientes acciones de personal:

• Ascensos en rango al personal docente

• Aumento salarial al personal docente

• Aumento salarial al personal no docente

• Reclutamiento de nuevo personal

11. No se autorizaron compromisos adicionales que comprometieran a corto

o largo plazo los fondos de la unidad y de la Universidad.

11

Estimamos que estas medidas generarán unos $85 millones. No obstante, la

extensión del plan médico de los empleados bajo el concepto de autoseguro

(Triple S) hasta febrero de 2011 (fecha en que se completó la transición a un nuevo

plan bajo el concepto de riesgo suscrito (MCS) ha significado un gasto adicional de

$35.5 millones.

Los continuos esfuerzos a todos los niveles de la institución han ayudado a

amortiguar el efecto de la sobreestimación de ingresos en el Fondo General. Sin

embargo, aún así proyectamos una insuficiencia ascendente a $55.8 millones para

el año fiscal 2010-2011, los cuales serán sufragados con la línea de crédito de

$100.00 millones aprobada por el Banco Gubernamental de Fomento.

III. PRESUPUESTO RECOMENDADO AÑO FISCAL 2011-2012

La proyección de ingresos al Fondo General de la Universidad (Fondo

Discrecional), año fiscal 2011-2012, se realizó considerando el comportamiento de

los ingresos en los pasados dos años. Los ingresos estimados en este renglón

ascienden a $919.1 millones en comparación con $950.0 millones del 2010-2011,

lo que refleja una reducción de $30.8 millones. La Tabla 7 presenta una

comparación de los ingresos estimados del Fondo General de los años 2010-2011 y

2011-2012.

12

Tabla 7. Comparación de los ingresos estimados del Fondo General (2010-2011 y

2011-2012).

Año Fiscal 2011-2012 Cambio

Concepto de Ingresos Año Fiscal 2010-2011 %

Estimados

%

(Col. 3-1)

Aportaciones Gobierno de Puerto Rico $786,487,000 82.79% $778,564,743 84.71% ($7,922,257)

Ley Núm. 2 de 1966 (Fórmula - 9.6%) 691,487,000 685,564,743 (5,922,257)

Asignaciones Legislativas: Ley Juegos de Azar – Ley Núm. 36 de 2005 72,000,000 70,000,000 (2,000,000) Serv. Prestados a Poblacion Medico Indigentes – RC 1527 de 7 de septiembre de 2004 8,000,000 8,000,000 0

Becas Legislativas 15,000,000 15,000,000 0

Ingresos Propios – UPR $148,251,000 15.61% $140,390,468 15.28% ($7,860,532) Derechos de Matrícula, Cuota de

tecnología y laboratorios 79,000,000 73,055,968 (5,944,032)

Cuotas de Mantenimiento (construcción) 6,226,000 5,334,500 (891,500)

Cuota de Estabilización Fiscal 40,000,000 42,000,000 2,000,000

Intereses sobre Inversiones 275,000 250,000 (25,000)

Reembolsos Costos Indirectos 15,000,000 12,000,000 (3,000,000)

Ingresos Misceláneos 4,650,000 4,650,000 0

Cancelación de Obligaciones 1,600,000 1,600,000 0

Ingresos Programas No tradicionales 1,500,000 1,500,000 0

Reembolso Gastos Admvos. Becas Federales 300,000 0.04% 203,740 0.03% (96,260)

Fondos ARRA 15,000,000 1.58% 0 0.00% (15,000,000)

TOTAL $950,038,000 100% $919,158,951 100% ($30,879,049)

13

A los fines de enfrentar la difícil situación económica de la institución nos vemos

en la obligación de mantener las siguientes medidas de control de gastos y ahorros

que estimamos generen 50 millones en economías:

• ahorros en jubilaciones al 31 de diciembre de 2010;

• reducción de un 5% en pago a personal docente y no docente a tarea parcial

y por contrato;

• reducción de un 5% en compensaciones adicionales;

• reducción de un 5% en bonificaciones por funciones administrativas;

• fondo especial de la Hermandad de Empleados;

• obvenciones a personal del Sindicato de Trabajadores, personal de la

Federación Laborista, personal docente, rectores y presidente;

• pago de excesos de licencia ordinaria;

• pago de excesos de licencia por enfermedad.

La Tabla 8 presenta el impacto de estas medidas.

Tabla 8. Medidas de Control de Gastos y Ahorros Estimados Año Fiscal 2011-2012

Descripción Cantidad

Ahorros en jubilaciones (al 31 de diciembre de 2010) $ 18,426,296 Ajustes en pago a empleados (reducción 5%) 2,942,219 Fondo Especial (100%) 2,240,347 Obvenciones (100%) 2,867,212 Pago de Excesos de Licencia por enfermedad (100%) 23,590,169 Pago de Excesos de Licencia Ordinaria (100%) 125,000

Total $50,191,243

14

También se mantienen las medidas adicionales de austeridad y control de

gastos vigentes en el año fiscal 2010-2011: reducción del pago de horas extra,

reducción del gasto por consumo energético, reducción en la adquisición de equipos,

reducción de gastos de viajes al exterior, reducción de equipo de reproducción de

documentos, reducción del pago de exceso de vacaciones de licencia ordinaria y la

implantación de pagos electrónicos. En cuanto a las acciones de personal, las

mismas se realizarán en armonía con la situación particular de cada unidad,

tomando en consideración que serán equivalentes al 33 por ciento del personal

acogido a los beneficios de jubilación durante el año natural 2010. La Tabla 9 refleja

la relación de las plazas por jubilación, costo de reposición del 33 por ciento por

unidad y ahorro proyectado.

15

Tabla 9: Jubilaciones de empleados año natural 2010

Clasificación de Jubilados

Unidad Sueldos y

aportaciones patronales

Docentes No

Docentes

Total Jubilado

s

Reposición del 33%

Equivalencia del 33% en

plazas

Cantidad a disminuir del Presupuesto Recuerrente

2011-12

Recinto de Río Piedras $7,594,474.29 43 71 114 $2,485,840.48 38 $5,108,633.81

Recinto Univ. de Mayagüez 3,926,812.28 18 44 62 1,302,372.70 21 2,624,439.58 Estación Experimental Agrícola 1,210,870.76 2 21 23 393,303.21 8 817,567.55 Servicio Extensión Agrícola 353,617.65 0 7 7 121,725.33 2 231,892.32 Recinto de Ciencias Médicas 4,789,798.68 28 48 76 1,578,571.65 25 3,211,227.03 UPR-Aguadilla 943,420.96 11 2 13 311,792.68 4 631,628.28 UPR-Arecibo 931,836.12 7 6 13 313,817.72 4 618,018.40 UPR-Bayamón 1,268,546.77 8 11 19 411,983.97 6 856,562.80 UPR-Carolina 1,250,020.27 5 11 16 381,064.53 5 868,955.74 UPR-Cayey 1,160,496.41 6 13 19 384,118.51 6 776,377.90 UPR-Humacao 1,185,936.34 7 12 19 484,038.66 6 701,897.68 UPR-Ponce 1,383,426.99 13 5 18 458,949.09 6 924,477.90 UPR-Utuado 362,303.46 1 6 7 137,591.71 2 224,711.75 Administración Central 1,222,138.06 0 24 24 464,280.87 8 757,857.18 Junta Síndicos 117,014.84 0 2 2 44,966.87 1 72,047.97

Totales $27,700,713.89 149 283 432 $9,274,417.99 144 $18,426,295.90

Los aumentos salariales al personal docente y no docente, así como los ascensos en

rango al personal docente para el año fiscal 2011-2012 representan un costo de $37.2

millones y no disponemos de estos recursos. Por consiguiente, se mantiene la congelación

de los mismos. En la Tabla 10 se presenta el impacto presupuestario de estas acciones de

personal para los años fiscales 2009-2010 y 2010-2011.

16

Tabla 10. Impacto presupuestario de acciones de personal para los años fiscales

2009-2010 y 2010-2011.

Acciones de Personal no Contempladas en el Presupuesto: 

2010-11 2011-12 Descripción

Ascensos en Rango

Aumento Salarial

Ascensos en Rango

Aumento Salarial

Impacto Presupuestario

Personal Docente $2,848,015 $18,800,000 $2,848,015 $18,800,000 $43,296,030

Personal No Docente 0 15,510,947 0 15,510,497 31,021,444

Total $2,848,015 $ 34,310,947 $ 2,848,015 $ 34,310,497 $ 74,317,474

A pesar de todas las medidas contempladas, nuestro presupuesto es

insuficiente para cubrir los compromisos ineludibles e institucionales del ano fiscal

2011-2012. Por ello, es necesario recurrir al Banco Gubernamental de Fomento

para tomar una línea de crédito ascendente a $30 millones. La Tabla 11 presenta los

ingresos estimados del Fondo General para 2011-2012 incluyendo la línea de crédito

de $30 millones para un total de $949.1 millones.

17

Tabla 11. Ingresos estimados del Fondo General 2010-2011 y 2011-2012 con línea de crédito.

Año Fiscal 2011-2012 Cambio Concepto de Ingresos Año Fiscal

2010-2011 %

Estimados

%

(Col. 3-1)

Aportaciones Gobierno de Puerto Rico $786,487,000 82.79% $778,564,743 84.71% ($7,922,257) Ley Núm. 2 de 1966 (Fórmula - 9.6%) 691,487,000 685,564,743 (5,922,257) Asignaciones Legislativas:

Ley Juegos de Azar – Ley Núm. 36 de 2005 72,000,000 70,000,000 (2,000,000) Serv. Prestados a Poblacion Medico Indigentes – RC 1527 de 7 de septiembre de 2004 8,000,000 8,000,000 0 Becas Legislativas 15,000,000 15,000,000 0

Ingresos Propios – UPR $148,251,000 15.61% $140,390,468 15.28% ($7,860,532) Derechos de Matrícula, Cuota de tecnología y

laboratorios 79,000,000 73,055,968 (5,944,032) Cuotas de Mantenimiento (construcción) 6,226,000 5,334,500 (891,500) Cuota de Estabilización Fiscal 40,000,000 42,000,000 2,000,000 Intereses sobre Inversiones 275,000 250,000 (25,000) Reembolsos Costos Indirectos 15,000,000 12,000,000 (3,000,000) Ingresos Misceláneos 4,650,000 4,650,000 0 Cancelación de Obligaciones 1,600,000 1,600,000 0 Ingresos Programas No tradicionales 1,500,000 1,500,000 0

Reembolso Gastos Admvos. Becas Federales 300,000 0.04% 203,740 0.03% (96,260) Fondos ARRA 15,000,000 1.58% 0 0.00% (15,000,000)

TOTAL $950,038,000 100% $919,158,951 100% ($30,879,049) Línea de crédito solicitada al Banco Gubernamental de Fomento para el año fiscal 2011-2012 $30,000,000

Ingreso estimado del Fondo General más Línea de Crédito $949,158,951

Finalmente, se examinó detalladamente todos los elementos que inciden en la

operación de cada unidad y se determinaron sus gastos ineludibles, para proceder con

una distribución equitativa de las asignaciones correspondientes al año fiscal 2011-2012.

La Tabla 12 presenta la distribución de las asignaciones por unidad.

Tabla 12

1 2 3 4 5

Nomina y Costos Relacionados

Otros Gastos Institucionales

Bono Navidad 50%

Aportación de Retiro 1.5%

Total Presupuesto Recurrente 2010-11

(enmendado)Cantidad Total Empleados

Jubilados

Restitución Equivalente del

(33%) para Acciones de

Personal

Total puestos reestituidos

equivalentes del (33%)

Presupuesto Preliminar Año

Fiscal 2011-12

Redistribución de Fondos no Recurrente

Presupuesto Recomendado Año

Fiscal 2011-12 (2+3)

Por ciento de participación del

Presupuesto Preliminar Año Fiscal 2011-2012

Recinto de Río Piedras $199,918,074 $36,302,589 $236,220,663 $2,060,152 $2,900,000 $241,180,815 $7,594,474 114 $2,485,840 38 0 $236,072,181 2,174,052 238,246,233 25%

Recinto Universitario de Mayagüez 122,823,387 20,090,417 $142,913,804 1,198,829 1,900,000 $146,012,633 3,926,812 62 1,302,373 21 0 $143,388,193 1,320,500 144,708,694 15%

Estación Experimental Agrícola 15,272,134 373,958 15,646,092 202,478 200,000 $16,048,570 1,210,871 23 393,303 8 0 $15,231,002 140,266 15,371,269 2%

Servicio de Extensión Agrícola 18,547,673 79,236 $18,626,909 189,375 300,000 $19,116,284 353,618 7 121,725 2 0 $18,884,392 173,911 19,058,303 2%

Recinto de Ciencias Médicas 105,642,692 6,585,004 $112,227,696 834,549 1,400,000 $114,462,245 4,789,799 76 1,578,572 25 0 $111,251,018 1,024,541 112,275,558 12%

UPR en Aguadilla 18,623,803 2,037,717 $20,661,520 202,083 300,000 $21,163,603 943,421 13 311,793 4 0 $20,531,975 189,084 20,721,059 2%

UPR en Arecibo 28,042,022 2,346,962 $30,388,984 289,312 400,000 $31,078,296 931,836 13 313,818 4 0 $30,460,278 280,517 30,740,794 3%

UPR en Bayamón 33,701,734 2,318,918 $36,020,652 335,381 400,000 $36,756,033 1,268,547 19 411,984 6 0 $35,899,470 330,608 36,230,078 4%

UPR en Carolina 22,522,582 2,194,817 $24,717,399 237,101 300,000 $25,254,500 1,250,020 16 381,065 5 0 $24,385,544 224,573 24,610,117 3%

UPR en Cayey 32,941,984 2,744,388 $35,686,372 351,489 500,000 $36,537,861 1,160,496 19 384,119 6 0 $35,761,483 329,337 36,090,820 4%

UPR en Humacao 39,160,305 4,376,862 $43,537,167 423,437 600,000 $44,560,604 1,185,936 19 484,039 6 0 $43,858,706 403,907 44,262,613 5%

UPR en Ponce 21,159,285 1,904,581 $23,063,866 241,900 300,000 $23,605,766 1,383,427 18 458,949 6 0 $22,681,288 208,878 22,890,166 2%

UPR en Utuado 13,327,361 898,975 $14,226,336 149,877 200,000 $14,576,213 362,303 7 137,592 2 0 $14,351,501 132,167 14,483,668 2%

Administración Central 11,397,963 2,174,623 $13,572,586 129,992 200,000 $13,902,578 1,222,138 24 464,281 8 0 $13,144,721 121,053 13,265,774 1%

Junta de Síndicos 2,795,722 784,145 $3,579,867 23,956 0 $3,603,823 117,015 2 44,967 1 0 $3,531,775 32,525 3,564,300 0.38%

Servicios del Sistema Universitario 8,977,624 118,585,666 $127,563,290 82,985 100,000 $127,746,275 0 0 0 0 -6,516,688 $121,229,587 0 121,229,587 13%

Asignaciones a Transferir 2,300,000 47,838,181 $50,138,181 0 0 $50,138,181 0 0 0 0 0 $50,138,181 0 50,138,181 5%

Editorial Universidad de Puerto Rico 1,237,023 9,593 $1,246,616 13,514 0 $1,260,130 0 0 0 0 0 $1,260,130 11,605 1,271,735 0.13%

$698,391,368 $251,646,632 $950,038,000 $6,966,410 $10,000,000 $967,004,410 $27,700,714 432 $9,274,418 144 -$6,516,688 $942,061,426 $7,097,525 949,158,951 100%

Pág. 18

$919,158,951+30,000,000=$949,158,951

Unidades Institucionales

Año Natural 2010 (Promedio)

Total Presupuesto Recurrente 2010-11

Universidad de Puerto Rico Administración Central

Fondo General-UPRRevisión a la Base del Presupuesto Año Fiscal 2011-2012

Oficina de Presupuesto

Asignaciones Especiales

Reestablecimiento de medidas de ahorro

Rusumen distribución presupuesto promedio año natural 2010 $649 9-jun-11 (2) 6/16/2011

19

Presupuesto Consolidado de la UPR Recomendado por la Oficina de Gerencia y Presupuesto (OGP) – Ano Fiscal 2011 – 2012

El Presupuesto Consolidado recomendado por la Oficina de Gerencia y

Presupuesto para el año fiscal 2011-2012 asciende a mil cuatrocientos siete

millones ciento noventa y cinco mil dólares ($1,407,195,000). El mismo se

desglosa en:

• Asignaciones Especiales $749,199,000

• Fondos Especiales Estatales $64,356,000

• Fondos Federales $305,255,000

• Ingresos Propios $145,891,000

• Otros Ingresos $100,184,000

• Subsidios, Incentivos y Donativos $8,806,000

• Programa de Recuperación y Reinversión

Federal (ARRA, sus siglas en inglés) $7,526,000

• Préstamos y Emisión de Bonos $25,978,000

La Tabla 13 presenta el Presupuesto Consolidado recomendado por la

Oficina de Gerencia y Presupuesto para el año fiscal 2011-2012 y en la Tabla 14

se presenta por concepto de partidas.

20

Tabla 13. Presupuesto Consolidado recomendado por la Oficina de Gerencia y Presupuesto por Fuente de Recursos para el año fiscal 2011-2012.

1 2 3

Año Fiscal Año Fiscal Cambio 2010 - 2011 2011 – 2012 Fuente de Recursos

Recomendado (Col. 2 - 1) Presupuesto para Gastos de Funcionamiento- Asignaciones Especiales: $ 736,379,000 $ 749,199,000 $ 12,820,000 Fórmula Ley Núm. 2 de 1966 691,487,000 704,307,000 12,820,000 Resoluciones Conjuntas: 44,892,000 44,892,000 - - Prog. Educación Médica Graduada - Internos y Residentes – Ley Núm. 299 de 8 de diciembre de 2003 19,000,000 19,000,000 - - Serv. Prestados a Población Médico Indigentes Comp. Centro Médico – RC 1527 de 7 septiembre 2004 8,000,000 8,000,000 - - Diagnósticos de biopsia cerebral postmortem de Alzheimer – Ley Núm. 237 de 15 de agosto 1999 50,000 50,000 - - Programa de Asistencia Tecnológica de Puerto Rico – Ley Núm. 1531 de 7 de agosto de 2004 950,000 950,000 - - Red Sísmica y Movimientos Fuertes - Ley Núm. 106 de 24 de julio de 2002 1,392,000 1,392,000 - - Becas y Ayudas Educativas a Estudiantes - Ley Núm. 170 de 11 de agosto 2002 15,000,000 15,000,000 - - Becas - Medicina, Odontología y Veterinaria - Ley Núm. 17 de 5 de junio 1948 500,000 500,000 - Fondos Especiales Estatales: 39,084,997 64,356,000 25,271,003 - Programas subvencionados de contratos entre agencias 39,084,997 34,356,000 (4,728,997) - Fondo Especial para Becas de la UPR Ley Núm. 46 de 1 de abril de 2011 30,000,000 30,000,000 Fondos Federales: 268,329,000 305,255,000 36,926,000 - Proyectos de Investigación y Enseñanza 105,853,757 104,623,657 (1,230,100) - Becas y Estipendios a Estudiantes 162,475,243 200,631,343 38,156,100 Ingresos Propios: 159,616,621 145,891,000 (13,725,621) - Matrícula, Cuotas Relacionadas, Cuentas Rotatorias y Otros Ingresos Misceláneos 159,616,621 145,891,000 (13,725,621) Otros Ingresos: 113,516,842 100,184,000 (13,332,842) - Donativos de corporaciones e individuos 24,304,129 21,987,000 (2,317,129) - Ingresos Adicionales: Ley Juegos de Azar 89,212,713 78,197,000 (11,015,713) Subtotal Presupuesto para Gastos de Funcionamiento 1,316,926,460 1,364,885,000 47,958,540 Subsidios, Incentivos y Donativos 7,087,000 8,806,000 1,719,000 Asignaciones: - Centro Comprensivo de Cáncer - Ley Núm. 230 de 26 de agosto de 2004 5,500,000 7,000,000 1,500,000 - Centro Ponceño de Autismo 87,000 87,000 - - Centro de Estudios Avanzados para el Personal de Emergencias Médicas

Ley Núm. 235 de 31 de agosto de 2004 500,000 500,000 - - Centro de Investigaciones, Educación y Servicios Médicos para la

Diabetes - Ley Núm. 166 de 12 de agosto de 2000 1,000,000 1,000,000 - - Ley de Reciprocidad-RC 59 (10 de junio de 1953) Sistemas de Retiro 219,000 219,000 Subtotal Presupuesto para Gastos de Funcionamiento antes del ARRA 1,324,013,460 1,373,691,000 49,677,540 Estímulo Económico Federal - American Recovery and Reinvestment Act (ARRA) 15,000,000 7,526,000 (7,474,000) - ARRA Asignación segundo año 15,000,000 7,526,000 (7,474,000) Total Presupuesto para Gastos de Funcionamiento con el ARRA 1,339,013,460 1,381,217,000 42,203,540 Programa de Mejoras Permanentes 29,390,000 25,978,000 (3,412,000) Préstamos y Emisión de Bonos 29,390,000 25,978,000 (3,412,000) Presupuesto Consolidado UPR $1,368,403,460 $1,407,195,000 $ 38,791,540

21

Tabla 14. Presupuesto Consolidado recomendado por la Oficina de Gerencia y

Presupuesto por Concepto de Partidas para el año fiscal 2011-2012.

Concepto de Partidas

Año Fiscal 2011-2012

Recomendado Nómina y Costos Relacionados

$793,881

Facilidades y Pagos por Servicios Públicos ( Agua, Energía Eléctrica,

Combustible, Teléfono y Correo)

38,925

Servicios Comprados

37,249

Donativos Subsidios y Distribuciones

4,845

Gastos de Transportación

7,405

Servicios Profesionales

7,500

Otros Gastos Operacionales

368,321

Asignaciones Englobadas

21,496

Compra de Equipo

16,054

Materiales y Suministros

61,604

Anuncios y Pautas en Medios

733

Subsidios, Incentivos y Donativos

15,587

Mejoras Permanentes Proyectos de Mejoras Permanentes

33,595

Total Presupuesto Consolidado

$ 1,407,195

22

El Presupuesto Consolidado para el año fiscal 2011-2012 supera por

$38.8 millones el presupuesto asignado para el año fiscal 2010-2011. Se observa

un aumento en las siguientes Fuentes de Recursos:

• Fondos Especiales Estatales bajo la partida de Fondo Especial para

Becas de la Universidad por $30,000,000.

• Fondos Federales bajo la partida de Becas y Estipendios a Estudiantes

por $38,156,100.

• Aumento de $12,820,000 de fondos asignados por Fórmula Ley Núm. 2

de 1966.

No obstante, las Partidas de Reconciliación del Presupuesto Consolidado de

la Universidad de Puerto Rico para el año fiscal 2011-2012 están siendo evaluadas a

la luz del comportamiento de los ingresos recibidos durante el año fiscal 2010 -2011.

Una vez aplicadas las partidas de reconciliación, el presupuesto disminuye en

$32,236,049, para un Presupuesto Consolidado de la Universidad de Puerto Rico de

$1,374,958,951 (Tabla 16). Las partidas agrupadas en esta reconciliación son:

Deuda de la OGP a la UPR ($18.6 millones), Partida de reconciliación OGP

($146,777), Ingresos propios y otros ingresos ($5.3) millones),e ingresos adicionales

Ley Juegos de Azar ($8.2 millones).

Las Partidas de Reconciliación por concepto de asignaciones especiales o

fondos restrictos para determinar el Presupuesto del Fondo General totalizan

$455,800,000 para un Presupuesto del Fondo General de la Universidad de

Puerto Rico ascienden a $919,158,951. La Tabla 15 ilustra esta reconciliación.

23

Tabla 15. Presupuesto Consolidado de la Universidad de Puerto Rico por partida de conciliación.

Fuente de Recursos

Año Fiscal 2011-2012

Recomendado Presupuesto para Gastos de Funcionamiento: Presupuesto Consolidado Recomendado para la UPR por la Oficina de Gerencia y Presupuesto $ 1,407,195,000 -Fórmula Ley Núm. 2 de 1966 - Deuda de Oficina de Gerencia y

Presupuesto (OGP) a la UPR (18,598,441) [1] -Fórmula Ley Núm. 2 de 1966 - Partida de Reconciliación con OGP (143,777) [2]- Ingresos Propios y Otros Ingresos (5,296,831) [3]- Ingresos Adicionales: Ley Juegos de Azar (8,197,000) [4]

Partidas de Reconciliación de la UPR: (32,236,049)

Presupuesto Consolidado de la Universidad de Puerto Rico $ 1,374,958,951 -Asignaciones Especiales de Resoluciones Conjuntas (21,892,000) -Fondo Especiales Estatales - Incluye Fondo Especial para Becas de

la UPR $30,000,000 (64,356,000) -Fondos Federales – incluye aumento Beca Pell $38,000,000 (305,255,000) - Donativos de Corporaciones e Individuos (21,987,000) -Asignaciones Subsidios, Incentivos y donativos (8,806,000) -Estímulo Económico Federal - American Recovery and

Reinvestment Act (ARRA) (7,526,000) - Proyectos de Mejoras Permanentes - Emisión de Bonos UPR (25,978,000)

Partidas de Reconciliación Fondo General de la UPR: (455,800,000)

Presupuesto Fondo General de Ingresos de la Universidad de Puerto Rico 2011-2012 $ 919,158,951 [1] Partida se incluyó en la Fórmula 9.60% por $18,598,480; deuda por pagar de la Oficina

de Gerencia y Presupuesto (OGP) a la Universidad de Puerto Rico.

[2] Diferencia en la partida de la Fórmula 9.60% recomendada ($704,307,000 - $704,163,223 = $143,777)

[3] Diferencia en el estimado de ingresos propios y otros ingresos de la Universidad de

Puerto Rico que no se incluyeron en el Presupuesto publicado por OGP. [4] Diferencia en el estimado de Ley de Juegos de Azar de la Universidad de Puerto Rico

que no se incluyeron en el Presupuesto publicado por OGP.

SERVICIOS DEL SISTEMA UNIVERSITARIO

SASU – Actividades que se presupuestan de forma

sistémica y cuyos beneficios y servicios apoyan a todo el sistema de la UPR.

Servicios del Sistema UniversitarioDistribución del Presupuesto Recomendado

Año Fiscal 2011 - 2012

Presupuesto Recomendado:

Presupuesto al 1/julio/2010 123,300,708$

Reclasificación de Transferencias Recurrentes al 31/mayo/2011Plaza Universitaria 4,262,582$

Asignación Enmendada Recurrente 2010-2011 127,563,290

Restablecimiento de medidas de ahorro 182,985

Bono de Navidad 50% 82,985$ Aportación de Retiro 100,000

Total Presupuesto Recurrente 2010-2011 127,746,275

Solicitudes Especiales (6,516,688)

Redención de la Deuda - Intereses- Caja 6,000,000Redención de la Deuda - Intereses- Mejoras Permanentes 2,400,000Informática 6,500,000Redención de la Deuda - Principal y otras acciones netas (1,416,688)Pago de Principal - Línea de Credito $100 millones (20,000,000)

Total de Aumentos (2,071,121)$

Presupuesto Recomendado al 1/julio/2011 - Año Fiscal 2011 - 2012 121,229,587$

SERVICIOS Y ACTIVIDADES DEL SISTEMA UNIVERSITARIO (SASU)Año Fiscal 2011 - 2012 Fondo General - UPR

Oficinas, Divisiones y/o Programas Presupuesto

Original 2010-2011

Presupuesto Original

2011-2012 Cambio

SASU - actividades que se presupuestan de forma sistémica y cuyos beneficios y servicios apoyan a todo el Sistema de la UPR $123,300,708 $121,229,587 -$2,071,121

APOYO ACADÉMICO 266,512 287,847 21,335

Actividades Académicas de Apoyo 266,512 287,847 21,335

SERVICIO A LA COMUNIDAD 3,044,145 2,812,077 (232,068)

Jardín Botánico 2,711,017 2,470,836 (240,181) Periódico Diálogo 333,128 341,241 8,113

ASUNTOS ESTUDIANTILES 1,178,835 1,045,835 (133,000)

Coordinación de Orientación a Estudiantes 150,000 150,000 - Solicitud Única de Admisión 177,500 177,500 - Admisiones y Traslados 382,754 329,914 (52,840) Asistencia Económica 361,523 322,604 (38,919) Coordinación de Actividades de Orientación a Estudiantes 63,352 65,817 2,465

Contin uación

Oficin as, Div isiones y/o Programas Presupuesto

Original 2010-2011

Presupuesto Origina l

2011-2012 C ambio

APOYO INSTITUC IONAL 114,636 ,717 108 ,346,747 (6 ,289,970 )

Coordinación de Recaudación de Fondos y E xalumn os 453 ,879 275,037 (178,842 ) Apoyo A dministrativo y S ecretarial - Proyecto s - - - Pro piedad Intelectual y Patentes 100 ,500 100,500 - Asuntos Legales 873 ,028 681,894 (191,134 ) Servic io s Legales Ex ternos 2,000 ,000 2 ,000,000 - Pago de S ente ncias 2,831 ,466 2 ,831,466 - Cargos Bancarios 746 ,850 746,850 - Auditoría Externa 350 ,000 856,500 506,500 Am ortización a la Deuda Pública y A rrendam iento de E dificios 60,497 ,243 59 ,031,995 (1 ,465,248 ) Pago para el F inan ciamiento de la Caja 20,000 ,000 8 ,400,000 (11 ,600,000 ) O ficina Sistemas de Inform ación 5,183 ,327 5 ,203,409 20,082 Relaciones con la Com unidad - Interna 12 ,000 12,000 - Cuotas de Asociaciones 29 ,000 29,000 - Junta de Apelac iones al Plan de Clasif icación 210 ,417 215,127 4,710 Centro de Desarrollo Preescolar 849 ,007 881,576 32,569 Ac tualización Tecnológica 2,500 ,000 7 ,832,884 5 ,332,884 PA TSI - OS I - 1 ,248,509 1 ,248,509 Seguro s - Propied ad, Responsab ilidad P ública y Ad ministrativa 8,850 ,000 8 ,850,000 - Seguro s - Propied ad, Responsab ilidad P ública y Ad ministrativa 150 ,000 150,000 - Servic io s M édicos a P ensionados 9,000 ,000 9 ,000,000 -

OPERACIÓN Y M ANTEN IM IENTO DE LA PLAN TA FÍSICA 3,824 ,499 8 ,387,081 4 ,562,582

Operación Antiguo Edificio A CR 595 ,360 895,360 300,000 Pro grama de Calidad Am bien tal, Salud y S eguridad Ocu pacional 229 ,139 229,139 - Gastos Operac ionales del Edific io de Cienc ia s M oleculares 3,000 ,000 3 ,000,000 - Gastos Operac ionales -P laza Universitaria - 4 ,262,582 4 ,262,582

B ECAS Y AYUDAS ECON ÓMICAS 350 ,000 350,000 -

Becas E studios Gradu ados y P rofes io nales 350 ,000 350,000 -

ASIGNACIONES A TRANSFERIR

(AT)

AT – Partida presupuestaria para transferir a las unidades.

Asignaciones a TransferirDistribución del Presupuesto Recomendado

Año Fiscal 2011 - 2012

Presupuesto Recomendado:

Presupuesto al 1/julio/2010 42,024,709$

Transferencias Recurrentes a las Unidades al 31/mayo/2011 (6,886,528)$

Asignación Enmendada Recurrente 2010-2011 35,138,181

Fondo de Beca Legislativa 15,000,000

Presupuesto Recomendado al 1/julio/2011 - Año Fiscal 2011 - 2012 50,138,181$

Asignacione s a Transferir Año Fiscal 2011 - 2012 Fondo General - UPR

Ofic inas, D ivisiones y /o Program asPresupuesto

Orig inal 2010 - 2011

Presup uesto O riginal

2011 - 2012C ambio

ASIGNACIONES A TRANSFERIR - presupuestos que se asignan inic ialm ente de forma sistémica y que se transfieren durante el año fisca l a las unidades para propósitos específicios.

$42,024,709 $50,138,181 $8,113,472

INSTRU CCIÓN 3,450,000 2,995,503 (454,497)

Acreditación de Programas Académico s y Otra s Actividades Académ icas 1,150,000 695,503 (454,497)Oferta Académica No Tradic ional 2,300,000 2,300,000 0

INVESTIGACIÓN 22,193,085 19,418,085 (2,775,000)

Costos Indirecto s - Es tímulo a la Gestión de Fondo s Externos 11,450,000 9,000,000 (2,450,000)Pareo de Fondos Externos - Proyec tos en las Unidades 5,665,795 5,340,795 (325,000)Centro de Recursos para Ciencias e Ingeniería 5,037,290 5,037,290 0Proyecto Atlantea 40,000 40,000 0

SERVICIO A LA COM UNIDAD 336,000 336,000 0Instituto de Literatura Puertorriqueña 36,000 36,000 0Instituto FILIUS 300,000 300,000 0

SERVICIO A ESTUDIANTES 3,453,255 3,055,968 (397,287)Asignación C uota de Tecno logía 3,453,255 3,055,968 (397,287)

APOYO INSTITUCIONAL 541,442 312,668 (228,774)Necesidades re lac ionad as con la ley "Am erican Disability Act" 74,000 74,000 0Presupues to para Reembolso de Ingresos - Acuerdos con las Un idades 467,442 238,668 (228,774)

OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA PLANTA FÍSICA 10,550,927 7,519,957 (3,030,970)Operac ió n y Am oblamiento Nuevos Edificios 5,262,582 1,000,000 (4,262,582)M antenim iento de la Planta Física - Proyec tos en las Unidades 5,288,345 6,519,957 1,231,612

BECAS Y AYUDAS ECONÓMICAS 1,500,000 16,500,000 15,000,000Becas - Legislativa s 0 15,000,000 0Becas - Estudios Graduados 1,500,000 1,500,000 0

GRÁFICAS

Notas:

1] Para sufragar gastos de funcionamiento de la UPR. Se compone del promedio del monto total de las rentas anuales obtenidas de acuerdo a las disposiciones de las Leyes del Estado Libre Asociado e ingresados al Fondo General del Tesoro Estatal en los dos (2) años económicos inmediatamente anteriores del año económico corriente y de lo ingresado en cualesquiera fondos especiales creados mediante legislación a partir del 1 de julio de 1993, que se nutran de recursos generados por imposiciones contributivas.

2] Para sufragar Servicios Médico‐indigentes en el Recinto de Ciencias Médicas, RC Núm. 1527 del 7 de septiembre de 2004.

3] Ley Núm. 36 del 29 de julio de 2005 de Tragamonedas (45.45%).  Son transferidos por la Compañía de Turismo, responsable de determinar la cantidad anual correspondiente. 

4] Becas y Ayudas Educativas a Estudiantes‐ Ley Núm. 170  de 11 de agosto de 2002

5] Son consignados como garantía para la emisión de Bonos UPR (Deuda Pública). Su fluctuación varía con el número de estudiantes matriculados.

6] Son consignados como garantía para la emisión de Bonos UPR (Deuda Pública). Su fluctuación varía con el número de estudiantes matriculados. Cuota de construcción $47 por semestre.

7] Se tomó como base 52,500 estudiantes x $800 al año académico (Certificación Núm. 146, 2009‐2010) .

8] Inversiones en certificados de depósitos que fluctúa según el mercado.  En marzo  el interés está entre .50 y .55 por ciento, que depende del término de días solicitados 9] Reserva de recursos para reembolsar el 75% del recobro de costos indirectos de proyectos de fondos externos a las unidades, según lo establece la Certificación Núm. 130 (1988‐1989) del Consejo de Educación Superior.

10] Compuesto por multas de tránsito, multas de bibliotecas, reembolso de reclamaciones a los seguros,  arrendamiento de terrenos, de edificios, de dormitorios, de residencias, comisión por maquinas expendedoras, servicios de centro de cuidado diurno, venta de libros, finanzas retenidas, cargos por trasos en pagos de rentas, entre otros.

11] Recursos económicos de las órdenes de compras que al término del  segundo año no se hayan pagado. Estás  se cancelan y los fondos se redistribuyen.

12] Reembolso a las unidades por concepto de ingresos en la Universidad Extendida para Adultos(UNEX) y División de Educación Continua y Estudios Profesionales (DECEP).

13] Es el .03% del monto total de la Beca Pell otorgada en la Institución.

14] Línea de crédito solicitada al Banco Gubernamental de Fomento

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICOOFICINA CENTRAL DE PRESUPUESTO INGRESOS  DEL FONDO GENERAL ‐UPR

2011‐12

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICOOFICINA CENTRAL DE PRESUPUESTO INGRESOS  DEL FONDO GENERAL ‐UPR

2011‐12

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICOOFICINA CENTRAL DE PRESUPUESTO

COMPARACIÓN DE LOS PRESUPUESTOS APROBADOSAÑOS FISCALES 2008-2009 al 2011-2012

$1,050,762,626

$1,037,670,000

$1,019,004,410

$949,158,951

$880,000,000

$900,000,000

$920,000,000

$940,000,000

$960,000,000

$980,000,000

$1,000,000,000

$1,020,000,000

$1,040,000,000

$1,060,000,000

AF 2008-2009 AF 2009-2010 AF 2010-2011 AF 2011-2012* *recomendado

Notas:

3%

36%

61%

4%

36%

60%

2%

39%

59%

2%

38%

2%

59%

39%

59%

1%

57%

42% 37%

1%

62%

$598,484,014

$538,845,410

$512,995,649

$179

,936,0

67 $219

,132,7

68

$189

,612,0

28$2

4,285

,093

$24,1

59,37

6

$21,6

92,56

8

$42,8

89,24

6$3

5,444

,995

$53,7

40,59

4

$192

,075,5

80$2

01,42

1,861

$171

,118,1

12

$0

$100,000,000

$200,000,000

$300,000,000

$400,000,000

$500,000,000

$600,000,000

2009-2010 2010-2011 2011-2012 2009-2010[a]

2010-2011 2011-2012 2009-2010 2010-2011 2011-2012 2009-2010 2010-2011 2011-2012 2009-2010 2010-2011 2011-2012

Salarios Beneficios Becas Utilidades Otros Gastos

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICOOFICINA CENTRAL DE PRESUPUESTO

PRESUPUESTO ASIGNADO PARA GASTOS OPERACIONALESPOR PARTIDA DE ASIGNACIÓN

2009-2010 AL 2011-2012 �

Notas:

a] El año fiscal 2010‐2011 refleja un gasto adicional de $35.5 millones por la transición a un nuevo plan médico bajo el concepto de riesgo suscritob] Gastos proyectados 

3%

36%

61%

4%

36%

60%

2%

39%

59%

2%

38%

2%

59%

39%

59%

1%

57%

42% 37%

1%

62%

$553,137,089

$528,520,819

$511,382,756

$208

,830,6

44 $245

,251,8

72$1

88,28

1,616

$23,7

74,17

3

$23,3

82,15

4

$21,0

52,00

0

$46,4

43,31

0

$53,5

19,81

7$5

2,914

,864

$195,732,378

$149,829,748

$170,820,615

$0

$100,000,000

$200,000,000

$300,000,000

$400,000,000

$500,000,000

$600,000,000

2009-2010 2010-2011 2011-2012(b)

2009-2010[a]

2010-2011 2011-2012(b)

2009-2010 2010-2011 2011-2012(b)

2009-2010 2010-2011 2011-2012(b)

2009-2010 2010-2011 2011-2012(b)

Salarios Beneficios Becas Utilidades Otros Gastos

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICOOFICINA CENTRAL DE PRESUPUESTO

GASTOS OPERACIONALES 2009-2010 AL 2011-2012

DISPONIÉNDOSE

 Disponiéndose recomendados:

1. Que cada unidad institucional podrá hacer gastos y obligaciones sin exceder

las asignaciones y los fondos autorizados por la Junta de Síndicos en esta Certificación.

Ninguna unidad institucional podrá hacer obligaciones que excedan las asignaciones autorizadas para este año fiscal ni comprometer en forma alguna a la Universidad de Puerto Rico en ningún contrato o negociación para el futuro pago de cantidades, a menos que ello esté expresamente autorizado por la Junta de Síndicos.

2. Que se garantizarán los niveles adecuados de asignaciones presupuestarias

para las cuentas de aportaciones patronales a los sistemas de seguridad y bienestar social (Seguro Social, Medicare, Fondo del Sistema de Retiro, Fondo del Seguro del Estado, servicios médicos a empleados) y las asignaciones para energía eléctrica, agua y alcantarillado, combustible, primas de seguros, servicios de vigilancia y servicios de comunicación se consignarán fondos de acuerdo al gasto real recurrente. Estas cuentas se utilizarán únicamente para estos fines y no podrán destinarse a otros usos, a menos que evidencien un sobrante.

3. Que las acciones de personal se realicen en armonía con la situación particular

de cada unidad, tomando en consideración que las mismas serán equivalentes al 33% del personal acogido al beneficio de jubilación durante el año natural 2010. Además, se deberá solicitar la autorización previa del Presidente de la Universidad de Puerto Rico para la acción de personal con la debida justificación escrita.

4. Que es responsabilidad de cada unidad institucional mantener los controles y

mecanismos necesarios para asegurar la sana administración y la mejor utilización de los recursos conforme a las leyes, reglamentos y normas aplicables. Cada Rector asumirá total responsabilidad por las transacciones delegadas y que se cumpla con todo lo establecido en estas disposiciones, así como mantener su presupuesto dentro de las asignaciones aprobadas.

Se someterá a la Oficina Central de Presupuesto un informe de proyecciones presupuestarias trimestrales para los períodos terminados en las siguientes fechas: 30 de septiembre de 2011, 31 de diciembre de 2011 y 31 de marzo de 2012 que demuestre el Estado de Cuentas y Proyecciones de Gastos al 30 de junio de 2012. Las unidades institucionales dispondrán de veinte (20) días calendario para elaborar y someter la Proyección Trimestral, esto a partir de la fecha de cierre del periodo trimestral. Es mandatario para todas las unidades el fiel cumplimiento con las fechas de entregas establecidas para las Proyecciones de Gastos.

2

El Presidente, a través de los funcionarios que éste delegue, tendrá la responsabilidad de evaluar la administración presupuestaria en cada una de las unidades del sistema para asegurar el cumplimiento de todas las disposiciones de la administración presupuestaria establecida por la Junta de Síndicos. El Presidente hará informes periódicos sobre la situación presupuestaria de cada unidad. La Junta de Síndicos se reserva la facultad de dejar sin efecto las disposiciones delegadas a aquellas unidades institucionales que no cumplan con lo establecido en esta Certificación.

5. Que la Junta Universitaria y la Junta de Síndicos sólo considerarán aquellas propuestas para nuevos desarrollos académicos que demuestren armonía con la planificación y proyecciones presupuestarias del sistema universitario y de las unidades proponentes, sin menoscabo de sus compromisos y actividades académicas y administrativas.

6. Que a los fines de optimizar los recursos disponibles, las unidades

institucionales mantendrán un cupo de no menos de 30 estudiantes por sección en los cursos de sala de clase de los currículos subgraduados y, de así permitirlo las instalaciones, podrán establecer un cupo mayor. Esto, sin menoscabo del compromiso de la institución de ofrecer los cursos según correspondan en la secuencia curricular reconocida de los programas ni de los requerimientos aplicables de salud, seguridad y permisología. La Vicepresidencia en Asuntos Académicos, en consulta con los Decanos de Asuntos Académicos, establecerá guías uniformes para el cumplimiento de esta disposición, incluyendo lo relativo al modo de compensación por el ofrecimiento de secciones de más de 30 estudiantes.

7. Que cada unidad institucional se asegure que el sistema de contabilidad

financiera provea el seguimiento, el control y la información para realizar estudios institucionales. Las Oficinas de Finanzas y Presupuesto en cada unidad institucional prepararán, en conjunto, la liquidación presupuestaria correspondiente una vez transcurrido el año fiscal así como los informes que se requieran para la preparación anual del Estado Financiero de la Universidad de Puerto Rico y para otros propósitos fiscales. Toda información requerida para la preparación de los informes financieros deberá ser sometida por las unidades institucionales no más tarde del 15 de julio de 2012 para que, de esta manera, puedan ser aprobados dentro del término de dos meses después de finalizado el año fiscal 2011-2012.

8. Que la Oficina del Presidente de la Universidad de Puerto Rico, a petición del

Secretario Ejecutivo de la Junta de Síndicos, proveerá toda la información que éste requiera para los correspondientes análisis fiscales.

9. Que cada unidad institucional preparará un informe de la distribución de los

recursos asignados a la unidad, según presentado por el Rector de la unidad institucional a la Junta Administrativa. Este cuerpo incorporará estas

3

asignaciones en los diferentes programas o actividades de acuerdo a los propósitos primordiales que han sido asignados.

Una vez esta distribución del Presupuesto por Programas y Códigos de Gasto es aprobada por la Junta Administrativa de cada unidad, la misma se enviará a la Oficina Central de Presupuesto antes del 15 de septiembre de 2011. La presentación de dicha distribución se solicita para dos años fiscales 2010-2011 y 2011-2012.

10. Que las Oficinas de Finanzas se asegurarán de que se lleven a cabo gestiones agresivas de cobro de las deudas por servicios prestados por las unidades a las diferentes agencias, departamentos y entidades públicas y privadas para que el sistema financiero de la UPR recupere totalmente su capacidad operacional y fiscal.

11. Que con la aprobación del Presupuesto 2011-2012 quedan enmendadas las

certificaciones y la reglamentación vigente aplicable para el pago de compensaciones adicionales, bonificaciones al personal docente en funciones administrativas, beneficios y aportaciones patronales al personal universitario tales como: Pago del exceso de licencia acumulada por enfermedad, Fondo especial, pago de obvenciones (Personal docente, no docente, Presidente, Rectores, personal del Sindicato de Trabajadores y personal de la Federación Laborista. El ajuste en las partidas es el siguiente:

PARTIDAS % AJUSTE

Compensaciones adicionales Personal Docente

5% Costo compensación por crédito adicional

Bonificaciones al Personal Docente en Funciones Administrativas

5% Pago de Bonificaciones

Fondo Especial

100%

Pago de Obvenciones (Personal Docente, no docente, Presidente, Rectores, personal del Sindicato de Trabajadores y personal de la Federación Laborista)

100%

Pago del Exceso de 90 días de Licencia Acumulada por Enfermedad

100%

Pago del Exceso de 60 días de Licencia Ordinaria Acumulada

100%

JUNTA DE SÍNDICOS