jugo de caña JUCATAB

PLAN DE NEGOCIO PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE JUGO DE CAA. JUCATAB S.A. DE C.V. INTEGRANTES: VZQUEZ DOMNGUEZ FRANCISCO JAVIER. OSORIO OLN ROXANA BEATRIZ. VILLEGAS HERNNDEZ LAURA KRISTEL. ROLON VARGAS EUNICE. JIMNEZ CAMACHO OLDERMAN ALBERTO.

FERIA DE INCIATIVAS DE NEGOCIOS UJAT 2011 12 de Mayo de 2011 Centro Internacional de Vinculacin y Enseanza

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.ndice RESUMEN EJECUTIVO

FERIA DE INICIATIVAS DE NEGOCIOS UJAT 2011

1. Objetivos........................................................................................................1 2. Descripcin del proyecto..............................................................................................1 2.1. Descripcin y caractersticas del negocio.............................................................1 2.2. Breve historia del proyecto....................................................................................4 3. Anlisis del mercado y de la competencia...................................................................5 3.1. Descripcin del producto o servicio ......................................................................5 3.2. Descripcin del mercado del producto o servicio. ................................................7 3.3. Anlisis de la competencia directa e indirecta.......................................................8 3.4. Comparacin del (los) producto (s) con los de la competencia..........................11 3.5. Estrategia de promocin y ventas.......................................................................11 3.6. Tendencias del mercado meta ...........................................................................13 4. Aspectos tcnicos de produccin...............................................................................14 4.1. Localizacin del negocio......................................................................................14 4.2. Descripcin del rea de produccin....................................................................14 4.2.1. Criterios para definir la ubicacin..............................................................14 4.2.2. Descripcin del local o instalacin.............................................................16 4.2.3. Plano de distribucin de maquinaria y equipo...........................................17 4.3. Descripcin del proceso productivo.....................................................................19 4.3.1. Descripcin de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad)19 4.3.2. Descripcin del proceso.............................................................................20 4.3.3. Capacidad instalada .................................................................................22 4.3.4. Programa de produccin ...........................................................................24 1

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.


5. Aspectos generales de la organizacin y administracin del proyecto.....................26 5.1. Marco legal de la organizacin............................................................................26 5.1.1. Constitucin legal del negocio .................................................................26 5.1.2. Rgimen fiscal y obligaciones....................................................................27 5.1.3. Permisos y licencias requeridos para funcionamiento..............................28 5.2. Organizacin para la operacin y Administracin...............................................35 5.2.1. Organigrama..............................................................................................35 5.2.2. Funciones de los diferentes puestos.........................................................36 5.2.3. Periodo de operacin; das trabajados al ao y turnos por da ................39 5.2.4. Recursos humanos requeridos para el negocio........................................40 6. Aspectos econmicos y financieros...........................................................................40 6.1. Necesidades de inversin ...................................................................................40 6.1.1. Inversin de maquinaria, equipos y accesorios.........................................40 6.1.2. Inversin en capital de trabajo...................................................................43 6.1.3. Necesidades totales de inversin .............................................................44 6.2. Estructura financiera y Origen de los recursos ..................................................46 6.3. Presupuesto de ventas o ingresos .....................................................................47 6.4. Presupuesto de egresos .....................................................................................48 6.4.1. Cantidad y costo de materias primas e insumos.......................................48 6.4.2. Costos y gastos de operacin....................................................................51 6.5. Resultados financieros .......................................................................................52 6.5.1. Utilidades...................................................................................................52 6.5.2. Generacin de efectivo. ............................................................................53 6.6. Evaluacin financiera y econmica ....................................................................54 2



6.6.1. Punto de equilibrio ....................................................................................54 6.6.2. Rentabilidad. .............................................................................................55 7. Cronograma de instalacin del proyecto ...................................................................57 8. Valoracin global del proyecto...................................................................................66 8.1. Anlisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA)...........66 REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS ...................................................................68 ANEXOS..............................................................................................................70

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Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.RESUMEN EJECUTIVO


Una de las ramas ms importantes de la tecnologa moderna es la tecnologa de alimentos. En dcadas pasadas, cientficos, tcnicos e ingenieros han gastado una gran cantidad de dinero y energa en realizar investigaciones en la suministracin de ingredientes, materiales de empaque y en la mejora de maquinaria y equipo. Los resultados de esta investigacin han demostrado que el procesamiento de alimentos no slo abarca la calidad de las materias primas, el proceso de manufactura, el cambio qumico en el proceso de almacenamiento, la funcin enzimtica y microbial, el empaque y las preferencias del consumidor, sino tambin la maquinaria y equipo utilizada en el procesamiento de alimentos. De acuerdo a la actual tendencia del mercado, el procesamiento automtico de alimentos es el mtodo ms prctico de procesamiento de alimentos, no slo porque incrementa la eficiencia del producto, sino tambin porque es ms higinico. La produccin de jugos de frutas se ha incrementado rpidamente en muchos pases en los ltimos aos. Algunos factores que contribuyen al desarrollo de esta industria, son: 1) Mejoras en el mtodo de manufactura y desarrollo de mejores equipos de procesamiento. 2) Un mejor conocimiento en la utilizacin de los ingredientes. 3) Programas amplios de publicidad y mercadeo. 4) Mantenimiento de la composicin, nutricin y calidad bacteriolgica del producto, as como productos saludables y agradables. 5) Mejoras del empaque y del mtodo de distribucin con un mejor almacenamiento en casa. El jugo de frutas es agradable, nutritivo, saludable y relativamente barato. La importancia econmica de esta industria es establecida por su valor como alimento teniendo en cuenta los conocimientos cientficos obtenidos en la produccin y comercializacin del jugo de frutas. Los productos estndares de jugos de frutas estn siendo modificados, la tendencia tiene un gran nfasis en la calidad. La conservacin de energa, el control de desperdicios, y la eficiencia de la manufactura presenta un desafo importante a la industria de jugos de frutas. Adems, como los estndares de vida alrededor del mundo continan creciendo, la demanda del jugo de frutas tambin continuar aumentando. En consecuencia, la inversin en esta planta procesadora de jugo de caa podra ser muy rentable. El propsito principal de este proyecto es dar a conocer las actividades empresariales y el aprovechamiento optimo de los recursos naturales que existen en la regin. Adems de las oportunidades de xito en este negocio, a partir de este concepto, debemos resaltar que para realizar con xito nuestros objetivos, nuestra empresa debe implantar y proporcionar las herramientas necesarias para aprovechar las oportunidades existentes en el mercado y obtener con esto buenos resultados. 4

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.1. OBJETIVOS.


Dar a conocer la una nueva forma de utilizar los recursos cuenta el Estado detabasco.

Ser lder en el Mercado Nacional, en cuanto a la produccin y comercializacin dejugo de caa, aprovechando los recursos naturales con los que cuenta el Estado de Tabasco.

Dar a conocer la calidad de nuestro producto con la finalidad de incrementar lasventas, al mismo tiempo poder generar utilidades para la rentabilidad de nuestra empresa, consiguiendo as un posicionamiento en el mercado.

Demostrar la viabilidad de fabricar una planta procesadora de jugo de caa. El rea de mercado que contempla el presente proyecto es a nivel nacional a travsde las diferentes uniones regionales para la comercializacin dejugo de caa. 2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO 2.1. DESCRIPCIN Y CARACTERSTICAS DE LA EMPRESA Giro de la empresa: Empresa productora de bienes de consumo.

Producto a comercializar: Jugo de caa natural.

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Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V. Propsito de la empresa:


Vender nuestros productos a un mercado global, el cual ser todo el pblico en general.

A quin le interesa nuestro producto?

A todo el pblico en general (jvenes, adultos en plenitud, amas de casa etc).

Usos y/o beneficios que proporcionara el producto: Satisfacer una necesidad y gusto entre los consumidores, ya que nuestro producto es nutritivo y 100% natural. Oportunidades detectadas en el mercado: 1.- tenemos un pblico general y un pblico cautivo. 2.- contamos con materia prima econmica y excedente en el estado. 3.- solamente utilizaremos la caa de azcar como nica materia prima.

Otra manera de consumir nuestro producto: 1.- elaboracin de bebidas y cocteles. 2.- elaboracin de licores.

Riesgos a los que se pueda enfrentar la empresa: 1.- que no guste en el mercado. 2.-cierre de las instalaciones del negocio por factores externos. 3.- precio no accesible al pueblo consumidor.

Competencia: 1.- expendedores de jugos naturales en la zona luz de la ciudad de Villahermosa. 2

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.2.- jugos enlatados. 3.- refrescos embotellados. 4.- agua natural envasada.


Ventajas ante la competencia: Una no producimos el mismo producto de consumo en Teapa, ni en la zona luz y en el estado de Chiapas y solamente tendramos competencia indirecta.

Beneficios a largo plazo: 1.- alto porcentaje de utilidades. 2.- ser conocidos en el mercado. 3.- alto prestigio para el producto. 4.- La satisfaccin de nuestro pblico al consumir nuestros productos.

Sentimos entusiasmo por la idea que escogimos? S, porque sabemos que como es un producto nuevo, tenemos grandes posibilidades de ser aceptados por el pblico consumidor. La empresa se dedicara a la comercializacin del Jugo de Caa; para ello delimitamos seis departamentos bien estructurados con la finalidad de interactuar entre s para obtener excelentes resultados desde antes del compra de la materia prima hasta los resultados de la posventa. La produccin de jugo de caa ofrece varias ventajas: la elaboracin resulta ms barata que la del azcar bruto; es ms fcil de transportar que la melaza; y muchos de los problemas de la alimentacin con melaza no existen. El Giro de nuestra empresa es la Produccin y Comercializacin de jugo de caa, esto se da de la siguiente manera Para desecar el jugo de caa, primero se encala ste y luego se concentra en el equipo normal del trapiche, lo ms cerca posible del punto de cristalizacin. El concentrado caliente, con un Brix de unos 90 , se roca sobre una

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contra mezcla en una mezcladora continua, y se seca hasta conseguir un contenido de humedad de un 3% aproximadamente. La rama productiva a la cual se enfocara el proyecto, pertenece al sector de agronegocio, esto es haciendo nfasis en nuestra regin, enfocndonos a los tipos de explotacin natural de lo cual est enriquecido en el Estado, como es la ganadera, y agricultura ste ltimo en el cual nos vamos a enfocar que es la produccin del jugo de caa. , Una porcin del material se recicla para obtener la contramezcla. Al producto final, de color oscuro, se le aade, aproximadamente, un 3% de almidn para reducir la coagulacin durante el almacenamiento, que, preferiblemente, debe hacerse en bolsas hermticamente cerradas al final se tiene el producto final. Las diferentes actividades ya mencionadas contribuyen a una economa fuerte de un Estado de acuerdo a su auge explotacin y produccin. Gracias al clima clido de Tabasco gozamos de condiciones ptimas para la produccin y comercializacin a lo largo de todo el ao de la vara de caa de azcar, a mercados en todo el pas de Mxico y as posteriormente poderlo exportar a otros pases. Esta empresa deber contar con una planta de procesamiento de caa de azcar (trapiche), la cual forma parte integral de la finca de produccin de caa de azcar, asegurando el enfoque integral del proyecto, desde la siembra hasta la zafra (cosecha), en un complejo agro-industrial. Una de las principales ventajas competitivas que tendr el proyecto ser: El clima del Estado de Tabasco (clido). La zona geogrfica, ya que en el Estado se cuenta con una amplia extensin de terreno donde poder situar la siembra de caa de azcar o finca. Que dentro del Estado de Tabasco no hay competencia para este mercado, o al menos no tienen o producen gran impacto a nivel nacional. 2.2. BREVE HISTORIA DEL PROYECTO La idea surgi debido a la preocupacin de la falta de empleo en el Estado, al ver tambin que la produccin de caa de azcar venia en declive y la produccin de esta es escasa al igual que uno de los factores observados fue que a nivel mundial aumenta en el ao 2000 la sustitucin de azcar por otros sustitutos de la caa de azcar esto causa el incremento del consumo per-cpita debido a cuestiones de salud e inmigracin y tambin al crecimiento de personas con sobre peso en la poblacin. 4



Por otra parte el descenso de la produccin de la caa de azcar ha declinado desde los aos 70`s esto debido a los siguientes factores: Introduccin de tecnologas y equipos sofisticados por otros competidores en el pas y por parte de los socios comerciales de Mxico. Como resultado de ello, entre 1970 y 2009 los precios de los sustitutos del azcar evidenciaros un aumento del 56%, en comparacin con un incremento de 87% en el precio del azcar y con el 90% en consumo del sustituto de la caa de azcar y sus derivados. Las circunstancias y necesidades destacadas que nos llevaron a escoger producto, fue por el mal servicio que otras personas prestan a las empresas al igual tambin a la falta de oportunidades laborales para los egresados de las universidades y con esto tratar de solucionar el problema. Pensamos que si nos damos a conocer pblicamente, podremos estar al alcance de todo tipo de consumidor lo cual aria que las ventas crecieran. Considerando el deterioro de la agricultura, la demanda del producto puede ser satisfecho solamente por medio de la siembra, produccin y comercializacin del jugo de caa. Nuestro producto se puede utilizar como complemento de otros distintos existentes en el mercado porque ira ligado con otros comerciantes que se dedican a la cra y engorda de ganado, esto debido al desecho o sobra que queda debido al proceso de produccin del jugo de caa. Esto se puede utilizar como comida de ganado, Con los piensos compuestos se puede utilizar, especialmente en los piensos iniciales para terneros, piensos para cerdos y aves de corral, y en los piensos que contienen urea. En los piensos para cerdos, se puede incluir en proporcin del 22,5% en los piensos iniciales, del 45% en los de crecimiento, y hasta el 75% en las raciones de engorde. El porcentaje en la canal suele ser mayor en los animales tratados con los piensos caas de azcar que en los animales testigo alimentados con cereales.

3. ANLISIS DEL MERCADO Y DE LA COMPETENCIA. 3.1. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO O SERVICIO. Jugo de caa JUCATAB ofrece a sus clientes una nueva variedad de productos hecho con la caa de azcar este producto natural y saludable posee las siguientes ventajas:

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Desarrollo a gran tamao. Para satisfacer la demanda del mercado; esto se lograra atreves de la siembra de la materia prima (la caa de azcar) sembrando aproximada mente 20h. Y recolectando en la zafra por tres veces por semana. Color. Algunos consumidores beben con los ojos, por lo cual es necesario que el producto tenga buena presentacin e imagen a si como un buen color del jugo. Tolerancia a la alta salinidad. El trapiche o lugar de fabricacin y envasado del producto tienen que tener un alto grado de sanidad, a si, como en la finca caera donde se sembraran las varas de caa de azcar. tener cubierto la demanda del jugo de caa: la finca caera se ubicara en el municipio de Teapa esto por la ubicacin con el estado de CHIAPAS a si como su cercana en el municipio del centro esto es beneficioso al producto ya que, con el clima en la regin podemos sembrar en cualquier tiempo del ao, a si tambin su ubicacin con el estado de Chiapas tener acceso al mercado del estado vecino, esto a travs de: a).- cortar (zafra), y sembrar al mismo tiempo. Para no agregar dinero bueno al malo para no tener perdidas y de ser posible, conocer las instalaciones (terreno) donde se sembrara, esto permitir tener la materia prima lista en un tiempo no mayor a un ao, esto reduce la en gran margen las prdidas de la caa de azcar, tambin previniendo los diferentes acontecimientos que se puedan presentar. b).- Seguridad de que estn libre de enfermedades. Todo lote de caa de azcar debe de entregarse a los productores, con certificados de Sanidad y Calidad Gentica, avalados por un laboratorio en su caso un experto en la materia, reconocido en donde indique las pruebas realizadas al lote. c).- Estado Fsico al momento de la entrega. Sin malformaciones visibles libre de alguna enfermedad o mal gentico Que no presente amarilla miento en los tallos o en el tronco. Que no tengan plagas. Que su coloracin del cuerpo sea igual en general. El estado en la hora de su preparacin. 6

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V. El numero de varas de caas.


La reaccin al aadir otros productos para dar sabor y color al producto La forma en que se agrupan en el contenedor de traslado. Que no tengan raspaduras o heridas en el tallo. d).-Si se presentan anomalas graves durante el traslado de las varas de caa, a los pocos das, principalmente se presentan problemas de enrojecimiento en tallos y el tronco, que hacen que las varas ya no sirvan. e).- Las varas de azcar son altamente sensibles a los cambios, de clima, de temperatura, de manejo, estos cambios pueden afectarlos seriamente. f).- Una vez sembradas las varas de caa de azcar en las hectreas, de preferencia deben estar a una distancia no mayor separado de los dems, para su mejor crecimiento. g).- Para su cultivo, tenemos que colocar el nmero de caa de azcar adecuados, para su buen desarrollo por y crecimiento. El fertilizante. tamao adecuado. Frecuencias de fertilizantes y pesticidas para cada talla. Tener la cantidad adecuada de fertilizante, agua y pesticidas para no afectar al producto final, (el jugo de caa que vamos a comercializar). h).- una vez teniendo la materia tener la cantidad necesaria de jugo de caa para la demanda del producto: esto se debe lograr teniendo por lo menos un nivel de 200litros al da del producto de jugo de caa. i).- Cantidad de colorizante y endulzante necesarias para una mejor imagen y presentacin del producto. j).- envasado y etiquetado: Envasado el producto jugo de caa de tabasco debe estar en un envase al vacio, a si, como tener una duracin no mxima de un ao para su consumo, y facilidad al cliente de tenerlo por varios das para su disfrute.

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Tambin su etiquetado debe ser atractivo para el cliente, no abrumarlo con tantas letras y tampoco con colores extravagantes, debe ser claro y conciso a manera de que el consumidor final pueda quedar satisfecho.

3.2. DESCRIPCIN DEL MERCADO DEL PRODUCTO El rea de mercado que contempla el presente proyecto es a nivel nacional a travs de las diferentes uniones regionales para la comercializacin dejugo de caa. Adems podemos comentar que el potencial de la cscara deshidratada es tal, que existe una compaa en Tecoman, Colima llamado Danisco, la cual est en disposicin de comprar toda la produccin de este mal llamado subproducto. Pues este "subproducto" permitir dar confianza econmica a la empresa en el horizonte de su factibilidad. El producto por ser un bien industrial de caractersticas muy especficas para su consumo final, se sabe por experiencia que no es el hecho de producir un bien, sino asignar al producto en el tiempo y lugar oportuno para que sea consumido adecuadamente. Adems de que tengan la capacidad de concentrar y distribuir grandes cantidades de producto y colocarlos en puntos de venta lejanos y adecuados. As mismo tienen la caracterstica de estar en contacto directo con la planta productora y el usuario final; ya que reconocen los gustos de este y solicitan al productor la cantidad necesaria en tiempo y forma. Nuestro objetivo principal como clientes potenciales sern los mercados exportadores, Vzquez Navarrete, especialista en Optimizacin, Mercadeo e Innovacin tecnolgica se mantuvo al frente de todo un proyecto enfocado a conocer las debilidades del mercado de la caa de azcar tambin determino los derivados de ella, en suelo tabasqueo, con miras a la exportacin. En el estado de tabasco, a si como en Mxico al igual que en varios pases del mundo, se ha descuidado la cosecha y siembra de la caa de azcar tambin se sabe poco sobre la existencia del jugo de caa como bebida energtica, por lo que se estn perdiendo grandes oportunidades de crecimiento econmico. El servicio que daremos no solo ser la comercializacin del jugo de caa si no, que tambin a la siembra de la caa de azcar, algo que se est perdiendo en el estado y que tiene un poco demanda en el mercado, se pretende empezar con ventas a comercios como hoteles, restaurantes, 8



bares, etc. Y as poder conseguir activos para impulsar la empresa y llevarla a otros Estados al igual que en otros Pases.

3.3. ANLISIS DE LA COMPETENCIA DIRECTA E INDIRECTA Existen alrededor de 24 ingenios azucareros, en Mxico, conocidas como Sociedad Cooperativas o sociedades annimas, recibieron en 1970 hasta 1995 un fuerte apoyo por parte del Gobierno Federal, y durante muchos aos, tuvieron el monopolio de la captura y comercializacin de todo la produccin de azcar en el pas a si tambin en Centroamrica, pero en el ao 2000 las compaas empezaron a declinar y en 2008 tras la crisis econmica que sacudi al mundo, los ingenios azucareros, cayeron en una gran recesin, esto provoco que los ingenios azucareros cayeran en manos extranjeras o serraran definitivamente. Los informes nacionales enumeran un total de unas 194 Estaciones dedicadas al fomento de esta actividad (sin incluir Brasil que puede llegar a tener unas 200). Si suponemos un promedio de 7 personas por estacin tenemos un total de 770 (o 2,758 con Brasil) entre profesionales, tcnicos y obreros. En la mayora de los pases el sector pblico tiene serias dificultades en estos momentos para proveer a estos ingenios con los fondos necesarios para su funcionamiento. Principales pases productores. La produccin de caa de azcar y su derivado jugo de caa es el segundo grupo ms importante en la produccin de jugo de caa en Latino Amrica, a partir de 1990 se inicia un enorme crecimiento en la produccin de caa de azcar y su mercadeo, a partir de 1992 ya aparece el jugo de caa como una estadstica importante en las importaciones de los Estados Unidos y a partir de 1995, es la bebida que ms personas desean degustar, convirtindose en un gran sustituto de las bebidas energtica. Actualmente es el quinto producto ms importado luego del aguacate, tomate, y las fresas y por sexto ao consecutivo es considerado sigue en el mercado nacional. Un modo de produccin que en las dcadas de los 70 y 80, a ser uno de la materia prima para hacer uno de los productos bsicos , en los hogares, que revolucion a los productores y las cadenas de comercializacin en toda las Amricas, obligando a redefinir polticas, conceptos y tecnologas para el cultivo comercial de la caa de azcar, especialmente en los pases de (Mxico, Costa Rica, Brasil, Colombia, 9



Venezuela y Ecuador), por lo que se consider a la caa de azcar y por consiguiente el jugo de caa, en general como el producto de la dcada de los 90. Las estadsticas que anualmente publica la Organizacin Mundial para la Alimentacin (FAO), nos permiten observar el desarrollo de la caa de azcar y sus derivados y otros cclicos en la agricultura; pero evaluemos quines son los lderes al tomar el punto de vista de los ingresos de este sector y su capacidad exportadora. El impacto de China, Hong Kong, Macao y Taipi en el comercio mundial a partir del 2002 es innegable, con exportaciones que superan los 5 billones de dlares. En el mercado de los Estados Unidos sus valores de exportacin superaron a la de los cuatro aos anteriores de los 520 millones de dlares a los 1.3 billones de dlares esto se refleja en el crecimiento de las toneladas mtricas de 200.000 a casi 450.000 toneladas. Habr que destacar que el 70% de la produccin caera se destinan a los productos de etanol y derivados de este, el 30% consumo humano directo del total utilizado el 33% se vende para forraje, y el 17% se transforma en conservas y el resto en productos de jugo, suplementos alimenticios o congelados. Los productos caeros como ya se ha sealado son una gran fuente de alimentacin, ingresos y empleos para millones de personas, ya que la produccin de caa de azcar de todo el mundo contribuye de manera importante a la nutricin humana y al progreso social y econmico. En los ltimos 40 aos la produccin de alimentos agrcola se ha sextuplicado, pasando de unas 20 millones de toneladas a ms de 130 millones de toneladas. El total de la produccin caera mundial en el ao 2009 se estimo en 132989,225 toneladas mtricas, volumen ligeramente superior al del ao anterior. Principales competidores directos Los principales competidores que pueden afectar la comercializacin de los productos que se generan en el estado, son fundamentalmente los estados circunvecinos (Veracruz, Chiapas y Campeche), debido a que la introduccin de sus productos comparte de manera importante la comercializacin en el Estado, esto apoyado en que de acuerdo a las estadsticas de produccin en Tabasco se ha reducido de manera importante su produccin en el rengln de la caa de azcar, adicionalmente se considera una amenaza fuerte la introduccin de caa y productos derivados de este de contrabando como la jugo y azcar, que por sus precios y caractersticas es una competencia desleal. Produccin: 10

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Produccin de la caa de azcar y derivados en Mxico. ESTADO VERACRUZ TABASCO CHIAPAS TABASCO Participacin 2010 53.11% 20.23% 15.00% 11.66%


Nuestro producto tiene como principal competidor a: El Trapiche, que se encuentra ubicado en la avenida Nios Hroes s/n. Colonia Atasta de Serra y el ingenio azucareros Benito Jurez, en el municipio de crdenas tambin los trapiches que se encuentra en el estado de Veracruz especialmente en la zona sur del estado y en el estado de Tabasco en Simojovel y Pantepec a si en el estado de Chaspas como los ingenios azucareros que se encuentran en la regin. Volmenes de productos en los primeros doce meses de operacin: Mes Agosto 2011 Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 2012 Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio 2012 Unidades 3,000 3,000 3,900 4,200 4,500 3,600 3,000 2,700 2,700 2,400 2,400 2,400 Pesos N$9,000.00 9,000.00 11,700.00 12,600.00 13,500.00 10,800.00 9,000.00 8,100.00 8,100.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00

3.4. COMPARACIN DEL (LOS) PRODUCTO (S) CON LOS DE LA COMPETENCIA

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Lo que nos distingue de todo lo anterior es simplemente el sobre-abastecimiento y la riqueza del suelo Tabasqueo, hectreas, agua en manantiales y ros, lagunas y esteros, con que cuenta nuestro Estado lo cual es beneficioso para la empresa por que se podr producir mayores volmenes de hectreas de caa de azcar, el suelo tabasqueo es rico en minerales esto facilita la cosecha de la caa de azcar, la red carretera y la buena comunicacin que hay en el estado con el centro del pas, con el estado de Veracruz, Campeche y Chiapas, tambin con el vecino pas de Guatemala, pero del cual nadie se ha preocupado por cuidar, pudiendo esto provocar la disminucin del comercio y la economa del estado. Eso sera lo que ms distinguira a nuestro producto al igual que ofreceremos al consumidor, higiene e imagen del producto, tambin el jugo de caa JUCATAB, es natural, y nutritiva, baja en grasas pero rica en vitaminas A,B Y C , tiene una buena presentacin, y es a base de productos naturales, al utilizar estos productos no contaminamos ni daamos al ecosistema, como ya se menciono anteriormente: Algunos consumidores comen con los ojos, por lo cual es necesario que el producto tenga buena presentacin e imagen, esto es que tenga buen color el empaque, la presentacin del envase y la buena alimentacin de nuestro producto en proceso 3.5. ESTRATEGIA DE PROMOCIN Y VENTAS Canales de comercializacin para venta del jugo de caa JUCATAB, se clasifican en ocho categoras: Venta directa a mayoristas: basada principalmente en la venta a cadenas de supermercados. Esta modalidad mueve altos volmenes y adems es de bajo riesgo financiero para el vendedor. Distribuidores

especializados: con venta exclusiva de productos en; Elaboracin de bebidas y cocteles. Elaboracin de licores, con capacidad de compra directa a los consumidores.

Distribuidores de multi-productos: que manejan una amplia gama de productos que incluyen: bebidas hidratantes, cocteles, licores y bebidas energticas, tanto en lquido como en congelado. Poseen camiones equipados y centros de distribucin.

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Cadenas de restaurantes: que compran cocteles y licores directamente a los productores. Adquieren sus productos a buen costo, porque eliminan intermediarios. Hipermercados: Son grandes compradores con un alto volumen de distribucin a travs de las diferentes cadenas. Han ganado mucha popularidad. Cobran una membreca anual para vender estos productos y su venta es con un margen de utilidad que oscila entre un 10 y 12%. Hoteles, aeropuertos y centrales camioneras; en estos lugares se concentran, la mayora de los turistas nacionales e internacionales, esto servir para dar a conocer el producto, a si, como diversificarlo en el pas y en diferentes pases, que visitan al estado, Precio de venta y condiciones de pago: el preci asilara como introduccin al mercado en N$5.00 quedando como precio establecido en N$10.00 contado (precio variante segn variaciones del mercado). Propagandas y anuncios: propagandas en lugares estratgicos como en el perifrico de Villahermosa, en el centro de Villahermosa, en carretera pichucalco -Teapa, y carretera pichucalco-Tuxtla, tambin los anuncios en las radios locales y televisoras locales; TVT, Canal 14, y canal 10. Descripcin del siguiente punto: a) El mercado que pretendamos atender es:

El de las personas que pertenezcan a la clase media y media alta de Villahermosa, Teapa Tabasco y Pichucalco Chiapas, que circulen por el Centro de la Ciudad, especficamente en la Zona Luz en Villahermosa, en el centro sur de Teapa y zona poniente oriente y centro norte del municipio de pichucalco Chiapas. b) Estaremos ubicados en:

En la Zona Luz, que se encuentra en el Centro de la Ciudad de Villahermosa, Tabasco, en la plaza chacuiba en el municipio de Teapa Tabasco y en pichucalco cipas en la plaza Azmitia y en la calle oriente poniente. c) El programa de publicidad y promocin consistir en:

Colocar carteles y distribuir volantes en lugares estratgicos cerca del negocio, hacer una prueba de degustacin entre el pblico consumidor para que conozca 13



nuestro producto anunciarnos en los diferentes medios de comunicacin locales que existan unos de esos serian: TVT (televisin tabasquea), Canal 14, (canal de pichucalco 14), y canal 10 (televisora de radio y televisin de Chiapas).. d) Forma de la realizacin de las ventas:

Ser en forma directa, ya que es desde el fabricante hasta el consumidor final.

3.6. TENDENCIAS DEL MERCADO META. El perfil de los clientes es muy amplio, ya que la poltica de comercializacin de la empresa abarca desde el changarreo, venta directa, medio mayoristas, mayoristas, distribuidores, abarroteros y tiendas de abarrote a si tambin los centros comerciales y de autoservicios. Los clientes potenciales con los que JUGOS DE CAA DE TABASCO. JUCATAB. S.A. DE C.V. Cuenta, son los clientes de mayoreo y tiendas de abarrote, los clientes minoritarios, los cuales compran a mayoreo o menudeo en su caso los clientes mayoristas compran para revenderlos en los diferentes municipios o comunidades de donde provienen, los minoristas solo compran para consumo personal. La manera en que la empresa da a conocer a sus clientes sobre sus productos, y/o servicios es por el monitoreo de rutas que realizan los vendedores y los anuncios publicados en la televisin local y propagandista. La necesidad que el cliente satisface con los productos que ofrece la empresa son: que se conserven sus productos, por lo que valoran la calidad, precio, ubicacin, prestigio, y entrega, que como empresa ofrece JUGO DE CAA DE TABASCO JUCATAB S.A de C.V. Cabe sealar que para finalizar el proceso de venta, el cliente puede realizar la compra de los productos haciendo el pedido directamente con el vendedor, tambin puede hacerlo en la planta de produccin ubicado o con proveedores especializados en ventas del producto

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Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.4. ASPECTOS TCNICOS DE PRODUCCIN. 4.1. LOCALIZACIN DEL NEGOCIO. Carretera Teapakilometro 20+10. Rancheria mundo nuevo Municipio: Teapa. Estado: Tabasco Clave: PA176156 Comentario del inmueble Villahermosa


Terreno ranchera mundo nuevo carretera Teapa-Villahermosa kilometro 20+10, folio: (345) - terreno rustico para usos mltiples, sobre carretera a las grutas del COCONA ideal para base de compaas, resguardo de vehculos y maquinaria, zona alta libre de afectaciones, acceso por carretera nuevo libramiento Teapa-pichucalco-Villahermosa. Por la T y cerca de la estacin ferroviaria de Teapa y de la empacadora de banano san Martin, a 5 km. de la cruz roja y la agencia cuautemo Moctezuma.

4.2. DESCRIPCIN DEL REA DE PRODUCCIN 4.2.1. CRITERIO DE UBICACIN El proyecto que jugo de caa JUCATAB S.A de C. V. se realizara en el municipio de Teapa Tabasco ya que cuenta con un clima tropical hmedo lo cual es bueno gracias a su elevacin este municipio se encuentra en la zona sierra del estado su cercana con el estado de Chiapas es muy beneficioso para el proyecto. Tambin siguiendo las teoras de: la teora de la ubicacin de Von Thiunen: el modelo seala los precios de la tierra, la calidad de la misma y los costos de transporte. La renta varia con la distancia con respecto al mercado en un espacio isotrpico y aislado esto se denomina renta de ubicacin. 15



Teapa

Pichucalco

Tuxtla Gutirrez Villahermosa

Siguiendo el modelo de Von Thnen el emple la variable nica: distancia desde la planta productiva hasta el pueblo central de comercio (en este caso cuatro: pichucalco Villahermosa, Tuxtla Gutirrez y Teapa). Si la actividad agrcola se pudiese concentrar, como la produccin industrial, se situara cerca del mercado y la distancia sera un coste insignificante en el precio del producto. Pero como la agricultura requiere grandes cantidades de superficie para cada granja es necesario que se siten a diferentes distancias. Por lo tanto, el productos se transportarn desde diferentes distancias, lo que provoca un aumento del coste para los productos ms lejanos.1 El xito de nuestro proyecto de jugo de caa de azcar depender en gran parte de las condiciones fsicas del sitio del proyecto. El proceso de eleccin del sitio toma en consideracin los cambios de clima para el cultivo de caa de azcar, la capacidad deseada de produccin y las instalaciones necesarias para obtener una produccin ptima y de alta eficiencia de costo. Tambin hemos considerado factores tales como: la fuente hdrica, la calidad del agua, el terreno, el suelo, el medio ambiente, la Infraestructura y los asentamientos vecinos, es decir la poblacin. Tomando en cuentan los factores anteriores decidimos ubicar nuestro negocio en un lugar que no quede muy lejos del centro, para que los clientes puedan trasladarse sin problemas, como la falta de vehculos y de esa forma puedan visitar nuestro negocio a cualquier hora.

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Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.1


Jonan Henrich von Thiunen El estado aislado fondo de cultura 4.2.2. DESCRIPCIN DEL LOCAL O INSTALACIN Las caractersticas del terreno son Agua Drenaje Energa elctrica M de Terreno Metros de Frente Metros de Fondo Forma del Terreno si si si 8,000m2 1 1 Regular

Si se compra todo el terreno tiene un valor de: $336,000.00M.N., pero si solo compramos para empezar 2,200 metros cuadrados saldra en: $100,000.00 M.N. El ciclo o temporada de cosecha de la caa es todo el ao a s que no abra ningn contratiempo en ese sentido, esto se puede observas en la siguiente tabla:

Siembra: Desarrollo:

Retoos o troncos de la caa de azcar tiempo de crecimiento 48 semanas. Las varas de caa de azcar por lo regular no sufren alguna malformacin excepto cuando le cae plaga o enfermedad. Si se aplica los plaguicidas y los fertilizantes en tiempo y forma pueden crecer bien. Procesamiento transformacin y embotellamiento del producto final. Asegura suministro de jugo de caa , control de enfermedades, etc. Distribucin a los mercados locales y extranjeros.

Crecimiento: Planta de procesamiento: (trapiche) Apoyo y servicio: Comercializacin: 17



4.2.3. PLANO DE DISTRIBUCIN DE MAQUINARIA Y EQUIPO

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Almacn rea de produccin

rea de carga y descargarrea encargada del almacn

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Plano de instalaciones

reas y departamentos que componen las instalaciones de la empresa 1. Recibidor. 2. Dto. De Recursos humanos 3. Dto. De ventas. 4. Dto. De publicidad. 5. Dto. De contabilidad. 6. Gerencia general. 7. Sala de sesiones. 8. Dto. Administrativo 9. Comedor y rea de descanso. 10. Dto. De compras. 19

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.11. Dto. De mantenimiento 12. archivero.


4.3. DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO 4.3.1. DESCRIPCIN DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS (TIPO, ORIGEN Y DISPONIBILIDAD) La elaboracin del jugo de caa: Se introducir la caa de azcar al rodillo del molino para extraer el nctar de la caa, la cual caer a un colador, vertindose a un recipiente de aluminio para servirlo en un vaso y posteriormente proporcionarlo al pblico consumidor para su degustacin personal. Las etapas de inspeccin sern las de Seguridad e Higiene. SEGURIDAD: Evitar un accidente en el momento de introducir la caa en el rodillo de la maquinaria. HIGIENE: Verificar constantemente que la caa de azcar est completamente limpia, que el colador se lave despus de haberlo usado, que el carro ambulante, el empleado, los vitroleros, los vasos estn perfectamente limpios para dar una buena imagen al Jugo de Caa. Los nicos movimientos que se harn al principio antes de tener una produccin propia sern el traslado de la caa de azcar desde el ingenio Azucarero Santa Rosala, ubicada ene le municipio de Huimanguillo Tabasco, y del ingenio de Benito Jurez en crdenas tabasco, hasta una bodega que se localizara en Teapa posteriormente trasladarlo hasta las instalaciones del negocio para procesarlo y realizar la venta del Jugo de Caa. El nico tiempo de espera que manifestara nuestro producto. Ser el lapso de tiempo de preparacin del Jugo de Caa, esto es, pasar la caa por la maquina, colocarlo, verterlo en el vaso, agregarle limn, el hielo ya para posteriormente venderlo a la consumidor. El nico almacenamiento ser el de la Caa de azcar que se tendr en una bodega as como tambin tendremos materia prima en las instalaciones propias del negocio. Mobiliario en general para el aprovechamiento de los insumos:

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Molino extractor

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V. Carros ambulantes semifijos Vitroleros Neveras Coladores Trapiches.


medidas de seguridad y cercana de los equipos al operador o usuario: Para conservar la buena calidad del jugo de caa, el departamento de compras realizara la adquisicin de los insumos acorde a la demanda de mercado para que no se pierda la conserva natural y as evitar la resaca del producto No tomaremos fuertes medidas de seguridad, ya que no se trabajara con productos nocivos, ni maquinaria y equipo que puedan daar la integridad fsica del operador. . 4.3.2. DESCRIPCIN DEL PROCESO Tomando encuentra todo lo anterior antes mencionado se describir el proceso de produccin del jugo de caa; 1. se siembra el tallo de caa de azcar, en un ciclo de crecimiento de 12 meses, con un estimado de 6350 MJ/m2. este dato de absorcin de captura de luz solar del 60%. La produccin total de materia seca muestra una relacin lineal con la PAR interceptada, y con alta correlacin (R2 = 0.913). dentro de ese tiempo se tiene que tener mucho cuidado en que la caa de azcar no presente ninguna plaga o enfermedad, el tamao apropiado de para el cultivo de la caa de azcar es de, en ese punto ya est listo para la zafra. Las etapas de preparacin del terreno incluyen los siguientes pasos: 21



1.1 Subsolado o cincelado a una profundidad de 50 a 75 cm para romper camadas compactadas (hard-pan). 1.2 Dos pases Arado a 40 cm de profundidad para incorporar restos de cultivos anteriores y abonos orgnicos. 1.3 Dos pases de rastra en forma cruzada a 25 cm para romper los grandes terrones que deja el arado 1.4 Nivelacin del terreno para darle el gradiente de pendiente adecuado para drenar los excesos de agua durante la estacin lluviosa. 1.5 Diseo de la plantacin: construccin y formacin de amelgas y surcos. La profundidad de los surcos debe ser 25 cm. El fondo del surco debe quedar suelto hasta unos 10 cm. 1.6 Dejar canales de drenaje, de mayor profundidad que los surcos, a lo largo de los bordes del campo y tambin dentro del campo, espaciados a intervalos regulares. Los canales de drenaje son especialmente importantes en zonas con altas pluviometra para drenar el exceso de agua durante la estacin lluviosa. 2. Despus del corte o zafra de la caa de azcar se enva a la lnea de procesamiento en la planta, para su transformacin, en condiciones higinicas perfectas, asegurando de tal manera un producto de la ms alta calidad y confiabilidad, verificando que no exista ninguna anomala, esto para tener un producto de alta calidad. 3. la transformacin de caa de azcar a jugo lleva en total 60 minutos (una hora) los productos complementarios para el jugo de caa se lleva 15minutos, el envasado y etiquetado tiene un tiempo de 45minutos, en total de minutos que se lleva crear el jugo de caa desde su inicio hasta el envasado y etiquetado se lleva 120 minutos (dos horas).

De la zafra hasta su comercializacin: 22



Esta actividad se realiza se realiza de la siguiente manera para el corte o zafra de la caa de azcar, se tiene que limpiar el terreno, esto se tiene que quemar el lugar, (esto se utiliza para que no haya alguna vbora o animal ponzooso que ponga en riesgo al que est cortando la caa de azcar), despus si se tiene los medios necesario se puede utilizar trato tractores, para el corte y limpia de la caa de azcar. Como segundo paso este puede ser el paso para poder determinar la calidad del jugo de caa; es la separacin por tamao y grosor (una vara de caa de azcar con el tamao y grosor perfecto es una vara para su uso en el proceso de produccin de la caa de azcar), despus de la seleccin se prosigue al molino: esto para extraer el jugo de caa en un trapiche o por lo consiguiente un molino de piedra si no se tiene un trapiche. Los segadores (cortadores) llevan su produccin a las instalaciones de la cooperativa para que se venda a nivel local.

4.3.3. CAPACIDAD INSTALADA 1.- Producto. Cualquier tipo de jugo de caa deseado, puede ser producido desde esa fruta. 2.- capacidad de produccin. 875,000 cajas de cartn por mes, 236 cc / caja. 875,000 cajas por mes, 946 cc / caja. Datos basados en dos turnos de 8 horas diarias, 25 das al mes. 3.- Materias primas. Azcar. Jugo de caa concentrado. Pulpa de fruta (opcional) Aditivos. 4.- Requerimiento de mano de obra. CLASIFICACIN DEL TRABAJO. Administrador. Supervisor de produccin. 23 N DE PERSONAS 1 1

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Operadores y cosechadores. Control de calidad. Mecnico y mantenimiento. Electricista. Almacenero. contador Promotor de ventas y compra. Recursos humanos. Publicista. Recepcionista. Gerente general 5.- maquinaria y equipo. ITEMS. Plataforma cambiadora de calor. Tanque disolvente de azcar. Bomba de transferencia de solucin de azcar. Bomba de fusin. Filtro. Tanque homogeneizador. Bomba de transferencia. Cambiador tubular de calor. Tanque del producto. Mquina llenadora. Transportador de ensamblaje. Equipos de utilidad. 6.- gastos generales de planta Agua: Aire:. Vapor: Potencia: 100 toneladas por hora. 600 m3 por hora 3 toneladas por hora. 850 Kw. 22 1 1 1 1 1 1 1 1 1


N DE MQUINAS. 1 2 2 1 2 4 1 2 6 3 3 1

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4.3.4. PROGRAMA DE PRODUCCIN.

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Descripcin del proceso 1. 2. 3. 4. 5. Agua potable para ser calentada en un intercambiador de calor, es bombeada hacia un tanque donde le incorpora un poco de azcar para su mezcla. Esta agua azucarada es bombeada a travs de un filtro y colocada en el tanque homogeneizador. Jugo de caa concentrado, sabores surtidos, aditivos varios, y si se desea, pulpa de fruta son aadidos al agua azucarada y mezclados completamente. Esta solucin bien mezclada es bombeada a travs de un cambiador tubular de calor para su pasteurizacin. Despus de ser enfriado, el jugo es bombeado dentro de un tanque de almacenamiento temporal, luego es bombeado a la mquina llenadora, y posteriormente a las cajas de cartn. Las cajas de cartn son selladas y colocadas en un almacn refrigerador hasta su comercializacin. Para su Salida y comercializacin. Jugo de caa envasado y etiquetado en empaque al vacio. Vinos, cocteles y produccin de bebidas energticas. Procesadores de alimentos (forraje) para animales de granja. Venta directa; al cliente en potencia jvenes entre15 y 40 aos aproximadamente, tanto del sexo masculino como del femenino, que circulen por el centro de la Ciudad de Villahermosa, por plaza chacuiba en Teapa y plaza Azmitia en pichucalco, especficamente en la Zona Luz, de clase media y media alta. Plaza centro oriente y plaza sur poniente.

6.

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Venta a mayoristas: hoteles, restaurantes, tiendas de abarrotes. Venta a cadenas de autoservicio.

5. ASPECTOS GENERALES DE LA ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN DEL PROYECTO 5.1. MARCO LEGAL DE LA ORGANIZACIN.

5.1.1. CONSTITUCIN LEGAL DEL NEGOCIO. JUGO DE CAA DE TABASCO JUCATAB S.A. de C.V. se constituir bajo el rgimen de sociedad annima de capital variable. De Nacionalidad mexicana Con Domicilio: Carretera Teapa- Villahermosa kilometro 20+10. Rancheria mundo nuevo del Municipio de Teapa, Tabasco Con Clave: JCATAB176156 por referencia aun sin RFC. Personas que constituyen la sociedad: Vzquez Domnguez Francisco Javier: nacionalidad mexicana, con domicilio en la calle 12norte poniente. Colonia Jorge Camacho Vidal pichucalco Chiapas. Osorio oln Roxana Beatriz: Nacionalidad mexicana, con domicilio en la Colonia

villa las flores and. Nardos No.222. Villahermosa Tabasco. Villegas Hernndez Laura cristal: Nacionalidad mexicana, Av. Ramn Mendoza No.66 colonia el recreo. Villahermosa Tabasco. Rolon Vargas Eunice: Nacionalidad mexicana, con domicilio en fraccionamiento Pomoca Cto.los 3 lomos, M22. Lt15 Bc, Nacajuca, Tabasco. 27 el



Jimnez Camacho Olderman Alberto: Nacionalidad mexicana, con domicilio calle Porfirio Daz No.136 colonia el guila, Villahermosa Tabasco. Objeto de la sociedad: comercializacin de jugo de caa. La duracin de la sociedad: 99 aos. El importe del capital social; N$ 23714.28 1. Francisco Javier Vzquez Domnguez: Apoyo econmico de N$3,428.57 apoyo de trabajo consistente en surtir al negocio de la materia prima manejar las operaciones y el funcionamiento de la empresa llevar el registro sistemtico de toda las operaciones y funcionamientos de la empresa. 2. Osorio Oln Roxana Beatriz: Apoyo econmico de N$3,428.57 apoyo de trabajo consistente en darle la publicidad al jugo de caa y mantener la administracin y distribucin de los recursos. 3. Villegas Hernndez Laura cristal; Apoyo de trabajo consistente en realizar las compras de los insumos del negocio llevar los registros y publicidad con los clientes y cadenas restauranteras las relaciones comerciales de la empresa con los clientes y proveedores.4. Hernndez Garca Elas: Apoyo econmico de

N$3,428.57 apoyo de trabajo consistente en los cobros al momento de adquirir el jugo de caa en el negocio y bel registro contable de la empresa.5. Jimnez Camacho Olderman Alberto: de N$3,428.57 apoyo de trabajo consistente

en llevar el el registro de la produccin del producto. 6. Prstamo por parte de Apoyo de crditos de microempresas apoyo econmico de N$10,000.00 que ser invertido en compra de productos bsicos. La sociedad est constituida de forma pblica o sucesiva esto es que para la integracin del capital social se requiere atraer socios o inversionistas que se sumen al proyecto de los fundadores aportando su participacin pecuniaria de modo que vayan suscribiendo paulatinamente su adhesin mediante el pago de sus aportaciones (artculo 92-102 de la LGSM).

5.1.2. RGIMEN FISCAL Y OBLIGACIONES. 28



El rgimen fiscal a con el cual se regir la empresa ser sociedad annima de capital variable: La sociedad annima est regulada en Mxico por la Ley General de Sociedades Mercantiles (LGSM), en los artculos 87 al 206. Obligaciones Las obligacin que tienen los socios es la de cubrir, al ente social, el monto de su aportacin en el plazo convenido. En caso de falta, la sociedad podr reclamarla judicialmente, o incluso venderla tambin como sociedad mercantil tiene las siguientes obligaciones: 1. Hacerla pblico de la calidad de mercante. 2. Registro de inscripcin en el registro pblico de comercio. 3. Llevar un sistema de contabilidad de las operaciones de la sociedad. 4. Guardar la correspondencia y documentos por un tiempo no ms de 10 aos. Derechos Los derechos de los socios se pueden clasificar de la siguiente forma: Patrimoniales: consiste en que los socios participen de las utilidades que las sociedades obtengan anualmente, proporcionalmente al monto de su aportacin. Y de participar tambin en la cuota final de liquidacin. Corporativos: destacan desde luego el derecho que tienen los socios de participar en las deliberaciones de la sociedad mediante el voto, de manera proporcional a su participacin accionaria, tambin se puede considerar el derecho que tienen los socios de ocupar cargos en la administracin o vigilancia de la sociedad.

5.1.3. PERMISOS Y LICENCIAS REQUERIDOS PARA FUNCIONAMIENTO. Las Sociedades Mercantiles tienen como fundamento legal un contrato de sociedad, en el cual los socios se obligan mutuamente a combinar sus recursos y/o esfuerzos para la realizacin de un objetivo comn. Dentro del contrato o acta constitutiva deben incluirse los siguientes datos:

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Nombre, nacionalidad, domicilio, ocupacin, lugar y fecha de nacimiento, registr federal de contribuyentes, en su caso y copia de identificacin con fotografa de los socios; 1. El nombre de la empresa; 2. El objeto de creacin; 3. El domicilio de la sociedad; 4. El importe del capital social; 5. La aportacin de cada uno de los socios, ya sea en dinero u otros bienes; 6. La duracin de la sociedad; 7. La manera en que se va a administrar la sociedad y las facultades de sus administradores; 8. El mecanismo de reparto de utilidades, y 9. . Las causas de disolucin de la compaa. El acta, adems de estos datos en su caso, puede llevar la Clusula de Extranjera, con la cual se acepta a los extranjeros en la empresa, o la Clusula de Exclusin de Extranjeros, en la que por ninguna razn podran ser admitidos en la empresa, ni podrn tener acciones de la misma. El mnimo de socios para establecer una sociedad mercantil es de dos. Costo: De $ 5,000 a $ 8,500. Tiempo de trmite: De dos a cinco das hbiles Una vez que se ha protocolizado el Acta Constitutiva, se tiene que dar de alta la nueva sociedad mercantil, inscribindola en el Registro Federal de Contribuyentes del SAT. Para este fin, las personas morales deben presentar: 1. El formulario de registro R-1 por duplicado y sus respectivos anexos (Anexo 1: personas morales del rgimen general y no lucrativas; Anexo 2: personas morales rgimen simplificado y sus integrantes personas morales y personas fsicas; Anexo 8: IEPS, ISAN, ISIUV). 2. Acta Constitutiva original o copia certificada. 3. Original y copia del comprobante de domicilio fiscal. 30



4. Original y copia de Identificacin del Representante Legal (credencial de elector, pasaporte o Cartilla). 5. Clave nica de Registro de Poblacin (CURP). Para inscripcin de persona fsicas presentarse: 1. El formulario de Registro por duplicado; 2. El acta de nacimiento o copia certificada, y 3. Copia certificada de la cartilla o pasaporte. Es importante mencionar que para recoger la cdula del R.F.C. es necesario presentar adems un comprobante de domicilio. Costo: Gratuito. Tiempo de trmite: 30 minutos Despus de realizar los trmites anteriores, el Corredor o Notario realiza los trmites ante el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio. Una vez registrada la sociedad mercantil, se entrega una copia original a cada uno de los accionistas. Costo: Incluido en los honorarios del Notario Pblico ($300-$700). Tiempo de trmite: Un da hbil Cuando se pretende establecer una empresa en un inmueble, debe acudirse a la Secretara de Desarrollo Urbano y Ecologa (SEDUE) del municipio correspondiente, de acuerdo a la ubicacin geogrfica de la empresa, para obtener el permiso de Uso de Suelo, Uso de la Edificacin y de Construccin (los tres se conocen generalmente como permiso de Uso de Suelo). El primer paso para obtener este permiso, es acudir al mdulo de atencin de la SEDUE del municipio correspondiente, para verificar si de acuerdo con el Plan de Desarrollo Urbano, es factible comenzar el trmite. Para completar dicho trmite hay que presentar la siguiente documentacin: 1. Solicitud, firmada por el Propietario, y/o Poseedor, y/o Apoderado y Responsable del Proyecto (para Licencia de Edificacin), Responsable de Obra (para Licencia de Construccin). 8 copias. 2. Plano para Visto Bueno, 2 copias (formato Oficial).

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3. Avalo Catastral, Original y copia (puede solicitarlo en la Tesorera General del Estado, en Washington y Escobedo, Catastro 2do. Piso). 4. Recibo de pago del Impuesto Predial al corriente, 2 copias. 5. Escrituras notariadas y con sello del registro Pblico de la Propiedad, 2 copias. 6. Licencia de Uso de Suelo y/o Edificacin u otro antecedente, 1 copia. 7. Identificacin del Propietario y/o Poseedor, 2 copias (credencial de elector por ambos lados). 8. Copia de Cdula Profesional del Responsable de la Obra. 9. Pago de derechos correspondientes. 10. Indicar el uso de suelo que se pretende. En caso de encontrarse ubicado en el primer cuadro de la Ciudad (Coln a Constitucin, y de Venustiano Carranza a Flix U. Gmez), presentar carta del INAH (solicitarla en el Museo del Obispado 2do. Piso) Costo: Ver siguiente cuadro. Tiempo de trmite: De uno a tres meses Cobro por inicio de trmite para Licencias de Uso de Suelo y/o Uso de Edificacin: Hasta 100 m2 6 cuotas $240.60 Mayor de 100 m2 y hasta 250 m2 12 cuotas $481.20 Mayor de 250 m2 y hasta 500 m2 18 cuotas $721.80 Mayor de 500 m2 y hasta 1000 m2 24 cuotas $962.40 Mayor de 1000 m2 30 cuotas $1203.00 Nota: En caso de tramitar la Licencia de Uso de Suelo y Edificacin, se realizarn los cobros correspondientes a cada trmite, tanto al inicio como al final del trmite. Adicionalmente una cantidad por m2 conforme a la siguiente tarifa: Hasta 100 m2 0.18 cuotas $3.20 por m2 Mayor de 100 m2 y hasta 250 m2 0.16 cuotas $6.41 por m2 Mayor de 250 m2 y hasta 500 m2 0.24 cuotas $9.62 por m2 32

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Mayor de 500 m2 y hasta 1000 m2 0.31 cuotas $12.43 por m2 Mayor de 1000 m2 0.38 cuotas $15.23 por m2


Inscripcin ante el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) y el Instituto del Fondo Nacional para la Vivienda de los Trabajadores (INFONAVIT) Este trmite consta de dos etapas, ya que el empresario debe registrarse como patrn y adems inscribir a los trabajadores. Durante la primera etapa, el empresario tiene que registrar su alta a travs del formato Aviso de inscripcin de Patrn, dentro de los cinco das hbiles siguientes al inicio de operaciones o de una relacin laboral; adems debe presentar para completar el trmite: i. Persona Moral: una copia del acta constitutiva, formulario de registro ante SHCP , ii. Persona Fsica: una copia de apertura o alta ante la SHCP e identificacin. (Credencial de elector, pasaporte o cartilla). Respecto de la segunda etapa, para que el empresario pueda registrar a sus trabajadores, tendr que llenar el formato Aviso de inscripcin del Trabajador y presentar su credencial como patrn en el rea de Afiliacin y Vigencia. Este trmite deber realizarse en un plazo de cinco das a partir de que el trabajador comenz a laborar en la empresa. Una vez elaborado el trmite, a los 15 das de haberse realizado la inscripcin, los trabajadores podrn gozar de los servicios mdicos del IMSS. Costo: Gratuito. Tiempo de trmite: Inmediato

Trmites ante la Secretara de Salud (SS) Cuando se va a establecer una empresa, la Secretara de Salud considera tres esquemas de responsabilidad hacia dicha Secretara: La licencia sanitaria para las empresas de mayor riesgo, El aviso de funcionamiento para las empresas de menor riesgo, y La liberacin total de los giros que no constituyen riesgo para la salud.

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Para realizar cualquiera de los trmites anteriores ante la Secretara de Salud, existen diversos formularios para los distintos giros comerciales. En el presente texto se incluyen los dos ms usuales: El relacionado con giros de alimentos, bebidas o artculos de belleza y limpieza. El formulario relativo a otras actividades industriales que solo requieren el Aviso de Funcionamiento Los requisitos que la SS solicita dependen del giro en el que se desarrolle la empresa. Para el formulario incluido en este captulo se deber presentar: 1. Forma oficial de la Secretara de Salud; 2. Copia del acta constitutiva; 3. Copia del acta ante el SAT 4. Copia de identificacin oficial con fotografa del representante legal, y 5. En caso de que una persona distinta al apoderado legal realice el trmite, se debe presentar adems una carta poder simple, junto con una copia de identificacin legal de la persona que realiza el trmite. Costo: Gratuito. Tiempo de trmite: Depende del sector

Inscripcin de la Comisin Mixta de Seguridad e Higiene ante la Secretara del Trabajo. Este trmite se deriva de la obligacin que tiene el empresario en su papel de patrn, de crear una comisin, cuyo objetivo sea investigar las causas de los accidentes y enfermedades dentro de la empresa, proponer medidas para prevenirlos y vigilar que se cumplan estas normas. Para constituir la Comisin, el patrn debe realizar una sesin con los miembros que haya seleccionado para la Comisin, y con la representacin del Sindicato, si lo hubiera. En dicha sesin se levantar el acta de integracin correspondiente que debe contener los siguientes datos: 1. Datos generales de la empresa; 2. Registro Federal de Contribuyentes; 34

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.3. Registro patronal ante el IMSS; 4. Domicilio, telfono, fax, correo electrnico; 5. Rama o actividad econmica; 6. Fecha de inicio de actividades; 7. Nmero de trabajadores de la empresa;


8. Nombre de los integrantes de la Comisin: Coordinador, Secretario, Vocales; 9. Nmero y datos de los centros de trabajo en los que rige la Comisin; 10. 11. 12. Fecha de integracin; Nombre y firma del representante del patrn, y Nombre y firma del representante de los trabajadores.

El acta deber ser exhibida cuando la autoridad laboral lo requiera. Costo: Gratuito. Tiempo de trmite: Inmediato.

Inscripcin de la Comisin Mixta de Capacitacin y Adiestramiento ante la Secretara La Comisin Mixta de Capacitacin y Adiestramiento es el grupo de trabajo responsable de vigilar la instrumentacin, la operacin del sistema y de los procedimientos que se implanten para mejorar la capacitacin y el adiestramiento de los trabajadores, sugerir medidas tendientes a perfeccionarlos, conforme a las necesidades de los trabajadores y de la propia empresa. Para constituir la Comisin, obligatoria para cada empresa, hay que elaborar un Acta Constitutiva, donde se especifiquen las bases generales de su funcionamiento y llenar el Formato DC-1. Estos dos documentos no requieren presentarse ante la autoridad, puesto que la Comisin es de registro interno; sin embargo, la Secretara de Trabajo puede solicitar en cualquier momento la presentacin del Acta Constitutiva, la forma DC-1 y los informes de las actividades realizadas en los ltimos 12meses. Costo: Gratuito. Tiempo de trmite: Inmediato

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Trmites ante la Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin (SAGARPA) No todas las empresas necesitan realizar algn trmite ante esta Secretara, ya que depende de las materias primas que utilicen, los desechos que su proceso productivo genere o algunas otras circunstancias especiales. Para saber con exactitud si el giro de la empresa que se pretende instalar, necesita algn permiso o certificacin ante esta Secretara, se tiene que hacer un escrito dirigido al Delegado Estatal de la SAGARPA, en el cual se explique el proceso productivo, los materiales y sustancias que intervienen en l, los desechos que generar el mismo proceso y cualquier informacin importante, para determinar los trmites necesarios, a fin de evitar procedimientos posteriores con esta autoridad.

5.2. ORGANIZACIN PARA LA OPERACIN Y ADMINISTRACIN. 5.2.1. ORGANIGRAMA. Propuesta del personal mnimo para que funcione adecuadamente la planta.

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5.2.2. FUNCIONES DE LOS DIFERENTES NIVELES Gerencia general: La gerencia general estar representado por un gerente general, el cual tiene la funcin de: rendir cuenta a los socios, de la sociedad, al igual de convocar asambleas extraordinarias y ordinarias, vigilar el funcionamiento de todas las areas de la empresa, analizar y controlar los precios del producto por comercializar, determinar el costo y el precio de venta, de igual manera definir su venta, apoyndose del departamento de ventas, el tomara decisiones apoyado por las diferentes areas de la empresa a si tomara decisiones en beneficio de la sociedad, la cual se realiza de manera; efectivo y crdito. Dirigir y organizar a los dems departamentos que lo integran. As como tambin.

Departamento de administracin: 37



Este departamento estar constituido por un administrador nico o consejo de administradores. en este departamento se llevaran a cabo las siguientes funciones: 1. Llevar el registro y control de todos los libros de la sociedad. 2. Rendir anual mente una informacin financiera a los socios y al gerente general. 3. Tiene la facultad de convocar a la asamblea de la sociedad siempre y cuando el gerente general incurra en una falta administrativa o mal manejo de los recursos de la sociedad. 4. Llevar el control administrativo de toda la planta productiva y de la sociedad misma.

Departamento De Contabilidad Se encargara de realizar todos los pagos administrativos, as como de informar a los socios de la situacin de la empresa que se presente en el momento. Contara con Gerente de Contabilidad el cual se encargara de llevar un registro contable de todos los recursos financieros del negocio, de los ingresos, los egresos que la empresa realice al momento de hacer cualquier actividad.

Departamento de recursos humanos: Este departamento se encargara de las contrataciones de los trabajadores, el registro de cada uno de sus archivos, al igual se encargara de afiliar a los trabajadores al IMSS, tambin la documentacin que a su rea compete.

Departamento De Ventas Este departamento est encargado de las ventas que se realicen conforme a los objetivos planeados. Contara con un Gerente de ventas, el cual estar a la pendiente de las ventas realizadas y de proporcionar toda la informacin que se requiera al departamento de contabilidad. Este departamento estar encargado tambin del departamento de publicidad: 38



Departamento De Publicidad

Ser el responsable de dar a conocer el producto por medio de los diversos medios publicitarios existentes. Contara con un Gerente de Publicidad, el cual se va a encargar de darle la difusin al Jugo de Caa a travs de campaas publicitarias, promociones, propaganda, estrategias de mercadotecnia, etc.

Departamento De Mantenimiento Es el encargado de estar al pendiente del buen funcionamiento de la maquinaria y las herramientas para la elaboracin del Jugo de Caa. Contara con un Gerente de Mantenimiento que se encargara de la supervisin y revisin peridica de la maquinaria establecida en el negocio.

Departamento De Compras Este departamento ha sido creado con la finalidad de adquirir la materia prima a si como tambin los insumos necesarios para la comercializacin del Jugo de Caa. Contara con un Gerente de Compras, el cual ser responsable de adquirir todo lo antes mencionado.

Departamento De Produccin Es el encargado de supervisar de que el Jugo de Caa presente las caractersticas deseadas, as como de los objetivos planteados en el negocio. Contara con un Gerente de Produccin que ser el responsable de estar al tanto de que el Jugo de Caa sea de excelente calidad, de requerir la caa de azcar cuando se requiera, as como de estar en contacto con todos los departamentos. Tambin este departamento tiene a su cargo al jefe de almacn:

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Almacn. Este departamento se encargara de todo los inventarios finales e iniciales, este departamento tendr la responsabilidad de tener un detallado de los de todo los productos, entre fertilizantes, abonos, plaguicidas y fungicidas. Tambin si hay un estok en la produccin o verificar si hay un faltante, depender del departamento de produccin y estarn relacionados uno con otro pero le rendirn cuenta a la gerencia.

Relacin De Los Diversos Departamentos Entre S: El departamento de compras se relaciona con el departamento de contabilidad de la siguiente manera; porque compras debe de informar a contabilidad cunto dinero requiere para realizar las compras El departamento de ventas se relaciona con el departamento de contabilidad de la siguiente manera; porque contabilidad lleva un control exacto de la venta y determina cuando estas vayan teniendo que implementarse con alguna promocin. El departamento de produccin se relaciona con el departamento de compras de la siguiente manera; porque produccin debe indicar a compras que tanta materia prima e insumos se est utilizando para poder adquirirlos posteriormente, y el rea de almacn ms adelante se da la relacin. El departamento de mantenimiento se relaciona con el departamento de produccin de la siguiente manera; ya que peridicamente se revisa la maquinaria, se debe de sugerir al departamento de produccin que compre la materia prima de buena calidad, ya que por algn motivo se puede descomponer la maquinaria por la mala calidad de la materia prima. 40



El departamento de publicidad se relaciona con el departamento de ventas de la siguiente manera; ventas debe de indicar a publicidad el ndice de ventas que va obteniendo la empresa para que reciba todo el apoyo de este implementando estrategias de mercadotecnia. El rea de almacn se relaciona con el departamento de produccin y el departamento de ventas al igual que el de compras, de la siguiente manera; el inventario que se realiza en el almacn sirve como referencia de cuanto producto sale y cules de los insumos del producto hace falta, a si se puede decidir cunto se compra y cuanto sale a la venta. El inventario sirve cuanto se produce y cuanto se debe de producir. Departamento de Administracin y el departamento de contabilidad se relacionan con las dems reas productiva ya que estos se encargan de llevar la actividad financiera y administrativas de la empresa por esos departamentos deben de pasar todos los pedidos, compras y dems acciones factoriales y no factoriales de que realicen los dems departamentos. El departamento de compras, El departamento de ventas, El departamento de produccin, El departamento de mantenimiento, El departamento de publicidad, Departamento de Administracin y el departamento de contabilidad, se relacionan con la gerencia general ya que se le tiene que dar un informe detallado de todas las actividades realizadas en la empresa

5.2.3. PERIODO DE OPERACIN; DAS TRABAJADOS AL AO Y TURNOS POR DA Los horarios laborales para la empresa de jugo de caa de tabasco JUCATAB S.A. de C.V. son: Lunes a viernes, de 8:00 a.m. 6:00 p.m. Los sbados de horarios de 8:00 a.m. a 2:30 p.m. Permanecer cerrado los siguientes das: Conforme la ley federal de trabajo y bajo los lineamientos de ello no se laborara los das feriados: Da de Ao Nuevo. Da de semana santa Da de las Madres. 41

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Da de Navidad. Y lo que el calendario marque como das feriados no laborales.


Los al igual que conforme la ley federal de trabajo si se trabaja das no laborales, horas extras y das domingos, se pagaran con forme la ley.

5.2.4. RECURSOS HUMANOS. El gerente general en relacin con al departamento de recursos humanos constara de; 33 trabajos directos: 11 trabajadores administrativos; un gerente general, un administrador, contador de la empresa, jefe de mantenimiento, jefe de almacn, jefe de rea de produccin, gerente de venta, gerente de publicidad, jefe de recursos humanos.

22 en las areas de siembra y empleados generales. Los trabajos indirectos que se generaran son de 20 a 30 trabajadores; entre proveedores de caa de azcar, al igual de los productores de azcar, y comerciantes de linaza y forraje (esto ltimo de la reutilizacin de de los desechos para alimento de ganado de granjas. Tambin se generaran empleos temporales esto debido a la temporada de zafra y de riego se contratara mano de obra extra para sacar el producto en tiempo y forma.

6. ASPECTOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 6.1 NECESIDADES DE INVERSIN. 6.1.1. INVERSIN DE MAQUINARIA, EQUIPOS Y ACCESORIOS

Estudio y distribucin de la planta. Para la construccin de la planta se requiere el siguiente equipo. El costo de la inversin inicial es bastante elevado. Equipo de Proceso para obtencin del jugo de caa 42



1.- Recepcin de la caa de azucar. Tres tolvas con capacidad de 30 ton. De fruta, transportador de banda alimentadora a prensas o molinos, transportadora de tolvas, fosa de recepcin de fruta a granel. $ 450, 000.00 2.- rea de molienda. Dos prensas de tornillo con su correspondiente transmisin, bomba de emulsin, recipiente o fosa receptora de emulsin jugo aceite, lneas de llenado. Dos transportadores helicoidales, etc. $ 275, 000.00

3.- rea de destilacin. Cuatro unidades de destilacin con capacidad de 13 ton. De fruta. Bomba de caldos residuales, lneas de alimentacin y descarga $ 350, 000.00 4.- rea de calderas. Equipo completo generador de vapor reconstruido con capacidad de 200 a 300 caballos. Caldera, equipo complementario y nave de calderas (bombas de agua, tanque de agua caliente, tanque de agua tratada, tanque de agua cruda, bombas de combustible, fosas de recepcin de combustible, tratamiento de agua, tanques de combustible. Etc.,) $ 700, 000.00 5.- rea De Enfriamiento De Agua. (Torre de enfriamiento de agua, lneas y bombas del sistema de enfriamiento.) $ 430, 000.00 6.- transporte pipa para caldos residuales de la destilacin. (Tanque cisterna de caldos residuales y lneas de llenado.) $ 230, 000.00 7. rea de subestacin y baja tensin. (Transformador de 150 kva nuevo y gabinetes de fuerza y control de motores.) $ 250, 000.00 8.- Laboratorio de control de calidad. (Producto terminado y control de proceso). $ 450, 000.00 Equipo de proceso para la obtencin de la cscara deshidratada y jugo concentrado. 7.- bombas centrifugas grandes fabricadas en acero inoxidable las partes en contacto con el producto. $ 28, 000 Servicios de la planta: 3 tanques lavadores fabricados en acero inoxidable t304 tapas toriconicas y asiento plano. $ 24, 000 1 tolva de 30 ton. Fabricada en acero al carbn fondo cnico, cuerpo rectangular para cscara fresca procedente de molinos $ 6, 500 2 transportadores helicoidal de 3 mts. De longitud fabricado en acero inoxidable integrado con reductor de velocidad $ 4, 000

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1 transportador en acero inoxidable, alimentador a tolva de almacn de cscara fresca con longitud aproximada de 9 mts. Integrado con reductor de velocidad y transmisin mecnica. $ 7, 500 3 separadores estticos fabricados totalmente en acero inoxidable sin malla separadora de la mezcla de agua cscara. $ 22, 500 1 plataforma de lavado fabricado totalmente en acero al carbn $ 13, 500 1 tolva de balance para cscara lavada de 2 mts. Cbicos fabricada totalmente en acero al carbn. $ 1, 600 1 transportador helicoidal fabricado en acero inoxidable para la tolva de balance de 3 mts. De longitud aproximadamente. $ 2, 500 1 transportador alimentador a secador fabricado en acero inoxidable integrado con reductor de velocidad con longitud aproximada de 6 mts. $ 4, 300 1 tolva para recepcin de cscara deshidratada fabricada en acero al carbn con capacidad aproximada de 13 mts. Cbicos. $ 2, 800 1 tanque para combustible a secador de 70, 000 lts. Aproximadamente. $ 8, 800 1 tanque cisterna de agua limpia para sistema de lavado de cscara con capacidad aproximada de 70 mts. Cbicos fabricado en acero al carbn. $ 8, 000 2 bombas centrfugas para proceso de lavado de cscara fabricado en acero al carbn. $ 5, 400 1 bomba centrfuga con sistema de alta presin para sistema contra incendio y gabinetes. $ 5, 300 1 desintegrador angular $ 35, 000 1 prensa horizontal para exprimido final de cscara lavada $ 130, 000 1 desintegrador vertical para cscara fresca a proceso $ 55, 000 1 secador de fuego directo de 3 pasos $ 350, 000 3 reductores de velocidad con su mecanismo de agitacin $ 12, 500 Bomba positiva para combustible alimentadora secador $ 850 Bomba centrfuga para recepcin de combustible $ 1, 300 Centro de control de motores y materiales totales $ 45, 000 Nave de proceso y obra civil en general $ 40, 000 Montaje total de lnea de deshidratacin. $ 80, 000 Subestacin y materiales diversos $ 27, 000 44

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Compresor de aire para atomizacin de combustible $ 4, 500 Aspersores e irrigadores para el cultivo de la caa de azcar


Lneas vlvulas y accesorios de acero inoxidable para el sistema de irrigacin con aspersores movibles. $ 25, 000 Lneas vlvulas y accesorios de acero al carbn la irrigacin del campo de caa de azcar con aspersores rodantes. $ 8, 000 Total inversin $ 958, 850.00

6.1.2. INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO. Para arrancar la inversin inicial de trabajo se describe de la siguiente manera; Capital del Trabajo Descripcin Para el inicio de Produccin Moneda Nacional $ 24,720.30

Los requerimientos de Mano de Obra para el funcionamiento de la planta son:puesto Gerente general Gerente de administracin Jefe de contadores Gerente de ventas publicidad Jefe de recursos humanos Departamento de compras secretaria Tcnico en control de calidad cantidad 1 1 1 1 1 1 1 2 1 Sueldo diario $ 250.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 100.00 $ 150.00 $ 120.00 $ 100.00 $ 150.00 Sueldo mensual $ 6,000.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 2,400.00 $ 3,600.00 $ 2,880.00 $ 2,400.00 $ 3,600.00 sueldo totales $ $ $ $ $ $ $ $ $ 6,000.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 2,400.00 3,600.00 2,880.00 4,800.00 3,600.00

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Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Gerente de produccin Receptor, inspector de materia prima Arreador de la caa al molino calderita Jefe de mantenimiento Ayudante envasador estibadores Cortadores y recolectores limpieza vigilante total 1 2 1 2 1 4 1 2 5 2 2 33 $ 200.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 180.00 $ 150.00 $ 100.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 100.00 $ 120.00 $ 120.00 $2,890.00


$ 4,800.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 4,320.00 $ 3,600.00 $ 2,400.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 2,400.00 $ 2,880.00 $ 2,880.00 $69,360.00

$ $ $ $ $ $ $ $

4,800.00 7,200.00 3,600.00 8,640.00 3,600.00 9,600.00 3,600.00 7,200.00

$ 12,000.00 $ $ 5,760.00 5,760.00

$105,840.00

Las condiciones de crdito estn sujetas a las polticas del fondo de inversin, entre los cuales suponemos que se pueden encontrar a si: Tasa de inters del 7.49% Periodo de amortizacin 10 (Diez) aos. Periodo de Gracia 12 meses. Intereses diferidos 12 meses. SERVICIOS DE LA DEUDA Monto Crdito: Monto Cuota sin Inters: Plazo: Inters: Periodo de gracia TOTALES DE INVERSIN. M.N 24,720.30 61.154.712 10 (DIEZ) 7,49% 1 (Uno) ao 6.1.3. NECESI DADES Amortizacin:

Trmites para la apertura del proyecto o microempresa de $5,300 a $9,200 M.N. Cobro por inicio de trmite para Licencias de Uso de Suelo y/o Uso de Edificacin: 46

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Hasta 100 m2 6 cuotas $240.60 Mayor de 100 m2 y hasta 250 m2 12 cuotas $481.20 Mayor de 250 m2 y hasta 500 m2 18 cuotas $721.80 Mayor de 500 m2 y hasta 1000 m2 24 cuotas $962.40 Mayor de 1000 m2 30 cuotas $1203.00


Nota: En caso de tramitar la Licencia de Uso de Suelo y Edificacin, se realizarn los cobros correspondientes a cada trmite, tanto al inicio como al final del trmite. Adicionalmente una cantidad por m2 conforme a la siguiente tarifa: Hasta 100 m2 0.18 cuotas $3.20 por m2 Mayor de 100 m2 y hasta 250 m2 0.16 cuotas $6.41 por m2 Mayor de 250 m2 y hasta 500 m2 0.24 cuotas $9.62 por m2 Mayor de 500 m2 y hasta 1000 m2 0.31 cuotas $12.43 por m2 Mayor de 1000 m2 0.38 cuotas $15.23 por m2 Valor de la propiedad: Terreno completo (8,000 M2): $336,000.00 M.N Si se compra para empezar 2,200 M2: $100,00.00 M.N. Los resultados promedio de cinco lotes se presentan en la siguiente tabla:Fecha de Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 M2 por siembra de caa 9,4 13,2 17,5 20,0 22,1 23,5 26,0 siembra por m2 total 6,2 22,9 73,0 83,3 106,5 251,3 225,0 Proporcin de fertilizantes por m2 (aplicacin) 0,75 : 1 0,95 : 1 1,0 : 1 1,7 : 1 1,8 : 1 2,1 : 1

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MATERIA PRIMAS concepto(actividad/ rubro) Caa de azcar unidad precio unitario cantidad a utilizar total ao al

M2 total

1.25

10.00

12,500.00 12,500.00

6.2 . ESTRUCTURA FINANCIERA Y ORIGEN DE LOS RECURSOS. Preparar Un Plan De Negocios Apto Para Ser Expuesto Ante Entidades Financieras Y Para Ser Presentado a las siguientes dependencias: Empresarios e Inversores Privados, Para Asegurar Una Participacin Equitativa De Capital. INVERSIN PRIVADA FUERA DEL ESTADO SAGARPA Bancos Comerciales Y/O Instituciones Financieras, Para Asegurar El Financiamiento Del Prstamo; esto se debe de determinar por tasa de inversin, y su tasa anual, (HSBC, Bancomer, BANCOMEX, Banamex etc.) Gobiernos Y Autoridades Locales, Para La Obtencin De Los Diversos Permisos Y Los Incentivos Econmicos/Financieros. (departamentos financieros, o de inters sociales, fideicomiso y dependencias financieras) Generacin De Efectivo En Las Siguientes Proporciones: En los primeros dos meses la empresa podr cubrir sus gastos teniendo un excedente, en el cual podr cubrir los gastos de los siguientes cuatro meses y a su vez obteniendo una utilidad favorable. Posteriormente en los siguientes dos meses, segn el estudio realizado, habr un declive en las ventas en la cual ocasionar que los socios dejen de recibir utilidades debiendo proporcionar apoyo econmico a la empresa. 48

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Conviene invertir en el negocio?


Una vez analizado el presupuesto financiero del negocio para la comercializacin del jugo de caa, determinamos que si es factible la apertura del negocio. Por qu? Por los siguientes factores que se manejan a continuacin: 1. No existe gran competencia directa. 2. La materia prima es econmica. 3. Nuestro producto es desconocido para el pblico consumidor.

6.3. PRESUPUESTO DE VENTAS O INGRESOS. PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS Meses: Agosto 2011 Septiembre 2011 Octubre 2011 Noviembre 2011 Diciembre 2011 Enero 2012 Febrero 2012 Marzo 2012 Abril 2012 Mayo 2012 49 IMPORTE 9,000 9,000 11,700 12,600 13,500 10,800 9,000 8,100 8,100 7,200 PORC. % 0 0 30 40 50 20 0 -10 -10 -20



Junio 2012 Julio 2012 TOTAL

7,200 7,200 113,400

-20 -20 60

Conforme la tabal anterior se establece que los ingresos por las ventas del jugo de caa es especialmente elstica conformen la demanda avanza del producto los ingresos de un ao son de $113,400.00 M.N. restndole lo invertido se denota que las utilidades se vern reflejadas al cuarto trimestre del segundo ao. Hay determinar tambin los gustos y preferencias de los demandantes al igual que el poder de adquisicin de las familias entonces estos datos se pueden mover determinando un margen mayor o menor esto determinante se denomina con gustos y preferencia.

50

Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.6.4. PRESUPUESTO DE EGRESOS. 6.4.1. CANTIDAD Y COSTO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS.


Presupuesto para preparacin una hectrea de siembra de caa de azcar

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Produccin y comercializacin de jugo de caa. JUCATAB S.A. de C.V.Concepto


PRESUPUESTO DE EGRESOS TOTAL 2011

Etapa operativa

Agosto

Saldo inicial de caja MATERIA PRIMA SUELDOS 2585 RENTA INSUMOS MAQUINARIA PUBLICIDAD Mas: Agosto 2011 900 2000 794.8 11700 4415 12600 1000 Ingresos por ventas2580 9000 9000 13500 Aportaciones de capital 10,000 900 Septiembre 2011 2580 2000 794.8 0 0 Prestamos Octubre 2011 3354 900 2000 1033,2 0 0 Total de ingreso 10,000 11585 14010.20 19135.40 24128.20 22673.50 Noviembre 2011 3612 900 2000 1112.7 0 0 Menos: Sueldos 900 900 900 Diciembre2011 3870 900 2000 1192.2 0 7900 07900 Materia prima 2580 2580 3354 3612 3870 Enero 2012 3096 900 2000 953.7 0 0 Rentas 2,000 2000 2000 2000 2,000 2,000

MES

Septiembre 2011 5010.20

0ctubre 2011 7435.40

Noviembre 2011 11528.20

Diciembre 2011 9173.50

LUZ Y AGUA 300 300 320 330 350 310 300 290 290 280 280 280 3630

Febrero 2012 Marzo 2012

insumos

2580 2322 2322

900 9004,000 900 415

794.80

2000 2000 2000 2000

794.80

794.8 715.3 715.3 635.8

1033.20

0 0 0 0

1112.70

1000 0 0

1192.20

0

Maquinaria Abril 2012

Equipo Mayo 2012 2064 terreno Junio 2012 2064 otros Luz Julio 2012 y agua 2064 publicidad T

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