Jaarverslag 2009 - TeleMANN · 2010. 11. 21. · - verdeling commitments 2010 (besluit genomen) -...
Transcript of Jaarverslag 2009 - TeleMANN · 2010. 11. 21. · - verdeling commitments 2010 (besluit genomen) -...
pagina 1 van 24
Jaarverslag 2009
Nijmegen, 16 maart 2010
TeleMANN-n-GeVo-0003-20100316
pagina 2 van 24
Inhoud
1. Inleiding .................................................................................................................................... 3
2. Jaarverslag ............................................................................................................................... 4
2.1. Juridische ontwikkelingen ............................................................................................. 4
2.2. Organisatie .................................................................................................................... 5
2.3. Financiën ....................................................................................................................... 7
2.4. Nieuwe deelnemers ...................................................................................................... 7
2.5. Uitgevoerde projecten ................................................................................................... 8
2.6. Informatie/publiciteit ...................................................................................................... 9
2.7. Beheer en Onderhoud................................................................................................. 10
3. Jaarrekening .......................................................................................................................... 13
3.1. Balans (na saldobestemming) .................................................................................... 13
3.2. Staat van baten en lasten 2008 .................................................................................. 14
3.3. Toelichting ................................................................................................................... 15
3.3.1. Algemeen .................................................................................................................. 15
3.3.2. Toelichting op de balans ........................................................................................... 15
3.3.3. Toelichting Staat van Baten en Lasten ..................................................................... 20
3.4. Overige gegevens ....................................................................................................... 22
3.5. Accountantsverklaring ................................................................................................. 23
pagina 3 van 24
1. Inleiding
TeleMANN staat voor Telecommunication Metropolitan Area Network Nijmegen. Het
TeleMANN-glasvezelnetwerk is in juli 2002 opgeleverd en in gebruik genomen, als stedelijk
telecommunicatienetwerk voor non profit organisaties in Nijmegen.
Tot 2005 bleef het TeleMANN-glasvezelnetwerk binnen de grenzen van Gemeente Nijmegen,
maar in de daarna volgende jaren zijn regionale uitbreidingen tot stand gekomen:
- In 2005 is het TeleMANN-glasvezelnetwerk uitgebreid met de zogenaamde TeleMUG-
glasvezelinfrastructuur. Met deze uitbreiding werden de gemeenten Millingen aan de Rijn,
Ubbergen en Groesbeek aangesloten alsook locaties van andere TeleMANN-deelnemers.
In 2007 is een TeleMANN-verbinding met Gemeente Wijchen en locaties van andere
TeleMANN-deelnemers tot stand gebracht.
- In 2008 is, langs de Nijmeegsebaan, vervolgens een tweede koppeling van de TeleMUG-
glasvezelinfrastructuur en de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur in Nijmegen gerealiseerd,
en daarmee redundantie. Naar aanleiding hiervan is volledige integratie van de regionale
uitbreidingen in het TeleMANN-kostenmodel bewerkstelligd. De meeste deelnemers met
locaties in de TeleMUG-glasvezelinfrastructuur maken nu ook gebruik van de redundantie in
de TeleMANN-basisinfrastructuur.
In 2009 heeft Gemeente Wijchen het voortouw genomen om de uitbreiding naar Wijchen
redundant te maken. Dit zal gebeuren in twee fasen, waarvan de eerste in het najaar is
uitgevoerd.
Ook in 2009 werd opdracht gegeven voor de aansluiting van een relatief groot aantal locaties,
maar de opdrachtverstrekking concentreerde zich op de tweede helft van 2009, waardoor een
aantal aansluitingen eerst in 2010 gerealiseerd zal worden.
Dit jaarverslag bevat ook de jaarrekening van Stichting TeleMANN over 2009.
pagina 4 van 24
2. Jaarverslag
2.1. Juridische ontwikkelingen
Eigendom buizeninfrastructuur
Vanaf 1 juli 2004 berust het juridische eigendom van de TeleMANN-buizeninfrastructuur bij
Gemeente Nijmegen, welke afspraak bij de start van Stichting TeleMANN is vastgelegd in een
zogeheten vaststellingsovereenkomst.
Het gebruiksrecht – het economische eigendom – zou vervolgens binnen drie maanden voor
onbepaalde tijd door Gemeente Nijmegen worden overgedragen aan Stichting TeleMANN.
Het traject van de overdracht van het economische eigendom is bewerkelijk en langdurig
gebleken, door de ontwikkelingen op het gebied van kadastrale registratie van glasvezel-
infrastructuren, onduidelijkheid over eventueel verschuldigde overdrachtsbelasting en het
formele besluitvormingsproces bij Gemeente Nijmegen over de afgesproken overdracht. In
2009 kon de notaris nieuwe overdrachtsstukken opstellen. De overdracht heeft uiteindelijk op
26 oktober 2009 zijn beslag gekregen.
Eén van de praktische consequenties van de overdracht is dat Gemeente Nijmegen de verleg-
gingen zal bekostigen, die door de gemeente geïnitieerd worden.
Een zelfde afspraak wordt nagestreefd voor de regionale uitbreidingen. De glasvezelinfrastruc-
tuur in de regio Millingen aan de Rijn – Ubbergen – Groesbeek respectievelijk in Wijchen zijn
geheel in eigendom van Stichting TeleMANN.
Aanbestedingsverplichtingen
In 2009 is op verzoek van TeleMANN-bestuur en –deelnemers aan een extern deskundige
opdracht gegeven de aanbestedingsverplichtingen van Stichting TeleMANN te toetsen aan de
praktijk van de achterliggende jaren en de verwachtingen voor de toekomst. Dit onderzoek zal
in het voorjaar van 2010 worden afgerond.
Met het oog op de aanbestedingsverplichtingen van afzonderlijke TeleMANN-deelnemers in
TeleMANN-verband is in het najaar een verkenning gestart of voldoende rekening is gehouden
met de juridische voorwaarden voor inbesteding van deze aanbestedingsverplichtingen aan
Stichting TeleMANN. Deze verkenning zal ook in 2010 haar beslag krijgen.
pagina 5 van 24
2.2. Organisatie
De organisatie van de stichting kan als volgt worden weergegeven:
Stichtingsbestuur Het bestuur bestond in 2009 uit:
Naam Functie Organisatie Zittingsperiode
B. Nederkoorn voorzitter benoemd tot 7 juli 2012
W.M. Veenstra Secretaris Radboud Universiteit
Nijmegen
benoemd tot 7 juli 2011
T. Cornfield Penningmeester Gemeente Nijmegen benoemd tot 7 juli 2009 / per
die datum vervangen door
Y.J.M.Maass
Y.J.M. Maass Penningmeester Gemeente Nijmegen benoemd tot 7 juli 2012
A.J. Sanders Hogeschool van
Arnhem en Nijmegen
benoemd tot 7 juli 2010
H.J. van den Hoek ROC Nijmegen benoemd tot 7 juli 2010
Vergadering van Deelnemers
Elke TeleMANN-deelnemer kan een vertegenwoordiger aanwijzen voor de Vergadering van
Deelnemers. In 2009 bestond de Vergadering van Deelnemers uit vertegenwoordigers van alle
TeleMANN-deelnemers (tussen haakjes de code waarmee locaties worden aangeduid):
- Radboud Universiteit Nijmegen, mede als vertegenwoordiger van Stichting Studentenhuis-
vesting Nijmegen (SSHN)
- Gemeente Nijmegen (NIJM)
- SURFnet bv (SURF)
Stichtingsbestuur
Vergadering van Deelnemers
Bureau TeleMANN
pagina 6 van 24
- ROC Nijmegen (ROC)
- Hogeschool van Arnhem en Nijmegen (HAN)
- Scholengroep Rijk van Nijmegen (RVN)
- Montessori College (MOC)
- Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal (AVO)
- Gemeente Groesbeek (MUG)
- Gemeente Ubbergen (idem)
- Gemeente Millingen aan de Rijn (idem)
- Stichting Kalorama (KAL)
- HAVO Notre Dame des Anges (NDDA)
- St. Maartenskliniek (SMK)
- Stichting Forum GGz Nijmegen (GGZ)
- Viataal (VIA)1
- Pluryn (PLU)
- Gemeente Wijchen (WIJCH)
- Regionale Instelling Beschermde Woonvormen Nijmegen en Rivierenland (RIBW)
- Stichting Centraal Wonen Netwerk (CWN)
De stemrechten van Gemeente Nijmegen en de Radboud Universiteit Nijmegen kennen een
statutair bepaalde ondergrens van 20% elk. De stemrechten van de overige deelnemers
worden bepaald bij huishoudelijk reglement.
Bureau TeleMANN
Bureau TeleMANN draagt zorg voor de dagelijkse bedrijfsvoering van Stichting TeleMANN.
Bureau TeleMANN wordt op basis van inhuur bemenst door:
- G.P. van der Vorst, UCI, directeur
- E. Janssen Bouwmeester, UCI, secretariaat en financiële administratie
- B.H.J. van Meurs, Acentrix Consultancy, technisch adviseur
Voor financiële zaken e.d. wordt Bureau TeleMANN ondersteund door het UCI.
In de bemensing van Bureau TeleMANN zijn in 2009 geen wijzigingen opgetreden. Stichting
TeleMANN heeft geen personeel in dienst.
De Vergadering van Deelnemers en het TeleMANN-bestuur zijn in 2009 twee maal bijeengekomen. Daarbij werden de
volgende onderwerpen besproken:
Op 2 juli:
- jaarverslag en jaarrekening 2008 en ‘management letter’ accountant (besluit genomen)
- overdracht economisch eigendom TeleMANN-buizeninfrastructuur door Gemeente Nijmegen aan Stichting TeleMANN
(besluit genomen)
- balans en staat van baten & lasten per 31 mei 2009
1 Recent gefuseerd en nu onderdeel van Koninklijke Kentalis.
pagina 7 van 24
- aanvraag RIBW Nijmegen & Rivierenland om toelating (besluit genomen)
- aanbrengen/wijzigen van patch-verbindingen op het TeleMANN-patchpanel (besluit genomen)
- verlenging onderhoudsovereenkomst TeleMANN-glasvezelinfrastructuur (besluit genomen)
- stand van zaken masterplanning
- UCI-verzoek tijdelijk gebruik TeleMANN-reservebuis (besluit genomen)
- herbenoeming bestuurslid B. Nederkoorn en benoeming Y.J.M. Maass per 7 juli 2009 / aanpassing rooster van
aftreden (besluit genomen)
Op 26 november:
- investeringen in onvoorziene masterkansen (besluit genomen)
- investeringsbedrag aangebroken vezelpaar in de grote TeleMANN-stadsring (besluit genomen)
- toelating van de Stichting Centraal Wonen Netwerk (besluit genomen)
- verdeling stemrecht 2010 (besluit genomen)
- verdeling commitments 2010 (besluit genomen)
- (concept) balans en staat van baten en lasten per 31 oktober 2009
- concept activiteitenplan en begroting 2010 (besluit genomen)
- advies Werkgroep Uittreding over de consequenties van eventueel uittreden van deelnemers
- stand van zaken masterplanning
- vergaderschema 2010 (besluit genomen)
2.3. Financiën
In de vergadering van 26 november 2009 hebben TeleMANN-deelnemers en – bestuur
besloten om beperkt te investeren in toekomstige uitbreidingen. Om het kostenniveau per
deelnemer niet (eenmalig) te verhogen, is tevens besloten om die kosten van beheer en
onderhoud voor het vierde kwartaal van 2009 te bestrijden vanuit de voorziening voor beheer
en onderhoud glasvezelnetwerk. Hierdoor bleven de uitgaven voor 2009 per deelnemer op het
vooraf begrote peil.
Bedoeld besluit strookte ook met het streven om de voorziening versneld uit te putten.
Voor het financiële verslag wordt verwezen naar de jaarrekening 2009 (zie 3. hierna). De
exploitatiekosten stroken goed met de voor 2009 opgestelde begroting.
Naar aanleiding van het accountantsonderzoek van de (concept) jaarrekening 2009, en daarbij
door de accountant gemaakte opmerkingen en gestelde vragen, zijn de financiële (en andere)
consequenties van het eventueel uittreden van TeleMANN-deelnemers verkend. De meeste
aanbevelingen van een daartoe ingestelde werkgroep zijn overgenomen door TeleMANN-
deelnemers en –bestuur.
2.4. Nieuwe deelnemers
Eind 2005 hebben de deelnemers van Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk
Arnhem (SSGA) en TeleMANN in een gezamenlijke bijeenkomst te Arnhem afgesproken om de
pagina 8 van 24
wenselijkheid en mogelijkheid van koppeling van beide netwerken te laten onderzoeken door de
respectievelijke directies. Deze (redundante) koppeling zou er ook op gericht moeten zijn om nieuwe
deelnemers in de tussenliggende regio aan te kunnen sluiten.
In 2007 en 2008 zijn de mogelijkheden en kosten van de bedoelde koppeling onderzocht, samen met
vertegenwoordigers van Gemeente Lingewaard en organisaties uit de regio, maar dit bracht de
beoogde koppeling nog niet in zicht. In 2009 was er echter sprake van een zodanige toename van
de belangstelling voor de koppeling, dat vervolgonderzoek in 2010 weer zinvol is geworden. De
koppeling zou dan gerealiseerd moeten worden in Elst.
In 2009 zijn de Regionale Instelling Beschermde Woonvormen (RIBW) Nijmegen en Rivieren-
land alsook Stichting Centraal Wonen Netwerk toegelaten als deelnemer van Stichting
TeleMANN.
2.5. Uitgevoerde projecten
Aansluitingen De volgende ontsluitingen hebben in het eerste kwartaal van 2009 plaatsgevonden, en zijn
geregistreerd in de Cocon-vezeladministratie voor de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur:
- aansluiting NIJM24, Molenveldlaan 59 te Nijmegen
- aansluiting NIJM23, Industrieweg 50 te Nijmegen
- aansluiting HAN10, Bermkast Prof. Bellefroidstraat te Nijmegen
De volgende ontsluitingen hebben in het tweede kwartaal van 2009 plaatsgevonden:
- aansluiting NIJM25, Couwenbergstraat 141 te Nijmegen
- redundante verbinding Wijchen (NIJM02r-UCI)
De volgende ontsluitingen hebben in het derde kwartaal van 2009 plaatsgevonden:
- aansluiting PLU05, Nieuwe Dukenburgseweg 20b te Nijmegen
- aansluiting HAN11, St. Canisiussingel 26 te Nijmegen
- aansluiting SSHN19, Prof. Bellefroidstraat te Nijmegen
De volgende ontsluitingen hebben in het vierde kwartaal van 2009 plaatsgevonden:
- aansluiting WIJCH01, Kasteellaan 24 te Wijchen
- aansluiting HAN12, Heijendaalseweg 121 te Nijmegen
- aansluiting SMK03, Rijksstraatweg 171 te Beek-Ubbergen
- aansluiting RIBW02, Dommer van Poldersveldtweg 73 te Nijmegen
- aansluiting RIBW03, Guyotstraat 11 te Nijmegen
- aansluiting RIBW04, Joubertstraat 140 te Nijmegen
- aansluiting RIBW05, Keizer Karelplein 32a te Nijmegen
- aansluiting RIBW07, Nieuwe Mollehutseweg 40 te Nijmegen
- aansluiting RIBW09, Ubbergseveldweg 115 te Nijmegen
pagina 9 van 24
- aansluiting RIBW10, Bijleveldsingel 52 te Nijmegen
De volgende afsluiting heeft in het eerste kwartaal van 2008 plaatsgevonden:
- afsluiting SURF02-locaties, Weg door Jonkerbos 100 te Nijmegen
Hiermee komt het totaal van aangesloten locaties per eind 2009 op 125 stuks. Gemeente
Nijmegen heeft inmiddels evenveel locaties aangesloten als Radboud Universiteit.
In uitvoering, voorbereid dan wel in voorbereiding waren ultimo 2009 de volgende projecten:
- aansluiting CWP01, Opaalstraat 170 - 266 te Nijmegen
- aansluiting CWP02, Rijksstraatweg 37 te Ubbergen
- aansluiting CWP03, Kastanjehof 6 te Nijmegen
- aansluiting CWP04, Wachterslaan 301 te Nijmegen
- aansluiting PLU06, Kerkenbos 1003 te Nijmegen
De TeleMANN-glasvezelinfrastructuur krijgt met deze in 2010 te verwachten aansluitingen een
totale lengte van circa 110 km.
Masterplan
Het overleg in 2009 over het masterplan voor de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur heeft geleid
tot het streven naar een ‘spaak’ in de grote TeleMANN-stadsring. Met een dergelijke dwars-
verbinding zouden meerdere doelen gediend kunnen worden:
- verkorting van de afstanden in de ring;
- realisatie van een verbinding met de Waalsprong, en dan eventueel ook koppeling met
de glasvezelinfrastructuur van Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk
Arnhem (SSGA);
- eventuele aansluiting van een of meer gemeenten ten Westen van Nijmegen.
Inmiddels is een inventarisatie gaande van reeds beschikbare, eventueel over te nemen buizen,
waarna de kosten van de spaak op basis van een offerte van een aannemer in kaart gebracht
zullen worden. Naar verwachting, zal in 2010 een besluit kunnen worden genomen over de
realisatie van de beoogde spaak.
Voor het gedeelte van de infrastructuur in Gemeente Groesbeek is een ontwerp gemaakt. Dit
ontwerp voorziet in een lokale ring, waar dan initiator Pluryn locaties op kan aansluiten, maar
ook andere organisaties in Groesbeek. Overleg over de mogelijkheden van realisatie is gaande.
2.6. Informatie/publiciteit
Website
pagina 10 van 24
De geplande actualisatie van de website kon in 2009 nog niet afgerond worden. De kaarten
zullen op basis van Google Maps en Google Earth worden weergegeven zodat wijzigingen
eenvoudiger en sneller aan te brengen zijn. Overleg met NKM Network Services bv over de
aanlevering van de daarvoor vereiste geografische gegevens zal in het voorjaar van 2010
afgerond worden, waarna de website een update zal ondergaan.
Contacten
In 2009 heeft Bureau TeleMANN intensief contacten onderhouden met potentiële deelnemers,
zoals Stichting Centraal Wonen Netwerken, de Regionale Instelling Beschermde Woonvormen
(RIBW) Nijmegen en Rivierenland en organisaties die nog geen besluit hebben genomen over
eventuele aansluiting bij Stichting TeleMANN.
Voorts is het overleg met Gemeente Heumen en Gemeente Beuningen over eventuele
TeleMANN-deelname voortgezet. Het overleg met Gemeente Lingewaard (ook voor de verbin-
ding met Arnhem) heeft geen concrete resultaten opgeleverd en is inmiddels beëindigd.
Met Gemeente Nijmegen wordt periodiek overlegd over TeleMANN-zaken.
2.7. Beheer en Onderhoud
Overeenkomst voor beheer en onderhoud NKM Network Services bv/Stichting TeleMANN
Als gevolg van vooral de opname van de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur in Cocon is de
onderhoudsbijeenkomst tussen NKM Network Services bv en Stichting TeleMANN voor 2009
(en eventueel volgende jaren) aangepast. In 2009 is de optie tot verlenging gelicht. Voor 2010
en volgende jaren zal een nieuwe overeenkomst moeten worden afgesloten.
WION
In het najaar van 2008 is de Wet Informatieuitwisseling Ondergrondse Netwerken (WION) van
kracht geworden. In verband hiermee heeft het Kadaster de taken van Stichting KLIC overge-
nomen. De kosten van realisatie van nieuwe glasvezelinfrastructuur zullen als gevolg van de
WION significant toenemen.
Verleggingen
In 2009 bleek vaker dan voorheen de noodzaak om werken van derden te bezien op
TeleMANN-belangen:
pagina 11 van 24
Omschrijving Datum Belang
Kwartaal 1:
Niet van toepassing
Omschrijving Datum Belang
Kwartaal 2:
Reconstructie Hatertseweg te Nijmegen 15-12-08 Betreft TeleMANN-
belangen
Toetsing rotonde Heyendaalseweg /
Groenewoudseweg te Nijmegen
12-01-09 Betreft TeleMANN-
belangen
Reconstructie Stadsbrug te Nijmegen
Toetsing aanleg rotonde Broerdijk –
Hengstdalseweg te Nijmegen
26-01-09 Betreft TeleMANN-
belangen
Reconstructie Rijksstraatweg te Ubbergen 04-03-09 Geen directe TeleMANN-
belangen
Reconstructie “Rondje Heyendaal” te Nijmegen
Reconstructie Molenweg te Nijmegen 15-04-09 Betreft TeleMANN-
belangen
Toetsing project Grote Markt te Nijmegen 03-06-09 Betreft TeleMANN-
belangen
Omschrijving Datum Belang
Kwartaal 3:
Toetsing aanleg rotonde Broerdijk –
Hengstdalseweg te Nijmegen
14-09-09 Betreft TeleMANN-
belangen
Omschrijving Datum Belang
Kwartaal 4:
Toetsing tijdelijk fietspad/tunnel westzijde Lent 09-07-09 Geen directe TeleMANN-
belangen
Rioleringswerkzaamheden Corduwenerstraat 14-09-09 Betreft TeleMANN-
belangen
Herinrichting Plein 1944 21-10-09 Geen directe TeleMANN-
belangen
Aanleg park Wolfkuilseweg 21-10-09 Geen directe TeleMANN-
belangen
Herstructurering Horstacker 23-10-09 Geen directe TeleMANN-
pagina 12 van 24
belangen
Asfaltwerken 2010 02-12-09 Geen directe TeleMANN-
belangen
Reconstructies die in 2010 (e.v.) aandacht kunnen vragen, zijn nog steeds:
• reconstructie Cranenburgseweg/Molenweg in Groesbeek (nog geen planning);
• aanleg nieuwe stadsbrug in Nijmegen (nog geen planning).
Beschikbaarheid verbindingen
De beschikbaarheid van de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur was in 2009 100%, afgezien van
geplande onderbreking van aansluitingen in opdracht van de betreffende deelnemers. (Zes
aansluitingen waren in 2009 circa 1 uur langer verbroken als gevolg van uitgevoerde aansluit-
werkzaamheden: een ‘mislas’.)
Herinrichting centraal patchpanel
Besloten is in 2009 ook tot herinrichting van de verbindingen op het centrale patchpanel op de
UCI-computerzaal, met het oog op de beheerbaarheid. Deze herinrichting zal in 2010 haar
beslag krijgen en uitgevoerd worden door NKM Network Services bv.
pagina 13 van 24
3. Jaarrekening
3.1. Balans (na saldobestemming)
Bedragen in Euro’s
BALANS BALANS 31-12-2009 31-12-2008 ACTIVA Materiële vaste activa (gebruiksrecht): * Glasvezelnetwerk: Basisinfrastructuur 1.290.459 1.409.788 * Glasvezelnetwerk: Aansluitingen op Basisinfrastructuur 1.887.201 1.694.349
Totaal 3.177.661 3.104.137 Vlottende activa * Debiteuren 92.072 52.819 * Overige vorderingen 68.633 12.554 * Belastingen 24.084 0 Liquide Middelen: 712.298 512.753
Totaal ACTIVA 4.074.749 3.682.262 PASSIVA Stichtingskapitaal * Algemene reserve 40.455 40.475 Egalisatierekening glasvezelnetwerk 3.177.661 3.104.137
Voorziening voor beheer en onderhoud glasvezelnetwerk 0 29.756 Kortlopende schulden * Crediteuren 236.865 25.684 * Trekkingsrechten deelnemers 426.872 344.042 * Belastingen 0 6.266 * Overige schulden 192.896 131.902
Totaal PASSIVA 4.074.749 3.682.262
pagina 14 van 24
3.2. Staat van baten en lasten 2009 Bedragen in Euro’s
TOTAAL TOTAAL 2009 2008 LASTEN Correctief onderhoud 7.800 7.200 Spare parts 0 0 Monitoring van Werken van Derden 14.484 14.400 Administratie 7.558 9.592 Preventief onderhoud 830 795 Claim management 0 Eerstelijns storingsafhandeling 0
Totaal onderhoud 30.672 31.987 UCI-beheer 67.739 55.590 Reguliere technische ondersteuning 14.335 29.633 Advisering en hulpmiddelen financiële administratie 5.876 7.936 Hosting, beheer en onderhoud website 7.839 2.399 Bijkomende kosten 2.636 6.021
Totaal beheer 98.424 101.580 Afschrijvingen 302.549 276.791
Totaal LASTEN 431.644 410.358 BATEN Bijdragen voor beheer en onderhoud 90.002 127.717 Vrijval egalisatierekening 302.549 276.791 Rente 9.313 16.860 Onttrekking voorziening voor beheer en onderhoud glasvezelnetwerk
29.756
0
Totaal BATEN 431.619 421.368 Saldo baten en lasten vóór belasting -25 11.010 Vennootschapsbelasting -5 2.202 Saldo baten en lasten na belasting -20 8.808
pagina 15 van 24
3.3. Toelichting
3.3.1. Algemeen
De activiteiten van Stichting TeleMANN bestaan uit het verwerven, beheren en exploiteren van
een glasvezelnetwerk in en rond de gemeente Nijmegen ten behoeve van haar deelnemers. De
stichting heeft geen winstoogmerk.
Waarderingsgrondslagen:
- Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde onder aftrek van
lineaire afschrijvingen over een geschatte levensduur van 15 jaar.
- Overige activa en passiva
Deze zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, vorderingen – indien noodzakelijk – onder
aftrek van een voorziening voor oninbaarheid.
- Grondslagen voor de bepaling van het saldo van bate n en lasten
De baten worden toegerekend aan de periode waarvoor de bijdragen, eventuele subsidies en
eventuele andere baten worden ontvangen.
De kosten van Stichting TeleMANN zijn gebaseerd op historische uitgaafprijzen en worden
toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben.
3.3.2. Toelichting op de balans
a. Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit de kosten van het glasvezelnetwerk, dat in 15 jaar wordt
afgeschreven. Op het glasvezelnetwerk (basisinfrastructuur en aansluitingen daarop) wordt
afgeschreven vanaf 1 augustus 2002. Op uitbreidingen wordt afgeschreven vanaf de oplever-
datum van die uitbreidingen.
pagina 16 van 24
Het verloop over het boekjaar is als volgt:
Glasvezelnetwerk: Basisinfrastructuur Aanschafwaarde tot en met 2008 2.239.943 Afschrijvingen tot en met 2008 830.155 Boekwaarde 31-12-2008 1.409.788 Aanschaffingen 2009 30.001 Afschrijvingen 2009 149.330
Boekwaarde 1.290.459 Glasvezelnetwerk: Aansluitingen op Basisinfrastruct uur Aanschafwaarde tot en met 2008 2.298.285 Afschrijvingen tot en met 2008 603.936 Boekwaarde 31-12-2008 1.694.349 Aanschaffingen 2009 346.072 Afschrijvingen 2009 153.219
Boekwaarde 1.887.201
Totaal 3.177.661
b. Vlottende activa
De vorderingen zijn als volgt te specificeren:
31-12-2009 31-12-2008 Debiteuren RIBW Nijmegen en Rivierenland 44.143 0 Radboud Universiteit Nijmegen 16.005 0 Gemeente Nijmegen 8.450 50.838 Hogeschool van Arnhem en Nijmegen 3.474 0 ROC Nijmegen 3.054 0 Gemeente Groesbeek 2.427 0 SURFnet bv 2.090 0 Montessori College 1.844 0 Stichting Kalorama 1.592 0 Viataal 1.340 0 Pluryn 1.340 0 Gemeente Wijchen 1.252 1.981 Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal 1.252 0 Scholengroep Rijk van Nijmegen 1.153 0 Forum GGz Nijmegen 1.009 0 Sint Maartenskliniek 1.009 0 HAVO Notre Dame des Anges 418 0 NKM Netwerken bv 223 0
Totaal 92.072 52.819
pagina 17 van 24
31-12-2009 31-12-2008 Overige vorderingen Te ontvangen rente (ING) 6.050 12.554 Nog te factureren (Stichting CWNetwerk) 59.590 0 Nog te factureren (Radboud Universiteit Nijmegen) 6.675 Nog te factureren (Gemeente Wijchen) -835 0 Nog te factureren (Hogeschool van Arnhem en Nijmegen ) -2.847 0
Totaal 68.633 12.554
c. Liquide middelen
Dit betreft de uitstaande bank- en depositosaldi. Deze staan vrij ter beschikking.
31-12-2009 31-12-2008 ING rekening-courant 130.858 36.938 ING deposito 581.440 475.815
Totaal 712.298 512.753
d. Algemene reserve
Stand algemene reserve per 31-12-2008 40.475 Saldo baten en lasten na belasting 2009 -20 Stand algemene reserve per 31-12-2009 40.455
e. Egalisatierekening glasvezelnetwerk
Bij toetreding betalen de deelnemers een eenmalige bijdrage voor het gebruik van de
TeleMANN-basisinfrastructuur. Voorts vergoeden de deelnemers de aanleg van aansluitingen
van hun locaties. Deze bijdragen worden direct toegevoegd aan de egalisatierekening glas-
vezelnetwerk, en vallen geleidelijk vrij naar rato van de afschrijvingen.
De vrijval egalisatierekening is verantwoord onder de baten. Het verloop over het boekjaar is
als volgt:
31-12-2009 Saldo per 31-12-2008 3.104.137 Aangelegd door c.q. bekostigd door deelnemers lopend jaar 376.072 Afschrijvingen lopend jaar 302.549
Saldo 3.177.661
pagina 18 van 24
f. Voorziening voor beheer en onderhoud glasvezel netwerk
Tot 2006 zijn de totale overschotten aan nog niet bestede voorschotten voor beheer en
onderhoud toegevoegd aan een voorziening voor beheer en onderhoud van het glasvezel-
netwerk. (Vanaf 2006 worden eventuele overschotten toegevoegd aan de Algemene reserve.)
In 2008 was deze voorziening verminderd met de kosten van realisatie van redundantie in de
TeleMANN-infrastructuur (TeleMUG-gedeelte) tot € 29.756 per 31-12-2008. In 2009 is de
voorziening tenslotte versneld uitgeput door de bestrijding van de beheer- en onderhouds-
kosten voor het vierde kwartaal ten laste van de voorziening.
g. Kortlopende schulden
Deze posten zijn als volgt te specificeren:
31-12-2009 31-12-2008 Crediteuren NKM Netwerken bv 231.741 22.795 Chalet Brakkestein 2.387 0 Acentrix Consultancy bv 2.737 2.889
Totaal 236.865 25.684 Trekkingsrechten deelnemers 31-12-2009 31-12-2008 Radboud Universiteit Nijmegen 158.000 146.654 Gemeente Nijmegen 58.606 23.032 SURFnet bv 17.549 14.268 ROC Nijmegen 36.214 31.419 Hogeschool van Arnhem en Nijmegen 60.075 55.549 Scholengroep Rijk van Nijmegen 13.783 11.972 Montessori College 23.039 20.143 Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal
8.569 6.604
Stichting Kalorama 21.226 18.726 HAVO Notre Dame des Anges 2.271 1.616 Sint Maartenskliniek 2.999 1.414 Forum GGz Nijmegen 2.211 627 Viataal 2.936 833 MUG-gemeenten 13.386 9.575 Pluryn 2.936 833 Gemeente Wijchen 2.743 778 RIBW Nijmegen en Rivierenland -174 0 Stichting CWNetwerk 502 0
Totaal 426.872 344.042 Belastingen 31-12-2009 31-12-2008 Aangifte BTW 4e kwartaal -24.079 4.105 Vennootschapsbelasting -5 2.161
Totaal -24.084 6.266
pagina 19 van 24
Overige schulden 31-12-2009 31-12-2008 Vordering Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal in verband met risico-dragende voorfinanciering uitbreiding tot in Wijchen 74.949 74.949 Aanneemsommen (NKM Netwerken bv) 74.437 10.866 Vooruit gefactureerde beheer- en onderhoudsbijdragen Q1 2010 26.665 0 Aanpassingen website (UCI en Co-Design) 5.611 0 Advisering, beheer en onderhoud, monitoring en dergelijke (NKM Netwerken bv) 4.538 0 Accountantscontrole jaarrekening (Accon avm) 4.000 4.500 Met deelnemers te verrekenen inkomsten 1.446 4.733 Advies inzake Administratieve Organisatie (L. Arkesteijn) 1.096 2.250 Ontvangen betalingskorting, terug te betalen (Belastingdienst) 110 110 Nog te betalen bankkosten 4e kwartaal 46 0 Extra vezelafname (Gemeente Nijmegen) 0 18.744 Inbreng buizen Wijchen (Gemeente Nijmegen) 0 11.550 Voorbereiding kadastrale registratie in gemeente Nijmegen (NKM Netwerken bv) 0 3.100 Notariële vastlegging netwerk (Hekkelman Advocaten & Notarissen) 0 900 Irisbonnen voor Bureau TeleMANN 0 200
Totaal 192.896 131.902
pagina 20 van 24
3.3.3. Toelichting Staat van Baten en Lasten
a. Lasten (realisatie in verhouding tot begroting)
TOTAAL TOTAAL
Realisatie 2009 Begroting
2009 LASTEN Correctief onderhoud 7.800 7.800 Spare parts 0 1000 Monitoring van Werken van Derden 14.484 16.500 Administratie 7.558 7.747 Preventief onderhoud 830 830 Claim management 0 0 Eerstelijns storingsafhandeling 0 0
Totaal onderhoud 30.672 33.877 UCI-beheer 67.739 70.126 Reguliere technische ondersteuning 14.335 17.500 Advisering en hulpmiddelen financiële administratie 5.876 5.000 Hosting, beheer en onderhoud website 7.839 6.000 Bijkomende kosten 2.636 2.500
Totaal beheer 98.424 101.126 Afschrijvingen 302.549 PM
Totaal LASTEN 431.644
b. Baten
Iedere deelnemer betaalt naar rato van het gebruik van de TeleMANN-basisinfrastructuur een
voorschot voor beheer en onderhoud. Eventuele overschotten aan nog niet bestede voor-
schotten voor beheer en onderhoud worden toegevoegd aan de algemene reserve. In 2009 is
er geen sprake van een overschot.
pagina 21 van 24
Baten (realisatie in verhouding tot begroting)
TOTAAL TOTAAL
Realisatie 2009 Begroting
2009 BATEN Bijdragen voor beheer en onderhoud 90.002 120.003 Vrijval egalisatierekening PM PM Rente 9.313 15.000 Onttrekking voorziening voor beheer en onderhoud glasvezelnetwerk 29.756
Totaal BATEN 129.071 135.003
De kosten van beheer en onderhoud zijn voor het vierde kwartaal van 2009 bestreden ten laste
van de voorziening voor beheer en onderhoud, om deze voorziening versneld uit te putten. In
plaats van de bijdragen aan deze kosten hebben de deelnemers eenmalig bijgedragen aan de
kosten van beperkte uitbreidingen van de TeleMANN-basisinfrastructuur.
Bijdragen voor beheer en onderhoud 2009 2008 Gemeente Nijmegen 18.000 26.820 Radboud Universiteit Nijmegen 18.000 26.820 SURFnet bv 4.980 7.478 ROC Nijmegen 7.277 10.316 Hogeschool van Arnhem en Nijmegen 6.870 10.316 Scholengroep Rijk van Nijmegen 2.748 4.126 Montessori College 4.395 4.931 Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal 2.982 3.610 Stichting Kalorama 3.794 4.920 HAVO Notre Dame des Anges 995 1.141 Gemeente Groesbeek (ook voor Ubbergen en Millingen aan de Rijn) 0 9.179 Gemeente Millingen 5.784 0 Sint Maartenskliniek 2.404 3.610 Forum GGz Nijmegen 2.404 3.610 Gemeente Wijchen 2.982 3.615 Pluryn 3.193 3.615 Viataal 3.193 3.610
Totaal 90.001 127.717
c. Vrijval egalisatierekening
De vrijval egalisatierekening, als gevolg van afschrijvingen op de activa, is verantwoord onder
de baten.
pagina 22 van 24
d. Rente
2009 2008 Rente ING deposito 9.022 16.624 Rente ING rekening-courant 291 123 Heffingsrente fiscus 0 113
Totaal 9.313 16.860
3.4. Overige gegevens
Voorstel bestemming saldo boekjaar
Het resultaat na belastingen over het boekjaar 2009 bedraagt - € 20, zoals gespecificeerd in de
staat van baten en lasten.
De stichting had in 2009 geen personeel in dienst.
Nijmegen,
Bestuur,
---------------------------------- ----------------------------------- ---------------------------------
B. Nederkoorn Y. Maass W. Veenstra
Voorzitter Penningmeester Secretaris
---------------------------------- -----------------------------------
A. Sanders H. van den Hoek
pagina 23 van 24
3.5. Accountantsverklaring
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2009 van Stichting TeleMANN te
Nijmegen bestaande uit de balans per 31 december 2009 en de staat van baten en lasten 2009
met de toelichting gecontroleerd.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het
vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het
jaarverslag, beide in overeenstemming met Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Deze
verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een
intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de
jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel
belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare
grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven
omstandigheden redelijk zijn.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van
onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht.
Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en
zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van
zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie
over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren
werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant,
waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico’s van afwijkingen van materieel belang als
gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het
opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat relevante
interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de
controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot
doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van
de vennootschap. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de
aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de
redelijkheid van schattingen die het bestuur van de vennootschap heeft gemaakt, alsmede een
evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als
basis voor ons oordeel.
pagina 24 van 24
Oordeel
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling
van het vermogen van Stichting TeleMANN per 31 december 2009 en van het resultaat over
2009 in overeenstemming met Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving
Verklaring betreffende andere wettelijke voorschrif ten en/of voorschriften van
regelgevende instanties
Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder f BW melden wij dat
het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals
vereist in Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640.
Nijmegen, 11 mei 2010
Accon avm controlepraktijk bv
Namens deze:
wg G. Veenvliet
Registeraccountant