Jaarrekening en jaarverslag - Dijledal 2015.pdf · 2015 met 2,48% van 10.064.655 euro tot...

_ Jaarrekening en jaarverslag

Boekjaar 2015

Algemene vergadering van 11 mei 2016

Dijledal CVBA SO – Sociale Huisvesting Leuven

Vaartkom 1 B – 3000 Leuven

BTW 0400 634 447 – RPR Leuven

Jaarrekening en jaarverslag boekjaar 2015

Dijledal CVBA SO – Algemene vergadering 11 mei 2016

INHOUD

1. Jaarverslag van de raad van bestuur

2. Verslag van de commissaris

3. Jaarrekening per 31/12/2015 (volledig schema NBB)



1. Jaarverslag van de raad van bestuur

Dijledal CVBA SO – Sociale huisvesting Leuven

JAARVERSLAG

van de raad van bestuur aan de Algemene Vergadering van 11 mei 2016

over de activiteiten van onze vennootschap tijdens het boekjaar 2015.

Overeenkomstig artikel 95 en 96 van het wetboek van vennootschappen brengen wij U verslag uit over onze jaarrekening en de activiteiten betreffende het boekjaar 2015. De jaarrekening, bestaande uit de balans, de resultatenrekening, de toelichting en de sociale balans, vormt één geheel en werd opgemaakt overeenkomstig de wetgeving van toepassing op onze vennootschap.

1. Commentaar op de jaarrekening

1.1 Bespreking van de activa 1.1.1 Vaste activa (code 20/28) De vaste activa (code 20/28) bedragen per einde boekjaar 202.763.817 euro. De materiële vaste activa (code 22/27) (na afschrijvingen) zijn met 6.187.035 euro toegenomen;

De nieuwbouw 30 appartementen Werkhuizenstraat te Kessel-Lo werd eind 2015 in gebruik genomen.

De werken voor de werf 122 appartementen Lolanden (fase1) werden aangevat.

Aan de werven 16 appartementen Kartuizersstraat te Holsbeek en 90 appartementen Glasblazerijplein te Leuven werd verder gewerkt.

De renovatie Fonteinstraat 97-101 te Leuven werd opgestart.

In 2015 werden vier oude woningen openbaar verkocht en werden twee woningen aan de zittende huurders verkocht. Het totaal aantal te verhuren woongelegenheden bedroeg eind 2015 3.042, en omvat 2.256 appartementen (74% van totaal) en 786 huizen (26% van totaal). 1.1.2 Vlottende activa (code 29/58) De vlottende activa (code 29/58) verminderen met 449.000 euro tot 13,67 miljoen euro. Van de 24 koopwoningen Vaartkom waren er eind 2014 al 19 verkocht. De resterende 5 werden begin 2015 verkocht en uit de voorraad geboekt. De voorraden (code 30/36) (materialen en stookolie) bedragen eind 2015 267.000 euro. De handelsvorderingen (code 40) zijnde huurachterstallen, te betalen saldi van afrekeningen van huurlasten, openstaande facturen van onderhouds- en herstellingswerken, schulden van vertrokken huurders en dubieuze vorderingen op vertrokken huurders bedragen 323.112 euro. De huurachterstallen van zittende huurders bedragen 52.272 euro of 0,43% van de jaarlijks te ontvangen huurgelden. De schulden van vertrokken huurders bedragen na definitieve afboekingen en overboekingen naar dubieuze vorderingen 4.264 euro. In 2015 werden voor 12.561 euro schulden van vertrokken huurders als definitief oninbaar in resultaat genomen.

Voor andere vertrokken huurders werd er voor 10.927 euro provisie aangelegd omdat de recuperatie van hun schulden onwaarschijnlijk wordt. Van de bestaande dubieuze vorderingen werd er 15.750 euro als definitief oninbaar geboekt. Per einde boekjaar bedraagt het saldo van de dubieuze vorderingen na afboekingen en toevoegingen 15.695 euro. Alle afboekingen werden gedaan rekening houdende met de waarderingsregels die in het debiteurenreglement zijn opgenomen. Het nog openstaande saldo van de te betalen huurlasten door huurders bedraagt 4.233 euro per einde 2015. De op 31 december van het boekjaar vaststaande maar nog niet gefactureerde saldi van huurlasten bedragen 129.983 euro. De overige vorderingen (code 41) bedragen 818.954 euro. Voor diverse lopende en op stapel staande projecten hebben we van de Stad Leuven en de Provincie Vlaams-Brabant nog 655.000 euro toegezegde subsidies te ontvangen. Voor huursubsidies en rentetegemoetkomingen Domus Flandria en huurcompensaties en beheerskosten alternatieve financiering hebben we nog ongeveer 100.000 euro tegoed. De liquide middelen (code 54/58) verhogen van 9,6 tot 11,2 miljoen euro. Zoals in boekjaar 2014 werd ook nu de onroerende voorheffing van 2015 per einde boekjaar nog niet betaald. Het totaal van de activa (code 20/58) bedraagt nu 216.430.274 euro (+ 5.734.624).

1.2 Bespreking van de passiva

1.2.1 Eigen vermogen (code 10/15) Het eigen vermogen (code 10/15) vermindert met 1.734.413 euro tot 40.513.296 euro. Kapitaal en reserves (codes 10 en 13) blijven ongewijzigd. Door het verlies van het boekjaar over te dragen naar volgend boekjaar komt het totale overgedragen verlies (code 14) op 2.619.632 euro. Na inresultaatneming en toekenning van nieuwe kapitaalsubsidies (code 15) blijft er een saldo van 33,3 miljoen euro (min 1,06 miljoen euro). 1.2.2 Voorzieningen en uitgestelde belastingen (code 16) De provisie voor grote herstellings- en onderhoudswerken (code 162) bedraagt na toevoeging en besteding 888.220 euro. Door het behouden van de aangelegde provisie voor een hangend geschil blijft de post voorzieningen voor overige risico’s en kosten (code 163/5) op 2,5 miljoen euro. Op de toegezegde en geboekte kapitaalsubsidies blijven na inresultaatneming nog voor 1,81 miljoen euro uitgestelde belastingen (code168) gevormd.

1.2.3 Schulden (code 17/49) De totale schulden (code 17/49) zijn met 7,65 miljoen euro toegenomen en bedragen nu 170.717.700 euro. De totale leninglast gaat van 154.944.692 euro naar 162.718.776 euro (+ 7,77 miljoen). De schulden op meer dan één jaar (code 17) verhogen met 7.385.155 euro tot 159.282.240 euro met een verdeling als volgt: - financiële schulden (code 170/4) (leningen) 157,13 miljoen + 7,30 miljoen euro - overige schulden (code 178/9) (waarborgen) 2,15 miljoen + 83.935 euro De schulden op ten hoogste één jaar (code 42/48) bedragen 10,12 miljoen euro tegenover 9,92 miljoen euro vorig boekjaar. De schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen (code 42) bedragen 5,59 miljoen euro. De handelsschulden (code 44) of openstaande leveranciersposten bedragen 3,84 miljoen euro (3,61 miljoen euro in 2014). Het gaat voornamelijk om vorderingsstaten van aannemers voor de maand december die in januari of februari worden betaald. In de schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten (code 45) zitten de provisie voor vakantiegeld uit te betalen in 2016 en de openstaande, niet vervallen bedrijfsvoorheffing en RSZ op 31/12/2015. De overige schulden (code 47/48) gaan van 834.764 naar 344.327 euro. We betaalden aan de VMSW een GSC-saldo (2011 en 2013) van 558.288 euro terug. Hieronder een synthese van de evolutie van de balans over de laatste vijf boekjaren.

Omschrijving 2011 2012 2013 2014 2015

A Vaste activa 174.045.189,62 178.191.757,30 190.052.334,97 196.580.404,01 202.763.816,57

B Voorraden 243.841,47 954.697,87 3.125.586,18 1.444.094,41 266.849,90

C Vorderingen 2.621.795,73 2.949.331,29 3.415.065,78 2.957.769,64 2.163.202,75

D Beschikbaar 5.308.931,31 9.427.946,36 9.078.815,59 9.713.382,34 11.236.404,31

E Vlottende activa (B+C+D) 8.174.568,51 13.331.975,52 15.619.467,55 14.115.246,39 13.666.456,96

F Totale activa (A+E) 182.219.758,13 191.523.732,82 205.671.802,52 210.695.650,40 216.430.273,53

G Eigen vermogen 43.810.812,37 42.590.710,39 41.849.513,05 42.247.708,65 40.513.296,43

H Vreemd lang 129.329.166,86 136.500.885,41 148.671.631,58 157.273.752,20 164.481.517,64

I Vreemd kort 9.079.778,90 12.432.137,02 15.150.657,89 11.174.189,55 11.435.459,46

J Totaal vermogen (G+H+I) 182.219.758,13 191.523.732,82 205.671.802,52 210.695.650,40 216.430.273,53

K Permanent vermogen (G+H) 173.139.979,23 179.091.595,80 190.521.144,63 199.521.460,85 204.994.814,07

L Totaal vreemd vermogen (H+I) 138.408.945,76 148.933.022,43 163.822.289,47 168.447.941,75 175.916.977,10

M Financieel vreemd vermogen 127.099.135,38 134.168.080,19 150.307.006,92 157.013.090,76 164.871.108,82

2. Bespreking van de resultaten

2.1 Bedrijfsresultaten 2.1.1 Bedrijfsopbrengsten (code 70/74) De bedrijfsopbrengsten (code 70/74) verminderen met 2.987.053 euro tot 15,63 miljoen euro. De totale omzet (code 70) voor 2015 bedraagt 14,54 miljoen euro en kent een daling van 2.292.578 euro of -13,62%. Deze daling is voornamelijk toe te schrijven aan het voor een groot deel wegvallen van de verkoop van koopwoningen Vaartkom (19 verkocht in 2014 en resterende 5 in 2015). We krijgen dus zowel in 2014, 2015 als 2016 door deze koopwoningen een vertekend beeld van onze ‘normale’ omzet. Zonder rekening te houden met de 5 verkochte koopwoningen komt de omzet uit op 13.582.055 euro (+ 210.822 euro of +1,58%). De inkomsten uit reële huurgelden (zonder huren Alternatieve Financiering) stegen in 2015 met 2,48% van 10.064.655 euro tot 10.314.539 euro. Deze verhoging is niet alleen het gevolg van huurverhogingen maar ook van het wegvallen van renovatieleegstand en van het in verhuring gaan van nieuwbouw. In 2015 waren er op jaarbasis 1.130 niet-verhuringen (627 wegens renovatie, 503 door frictieleegstand) tegenover 1.625 in 2014. Het totale geraamde huurverlies in 2015 door deze leegstand bedraagt 330.000 euro. De gefactureerde kosten voor herstellingen ten laste van huurders bedroegen in 2015 84.608 euro. De andere bedrijfsopbrengsten (code 74) kennen een daling van 690.000 euro en gaan van 1,77 miljoen euro naar 1,08 miljoen euro. Door het beëindigen van een aantal Domus Flandria leningen zijn ook de tegemoet-komingen in de intrestlast en de huursubsidies weggevallen. De in 2014 ingevoerde recuperatie van kosten van plaatsbeschrijvingen bij in- en uittrede van huurders leverde ons 13.652 euro op. Na inwilliging van een aantal bezwaarschriften onroerende voorheffing wegens leegstand voor en door renovaties kregen we 75.051 euro terugbetaald. Via de Stad Leuven kregen we van het stedenfonds voor het project wooncultuur 103.999 euro subsidie. Voor het in beheer geven van de huurwaarborgen bij de VMSW kregen we 4.271 euro vergoeding. 2.1.2 Bedrijfskosten (code 60/64) De bedrijfskosten (code 60/64) bedragen 16,11 miljoen euro. Een daling met 2,17 miljoen euro. In tegenstelling tot 2015 zaten er in 2014 nog voor 977.000 euro bouwkosten koop-woningen Vaartkom in de bedrijfskosten. De voorraadwijziging van de 5 verkochte koopwoningen bedraagt 820.498 euro (3,06 miljoen euro in 2014). De kosten voor diensten en diverse goederen (code 61) kennen een vermindering van 113.232 en gaan van 3,71 naar 3,59 miljoen euro.

De belangrijkste cijfers zijn hier:

61 Diensten en diverse goederen 2014 2015

610 administratiekosten 311.939 261.182

611 onderhoud en herstellingen verhuurde gebouwen 1.724.766 1.604.253

612 aankopen gas, water elektriciteit 988.266 1.178.806

613 verzekeringen 163.019 162.373

614 erelonen advocaten, deskundigen, deurwaarders, schattingen 120.235 111.037

615 diverse kosten 117.730 115.991

616 beheersvergoeding VMSW 103.978 51.241

617 kosten uitzendkrachten 92.102 11.560

618 Zitpenningen, verzekering en RSVZ bijdrage raad van bestuur 84.509 96.869

De bezoldigingen en sociale lasten (code 62) verhogen met 192.036 euro tot 2.758.844 euro. In de loop van 2014 werd de functie van magazijnier vervangen door een aankoper en een magazijnier. In 2015 telde het loon van deze ontdubbeling voor een volledig jaar mee. Ook op de dienst verhuring kwam er vanaf 1 december 2014 een bediende bij en dit loon telt in 2015 ook voor een volledig jaar mee. In april 2015 werd tevens een halftijds preventieadviseur aangeworven. In 2015 was er buiten de baremieke verhogingen geen indexering. Er werd voor 11.000 euro nieuwe arbeidskledij aangekocht. Op 31/12/2015 waren er 41 voltijdse en 8 deeltijdse of 47,0 voltijdse equivalenten ingeschreven in het personeelsregister. Door activering van afgewerkte woningen en andere investeringen stijgen de afschrijvingen (code 630) met 326.049 euro tot 7,35 miljoen euro. Op basis van de 10- jarige onderhoudsplanning werd er voor de post voorzieningen voor risico’s en kosten (post 635/7) voor onderhouds- en herstellingswerken voor 255.212 euro toegevoegd en voor 374.942 euro teruggenomen. De andere bedrijfskosten (code 640/8) kennen een daling van 266.580 euro en bedragen 1,44 miljoen euro. De grootste post in deze kosten is de geboekte maar nog niet betaalde onroerende voorheffing met 1,43 miljoen euro. In tegenstelling tot 2014 (177.000 euro) werd er in 2015 geen GSC-voorschot meer herzien. Het bedrijfsresultaat (bedrijfsopbrengsten minus bedrijfskosten) resulteert voor boekjaar 2015 in een bedrijfsverlies van 485.601 tegenover een bedrijfswinst in 2014 van 331.185 euro. Ondanks een aantal verlagingen van kosten wegen deze niet voldoende op tegen het voor een deel wegvallen van de vorig boekjaar gerealiseerde meerwaarde op de koop-woningen en de toegenomen afschrijvingskosten. We willen er wel op wijzen dat onze vennootschap sinds 2011 de woningen afschrijft over 33 jaar en niet over 50 of 66 jaar zoals in onze sector nog veel wordt gedaan. Op zich betekent dat ongeveer een verschil van 3.500.000 euro tegenover de periode van vóór 2011.

2.2 Financiële resultaten 2.2.1 Financiële opbrengsten (code 75) De financiële opbrengsten (code 75) verhogen met 397.462 euro tot 1.779.325 euro. De opbrengsten uit vlottende activa (code 751) zijnde rentes op onze rekeningen bij de VMSW en de banken bedragen 2.722 euro. De andere financiële opbrengsten (code 752/9) zijn voornamelijk inresultaatnemingen van kapitaalsubsidies. Deze bedragen 1.261.407 euro. Verder kregen we hier via de VMSW voor 514.314 euro (124.599 in 2014) intrestsubsidies voor FS3-leningen (het nieuwe financieringssysteem dat sinds 2012 werd ingevoerd). 2.2.2 Financiële kosten (code 65) De financiële kosten (code 65) en meer bepaald de kosten van schulden (code 650) bedragen 2.868.595 euro tegenover 2.505.184 euro in 2014. Voor al onze VMSW-leningen betaalden we 2.543.997 euro intrest tegenover 2.346.241 euro in 2014. Omdat het grootste deel van onze investeringen nu met FS3-leningen worden gefinancierd en we hiervoor intrestsubsidies krijgen (zie financiële opbrengsten) hebben we vanaf boekjaar 2015 onze waarderingsregel inzake activering van intercalaire intresten gewijzigd en activeren we deze niet langer. Voor 2015 is het resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting negatief en bedraagt het -1.576.178 euro.

2.3 Uitzonderlijke resultaten 2.3.1 Uitzonderlijke opbrengsten (code 76) In 2015 verkochten we zes huurwoningen uit ons patrimonium. Hierop werd een meerwaarde van 766.615 euro gerealiseerd (in 2014 werd één huurwoning verkocht met een meerwaarde van 149.217 euro). De verkoop van een bedrijfswagen bracht nog 3.234 euro op (verkoopprijs 4.545 excl BTW min saldo afschrijving). Van vroeger definitief afgeboekte vorderingen konden we in 2015 nog voor 30.548 euro recupereren en we verkochten voor 36.837 euro kasseien, afkomstig van de aangekochte grond van een toekomstig project. De uitzonderlijke opbrengsten (code 76) komen hiermee op 837.234 tegenover 193.405 euro in 2014. 2.3.2 Uitzonderlijke kosten (code 66) In 2015 werden er voor 128 euro uitzonderlijke kosten (code 66) geboekt.

2.4 Reserves en resultaat De totale kosten voor boekjaar 2015 bedragen 18.984.108 euro ( -1.836.644 t.o.v. vorig boekjaar) en de totale opbrengsten bedragen 18.313.429 euro ( -1.944.036 t.o.v. vorig boekjaar). Onze vennootschap sluit hiermee het boekjaar 2015 af met een verlies vóór belastingen van 739.072 euro. Na de onttrekking aan de uitgestelde belastingen en de geraamde vennootschapsbelasting komen we tot een verlies van 670.679,50 euro. Voorgesteld wordt om dit verlies integraal over te dragen naar volgend boekjaar. Hieronder een synthese van de evolutie van de resultaten over de laatste vijf boekjaren.

Omschrijving 2011 2012 2013 2014 2015

Omzet 11.844.248,49 12.502.330,39 12.728.615,15 16.832.733,04 14.540.154,81

Andere bedrijfsopbrengsten 3.157.160,80 2.602.378,64 2.000.305,06 1.782.797,92 1.088.322,93

Handelsgoed., gronden hulpst. -379.694,87 -334.645,52 -406.342,65 -3.453.859,15 -1.084.606,89

Diensten en diverse goederen -3.562.954,75 -3.555.126,86 -3.655.395,89 -3.706.542,82 -3.593.310,60

Bezoldigingen -2.407.094,98 -2.417.651,01 -2.662.734,43 -2.566.808,16 -2.758.843,85

Afschrijvingen en waardevermind. -5.669.952,28 -6.057.431,82 -5.869.096,59 -6.846.593,34 -7.233.355,23

Andere bedrijfskosten -1.432.216,86 -2.104.351,49 -1.615.220,06 -1.710.542,69 -1.443.962,60

Bedrijfsresultaat 1.549.495,55 635.502,33 520.130,59 331.184,80 -485.601,43

Financieel resultaat -1.623.522,07 -1.464.569,42 -1.398.076,66 -1.124.636,95 -1.094.576,69

Uitzonderlijk resultaat 281.274,28 173.329,91 28.496,83 163.519,46 837.106,04

Resultaat voor belastingen 207.247,76 -655.737,18 -849.449,24 -629.932,69 -739.072,08

Uitgestelde belastingen/belastingen 63.859,82 62.980,94 56.540,58 66.645,31 68.392,58

Resultaat van het boekjaar 271.107,58 -592.756,24 -792.908,66 -563.287,38 -670.679,50

3. Vooruitzichten en belangrijke gebeurtenissen die na het einde van het boekjaar hebben plaatsgevonden

Sedert het afsluiten van het boekjaar hebben er zich geen gebeurtenissen voorgedaan die van die aard zijn dat ze de financiële toestand van de maatschappij op 31 december 2015 zouden wijzigen. De al aanbestede nieuwbouw-, renovatie- en onderhoudswerken zullen in het komende werkjaar (verder) worden uitgevoerd en/of opgestart. Voor de nabije toekomst zijn volgende aankopen van gronden en/of realisatie van projecten gepland:

Klein Rijsel, Leuven, nieuwbouw

J.P. Minckelersstraat, Leuven (verworven in het kader van de sociale last opgelegd door het gronden pandendecreet), nieuwbouw

Conscienceplein, Leuven, nieuwbouw

Donkerstraat 64-90, Leuven, nieuwbouw

Wilgenhof - Hulsberg, Leuven (Kessel-lo), renovatie

Mevrouwkesveld, Bierbeek, nieuwbouw

Prins Regentplein, Leuven (Kessel-Lo), vernieuwbouw

Pastoriestraat, Bierbeek, nieuwbouw

Aankoop grond Artoisplein Leuven

4. Verwerking van de resultaten: bestemming van het resultaat De raad van bestuur vraagt de algemene vergadering de jaarrekening goed te keuren. Rekening houdend met het verlies na belastingen van het boekjaar van 670.679,50 euro en een overgedragen verlies van 1.948.952,28 euro bedraagt het te bestemmen verlies 2.619.631,78 euro. De raad van bestuur vraagt de instemming van de algemene vergadering om dit verlies over te dragen naar volgend boekjaar. Te bestemmen verlies (code 9906) - 2.619.631,78 euro te bestemmen verlies van het boekjaar (code 9905) - 670.679,50 euro overgedragen verlies van het vorige boekjaar (code 14P) - 1.948.952,28 euro Over te dragen verlies (code 14) - 1.948.952,28 euro

5. Bijzonder verslag omtrent het toezicht op het sociaal oogmerk van de vennootschap

Overeenkomstig artikel 661, 6° van het Wetboek van vennootschappen en gelet op artikel 14 van de statuten van de vennootschap aangenomen door de buitengewone algemene vergadering van 21 maart 2012 (Bijlage BS 12 april 2012) dient de raad van bestuur een speciaal verslag op te stellen over de wijze waarop de vennootschap het maatschappelijk doel heeft verwezenlijkt dat zij krachtens artikel 4 van de statuten heeft gesteld. De leden van de raad van bestuur benadrukken dat het voornaamste oogmerk niet bestaat in het verlenen van een rechtstreeks of onrechtstreeks vermogensvoordeel aan de vennoten. Voor wat betreft 2015 wordt er geen dividend uitgekeerd. De leden van de raad van bestuur en de commissaris bevestigen dat er gedurende boekjaar 2015 regelmatig toezicht werd uitgeoefend op het sociaal oogmerk dat de vennootschap overeenkomstig artikel 4 van de statuten heeft bepaald. De raad van bestuur heeft ook vastgesteld dat de uitgaven inzake investeringen, werkingskosten en bezoldigingen bestemd waren om de verwezenlijking van het sociaal oogmerk van de vennootschap te bevorderen. De belangrijkste investeringen van 2015 betreffen de verwervingen van gronden en panden voor de realisatie van sociale woonprojecten, de renovatie van het bestaand woningbestand en de opbouw van sociale woningen.

6. Verantwoording van de waarderingsregels (going concern) Uit de resultatenrekening blijkt een verlies van 670.679,50 euro. Rekening houdend met de aangelegde reserves en het gevormde eigen vermogen in het verleden heeft de vennootschap geen voorafgaande zichtbare structurele problemen en lijken de waarderingsregels vanuit de going concern verantwoord. De raad van bestuur wijst op het specifieke karakter van de vennootschap inzake waarderingsregels en financiering ingevolge haar erkenning door de Vlaamse Maatschappij voor Sociaal Wonen en de hieruit voortvloeiende verplichtingen en richtlijnen.

7. Voornaamste risico’s en onzekerheden waarmee de vennootschap geconfronteerd wordt De voornaamste risico’s en onzekerheden werden opgenomen onder de voorzieningen en zijn terug te vinden bij de waarderingsregels.

Doordat ondanks het invoeren van een nieuw financieringssysteem met negatieve rente onze nieuwbouwprojecten verlieslatend zijn en omwille van de zware schuldenlast ten gevolge van het omvangrijke renovatietraject dat we al sinds de jaren ’90 afgelegd hebben, bevinden we ons financieel nog steeds in zeer moeilijk vaarwater zonder uitzicht op verbetering gedurende de komende jaren.

8. Bijkantoren van de vennootschap

De vennootschap heeft geen bijkantoren.

9. Andere verplichte informatie overeenkomstig het wetboek van de vennootschappen

Geen.

10. Gebruik van financiële instrumenten

Geen.

11. Onderzoeks- en ontwikkelingsactiviteiten

Geen

12. Tegenstrijdig belang van vermogensrechtelijke aard Er zijn geen beslissingen genomen door de Raad van Bestuur waarbij artikel 523 van het Wetboek van Vennootschappen van toepassing is.

13. Klachtenrapportage Artikel 12 van het Vlaams Klachtendecreet stelt dat jaarlijks voor 10 februari een schriftelijk verslag moet worden ingediend bij de Vlaamse ombudsman over de ingekomen klachten en de bevindingen van de behandeling van deze klachten. Datzelfde artikel bepaalt dat het verslag moet worden opgenomen in het jaarverslag van de raad van bestuur. Deze bepaling is ook opgenomen in de door de SHM opgestelde klachtenprocedure. 1. Cijfergegevens 2015 Totaal aantal klachten: 17 Aantal ontvankelijke klachten: 17 Aantal klachten volgens mate gegrondheid; gegrond/deels gegrond: 9 Aantal klachten volgens mate gegrondheid; ongegrond: 8 Aantal klachten volgens mate van oplossing; opgelost/deels opgelost: 9 Aantal klachten volgens mate van oplossing; onopgelost: 0

Geschonden ombudsnormen bij gegronde klachten Niet-correcte beslissing: 0 Te lange behandeltermijn: 1 Ontoereikende informatieverstrekking: 0 Onvoldoende bereikbaarheid: 0 Onheuse bejegening: 2 Andere: 6 2. Klachtenbeeld 2015 We merken dat het aantal klachten ongeveer stabiel blijft. Er is dit jaar geen patroon terug te vinden. Het was een warme winter tot dusver, dus veel minder klachten over de woningen zelf, dit in tegenstelling tot de vorige jaren waar we wat klachten kregen rond vocht in de woning. 3. Concrete realisaties en voorstellen Er is in 2015 voor de eerste keer een opvolging voorzien voor de klachtenbehandeling tijdens het verlof van de klachtencoördinator. Er werd een te volgen procedure opgestart en dit verliep goed. Ook in geval van onvoorziene afwezigheid kan deze procedure er door iedereen worden bijgenomen zodat de opvolging goed verloopt.

Goedgekeurd door de raad van bestuur dd. 6 april 2016 Erik Thora Alfons Laeremans Directeur Voorzitter



2. Verslag van de commissaris



3. Jaarrekening (volledig schema NBB)

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de

onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN

NAAM:

Rechtsvorm: CVBA/Soc

Adres: Nr.:

Postnummer: Gemeente:

Land: België

Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van

Internetadres *:

Ondernemingsnummer 0400.634.447

DATUM 16/12/2015 van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van

bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van 1/01/2015 31/12/2015tot

Vorig boekjaar van 1/01/2014 31/12/2014tot

De bedragen van het vorige boekjaar zijn

DIJLEDAL - SOCIALE HUISVESTING LEUVEN

Vaartkom

3000 Leuven

1 Bus B

www.dijledal.be

zijn niet **

NAT. VOL 1.1 Datum neerlegging Nr. Blz. E. D.

40 1 EUR

JAARREKENING IN EURO (2 decimalen)

0400.634.447

/

Leuven

identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

Tiensesteenweg 217 , 3010 Kessel-Lo (Leuven), België

Functie : Voorzitter van de raad van bestuur

Laeremans Alfons

Mandaat : 5/02/2015

Bruineveld 53 , 3010 Kessel-Lo (Leuven), België

Functie : Ondervoorzitter van de raad van bestuur

Bruggemans Etienne

Gemeentestraat 228 , bus 010, 3010 Kessel-Lo (Leuven), België

Functie : Bestuurder

Beckers Herwig

C. Meunierstraat 4 , 3000 Leuven, België


Brepoels Jaak

Zijn gevoegd bij deze jaarrekening:

Totaal aantal neergelegde bladen:

Handtekening

(naam en hoedanigheid)

Handtekening

(naam en hoedanigheid)

* Facultatieve vermelding.

** Schrappen wat niet van toepassing is.

Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd

omdat ze niet dienstig zijn:

32

5.1, 5.2.1, 5.2.3, 5.2.4, 5.3.4, 5.4.1, 5.4.2, 5.5.1, 5.5.2, 5.13, 5.14, 5.16, 5.17.1, 5.17.2, 8, 9

Erik THORA

Directeur

Alfons LAEREMANS

Voorzitter Raad van Bestuur

Nr. 0400.634.447 VOL 1.1

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde)

Tervuursevest 23 , bus 605, 3001 Heverlee, België


Neefs Pierre

Privaat 9 , 3018 Wijgmaal (Bt.), België


Stulens Jo

Naamsesteenweg 24 , 3052 Blanden, België


Binon Alexander

P.J.Verhagenstraat 17 , 3000 Leuven, België


Hermans Anna

Gemeentestraat 175 , 3010 Kessel-Lo (Leuven), België


Roefs Christel

Vital Decosterstraat 89 , bus 2, 3000 Leuven, België


Feyfer Edmond

Louis Woutersstraat 7 , 3012 Wilsele, België


Stockman Christophe

Noéstraat 21 , 3360 Bierbeek, België


Heymans Herman

Alaudastraat 9 , 3001 Heverlee, België


El Abouzi Laila

2/32

Nr. 0400.634.447 VOL 1.1

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde)

F. Demarsinstraat 23 , bus A, 3012 Wilsele, België


Vandenbroucke Pieter

Kerkomsesteenweg 173 , 3370 Boutersem, België


Rodeyns Maurice

Wielewaallaan 38 , 3010 Kessel-Lo (Leuven), België


Van Den Brande Thijs

Mandaat : 8/05/2013- 31/05/2015

Guldensporenlaan 59 , 3010 Kessel-Lo (Leuven), België


Stokx Ruth

Mandaat : 8/05/2013- 31/05/2015

Wingeweg 3 , 3220 Holsbeek, België


Van Baelen Bram

Mandaat : 7/01/2015

Nieuwstraat 53 , 3018 Wijgmaal (Bt.), België


Caes Diane

Mandaat : 3/06/2015

Vlamingenstraat 22 , 3000 Leuven, België


Vanderbiest Jean-Pierre

Mandaat : 3/06/2015

Dorpsstraat 17 , bus 3, 3150 Haacht, België

Functie : Directeur

Thora Erik

Brusselsestraat 292 , bus A8, 3000 Leuven, België

Functie : Commissaris, Lidmaatschapsnummer : B143

Clukkers Frédéric

3/32

Nr. 0400.634.447 VOL 1.2

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe

gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale

beroepen.

geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet dewerd

In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of

bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:

A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming **,

B. Het opstellen van de jaarrekening **,

C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of

D. Het corrigeren van de jaarrekening.

werd niet*/

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten,

kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van alle erkende boekhouder of erkende boekhouder-

fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn

opdracht.

De jaarrekening

commissaris is.

Lidmaatschaps-

nummer

Aard van de

opdracht

(A, B, C en/of D)

Naam, voornamen, beroep en woonplaats

* Schrappen wat niet van toepassing is.

** Facultatieve vermelding.4/32

Nr. 0400.634.447 VOL 2.1

BALANS NA WINSTVERDELING

Codes Boekjaar Vorig boekjaar

ACTIVA

Materiële vaste activa

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa

Oprichtingskosten

Terreinen en gebouwen ....................................................

Installaties, machines en uitrusting ...................................

Meubilair en rollend materieel ...........................................

Leasing en soortgelijke rechten ........................................

Overige materiële vaste activa .........................................

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ...........................

Financiële vaste activa

5.4/

Verbonden ondernemingen ..............................................

Deelnemingen ............................................................

Vorderingen ................................................................

Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding

bestaat ..............................................................................

Deelnemingen ............................................................

Vorderingen ................................................................

Andere financiële vaste activa ...........................................

Aandelen ....................................................................

Vorderingen en borgtochten in contanten ...................

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen op meer dan één jaar

Handelsvorderingen ....................................................

Overige vorderingen ...................................................

Voorraden en bestellingen in uitvoering

Voorraden .........................................................................

Grond- en hulpstoffen .................................................

Goederen in bewerking ...............................................

Gereed product ...........................................................

Handelsgoederen ........................................................

Onroerende goederen bestemd voor verkoop .............

Vooruitbetalingen .......................................................

Bestellingen in uitvoering ..................................................

Vorderingen op ten hoogste één jaar

Handelsvorderingen ..........................................................

Overige vorderingen ..........................................................

Geldbeleggingen

Eigen aandelen .................................................................

Overige beleggingen .........................................................

Liquide middelen

Overlopende rekeningen

TOTAAL DER ACTIVA

5.2

5.1

5.3

5.5.1

5.14

5.14

5.5.1/ 5.6

5.6

......................................................................

.................................................................

.............................................................

..........................................................................

..........

..........................................................

.........

.............................................................

.............................................

............................

............................

............................

...........

...................................

................................

...................................................................

...................................................................

.......................................................

............

.....................................................

..............

9.691,69

202.753.436,58

177.521.661,65

93.127,98

231.506,73

320.875,30

202.763.816,57

24.586.264,92

688,30

688,30

688,30

13.666.456,96

266.849,90

266.849,90

266.849,90

1.142.066,54

323.112,18

818.954,36

18.650,00

18.650,00

11.217.754,31

1.021.136,21

216.430.273,53

196.580.404,01

13.313,37

196.566.402,34

179.272.913,92

113.957,00

245.801,26

332.301,87

16.601.428,29

688,30

688,30

688,30

14.115.246,39

1.444.094,41

1.444.094,41

154.925,33

1.289.169,08

1.877.775,94

310.906,52

1.566.869,42

18.650,00

18.650,00

9.694.732,34

1.079.993,70

210.695.650,40

20/28

20

21

22/27

22

23

24

25

26

28

27

280/1

280

281

282/3

282

283

284/8

284

285/8

29/58

29

290

291

3

30/36

30/31

32

33

34

35

36

37

40/41

40

41

50/53

50

51/53

54/58

490/1

20/58

Toel.

5/32

Nr. 0400.634.447 VOL 2.2

Codes Boekjaar Vorig boekjaarPASSIVA

Reserves

EIGEN VERMOGEN

Uitgiftepremies

Kapitaal

Geplaatst kapitaal .............................................................

Niet-opgevraagd kapitaal ..................................................

Wettelijke reserve.............................................................

Onbeschikbare reserves ..................................................

Voor eigen aandelen ..................................................

Andere .......................................................................

Overgedragen winst (verlies)

Grote herstellings- en onderhoudswerken .........................

Pensioenen en soortgelijke verplichtingen ........................

Belastingen .......................................................................

Uitgestelde belastingen

Overige risico's en kosten .................................................

SCHULDEN

Schulden op meer dan één jaar

Financiële schulden ..........................................................

Achtergestelde leningen ..............................................

Niet-achtergestelde obligatieleningen .........................

Leasingschulden en soortgelijke schulden ..................

Kredietinstellingen ......................................................

Overige leningen ........................................................

Handelsschulden ..............................................................

Leveranciers ...............................................................

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar

vervallen ............................................................................

Belastingen .................................................................

Overige schulden ..............................................................

Overlopende rekeningen

TOTAAL DER PASSIVA

5.7

...............................................................

.........................................................................................

............

......................................................................

.................................................................................

............

......................................(+)/(-)

........................................................

...........

............................................

.......................

Belastingvrije reserves ......................................................

Beschikbare reserves .......................................................

Kapitaalsubsidies

Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het

netto-actief

..................................................................

....

.............................................................................

.................VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN .........

.........

.........

.........

.........

.........

.........

.........

.........

.........

....

Voorzieningen voor risico's en kosten ................................

................................

..............................

............................................................................

........

Te betalen wissels ......................................................

Bezoldigingen en sociale lasten ..................................

5.9

5.8

5.9

Overige schulden ..............................................................

Schulden op ten hoogste één jaar ........................................

...........................

Financiële schulden .........................................................

Kredietinstellingen .......................................................

Overige leningen .........................................................

Handelsschulden ...............................................................

Leveranciers ...............................................................

Te betalen wissels ......................................................

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen

en sociale lasten ..............................................................

145.341,98

239.078,20

93.736,22

2.544.564,87

-2.619.631,78

33.332.006,95

10/15

10

100

101

11

12

13

130

131

1311

1310

132

14

15

19

16

160/5

160

161

162

163/5

Herwaarderingsmeerwaarden ...............................................

.......................

133

168

17/49

17

170/4

170

171

172

173

174

175

1750

1751

176

178/9

42/48

42

43

430/8

439

44

440/4

441

46

45 5.9

.......................................................

...............................................................

................

450/3

454/9

47/48

492/3

10/49

5.199.277,59

3.388.220,08

888.220,08

2.500.000,00

1.811.057,51

170.717.699,51

159.282.240,05

157.129.906,70

150.559.360,00

6.570.546,70

2.152.333,35

10.117.530,89

5.588.868,77

3.837.430,04

3.837.430,04

346.905,19

31.895,54

315.009,65

344.326,89

1.317.928,57

216.430.273,53 210.695.650,40

42.247.708,65

145.341,98

239.078,20

93.736,22

9.655.579,28

23.907,82

7.087.106,59

7.087.106,59

2.544.564,87

-1.948.952,28

34.395.739,67

5.376.666,83

3.507.949,71

1.007.949,71

2.500.000,00

1.868.717,12

163.071.274,92

151.897.085,37

149.828.687,53

142.800.881,34

7.027.806,19

2.068.397,84

9.923.126,17

5.116.005,39

3.613.782,97

3.613.782,97

358.573,38

102.961,55

255.611,83

834.764,43

1.251.063,38

40.513.296,43

9.655.579,28

23.907,82

7.087.106,59

7.087.106,59

Toel.

5.9

6/32

Nr. 0400.634.447 VOL 3

RESULTATENREKENING


Bedrijfskosten

Bedrijfsopbrengsten

Omzet ..............................................................................

Geproduceerde vaste activa ..............................................

Andere bedrijfsopbrengsten ...............................................

Handelsgoederen, gronden hulpstoffen ...........................

Aankopen .....................................................................

Voorraad: afname (toename) .............................(+)/(-)

Diensten en diverse goederen ...........................................

Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ............(+)/(-)

Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in

uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen

(terugnemingen) ........................................................(+)/(-)

Andere bedrijfskosten ........................................................

Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfs-

kosten ............................................................................ (-)

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies)

Opbrengsten uit financiële vaste activa .............................

Opbrengsten uit vlottende activa .......................................

Financiële opbrengsten

Kosten van schulden ........................................................

Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan

voorraden, bestellingen in uitvoering en handels-

vorderingen: toevoegingen (terugneming) .................(+)/(-)

Andere financiële kosten ...................................................

Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening voor

belasting

5.10

..................................................................

.

....................................................................... (+)/(-)

Voorraad goederen in bewerking en gereed product en

bestellingen in uitvoering: toename (afname) ............(+)/(-)

5.10

Afschrijvingen en waardeverminderingen op

oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste

activa ................................................................................

5.10

Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen

(bestedingen en terugnemingen) ..............................(+)/(-) 5.10

5.10

.......................................(+)/(-)

.........................................................

................

Andere financiële opbrengsten ......................................... 5.11

Financiële kosten 5.11

15.628.477,74

14.540.154,81

12.541,68

1.075.781,25

16.114.079,17

1.084.606,89

376.033,40

708.573,49

3.593.310,60

2.758.843,85

7.351.519,85

1.565,01

-119.729,63

1.443.962,60

-485.601,43

1.779.324,50

2.722,40

1.776.602,10

2.869.901,19

1.306,64

-1.576.178,12

2.868.594,55

18.615.530,96

16.832.733,04

17.723,58

1.765.074,34

18.284.346,16

3.453.859,15

1.415.959,90

2.037.899,25

3.706.542,82

2.566.808,16

7.025.470,38

21.237,35

-200.114,39

1.710.542,69

331.184,80

1.381.862,50

25.199,00

1.356.663,50

2.506.499,45

2.505.184,20

1.315,25

-793.452,15

70/74

70

630

62

71

72

74

60/64

60

600/8

609

61

631/4

635/7

640/8

649

9901

75

750

751

752/9

65

650

651

652/9

9902

Toel.

..............................................................

.............

........................................................................

...

7/32

Nr. 0400.634.447 VOL 3


Uitzonderlijke opbrengsten

Terugneming van afschrijvingen en van

waardeverminderingen op immateriële en materiële

vaste activa .......................................................................

Andere uitzonderlijke opbrengsten ....................................

Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen

op oprichtingskosten, op immateriële en materiële

vaste activa .......................................................................

Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke

kosten ......................................................................... (-)

Waardeverminderingen op financiële vaste activa ............

Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa ..............

Andere uitzonderlijke kosten .............................................

Uitzonderlijke kosten

Belastingen ......................................................................

Regularisering van belastingen en terugneming van

voorzieningen voor belastingen .........................................

Winst (Verlies) van het boekjaar voor belasting

Winst (Verlies) van het boekjaar

...................................................

...................

Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten

Toevoegingen (bestedingen) ....................................(+)/(-)

5.11

..........(+)/(-)

Onttrekkingen aan de uitgestelde belastingen

Terugneming van waardeverminderingen op financiële

vaste activa .......................................................................

Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke

risico's en kosten ..............................................................

Meerwaarde bij de realisatie van vaste activa ...................

..........................................................

............

....................

....................

....................

.........

Overboeking naar de uitgestelde belastingen .....................

.....................

.....................

.......

Belastingen op het resultaat ........................................(+)/(-) 5.12

....................................(+)/(-)

Onttrekking aan de belastingvrije reserves .........................

.........................

....................Overboeking naar de belastingvrije reserves .......................

.......................

.......................

.

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..........(+)/(-)

837.233,80

769.848,23

127,76

127,76

-739.072,08

68.392,58

-670.679,50

-670.679,50

67.385,57

193.405,07

149.216,96

44.188,11

29.885,61

7.615,52

22.270,09

-629.932,69

66.666,48

21,17

21,17

-563.287,38

-563.287,38

76

760

664/8

663

762

763

764/9

66

660

661

662

761

669

9905

689

780

680

67/77

670/3

77

9904

789

9903

Toel.

8/32

Nr. 0400.634.447 VOL 4


RESULTAATVERWERKING

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..............................(+)/(-)

aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies .............................................

Andere rechthebbenden .........................................................................

aan de wettelijke reserves ......................................................................

Vergoeding van het kapitaal ....................................................................

Bestuurders of zaakvoerders ...................................................................

Onttrekking aan het eigen vermogen

Toevoeging aan het eigen vermogen

Over te dragen winst (verlies)

aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies ..............................................

aan de reserves ......................................................................................

Tussenkomst van de vennoten in het verlies

Uit te keren winst

Te bestemmen winst (verlies)

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar ....................(+)/(-)

........................................................

.............

.........................................................

............

..........................................................(+)/(-)

............................................

.................................................................................................................

.............

aan de overige reserves ........................................................................

-2.619.631,78

-670.679,50

-1.948.952,28

-2.619.631,78

-1.948.952,28

-563.287,38

-1.385.664,90

-1.948.952,28

9906

(9905)

14P

791/2

791

792

691/2

6921

(14)

794

6920

694

696

695

694/6

691

............................................................(+)/(-)

9/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.2.2


Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ............

Geboekt .....................................................................................................

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar


Mutaties tijdens het boekjaar

Overboeking van een post naar een andere .....................................(+)/(-)

CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN

Overdrachten en buitengebruikstellingen ..................................................

......................................

................................

xxxxxxxxxxxxxxx

......................................

......................................

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

....

Teruggenomen ..........................................................................................

Verworven van derden ..............................................................................

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen .............................

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

xxxxxxxxxxxxxxx

..........................

..........................

..................

Overgeboekt van een post naar een andere .....................................(+)/(-)


69.183,81

55.870,44

655,42

69.839,23

4.277,10

60.147,54

9.691,69

8032

8042

8052

8122P

8072

8052P

8022

8092

8102

8082

8122

211

8112

10/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.3.1





STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA

.......................................

...............................

xxxxxxxxxxxxxxx

.......................................

...............................

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

......................................................

................

Afgeboekt .................................................................................................


......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.


xxxxxxxxxxxxxxx

TERREINEN EN GEBOUWEN

Meerwaarde per einde van het boekjaar


Meerwaarde per einde van het boekjaar .....................................................

.................


xxxxxxxxxxxxxxx

..........................

..........................

..................

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.

251.521.261,19

729.005,88

202.189,12

4.889.644,41

256.937.722,36

7.250.517,18

82.803,74

79.416.060,71

177.521.661,65

72.248.347,27

8171

8181

8191

8251P

8211

8191P

8161

8231

8241

8221

8321P

8271

8251

8281

8301

8311

8291

8321

(22)




Geboekt .....................................................................................................

Teruggenomen ..........................................................................................




Geboekt .....................................................................................................



11/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.3.2





.....................................

.................................

xxxxxxxxxxxxxxx

.......................................

...............................


......................................................

................


......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.


xxxxxxxxxxxxxxx

INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING



Meerwaarde per einde van het boekjaar ........................................................

..............


xxxxxxxxxxxxxxx

..........................

..........................

..................

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.

170.703,19

5.869,78

176.572,97

26.698,80

83.444,99

93.127,98

56.746,19

8172

8182

8192

8252P

8212

8192P

8162

8232

8242

8222

8322P

8272

8252

8282

8302

8312

8292

8322

(23)




Geboekt .....................................................................................................

Teruggenomen ..........................................................................................




Afgeboekt .................................................................................................

Geboekt .....................................................................................................



12/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.3.3





.....................................

.................................

xxxxxxxxxxxxxxx

......................................

................................


......................................................

................


......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.


xxxxxxxxxxxxxxx

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL




..............


xxxxxxxxxxxxxxx

..........................

..........................

..................

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.

522.353,67

45.617,51

26.601,39

58.600,20

276.552,41

25.289,55

309.863,06

231.506,73

8173

8183

8193

8253P

8213

8193P

8163

8233

8243

8223

8323P

8273

8253

8283

8303

8313

8293

8323

(24)

541.369,79




Geboekt .....................................................................................................

Teruggenomen ..........................................................................................




Afgeboekt .................................................................................................

Geboekt .....................................................................................................



13/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.3.5





......................................

................................

xxxxxxxxxxxxxxx

......................................

................................


......................................................

................


......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.


xxxxxxxxxxxxxxx

OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA




..............


xxxxxxxxxxxxxxx

..........................

..........................

..................

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.

391.205,08

391.205,08

58.903,21

11.426,57

70.329,78

320.875,30

8175

8185

8195

8255P

8215

8195P

8165

8235

8245

8225

8325P

8275

8255

8285

8305

8315

8295

8325

(26)




Geboekt .....................................................................................................

Teruggenomen ..........................................................................................




Afgeboekt .................................................................................................

Geboekt .....................................................................................................



14/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.3.6





......................................

................................

xxxxxxxxxxxxxxx

......................................

................................


......................................................

................


......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.


xxxxxxxxxxxxxxx

ACTIVA IN AANBOUW EN VOORUITBETALINGEN




..............


xxxxxxxxxxxxxxx

..........................

..........................

..................

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

......

.

16.601.428,29

12.874.481,04

-4.889.644,41

24.586.264,92

24.586.264,92

8176

8186

8196

8256P

8216

8196P

8166

8236

8246

8226

8326P

8276

8256

8286

8306

8316

8296

8326

(27)




Geboekt .....................................................................................................

Teruggenomen ..........................................................................................




Afgeboekt .................................................................................................

Geboekt .....................................................................................................



15/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.4.3





.......................................

...............................

xxxxxxxxxxxxxxx

.......................................

...............................

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

......................................................

................

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

.....................................

.....................................

.................

xxxxxxxxxxxxxxx

ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN




..............


xxxxxxxxxxxxxxx

.....................................

.....................................

.................Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ..............................

..............................

..............................

.

Mutaties tijdens het boekjaar ...............................................................(+)/(-)

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ..............................

..............................

..............................

.NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...........................

...........................

...........................

..........ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...........................

...........................

...........................

..........



GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER

EINDE BOEKJAAR .........................................................................................

..

...........................

...........................

...........................

..........

xxxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxxx

688,30

688,30

8373

8383

8393

8453P

8413

8393P

8363

8433

8443

8423

8523P

8473

8453

8483

8503

8513

8493

8523

8553P

8543

8583

8603

8613

8593

8623

8633

8553

(284)

285/8P

(285/8)

8653

Aanschaffingen...........................................................................................

.



Geboekt .....................................................................................................

Teruggenomen ..........................................................................................




Afgeboekt .................................................................................................

Geboekt .....................................................................................................



Toevoegingen ............................................................................................

Terugbetalingen..........................................................................................

Geboekte waardeverminderingen ..............................................................

Teruggenomen waardeverminderingen .....................................................

Wisselkoersverschillen .....................................................................(+)/(-)

Overige mutaties ..............................................................................(+)/(-)

16/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.6

GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA)


Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag .....................................

Met een resterende looptijd of opzegtermijn van

Aandelen

Vastrentende effecten

Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen ...................................

OVERIGE GELDBELEGGINGEN

Niet-opgevraagd bedrag ........................................................................................

Termijnrekeningen bij kredietinstellingen

hoogstens één maand ....................................................................................

meer dan één jaar ...........................................................................................

meer dan één maand en hoogstens één jaar ..................................................

Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen

18.650,00

18.650,00

18.650,00

18.650,008681

8682

52

8684

51

53

8686

8687

8688

8689

...................................................................................................................

.

..............................................................................................

......................

..............................................................

......................................................

...........................................

...........................................

..............................

Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt.

OVERLOPENDE REKENINGEN

Boekjaar

Kosten huurlasten te verrekenen in 2016 421.004,44

Wederbeleggingsvergoeding VMSW herfinanciering/verlenging leningen 539.595,30

Kosten expert hangende geschillen 17.250,00

Subsidies VMSW leningen in annuïteit 32.037,58

Diversen 11.248,89

17/32

Nr. VOL 5.7 0400.634.447

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR

STAAT VAN HET KAPITAAL

Maatschappelijk kapitaal


Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar.......................................................

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar........................................................

100P

(100)

XXXXXXXXXXXXXX 239.078,20

239.078,20

Codes Bedragen Aantal aandelen

Wijzigingen tijdens het boekjaar

Samenstelling van het kapitaal

Soorten aandelen

239.078,20 38.561Kapitaalaandelen

8702

8703

XXXXXXXXXXXXXX 38.561

XXXXXXXXXXXXXX

Aandelen op naam.................................................................................................

Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen...................................

Niet-opgevraagd

bedrag

Opgevraagd,

niet-gestort bedrag

Niet-gestort kapitaal

Codes

Niet-opgevraagd kapitaal ......................................................................................

Opgevraagd, niet-gestort kapitaal .........................................................................

93.736,22(101)

8712

XXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXX

Aandeelhouders die nog moeten volstorten

55.436,43Stad Leuven

10.213,21OCMW Leuven

9.184,46Vlaams Gewest

9.184,46Provincie Vlaams Brabant

3.718,40Gemeente Bierbeek

929,60Gemeente Boutersem

1.877,79Gemeente Holsbeek

204,51Gemeente Oud-Heverlee

18,59OCMW Oud-Heverlee

2.881,76Kamer van Handel en Nijverheid arrondiss Leuven

87,01Privé aandeelhouders

18/32

Nr. VOL 5.7 0400.634.447

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR

Eigen aandelen

Boekjaar

Gehouden door de vennootschap zelf

Kapitaalbedrag

..........................

..........................

..........................

..................

Aantal aandelen

Gehouden door haar dochters

Codes

8722

8731

8732

8721

Kapitaalbedrag

Aantal aandelen

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen

Als gevolg van de uitoefening van CONVERSIERECHTEN

Bedrag van de lopende converteerbare leningen

Bedrag van het te plaatsen kapitaal 8741

8740

Maximum aantal uit te geven aandelen 8742

Als gevolg van de uitoefening van INSCHRIJVINGSRECHTEN

Aantal inschrijvingsrechten in omloop

8746

8745

8747

Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal 8751

Bedrag van het te plaatsen kapitaal

Maximum aantal uit te geven aandelen

..............................................................................................................................

.........

..............................................................................................................................

.........

................................................................................................................................

.....................................................................................................................................

.........

.............................................................................

..........................................................................................................................................................

..................................................................................................................................

............................................

.............................................................................................

..........................................................................................................................................

...................................................................................................................................

...........................................

.........................................................................................................

..............................

Aandelen buiten kapitaal

Boekjaar

Verdeling

Aantal aandelen

Daaraan verbonden stemrecht

Uitsplitsing van de aandeelhouders

Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf

Aantal aandelen gehouden door haar dochters

Codes

8762

8771

8781

8761..............................................................................................................................

................................................................................................................

................................

...................................................................

...................................................................

................................................................................

........................................................

19/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.8

VOORZIENINGEN VOOR OVERIGE RISICO'S EN KOSTEN

Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE POST 163/5 VAN DE PASSIVA INDIEN DAARONDER EEN BELANGRIJKBEDRAG VOORKOMT.

........................................

........................................

........................................

........................................

.

Voorziening voor hangend geschil 2.500.000,00

20/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.9

Codes Boekjaar

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)

Leasingschulden en soortgelijke schulden .........................................................................................

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ............................................................................................

Overige leningen ................................................................................................................................

Leveranciers .......................................................................................................................................

Te betalen wissels .............................................................................................................................

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

Handelsschulden ......................................................................................................................................

.

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar

Financiële schulden ...................................................................................................................................

Achtergestelde leningen .....................................................................................................................

Niet-achtergestelde obligatieleningen .................................................................................................

.....................................

................................

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens

5 jaar

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEERDAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

Kredietinstellingen ...............................................................................................................................

Overige schulden ......................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

....

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar .......................................................

.......................................................

........................................

5.582.954,57

5.020.202,51

562.752,06

5.914,20

5.588.868,77

23.614.136,94

22.183.074,76

1.431.062,18

30.126,71

23.644.263,65

133.515.769,76

128.376.285,24

5.139.484,52

2.122.206,64

135.637.976,40

8811

8821

8831

8841

8801

8851

8861

8871

8881

8891

(42)

8901

8802

8812

8822

8832

8842

8852

8862

8872

8882

8892

8902

8912

8803

8813

8823

8833

8843

8853

8863

8873

8883

8893

8903

8913




Leveranciers .......................................................................................................................................



.









Leveranciers .......................................................................................................................................



.






21/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.9

Codes Boekjaar

Totaal door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa

van de onderneming

....................................................

.................

Belastingen

GEWAARBORGDE SCHULDEN

Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

(begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva)

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten ....................................................................

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op

activa van de onderneming ...........................................................................................................................

..

SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN

(post 450/3 van de passiva)

Vervallen belastingschulden ....................................................................................................................

Niet-vervallen belastingschulden ...............................................................................................................

Geraamde belastingschulden ....................................................................................................................

Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva)

Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid ............................................

Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten .......................................................

31.895,54

315.009,65

8931

8941

8951

8961

8921

8971

8981

8991

9001

9011

9051

9021

9061

8922

8932

8942

8952

8962

8972

8982

8992

9002

9022

9062

9012

9072

9073

450

9076

9077

9052

Belastingen..........................................................................................................................................

Bezoldigingen en sociale lasten........................................................................................................... 9042

9032




Leveranciers .......................................................................................................................................



.






Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ...............................................




Leveranciers .......................................................................................................................................



.






22/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.9

Boekjaar

Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt.

OVERLOPENDE REKENINGEN

Toe te rekenen intresten ten laste 2015, te betalen in 2016 489.775,46

Ontvangen voorschotten huurlasten te verrekenen in 2016 594.179,00

Diverse nog niet definitief toe te wijzen ontvangen subsidies 233.974,11

23/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.10

BEDRIJFSRESULTATEN


BEDRIJFSOPBRENGSTEN

Netto-omzet

Uitsplitsing per bedrijfscategorie

Verhuring en beheer sociale huisvesting 14.540.154,81 16.832.733,04

Uitsplitsing per geografische markt

Belgie 14.540.154,81 16.832.733,04

Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende

bedragen ............................................................................................................. 847.405,91 1.420.466,15740

Andere bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSKOSTEN

Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend

of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister

Totaal aantal op de afsluitingsdatum ..................................................................

Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten ....................

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ..............................................................

49

49,0

73.743

49

68.188

45,89087

9086

9088

Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen ...............................................

Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen ................................................

Personeelskosten

Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen .....................................

Andere personeelskosten ....................................................................................

Ouderdoms- en overlevingspensioenen ...............................................................

1.881.731,52

618.619,92

112.787,52

145.704,89

1.745.456,73

589.162,07

104.228,41

127.960,95

620

621

622

623

624

Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) ........................................ (+)/(-)

Op voorraden en bestellingen in uitvoering

Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen

Geboekt .........................................................................................................

Teruggenomen ..............................................................................................

Waardeverminderingen

Op handelsvorderingen

26.685,8210.926,95

9.361,94 5.448,47

635

9110

9111

9112

9113

Geboekt .........................................................................................................

Teruggenomen ..............................................................................................

Andere ................................................................................................................

Voorzieningen voor risico's en kosten

Toevoegingen .....................................................................................................

Bestedingen en terugnemingen ..........................................................................

Andere bedrijfskosten

Bedrijfsbelastingen en -taksen .............................................................................

255.212,41

374.942,04 200.114,39

1.366.611,84

77.350,76

1.412.466,96

298.075,73

9115

9116

640

641/8

Uitzendkrachten en ter beschikking van de ondernemng gestelde

personen

Kosten voor de onderneming ...............................................................................

0,1

278

11.559,57

1

1,3

2.386

92.101,83

9096

9097

9098

617

Totaal aantal op de afsluitingsdatum ..................................................................

Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten .........................................

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ..............................................................

24/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.11

FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN


FINANCIËLE RESULTATEN

Andere financiële opbrengsten

Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de

resultatenrekening

Kapitaalsubsidies ..........................................................................................

Interestsubsidies ...........................................................................................

1.261.406,95 1.229.616,52

514.314,38 124.598,869126

9125

Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten

Afschrijvingen van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio

Waardeverminderingen op vlottende activa

Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling

van vorderingen ..................................................................................................

Toevoegingen ......................................................................................................

Bestedingen en terugnemingen ...........................................................................

Voorzieningen met financieel karakter

Andere financiële kosten

Geboekt ...............................................................................................................

Teruggenomen ....................................................................................................

Geactiveerde intercalaire interesten 195.206,496503

6501

6511

6510

6561

6560

653

....................

....................

....................

....................

.........

.....................................................................

.....................

Uitsplitsing van de overige financiële kosten

Boekjaar

UITZONDERLIJKE RESULTATEN

Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten

Betalingen van in het verleden definitief afgeboekte vertrokken huurders 67.385,57

Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten

25/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.12

BELASTINGEN EN TAKSEN

BoekjaarCodes

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT

Belastingen op het resultaat van het boekjaar

Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen

...........................................................................

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren

Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen ...................................................................................

Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen ....................................................

Geraamde belastingsupplementen ...........................................................................................................

Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd ...................

9135

9134

9137

9136

9139

9138

9140

..........................................................................................

.............................................

...................................................................................

....................................................

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit

de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst

Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

BoekjaarCodes

Bronnen van belastinglatenties

Actieve latenties ........................................................................................................................................

Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten ...............................

2.619.631,78

2.619.631,789142

9141

Andere actieve latenties

9144Passieve latenties .....................................................................................................................................

Uitsplitsing van de passieve latenties


BELASTINGEN OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE

VAN DERDEN

In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde

Aan de onderneming (aftrekbaar) ........................................................................

Door de onderneming ..........................................................................................

Ingehouden bedragen ten laste van derden als

Bedrijfsvoorheffing ...............................................................................................

Roerende voorheffing ..........................................................................................

20.533,25

1.024.368,15

145.281,18

1.338.119,43

482.298,04 457.915,81

9146

9145

9148

9147

26/32

Nr. 0400.634.447 VOL 5.15

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DEONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDERVERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOORDEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

BoekjaarCodes

Uitstaande vorderingen op deze personen 9500

Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen

Waarborgen toegestaan in hun voordeel 9501

Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel 9502

Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen

Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening

toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk

betrekking heeft op de toestand van een enkel identificieerbaar persoon

Aan bestuurders en zaakvoerders ............................................................................................................

Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders ............................................................................................... 9504

9503

Codes Boekjaar

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)

Bezoldiging van de commissaris(sen)

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen

de vennootschap door de commissaris(sen)

Andere controleopdrachten

Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

10.303,159505

95061

95062

95063

.........................................................................................................

........

.......................................................................................................................

...............................................

.......................................................................................................................

..................................................................................................................................

...................................................................................

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen

de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)

95081

95082

95083

Andere controleopdrachten

Belastingadviesopdrachten

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

.......................................................................................................................

...............................................

.......................................................................................................................

..................................................................................................................................

...................................................................................

Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen

27/32

Nr. 0400.634.447 VOL 6

Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn:

SOCIALE BALANS

339

STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN

WERKNEMERS WAARVOOR DE ONDERNEMING EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJNINGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER

43,41001

1002

1003

.................................................................

..................................................................

.................................................................

Tijdens het boekjaar

Gemiddeld aantal werknemers

Voltijds

Deeltijds

Totaal in voltijds equivalenten (VTE)

Codes Totaal 1. Mannen 2. Vrouwen

28,8 14,6

7,7 4,7 3,0

49,0 31,9 17,1

64.5711011

1012

1013

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Voltijds

Deeltijds

Totaal

43.894 20.677

9.172 5.204 3.968

73.743 49.098 24.645

2.415.723,831021

1022

1023

Personeelskosten

Voltijds

Deeltijds

Totaal

1.642.159,60 773.564,23

343.120,02 194.675,24 148.444,78

2.758.843,85 1.836.834,84 922.009,01

Bedrag van de voordelen bovenop het loon 1033 54.744,00 36.572,00 18.172,00

45,81003

1013

1023

Tijdens het vorige boekjaar

Gemiddeld aantal werknemers in VTE


Personeelskosten

P. Totaal 1P. Mannen 2P. Vrouwen

29,6 16,2

68.188 44.644 23.544

2.566.808,16 1.680.538,85 886.269,31

Codes

1033Bedrag van de voordelen bovenop het loon 51.990,00 34.445,00 17.545,00

..................................................................

.................................................................

.................................................................

..................................................................

..................................................................

..................................................................

..................................................................

..................................................................

..................................................................

..................................................................

..................................................................

28/32

Nr. 0400.634.447 VOL 6

Codes1. Voltijds 3. Totaal in voltijdse

equivalenten

2. Deeltijds

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar

Aantal werknemers

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ..........................

Overeenkomst voor een bepaalde tijd .............................

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ........

Vervangingsovereenkomst ..............................................

Volgens het geslacht en het studieniveau

Volgens de beroepscategorie

105

110

111

112

120

113

121

133

130

134

132

41 8 47,0

39

2

7

1

44,2

0,8

2,0

26

15

25

16

5

3

29,5

17,5

6

2

29,6

17,4

............................................................

..............................

lager onderwijs ...........................................................

secundair onderwijs ...................................................

hoger niet-universitair onderwijs ................................

universitair onderwijs .................................................

1200

1201

1202

1203

5

14

4

3

2

3

6,4

16,1

4,0

3,0

lager onderwijs ...........................................................

secundair onderwijs ...................................................

hoger niet-universitair onderwijs ................................

universitair onderwijs .................................................

1210

1211

1212

1213

3

4

7

1

1

1

1

3,8

4,9

7,8

1,0

Directiepersoneel ...............................................................................

Bedienden ...............................................................................

Arbeiders ...............................................................................

Andere ...............................................................................

Mannen ...........................................................................

Vrouwen ...........................................................................

29/32

Nr. 0400.634.447 VOL 6

TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR

INGETREDENCodes

1. Voltijds 3. Totaal in voltijdse

equivalenten

2. Deeltijds


48

28

18

2

1

1

49,0

28,5

18,5

2 2,0

205

210

211

212

213

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk .................................................................................

Vervangingsovereenkomst .................................................................................

Overeenkomst voor een bepaalde tijd .................................................................................

Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens

het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of

tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het

algemeen personeelsregister .......................................................................................................

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd .................................................................................

UITGETREDEN1. Voltijds

Codes2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse

equivalenten

Aantal werknemers met een DIMONA-verklaring

aangegeven of een in het algemeen personeelsregister

opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens

het boekjaar een einde nam


Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst

48

30

18

2

1

1

49,3

30,8

18,5

48 2 49,3

310

305

311

312

313

340

341

342

343

350

................................................

Pensioen .............................................................................

Werkloosheid met bedrijfstoeslag ........................................................................

Afdanking .....................................................................

Andere reden ........................................................................

Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige

ten minste op halftijdse basis diensten blijft

verlenen aan de onderneming ....................

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd .............................................................................

Overeenkomst voor een bepaalde tijd ........................................................................

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk .....................................................................

Vervangingsovereenkomst ........................................................................

UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE ONDERNEMING GESTELDE PERSONEN

Codes

1. Uitzendkrachten 2. Ter beschikking van

de onderneming

gestelde personenTijdens het boekjaar

Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen


Kosten voor de onderneming

0,1

278

11.559,57

150

151

152

.........................................................

...............................................................................................

...........................................................................................................

...........

30/32

Nr. 0400.634.447 VOL 6

INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDING VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR

Codes Mannen VrouwenCodes

9

152

6.456,00

5

60

2.292,00

5802

5801

5803

5811

5812

5813

58031

58032

58033

58131

58132

58133

6.456,00 2.292,00

5821

5822

5823

5841

5842

5843

5831

5832

5833

5851

5852

5853

Aantal betrokken werknemers .....................................................................

Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten

laste van de werkgever

Aantal gevolgde opleidingsuren ..................................................................

Nettokosten voor de onderneming ...............................................................................

waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding ...............................................................................

waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen ...............................................................................

waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering).. ...............................................................................

Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroeps-

opleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de

werkgever







31/32

Nr. 0400.634.447 VOL 7

WAARDERINGSREGELSREGELS INZAKE DE WAARDERINGEN IN DE INVENTARIS, DE VASTSTELLING EN DE AANPASSING VAN DE AFSCHRIJVINGEN,

WAARDEVERMINDERINGEN EN VOORZIENINGEN VOOR RISICO'S EN KOSTEN.

Volgens de beslissing van de raad van bestuur worden de samenstellende elementen van het patrimonium

in de inventaris vermeld tegen de aankoopprijs of de waarde van opbouw, de schulden en de schuldvorderingen

tegen het nog verschuldigde bedrag.

Tot en met boekjaar 2014 zijn in de aankoopprijs of de waarde van opbouw de intercalaire intresten op ontleende kapitalen begrepen die

betrekking hebben op de periode die de werkelijke ingebruikstelling van het betrokken actief voorafgaat.

Vanaf boekjaar 2015 worden de intercalaire intresten niet meer geactiveerd.

De afschrijvingen worden als volgt berekend voor:

- de woningen bebouwd vanaf 2011 lineair over 33 jaar

- volgens afdeling IV, onderafdeling I, art. 9 van de bijlage 1 bij het MB van 29/10/2011 kan de SHM er voor opteren om

voor gebouwen waarvan de eerste afschrijving geboekt is in 2010 of een vroeger boekjaar, de jaarlijkse afschrijvings-

annuïteit vanaf boekjaar 2011 te berekenen op basis van een afschrijvingsduur van de aanschaffingswaarde van de

betrokken goederen van 33 jaar. De Raad van Bestuur van Dijledal besliste op 7 december 2011 om dit vanaf boekjaar

2011 toe te passen. M.a.w. de te verhuren woningen gebouwd voor 2011 die voorheen op 66 of op 50 jaar

werden afgeschreven worden vanaf boekjaar 2011 over 33 jaar afgeschreven. Indien de bebouwde grond niet op een aparte

grootboekrekening werd geboekt wordt er afgeschreven op 5/6e van de aanschaffingswaarde.

Dezelfde wijziging wordt uiteraard toegepast op de in resultaatneming van de kapitaalsubsidies en uitgestelde belastingen:

over 33 jaar i.p.v. 66 of 50 jaar.

- de garages, autoboxen en bergplaatsen 5% over 20 jaar

- de parkings Remyvest, Schorenshof, M Van Waeyenberghlaan en St Maartensdal aan 1,5% op 5/6e van de kostprijs

- het administratief gebouw Lolanden 8 te Kessel-Lo 3% over 33 jaar

- het administratief gebouw Vaartkom 1B te Leuven 3% over 33 jaar

- de installaties voor centrale verwarming, lift 3,5% v/d kostprijs

- de installaties voor CV van het vroegere St Maartensdal aan 1,25%

- de stookcentrales St Maartensdal, Vriezenhof, Remyvest, Schorenshof en Fonteinstraat aan 6,6%

- de liften van het vroegere St Maartendsal aan 3,33%

- meubilair en kantoormaterieel 10% over 10 jaar

- de computerconfiguratie over 3 jaar aan 33,33%

- rollend materieel over 5 jaar aan 20%

- onderhoudsmaterieel over 5 jaar aan 20%

- de gerenoveerde, in erfpacht gegeven woningen Straatjesgang 3 en 4 te Leuven,

de renovatie 1995 van K.Albertplein te Kessel-Lo over 25 jaar aan 4%

De voorzieningen voor grote herstellings- en onderhoudswerken werden tot en met boekjaar 2008 samengesteld ten belope van 8% van

de basishuren van het geheel van de gebouwen (woningen, appartementen, garages ...) daarin niet begrepen de potentiële

opbrengsten van de gebouwen die niet bewoond kunnen worden wegens gebrek aan gerieflijkheden en de basishuren van de

woningen en appartementen gefinancierd onder het stelsel 'alternatieve financiering'.

Vanaf boekjaar 2009 worden deze voorzieningen samengesteld op basis van een 10-jarige onderhoudsplanning.

Waarderingsregels inzake huurachterstallen (artikels 9 en 10 van het debiteurenreglement):

- Huurdersachterstallen worden nooit dubieus geboekt zolang het huurcontract lopende is.

- Bij de beëindiging van het huurcontract worden de achterstallen automatisch dubieus vanaf zes maanden na het einde van het

huurcontract en wordt er voor het bedrag van de volledige schuld een provisie voor mogelijk verlies aangelegd.

De vennootschap doet ondertussen al het mogelijke om de schulden te recupereren.

- Alle vertrokken huurders worden na één jaar effectief afgeboekt als oninvorderbaar wanneer in dat jaar geen afbetalingen meer

gebeurden, tenzij er redenen zijn om dit niet te doen. Hiervoor wordt een lijst opgemaakt en voorgelegd aan de Raad van Bestuur die de

beslissing neemt.

Een document van een extern persoon (advocaat, deurwaarder, vonnis vrederechter, informatie Rijksregister) kan dienen als

verantwoordingsstuk voor de definitieve afboeking van de achterstallen.

- Huurders en vertrokken huurders die in collectieve schuldbemiddeling zijn, worden geboekt als oninvorderbaar voor het deel dat niet

meer recupereerbaar is.

Kapitaalsubsidies

Voor het project Centrale Werkplaatsen te Kessel-Lo ontvingen we van provincie Vlaams-Brabant in 2015 het saldo (180.000 EUR) van

de toegezegde subsidie (360.000 EUR)

Voor het project Minckelersstraat te Leuven ontvingen we in 2015 van AGSL het saldo (327.000 EUR) van de toegezede subsidie

(1.083.000 EUR)

Voor het project kantoren Vaartkom Leuven ontvingen we in 2015 van AGSL het saldo (230.000 EUR) van de toegezegde subsidie

(330.000 EUR)

32/32

Jaarrekening en jaarverslag - Dijledal 2015.pdf · 2015 met 2,48% van 10.064.655 euro tot...

Documents

Transcript of Jaarrekening en jaarverslag - Dijledal 2015.pdf · 2015 met 2,48% van 10.064.655 euro tot...