Kantonalni sud u Tuzli br. U/I-362/98; ID4209372030004, PDV209372030004 PB 0300421 TR 1321000309135613, NLB banka dd Tuzla; TR 3389002207867256 UniCredit banka Sarajevo, tel. 035 745-610 fax. 035 745-611

Bosna i Hercegovina, 75270 ZIVINICE,G.Dubrave Tel.: 00387 35 814-605; fax:00387 35 745-750 E-mail: opcentar@bih.net.ba ; aerodrom@bih.net.ba Sita:TZLAPXH web site: www.tuzla-airport.ba

IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU JP “MEĐUNARODNI AERODROM TUZLA” d.o.o.

ZA PERIOD 01.01. do 31.12.2013. godine

G. Dubrave; mart 2014.

2

SADRŽAJ:

UVOD 3

IZVJEŠTAJ O SAOBRAĆAJU 1.1.Izvještaj o putničkom saobraćaju 1.2.Izvještaj o teretnom (cargo) saobraćaju

4 4 5

IZVJEŠTAJ O TEHNIČKOM I KADROVSKOM OPREMANJU

5

IZVJEŠTAJ O FINANSIJSKOM POSLOVANJU

3.1.Bilans uspjeha 3.2.Bilans stanja

6 6 9

ZAKLJUČNA RAZMATRANJA

12

PRILOG : Finansijski izvještaji:

Bilans uspjeha 13

Bilans stanja 14

3

I Z V J E Š T A J o poslovanju JP «Međunarodni aerodrom Tuzla» d.o.o. Živinice

za period od 01.01-31.12.2013. godine Uvodni dio Poslovanje JP „Međunarodni aerodrom Tuzla” d.o.o. (u daljem tekstu Aerodrom) u poslovnoj 2013. godini predstavićemo u potpuno novom radnom ambijentu koji možemo podijeliti u sljedeća dva perioda:

• pripreme za potpisivanje dugoročnog ugovora sa nisko budžetnim avio prevoznikom iz Mađarske, avio kompanijom Wizz air i

• početak saobraćaja na uspostavljenim destinacijama

Pripreme za potpisivanje dugoročnog ugovora sa nisko budžetnim avio prevoznikom Mađarskom avio kompanijom Wizz air- intenzivno su se odvijale u prvom polugodištu 2013., iako su se pregovori vodili dugi niz godina.

Pripreme su obuhvatale stvaranje pretpostavki za ispunjavanje visoko postavljenih standarda u avio saobraćaju, a što je bio preduslov potpisivanju ugovora kojim je Aerodrom stekao osnovu za dugoročni strateški razvoj.

Za realizaciju ovog projekta bilo je neophodno postići adekvatnu tehničku, kadrovsku, infrastrukturalnu opremljenost , kao i izvršiti određena zakonska usklađivanja na federalnom nivou koja bi predstavljala povoljno okruženje za poslovanje ovih nisko budžetnih avio prevoznika.

Početak saobraćaja na uspostavljenim destinacijama, prihvatom zrakoplova Airbus 320 sa

180 sjedišta, na relaciji Malmo (Švedska)-Tuzla-Malmo., 29.05.2013. godine, prestavljao je najznačajniji razvojni iskorak od osnivanja Aerodroma. Dokaz za tu tvrdnju najbolje može predstaviti broj preveženih putnika koji je do kraja 2013.godine iznosio 61.564, dok se za narednu godinu planira prevesti cca 110.000 putnika.

Ipak, nerealno bi bilo očekivati značajnije finansijske efekte u prvim godinama primjene ovog projekta, kada se nesrazmjerno povećavaju troškovi za ovaj nivo saobraćaja u odnosu na realizovane prihode. Mnogo značajniji su efekti koji se odražavaju uporedo kroz razvoj Aerodroma i na razvoj drugih privrednih sfera (turizam, taksi prevoz, renta car usluge, ugostiteljstvo i dr.) kao i na zapošljavanje većeg broja uposlenika kako direktnim radnim angažmanom tako i posredno putem agencija za zapošljavanje.

Naime Aerodrom je uposlio novih 7 zaposlenika, a putem agencija za posredovanje u zapošljavanju i zavoda za zapošljavanje dodatno je angažovano i do 19 osoba.

Zaključeni su mnogi ugovori sa drugim privrednim subjektima, koji omogućavaju postizanje adekvatnog stepena sigurnosti i bezbjednosti pri prihvatu i otpremi većeg broja putnika, zrakoplova prtljaga i roba.

U sve faze pregovaranja i realizacije ovog projekta aktivno je bio uključen Osnivač Aerodroma, kao i resorno ministarstvo, bez čije pomoći je bilo nemoguće stvoriti pretpostavke za početak saobraćaja, ali na čiju će pomoć i u budućnosti, Aerodrom, biti upućen . I pored prevazilaženja početnih limitirajućih faktora , neophodno je istači da smo daleko od dostizanja međunarodnih standarda kako u pogledu tehničke opremljenosti, obezbjeđenja kvalitetnijih uslužnih servisa prihvata i otpreme putnika, zrakoplova, prtljaga i roba, adekvatnije infrastrukture i drugo,tako i u pogledu međusobne povezanosti sa drugim privrednim djelatnostima koje se naslanjaju na avio saobraćaj.

Iako je povećano ostvarivanje vlastitih prihoda, neophodno je i dalje angažovanje Osnivača na obezbjeđenju finansijske podrške kako za tekuće poslovanje Aerodroma (povećani troškovi poslovanja) tako i za njegovo dalje kapitalno opremanje. Izvještaj o poslovanju predstavljamo kroz realizaciju sljedećih planiranih aktivnosti :

1. Izvještaj o saobraćaju, 2. Izvještaj o tehničkom i kadrovskom opremanju, 3. Izvještaj o finansijskom poslovanju

4

1. IZVJEŠTAJ O SAOBRAĆAJU 1.1. Izvještaj o putničkom saobraćaju

Do 31.03.2013. godine, rad Aerodroma je bio prilagođen principu otvorenosti po najavi, što znači, da se zbog maksimalne racionalizacije troškova, Aerodrom otvarao samo za unaprijed najavljene letove.

Izlaskom iz zimskog perioda započele su opsežne pripreme za tehnički remont opreme i aerodromskih površina za obezbjedjenje maksimalne sigurnosti na prihvatu i otpremi zrakoplova, putnika i prtljaga.U pomenutom periodu intenzivirani su pregovori sa WIZZAIR-om i pripreme za početak ljetnog reda letenja.

Definisanjem uslova neophodnih za uspostavljanje redovnog saobraćaja odredili su se i prioriteti u njihovom rješavanju.

Po okončanju pregovora sa jednim od najvećih nisko budžetnih avio prevoznika u EU (Wizzair-om), uspostavljene su redovne linije na tri destinacije i to:

• Malmo (Švedska)-Tuzla-Malmo –tri puta sedmično, • Bazel (Švicarska)-Tuzla-Bazel-dva puta sedmično; • Geteborg (Švedska)-Tuzla-Geteborg-dva puta sedmično, U periodu pripreme za potpisivanje ugovora na ovom projektu, Osnivač je detaljno upoznat

sa potrebnim investicijama, kao i efektima koji bi se mogli očekivati pri njegovoj realizaciji. Svjesni preuzetih ugovornih obaveza, kao i posljedica njihovog neispunjavanja, bili smo

prisiljeni, da, identifikovanjem prioriteta, iz postojećih sredstava, izvršimo neophodne pripreme i stvorimo uslove za početak zračnih operacija.

Okončane su aktivnosti na:

• obezbjeđenju adekvatnog snadbijevanja zrakoplova avio gorivom; • obezbjeđenju šeste protiv požarne kategorije; • prilagođavanju postojećih infrastrukturnih kapaciteta novo nastalim potrebama i sl.

Za obezbjeđenje pomenutih servisa, Aerodrom je morao izdvojiti značajna finansijska

sredstva za : iznajmljivanje cisterne za pretakanje goriva , iznajmljivanje vatrogasnog vozila, prijem i školovanje neophodnog ljudstva, recertificiranje zaposlenika, kao i za nabavku druge neophodne opreme, materijala, energenata i sl.

Započinjanjem zračnih operacija Wizzair-a od 29.05.2013 do kraja poslovne 2013. godine, obavljeno je 196 letova, ukupno preveženo 57.291 putnik.

Izvršen je prihvat i otprema 4 cargo zrakoplova. I ove izvještajne godine sa Aerodroma Tuzla, organizovani su turistički čarter letovi za

Tursku, jednom sedmično od 11.06.2013. godine do 02.09.2013.godine. Avio prevoznik za pomenute letove je avio kompanija Freebird iz Turske, a transport je

obavljen zrakoplovom AIRBUS 320 sa 180 sjedišta.Ukupno je obavljeno 13 letova i preveženo 4.125 putnika.

Uspješno je izvršen prihvat i otprema svih najavljenih zrakoplova generalne avijacije. U tabeli 1. je predstavljen broj zračnih operacija za izvještajni period,i ukupan broj

preveženih putnika i roba ;

5

Tabela 1

Broj letova

Ukupan broj putnika u dolasku

Ukupan broj putnika u odlasku

Ukupan broj preveženih

putnika

Količina robe u

dolasku u kg

Količina robe u

odlasku u kg

Ukupna količina

robe kg

Putnički saobraćaj 196 28.051 29.240 57.291 0 0 0 Turistički čarteri 13 2.051 2.074 4.125 0 0 0 Generalna avijacija 60 44 104 148 0 0 0 Cargo letovi 4 0 0 0 3.772 2.393 6.165

Ukupno 273 30.146 31.418 61.564 3.772 2.393 6.165 1.2. Izvještaj o teretnom (cargo) saobraćaju

U izvještajnom periodu, iako je bilo najava za mogući prihvat i otpremu značajnog broja cargo zrakoplova, zbog administrativnih zapreka, izvršen je prihvat i opsluga samo 4 teretna zrakoplova.

2. IZVJEŠTAJ O TEHNIČKOM I KADROVSKOM OPREMANJU AERODROMA

Iz ranije obezbjeđenih izvora namjenskih sredstava odobrenih iz Budžeta Federacije BiH i

sredstava rezervi Javne ustanove Direkcije regionalnih cesta Tuzlanskog kantona, a djelimično i iz vlastitih, nastavljeno je tehničko opremanje Aerodroma.

Izvršena je nabavka opreme i alata u vrijednosti 373.344 KM i to:

• uređaj za paljenje zrakoplova.......................................... 104.123 • električni elevator........................................................ 52.000 • elevator dizel................................................................ 53.123 • uređaj za snadbijevanje zrakoplova pitkom vodom..... 75.123 • kamion sa posipačem soli............................................ 50.300 • računarska i telekomunikacijaska oprema.................. 13.486 • vatrogasna oprema i specijalni alat............................ 1.700 • oprema za zagrijavanje i hlađenje............................... 11.222 • oprema za video nadzor................................................. 1.380 • oprema za prihvat, opslugu i bezbjednost zrakoplova... 10.886

Na rješavanju pitanja adekvatnog vatrogasnog obezbjeđenja, u saradnji sa resornim

ministarstvom, intezivirani su pregovori sa Kantonalnom upravom civilne zaštite na stvaranju uslova za formiranje Službe zaštite od požara na Aerodromu Tuzla koja bi djelovala na području TK.

U opremanju Službe pored Aerodroma učestvuje i Kantonalna uprava civilne zaštite. Na ovaj način u narednom periodu, uspjelo bi se riješiti pitanje nabavke glavnog vatrogasnog vozila.

U skladu sa raspoloživim sredstvima vršene su i neophodne kadrovske pripreme za prihvat i otpremu zrakoplova, koje su obuhvatile:

• zapošljavanje (na određeno) dodatnih 7 radnika na operativnim, tehničkim i

vatrogasnim poslovima; • obuku i licenciranje kao i obnovu stečenih licenci uposlenika;

6

• dodatni angažman značajnog broja osoba putem agencije za posredovanje u zapošljavanju kao i zavoda za zapošljavanje TK, u periodu intenziviranja saobraćaja;

Ni u ovom periodu nisu se uspjele izmiriti obaveze od osam zaostalih plaća sa pripadajućim

doprinosima, pa je poslovanje Aerodroma kontinuirano opterećeno potencijalnim tužbama i blokadama, kako od strane zaposlenika tako i od strane nadležnih kontrolnih organa.

Na dan 31.12.2013. godine, Aerodrom je upošljavao 34 radnika. 3. IZVJEŠTAJ O FINANSIJSKOM POSLOVANJU

Kao i svih zima do sada, režim rada Aerodroma do 31.03.2013. godine odvijao se po principu otvorenosti po najavi, sa cijem maksimalne uštede u radu, uticao je na to, da su se aktivnosti Aerodroma na prihvatu i otpremi zrakoplova praktično svele samo na generalnu avijaciju. Ovakav obim saobraćaja se izravno odrazio na visinu godišnjih ostvarenih prihoda.

Hronična finansijska nelikvidnost uticala je na to da se i dalje nisu mogle izmiriti

akumulirane obaveze iz ranijeg perioda. Raspoloživa sredstva su bila nedostatna i za podmirenje osnovnih tekućih troškova

poslovanja. Obaveze po osnovu 8 (osam) neizmirenih plaća sa doprinosima, prema uposlenicima

Aerodroma predstavljaju jednu od najvećih tekućih obaveza preduzeća. Finansijski pokazatelji poslovanja kao i stanje imovine preduzeća, prikazani su bilansom

uspjeha za period 01.01.-31.12.2013. godine i bilansom stanja na dan 31.12.2013. godine koji su sastavni dio ovog izvještaja o poslovanju.

3.1.BILANS USPJEHA

A. Prihodi Struktura i visina ostvarenih prihoda, rashoda i finansijskog rezultata prikazana je u

skraćenom bilansu uspjeha u narednoj tabeli uz uporedne pokazatelje za isti period prethodne godine.

Tabela 2

BILANS USPJEHA

Prihodi Rashodi Dobit/gubitak

2013. 2012. 2013. 2012. 2013. 2012. POSLOVNI PRIHODI/RASHODI 1.430.221 1.031.759 1.579.034 1.065.519 -148.813 -33.760 FINANSIJSKI PRIHODI/RASHODI 179 508 5.396 22.117 -5.217 -21.609 OSTALI PRIHODI/ RASHODI 33.424 13.322 391 93.739 33.033 -80.417 PRIHODI /RASHODI OD PROMJENE RAČ. POLITIKA I RANIJEG PERIODA 5.000 509 3.234 7.361 1.766 -6.852

UKUPNO 1.468.824 1.046.098 1.588.055 1.188.736 -119.231 -142.638

7

Poslovne prihode sa uporednim pokazateljima prethodnog perioda predstavljaju realizovani:

2013. 2012. Index

2013/2012*100

Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 4731 0 0 Prihodi od prodaje robe na ino tržištu 210.465 0 0 Prihodi od usluga na domaćem i ino tržištu 306.247 187.122 164 Prihodi-grant sredstva Budžeta TK 750.000 436.534 172 Prihodi-grant sredstava budžeta F BiH 0 97.949 0 Prihodi od povrata putničkih taksi

0 100.000 0

Prihodi od subvencija-TZ TK

0 60.000 0 Prihod od subvencija-TK za pokriće kamata 0 21.000 0 Prihodi nastali sučeljavanjem 89.561 115.758 77 Prihodi-zakup 37.923 13.396 283 Dobit od usklađivanja vrijednosti 31.294 0 0

1.430.221 1.031.759 139

Finansijski prihodi u iznosu od 179 KM uključuju prihode od obračuna pozitivnih kursnih razlika na potraživanja iskazana u dolarima i kamata na deponovana sredstva na transakcijskim računima..

Ostali prihodi predstavljaju dio naplaćenih otpisanih potraživanja od Meps grupacije iz

Dubaia u iznosu od 33.091 KM.

B. Rashodi

Strukturu poslovnih rashoda u iznosu od 1.579.034 KM čine:

2013. 2012. Index

2013/2012*100

Nabavna vrijednost prodate robe 164.942 0 0 Materijalni troškovi. 174.824 106.091 165 Troškovi plaća i naknada plaća zaposlenim. 620.293 522.096 119 Troškovi ostalih primanja i naknada zaposlenih 102.931 77.585 133 Troškovi naknada ostalim fizičkim licima. 23.440 25.232 93 Troškovi proizvodnih usluga.

270.892 110.056 246

Amortizacija

130.866 163.337 80 Nematerijalni troškovi

90.846 61.122 149

1.579.034 1.065.519 148

Analitički, najznačajniji poslovni troškovi su:

• Troškovi nabavke prodatog avio goriva (kerozina) u iznosu164.942 KM. • Troškovi energije i goriva za vozni park i opremu koji u većem dijelu čine utrošak:

- električne energije u iznosu od 79.440 KM, a odnosi se najvećim dijelom na aerodromsko osvjetljenje 57.972 KM,

- energenata – gorivo za vozni park i opremu u iznosu od 37.741 KM,

8

• Troškove zaposlenih u iznosu 723.224 KM, od čega se najvećim dijelom odnosi na: - neto plaće 371.181 KM, (prosječna neto plaća zaposlenika na bazi

prosječnog broja zaposlenika iznosi 862 KM) - pripadajuće poreze i doprinose 249.112 KM, - troškove toplog obroka 55.909 KM (7,90 KM po radnom danu), - troškovi prevoza na posao i sa posla 16.807 KM, - otpremnine za odlazak u penziju 2.482 KM, - troškovi službenih putovanja 11.232 KM koji se u najznačajnijem dijelu

odnose na putne troškove nastale obavezom certificiranja zaposlenih, • Troškovi naknada Nadzornog odbora sa pripadajućim porezima 19.295KM (obračun i isplata

u skladu sa Odlukom Vlade TK); • Naknada za korištenje DCS-a u iznosu od 39.967 KM- naknada za korištenje softverskog

sistema za prihvat i otpremu zrakoplova, putnika, prtljaga i roba; • Troškovi agencija za posredovanje u zapošljavanju u iznosu od 93.915 KM-angažman

nedostajuće radne snage u periodu povećanog obima saobraćaja i prihvata većih zrakoplova, • Zakupnine u iznosu od 51.070 KM uglavnom se odnose na zakup cisterne za pretakanje avio

goriva u iznosu od 24.065 KM,i zakup vatrogasnog vozila u iznosu 8.100 KM, zakup agencijskog prostora 10.200 KM i dr.

• Obračunata amortizacija u iznosu od 130.866 KM - linearni metod po minimalnim stopama u skladu sa procjenjenim vijekom trajanja stalnih sredstava. Dio ovih troškova pokriven je prihodima koji su nastali sučeljavanjem namjenskih donacija. U narednim tabelama prikazana je analitika poslovnih rashoda.

Tabela 3.

Troškovi /rashodi Period Index 2013. 2012. (2013/2012*100

Nabavna vrijednost prodate robe 164.942 0 0 Troškovi sirovina i materijala 33.378 6.518 512 Troškovi energije 117.181 94.658 124 Troškovi rezervnih dijelova 4.576 1.612 284 Troškovi sitnog inventara 19.689 3.303 596

Materijalni troškovi 174.824 106.091 165 Troškovi plaća 620.293 522.096 119 Ostali troškovi zaposlenih 91.699 66.236 138 Troškovi službenih putovanja zaposlenih 11.232 11.349 99

Troškovi plaća i naknada plaća zap. 723.224 599.681 121 Naknade i drugi trošk. nadzornih i drg.o. 19.295 25.232 76 Troškovi naknada fizičkim licima 4.145 0 0

Troškovi naknada fizičkim licima 23.440 25.232 93 Naknada za korištenje DCS-sistema 39.967 24.517 163 Troškovi-studentski servis 95.554 32.424 295 Troškovi transportnih usluga 2248 8 28100 Naknada touroperatorima 28.395 20735 137 Ostali troškovi na pružanju usluga 20.046 0 0 Usluge održavanja i zaštite 33.612 6.506 517 Zakupnine 51.070 25.746 198 Troškovi reklame i propagande 0 120 0

Troškovi proizvodnih usluga 270.892 110.056 246

9

Nast avak t abel a 3 Amortizacija 130.866 163.337 80

Troškovi neproizvodnih usluga 17.698 5.245 337 Troškovi reprezentacije 4.605 3277 141 Troškovi premije osiguranja 16.712 3.900 429 Troškovi platnog prometa 6.629 3.722 178 Poštanske i telekom. usluge 17.796 13.879 128 Troškovi -SITA 2.854 1.965 145 Troškovi poreza,naknada,taxi 12.768 18.806 68 Troškovi članskih doprinosi i sl. 641 760 84 Ostali nematerijalni troškovi 11.143 9.568 116

Nematerijalni troškovi 90.846 61.122 149

Ukupno poslovni rashodi 1.579.034 1.065.519 148

Finansijske rashode najvećim dijelom čine rashodi po osnovu kamata po Rješenju Porezne uprave Živinice koje se odnose na period kašnjenja u isplati plaća u iznosu 2.508 KM.

C. Finansijski rezultat Kao posljedica značajnog povećanja materijalnih troškova poslovanja, a što je vidljivo iz

uporednih pokazatelja u prethodnoj tabeli, ostvaren je negativan finansijski rezultat u iznosu od 119.231 KM.

Za vrijednost iskazanog gubitka povećana je vrijednost gubitka iznad visine kapitala.

Tabela 4

Plan Ostvarenje Ostvarenje Index Index O P I S 2013. 2013. 2012 3/2*100 3/4*100

1 2 3 4 5 6 UKUPNI PRIHODI 1.277.241 1.468.824 1.046.098 115 140 UKUPNI RASHODI 1.277.241 1.588.055 1.188.736 124 134 FINANSIJSKI REZULTAT 0 -119.231 -142.638 0 84

3.2.BILANS STANJA

Bilansna AKTIVA umanjena za iskazani gubitak iznad visine kapitala iznosi 5.011.242 KM i sastoji se iz sljedeće imovine:

Tabela 5

STALNA SREDSTVA I DUGOROČNI PLASMANI 4.111.944 KM

TEKUĆA SREDSTVA 899.298KM Stalna sredstva i dugoročni plasmani

Pregled stalnih sredstava u aktivi na dan 31.12.2013.godine sa uporednim pokazateljima na dan 31.12.2012. godine predstavljen je u narednoj tabeli.

10

Zbog bilansne ravnoteže pozicija C - Gubitak iznad visine kapitala- upisana je kao aktivna stavka. Tabela 6

Red. Pozicija Period Indeks broj 2013. 2012 3/4*100

1 2 3 4 5 A STALNA SREDSTVA 4.111.944 3.861.269 100 Stalna nematerijalna sredstva 6606 19.882 4 Nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi: 4.105.338 3.841.387 100 .-Građevinski objekti 2.600.187 2.621.276 100 -Postrojenja i oprema, 1.501.768 1.218.111 102 -.Nekretnine, postrojenja i oprema u prip. 3.383 2.000 118 B TEKUĆA SREDSTVA 899.298 509.777 109 1.Zalihe 115.764 32.495 241 -Sirovine, materijal, rezer. dijelovi i s inv. 58.413 32.354 106 -Roba na zalihi 57.351 0 23.655 -Dati avansi 0 141 7.657 2. Gotovina, kratkoročna potr. i plas. 783.534 477.282 100 -Gotovina 96.713 298.359 53 -Kratkoročna potraživanja 256.618 19.246 320 -Potraživanja za PDV 34.045 4.893 687 -Aktivna vremenska razgraničenja 396.158 154.784 145 C GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 2.369.614 2.250.383 106 UKUPNA AKTIVA (A+B+C) 7.380.856 6.621.429 102

Sadašnja vrijednost nematerijalnih stalnih sredstava ( tabela 7), iznosi 6.606 KM, a čine je: Tabela 7

Nematerijalna sredstva Nabavna vrijednost Ispravka vrijednosti Sadašnja vrijednost 2013.. 2013. 2013. Projekt-studij za izradu Air parka 58.674 58.674 0 Računarski programi-softveri 202.605 201.492 1.113 Ostala nematerijalna sredstva 63.039 57.546 5.493 Ukupno nematerijalna sredstva 324.318 317.712 6.606

Imovina Preduzeća iskazana kroz vrijednost građevinskih objekata iznosi 2.600.187 KM

a čine je : Tabela 8

Građevinski objekti Nabavna vrijednost Ispravka vrijednosti Sadašnja vrijednost 31.12.2013. 31.12.2013. 31.12.2013. Građevinski objekti - bunar 53.141 12.284 40.857 Građevinski objekti – tehnički objekat i dr. 534.498 44.436 490.062 Građevinski objekti - platforma 2.280.251 210.983 2.069.268

Ukupno građevinski objekti 2.867.890 267.703 2.600.187 Zgrada putničkog terminala, portirnica sa nastrešnicom i parkiralište za automobile i dalje nisu uknjiženi u imovinu preduzeća iako je Izmjenama zakona o osnivanju Javnog preduzeća “Međunarodni aerodrom Tuzla” d.o.o. upisana u osnivački kapital društva. Nerješeno pitanje vojne

11

imovine, odnosno zemljišta na kojem se nalaze navedeni objekti predstavljaju prepreku za uknjižbu iste. Oprema za zračni saobraćaj, poslovni inventar, i transportna sredstva, po sadašnjoj vrijednosti, iznose 1.501.768 KM. Tabela 8

Oprema, alati, namještaj, transportna Nabavna vrijednost Ispravka vrijednosti Sadašnja vrijednost

Sredstva

31.12.2013. 31.12.2013. 31.12.2013. Oprema za zračni saobraćaj i druga oprema 2.695.850 1.325.889 1.369.961 Poslovni inventar 269.047 163.729 105.318 Transportna sredstva 165.038 138.549 26.489 Ukupno oprema, alat i transportna sredstva 3.129.935 1.628.167 1.501.768

Tekuća sredstva

Iskazane zalihe u iznosu od 115.764 KM, na dan 31.12.2013. godine odnose se najvećim dijelom na zalihe materijala za odleđivanje- fluida u iznosu od 19.150 KM i vatrogasnog pjenila u iznosu od 17.335 KM, posipnog materijala u iznosu 19.485 KM kao i zalihe goriva za zrakoplove u iznosu od 57.351KM.

Novčana sredstva zatečena na dan 31.12.2013. godine najvećim dijelom se odnose na neutrošena namjenska sredstva kapitalnih grantova odobrenih iz Budžeta F BiH.

U aktivi bilansa stanja na poziciji gubitka iznad visine kapitala nalaze se tekući i akumulirani gubici svih ranijih godina.

Ostvareni gubitak 31.12.2013. godine, u iznosu od 119.231 KM, uvećao je poziciju gubitka iznad visine kapitala, i na dan bilansiranja iznosi 2.369.614 KM.

Bilansna PASIVA iznosi 7.380.856 KM i sastoji se iz slijedećih pozicja Tabela 9

Pozicija 2013. 2012.

1 2 3

A. KAPITAL 0 0 B. DUGOROČNA REZERVISANJA 2.165.387 2.144.949 1. Dugoročna razgraničenja 2.165.387 2.144.949

C. DUGOROČNE OBAVEZE 4.067.328 4.067.328 1.Dugoročni kredit 4.067.328 4.067.328

D. KRATKOROČNE OBAVEZE 972.743 391.197 I. Obaveze iz poslovanja 480.145 24.161 1.Primljeni avansi depoziti i kaucije 697 2. Dobavljači u zemlji 322.916 23.716

2. Dobavljači u inostranstvu 156.257 170

3. Ostale obaveze iz poslovanja 275 275

II. Obaveze po osnovu plaća, naknada 483.078 347.636 1. Obaveze po osnovu plaća i naknada 435.480 323.639

2. Obaveze za ostala primanja zaposlenih 47.598 23.997

III. Druge obaveze 5.492 16.575 IV.Obaveze za ostale poreze i doprinose 4.028 2.825 E. PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 175.398 17.955 UKUPNA PASIVA 7.380.856 6.621.429

12

Zbog nemogućnosti uknjiženja navedenih objekata (zgrada putničkog terminala, portirnica sa nastrešnicom i parkiralište za automobile), Osnivački ulog preduzeća utvrđen Izmjenama i dopunama Zakona o osnivanju Javnog preduzeća “Međunarodni aerodrom Tuzla” Zračna luka Dubrave, od 12.12.2005. godine i dalje iznosi 10.000 KM, koji je takođe sveden na nulu iskazanim akumuliranim gubitkom koji je premašio visinu upisanog osnivačkog kapitala.

Dugoročna rezervisanja čine dugoročno odloženi prihod u iznosu od 2.165.387 KM, po osnovu namjenskih budžetskih sredstava za nabavku opreme, a čije sučeljavanje sa troškovima amortizacije se vrši datumom bilansiranja. (Međunarodni računovodstveni standard 20).

Na dan 31.12.2013. godine, dugoročne obaveze čine obaveze po dugoročnom komisionom kreditu Vlade TK za izgradnju stajanke (platforme za zrakoplove) u vrijednosti od 4.067.328 KM. Aneksom 5. Ugovora o komisionom kreditu broj 02/I-14-9140/02 od 29.08.2002. godine, zaključenim dana 22.02.2013. godine, definisani su sljedeći uslovi kredita:

• Iznos kredita 4.067.328 KM; • Rok vraćanja 20 godina • Kamatna stopa 0% • Grace period 12 godina koji je uključen u rok vraćanja kredita a počinje teći od prvog radnog

dana korištenja kredita; • Dinamika vraćanja:otplata u 96 jednakih rata glavnice po otplatnom planu koji će biti

sastavni dio ugovora o komisionom kreditu Dospijeće prve rate na otplatu je 02.10.2014. godine.

Kratkoročne obaveze, najvećim dijelom čine, obaveze prema uposlenicima u ukupnom

iznosu 483.078 KM od čega za neto plaće 266.166 KM i predstavljaju obaveze po osnovu osam (8) neizmirenih plaća (maj –decembar /2013) i srazmjerne obaveze za doprinose i poreze iz i na place u iznosu od 169.314 KM. Obaveze za ostale naknade zaposlenicima (topli obrok, prevoz) iznose 47.598 KM.

Iznos obaveza prema dobavljačima najvećim dijelom čine obaveze prema Wizz-air-u za prodate avio karte, obaveze za nabavku avio goriva i druge.

Planiranje, da se u 2014. godini preveze cca 110.000 putnika zahtjeva da Aerodrom u svim sferama poslovanja (prihvat i otprema zrakoplova, putnika, prtljaga i roba; saniranje i osvjetljenje aerodromskih površina, tehnička i kadrovska opremljenost, finansijska likvidnost i dr.) postigne zadovoljavajuće međunarodne standarde. Zajedničkim djelovanjem svih nadležnih subjekata za unapređenje ovog vida saobraćaja koje za sobom povlači razvoj cjelokupne regije, Aerodrom će u bližoj budućnosti opravdati status strateškog privrednog preduzeća.

Zaključna razmatranja Za dalju realizaciju projekta saradnje sa (nisko budžetnim) low cost avio kompanijama bilo

bi neophodno: -Izvršiti pokriće akumuliranih gubitaka i otpisa kreditnih obaveza od strane Osnivača,

kako bi se poslovanje i položaj preduzeća učinili sigurnijim za dalji angažman avio kompanija; -U saradnji sa subjektima nadležnim za ovaj vid privredne djelatnosti na federalnom nivou i

Osnivačem preduzeća, obezbjediti dalju podršku kroz planiranje značajnijih kapitalnih i grant sredstava: za saniranje aerodromskih površina, postizanje zadovoljavajućeg nivoa aerodromske rasvjete, dalje tehničko opremanje , zapošljavanje većeg broja ljudi i dr., što bi u narednim godinama omogućilo da Aerodrom bude zračna baza za avio kompanije koje budu otvorile veći broj destinacija;

-Da se Osnivač preduzeća i dalje aktivno uključi u nastavak pregovora sa nisko budžetnim avio prevoznicima na otvaranju novih destinacija što će predstavljati dalje razvojne korake za Aerodrom i imati za cilj daleko značajnije zapošljavanje na Kantonu . Direktor Esed Mujačić

13

Bilan uspjeha za period 01.01. do 31.12.2013. godine Pozicija Iznos 2013. 2012. I Poslovni prihodi 1.430.221 1.031.759 1. Prihodi od prodaje robe 215.196 2. Prihodi od prodaje učinaka 306.246 187.122 3. Ostali poslovni prihodi 908.779 844.637 II Poslovni rashodi 1.579.034 1.065.519 1. Nabavna vrijednost prodate robe 164.942 2. Troškovi materijala 174.824 106.091 3. Troškovi plaća i ostalih ličnih primanja 746.664 624.913 4. Troškovi proizvodnih usluga 270.892 110.056 5. Amortizacija 130.866 163.337 6. Troškovi rezervisanja 0 0 7. Nematerijalni troškovi 90.846 61.122 8. Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka 0 Dobit od poslovne aktivnosti 0 Gubitak od poslovnih aktivnosti 148.813 33.760 III Finansijski prihodi 179 508 1. Prihodi od kamata 91 289 2. Pozitivne kursne razlike 88 219 IV Finansijski rashodi 5.396 22.117 1. Rashodi od kamata 3.963 20.279 2. Negativne kursne razlike 1.433 1.838 Dobit od finansijske aktivnosti 0 Gubitak od finansijske aktivnosti 5.217 21.609 Dobit od redovne aktivnosti 0 Gubitak redovne aktivnosti 154.030 55.369 V Ostali prihodi i dobici 33.424 13.322 1. Dobici od prodaje materijala 1.782 0 2. Naplaćena otpisana potraživanja 31.309 0 3. Otpis obaveza, ukinuta rezerv. i ostali prihodi 333 13.322 VI Ostali rashodi i gubici 391 93.739 1. Rashodi po osnovu ispravke vrijed. i otpisa potraživanja 87 93.734 2. Rashodi i gubici na zalihama i ostali rashodi 304 5 Dobit po osnovu ostalih prihoda i rashoda 33.033 0 Gubitak po osnovu ostalih prihoda i rashoda 0 80.417 VII Prihodi iz osnova promjene račun.politika i iz ranijih godina 5.000 509 VIII Rashodi iz osnova promjene račun.politika i iz ranijih godina 3.234 7.361 Gubitak neprekinutog poslovanja 119.231 142.638 Porez na dobit 10% 0 0 Neto gubitak perioda 119.231 142.638

14

BILANS STANJA NA DAN 31.12.2013. GODINE u KM

Pozicija Iznos Aktiva 2013. 2012.

A. STALNA SREDSTVA I DUGOROČNI PLASMANI 4.111.944 3.861.269 1. Stalna nematerijalna sredstva 6606 19.882 2. Nekretnine, postrojenja i oprema 4.105.338 3.841.387 -Zemljište -Građevine 2.600.187 2.621.276 -Postrojenja i oprema,alati, pog.inv., kanc. namj. i transp. sredstva 1.501.768 1.218.111 -Avansi i nekretnine, postrojena i oprema u pripremi 3.383 2.000 3. Investicijske nekretnine 4. Biološka imovina 5. Ostala (specifična) stalna materijlna sredstva 6. Dugoročani finansijki plasmani 7. Druga dugoročna potraživanja 8. Dugoročna razgraničenja B. ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA C TEKUĆA SREDSTVA 899.298 509.777 1. Zalihe i sredstva namijenjna prodaji 115.764 32.495 -Sirovine i materijal rez.dijelovi sitan inventar i HTZ oprema 58.413 32.354 -Proizvodnja u toku i poluproizvodi -Gotovi proizvodi -Trgovačka roba 57.351 -Stalna sredstva namijenjena prodaji -Dati avansi 0 141 2. Gotovina, kratk. potaživanja i kartk plasmani 783.534 477.282 -Gotovina i gotovinski ekvivalenti 96.713 298.359 -Kratkoročna potraživanja 256.618 19.246 -Kratkročni finansijski plasmani -Potraživanja za PDV 34.045 4.893 -Aktivna vremenska razgraničenja 396.158 154.784 D. ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA E. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 2.369.614 2.250.383 UKUPNO AKTIVA 7.380.856 6.621.429

15

BILANS STANJA NA DAN 31.12.2013. godine-Nastavaku KM Pozicija Iznos

PASIVA 2013. 2012.

A. KAPITAL 0 0 1. Osnovni kapital 10.000 10.000 -Dionički kapital -Udjeli članovi društva sa ograničenom odgovornošću 10.000 10.000 -Zadružni udjeli -Ulozi -Državani kapital -Ostali osnovni kapital 2. Upisani neuplaćeni kapital 3. Emisiona premija 4. Rezerve 0 0 5. Revalorizacione rezerve 6. Nerealizovani dobici 7. Nerealizovni gubici 8. Neraspoređena dobit 0 0 -Neraspoređena dobit ranijih godina -Neraspoređena dobit tekuće godine 9. Gubitak do visine kapitala 10.000 10.000 -Neraspoređeni gubitak ranijih godina 10.000 10.000 -Nerspoređeni gubitak tekuće godine 10. Otkupljene vlastite dionice B. DUGOROČNE REZERVISANJA 2.165.387 2.144.949 C. DUGOROČNE OBAVEZE 4.067.328 4.067.328 D. ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE 0 0 E. KRATKOROČNE OBAVEZE 972.743 391.197 1. Kratkoročne finansijske obaveze 0 2. Obaveze iz poslovanja 480.145 24.161 3. Obaveze iz specifičnih poslova 4. Obaveze po osnovu plaća,naknada i ostalih primanja zaposlenih 483.078 347.636 5. Druge obaveze 5.492 16.575 6. Obaveze za PDV 7. Obaveze za ostale poreze i druge dažbine 4.028 2.825 8. Obaveze za porezna dobit F. PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 175.398 17.955 G. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE UKUPNA PASIVA 7.380.856 6.621.429