Instituto profesional aiep jlm final

INSTITUTO PROFESIONAL AIEP SEDE GRAJALES

INFORME DE PRÁCTICA

Nombre : José Luis Muñoz Fernández Carrera : Técnico en Administración de Empresas Mención Finanzas Empresa Practica: Latam Factors S.A.

Junio 2015, Santiago Chile.

http://www.google.cl/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&frm=1&source=images&cd=&cad=rja&uact=8&ved=0CAcQjRw&url=http://www.siad.cl/web/index.php/expositores/institutos-profesionales/instituto-profesional-aiep&ei=7ts3VevIN5fbsASk2oGQAw&bvm=bv.91071109,d.cWc&psig=AFQjCNFbCkFGRdWCyMjtuJjH-A3JJ2DtWw&ust=1429810540762002

Informe de Practica José Luis Muñoz Fernández / Latam Factors S.A.

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ÍNDICE

Pág.

I.- INTRODUCCIÓN 03

II.- IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA 04

III.- FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LA EMPRESA 10

IV.- DESCRIPCION GLOBAL DE LA EMPRESA 12

V.- ACTIVIDADES DE PRACTICA PROFESIONAL 15

VI.- EVALUACION Y CONCLUSIONES 19

VII.- ANEXOS 20


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I.- INTRODUCCIÓN

El siguiente informe tiene como finalidad conocer el proceso de práctica

profesional en la empresa Latam Factors S.A., la que se dedica a Servicios

Financieros tales como Factoring Tradicional, Factoring sin responsabilidad,

Factoring Internacional, Leasing y Financiamiento de Inventarios. La práctica a

realizar se da en la Gerencia de Finanzas específicamente en el área de

Tesorería, desarrollando el cargo de Jefe de Tesoreria, quedando como

encargado de dirigir las funciones de la práctica el Gerente de Finanzas de la

Empresa, Pablo Frei.

El lugar de desempeño de la práctica es en casa matriz de dicha empresa

ubicada en Santiago de Chile.

Se establecen los datos específicos y relevantes de la empresa, su visión y

misión, políticas, fortalezas y debilidades los cuales constituyen la base de su

funcionamiento para poder operar sus productos y servicios.

También se entrega la impresión del practicante, su visión, su aporte

profesional y personal a la empresa, además de dar a conocer su experiencia

con el clima humano que existe en el desarrollo de su práctica profesional.


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II. IDENTIFICACION DE LA EMPRESA.

1. Nombre de Fantasía: LATAM FACTORS.

2. Razón Social:

First Factors Servicios Financieros S.A.


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3. Domicilio:

3.1. Casa Matriz:

Paseo Huérfanos 669, piso 3, oficina 314, Santiago Centro.


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3.2. Sucursales:

Puerto Montt: Av. Juan Soler Manfredini 11, Of. 1101, Torre Plaza

Concepción: Av. O’Higgins 630, piso 5, Of. 508.

Rancagua: Av. Germán Riesco 230, piso 2, Of. 202,

Antofagasta: Arturo Prat 461, piso 8, Of. 802.

4. Rubro o Giro de Actividades:

Servicios Financieros

5. Servicios:

Factoring. El Factoring Tradicional es una alternativa para las empresas productivas,

comerciales y de servicios, para la obtención de financiamiento de capital de

trabajo. Consiste en la venta, a través de un anticipo, de las cuentas por cobrar

del giro, por la vía de la cesión de esos documentos de crédito a la compañía,

quién se hace cargo de su administración y recaudación a cambio de una

remuneración. Este es un proceso rápido y conveniente, porque demoramos

poco tiempo en que el dinero esté en su cuenta corriente.

Factoring Internacional. El Factoring Internacional es un producto pensado especialmente para sus

actividades de exportación, ya sea porque necesita cobertura de riesgo de

crédito sobre un comprador individual, crecimiento rápido de sus ventas o

enfrentar un mayor plazo de pago.

Este paquete financiero es completo, pero al mismo tiempo es flexible. Así el

cliente podrá utilizar el servicio que necesite, ya sea financiamiento de

exportación, cobertura de riesgo financiero y/o cobranza al extranjero.

Factoring Sin Responsabilidad. El Factoring sin Responsabilidad es un producto exclusivo de Latam

Factors donde se asume el riesgo crediticio de la operación o crédito,

permitiéndoles a sus clientes poder enfocarse totalmente en sus ventas y hacer

crecer su negocio.

Anticipamos dinero y en caso de insolvencia o quiebre de su comprador,

nosotros no pedimos la devolución del dinero anticipado, o sea, asumimos el

riesgo crediticio.


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Leasing. El Leasing es un sistema de financiamiento que consiste en un contrato de

arriendo, a un plazo previamente pactado, en el cual el arrendatario cancela

cuotas mensuales que en su totalidad amortizan el valor de los bienes.

Al finalizar el contrato, el arrendatario tiene la alternativa de adquirir el bien,

cancelando la cuota de opción de compra, la cual, en la generalidad de los

casos equivale a una cuota más del contrato.

Financiamiento de Inventarios. El Financiamiento de Inventario es un producto que le permite acceder al

capital de trabajo utilizando su inventario como garantía de un préstamo. De

esta forma, el inventario almacenado se transforma en un generador de flujo de

caja poniendo a disposición de la empresa del cliente el capital.

“Estos son productos financieros pensados especialmente para apoyar a

pequeñas y medianas empresas de forma rápida y eficaz”.

Latam Factors es una compañía que busca crear cambios sustantivos, donde

cada día asumamos los nuevos retos que se presentan en el mundo

financiero a través de la innovación y la mejora constante de nuestros servicios,

como por ejemplo, la implantación única en Chile del “Factoring sin

Responsabilidad”, proceso en que se asumen los riesgos de crédito

permitiendo a nuestros clientes enfocarse con tranquilidad en sus ventas.

Para dar un mejor apoyo a nuestros clientes exportadores, contamos con una

red de corresponsales en todo el mundo a través de la prestigiosa red global de

empresas de factoring IFG, a la cual pertenecemos. Además, tras la

incorporación de FIMBank como nuevo socio, banco reconocido globalmente

en la industria, nos beneficiamos por su experiencia, conocimiento y el respaldo

internacional que entrega, obteniendo mayor acceso a nuevos productos que

nos permiten continuar siendo innovadores y un desarrollo continuo de todos

nuestros servicios.


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6. Clientes Directos:

Latam Factors Servicios Financieros cuenta con clientes de distintos rubros y

de distintos segmentos (pequeñas, medianas y grandes empresas), dentro del

grupo de clientes destacaremos los 10 principales:

Transportes Mercocargo S.A.

Allpa Operaciones Mineras S.A.

Demente Producciones S.A.

Alatheia Medical S.A.

Servicios Marítimos Diver Chile

Master Clima S.A.

Minera Valle Central

Filmocentro Televisión S.A.

Comercializadora Nacional Ltda.

Ferreteria Luferco SPA

7. Proveedores:

Dentro de los principales proveedores con los que cuenta Latam Factors

podemos encontrar a diferentes entidades financieras:

FimBank,

Marín y Compañía S.A.

BTG Pactual.

Banco Bice

Banco Estado.

Banco Chile.

8. Breve Reseña Histórica:

Latam Factors es una compañía que cuenta con más de diez años de

experiencia en el sector financiero y que comenzó su trayectoria en 2005 bajo

el nombre de First Factors S.A. Ya en octubre de 2014 se incorpora como

nuevo socio FIMBank, un banco especializado en el área de financiamiento del

comercio (trade finance, forfaiting y factoring), especialmente en los mercados

emergentes. FIMBank ofrece sus servicios en más de 50 países, como

Londres, Nueva York, Sao Paulo, Moscú, Estambul, Dubai y Malta, donde se

encuentra su casa matriz. Es por eso que Latam Factors cuenta con este

respaldo y con profesionales que poseen más de 15 años de experiencia en la

industria de las finanzas y el factoring en Chile.


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Latam Factors aspira a ser una compañía de excelencia, que se caracteriza por

entregar alternativas y soluciones financieras efectivas a todos sus clientes.

Junto con esto, busca siempre destacar por las grandes capacidades de un

equipo profesional cálido, comprometido y eficaz, respaldado por la más alta

tecnología en equipos, además de FIMBank, un banco con los más altos

estándares de calidad, reconocido globalmente y respaldado por una serie

de galardones, como los “Best Trade Finance Bank in Malta by Global Finance”

(2012), “Best Trade Finance Bank Southern Europe” (2012), “Excellence

Award” from Deutsche Bank (2012), “Best Factoring Institution” (2012),

“London Forfaiting Best Forfaiting Institution” (2012), “’Best Factoring House”

(2012) y el “TFR Gold Medal Awards” en 2014, entre otros.

Latam Factors cuenta con políticas importantes para la empresa estas son:

Mejora continua: Es una compañía que busca crear cambios

sustantivos, donde cada día asumamos los nuevos retos que se

presentan en el mundo financiero a través de la innovación y la mejora

constante de nuestros servicios.

Satisfacer las necesidades de nuestros clientes: Nos

comprometemos a entregar soluciones integrales de los más altos

estándares de calidad para satisfacer las necesidades financieras de

nuestros clientes.

Capacitar al personal: Nos comprometemos a mejorar las

competencias de nuestro personal, a través de la capacitación continua.

Proveedores de prestigio: Nos comprometemos a trabajar con

proveedores que sean líderes financieros.

Los valores también son relevantes para la empresa.

Crecimiento

Honestidad

Servicio

Confianza

Calidad

Conocimiento

Todos estos factores aportan a que Latam Factors sea una empresa que se

preocupa tanto de sus clientes y de sus trabajadores, apoyando y preparando a

su gente para que el trabajo que realice sea profesional y el cliente quede

satisfecho con el servicio entregado.


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III.- FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LA EMPRESA.

Fortalezas:

Experiencia de ejecutivos superiores: La plana de ejecutivos, junto con su

Gerente General cuentan con amplia experiencia en el mercado financiero y

específicamente en el mercado del factoring y leasing. El Gerente General

demás, posee un 10% de la propiedad de Latam Factors.

Fuerte respaldo del grupo controlador. Fimbank y La familia Marín, que en

conjunto controla el 90% de la propiedad, la familia Marín tiene reconocido

prestigio en nuestro país y además posee participación en la propiedad de

empresas tales como: CGE, Metrogas, Gasco y Concha y Toro.

Atomización de la Cartera por clientes: La cartera, se encuentra altamente

atomizada, tanto por número de clientes como por deudores. A marzo de 2014

las colocaciones de factoring se componen de 188 clientes, los que a su vez

tienen asociados a 549 deudores, el mayor cliente representaba el 3,9% de la

cartera total, mientras que los 10 mayores clientes acumulaban un 26,8%, en

cuanto al mayor deudor éste representaba el 3,9% del total y los 10 deudores

principales el 26,8% de las colocaciones. Por su parte, la cartera de leasing, se

compone de 135 clientes, el mayor cliente representa un 3,6% de la cartera

total y los 10 mayores clientes representan un 20,6% de la cartera total de

leasing.

Deuda controlada: El índice de deuda, pasivos sobre patrimonio, es inferior al

de otras empresas pares en casi todo el período analizado. Según el periodo

analizado, el endeudamiento sólo sobrepasa el de otras empresas pares en

2007 y 2011, donde alcanza 5,16 veces, este último debido al financiamiento

del crecimiento de las colocaciones. Posteriormente, el indicador disminuye

hasta llegar a 2,80 veces en marzo de 2014, inferior a 4,4 veces del índice de

endeudamiento agregado de otras empresas del sector.


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Debilidades y/o Riesgos:

Alza de la morosidad dura: La razón morosidad mayor a 60 días sobre

colocaciones de factoring es superior al de empresas pares en todo el periodo

de análisis. Así también, la cartera de leasing muestra un aumento en el

indicador de morosidad mayor a 90 días a partir de junio de 2013, es más, si a

marzo de 2013 era de 3,9%, actualmente, a marzo de 2014, es de 11,7%.

Menor índice de cobertura: El índice de cobertura de Latam Factors para la

cartera factoring, calculado como el cuociente entre provisiones y morosidad

mayor a 60 días, es inferior al de empresas pares en todo el periodo analizado.

Es más, a marzo de 2014 el indicador es de 0,16 veces, inferior a 1,35 veces

de la muestra. Vale decir, el nivel de provisiones de la empresa no logra cubrir,

en el peor de los casos, la caída de sus operaciones más morosas, en cambio,

el mercado sí alcanza un nivel de provisiones suficiente en caso de default

generalizados.

Bajos niveles de eficiencia: El índice de eficiencia, gastos de administración y

ventas sobre ingresos de explotación, es menos favorable comparado al de

empresas pares en todo el periodo analizado. Es más, mientras que en los

últimos dos años el indicador de la muestra exhibe una mejora, el indicador de

la empresa aumenta. A marzo de 2014 Latam Factors tiene un índice de

71,1%, mayor al 30,4% de la competencia.


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IV.- DESCRIPCION GLOBAL DE LA EMPRESA

1.- Misión y Visión de la Empresa:

MISIÓN Y VISIÓN: Latam Factors es una compañía de servicios financieros especialista en satisfacer las solicitudes de liquidez y capital de trabajo para las pequeñas y medianas empresas, con el objetivo de ser siempre una organización dinámica, a la vanguardia de los cambios globales y que tiene como tarea principal el incentivo al emprendimiento en todos los sectores empresariales.

2.- Descripción de las principales unidades y sus funciones:

Gerente General, Carlos Baudrand Saavedra:

Crear, desarrollar y ejecutar los planes relacionados con el desarrollo de la

empresa, de acuerdo a la estrategia y planes definidos por el Directorio,

además de controlar y apoyar a las distintas gerencias de la Empresa.

Gerencia Finanzas, Pablo Frei Partarrieu:

Planear, conducir y controlar todas las actividades relacionadas con la

administración Financiera de la empresa, dentro de la estrategia y planes

definidos por la Gerencia General.

Gerencia Operaciones, Francisco Hormazabal:

Tiene la responsabilidad total sobre el correcto cumplimiento por parte de

sus subordinados de las normas y procedimientos establecidos en el curse

de las operaciones, aplicando los controles y medidas correctivas

necesarias para lograr tal objetivo

Gerencia Comercial, Mauricio Oelckers:

Tiene la responsabilidad de velar por el cumplimiento de las metas

comerciales de su equipo de ejecutivos, aportando la mayor rentabilidad

posible al más bajo riesgo (carteras de clientes sanas y consolidadas)

Gerencia Riesgos, Maria Rosales Carreño:

Su objetivo es velar por la calidad de los activos financieros que se

administran en la compañía, a través de la implementación de políticas de

negocios, procedimientos y controles para minimizar los riesgos inherentes

a la realización de todo negocio financiero, logrando así un equilibrio entre

el impulso de las fuerzas comerciales, y un prudente criterio de aceptación

de riesgo.


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Ejecutivos Comerciales: Son los encargados del cumplimiento de las

metas de la compañía, su obligación es velar por mantener una

adecuada calidad de información de los clientes informando de

inmediato a su jefatura acerca de un eventual deterioro en la situación

financiera o comercial de algún cliente:

Entre las acciones a realizar para el ingreso de clientes se encuentran:

1) Identificación Potencial Cliente

2) Visita Cliente

3) Proceso de Decisión si Cliente Califica

4) Recopilación de Antecedentes financieros y legales

5) Vaciado de Información Financiera y Clasificación por Puntaje

6) Preparación Informe de Riesgo y Preparación Solicitud de Crédito

7) Presentación a Comité Interno

8) Decisión de aprobación, rechazo, o replanteamiento

9) En caso de aprobación se procede a la firma del Contrato correspondiente

10) Apertura cliente nuevo

Para cada una de estas acciones se tiene claramente definido las responsables

y tareas a realizar


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3.- Estructura Orgánica Organigrama:


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V.- ACTIVIDADES DE PRACTICA PROFESIONAL

1.- Descripción de la unidad de Práctica Profesional

La Práctica Profesional fue desarrollada en el área de finanzas como Jefe de

Tesorería, esta área es supervisada directamente por el Gerente de Finanzas

el cual debe reportar los movimientos diarios a la Gerencia General.

La unidad de mando del departamento está compuesta por:

Gerente Finanzas el cual supervisa los departamentos de Contabilidad y

Tesorería.

El departamento de tesorería está compuesto por el Jefe de tesorería un

asistente de tesorería y un piloto (junior) que dependen directamente de mí.

Las funciones del área son las siguientes:

Contabilización de egresos diarios.

Administración y planificación del movimiento de dinero.

Saldos Bancarios.

Flujos de Caja

Conciliaciones Bancarias.

Caja Chica

Pago Proveedor Nacional.

Pago Proveedor Extranjero

Movimientos Bancarios

Emisión de documentos

Giro de operaciones cursadas a los clientes.

Control absoluto de los documentos valorados de la compañía.

Recaudación diaria informada por el área de cobranzas.

Negociaciones con entidades financieras.

Manejo de Inversiones FFMM y Bolsa de Productos.

Reportar informes de gestión para la gerencia.

Compra y venta moneda extranjera.


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2.- Descripción de Actividades de Práctica

Contabilización de ingresos y egresos diarios: Contabilizar todos los

ingresos y egresos del flujo diario de la compañía.

Administración y planificación del movimiento de dinero:

Administrar y planificar todos los fondos disponibles en cada cuenta

bancaria.

Saldos Bancarios: Se debe entregar un informe diario al Gerente de Finanzas con todos los ingresos y egresos del dinero que tiene la empresa, este debe ser presentado antes de las 09:00 Am. Este informe lo revisa la Gerente y es enviado al a todo el personal vía mail, nos sirve para saber con cuánto dinero contamos para las operaciones diarias que curse cada ejecutivo

Flujo de Caja: Se debe entregar este informe todos los días en donde

se informa lo que se cursara en operaciones y se pagara en

proveedores nacionales y extranjeros.

Conciliaciones Bancarias: Todos los días al término de la jornada se

envían las conciliaciones bancarias informando todos los ingresos y

egresos de la compañía, estos deben cuadrar con los bancos y sistema

utilizado por la empresa “Dimensión”.

Control de Caja Chica: Esta la utilizamos para el pago de necesidades

que tenga la empresa, pago de rendiciones de gastos del personal, pago

a carteros, o lo que soliciten.

Pago Proveedores nacionales: Los días viernes se cancela a

proveedores nacionales, la información se genera a través de un

sistema que se llama contabilidad que se alimenta de las facturas

ingresadas, este informe es el que también se adjunta a la Gerencia

General en el flujo de caja una vez que el gerente lo reviso envía su

aprobación.

Pago Proveedores Extranjeros: Los pagos a proveedores extranjeros

se cancelan inmediatamente al haber sido informado, me encargo de la

compra de divisas a través del Banco Chile vía telefónica,

posteriormente se procede a enviar una carta al banco informando

donde y a quien deben transferir dichos fondos.


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Giro de Operaciones Cursadas a los Clientes: Una vez ya liquidados

los negocios por el área de Operaciones, se procede al giro de estos,

enviando los dineros a las cuentas informadas por cada cliente.

Control Absoluto de Los Documentos Valorados de la Compañía:

Estos son entregados por el área de Operaciones una vez cursados los

negocios, se procede a almacenar en la bóveda de la empresa y otra

arrendada al Banco Chile

Recaudación Diaria Informada Por el Área de Cobranzas: Se

procede a recaudar todo lo informado por el área de Cobranzas,

cancelar por sistema “Dimensión” todos los documentos adeudados por

los clientes.

Negociaciones Con Entidades Financieras: Se mantiene una buena

relación comercial para negociar la tasa y condiciones de los préstamos

bancarios solicitados por la compañía

Manejo de Inversiones FFMM y Bolsa de Productos: Control y toma

de decisiones cuando existan fondos disponibles para poder invertirlos

en Money Market FFMM o Bolsa de Productos.

Reportar Informes De Gestión Para la Gerencia: Estos informes se

envían diariamente para mantener al personal informado respecto a las

colocaciones diarias y la meta mensual a cumplir.

Compra y Venta Moneda Extranjera: Se procede a la compra de

divisas cuando sea solicitado por el Gerente del Área, o para el pago de

algún corresponsal extranjero

3.- Competencias Técnicas Involucradas En La Práctica Profesional

Asignación de cuentas contables a los distintos movimientos

Asignación de centros de costos según corresponda el gasto

Prolijidad en la revisión de documentos

Entrega de información oportuna a Gerencias

Criterio para la revisión de fondos fijos

Preparación de informes requeridos en el área

Aplicación de conocimiento computacional WORD, EXCEL y SISTEMAS

EMPRESA.


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4.- Competencias Genéricas Involucradas En La Práctica Profesional.

Liderazgo.

Trabajo en equipo.

Disponibilidad para apoyar al personal a cargo.

Empatía.

Iniciativa.

Orden.

Precisión.

Prolijidad.

Trabajo bajo presión.

5.- Clima Humano Existente En La Unidad De Práctica.

El trabajo se realiza en un ambiente tranquilo, con respeto y tolerancia en el

departamento, compañeros con buenas intenciones y apoyo en el área, y lo

más importante disposición para enseñar lo que saben en sus funciones.

También podemos decir que el Gerente del área es empático y siempre

dispuesto a resolver los problemas que se presentan aclarando las dudas que

se generan en el momento.

La Gerencia siempre está motivando a que sus trabajadores sean autónomos,

que no dependan del resto para realizar sus funciones, le da siempre la

importancia al buen ambiente que debe existir entre los trabajadores de la

compañía, generando así un gran aumento en la productividad diaria.


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VI.- EVALUACIÓN Y CONCLUSIONES

La práctica profesional realizada en la empresa Latam Factors S.A., ha sido

realizada satisfactoriamente ya sea en lo profesional y personal, gracias a los

logros obtenidos en la empresa pude darme cuenta que era capaz de realizar

las solicitudes planteadas por la gerencia y poder implementar mejoras al

departamento de Tesorería.

Teniendo la jefatura del área me encontré con dificultades como tomar

decisiones sin tener que consultarlas, la responsabilidad, prolijidad y liderazgo

que conlleva el cargo ya que en el área de finanzas los errores no se permiten.

No se presentaron carencias técnicas para poder cumplir la realización de mis

funciones, si tengo que dar un ejemplo es que hubo un día en el que no hubo

conectividad pero eso no detuvo mis tareas todo lo contrario me sirvió para

archivar y ordenar distintos documentos, siempre había algo que hacer.

Considero que he sido un aporte para la empresa ya que hoy en día estoy

entregando informes específicos solicitados por gerencia que ayudan a tener

un control más minucioso de sus cuentas de gastos, el ingreso de sus

documentos al día, control en general que era una falencia importante del

departamento junto con los giros a los clientes rápidamente.

En general puedo decir que mi práctica profesional ha sido un aporte tanto para

la empresa como para mí, he adquirido conocimientos y los he llevado a la

práctica, me he dado cuenta que la administración es un campo muy amplio y

si a esto le sumo la mención en finanzas es un gran complemento que me

ayuda a la toma de decisiones diarias para llevar un mejor control del área

Puedo decir que mi formación en Instituto Profesional Aiep ha sido

satisfactoria, ya que me entrego las bases, los conocimientos y la seguridad de

poder realizar distintas actividades del área, pude llevar a la realidad y

ejemplificar las materias entregadas en clases, considero que tengo una muy

buena base de estudios y lo comprobé realizando mis funciones llevando a

cabo la jefatura del departamento.


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VII.- ANEXOS

La información entregada de la empresa se proporcionó internamente, también

puede ser encontrada en las siguientes páginas web:

http://www.latamfactors.cl/

http://www.fimbank.com/home?l=1

http://empresasdefactoring.cl/?page_id=40

http://www.ifgroup.com/

http://www.latamfactors.cl/

http://www.fimbank.com/home?l=1

http://empresasdefactoring.cl/?page_id=40

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