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DE-072-2019

28 de febrero 2019 Página 1 de 37

Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón 2539-6311– www.hacienda.go.cr

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DE-072-2019

Secretaría Técnica de la Autoridad

Presupuestaria

INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LOS RESULTADOS FÍSICOS Y FINANCIEROS 2018

http://www.hacienda.go.cr/

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Objetivo

Conocer los resultados de la evaluación de la gestión institucional del ejercicio económico 2018 e

identificar desviaciones respecto de las metas de los indicadores y productos, sus causas, así

como acciones correctivas para los siguientes periodos.

1. ANALISIS INSTITUCIONAL

El Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados (ICAA) es una empresa pública con

autonomía administrativa, creada mediante Ley No. 2726 del 14 de abril de 1961. Es responsable

del suministro de agua potable y recolección y evacuación de aguas negras y residuos industriales

líquidos, gestión que realiza mediante la operación directa de sistemas de agua y alcantarillado y la

operación delegada de sistemas. Cuenta con una cobertura del 98% en el servicio de agua potable

(principalmente en el área metropolitana), mientras que en el servicio de alcantarillado sanitario y el

tratamiento de aguas residuales presenta una cobertura de tan solo 4%. Los sistemas delegados,

comprenden para el 2018, aproximadamente a 1.490 Asociaciones Administradoras de Sistemas

de Agua Potable y Saneamiento (ASADAS), cuya calidad de servicios varía según sea la zona

geográfica del operador. Además, ejerce rectoría, mediante el establecimiento de políticas,

normas, entre otras para la correcta gestión de los servicios.

En el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 “Alberto Cañas Escalante”, el Instituto fue partícipe

en el pilar “Combate a la pobreza y reducción de la desigualdad”, corresponsable del cumplimiento

de objetivos sectoriales, mediante la ejecución de acciones orientadas al desarrollo de inversiones

en sistemas de acueducto y alcantarillado sanitario y pluvial. La entidad contribuye con los

siguientes programas del PND:


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Programa Objetivo del programa

Programa Nacional para el

Abastecimiento de Agua de Calidad

Potable a la Población

Asegurar el abastecimiento de agua potable a la población urbana y rural

Programa Nacional de Protección y

Recuperación del Ambiente Humano

Asegurar el servicio de alcantarillado sanitario a la población del Área

Metropolitana de San José

Programa Nacional de contribución

al desarrollo de los territorios

indígenas

Apoyar el desarrollo social y económico de los territorios indígenas

Programa Fortalecimiento de la

Gestión Comunitaria del Agua

Mejorar la calidad de los servicios de abastecimiento de agua potable y

saneamiento brindado por las organizaciones comunales

Programa Integral para el

abastecimiento de Agua para

Guanacaste (Pacífico Norte)

Asegurar el aprovechamiento óptimo del recurso hídrico en la provincia de

Guanacaste para satisfacer las demandas del recurso por parte de las

distintas actividades

La estructura programática de la institución está conformada por 4 programas sustantivos y uno de

apoyo, según el siguiente detalle:

1. Operación, mantenimiento y comercialización de acueductos

2. Inversiones

3. Operación, mantenimiento y comercialización de alcantarillado

4. Hidrantes

5. Administración Superior y de Apoyo Institucional


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2. ANALISIS FINANCIERO

La ejecución presupuestaria en el periodo 2018 fue la siguiente:

Cuadro 1 Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados

Comparativo del monto presupuestado y ejecutado según partida Al 31 de diciembre de 2018

En millones de colones y porcentajes

Partida

2018

Monto Presupuestado

Monto Ejecutado % Ejecución

0-Remuneraciones 71.799,9 62.259,4 86,7%

1-Servicios 59.631,6 49.950,5 83,8%

2-Materiales y Suministros 12.856,7 9.910,4 77,1%

3-Intereses y Comisiones 4.855,5 4.019,0 82,8%

5-Bienes Duraderos 43.355,5 23.756,8 54,8%

6-Transferencias Corrientes 2.029,5 1.438,8 70,9%

8-Amortización 7.645,0 7.120,4 93,1%

9-Cuentas Especiales 695,4 0,0 0,0%

SUB TOTAL 202.869,1 158.455,4 78,1%

Recursos de crédito público 1/

28.261,2 14.298,2 50,6%

TOTAL GENERAL 231.130,3 172.753,6 74,7%

Nota 1/: corresponde tanto a financiamiento externo como interno. Solo para unidades ejecutoras de proyectos de inversión

Fuente: ICAA, Informe Anual de Evaluación 2018

La ejecución presupuestaria 2018 (74,7%) mejora porcentualmente respecto al 2017 (69%), lo que

obedece a que el presupuesto definitivo del 2017 fue mayor, ¢254.170,6 millones. No obstante, en

términos absolutos la ejecución decrece levemente, pasando de ¢175.238,6 millones a ¢172.753,6

millones.

Las asignaciones presupuestarias de mayor relevancia en el 2018, son las remuneraciones,

servicios y los bienes duraderos, lo que es consistente con la gestión que llevan a cabo los

programas sustantivos, ya que estos gastos están asociados directamente con la operación y


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mantenimiento de los sistemas de acueductos y alcantarillado, así como con el desarrollo de

infraestructura.

La ejecución a nivel de partida, muestra un buen desempeño del gasto en Remuneraciones y

Servicios (86,7% y 83,8 %, respectivamente). También las partidas, Intereses y Comisiones y

Amortización, con ejecuciones relativamente altas, aunque su contribución en el presupuesto total

es menor. Las Transferencias Corrientes, con una ejecución relativamente baja, tienen poca

incidencia en la ejecución, pues su participación es también baja en el presupuesto institucional.

Los bienes duraderos, dada la naturaleza de la entidad, constituyen un gasto de relevancia, ya que

estos se destinan básicamente a la construcción, ampliación y mantenimiento de los sistemas de

acueductos y alcantarillados, por ende se destinan principalmente al programa de Inversiones,

responsable de llevar a cabo esas gestiones. El presupuesto inicial 2018 en esta partida fue de

¢108.112,8 millones (40% del presupuesto institucional), no obstante fue objeto de rebajas,

quedando en ¢69.048,6 millones (¢43.355,5 millones con financiamiento interno y la diferencia

financiada con recursos de crédito público). Pese a su importancia, su ejecución, al igual que años

anteriores es relativamente baja, tanto los recursos con financiamiento interno como externo,

siendo la ejecución institucional en esta partida de un 53,4%, lo que resulta en un rezago en las

obras necesarias para la provisión del servicio de agua y alcantarillado.

Respecto a la estructura presupuestaria por programa y su ejecución, se tienen los siguientes

resultados:


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Comparativo del monto presupuestado y ejecutado según programa Al 31 de diciembre de 2018

En millones de colones y porcentajes

Programa Presupuesto

Definitivo Presupuesto

Ejecutado % Ejecución

Administración Superior y de Apoyo Institucional

34.331,7

29.912,5 87,1%

Operación, mantenimiento y comercialización de Acueductos

86.533,7

76.312,9

88,2%

Inversiones

99.218,3

58.190,3 58,6%

Operación, mantenimiento y comercialización de Alcantarillado

7.244,6

5.795,6

80,0%

Hidrantes

3.802,1

2.542,4 66,9%

TOTAL GENERAL 231.130,3 172.753,6 74,7%

Nota: corresponde tanto a financiamiento externo como interno. Fuente: Elaboración propia, con base a Liquidación Presupuestaria 2018 del ICAA

Como puede observarse, el programa sustantivo de Inversiones concentró la mayor asignación

presupuestaria, el 42,9%, no obstante, su ejecución fue relativamente baja, 58,6%, al igual que en

periodos anteriores. Este programa es responsable de la construcción, ampliación y mantenimiento

de los sistemas de acueductos y alcantarillados, por lo cual su principal componente de gasto son

los Bienes Duraderos, más de la mitad del presupuesto del programa (¢66.244,5 millones), por lo

tanto, la baja ejecución obedece particularmente a esta partida, que alcanzó apenas un 52,7% de

ejecución. El principal componente en bienes duraderos son Construcciones, adiciones y mejoras,

a la cual se asignaron ¢50.010,8 millones, recursos destinados principalmente a instalaciones para

acueductos y alcantarillados, subpartida que ejecutó tan solo un 54,2%.

Por su parte, el programa Operación, mantenimiento y comercialización de acueductos, dispuso del

37,4% del presupuesto institucional, con una ejecución del 88,2%. Los recursos se destinan

mayoritariamente al pago de remuneraciones (donde opera más de la mitad del personal de la

entidad, principalmente técnico) partida que se ejecutó en un 88,3%. Otra partida de relevancia


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son los Servicios, recursos que se destinan principalmente al pago de energía eléctrica, servicios

generales y en gastos de mantenimiento de las instalaciones, gastos que son esenciales para la

producción, almacenamiento, distribución y mantenimiento de los sistemas de agua potable

administrados por la entidad y los sistemas delegados, partida que se ejecutó en un 89,6%.

La administración y operación del alcantarillado en todo el país, le corresponde al programa de

alcantarillado, el cual tiene una menor asignación presupuestaria en relación con otros programas

sustantivos, tan solo el 3,1% del presupuesto institucional (¢7.244,6 millones), con una ejecución

del 80%. Los gastos de mayor relevancia son las Remuneraciones y los Servicios (donde resaltan

los gastos en mantenimiento), partidas que se ejecutaron un 84,3% y 76,3%, respectivamente.

El programa de Hidrantes, responsable de dotar de una red de hidrantes que permita al Cuerpo de

Bomberos de Costa Rica atender las emergencias generadas por incendios en el territorio

nacional1, le correspondió la menor proporción del presupuesto (1,6%), equivalente a ¢3.802,1

millones. Más de la mitad de este presupuesto se programó para la adquisición de bienes

duraderos (¢2.804,1 millones), para la construcción de instalaciones, el suministro e instalación de

hidrantes en diferentes regiones del país. Este programa para la atención de su gestión ejecutó un

66,9%, ejecución relativamente baja, explicada principalmente por la partida de Bienes Duraderos,

que se ejecutó en un 40,1%.

De seguido se detalla las justificaciones y acciones correctivas que implementará la institución para

mejorar la ejecución en el corto plazo, para aquellas partidas con ejecuciones inferiores o iguales a

90%:

1 Mediante Decreto Nº 35206-MP-MINAET, “Reglamento a la Ley de Declaratoria del Servicio de Hidrantes

como Servicio Público y Reforma de Leyes Conexas, N° 8641 del 11 de Junio de 2008” se le confirió esa responsabilidad al AyA.


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Factores y acciones correctivas para resultados inferiores o iguales a 90% de ejecución Al 31 de diciembre 2018

Partida %

Ejecución Factores que incidieron en la

ejecución

Indicar cómo el porcentaje de

ejecución afectó la programación presupuestaria

/

Acciones correctivas para

mejorar el resultado de ejecución

2/

Observaciones

Rem

unera

cio

nes

86,7 %

Políticas de contención del gasto decretadas en el 2018 por la Presidencia, así como aumentos por costo de vida decretados inferiores a los presupuestados y a remanentes por plazas vacantes.

No indica No indica Por la naturaleza de la partida, las justificaciones aportadas se consideran razonables.

Serv

icio

s

83,80%

Los Servicios de Gestión y Apoyo (los de Ingeniería) afectan la ejecución. Indican que no se cuenta con un procedimiento específico para cada tipo de contrataciones, cambios de planes, demoras (de 3 a 4 meses) en elaboración de estudios de suelos y diseños estructurales, cambios de planes, cambios en los estudios, subejecución de recursos para estudios de factibilidad y diseños de planos para construcción de oficinas y planteles y para contratar estudios de impacto ambiental.

Afectó la realización de los estudios de preinversión y diseños de nuevas obras

Mejorar los tiempos de entrega de los términos de referencia a proveeduría, dar seguimiento a las contrataciones, continuar con lo que quedó pendiente en el 2018.

Efectivamente es la subpartida Gestión y Apoyo la que incide en la ejecución. Las justificaciones corresponden a actuaciones de la administración activa, aspectos que puede mejorar la entidad. En el informe de seguimiento del I semestre 2018 la entidad no remitió la información sobre justificaciones, por lo que no se puede indicar si son reincidentes. Las medidas correctivas apuntan a dar el seguimiento respectivo a los procesos de licitación y contratación y gestionar oportunamente, medidas que son reincidentes con respecto a la evaluación 2017.

Ma

teria

les y

Sum

inis

tros

77,10%

Las subpartidas de Materiales y Productos de uso en la construcción y Mantenimiento, son las que afectan principalmente la ejecución. Adjudicación tardía de las contrataciones y pagos parciales. Cambios en las obras en costos y alcance, adquisición de menos materiales y menor costo del proyectado. La compra de Bentonita de Sodio, se declaró infructuosa ya que no se contó con oferta de elegibles.

Afecta la entrega de materiales en tiempo.

Dar seguimiento a los proyectos en los trámites en curso, realizar una mejor proyección y analizar las razones por la que se declaró infructuosa la licitación para compra de bentonita de sodio.

Este gasto tiene una participación baja en el presupuesto institucional (5,6%). Las justificaciones apuntan en su mayoría a factores internos, que son de entera responsabilidad de la administración activa.


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Partida %

Ejecución Factores que incidieron en la

ejecución

Indicar cómo el porcentaje de

ejecución afectó la programación presupuestaria

/

Acciones correctivas para

mejorar el resultado de ejecución

2/

Observaciones

Inte

reses y

Com

isio

nes

82,80%

Los desembolsos programados del préstamo del Banco Nacional y el JICA no se dieron, ya que las licitaciones para la construcción de las redes y subcolectores del Área Metropolitana fueron apeladas.

No indica No indica Es válida la justificación brindada, puesto que si no se dieron los desembolsos programados, su ejecución es menor. La participación en el presupuesto institucional de esta partida es relativamente baja, menos del 1%.

Bie

nes D

ura

dero

s

54,80%

Contribuyó a la baja ejecución el gasto en Maquinaria y Equipo de Producción, Equipo de Transporte, Maquinaria y Equipo Diverso, Instalaciones, por atrasos en licitaciones, rescinden contratos, apelaciones de licitaciones y traslado de pagos. En terrenos, se dieron atrasos debido a reprogramaciones del contratista en la jornada de trabajo y no se realizaron las compras de terrenos por cambios en alcance y costos de proyectos.

Se afecta la programación en la compra de vehículos, no se cambian los hidrómetros, limitando la disponibilidad de nuevos servicios. Mediante modificación presupuestaria se incluirán recursos para finalizar las obras.

Pagos pendientes en el 2019. Realiza compras directas, reprogramar actividades de proyectos, coordinar con las dependencias. Se programan las acciones correctivas para enero y febrero y otras para junio 2019.

Es reincidente la baja ejecución. Este es un gasto sustantivo, cuyo rubro más significativo es Construcciones, adiciones y mejoras, para el desarrollo de obras de acueducto y alcantarillado y otras construcciones. Las justificaciones aportadas son reincidentes en torno a los procesos de licitaciones y las respectivas adjudicaciones. Se evidencia debilidades en la planificación y programación de estos recursos

Tra

nsfe

rencia

s

Corr

iente

s

70,90%

Incidió la previsión de recursos para Indemnizaciones. Argumenta la entidad que estos procesos son lentos y que algunas indemnizaciones no procedía pagarlas.

No indica No indica Si bien la entidad realiza las previsiones respectivas para eventuales indemnizaciones que se den en el transcurso del año, tal como lo indica la entidad, no procedía el pago de algunas.

Fuente: Elaboración propia, a partir del Informe de Evaluación Anual 2018, ICAA.

Sobre transferencias Las transferencias que realiza la entidad se detallan de seguido. No corresponden a transferencias

en las que el instituto deba fiscalizar el uso de los recursos, ya que corresponden a reintegros de

recursos a FODESAF, al Ministerio de Hacienda y transferencias a un foro al que pertenece la

entidad.


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Detalle de Transferencias realizadas a otras instituciones Al 31 de diciembre de 2018

(en millones de colones)

Entidad Monto

Presupuestado Monto

Transferido % Ejecución

Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares

315,4 315,4 100,0%

Comisión Nacional de Emergencia 50,0 0 0%

Ministerio de Hacienda 141,1 141,1 100,0%

Foro Centroamericano por República Dominicana de Agua Potable Saneamiento (FORDARD-APS)

10,0 9,2 92,1%

Fuente: Elaboración propia, a partir del informe de Evaluación Anual 2018 del ICAA. 3. ANALISIS PROGRAMATICO

3.1 Programas sustantivos con producción cuantificable

La misión del instituto es “Asegurar el acceso universal al agua potable y al saneamiento de forma

comprometida con la salud, la sostenibilidad del recurso hídrico y el desarrollo económico y social

del país”. Para esos fines, provee del servicio de agua potable y el servicio de alcantarillado, tanto

en la GAM como en las regiones, producción que se realiza en sus dos programas sustantivos:

Operación, mantenimiento y comercialización de Acueductos y el de Operación, mantenimiento y

comercialización de Alcantarillados, para los cuales define unidades de medida.

El programa sustantivo de Inversiones, si bien está relacionado con la producción definida en esos

programas, solo formula indicadores de desempeño, asociados a los productos de Servicio de

Agua Potable, Servicio de Alcantarillado y Servicio de Alcantarillado Sanitario provisto a la

población del AMSJ. Un tercer programa para el que define producción y unidades de medida es el

de Hidrantes.


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De seguido se muestran los resultados de la evaluación, según los grados de cumplimiento

definidos para las metas de producción (unidades de medida) e indicadores de desempeño

asociados a los productos, con base a los parámetros definidos, según el avance en la meta:

Parámetros de cumplimiento Rango

Cumplimiento Alto (CA) Mayor o igual a 90%

Cumplimiento Medio (CM) Menor o igual a 89,99% o igual a 50%

Cumplimiento Bajo (CB) Menor o igual a 49,99%

Cumplimiento de metas de producción

Los resultados de ejecución de las metas de producción, según los parámetros, se muestran en el

siguiente cuadro:

Cuadro 5

Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados Grado de cumplimiento de metas de producción por programa

Al 31 de diciembre de 2018

Fuente: Elaboración propia a partir del Informe de Evaluación 2018 del ICAA.

Unidad de

medidaProgramada Alcanzada

Porcentaje

alcanzadoCA CM CB

Metros cúbicos

de agua

producida

Periféricos

157.281.788 157.828.129 100,0% X

Metros cúbicos

de agua

producida GAM

184.680.593 187.326.594 100,0% X

Metros cúbicos

de agua

recolectada GAM

36.110.699 34.790.264 96,3% X

Metros cúbicos

de agua

recolectada

Periféricos

6.716.445 7.659.990 100,0% X

HidrantesServicio de

Hidrantes

Porcentaje de

hidrantes en buen

estado

94% 94% 100,0% X

TOTAL 5 0 0

Grado de cumplimiento

Programa

Meta

Producto

Operación,

mantenimiento y

comercialización de

Acueductos

Servicio de Agua

Potable

Operación,

mantenimiento y


Alcantarillado

Servicio de

Saneamiento


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Las metas de producción en los tres programas resultaron con un cumplimiento alto.

Programa Operación, mantenimiento y comercialización de acueductos

En este programa se llevan a cabo la gestión de producción, almacenamiento, distribución y

mantenimiento de los sistemas de agua potable administrados por la entidad y los sistemas

delegados. En concordancia con dicha gestión, su producción se define como “Servicio de Agua

Potable”, para la cual se formularon dos unidades de medida, para diferenciar la prestación del

servicio en la Gran Área Metropolitana (GAM) y en los sistemas periféricos.

La producción en este programa mostró un cumplimiento alto en las metas programadas,

superándolas levemente, pues la cantidad de metros cúbicos producidos fue mayor, ejecutando en

la GAM el 100,3% y en los sistemas periféricos, 101,4%, para efectos del estudio según la

metodología empleada se utilizará un 100% de cumplimiento. Es importante señalar que la

cantidad de agua producida tiene una relación directa con la demanda, de tal forma que según

estos resultados, se puede concluir que la entidad logró suplir esa demanda y proveer de agua

potable a la población, contribuyendo a su misión.

Programa Operación, mantenimiento y comercialización de Alcantarillado

Tal como su nombre lo indica, en este programa se llevan a cabo las actividades relacionadas con

la operación, mantenimiento y comercialización del alcantarillado en todo el país. En su

programación se definió un solo producto, “Servicio de Saneamiento”, que se mide en metros

cúbicos de agua recolectada, para el cual se formularon dos unidades de medida, que al igual que

en el programa de acueductos, diferencia la prestación del servicio en la Gran Área Metropolitana

(GAM) y en los sistemas periféricos.

La prestación del servicio en los sistemas periféricos sobrepasó la meta en un 14%, mientras que

en la GAM se ejecutó en un 96% como resultado de la ejecución de proyectos de construcción de

redes para aumentar la cobertura del servicio de alcantarillado y reparaciones de colectores.


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Programa Hidrantes

El “Servicio de Hidrantes” es el producto definido en este programa, el cual es consistente con la

gestión que realiza el programa, responsable de suplir de una red de hidrantes al Cuerpo de

Bomberos. El indicador se refiere al “% de hidrantes en buen estado”, logrando un cumplimiento

alto. No obstante, dicho indicador debería dar cuenta al número de hidrantes instalados, ya que el

mantenimiento de esos hidrantes, correspondería a un indicador de desempeño, aspecto que

podría valorar la entidad en una futura programación.

Cumplimiento de metas de indicadores de desempeño, asociados al producto

La entidad formuló 36 indicadores de desempeño, con sus respectivas metas, que dan cuenta

sobre cómo se brinda el producto, distribuidos en los 4 programas sustantivos. No obstante, en el

informe de evaluación da cuenta de 35 indicadores, ya que el indicador del programa de

Inversiones, referente al “Avance porcentual del proyecto” del Programa de Abastecimiento Agua

Potable de San José Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Juanito Mora Puntarenas, se consignó

entre los proyectos del programa de inversión denominado “Programa de Rehabilitación y

ampliación de los sistemas de acueducto”. La mayoría de indicadores (18) corresponden al

programa de Inversiones, seguido por el de Acueductos con 9 indicadores. Mientras los programas

de alcantarillado e hidrantes cuentan con 6 y 2 indicadores, respectivamente.

Según los resultados, 8 indicadores presentaron un Cumplimiento Alto, otros 11 se ubican en

Cumplimiento Medio y 7 en Cumplimiento Bajo. Los restantes 9 indicadores, pese a mostrar

avances, no se ubican en rango alguno, ya que la fórmula que está definida para esos indicadores

corresponde a un rango establecido, por lo que no le aplica el porcentaje de avance porcentual,

aspecto que no contempla la metodología de evaluación. Esos indicadores hacen referencia a

tiempos de entrega de los servicios, estableciendo un rango determinado, de tal forma que entre

menos tiempo se entreguen, su desempeño es mejor.

El detalle del cumplimiento por programa es el siguiente:


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Grado de cumplimiento de indicadores de desempeño asociados al producto y ejecución de los recursos programados


Programa Producto

Meta Grado de

cumplimiento

Nombre del indicador Programado Alcanzado Porcentaje alcanzado

CA CM CB

OPERACIÓN, MANTENIMIENTO Y

COMERCIALIZACIÓN DE ACUEDUCTOS

Servicio de Agua Potable

Periféricos

% de implementación del Programa de Fortalecimiento de la Gestión de ASADAS

20% 19% 95,0% X

Cantidad de Centros Educativos intervenidos con el Programa Técnico Educativo Vigilantes del Agua

200,0

130,0

65,0%

X

Porcentaje de calidad del agua

98% 98,4% 100,0% X

Número de días de instalación de nuevos servicios

>5 ó = 7 13,8 __

Número de días de reparación de fugas

>5 ó = 7 7,48 __

Servicio de Agua Potable

(GAM)

Porcentaje de calidad del agua

> ó = 98% 99,5% 100,0% X

Número de días de instalación de nuevos servicios

>5 ó = 7 2,88 __

Número de días de reparación de fugas

>5 ó = 7 5,45 __

Número de comités inscritos en el Programa Bandera Azul Ecológica

5.173 6.845 100,0% X

INVERSIONES

Programa Agua Potable y

Saneamiento

Servicio de Alcantarillado

Sanitario provisto a la

Porcentaje de población conectada a sistemas de tratamiento primario de aguas residuales

12,2% 0% 0,0% X


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Programa Producto

Meta Grado de

cumplimiento


CA CM CB

población del AMSJ Porcentaje de incremento de

población conectada a sistemas de recolección de aguas residuales del AMSJ

5,8% 0,0% 0,0%

X

Porcentaje de avance del Proyecto de Mejoramiento Ambiental de la GAM

11,3% 8,0% 70,8%

X

Porcentaje de avance del Programa Agua Potable y Saneamiento

18,3% 7,0% 38,3% X

Servicio de agua potable

Número de obras construidas en las zonas indígenas (Malecu)

1

1 100,0% X

Programa de agua potable a comunidades rurales


Porcentaje de incremento de población con servicio de agua de calidad potable abastecida por sistemas delegados

1% 0,0% 0,0% X

Número de obras construidas en las zonas indígenas

2 1 50,0% X

Programa de Rehabilitación y ampliación de los sitemas de acueducto


% Avance del Programa 85% 50% 58,8% X

Programa de Rehabilitación y ampliación de los sitemas de alcantarillado

Servicio de alcantarillado


Programa integral de agua para Guanacaste




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Programa Producto

Meta Grado de

cumplimiento


CA CM CB

Programa de Construcción, ampliación y mejoras de los sistemas de acueducto Regiones


% Avance del Programa 80,0% 84,0% 100,0% X

Programa de Construcción, ampliación y mejoras de los sistemas de Alcantarillado Regiones



Programa de Construcción,

ampliación y mejoras de los sistemas de

acueducto GAM



Programa de Construcción,

ampliación y mejoras de los sistemas de Alcantarillado GAM



Programa de abasteciiento de agua potable del área metropolitana de San José, Acueductos urbanos



ProgramaAlcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón


sanitario % Avance del Programa 74,2% 10,8% 14,6% X


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Programa Producto

Meta Grado de

cumplimiento


CA CM CB

Programa Agua Potable y

Saneamiento Básico Rural II



Programa Reducción Agua No Contabilizada



OPERACIÓN, MANTENIMIENTO Y

COMERCIALIZACIÓN DE

ALCANTARILLADO

Servicio de Saneamiento

Periféricos

Cumplimiento ley vertidos: volúmen que cumple entre volúmen recolectado

80% 81,6% 100,0% X

Número de días en instalación de nuevos servicios de alcantarillado

entre 5 y 10 días

9 días __

Número de días en la atención de desobstrucciones

entre 5 y 10 días

5 días __

Servicio de Saneamiento

GAM

Cumplimiento ley vertidos: volúmen que cumple entre volúmen recolectado

< ó igual 40% 1%

__

Plazo instalación de nuevos servicios de alcantarillado

<3 1 __

Plazo en la atención de desobstrucciones

3 ó <5 6 __

HIDRANTES Servicio de Hidrantes

Cantidad de hidrantes instalados

500 310 62,0% X

Cantidad de hidrantes con mantenimiento preventivo y correctivo

4.000

3.101

77,5% X

TOTAL 8 11 7

Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución. Del resultado de las metas, se tienen las siguientes consideraciones por programa:


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Programa Operación, mantenimiento y comercialización de Acueductos

En este programa, se formularon 9 indicadores, de los cuales 4 resultaron con un “Cumplimiento

Alto”, uno con “Cumplimiento Medio” y para los 4 restantes, no se establece un rango de

cumplimiento, por no ser aplicable el porcentaje de avance, dado que las meta se refieren a un

rango determinado.

De los 9 indicadores, 6 dan cuenta de la prestación del “Servicio de Agua Potable”, en el ámbito de

sistemas operados directamente por la entidad (sistemas periféricos y en el área metropolitana), en

términos de calidad del agua y oportunidad de los servicios de reparación de fugas e instalación de

nuevos servicios, en consonancia con tres objetivos estratégicos del programa: Suministrar agua

de calidad potable a la población que atiende directamente, disminuir tiempo de respuesta en la

instalación de nuevos servicios de agua potable y realizar con oportunidad y calidad las actividades

requeridas para la detección y eliminación de fugas en las redes de distribución.

Los resultados de esos indicadores fueron los siguientes:

Calidad del agua

En el 2018, a la población beneficiaria se le suministró agua potable que cumplió con los

parámetros de calidad establecidos, tanto en el área metropolitana como en los sistemas

periféricos, ya que se cumplió con la meta del “% de calidad del agua”, 98% para el área

metropolitana y para los sistemas periféricos < ó = 98%. Para ambos indicadores se logró un

cumplimiento alto, sobrepasando ligeramente la meta (100,4% en la GAM y 102% en los sistemas

periféricos.

Instalación de nuevos servicios

Con el fin de brindar oportunamente la instalación de nuevos servicios, la entidad se propuso el

objetivo de disminuir el tiempo de respuesta en la instalación de nuevos servicios de agua potable

en la GAM y en los sistemas periféricos, formulando una meta para cada uno de ellos, con rangos


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de días definidos, de tal forma que entre menor sea el número de días, mejor es el desempeño.

Respecto a la instalación de nuevos servicios en la GAM, según los resultados de la meta lograda,

se concluye que el desempeño fue satisfactorio, pues el número de días promedio de instalación

(2,88 días), fue menor a la meta programada (un rango entre 5 a 7 días), mientras que en los

sistemas periféricos, la prestación de este servicio a la población no fue tan oportuna, pues

tardaron 13,8 días, el doble del límite de días programados (>5 ó = 7). La justificante de no lograr la

meta programada se imputa a la región Chorotega, dada la falta de personal, el aumento de la

demanda de servicios por el crecimiento poblacional y nuevos sistemas asumidos y a la falta de

equipo (vehículos y equipo especial, herramientas e hidrómetros), así como las distancias que hay

en las cantonales. Dada esta problemática, la entidad argumenta que priorizó los recursos en

atención de abastecimiento que se genera por causa de fugas y la atención de plantas de arsénico.

Por otra parte, realizó contrataciones para la instalación de servicios y adquisición de equipos, sin

embargo, se dieron atrasos en el proceso por apelaciones de los oferentes.

Reparación de fugas

Para realizar con oportunidad y calidad las actividades requeridas para detección y eliminación de

fugas en las redes de distribución, se planteó tanto para el GAM como para los sistemas

periféricos, que dicho servicio se brindaría en un plazo promedio de <5 ó =7 días. El desempeño

fue satisfactorio en la GAM, donde el promedio de días en la reparación fue de 5,45 días. Mientras,

en los sistemas periféricos, hubo una leve tardanza, 7,48 días, pero mostró un mejor desempeño

que la instalación de nuevos servicios.

Se atribuye la tardanza en la reparación de fugas en los sistemas periféricos, a la falta de personal

en la Cantonal de Pococí, indicando que su solución depende de una gestión ajena a la Región.

También se atribuye a la Cantonal de Limón, pero que el resultado en esta cantonal se debe a la

forma en que se registran las órdenes de periodos anteriores, ya que se toma en cuenta la fecha

de generación de la orden hasta la fecha de resolución, aspecto que puede corregir la entidad.

Asimismo, se indican otros factores como sistemas de redes muy antiguas, fugas muy profundas

(debido a trabajos que se realizan sobre las redes), presupuesto limitado o inexistente para


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reemplazo y mantenimiento de redes, falta de materiales, acueductos en precarias condiciones,

mal estado de vehículos, cumplimiento de directriz de vacaciones sin tener personal para sustituirlo

y las distancias a recorrer.

Como medidas correctivas para el cumplimiento de los plazos en reparación de fugas e instalación

de nuevos servicios en la periferia, se indican: realizar estudios de cargas de trabajo, estudios de

optimización del proceso, establecer un procedimiento para estandarización a nivel nacional y

realizar propuesta de fortalecimiento del equipo de ingeniería en las regiones. Cabe señalar que

las justificaciones referentes a la falta de personal, material y equipo son reincidentes, no obstante,

varía las regiones en las que se imputa el no lograr las metas, con respecto al I semestre del 2018.

Si bien hay factores externos como la demanda de nuevos servicios y trabajos que se realizan en

redes que producen las fugas, que la entidad no puede controlar, hay factores internos, de entera

responsabilidad de la administración, cuya gestión debe mejorar para la prestación oportuna de los

servicios, tales como la falta de materiales, el mal estado de vehículos, redes antiguas que

producen fugas, planificación del recurso humano. Por lo tanto, la entidad debe realizar una

planificación y programación de recursos teniendo presente la mayor demanda, de manera que

logre brindar los servicios oportunamente, pues por la naturaleza de la entidad, este factor externo

va a estar presente.

Otro objetivo estratégico del programa es “Promocionar una nueva cultura del valor del agua en las

actuales y nuevas generaciones, para lo cual se impulsa el Programa Técnico Educativo Vigilantes

del Agua, cuyo objetivo es sensibilizar a los estudiantes sobre el uso responsable del agua. El

indicador de gestión asociado, se refiere a la cantidad de centros educativos intervenidos por este

programa, logrando ejecutar el 65% de la meta programada (130 de 200 centros programados). Se

atribuye el no cumplir con la meta a factores externos como la huelga de educadores a partir del 10

de setiembre 2018, lo que imposibilitó el ingreso a las escuelas y colegios.


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En el ámbito de la operación delegada de sistemas, el AyA ejerce rectoría. Aproximadamente hay

1.490 Asociaciones Administradoras de Sistemas de Agua Potable y Saneamiento (ASADAS),

cuya calidad de servicios varía según sea la zona geográfica del operador. En este ámbito, la

entidad lleva a cabo la implementación del Programa de Gestión Comunitaria del Agua, con el

objetivo de desarrollar capacidades de estas organizaciones, mediante la capacitación y el

acompañamiento técnico para la sostenibilidad y la mejor prestación de los servicios brindados en

delegación, que es un programa contemplado en el PND con el objetivo de Mejorar la calidad de

los servicios de abastecimiento de agua potable y saneamiento brindado por las organizaciones

comunales. Para el 2018 la meta programada sobre la implementación del programa fue de un

20% de avance resultando con un cumplimiento alto (ya que ejecutó el 95%), logrando concluir el

diagnóstico a acueductos rurales a 1.050 operadores, que permitirá una oportuna y mejor toma de

decisiones en este sector.

El instituto también colabora con el plan sectorial social de “Establecer un incentivo para promover

la organización de comités locales y la integralidad de los mismos, con el propósito de buscar la

conservación y desarrollo en concordancia con la protección de los recursos naturales, la

implementación de acciones para enfrentar el cambio climático, la búsqueda de mejores

condiciones higiénico-sanitarias y la mejoría de la salud pública de los habitantes de Costa Rica”,

para ello ejecuta el programa denominado Bandera Azul Ecológica. El indicador de gestión del

programa es el número de comités inscritos, cuya meta para el 2018 era de 5.173 comités,

ejecutando la meta en un 132% (logrando 6.845 comités inscritos), con el apoyo de otras

instituciones, ya que es un programa interinstitucional.

Finalmente, la gestión del programa en suplir el servicio de agua potable, conllevó a una ejecución

presupuestaria del 88,2%. La ejecución de recursos de las metas programadas, guarda

correspondencia con los logros alcanzados, pues para aquellas que mostraron un cumplimiento

alto o satisfactorio, que fueron las de la GAM, el presupuesto ejecutado fue superior al 90%,

mientras que en los sistemas periféricos, donde las metas de desempeño mostraron rezagos, el

presupuesto asignado fue menor al 90%.


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Programa de Inversiones

Una de las atribuciones asignadas al AyA, según su ley de creación es construir, ampliar y reformar

los sistemas de acueductos y alcantarillados en aquellos casos que se requiera y así lo aconseje la

mejor satisfacción de las necesidades nacionales. Estas acciones se llevan a cabo en este

programa, el cual provee activos productivos para la sostenibilidad del servicio de agua potable y

alcantarillado.

Las metas propuestas en su mayoría, se refieren al avance programado en la ejecución de los

diferentes proyectos de inversión que lleva a cabo, tanto en la Gran Área Metropolitana como en

las regiones, que contemplan la rehabilitación y ampliaciones de sistemas de acueductos y

alcantarillados existentes, así como la construcción de nuevos sistemas. Los programas de

inversión responden a objetivos institucionales y sectoriales del PND. Se programaron 18 metas,

de las cuales 7 se ubicaron en el rango de Cumplimiento Bajo, 7 con Cumplimiento Medio y las

restantes 4 metas en Cumplimiento Alto.

Metas con Cumplimiento Bajo En cuatro programas de inversión se presentan metas cuyo resultado se ubicaron en este rango:

El Programa Agua Potable y Saneamiento (PAPS), es uno de los programas de inversión de

mayor relevancia, no solo por la magnitud de los recursos presupuestarios, sino también por el

impacto en la calidad de vida de la ciudadanía, ya que contempla la ampliación y rehabilitación

de los servicios de agua potable y saneamiento para mejorar las condiciones ambientales y

promover la salud de la población costarricense, en el área metropolitana de San José, áreas

rurales, áreas urbanas y periurbanas. De las 5 metas formuladas, 3 muestran un cumplimiento

bajo en dos de sus componentes:

El componente del proyecto Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San

José, cuyo objetivo es mejorar la calidad del agua de los ríos y canales acuíferos del Área


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Metropolitana de San José, por medio de la rehabilitación y expansión de los sistemas de

aguas residuales y la construcción de una planta de tratamiento, no logró avance alguno en

incrementar el 5,8% de la población conectada a los sistemas de recolección residuales e

incrementar el 12,5% de la población conectada a sistemas de tratamiento primario de aguas

residuales. Estas dos metas están contempladas en el Plan Nacional de Desarrollo, en el

programa sectorial “Programa Nacional de Protección y Recuperación del Ambiente Humano,

cuyo objetivo es asegurar el servicio de alcantarillado sanitario a la población del área

metropolitana de San José.

Cabe señalar que este proyecto beneficiará a 1.070.000 habitantes. Es el que tiene el mayor

avance físico y financiero a la fecha, pues ya se ha concluido la planta de tratamiento de aguas

residuales Los Tajos (2015), el túnel de trasvase (2016), el emisario y actualmente, se instalan

las redes secundarias de alcantarillado, que han presentado rezagos, razón por la cual no se

ha logrado las metas trazadas.

Otro componente del programa PAPS, Programa Agua Potable y Saneamiento Periurbanos y

Rurales, relacionada con objetivos institucionales, presentó un avance de 38% de lo

programado (7% de 18,3%).

El “Programa Agua Potable a comunidades rurales” responde al objetivo estratégico del PND

de “Asegurar el abastecimiento de agua de calidad a la población urbana y rural”, cuya meta de

incrementar en 1% la población con servicio de agua de calidad potable abastecida por

sistemas delegados, mediante la construcción de sistemas de agua, no presentó avance

alguno, de tal forma que no cumple el objetivo institucional de dotar de agua potable a las

comunidades rurales en condición de pobreza.

El avance del “Programa Abastecimiento de Agua Potable del Área Metropolitana de San

José, Acueductos Urbanos” se ejecutó en un 33% de lo programado (un avance de 5% de

15,04% programado). Este programa realiza inversiones en obras de infraestructura para el


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abastecimiento de agua potable en todo el país, como sustitución de redes, rehabilitación y

mejoras en plantas de tratamiento, así como la ampliación del sistema de control operacional

del área metropolitana. Las actividades programadas para el 2018 comprendían mejoras en los

acueductos, ampliaciones y construcción de sistemas integrados, para un total de 14 obras. Al

no lograrse el avance programado afectó a todas las mejoras programadas y no logró el

objetivo institucional de ejecutar el proyecto en tiempo, alcance y costo.

Otro proyecto que se programó realizar en tiempo, alcance y costo, fue el “Programa

Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón”, cuyo avance fue 14,5% (10,8% de 74,2%).

Este programa comprende la construcción de un sistema de alcantarillado en Puerto Viejo y

Cocles, proyecto cuya ejecución se contrató a la UNOPS.

La meta de lograr un avance del 85% del Programa de Rehabilitación y ampliación de los

sistemas de alcantarillado, se ejecutó en un 23,5% (el avance fue de 20%) por lo que no se

contó con la ampliación del sistema de alcantarillado, no se logra resolver la disposición de

aguas residuales en las comunidades ya que las viviendas continúan con tanque séptico y

drenajes.

Metas con cumplimiento medio

El avance del proyecto de Mejoramiento Ambiental de la GAM se ejecutó en un 70% de lo

programado (8% de 11,3%). Sin embargo, tal como se señaló anteriormente, no logró las

metas de incrementar el 5,8% de la población conectada a los sistemas de recolección

residuales e incrementar el 12,5% de la población conectada a sistemas de tratamiento

primario de aguas residuales para el 2018.

El Programa de agua potable a comunidades rurales, logra un cumplimiento medio en construir

1 obra (Proyecto La Casona de Coto Brus) en las zonas indígenas (Malecu)” de dos

programadas. En tanto, el proyecto San Miguel, San Vicente y Sibujú de Talamanca, queda


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pendiente. Se atribuye el no alcanzar la meta a cambios en la modalidad de construcción del

proyecto, pasando de obras por administración a obras por contrato, lo que requirió cambios de

diseño y otros términos de referencia. De acuerdo con la programación, la meta tampoco se

cumpliría en el 2019, ya que para este año se programan los diseños para junio y los términos

de referencia en setiembre 2019, finalizando el proceso de licitación en marzo 2020 y el inicio

de la construcción en ese mes, finalizando en abril 2021, respectivamente. Llama la atención

que pese a que solo se alcanzó 1 obra, el presupuesto ejecutado es del 72%.

Uno de los objetivos institucionales es ejecutar los proyectos en tiempo, alcance y costo, entre

ellos el “Programa Agua Potable y Saneamiento Básico Rural II”. La mayoría de proyectos en

este programa, ya fueron concluidos en comunidades rurales de las provincias de Limón,

Guanacaste, Puntarenas y Alajuela. El proyecto que se programó finalizar para el 2018 fue

“Construcción del sistema integrado de abastecimiento de agua potable para Limón Sur”, cuyo

objetivo es construir un acueducto para varias localidades, con el fin de suministrarles agua de

calidad, cantidad y continuidad y mejorar las condiciones de saneamiento básico. Las obras

por culminar comprenden la planta potabilizadora y los ramales e interconexiones,

programándose un avance de 2,0%, alcanzando un 1,1%, (67% de ejecución).

Se atribuye el no cumplir la meta a las apelaciones de la licitación de Ramales nuevos e

interconexiones al sistema, así como a la complejidad en el logro de la aprobación del diseño y

planta piloto de la obra de la planta eliminadora de hierro y manganeso. Se estima que para el

primer trimestre del 2019 se finalicen las obras, ya que se encuentran con un alto avance.

La construcción de obras menores, que son ejecutados en las regiones (abarca infraestructura

y equipo), que por lo general finalizan en el periodo presupuestario, excepto aquellas de mayor

dimensión, son llevadas a cabo por el “Programa de Rehabilitación y ampliación de los

sistemas de acueducto”, para el cual se programó un avance del 85%, alcanzando un 50%

(ejecutando un 58,8% de lo programado), no cumpliendo lograr el objetivo institucional de

ejecutar los proyectos en tiempo, alcance y costos. No se logra contar con la infraestructura en


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los sistemas de abastecimiento y por ende no se logra mejoras en el servicio en términos de

cantidad y continuidad en las comunidades beneficiarias.

En este programa se incluyó el Programa de Abastecimiento de Agua Potable de San José,

Acueductos Urbanos y Alcantarillado Juanito Mora, que tenía una meta programada de 20% de

avance de ejecución. Según lo indicado por la entidad, para el 2018, correspondía únicamente

al proyecto del tanque de San Luis Pérez Zeledón, el cual fue finalizado.

La entidad contribuye con el objetivo sectorial del PND de “Asegurar el aprovechamiento

óptimo del Recurso Hídrico en la provincia de Guanacaste para satisfacer las demandas del

recurso por parte de las distintas actividades”, a través del “Programa integral de agua para

Guanacaste”, cuyo avance fue un 75% de lo programado (15% de 20%). Este programa

comprende actividades programadas para la ampliación y mejoramiento del Acueducto

Sardinal-El Coco-Ocotal Fase 2, construcción del Acueducto Costero de Santa Cruz y

construcción del Acueducto Las Trancas-Papagayo Bahía Etapa 1.

El “Programa de construcción, ampliación y mejoras de los sistemas de la GAM”, ejecutó un

88,8% de la meta programada (un avance del 71% del 80% programado). Este programa

comprende mejoras en acueductos y construcción y equipamiento de estaciones de bombeo,

pozos y construcción de obras menores (muros de contención, cerramiento perimetral en

tanques y booster, tanques).

Con el objetivo institucional de reducir el agua no contabilizada, la entidad ejecuta el “Programa

Reducción Agua No Contabilizada”, que pretende reducir en 17 puntos porcentuales el agua no

contabilizada en los sistemas de acueducto operados por el AyA, con respecto a los valores de

diciembre 2012 e implementar la propuesta de eficiencia energética, lo cual conlleva acciones

tendientes a promover mejoras en operación y mantenimiento de los sistemas, permitiendo

recuperar ingresos no facturados actualmente y mejorar la calidad del servicio, ya que se

reduciría el porcentaje de pérdidas físicas y aparentes de agua en el suministro. Se financia


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con recursos del Banco Centroamericano de Integración Económica y recursos de

contrapartida.

La meta programada para el 2018 era lograr un avance de 2,8%, ejecutando el 85% (2,3%).

Valga señalar que si bien tiene un cumplimiento medio, con un porcentaje de ejecución

relativamente alto, la meta inicialmente era de 6,7%, reprogramándose. Por otra parte, este

programa en términos generales presenta un rezago importante, ya que ha tenido atrasos en el

proceso de contratación de los servicios de consultoría especializada, a partir de la cual se

formularán planes de acción y el inicio de intervenciones.

Metas con Cumplimiento Alto

De 18 metas formuladas en el programa de inversiones, 4 se ubicaron en este rango:

De las 5 metas formuladas para el programa PAPS, una referente al componente “Agua

Potable y Saneamiento Periurbanos y Rurales” (que comprende la rehabilitación y construcción

de nuevos sistemas en las áreas rurales, que incluye una comunidad indígena (Malecu)), logró

ejecutar en un 100% la construcción de 1 obra en la zonas indígena Malecu, para proveer agua

potable y así mejorar las condiciones de salud, meta asociada al objetivo sectorial del PND de

“Apoyar el desarrollo social y económico de los territorios indígenas” del “Programa Nacional

de contribución al desarrollo de los territorios indígenas”. Valga señalar, que esta meta se

había incumplido en los periodos 2016 y 2017.

Para los programas de construcción, ampliación y mejoras de los sistemas de acueducto

(comprende 8 proyectos) y alcantarillado en las regiones, se superó la meta programada de

lograr un avance de 80%, mostrando un avance en el programa de acueducto del 84%y en

alcantarillado de 100%, logrando normar y garantizar los servicios de agua potable y

alcantarillado mediante las mejora en la infraestructura.


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Para el Programa de construcción, ampliación y mejoras de los sistemas de alcantarillado en la

GAM, se programó un porcentaje de ejecución del 80%, ejecutando un 96% (77%). Entre los

proyectos contemplados están la construcción de ramales de alcantarillado para la

interconexión de sectores sin cobertura actual a la red de recolección en los Guidos de

Desamparados, beneficiando a 105 familias y la estabilización de márgenes de ríos para

protección de infraestructura sanitaria. Contempla además remodelaciones de baños de un

plantel y de las instalaciones de la dirección de Operaciones de Colectores y Subcolectores,

que benefician al personal que labora en esas instancias.

Tal como se indicó, el programa sustantivo de Inversiones concentró la mayor asignación

presupuestaria, el 42,9% del presupuesto institucional, no obstante, su ejecución fue relativamente

baja, 58,6%, al igual que periodos anteriores, en consonancia con los avances logrados en los

proyectos. Valga señalar que a esta baja ejecución del presupuesto de inversiones contribuye a la

ejecución de los recursos del programa PAPS, que es el que tiene la mayor asignación de recursos

en el programa de inversiones y al no tener avances en 3 de las 5 metas programadas (tres de

ellas con 0% de avance), incide en la ejecución presupuestaria del programa.

Los resultados de las metas con cumplimiento medio y bajo, los atribuye la entidad a múltiples

factores, pues hay una gran cantidad de obras. Pero en las justificaciones se repiten causas

frecuentes como lentos procesos de consolidación y aprobación del cartel, atrasos en los procesos

de licitación, apelaciones y problemas en ejecución de obras, rediseño y reprogramación de obras

por conflictos comunales, problemas de viabilidad legal, cambios en la modalidad de construcción

(lo que origina atraso por el cambio en los diseños finales y nuevos términos de referencia), así

como suspensión de procesos licitatorios. Para el caso particular del programa PAPS, indican que

la programación 2015-2018 no se ajusta a la programación de obras y la estrategia de ejecución

planteada para el programa PAPS, dado que las primeras construcciones para las redes norte y

sur no se podrán poner en funcionamiento hasta terminar las obras de construcción o rehabilitación

de los colectores que llevarán las aguas a la planta de tratamiento. Las obras para conectar


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nuevos usuarios a la red están aún en la fase de diseño o adquisición, por lo que indica que será

hasta el 2020 que se puedan poner en funcionamiento.

Los factores a los que se atribuye el cumplimiento medio y bajo, son reincidentes (problemas en

procesos licitatorios y reprogramaciones constantes), aunque varían los proyectos que inciden.

Se debe tener presente que la entidad ha dispuesto de recursos para ejecutar sus proyectos, los

cuales no se han destinado a la ejecución oportuna de los mismos. En reiteradas ocasiones esta

Secretaría ha analizado esta situación indicándole a la administración activa que este es un tema a

resolver, dada la recurrente subejecución, con el fin de mejorar la calidad, cantidad y cobertura del

servicio de abastecimiento de agua potable y alcantarillado, además que incide en el costo de los

proyectos. Asimismo, algunos de esos proyectos se financian con recursos de crédito externo y

disponen de unidades ejecutoras, para las cuales se han autorizado plazas por servicios

especiales.

Es prioritario mejorar el desempeño en las metas programadas y en la ejecución presupuestaria,

para lograr los objetivos institucionales en términos de prestación de servicios, mediante la

restauración y construcción de nuevas redes de alcantarillado y sistemas de agua, ante el déficit en

infraestructura en esos sistemas, principalmente de alcantarillado. Las metas con cumplimiento

medio y bajo, no lograron las mejoras de infraestructura en los sistemas de acueductos y

alcantarillados programadas y por ende en los en los servicios brindados a las comunidades

incluidas dentro del alcance de los proyectos.

Programa Operación, mantenimiento y comercialización de Alcantarillado

Para dar cuenta de la gestión en la prestación del servicio de saneamiento, en este programa se

formularon 6 indicadores que dan cuenta de la calidad en la prestación del servicio de

alcantarillado en la GAM y los sistemas periféricos (cumplimiento de la ley de vertidos y plazos

para instalación de nuevos servicios y atención de desobstrucciones).


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Cumplimiento de Ley de Vertidos

El tratamiento de aguas residuales debe cumplir con normas para disminuir el impacto ambiental

de las descargas de afluentes a cuerpos de agua. De tal forma que para medir el cumplimiento se

dispone del indicador “Cumplimiento Ley de Vertidos”, tanto para la GAM como para los sistemas

periféricos, sin embargo las metas varían. La gestión permitió un tratamiento adecuado de las

aguas residuales contribuyendo con índices de salud más favorables a la población, evitando

exponerse a innumerables enfermedades. En los sistemas periféricos se programa una meta del

80% de cumplimiento sobre el volumen recolectado, logrando superar la meta (81,6%),

atribuyéndose el cumplimiento a las mejoras correctivas y de medición de caudales en todas la

plantas de tratamiento de las regiones. Se indican las gestiones realizadas en diferentes plantas de

tratamiento como medidas correctivas del I semestre (en Pérez Zeledón, Golfito y Región Central).

En tanto, en la GAM, el cumpliendo es 1%, encontrándose en el rango de la meta propuesta, < ó

igual 40%. Se cuenta con 7 plantas de tratamiento de aguas residuales independientes y todas

cumplieron con el Reglamento de Vertido, gracias al monitoreo constante de cada uno de los

sistemas y el seguimiento y aplicación de planes de operación y mantenimiento de estos. Pese a

ello, el valor relativamente bajo, está influenciado porque los valores de la planta de tratamiento

Los Tajos y parte del alcantarillado sanitario del área de San José, se encuentra sobre los valores

límites de algunos de los parámetros físico-químicos establecidos en la norma de vertido. La planta

Los Tajos cumple con la calidad establecida para tratamiento primario y el volumen que cumple

con las normas solo podrá aumentar conforme se conecten más redes a la planta y esta tenga

tratamiento secundario ya que la primera etapa del tratamiento actualmente construida no está

diseñada para poder alcanzar los valores de todos los parámetros establecidos. En el caso del

alcantarillado sanitario, en el área metropolitana parte de este sistema no está conectado a ningún

sistema de tratamiento, se está trabajando en la interconexión con la planta Los Tajos, actividades

que se ejecutan en el Programa de Mejoramiento Ambiental de San José, con el fin de ampliar y

unificar la red de alcantarillado sanitario actual.


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Sobre este particular es importante mencionar que se está ejecutando el Programa de Agua

Potable y Saneamiento, como se indicó en el programa de Inversiones, programa que presenta un

rezago en su ejecución, siendo prioritario que el mismo avance para lograr una mayor cobertura

del servicio y el tratamiento secundario de las aguas de la GAM.

Instalación de nuevos servicios

Las metas programadas sobre el número de días de instalación de nuevos servicios, varía para la

GAM y los sistemas periféricos. El plazo programado para la GAM es < 3 días, mientras que en los

sistemas periféricos es entre 5 y 10 días. La gestión de este servicio fue satisfactoria, lográndose

brindar en menos días a los programados, 1 y 9 días, respectivamente. Se atribuye el cumplimiento

en la GAM gracias a la subcontratación de estos servicios.

Atención de desobstrucciones

La prestación de este servicio en la GAM sufrió atrasos, ya que se tardó 6 días, un día más del

límite programado, que correspondía a un rango de 3 ó <5 días. Se atribuye la tardanza en la

atención a factores como no contar con varios camiones hidrovaciadores (por problemas

mecánicos). Señalan que aunque se incumplió la meta, en el último trimestre se desarrolló una

contratación que permitió mejorar el indicador, por lo que se planifica el desarrollo de una licitación

nacional para asegurar el cumplimiento de la meta en el 2019.

Valga señalar que los factores que señala la entidad (no disposición de camiones por problemas

mecánicos), debió ser atendidos oportunamente por la administración y así no afectar el servicio.

Mientras, en los sistemas periféricos, el servicio al usuario se brindó en el menor plazo del rango

programado (5 y 10 días), tardando en promedio 5 días.

Resulta paradójico, tanto en el servicio de agua potable como en el de alcantarillado que las metas

referidas a plazos de prestación de los servicios y parámetros de calidad del agua y servicio de


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alcantarillado sean diferentes para la GAM y regionales. El servicio debería brindarse con la misma

oportunidad y calidad, indistintamente de la región. Si bien se es comprensible que en las

regionales la población está más dispersa, por lo que las distancias a recorrer son mayores, no

debería existir un servicio diferenciado.

Por otra parte, es importante que la entidad valore considerar en este programa, un indicador que

dé cuenta de la cobertura del servicio de saneamiento, pues este servicio en relación con el de

agua potable, según se indicó, tiene un 4%, razón por la cual se lleva a cabo el proyecto de

Mejoramiento Ambiental del Área Metropolitana de San José.

Programa Hidrantes

En este programa se suple el servicio de agua para incendios, mediante una red de hidrantes. La

entidad debe suplir de hidrantes y dar un mantenimiento adecuado para asegurar el acceso al

agua de forma oportuna y confiable para la atención de emergencias ocasionadas por incendios.

De tal manera que la gestión en este programa contempla dos metas sobre la cantidad de

hidrantes instalados y con mantenimiento. Respecto al indicador de “Cantidad de hidrantes

instalados”, este debería ser una unidad de medida del producto, tal como se indicó en el apartado

referido a la producción de los programas.

La gestión del programa logró un cumplimiento medio en las dos metas programadas. Se

instalaron 310 hidrantes de 500 programados y se le dio mantenimiento preventivo y correctivo a

3.101 de 4.000 programados.

La menor cantidad de hidrantes instalados 190, según indica la entidad, incide en un aumento del

riesgo o probabilidad de incendio sin atención oportuna de hidrantes. Ese faltante lo atribuye la

entidad a factores internos, responsabilidad de la gestión institucional, ya que argumentan que se

dio tardíamente la licitación nacional para la instalación de hidrantes por subcontratación, debido a

tramitología interna que incide en los tiempos de ejecución del contrato y como medidas correctivas


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se refiere a actuaciones propias de la administración, en dar seguimiento, comunicación, control

del proceso de licitación y comunicación continua con el proveedor para el año 2019. En cuanto al

mantenimiento de los hidrantes, la afectación es directa sobre la disposición de este equipo en

condiciones óptimas. Se atribuye el no cumplir con la meta a factores como el aumento en el

inventario de hidrantes, menor recurso humano y disminución de jornales, aumento de incidentes

vehiculares contra hidrantes. Como medidas correctivas, se proponen la solicitud de plazas,

vehículos y herramientas e implementar la licitación, cuya fecha de implementación está

programada para el 01 de octubre 2019, lo que llama la atención, pues es un plazo que retardaría

la adquisición de hidrantes y su instalación oportuna.

4. ANALISIS DE LA EFECTIVIDAD INSTITUCIONAL

La efectividad se determina considerando el nivel de ejecución financiera y la ejecución de las

metas de producción e indicadores de desempeño asociados a esa producción. Para cada uno de

esos ítems, por programa, se determina un promedio, el cual se pondera de la siguiente manera:

30% para las metas de producción y las de desempeño y 40% para la ejecución presupuestaria

del programa, los porcentajes resultantes se suman y según el resultado, se ubican en los

siguientes rangos:

Efectividad Nivel de Cumplimiento

Efectivo Mayor o igual a 90%

Parcialmente efectivo Menor o igual a 89,99% o igual a 50%

No efectivo Menor o igual a 49,99%

Dado que la efectividad se determina, según lo dispone la metodología de evaluación,

considerando la programación física conformada por las unidades de medida, para el Programa de

Inversiones no se establece, ya que el mismo no posee en su programación una producción

definida y que sea cuantificable. Tampoco se establece la efectividad para el programa Operación,

mantenimiento y comercialización de Alcantarillado, que si bien tiene unidades de medida, de seis

indicadores de desempeño, solo a uno se le establece el cumplimiento según parámetros


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definidos, dado que los 5 restantes, las metas están formuladas en rangos (sobre días de atención

de los servicios), por lo que no resulta aplicable la fórmula de ejecución de la meta, como se

explicó anteriormente.

De tal manera que la efectividad se determina solo para dos programas, el de Hidrantes y el de

Operación, mantenimiento y comercialización de Acueductos, aunque para este último se

determinó la efectividad parcialmente, ya que de 9 metas, no se consideraron 4 que no tienen

porcentaje de cumplimiento, por referirse a rangos determinados, aspecto que no contempla la

metodología de evaluación.

Teniendo presente esas limitaciones, se tienen los siguientes resultados:

Cuadro 7

Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados Cantidad de productos e indicadores por programa sustantivo y efectividad


Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.

A nivel institucional, el AyA fue parcialmente efectivo en el cumplimiento de sus metas en dos de

sus programas sustantivos. En la prestación del servicio de agua potable considerando solo 5 de

los 9 indicadores de desempeño, fue efectivo, ya que cumplió sus metas de producción de agua

potable tanto en la GAM como en los sistemas periféricos y supliendo ese servicio con parámetros

Programa

Cantidad

Metas de

Producción

(unidades de

medida)

% alcanzado

promedio

unidad de

medida

Cantidad

Indicadores

de

desempeño

% alcanzado

promedio

indicadores

% EjecuciónNivel de

cumplimientoEfectividad

Operación,

mantenimiento y


Acueductos

2 100,0% 5 92,1% 88,2% 93,7% Efectivo

Hidrantes 1 100,0% 2 69,7% 66,9% 79,5%Parcialmente

efectivo

Total 3 100,0% 7 80,9% 77,6% 86,6%Parcialmente

efectivo


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de calidad del agua, con una ejecución presupuestaria relativamente alta. Asimismo, implementó la

mayoría del programa de Fortalecimiento de la Gestión de ASADAS y en su gestión logró la

inscripción programada en el Programa Bandera Azul.

No obstante, tal como se señaló no se consideró para la efectividad los resultados de las metas

sobre la oportunidad en la que se dio el servicio de reparación de fugas e instalación de nuevos

servicios en la GAM y el área periférica, por las limitaciones apuntadas. Sin embargo, de los

resultados de esas metas, se desprende que la entidad debe mejorar su desempeño en la atención

de la instalación de nuevos servicios en las regiones, ya que se tardó el doble del límite de días

programados.

En la prestación del servicio de hidrantes, la entidad fue parcialmente efectivo, si bien cumplió con

el porcentaje de hidrantes en buen estado, no logró instalar en su totalidad y brindar el

mantenimiento preventivo y correctivo según lo programado. La ejecución del presupuesto del

programa, fue del 69,7%, precisamente porque la mayor asignación de recursos es para la compra

de hidrantes, la cual no se dio según lo programado. Valga señalar, tal como se indicó

anteriormente, que la asignación presupuestaria en este programa es relativamente baja. No

obstante, el servicio que brinda es indispensable para dotar de hidrantes en caso de emergencias

de incendios para su atención oportuna.

El desempeño de las metas de los programas sustantivos, aún cuando no se ubicaron con un

cumplimiento alto en su totalidad, contribuyeron al logro de la misión, al brindar los servicios de

agua potable con calidad. No obstante, la entidad debe a futuro mejorar su desempeño en la

prestación de los servicios de instalación de fugas y nuevos servicios con oportunidad. Asimismo,

realizar esfuerzos para mejorar la ejecución de los proyectos de inversión para dotar de agua

potable a diversas comunidades así como mejorar los servicios de saneamiento para ampliar su

cobertura. El desempeño de algunas metas, afectó los compromisos adquiridos por la institución

en el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 en relación a prestación de servicios de saneamiento

y fortalecimiento de ASADAS.


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5. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES Se da una mejora en la programación 2019 respecto a la formulación de indicadores de producción

para los programas sustantivos de operación y mantenimiento de acueductos y alcantarillado, ya

que años anteriores no se formulaban metas.

En el programa de Hidrantes, es importante que se valore el indicador formulado para el producto

“Servicio de Hidrantes”, ya que el indicador hace referencia al “% de hidrantes en buen estado”,

correspondiendo más a un indicador de desempeño, mientras que en los indicadores de

desempeño se formula uno referido a la “Cantidad de hidrantes instalados”.

En el programa de Inversiones, los indicadores no contemplan todos los proyectos de inversión,

considerados en el programa de inversiones. Sería importante disponer de indicadores que den

cuenta del avance físico de los proyectos. Por otra parte, la subejecución en las metas

programadas así como en ejecución presupuestaria, es reincidente en este programa, así como las

justificaciones que se atribuyen a procesos de licitaciones y reprogramaciones. Es importante que

la entidad realice esfuerzos en mejorar el desempeño en este programa.

Hubo limitaciones para determinar la efectividad de dos programas en el cumplimiento de sus

metas, pero se debió más a aspectos metodológicos del informe de evaluación, que se deberán

considerar para una futura evaluación.

6. DISPOSICIONES Se reitera a la administración activa tomar las medidas correspondientes para mejorar el

desempeño en la prestación de los servicios de agua potable y alcantarillado, particularmente en

las regiones, donde resulta paradójico que sus metas en la prestación oportuna de servicios de

instalación de nuevos servicios, reparación de fugas y obstrucciones tenga plazos mayores, por lo

que el servicio no se brinda en las mismas condiciones de oportunidad y calidad que en el área

metropolitana.


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Elaborado por: María del Rocío Moreno Fonseca Analista

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

Revisado por: Yancy Víctor Arrieta

Jefe Sectorial Secretaría Técnica de la Autoridad

Presupuestaria


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