*EXPOSITORMg. Daniel Antonio Miranda Acua

Trujillo 29 de Mayo del 2015SISTEMA DE ABASTECIMIENTOY NORMAS DE CONTROL INTERNO PARA EL REA DE ABASTECIMIENTOS Y ACTIVOS FIJOS

*Conjunto de procesos tcnicos interrelacionados, orientados al racional, eficaz y eficiente suministro de bienes y servicios no personales, para asegurar el desarrollo de actividades y el logro de metas programadas por la entidad.Sistema de Abastecimiento

*PROCESOSTCNICOS

Etapas o actividades especializadas del sistema de abastecimiento

NORMASGENERALES

Orientaciones tcnico - operativas para aplicar los procesos tcnicos y facilitar la gestin del abastecimiento

NORMAS TCNICASCONTROL INTERNO

Mecanismos de control interno del proceso de abastecimiento, as como del uso, conservacin, custodia y proteccin de bienes.

SISTEMA DE ABASTECIMIENTOINAPINAPCONTRALORA GENERALVIGENTES

*PROCESO TCNICOSISTEMA DE ABASTECIMIENTOCATALOGACINPROGRAMACIN

UBICACIN DE PROVEEDORES

ADQUISICINALMACENAMIENTO

DISTRIBUCINCONTROL FSICO Y VALORADOACCIONES DE ALTAS Y BAJAS

*PROGRAMACIN

Qu cantidad necesitamos? Cunto cuesta la cantidad que necesitamos? Qu cantidad podemos adquirir con el presupuesto asignado? Sistema de Abastecimiento

*PROGRAMACIN

AJUSTE TRIMESTRAL DE Qu cantidad PROGRAMACIN debo incluir o retirar del plan ? Sistema de Abastecimiento

*ADQUISICINPREVISIN PRESUPUESTAL Cunto dispongo efecti- vamente para adquirir medicamentos e insumos mdico quirrgicos?BASES O TRMINOS DE Qu cantidad quieroREFERENCIA adquirir?. Cunto estimo pagar?. Qu cantidad, cundo y dnde lo requiero?.Sistema de Abastecimiento

*ADQUISICIN

CONVOCATORIA, ADQUISI- Cmo optimizar los re-CIN Y FORMALIZACIN cursos, seleccionar la calidad apropiada y precio ms bajo?Sistema de Abastecimiento

*ALMACENAMIENTO

PROGRAMA DE RECEPCIN Quin recepcionar los medicamento e insumos mdico quirrgicos, qu cantidad?, En qu fecha, qu recursos, espacio y medios de almacenamiento requerido?Sistema de Abastecimiento

*ALMACENAMIENTO

RECEPCIN O CONFOR-Cmo asegurar que la fe-FORMIDAD cha y lugar de entrega, calidad y cantidad de medicamentos e insumos corresponde a la contratada?UBICAR EN REAS Cmo almacenar SEGURAS Y ADECUA- en el espacio y medio DAS PARA SU CON- de almacenamiento previsto SERVACIN adecuado y seguro?

MANTENIMIENTO Programa de mantenimiento y evaluaciones, informes y estadsticas.Sistema de Abastecimiento

*DISTRIBUCIN

PROGRAMA DE DISTRIBUCIN A quin (es), cundo, (de acuerdo a stock disponible y cmo y qu cantidad ? (prioridades).Qu recursos necesito? DISTRIBUCIN A CONFORMIDAD Cmo asegurar que cantidad, tipo de insumos y fecha corresponde a la prevista (mtodo de revisin fsica y documental?. (Vencimiento de medicinas)

*CONTROL FSICO YVALORADO Cmo controlar el movi-miento de medicamentos e insumos mdicoquirrgicos?Debemos implementar un control de los movimientos de medicinas e insumos mdico quirrgicosYa he previsto eso no sepreocupe, va a ver control

*REGISTRO Y CONTROLPROCESO TCNICO INFORMACIN GENERADA

CATALOGACIN Catlogo de bienes y servicios, Informes Tcnicos y Estadsticos.

PROGRAMACONCuadro Anual de Necesidades Presupuesto Valorado Plan de obtencin y ajustes Evaluaciones, reportes.

*SEGURIDADPrograma de Seguridad Evaluaciones, Informes y estadsticas de incidencia y ocurrencia.

DISPOSICIN FINALPrograma de Verificacin del estado de conservacin y empleo de bienes, as como de calificacin de utilidad para la entidad. Evaluaciones. Resoluciones de baja, Informes y Estadsticas.

*ACCIONES DE ALTAS Y BAJASDecreto Supremo N 154-2001-EF Reglamento General de Procedimientos Administrativos de los Bienes de Propiedad Estatal Art 8 .- Definicin del Comit de Gestin Patrimonial Es el rgano de la entidad pblica encargado de coordinar y realizar el planeamiento del registro, administracin, dependencia y control de los bienes de propiedad estatal sobre los que la entidad pblica ejercita algn derecho real.Arts 9 y 10 .- Conformacin e integrantes del Comit de Gestin Patrimonial.Se conformar con funcionarios y personal de las Oficinas de Control Patrimonial existentes en las entidades pblicas o de la oficina que cumpla sus funciones. Se nombrar mediante Resolucin del Titular de la entidad pblica, a sus integrantes, con un mnimo de dos miembros, designando al Presidente del mismo. En un plazo mximo de 10 das a partir de la expedicin de la Resolucin mencionada, la entidad estatal deber remitir copia de la misma a la Superintendencia de Bienes Nacionales.

*ACCIONES DE ALTAS Y BAJASDecreto Supremo N 154-2001-EF Reglamento General de Procedimientos Administrativos de los Bienes de Propiedad Estatal Art 122.- El Comit de Altas, Bajas y Enajenaciones.Es el rgano responsable de evaluar las solicitudes de altas y bajas de los bienes de las entidades pblicas y organizar los actos de disposicin de los bienes muebles de su entidad. Sus integrantes son nombrados por la Alta Direccin de la entidad.Art 123.- Conformacin del Comit de Altas, Bajas y Enajenaciones Esta conformado, como mnimo, por un representante de cada una de las siguientes reas:Administracinb) Contabilidadc) Asesora Legal

*ACCIONES DE ALTAS Y BAJAS.Art 123.- Conformacin del Comit de Altas, Bajas y Enajenaciones De no existir alguna de estas reas la Alta Direccin nombrar el representante necesario para completar el mnimo, de una de las reas existentes.Art 129.- La Baja Es el procedimiento consistente en la extraccin fsica y contable de bienes muebles del patrimonio de las entidades pblicas. Se autoriza mediante Resolucin administrativa con indicacin expresa de las causales que la originaron.Art 134.- El Alta Es el procedimiento consistente en la incorporacin fsica y contable de bienes muebles al patrimonio de las entidades pblicas, dentro de los 30 das de recepcionados por la entidad.

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*ACCIONES DE ALTAS Y BAJASArt 136.- Causales para el AltaProcede por las siguientes causales:a) Saneamiento de bienes muebles b) Permuta c) Donacind) Reposicin e) Fabricacin, elaboracin o manufactura de bienes muebles f) Reproduccin de semovientesg) Cualquier otra causal, previa opinin favorable de la Superintendencia de Bienes Nacionales

*ACCIONES DE ALTAS Y BAJAS

Decreto Supremo N 107-2003-EF

DirectivaN 004-2002/SBNDecretoSupremo N 107-2003-EFDirectivaN 004-2002-SBN

* RESOLUCIN DE CONTRALORA N 072-98-CG. RESOLUCIN DE CONTRALORA N 123-00-CG. (MODIFICATORIAS). RESOLUCIN DE CONTRALORA N 155-2005, del 30.MAR.05. (MODIFICATORIAS).NORMAS TCNICAS DE CONTROL INTERNOPARA EL SECTOR PBLICO

*(Derogado por la Resolucin de Contralora N 320-2006-CG del 30.OCT.06, Publicado EL 03.NOV.06).Dejar sin efecto la Resolucin de Contralora N 072-98-CG, que aprob las Normas Tcnicas de Control Interno para el Sector Pblico, sus modificatorias.

*Las Normas de Control Interno para el Sector Pblico son guas generales dictadas por la Contralora General de la Repblica, con el objeto de promover una sana administracin de los recursos pblicos en las entidades en el marco de una adecuada estructura del control interno. Estas normas establecen las pautas bsicas y guan el accionar de las entidades del sector pblico hacia la bsqueda de la efectividad, eficiencia y economa en las operaciones.DEFINICINLAS NORMASDE CONTROL, FRENAN LA CORRUPCIN.

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300 NORMAS DE CONTROL INTERNO PARA EL REA DE ABASTECIMIENTO Y ACTIVOS FIJOS

300-01Criterio de economa en la compra de bienes y contratacin de servicios.

300-02 Unidad de almacn.

300-03 Toma de inventario fsico.

300-04 Baja de bienes de activo fijo.

300-05 Mantenimiento de bienes de activo fijo.

300-06 Acceso, uso y custodia de bienes.

300-07 Control sobre vehculos oficiales del Estado.

300-08 Proteccin de bienes de activo fijo.

*300-01 CRITERIO DE ECONOMA EN LA COMPRA DE BIENES Y CONTRATACION DE SERVICIOS En toda transaccin de bienes o servicios, as como en las dems actividades de gestin, deber tenerse presente, el criterio de economa.

* Todos los bienes que adquiere la entidad deben ingresar fsicamente a travs de la Unidad de Almacn, antes de ser utilizados.300-02 UNIDAD DE ALMACENEsta mercadera que he recibido, ingresar al Almacn

* Cada entidad debe practicar anualmente inventarios fsicos de los activos fijos, con el objeto de verificar su existencia fsica y estado de conservacin.300-03 TOMA DE INVENTARIO FSICO

*300-04 BAJA DE BIENES DE ACTIVOS Los bienes de activo fijo que por diversas causas, han perdido utilidad para la entidad, deben ser dados de baja oportunamente.BIENES DE BAJA

*300-05 MANTENIMIENTO DE BIENES DE ACTIVO FIJO. La administracin de la entidad debe preocuparse en forma constante por el mantenimiento preventivo de los bienes de activo fijo, a fin de conservar su estado ptimo de funcionamiento y prolongar su periodo de vida til.

*300-06 ACCESO, USO Y CUSTODIA DE LOS BIENES. Solamente el personal autorizado debe tener acceso a los bienes de la entidad, el que debe asumir responsabilidad por su buen uso, conservacin, y custodia, de ser el caso.

* 300-07 CONTROL SOBRE VEHCULOS OFICIALES DEL ESTADO Debe cautelarse que los vehculos de propiedad de la entidad, sean utilizados exclusivamente en actividades oficiales, salvo autorizacin expresa del titular.

*300-08 PROTECCIN DE BIENES DE ACTIVO FIJO. Deben establecerse procedimientos para detectar, prevenir, evitar, y extinguir las causas que pueden ocasionar daos o prdidas de bienes pblicos. SEGURIDAD !

*NORMAS GENERALES DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO RESOLUCIN JEFATURAL N 118-80-INAP/DN

Aprueba las siguientes Normas Generales del Sistema deAbastecimiento, las mismas que forman parte de la presente Resolucin:SA.01 Aplicacin de criterios de eficiencia y eficacia.SA.02 Integridad de Administracin del Abastecimiento.SA.03 Actualizacin y utilizacin de informacin para el Abastecimiento.SA.04 Unidad de Adquisiciones de bienes y servicios.SA.05 Unidad en el Ingreso Fsico y custodia temporal de bienes.SA.06 Austeridad del Abastecimiento.SA.07 Verificacin del estado y utilizacin de bienes servicios.

*SA.01 APLICACIN DE CRITERIOS DE EFICIENCIA Y EFICACIA. En toda previsin, solicitud, obtencin, suministro o administracin de bienes y/o servicios, se precisarn y aplicarn criterios de calidad, cantidad, oportunidad, lugar y costo: este ltimo cuando sea pertinente. (Derogada por el D. S. N 039-98-PCM. - Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado - Ley N 26850).

*SA.02 INTEGRIDAD DE ADMINISTRACIN DEL ABASTECIMIENTO. El planeamiento, organizacin, direccin y control de Abastecimiento abarcar tanto a los bienes como a los servicios; y se ejecuta a travs de los procesos tcnicos. (Derogada por el D. S. N 039-98-PCM. - Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado Ley N 26850).

* Los encargados y los usuarios de la funcin de abastecimiento son responsables de actualizar y emplear permanentemente la informacin necesaria para orientar la aplicacin de los procesos tcnicos. (Derogada por el D. S. N 039-98-PCM. - Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado Ley N 26850). SA.03 ACTUALIZACIN Y UTILIZACIN DE INFORMACIN PARA EL ABASTECIMIENTO.

* Toda adquisicin de bienes y/o servicios ser realizada por la Oficina de Abastecimiento. Cuando para casos especficos temporalmente se encargue a un rgano diferente, lo har aplicando normas que emita el de Abastecimiento. (Derogada por el D. S. N 039-98-PCM. - Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado - Ley N 26850). SA.04 UNIDAD EN LAS ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS.

* Toda adquisicin de bienes y/o servicios ser realizada por la Oficina de Abastecimiento. Cuando para casos especficos temporalmente se encargue a un rgano diferente, lo har aplicando normas que emita el de Abastecimiento. SA.05 UNIDAD EN EL INGRESO FSICO Y CUSTODIA TEMPORAL DE BIENES.

* En toda previsin, solicitud, obtencin, suministro, utilizacin y/o administracin de bienes y servicios, se aplicarn los criterios e instrumentos pertinentes de austeridad que establezca la entidad a propuestas del rgano de Abastecimiento.SA.06 AUSTERIDAD DEL ABASTECIMIENTO.

* Las entidades pblicas formularn y aplicarn normas para verificar la existencia, estado y condiciones de utilizacin de los bienes y/o servicios de que dispone la entidad.SA.07 VERIFICACIN DEL ESTADO Y UTILIZACIN DE BIENES Y SERVICIOS.

* Muchas Gracias !

Enajenacin .- Delegar a alguien, o no estar atento*