Innskuddspensjonfor

Keppel Norway AS

2

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

Inntekt Forventet pensjon

Hva gir Folketrygden?Eksempel på alderspensjon fra folketrygden i dag

52% 49% 43% 37%

Tidligere ytelsespensjon er omdannet til innskuddspensjon

Opptjente fripoliser kommer i tillegg til innskuddspensjonen.

4

Innskuddspensjon- hvem omfattes av pensjonsordningen ?

Stillingsandel

20 år pensjonsalder

100%

20%

SK

AL

KA

N

SKALKAN

5

Innskuddet

● Bedriften innbetaler

et månedlig beløp

tilsvarende:% av lønn

● Livselskapet mottar innbetalingen og fordeler innskuddet på hver enkelt ansatt.

● Innbetaling på medlemmets pensjonskonto som forvaltes etter avtalt forvaltningsform

I tillegg betaler bedriften adm.kostnaderog uføredekning

De ansatte

Bedriften

6

Innskuddspensjon

% av lønn

Den ansattes lønn 1G 6G 12G

62 892 377 352 754 704

8%

5%

2%

0

- fastsetter en bestemt innskuddsplan, - istedenfor pensjonsytelse

Obligatorisk tjenestepensjon

kr

7

Sparing til alderspensjon

Årlig innbetaling

Eksempel:

Lønn kr 300.000

-1 G kr 62.892

Grunnlag kr 237.108 x 2% = kr 4 742 (minste sparebeløp for lønn

på kr 300 000)

8

Innskuddspensjon- Hva inneholder pensjonsordningen ?

Alderspensjon:– Utbetales i minst 10 år fra pensjonsalder (67 år)

Ved arbeidsuførhet:– Forsikringsselskapet overtar innbetalingen for ansatte som

har vært sammenhengende sykmeldte i minst 12 måneder

– 60% uførepensjon inkl. folketrygd

9

Forvaltning av pensjonskapitalen- avgjørende for fremtidig pensjon

AvkastningK

apital ved pensjonsalder

Innskudd

Minimum10 år

Spareperiode 67 år Utbetalingsperiode

10

Innskuddspensjon – våre viktigste forvaltere

● ODIN Forvaltning– en aktiv, indeksuavhengig forvalter som investerer i undervurderte

selskaper med solid forretningsmessig base – uendret forvaltningsfilosofi siden etablering– ekspertise på Norden og utvalgte bransjer

● Templeton– aktiv, konservativ og indeksuavhengig forvaltningsstil– ekspertise på global forvaltning– en av verdens største forvaltere

● Skagenfondene – verdibasert investeringsfilosofi– fokus på undervurderte, underanalyserte og upopulære selskaper

● ABN AMRO (Alfred Berg Industrifinans-ABIF)– ekspertise på forvaltning av rentefond– overtok forvaltningen av ODIN rentefond 01.01.2004

● Holberg Fondsforvaltning ● Aktiv forvaltningsstil med Norge og Norden som investeringsunivers● Stilnøytral

11

Investeringsporteføljer

Sammensatte investeringsporteføljer hvor aksjeandel holdes fast

Bedriften kan velge å begrense valgene (minimum Bank og Forsiktig)

Bedriften velger startprofil

Rebalansering kvartalsvis

Bankkonto Åpen fondsmeny

Aksjefond

Rentefond

12

Gevinstsikring før pensjonsalder

75 %

60 %

45 %35 %

25 %

40 %

55 %65 %

<58 58-60 61-63 64-67 ->

100 %

75 %

55 %40 %

25 %

45 %60 %

<58 58-60 61-63 64-67 ->

Forsiktig Moderat

Offensiv 100% Aksjer

50 %40 %

30 % 25 %

40 %48 %

56 % 60 %

10 % 12 % 14 % 15 %

<58 58-60 61-63 64-67 ->

Ba

nkk

on

toO

blig

asj

on

sfo

nd

Aks

jefo

nd

13

Forvaltning av pensjonskapitalen- våre investeringsvalg

Kjennetegnes av gode fond og forvaltere som leverer merverdi i forhold til kostnader, referanseindeks og konkurrenter

2001 2002 2003 2004 20052006

Banksparing 7,4 % 8,8 % 4,9 % 1,7 % 1,8 % 2,5%

Forsiktig 3,3 % - 4,9 % 15,9 % 8,5 % 8,0 % 6,1%

Moderat - 1,8 % - 16,6 % 22,5 % 11,9 % 14,1 % 9,8%

Offensiv - 8,4 % - 27,0 % 30,3 % 15,2 % 20,4 % 15,3%

100 % aksjer - 14,2 % - 36,6 % 38,4 % 18,7 % 26,8 % 19,8%

14

Død 67 år

Etterlatte arver sparesaldoen

Ved død i oppsparingsperioden

Først sikres barnepensjon inntil 1 G per barn opp til 21 år Deretter går evt. overskytende til pensjon til ektefelle/samboer Deretter til dødsbo

Kap

ital ved

pen

sjon

sald

er

Innskudd

Min.10 år

Avkastning

15

Slutter 67 år

Kan fortsette innbetalingen som privatperson Kan slå sammen kapital dersom medlem i ny ordning innenfor LOI Kapitalen må benyttes til alderspensjon, dvs. låst til pensjonsalder

Ved jobbskifte

Ansatt har rett på kapital hvis medlem mer enn 12 mnd.

Avkastning

Kap

ital ved

pen

sjon

sald

er

Innskudd

Min.10 år

16

Innskuddspensjon - optimale skattefordeler

Skattefordeler for ansatte:

– Innskudd og avkastningen er skattefri fram til pensjonsalder

– Utbetalt pensjon beskattes som pensjonsinntekt (lav trygdeavgift)

Skattefordel for bedriften:

– Beløpet reduserer skattbart overskudd (arbeidsgiveravgift av innskuddet)

17

Pensjonsprognose- Eksempel

Lønn per 01.01.2006 = 300 000 kroner. Årlig lønnsregulering, G-regulering og inflasjon = 2,5%.

• •Årlig prognosert avkastning etter inflasjon:

•Moderat: 4,40%

AlderTjenestepensjon Prognose 1. år

FolketrygdSamlet prognose

Pensjon i % av lønn

65 1 021 150 453 50%

60 3 995 149 915 51%

55 7 682 149 018 52%

50 12 256 148 121 53%

45 17 928 147 225 55%

40 24 963 146 328 57%

35 33 688 145 969 60%

30 44 509 145 969 63%

25 57 929 145 969 68%

20 74 574 145 969 74%

Forutsetning : Minstekrav til innskudd = 2% av lønn over 1 G

18

Styringsgruppe

Dersom det er mer enn 15 medlemmer i ordningen skal egen styringsgruppe for pensjonsordningen opprettes– Styringsgruppen skal bestå av minst 3 personer.– Minst èn skal velges av og blant medlemmene

Styringsgruppens oppgaver– Avgi uttalelser og ivareta informasjonsbehov– Uttale seg om saker som gjelder forvaltning og praktisering

av pensjonsordningen– Diskusjonsforum og rådgivende organ for bedriftens ledelse

19

Betjeningskonsept

Innskuddspensjon

20

Velkomstmappe til ansatte

Velkomstbrev Forsikringsbevis Forsikringsvilkår Investeringsvalg Nettløsning Bytte av investeringsvalg

Bedrift XY

Innskuddspensjon med

uføredekninger

Innskuddspensjon for ansatte i

21

Vårt servicekonsept – lokal, kompetent oppfølging og rådgivning

.

Bedriftskonsulenter • Rådgiver ift. bedriftens

pensjonsordning• Løpende dialog vedr.

pensjonsordningen• Bedriftens primære kontaktpunkt • Samarbeid med

organisasjonskonsulent

Privatøkonomisk rådgivning• Samarbeid med bedriftskonsulenten • Deltakelse på informasjonsmøter om

bedriftens pensjonsordning • Synliggjøring av pensjon som

personalgode - gjennom fokus på verdien av bedriftens pensjonsordning i privatøk. rådgivning

Ansatt Bedrift

Spesialiststøtte (SpareBank 1 Livs- og Fondsforsikring)

• Spisskompetanse; dialog med bedriftskonsulent / bedriften vedr. faglige spørsmål.

• Løpende administrasjon av pensjonsordningen.

Nettløsning