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Microsoft Word - Respuesta Final DC-90-2017 _1_125-19.61 Santiago
de Cali,
PUBLICACION EN CARTELERA INTERNA Y/O EN NOTIFICACIONES PAGINA WEB POR DIRECCION DESCONOCIDA
Informe Final Respuestaa Denuncia Ciudadana CACCI 3477 DC-90-2017 La Contraloría Departamental del Valle del Cauca informa los resultados finales de lo actuado con respecto a la denunciaciudadana del asunto, relacionada con las presuntas irregularidadesen la contratación en el Hospital Departamental Mario Correa Rengifo ESE , inherentes a contratación con particulares sin aplicar las normas establecidas para contratar en estos casos. La Dirección Operativa de Comunicaciones y Participación procedió a dar trámite a la denuncia ciudadanamediante visita fiscal a la Entidad, para tal fin se comisiono a un (1) Profesional Universitario adscrito a esta Dirección y se solicitó apoyo técnico a la Dirección Técnica de Infraestructura Física. De la visita fiscalrealizada a la mencionada Entidadse obtuvo el siguiente resultado:
1. INTRODUCCION El presente Informe contiene los resultados obtenidos en desarrollo de la atención a la denuncia Ciudadana según CACCI 3477 DC-90 de 2017 establecida de forma anónima, en la cual se describen los hechos de“irregularidades en ejecución de obra de mejoramiento llevada a cabo en el Hospital Mario Correa Rengifo, la cual se está realizando con particulares sin la Contratación establecida por la Ley para estos Casos”. La Contraloría Departamental del Valle realizó la visita fiscal al Hospital en mención los días 16, 17, 18, 23, 24, 25, 29 y 30 de agosto de 2017 con el fin de constatar la presunta irregularidad efectuando un trabajo minucioso en la revisión de la contratación para la vigencia 2017 y posteriormente, los días 15,16, 20,21 y 22 de Marzo 2018 con el fin de corroborar la respuesta que la entidad ejerció por medio del derecho a la contradicción a las observaciones del informe preliminar. Esta visita se desarrolló haciendo énfasis especial en el cumplimiento de la función que le corresponde a la Contraloría Departamental del Valle y a los resultados que de ella se
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derivan en procura de un mejor bienestar de la población que atiende el Hospital Mario Correa Rengifo. En busca de éste objetivo, se realizó un trabajo que contó con un equipo de profesionales en ingeniería, la cooperación de los funcionarios de la entidad y la información por ellos suministrada. Se utilizó el procedimiento de visita fiscal y se realizó la evaluación de todos los contratos que tienen que ver con infraestructura física y suministros para adecuaciones locativas. Se reconoció los lugares intervenidos y el adelanto de los trabajos ejecutados, por lo cual una vez analizados y registrados en las actas de visita técnica se profiere el informe en el cual se dictamina el estado actual de las obras, los resultados y el aspecto presupuestal; seguidamente se presenta el resultado de la visita concretando los temas antes citados; se finaliza con el cuadro de tipificación de presuntas observaciones o hallazgos que resume la atención a la denuncia y da cuenta de los mismos.
2. ALCANCE DE LA VISITA Se requiere apoyo técnico para examinar los hechos que conllevaron a la presunta irregularidad en ejecución de obra de mejoramiento realizada en el Hospital Mario Correa Rengifo en el 2017, la cual se está llevando a cabo con particulares sin la contratación establecida por la Ley para estos casos.
3. LABORES REALIZADAS - IDENTIFICACIÓN DE LOS ACTORES Y HECHOS
Contratistas: Carlos Mosquera Cuenú, Hugo Hurtado Hurtado/Dismod ingenieros S.A.S, YL soluciones civiles S.A.S, Juan Carlos Sánchez Pinzón, Serambiente, Ferremat, Friomaster. Contratante: Hospital Departamental Mario Correa Rengifo Notificación: Presuntas irregularidades en la contratación de obra 2017. Fecha de reporte del hallazgo: 2017-05-25
Se realizó la evaluación y análisis de todos los folios contenidos en las carpetas de contratación de la vigencia 2017 del Hospital Mario Correa Rengifo con el propósito de documentar la diligencia; también se identificaron los intervinientes en este procedimiento relacionado con la construcción de obra civil, las órdenes de trabajo y suministro; se conoció quien tuvo la labor de supervisión con el fin de orientar la visita técnica, además de las zonas relacionadas directamente con el desarrollo de los contratos, lo que permitió realizar la calificación y cuantificación de las actividades; también se compararon los valores de las actividades de los presupuestos con el listado de precios de la Gobernación Decreto N° 010-24-0847, 12 JUNIO 2017.. Todo
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esto con el fin de avocar conocimiento, concluir y certificar la trazabilidad de cada una de las actuaciones y documentos que las respaldan.
Se solicitó al área jurídica y a la Subdirección Administrativa del hospital el acompañamiento para la diligencia de visita fiscal en cumplimiento de la verificación de las actuaciones encaminadas a dar claridad respecto a la presunta irregularidad del periodo comprendido entre el primer y segundo semestre del año 2017”, por lo cual se requirió la documentación técnica respectiva que no se encontraba en las carpetas para lo cual el contratista a través de la supervisión envió las memorias de cálculo y los diseños de algunos contratos.
4. RESULTADO DE LA VISITA 4.1 Ejecución Contractual De acuerdo con la información suministrada en RCL y por el Área jurídica del Hospital Mario Correa Rengifo, el selectivo realizado sobre la contratación de obra, órdenes de servicio y compra suscritos para la vigencia 2017 es de diez (10) contratos por un valor de $1.533.625.302,06, los cuales se relacionan a continuación:
Cuadro No. 1
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La tipología de los contratos se muestra de la siguiente forma:
Cuadro No.2 Tipología Cantidad Valor
Obra Pública 3 1.272.132.186 Obra Pública Orden de servicio 2 81.350.000
orden de Compra 3 9.492.385
Suministro 2 170.650.731
Total 10 1.533.625.302
Estado a la fecha de visita Fiscal
22 de Agosto de 2017
Pagos Realizados
Pagado Totalmente
SE ENCUENTRA FINALIZADO
SE ENCUENTRA FINALIZADO
NO SE HA INICIADO EL CONTRATO
Pagado Totalmente
SE ENCUENTRA FINALIZADO
SE ENCUENTRA FINALIZADO
SE ENCUENTRA FINALIZADO
Pagado Totalmente
Pagado Totalmente
SE ENCUENTRA FINALIZADO
FRIO MASTER S.A.S
YL SOLUCIONES CIVILES S.A.S
SELECTIVO CONTRATOS HOSPITAL MARIO CORREA RENGIFO VIGENCIA 2017 DC-90-27
EJECUTAR A TODO COSTO LOS TRABAJOS DE ADECUACIÓN, REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL SERVICIO DE QUIRURGICA, CONSULTORIOS MÉDICOS ESPECIALISTAS, ÁREAS DE: HISTORIAS CLINICAS Y SERVICIO DE FISIOTERAPIA, ADEMÁS DE LA ADECUACIÓN Y RECUPERACIÓN DE LOS CIELOS FALSOS EN LAS CIRCULACIONES EXTERNAS DE LOS SERVICIOS DE LABORATORIO Y ENDOSCOPIA E INSTALACIÓN DE BALDOSAS Y MANTENIMIENTO DE LAS CIRCULACIONES EN EL PRIMER PISO¿ POR LA MODALIDAD DE PRECIOS UNITARIOS FIJOS; POR LA MODALIDAD DE PRECIOS UNITARIOS FIJOS
8 CONTRATO DE OBRA 1.2-15-01.043-2017
HUGO HURTADO H./ DISMOD
INGENIEROS LTDA
REALIZAR A TODO COSTO TRABAJOS DE ADECUACIÒN REPARACION Y MANTENIMIENTO DEL SERVICIO DE ALIMENTACIÒN (CAMBIO DE PISO REDES HIDROSANITARIAS, REDES ELECTRICAS ENCHAPE DE MUROS Y PISO) REPARACIÒN Y MANTENIMIENTO DE CUBIERTAS (IMPERMEABILIZACION DE LOSAS CAMBIO DE LAMINAS DE ASBESTO CEMENTO EN ALGUNAS AREAS DEL HOSPITAL CAMBIO DE ESTRUCTURA METALICA EN MAL ESTADO PARA SOPORTE DE LA NUEVA CUBIERTA) LA TERMINACION DEL MURO PERIMETRAL POR SEGURIDAD DEL HOSPITALÑ, TERMINACION DEL MURO DE CONTENCIN EXPLANACION DE TERRENO Y REPARACION DEL PAVIMENTO DEL PARQUEADERO DEL HOSPITAL
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CONTRATO DE OBRA ORDEN DE SERVICIO OAJU-1.2-28-014- 2017
SERAMBIENTE ADECUACIÓN, REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO A TODO COSTO DE LA UNIDAD TÉCNICA DE ALMACENAMIENTO CENTRAL DE RESIDUOS HOSPITALARIOS Y SIMILARES
6 SUMINISTRO Y MTTO OAJU-1.2- 28-016-2017
JUAN CARLO SANCHEZ PINZÓN
EL CONTRATISTA se obliga para con EL HOSPITAL a “Realizar a todo costo, trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento de los sistemas de redes de voz y datos y algunas redes eléctricas del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E
5 CONTRATO OBRA
LTDA.
REALIZAR A TODO COSTO TRABAJOS DE MANTENIMIENTO, ADECUACIÓN Y REPARACIÓN DE LOS MUROS EN LOS SERVICIOS URGENCIAS, MEDICINA INTERNA, PEDIATRÍA, SALA DE QUIRÓFANOS, CON LA RECUPERACIÓN DE LOS GUARDA CAMILLAS Y REMODELACIÓN DE LOS BAÑOS PÚBLICOS DEL HOSPITAL DEPARTAMENTAL MARIO CORREA RENGIFO E.S.E¿ POR LA MODALIDAD DE PRECIOS UNITARIOS FIJOS
4 SUMINISTRO
OAJU-1.2-28-067- 2017
FRIO MASTER S.A.S
FRIO MASTER S.A.S
COMPRA TUBERIA PARA AIRES ACONDICIONADOS
prestar el servicio de “Adecuación, reparación y mantenimiento de los cielos falsos en icopor de las áreas de circulación de los pasillos principales del primer piso, pasillos de consultorios especialistas y pasillos de servicios de medicina interna del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E”
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OAJU-1.2-28-028- 2017
CARLOS MOSQUERA
4.1.1 Contratos de obra pública y Órdenes de servicio
De los contratos de obra pública y Ordenes de Servicio en obra pública, se inspeccionaron 5 contratos suscritos en el 2017, por valor de $1.353.482.186, evaluando la lista de chequeo en la cual se evaluó el presupuesto oficial, los estudios previos y análisis de conveniencia con el fin de dictaminar la coherencia en la planeación inicial y lo ejecutado actualmente, las modificaciones (justificaciones y soportes respecto a las modificaciones efectuadas a las condiciones del contrato (suspensiones, prorrogas, otrosí y actas de cambio de obra, estudios diseños y planos, informes de supervisión y memorias de cálculo. 1. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria, Penal y Fiscal El contrato de Obra 1.2-15-01-028-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista YL SOLUCIONES CIVILES S.A.S por valor de $449.340.185 que tiene por objeto: “Ejecutar a todo costo los trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento del servicio de quirúrgica, consultorios médicos especialistas, áreas de: historias clínicas y servicio de fisioterapia, además de la adecuación y recuperación de los cielos falsos en las circulaciones externas de los servicios de laboratorio y endoscopia e instalación de baldosas y mantenimiento de las circulaciones en el primer piso, por la modalidad de precios unitarios fijos”, suscrito el 26 de enero de 2017 con plazo de ejecución de 90 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia ii)Fase Contractual: no se evidencio que la escogencia del contratista se llevara objetivamente, pues como se mencionó previamente, la entidad estableció requisitos que en su totalidad no fueron calificados mediante el RUP, y que en suma, no hacían parte de este documento que requirió mediante un documento denominado Información General del Proceso que carece de firmas, contrariando presuntamente el procedimiento de Contratación Directa de Menor Cuantía contenido en el numeral II de la Resolución No. 297 del 8 de agosto del 2014. Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. No se observó el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal, las mediciones y registros fotográficos por parte de la Contraloría Departamental, se efectuaron los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle del Cauca, el
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pago de imprevistos que no son justificados y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está soportado y que presuntamente desatienden el artículo 100 de la ley 21 del 1992, el cobro del imprevisto Concepto 80112- EE75841 del 29 de septiembre de 2011 emanado por la Contraloría General de la República respectivamente. Conllevaron a un presunto detrimento patrimonial por valor de $174.286.299,01 como se describe a continuación:
Cuadro No.3
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
1,0 ACTIVIDADES PRELIMINARES 1.1 DESMONTE DE MARCOS + PUERTAS EXISTENTES UND 22,00 28.500,0 627.000 100515 22,0 14.860,00 326.920,00 300.080,00 1.2 DESMONTE DE VENTANAS EXISTENTES UND 20,00 23.400,0 468.000 100520 20,0 16.240,00 324.800,00 143.200,00 1.3 DESMONTE DE CIELOS FALSOS EN ICOPOR M2 693,00 5.100,0 3.534.300 100404 691,7 3.710,00 2.566.303,46 967.996,54 1.4 DESMONTE DE APARATOS SANITARIOS UND 6,00 18.250,0 109.500 100501 6,0 20.930,00 125.580,00 -16.080,00 1.5 DESMONTE DE LAVAMANOS UND 6,00 15.800,0 94.800 100513 6,0 16.740,00 100.440,00 -5.640,00 1.6 DESMONTE DE PUNTOS HIDRAULICOS UND 5,00 15.800,0 79.000 160701 5,0 11.320,00 56.600,00 22.400,00 1.7 DESMONTE DE PARTE ELECTRICA EXISTENTE UND 2,00 250.000,0 500.000 061225 2,0 2.720,00 5.440,00 494.560,00 1.8 DESMONTE DE LUMINARIAS UND 50,00 19.800,0 990.000 061211 50,0 24.950,00 1.247.500,00 -257.500,00 1.9 DEMOLICION DE MURO LADRILLO - SOGA M2 71,00 10.800,0 766.800 100314 71,0 4.120,00 292.520,00 474.280,00 1.10 DEMOLICION DE PISO EXISTENTE M2 420,00 12.840,0 5.392.800 100407 420,0 5.110,00 2.146.200,00 3.246.600,00 1.11 DEMOLICION ENCHAPE CERAMICO M2 69,00 20.900,0 1.442.100 100305 69,0 6.710,00 462.990,00 979.110,00 1.12 DEMOLICION MESONES EXISTENTE M2 2,40 29.750,0 71.400 100312 2,4 22.570,00 54.168,00 17.232,00 1.13 RETIRO ESCOMBRO - VOLQUETA ≤ 10 KMS M3 7,80 45.300,0 353.340 100607 7,8 16.930,00 132.054,00 221.286,00
1.14 DESMONTE DE CUBIERTA EN LAMINA ASBESTO CEMENTO M2 200,00 9.400,0 1.880.000 100505 200,0 4.190,00 838.000,00 1.042.000,00
1.15 DESMONTE DE ESTRUCTURA CIELO METALICA M2 622,00 8.600,0 5.349.200 100512 622,0 6.170,00 3.837.740,00 1.511.460,00 SUBTOTAL PRELIMINARES 21.658.240 12.517.255,46 9.140.984,54 2.0 MAMPOSTERIA 2.1 MURO LADRILLO SUCIO SOGA M2 64,0 42.500,0 2.720.000 140220 64,0 31.030,00 1.985.920,00 734.080,00 2.2 MURO EN BLOQUE No. 14 M2 45,0 58.200,0 2.619.000 140107 45,0 45.780,00 2.060.100,00 558.900,00 2.3 REPELLO MURO 1:3 M2 215,0 21.800,0 4.687.000 190109 215,0 17.050,00 3.665.750,00 1.021.250,00 2.4 MORTERO DE NIVELACION 1:3 M2 420,0 18.500,0 7.770.000 0 420,0 18.500,00 7.770.000,00 0,00 2.5 ESTUCO PLASTICO MUROS M2 215,0 16.400,0 3.526.000 290109 215,0 6.070,00 1.305.050,00 2.220.950,00 2.6 ESTUCO PLASTICO CIELOS M2 275,0 18.800,0 5.170.000 290106 275,0 6.880,00 1.892.000,00 3.278.000,00 2.7 MEDIA CAÑA PLASTICA CIELO ML 75,0 19.849,0 1.488.675 0 75,0 19.849,00 1.488.675,00 0,00 SUBTOTAL MAMPOSTERIA 27.980.675 20.167.495,00 7.813.180,00 3.0 DIVISIONES 3.1 MURO 12 cms. PANEL YESO 2 CARAS SIN PINTURA M2 82,0 52.300,0 4.288.600 240442 82,0 44.220,00 3.626.040,00 662.560,00 3.2 MURO CARTERA EN SUPERBOARD 8 MM M2 68,0 58.400,0 3.971.200 240404 68,0 22.960,00 1.561.280,00 2.409.920,00 3.3 CIELO FALSO EN PANEL YESO1,3 cms SIN PINTAR M2 593,0 32.500,0 19.272.500 180405 360,3 32.500,00 11.710.075,00 7.562.425,00 3.4 MESON PREMARCOL CON POSETA ML 10,0 341.857,1 3.418.571 0 10,0 341.857,12 3.418.571,20 0,00 SUBTOTAL DIVISIONES 30.950.871 20.315.966,20 10.634.905,00 4.0 CUBIERTA
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4.1 MANTENIMIENTO Y RECUPERACION DE ESTRUCTURA METALICA EN MAL ESTADO M2 268,0 34.700,0 9.299.600 100512 268,0 6.170,00 1.653.560,00 7.646.040,00
4.2 SUMINISTRO E INSTALACION DE CABALLETE EN TEJA ASBESTO CEMENTO ML 30,0 39.500,0 1.185.000 0 30,0 39.500,00 1.185.000,00 0,00
4.3 CAMBIO DE CUBIERTA EN TEJA DE ASBESTO CEMENTO M2 282,0 46.500,0 13.113.000 180625 282,0 45.780,00 12.909.960,00 203.040,00 4.4 IMPERMEABILIZACION CANAL LAMINA ALUMINIO ML 80,0 24.600,0 1.968.000 290707 80,0 3.670,00 293.600,00 1.674.400,00 4.5 IMPERMEABILIZACION DE LOSAS M2 268,0 38.000,0 10.184.000 180310 268,0 29.320,00 7.857.760,00 2.326.240,00 SUBTOTAL CUBIERTA 35.749.600 23.899.880,00 11.849.720,00 5.0 PISOS Y ENCHAPE 5.1 ENCHAPE CERAMICO CORONA 2OX25 BAÑOS M2 86,0 42.400,0 3.646.400 190527 86,0 40.680,00 3.498.480,00 147.920,00 5.2 ENCHAPE PISO BAÑOS M2 36,0 45.900,0 1.652.400 200219 36,0 46.720,00 1.681.920,00 -29.520,00 5.3 SUMINISTRO E INSTALACION DE BALDOSA 33X33 CMS M2 420,0 56.800,0 23.856.000 200403 420,0 49.710,00 20.878.200,00 2.977.800,00 5.4 SUMINISTRO E INSTALACION DE GUARDA ESCOBA ML 283,0 24.200,0 6.848.600 200819 0,0 30.630,00 0,00 6.848.600,00 5.5 MANTENIMIENTO DE PISO EN GRANITO PULIDO M2 519,0 21.500,0 11.158.500 310202 0,0 12.090,00 0,00 11.158.500,00 SUBTOTAL PISOS Y ENCHAPE 47.161.900 26.058.600,00 21.103.300,00 6.0 APARATOS SANITARIOS 6.1 COMBO SANITARIO ECONOMICO JGO 8,0 315.180,0 2.521.440 250451 8,0 251.340,00 2.010.720,00 510.720,00
6.2 LAVAMANOS EN ACERO INOXIDABLE CON CUEYO DE GANSO Y SENSOR UND 5,0 2.125.600,0 10.628.000 0 0,0 2.125.600,0 0,00 10.628.000,00
6.3 MANTENIMIENTO DE REDES Y CAJAS DE INSPECCION SANITARIAS UND 8,0 120.000,0 960.000 0 8,0 120.000,00 960.000,00 0,00
SUBTOTAL APARATOS SANITARIOS 14.109.440 2.970.720,00 11.138.720,00 7.0 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 7.1 PUNTO AGUA FRIA DE 1/2" PTO 22,0 16.800,0 369.600 160802 22,0 35.450,00 779.900,00 -410.300,00 7.2 TUBERIA PVC DE 1/2 " ML 42,0 6.250,0 262.500 170263 42,0 9.020,00 378.840,00 -116.340,00 7.3 VALVULA DE CIERRE RAPIDO DE 1/2 " UND 8,0 18.900,0 151.200 0 8,0 18.900,00 151.200,00 0,00 7.4 TUBERIA PVC DE 3" SANITARIA ( LOSA) ML 30,0 24.540,0 736.200 110302 30,0 18.060,00 541.800,00 194.400,00 7.5 TUBERIA PVC DE 4" SANITARIA (LOSA) ML 30,0 32.400,0 972.000 110302 30,0 18.060,00 541.800,00 430.200,00 7.6 PUNTO SANITARIO DE 3" (LOSA) PTO 10,0 45.600,0 456.000 150505 10,0 36.730,00 367.300,00 88.700,00 7.7 PUNTO SANITARIO DE 4" (LOSA) PTO 6,0 68.150,0 408.900 0 6,0 68.150,00 408.900,00 0,00
7.8 TANQUE PARA ALMACENAMIENTO DE AGUA DE 2.000 LITROS UND 2,0 985.000,0 1.970.000 161007 2,0 862.660,00 1.725.320,00 244.680,00
SUBTOTAL INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 5.326.400 4.895.060,00 431.340,00 8.0 INSTALACIONES ELECTRICAS
8.1 BALA TIPO PANEL LED 6", 15W UND 120,0 76.800,0 9.216.000 MOIE01 MQ0301 + LED 15 W
52,0 24.764,00 1.287.728,00 7.928.272,00
8.2 SAL. TOMA 1F (A CABLE 2X12 + 1#14) UND 50,0 43.200,0 2.160.000 0 50,0 43.200,00 2.160.000,00 0,00 8.3 SAL. TOMA 1F ( C/T A 3X12 ) ZONA HUMEDA UND 10,0 55.900,0 559.000 0 10,0 55.900,00 559.000,00 0,00 8.4 SALIDA TOMA ESPECIAL NIVEL HOSPITALARIO UND 30,0 78.600,0 2.358.000 0 30,0 78.600,00 2.358.000,00 0,00 8.5 BREAKER PACHA 2X30 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 6,0 84.500,0 507.000 170802 6,0 79.280,00 475.680,00 31.320,00 8.6 BREAKER PACHA 2X20 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 6,0 84.500,0 507.000 170802 6,0 79.280,00 475.680,00 31.320,00
9
8.7 BREAKER 1X20 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 6,0 52.033,3 312.200 170813 6,0 35.370,00 212.220,00 99.979,98 8.8 BREAKER 1X15 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 12,0 53.750,0 645.000 170813 12,0 35.370,00 424.440,00 220.560,00 8.9 SAL. SWTCHE S1 (C/T/A. 2 # 12 S1) UND 60,0 60.400,0 3.624.000 170532 60,0 53.792,00 3.227.520,00 396.480,00 8.10 SAL. SWTCHE S2 (C/T/A. 3 # 12 S2) UND 25,0 68.950,0 1.723.750 0 25,0 68.950,00 1.723.750,00 0,00 8.11 SAL. SWTCHE S3 (C/T/A. 4 # 12 S3) UND 6,0 88.200,0 529.200 170534 6,0 81.570,00 489.420,00 39.780,00 8.12 SAL. SWTCHE SC (C/T/A. 3 # 12 SC) UND 3,0 76.420,0 229.260 170536 3,0 79.620,00 238.860,00 -9.600,00 8.13 TABLERO BIFACICO 24 CTOS. TQCP UND 1,0 460.500,0 460.500 170914 1,0 341.470,00 341.470,00 119.030,00 8.14 TABLERO BIFACICO 12 CTOS. TQCP UND 1,0 354.000,0 354.000 170912 1,0 257.470,00 257.470,00 96.530,00 8.15 TABLERO DE TOTALIZADORES PARA 5 UNIDADES UND 1,0 325.000,0 325.000 0 1,0 325.000,00 325.000,00 0,00 8.16 TOTALIZADOR DE 60 AMP. UND 4,0 236.000,0 944.000 170832 4,0 147.820,00 591.280,00 352.720,00 8.17 TUBO MT 1/2" ML 10,0 18.600,0 186.000 0 10,0 18.600,00 186.000,00 0,00 8.18 CURVAS MT DE 1/2" UND 12,0 6.900,0 82.800 0 12,0 6.900,00 82.800,00 0,00 8.19 CONECTORES MT DE 1/2" UND 12,0 6.900,0 82.800 0 12,0 6.900,00 82.800,00 0,00 8.20 UNION MT DE 3/4" UND 12,0 5.800,0 69.600 162402 12,0 2.500,00 30.000,00 39.600,00 8.21 TUBO MT DE 3/8" ML 70,0 14.500,0 1.015.000 0 70,0 14.500,00 1.015.000,00 0,00 8.22 CURVAS MT DE 3/8" UND 50,0 6.100,0 305.000 0 50,0 6.100,00 305.000,00 0,00 8.23 CONECTOR MT DE 3/8" UND 50,0 6.100,0 305.000 0 50,0 6.100,00 305.000,00 0,00 8.24 UNION MT DE 3/8" UND 50,0 5.400,0 270.000 162402 50,0 2.500,00 125.000,00 145.000,00 8.25 CINTA AISLANTE 3M # 33 X 20MTS. UND 12,0 21.500,0 258.000 004182 12,0 9.695,00 116.340,00 141.660,00
8.26 CABLE DE COBBRE THW 3X12 TRENZADO (AZUL,VERDE,BLANCO ) ML 400,0 4.500,0 1.800.000 0 400,0 4.500,00 1.800.000,00 0,00
8.27 CABLE DE COBBRE THW 3X12 TRENZADO (ROJO,VERDE,BLANCO ) ML 240,0 4.500,0 1.080.000 0 240,0 4.500,00 1.080.000,00 0,00
8.28 CABLE ENCAUCHETADO 3X12 ML 90,0 4.800,0 432.000 0 90,0 4.800,00 432.000,00 0,00 8.29 CLAVIJAS TRES PATAS UND 120,0 9.800,0 1.176.000 0 120,0 9.800,00 1.176.000,00 0,00 8.30 TOMA AEREO UND 120,0 12.250,0 1.470.000 004212 120,0 8.468,00 1.016.160,00 453.840,00 8.31 CAJA METALICA OCTAGONAL UND 120,0 10.350,0 1.242.000 0 120,0 10.350,00 1.242.000,00 0,00 8.32 CAJA METALICA 2X4 UND 122,0 8.350,0 1.018.700 0 122,0 8.350,00 1.018.700,00 0,00 8.33 CAJA METALICA 4X4 UND 30,0 9.750,0 292.500 0 30,0 9.750,00 292.500,00 0,00 8.34 CABLE DATOS UTP CAT. 5E - 4P ML 600,0 4.110,0 2.466.000 050102 260,0 3.080,00 800.800,00 1.665.200,00 8.35 ABRAZADERA DOBLE ALAS 3/4" UND 50,0 4.200,0 210.000 160728 50,0 2.630,00 131.500,00 78.500,00 8.36 CHAZO CON TORNILLOS 3/4" UND 100,0 1.800,0 180.000 0 100,0 1.800,00 180.000,00 0,00 8.37 CAJAS DE EMPALME PARA CABLE No. 12 UND 200,0 20.200,0 4.040.000 0 200,0 20.200,00 4.040.000,00 0,00 8.38 CABLE TELEVISION RG59 ML 100,0 3.900,0 390.000 050113 100,0 1.960,00 196.000,00 194.000,00 8.39 TOMAS COAXIALES TV UND 6,0 18.300,0 109.800 050520 6,0 17.480,00 104.880,00 4.920,00 8.40 TOMAS VOZ - DATOS UND 6,0 19.500,0 117.000 0 4,0 19.500,00 78.000,00 39.000,00 SUBTOTAL INSTALACIONES ELECTRICAS 43.052.110 30.983.998,00 12.068.111,98 9.0 CARPINTERIA METALICA 9.1 DIVISIONES DE BAÑO M2 12,0 175.000,0 2.100.000 240311 12,0 180.470,00 2.165.640,00 -65.640,00 9.2 BARANDA TUBULAR EN ACERO INOXIDABLE UND 18,0 168.000,0 3.024.000 0 18,0 168.000,00 3.024.000,00 0,00
9.3 VENTANA DE 1,0 X 0,5 MTS. CON NAVES BATIENTES EN ALUMINIO Y VIDRIOS PARA BAÑOS UND 10,0 546.000,0 5.460.000 220104 10,0 169.880,00 1.698.800,00 3.761.200,00
9.4 VENTANA ALUM. FIJA P 1,00 UND 4,0 492.000,0 1.968.000 221016 M2 4,0 185.050,00 740.200,00 1.227.800,00 9.5 VENTANA DE 2,0 X 2,0 MTS. CON NAVES BATIENTES EN UND 5,0 1.240.000,0 6.200.000 220104 M2 5,0 339.760,00 1.698.800,00 4.501.200,00
10
ALUMINIO Y VIDRIO
9.6 PUERTA DE ACCESO EN VIDRIO TEMPLADO. CON SAMBLASTI Y LOGO INSTITUCIONAL UND 2,0 3.580.000,0 7.160.000 0 2,0 3.580.000,00 7.160.000,00 0,00
SUBTOTAL CARPINTERIA METALICA 25.912.000 16.487.440,00 9.424.560,00 10.0 CARPINTERIA EN MADERA 10.1 NAVE MAD. TRIPLEX 61-80 (1N - B) UND 16,0 310.500,0 4.968.000 210115 16,0 287.720,00 4.603.520,00 364.480,00 10.2 NAVE MAD. TRIPLEX 101 - 120 UND 10,0 418.500,0 4.185.000 210126 10,0 489.380,00 4.893.800,00 -708.800,00 10.3 GABINETE MADERA TRIPLEX FORRADO ML 24,0 480.000,0 11.520.000 0 24,0 480.000,00 11.520.000,00 0,00 SUBTOTAL CARPINTERIA EN MADERA 20.673.000 21.017.320,00 -344.320,00 11.0 PINTURA 11.1 LINEAS DE DEMARCACION ACRILICA ML 69,0 7.200,0 496.800 291201 69,0 1.430,00 98.670,00 398.130,00 11.2 PINTURA PARA MUROS VINILTEX TIPO 1 (3M) M2 420,0 12.600,0 5.292.000 290304 0,0 6.760,00 0,00 5.292.000,00 11.3 PINTURA PARA CIELOS VINILTEX TIPO 1 (3M) M2 593,0 13.500,0 8.005.500 290307 360,3 7.430,00 2.677.029,00 5.328.471,00 11.4 PINTURA EPOXICA SEPTICA MUROS (3M) M2 420,0 21.800,0 9.156.000 0 420,0 21.800,00 9.156.000,00 0,00 11.5 PINTURA EPOXICA SEPTICA CIELOS (3M) M2 593,0 22.700,0 13.461.100 0 0,0 22.700,00 0,00 13.461.100,00 SUBTOTAL PINTURA 36.411.400 11.931.699,00 24.479.701,00 12.0 INSTALACIONES RED DE GASES MEDICINALES
12.1
ALARMA DE AREA AMVEX 02 AIR CON SENSORES REMOTO Y VALVULAS DE BOLA DE 1/4" REF: 261853 - 124, INCLUYE INSTALACION DE LA CAJA PANEL Y LOS SENSORES. INTERCONEXION ELECTRICA INTERNA DE LOS MODULOS . CONFIGURACION Y PRUEBAS DE FUNCIONAMIENTO.
UND 2,0 4.300.050,0 8.600.100 0 2,0 4.300.050,00 8.600.100,00 0,00
12.2 VALVULA DE CORTE EN BRONCE, MARCA CIM. DIAMETRO 1/2", INCLUYE ADAPTADORES EN BRONCE UND 3,0 115.450,0 346.350 0 3,0 115.450,00 346.350,00 0,00
12.3 VALVULA DE CORTE EN BRONCE, MARCA CIM. DIAMETRO 3/4", INCLUYE ADAPTADORES EN BRONCE UND 3,0 210.360,0 631.080 0 3,0 210.360,00 631.080,00 0,00
12.4 CAJA DE VALVULAS , CON VALVULAS EN SS TIPO 4 TORNILLOS 600 WOG DIAMETRO 3/4" FABRICACION NACIONAL. INCLUYE INSTALACION
UND 3,0 1.250.000,0 3.750.000 440415 3,0 857.060,00 2.571.180,00 1.178.820,00
12.5 TOMA TIPO CHEMETRON QUCK CONNT PARA OXIGENO UND 24,0 245.000,0 5.880.000 441414 24,0 209.531,00 5.028.744,00 851.256,00
12.6 TOMA TIPO CHEMETRON QUCK CONNT PARA VACIO UND 24,0 210.000,0 5.040.000 441417 24,0 209.531,00 5.028.744,00 11.256,00 12.7 TUBERIA DE OXIGENO 1/2" TIPO L ML 150,0 66.300,0 9.945.000 441502 150,0 59.600,00 8.940.000,00 1.005.000,00 12.8 TUBERIA DE VACIO DE 3/4" TIPO L ML 150,0 78.100,0 11.715.000 0 150,0 78.100,00 11.715.000,00 0,00 SUBTOTAL INSTALACIÓN RED DE GASES MEDICINALES 45.907.530 42.861.198,00 3.046.332,00 13,0 LIMPIEZA GENERAL 13.1 LIMPIEZA GENERAL M2 812,0 2.300,0 1.867.600 0 812,0 1.750,00 1.421.000,00 446.600,00 SUBTOTAL LIMPIEZA GENERAL 1.867.600 1.421.000,00 446.600,00
11
TOTAL COSTOS DIRECTOS 356.760.766 229.211.571,66 127.549.194,52 A.I.U ADMINSTRACION 15% 53.514.115 34.381.735,75 19.132.379,18 IMPREVISTOS 5% 17.838.038 0,00 17.838.038,31 UTILIDAD 5% 17.838.038 11.460.578,58 6.377.459,73 TOTAL A.I.U. 89.190.192 45.842.314,33 43.347.877,21 IVA (19%) SOBRE UTILIDAD DEL (5%) 19% 3.389.227 0,00 3.389.227,28 TOTAL COSTOS INDIRECTOS 45.842.314,33 TOTAL VALOR DE OBRA COSTOS DIRECTOS + INDIRECTOS 449.340.185 275.053.885,99 $174.286.299,01
Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $174.286.299,01de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002 y la presunta configuración del tipo penal consignado en el artículo 397, 409 y 410 de la Ley 599 del 2000. 2. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria, Penal y Fiscal El contrato de Obra 1.2-15-01.043-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista HUGO HURTADO HURTADO/ DISMOD INGENIEROS S.A.S por valor de $479.360.580 que tiene por objeto: “realizar a todo costo trabajos de adecuación reparación y mantenimiento del servicio de alimentación (cambio de piso redes hidrosanitarias, redes eléctricas enchape de muros y piso) reparación y mantenimiento de cubiertas (impermeabilización de losas cambio de láminas de asbesto cemento en algunas áreas del hospital cambio de estructura metálica en mal estado para soporte de la nueva cubierta) la terminación del muro perimetral por seguridad del hospital, terminación del muro de contención explanación de terreno y reparación del pavimento del parqueadero del hospital”, suscrito el 21 de Febrero de 2017 con plazo de ejecución de 90 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia ii)Fase Contractual: no se evidencio que la escogencia del contratista se llevara objetivamente, pues como se mencionó previamente, la entidad estableció requisitos que en su totalidad no fueron calificados mediante el RUP contrariando presuntamente el procedimiento de Contratación Directa de Menor Cuantía contenido en el numeral II de la Resolución No. 297 del 8 de agosto del 2014. Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. De igual modo, no se observa el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal para la revisión de la contradicción por parte del contratista, se realizaron las mediciones y registros fotográficos, se efectuaron los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle
13
decreto N° 010-24-0847, 12 JUNIO 2017, los imprevistos que no son motivados y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está justificado. Lo anterior llevó a un presunto sobrecosto por valor de $177.823.625,05como se describe a continuación:
Imagen No.1
Imagen No.2
14
Contratista DISMOD INGENIEROS LTDA. Software AUTOCAD 2018
Cuadro No.4
RESUMEN VISITA FISCAL CONTRALORIA
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
1,0 ACTIVIDADES PRELIMINARES
1.1 DESCAPOTE MANUAL MAS RETIRO M2 60,00 3.200,0 192.000,00 0 60,00 3.620,00 217.200,00 -25.200,00
1.2 EXCAVACIÓN MANUAL M3 94,00 23.600,0 2.218.400,00 100601 94,00 16.820,00 1.581.080,00 637.320,00
1.3 RELLENO COMPACTACION CON MATERIAL DE SITIO M3 65,00 16.800,0 1.092.000,00 100618 65,00 12.280,00 798.200,00 293.800,00
1.4 RELLENO Y COMPACTACIÓN CON MATERIAL IMPORTADO BALASTRO
M3 36,00 62.500,0 2.250.000,00 100604 36,00 49.050,00 1.765.800,00 484.200,00
1.5 DEMOLICIÓN DE PISO EN MATERIAL VINÍLICO M2 154,00 42.800,0 6.591.200,00 100305 154,00 6.710,00 1.033.340,00 5.557.860,00
1.6 DEMOLICIÓN DE ENCHAPE MUROS M2 152,00 19.360,0 2.942.720,00 100305 228,00 6.710,00 1.529.880,00 1.412.840,00
1.7 DESMONTE Y RETIRO DE PUERTAS EN ALUMINIO INCLUYE RETIRO DE MARCOS
UND 4,00 23.800,0 95.200,00 100515 4,00 13.884,00 55.536,00 39.664,00
1.8 DESMONTE Y RETIRO DE SANITARIOS Y LAVAMANOS EN MAL ESTADO
UND 4,00 36.800,0 147.200,00 100501 4,00 20.930,00 83.720,00 63.480,00
1.9 DESMONTE DE LÁMPARAS EN MAL ESTADO UND 10,00 18.400,0 184.000,00 172414 10,00 4.230,00 42.300,00 141.700,00
1.10 RETIRO DE MATERIAL DE EXCAVACIÓN DISTANCIA >0 10 KILOMETROS
M3 56,00 35.000,0 1.960.000,00 100607 126,00 16.930,00 2.133.180,00 -173.180,00
SUBTOTAL PRELIMINARES 17.672.720,00 9.240.236,00 8.432.484,00 2.0 OBRAS EN CONCRETO
2.1 CONCRETO DE 3100 PSI PARA ZAPATAS INCLUYE FORMALETAS
M3 3,50 648.000,0 2.268.000,00 120212 12,7 316.870,00 4.024.249,00 -1.756.249,00
2.2 CONCRETO DE 3100 PSI PARA M3 16,80 685.300,0 11.513.040,00 130413 23,1 652.840,00 15.106.717,60 -3.593.677,60
15
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
VIGAS INCLUYE FORMALETAS
2.3 CONCRETO DE 3100 PSI PARA COLUMNAS INCLUYE FORMALETAS
M3 9,40 685.300,0 6.441.820,00 120301 10,2 712.880,00 7.271.376,00 -829.556,00
2.4 CONCRETO DE 3100 PSI PARA BASE DE MURO INLCUYE FORMALETAS
M3 21,50 648.000,0 13.932.000,00 120217 21,5 455.680,00 9.797.120,00 4.134.880,00
2.5
CONCRETO DE 3100 PSI PARA MUROS DE CONTENCIÓN, INCLUYE FORMALETAS Y ATRAQUE
M3 52,00 746.850,0 38.836.200,00 120217 63,1 455.680,00 28.753.408,00 10.082.792,00
2.6
CONCRETO DE 3000 PSI PARA LA REPARACIÓN Y TERMINACIÓN DE PAVIMENTO ESPESOR 18 CMS PARA ZONA PERIMETRAL Y PARTE BAJA DEL PARQUEADERO
M3 86,00 108.000,0 9.288.000,00 080302 33,9 69.510,00 2.359.169,40 6.928.830,60
SUBTOTAL OBRAS EN CONCRETO 82.279.060,00 67.312.040,00 14.967.020,00 3.0 ACERO
3.1 ACERO DE REFUERZO (37.000 Y/O 60.000) KG 2.950,00 5.200,0 15.340.000,00 120101 5.230,0 3.100,00 16.213.000,00 -873.000,00
3.2 ACERO PARA ESTRIBOS CHIPA DE 3/8" KG 1.956,00 5.350,0 10.464.600,00 120101 2.806,0 3.100,00 8.698.600,00 1.766.000,00
3.3 TUBO GALVANIZADO DE 21/2" CALIBRE 16 ML 42,00 32.500,0 1.365.000,00 0 42,0 32.500,00 1.365.000,00 0,00
3.4 MALLA ELECTROSOLDADA M2 196,00 28.400,0 5.566.400,00 130108 211,2 4.460,00 941.907,40 4.624.492,60
3.5 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE CONCERTINA DIAMETRO 45 CMS
ML 25,00 98.500,0 2.462.500,00 301213 43,0 54.140,00 2.328.020,00 134.480,00
SUBTOTAL ACERO 35.198.500,00 29.546.527,40 5.651.972,60 4.0 MAMPOSTERIA
4.1 MURO BLOQUE No. 12 PARA CIERRE PERIMETRAL M2 460,00 64.500,0 29.670.000,00 140106 401,4 40.790,00 16.373.106,00 13.296.894,00
4.2 MURO BLOQUE No. 10 M2 180,00 58.000,0 10.440.000,00 140802 31,1 37.830,00 1.174.621,50 9.265.378,50 SUBTOTAL MAMPOSTERIA 40.110.000,00 17.547.727,50 22.562.272,50 5.0 CUBIERTAS
5.1
SUMINISTRO E INSTLACIÓN DE ESTRUTURA METÁLICA PARA SOPORTE DE CUBIERTA, PINTADO EN ANTICORROSIVO
M2 743,00 46.300,0 34.400.900,00 180101 743,00 6.360,00 4.725.480,00 29.675.420,00
5.2 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE LAMINA DE ASBESTO CEMENTO
M2 743,00 42.800,0 31.800.400,00 180625 743,00 45.780,00 34.014.540,00 -2.214.140,00
5.3 SUMINISTRO E INSTALACIÓN EN CABALLETES D ASBESTO CEMENTO
ML 135,00 38.000,0 5.130.000,00 0 135,00 38.000,00 5.130.000,00 0,00
5.4 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE SOLAPA EN LAMINA GALVANIZADA CALIBRE 20
ML 310,00 29.500,0 9.145.000,00 181213 310,00 19.840,00 6.150.400,00 2.994.600,00
5.5 CAMBIO DE CANALES EN LAMINA GALVANIZADA ML 154,00 35.600,0 5.482.400,00 0 154,00 35.600,00 5.482.400,00 0,00
5.6
IMPERMEABILIZACIÓN DE CANALES CON FOIL DE ALUMINIO Y APLICACIÓN DE EMULSIÓN
ML 308,00 38.200,0 11.765.600,00 180310 308,00 29.320,00 9.030.560,00 2.735.040,00
5.7 IMPERMEABILIZACIÓN DE LOSA M2 1.437,00 35.780,0 51.415.860,00 180307 1.437,00 25.400,00 36.499.800,00 14.916.060,00
SUBTOTAL CUBIERTAS 149.140.160,00 101.033.180,00 48.106.980,00 6.0 PISOS Y ENCHAPES
6.1 CONFORMACIÓN DE PISO PARA ENCHAPE VINILICO M2 154,00 65.200,0 10.040.800,00 200140 154,00 16.880,00 2.599.520,00 7.441.280,00
16
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
COMPLETAMERNTE ESMALTADO
SUMINISTROE INSTALACIÓN DE PISO EN MATERIAL VINILICO INCLUYE MATERIAL PEGANTE PROPIO PARA SU INSTALACIÓN
M2 154,00 85.200,0 13.120.800,00 200506 154,00 31.590,00 4.864.860,00 8.255.940,00
6.3 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE ENCHAPE PARA MURO BALDOSA 25 X 33 CM
M2 152,00 54.200,0 8.238.400,00 190501 265,00 41.520,0 11.002.800,00 -2.764.400,00
6.4
SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE MURO ENSUPERBOARD ESTUCADO Y PINTADO A SATISFACCIÓN
M2 16,00 82.800,0 1.324.800,00 240412 16,00 69.720,0 1.115.520,00 209.280,00
6.5 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE GUARDAESCOBA ML 52,00 34.800,0 1.809.600,00 200809 52,00 34.840,00 1.811.680,00 -2.080,00
SUBTOTAL PISOS Y ENCHAPES 34.534.400,00 21.394.380,00 13.140.020,00 7.0 INSTALACIONES ELECRICAS
7.1 MANTENIMIENTO DE LA RED ELECTRICA GL 1,00 350.000,0 350.000,00 0 1,0 360.000,00 360.000,00 -10.000,00
7.2 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE LAMPARAS LED UND 10,00 62.800,0 628.000,00
MOIE01 MQ0301 + LED 15 W
10,00 24.764,00 247.640,00 380.360,00
7.3 INSTALACIÓN DE TOMAS ELECTRICOS CON POLO A TIERRA
UND 12,00 18.500,0 222.000,00 0 12,00 18.500,00 222.000,00 0,00
7.4 SUMINISTRO E INSTALACIOÓN DE INTERRUPTORES ELECTRICOS 1 S1
UND 4,00 22.400,0 89.600,00 0 4,00 22.400,00 89.600,00 0,00
7.5 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE CABLE TRENZADO TRES COLORES THW No. 12
ML 300,00 12.500,0 3.750.000,00 ref. 028 300,00 4.500,00 1.350.000,00 2.400.000,00
7.6 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE CABLE ENCAUCHETADO TRES COLORES No. 12
ML 30,00 9.500,0 285.000,00 ref. 028 30,00 4.800,00 144.000,00 141.000,00
7.7 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE CLAVIJA TRIFILAR UND 10,00 15.600,0 156.000,00 ref. 028 10,00 9.800,00 98.000,00 58.000,00
7.8 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE TOMA TRIFASICO AEREO UND 10,00 13.100,0 131.000,00 004212 10,00 8.468,00 84.680,00 46.320,00
SUBTOTAL INSTALACIONES ELECTRICAS 5.611.600,00 2.595.920,00 3.015.680,00 8.0 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS
8.1 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE RED SANITARIA
PTO 4,00 36.500,0 146.000,00 150306 4,00 27.270,00 109.080,00 36.920,00
8.2 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE RED HIDRAULICA AGUA POTABLE
PTO 8,00 28.750,0 230.000,00 150306 8,00 27.270,00 218.160,00 11.840,00
8.3 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE COMBOS SANITARIOS UND 4,00 453.000,0 1.812.000,00 250450 4,00 302.300,00 1.209.200,00 602.800,00
8.4 MANTENIMIENTO DE CAMARAS DE INSPECCION INCLUYE LIMPIEZA Y SONDEO
UND 4,00 275.000,0 1.100.000,00 ref028 4,0 120.000,00 480.000,00 620.000,00
SUBTOTAL INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 3.288.000,00 2.016.440,00 1.271.560,00 9.0 CARPINTERIA METALICA
9.1
SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE PUERTAS EN ALUMINIO DOBLE NAVE INCLUYE MARCOS DEL MISMO MATERIAL
UND 3,00 1.328.150,0 3.984.450,00 221301 221218 3,00 471.140,00 1.413.420,00 2.571.030,00
9.2
SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE PUERTAS DOBLE NAVE PARA SHUT DE BASURAS INCLUYE MARCOS DEL MISMO
UND 1,00 723.845,0 723.845,00 0 1,00 723.845,00 723.845,00 0,00
17
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
MATERIAL SUBTOTAL CARPINTERIA METALICA 4.708.295,00 2.137.265,00 2.571.030,00 10,0 ESTUCO Y PINTURA 10,1 ESTUCO Y RELLENO DE MUROS M2 78,00 40.600,0 3.166.800,00 290109 78,00 6.070,00 473.460,00 2.693.340,00
10,2 PINTURA DE MURO EN PINTURA VINILTEX DE PINTUCO (3 MANOS)
M2 78,00 33.800,0 2.636.400,00 290304 78,00 7.430,00 579.540,00 2.056.860,00
SUBTOTAL ESTUCO Y PINTURA 5.803.200,00 1.053.000,00 4.750.200,00 11,0 ASEO GENERAL 11,1 LIMPIEZA GENERAL M2 600,00 3.750,0 2.250.000,00 310105 600,00 1.690,00 1.014.000,00 1.236.000,00 SUBTOTAL ASEO GENERAL 2.250.000,00 1.014.000,00 1.236.000,00 TOTAL COSTOS DIRECTOS 380.595.935,00 251.280.795,90 129.315.139,10 A.I.U ADMINSTRACION 15% 57.089.390 37.692.119,39 19.397.270,87 IMPREVISTOS 5% 19.029.797 0,00 19.029.796,75 UTILIDAD 5% 19.029.797 12.564.039,80 6.465.756,96 TOTAL A.I.U. 95.148.983,75 50.256.159,18 44.892.824,57 IVA (19%) SOBRE UTILIDAD DEL (5%) 19% 3.615.661,38 0,00 3.615.661,38 TOTAL COSTOS INDIRECTOS 50.256.159,18 TOTAL VALOR DE OBRA COSTOS DIRECTOS + INDIRECTOS $479.360.580,13 $301.536.955,08 $ 177.823.625
Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $177.823.625,05de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002 y la presunta configuración del tipo penal consignado en el artículo 397, 409 y 410 de la Ley 599 del 2000. 3. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria, Penal y Fiscal. El contrato de Obra 1.2-15-01-056-2017celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista HUGO HURTADO HURTADO/ DISMOD INGENIEROS S.A.S por valor de $343.431.421 que tiene por objeto: “realizar a todo costo trabajos de mantenimiento, adecuación y reparación de los muros en los servicios urgencias, medicina interna, pediatría, sala de quirófanos, con la recuperación de los guarda camillas y remodelación de los baños públicos del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E por la modalidad de precios unitarios fijos”, suscrito el 01 de Abril de 2017 con plazo de ejecución de 45 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia
18
ii)Fase Contractual: no se evidencio que la escogencia del contratista se llevara objetivamente, pues como se mencionó previamente, la entidad estableció requisitos que en su totalidad no fueron calificados mediante el RUP contrariando presuntamente el procedimiento de Contratación Directa de Menor Cuantía contenido en el numeral II de la Resolución No. 297 del 8 de agosto del 2014. Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. De igual modo, no se observa el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal para la revisión de la contradicción por parte del contratista, se efectuaron las mediciones, registros fotográficos y los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle decreto N° 010-24-0847, 12 JUNIO 2017 y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está justificado. Lo anterior llevó a un presunto sobrecosto por valor de $131.112.807,38 como se describe a continuación
Imagen No.3
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Imagen No. 5
Ilustración 6. CONSTRUCCIÓN BAÑOS, Zona sala de espera. Plano Contrato 1.2-15-01-056-2017- Contratista DISMOD INGENIEROS LTDA. Software AUTOCAD 2018
Cuadro No.5
CANTIDADES Y PRECIOS VISITA FISCAL CONTRALORIA
CALCULADO ITEM DESCRIPCION UNID CANT V/UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO
DETRIMENTO 1.0 ACTIVIDADES PRELIMINARES 1.1 DESMONTE DE MARCOS + PUERTAS EXISTENTES UND 10,0 28.500,0 285.000,0 100515 10,0 14.860,0 148.600,00 136.400,00 1.2 DESMONTE DE CIELO FALSO EN ICOPOR M2 13,0 5.100,0 66.300,0 100404 13,0 3.710,00 48.230,00 18.070,00 1.3 DESMONTE DE APARATOS SANITARIOS UND 4,0 18.250,0 73.000,0 0 4,0 18.250,00 73.000,00 0,00 1.4 DESMONTE DE LAVAMANOS UND 2,0 15.800,0 31.600,0 100513 2,0 16.740,00 33.480,00 -1.880,00 1.5 DESMONTE DE PUNTOS HIDRAULICOS UND 2,0 14.750,0 29.500,0 160701 2,0 11.320,00 22.640,00 6.860,00 1.6 DESMONTE DE LUMINARIAS UND 6,0 19.800,0 118.800,0 0 6,0 19.800,0 118.800,00 0,00 1.7 DEMOLICION DE MUROS EN LADRILLO SOGA M2 42,0 10.800,0 453.600,0 100314 42,0 4.120,00 173.040,00 280.560,00 1.8 DEMOLICION DE PISO EXISTENTE M2 12,0 16.840,0 202.080,0 100407 12,0 5.110,00 61.320,00 140.760,00 1.9 DEMOLICION DE ENCHAPE CERAMICO M2 73,0 20.900,0 1.525.700,0 100305 73,0 6.710,00 489.830,00 1.035.870,00 1.10 RETIRO DE ESCOMBROS DISTANCIA >= 10 KM M3 21,0 45.300,0 951.300,0 100607 21,0 16.930,00 355.530,00 595.770,00 SUB TOTAL ACTIVIDADES PRELIMINARES 3.736.880,0 1.524.470,00 2.212.410,00 2.0 MAMPOSTERIA 2.1 REPELLO DE MURO 1:3 M2 48,0 21.800 1.046.400,0 190109 48,0 17.050,00 818.400,00 228.000,00 2.2 MORTERO DE NIVELACION M2 12,0 18.500 222.000,0 0 12,0 18.500,0 222.000,00 0,00 2.3 APLICACIÓN DE ESTUCO PLASTICO EN MURO M2 2.795 16.400 45.838.000,0 290109 2.795,0 6.070,00 16.965.650,00 28.872.350,00 2.4 APLICACIÓN DE ESTUCO EN CIELO FALSO M2 12,0 18.800 225.600,0 290106 12,0 6.880,00 82.560,00 143.040,00 SUB TOTAL MAMPOSTERIA 47.332.000,0 18.088.610,00 29.243.390,00 3.0 DIVISIONES 3.1 MURO EN SUPERBOARD 12 CMS. 2 CARAS M2 14,0 52.300 732.200,0 240403 14,0 59.520,00 833.280,00 -101.080,00 3.2 MESON PREMARCOL CON POSETA ML 10,0 546.970 5.469.700,0 0 10,0 341.857,12 3.418.571,20 2.051.128,80 SUB TOTAL DIVISIONES 6.201.900,0 4.251.851,20 1.950.048,80 4.0 PISOS Y ENCHAPE 4.1 ENCHAPE CERAMICA 20X25 CORONA O SIMILAR (BAÑOS) M2 35 42.400 1.484.000 190527 35,0 40.680,00 1.423.800,00 60.200,00 4.2 ENCHAPE DE PISOS EN BAÑOS M2 16 45.900 734.400 200219 16,0 46.720,00 747.520,00 -13.120,00 4.3 SUMINISTRO E INSTALACION DE BALDOSA 33 X 33 GRANITO M2 15 56.800 852.000 200403 15,0 49.710,00 745.650,00 106.350,00 4.4 SUMINISTRO E INSTALACION DE GUARDA ESCOBAS ML 12 34.200 410.400 200809 12,0 34.630,00 415.560,00 -5.160,00 SUB TOTAL PISOS Y ENCHAPE 3.480.800,0 3.332.530,00 148.270,00 5.0 APARATOS SANITARIOS
5.1 SUMINISTRO E INSTALACION DE SANITARIOS ANTIVANDALICOS INCLUYEN VALVULAS UND 5,0 1.450.000 7.250.000,00 0 5 1.450.000,0 7.250.000,00 0,00
5.2 SUMINISTRO E INSTALACION DE ORINAL UND 2,0 790.000 1.580.000,00 250438 2 328.620,00 657.240,00 922.760,00 5.3 SUMINISTRO E INTALACION DE COMBO SANITARIO ECONOMICO UND 1,0 315.180 315.180,00 250451 1,0 251.340,00 251.340,00 63.840,00
5.4 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE REDES SANITARIAS Y CAJAS DE INSPECCION GLB 1,0 120.000 120.000,00 0 1,0 120.000,00 120.000,00 0,00
SUB TOTAL APARATOS SANITARIOS 9.265.180,0 8.278.580,00 986.600,00
21
6.0 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS
6.1 INSTALACION DE PUNTOS DE AGUA FRIA POTABLE INCLUYE DUCTO PVC DE 1/2" Y VALVULAS DE CIERRE RAPIDO DE 1/2" PTO 11,0 25.400,00 279.400,0 0 11 25.400,0 279.400,00 0,00
6.2 SUMINISTRO E INSTALACION DE PUNTO SANITARIO INCLUYE TUBO SANITARIO DE 3" PVC PTO 10,0 52.600,00 526.000,0 150505 10,0 42.426,00 424.260,00 101.740,00
6.3 SUMINISTRO E INSTALACION DE PUNTO SANITARIO INCLUYE TUBERIA SANITARIA PVC DE 4" PTO 3,0 74.250,00 222.750,0 0 3 68.150,0 204.450,00 18.300,00
SUBTOTAL INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 1.028.150,0 908.110,00 120.040,00 7.0 INSTALACIONES ELECTRICAS
7.1 SUMINISTRO E INSTALACION DE LUMINARIAS LED 6" TIPO BALA DE 15 WTTS. UND 12,0 76.800 921.600,0
MOIE01 MQ0301 + LED 15 W
12,0 24.764,00 297.168,00 624.432,00
7.2 SALIDA DE TOMA CORRIENTES CON PT.( INCLUYE TOMA CORRIENTES Y CABLE 2#12 + 1# 14 THW ) UND 3,0 43.200 129.600,0 0 3,0 43.200,0 129.600,00 0,00
7.3 SALIDA DE TOMA CORRIENTE HOSPITALARIO ( INCLUYE TOMA CORRIENTE Y CABLE 2#12 + 1#14 THW UND 2,0 78.600 157.200,0 0 2,0 78.600,0 157.200,00 0,00
7.4 SUMINISTRO E INSTALACION DE BREAKER PACHA DE 2X20 - 2X30 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 9,0 84.500 760.500,0 170802 9,0 19.280,0 173.520,00 586.980,00
7.5 SUMINISTRO E INSTALACION DE BREAKER MONOFASICO 1X20 - 1X15 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 11,0 52.033 572.363,0 170813 11,0 35.370,0 389.070,00 183.293,00
7.6 SALIDA PARA INTERRUPTOR SENCILLO S1, INCLUYE INTERRUPOR Y CABLE THW ( 2#12 + 1#14) UND 3,0 60.400 181.200,0 170532 3,0 63.510,0 190.530,00 -9.330,00
7.7 SALIDA PARA INTERRUPTOR DOBLE S2, INCLUYE INTERRUPOR Y CABLE THW ( 2#12 + 2#14) UND 3,0 68.950 206.850,0 0 3,0 68.950,0 206.850,00 0,00
7.8 SUMINISTRO E INSTALACION DE TUBERIA MT DE 1/2" UND 8,0 18.600 148.800,0 0 8,0 18.600,0 148.800,00 0,00 7.9 SUMINISTRO E INSTALACION DE CURVA MT DE 1/2" UND 6,0 6.900 41.400,0 0 6,0 6.900,0 41.400,00 0,00 7.10 SUMINISTRO E INSTALACION DE UNION MT DE 1/2" UND 6,0 6.900 41.400,0 0 6,0 6.900,0 41.400,00 0,00 7.11 SUMINISTRO E INSTALACION DE CONECTOR MT DE 1/2" UND 6,0 6.900 41.400,0 0 6,0 6.900,0 41.400,00 0,00 7.12 SUMINISTRO DE CINTA AISLANTE 3M RLLO 2,0 21.500 43.000,0 004182 2,0 9.695,0 19.390,00 23.610,00
7.13 SUMINISTRO E INSTALACION DE CABLE THW TRENZADO # 12 3 HILOS (AZUL, VERDE, BLANCO) ML 100,0 4.500 450.000,0 0 100,0 4.500,0 450.000,00 0,00
7.14 SUMINISTRO E INSTALACION DE CABLE THW TRENZADO # 12 3 HILOS (ROJO, VERDE, BLANCO) ML 100,0 4.500 450.000,0 0 100,0 4.500,0 450.000,00 0,00
7.15 SUMINISTRO E INSTALACION DE CABLE ENCAUCHETADO 3X12 THW. ML 30,0 4.800 144.000,0 0 30,0 4.800,0 144.000,00 0,00
7.16 SUMINSTRO E INSTALACION DE CLAVIJAS TRES PATAS UND 12,0 9.800 117.600,0 0 12,0 9.800,0 117.600,00 0,00 7.17 SUMINISTRO E INSTALACION DE TOMA CORRIENTE AEREO UND 12,0 12.250 147.000,0 004212 12,0 8.468,0 101.616,00 45.384,00 7.18 SUMINISTRO E INSTALACION DE CAJA METALICA OCTAGONAL UND 12,0 10.350 124.200,0 0 12,0 10.350,0 124.200,00 0,00 7.19 SUMINISTRO E INSTALACION DE CAJA METALICA 2X4 UND 5,0 8.350 41.750,0 0 5,0 8.350,0 41.750,00 0,00 7.20 SUMINISTRO E INSTALACION DE CAJA METALICA 4X4 UND 5,0 10.150 50.750,0 0 5,0 9.750,0 48.750,00 2.000,00 SUBTOTAL INSTALACIONES ELECTRICAS 4.770.613,0 3.314.244,00 1.456.369,00 8.0 CARPINTERIA METALICA 8.1 DIVISIONES DE BAÑOS EN ACERO INOXIDABLE M2 7,5 375.000 2.812.500,0 240314 7,5 351.730,0 2.637.975,00 174.525,00
8.2 SUMINISTRO E INSTALACION MARCOS METALICOS EN LAMINA GALVANIZADA CALIBRE 20 UND 2,0 156.000 312.000,0 220407 2 150.190,0 300.380,00 11.620,00
SUB TOTAL CARPINTERIA METALICA 3.124.500,0 2.938.355,00 186.145,00
22
9.0 CARPINTERIA EN MADERA
9.1 SUMINISTRO E INSTALACION DE PUERTAS EN MADERA TRIPLEX 61 x 80 (1N - B) UND 2 310.500 621.000,0 210115 2 287.720,0 575.440,00 45.560,00
9.2 SUMINISTRO E INSTALACION DE PUERTAS EN MADERA TRIPLEX 1.20 x 2.20 UND 2 418.500 837.000,0 0 2 418.500,0 837.000,00 0,00
9.3 SUMINISTRO E INSTALACION DE GUARDA CAMILLAS EN MADERA RECUBIERTO EN ACERO INOXIDABLE ML 300 168.000 50.400.000,0 0 300 168.000,0 50.400.000,00 0,00
SUBTOTAL CARPINTERIAEN MADERA 51.858.000,0 51.812.440,00 45.560,00 10 PINTURA 10.1 PINTURA PARA MUROS VINILTEX TIPO 1 (3M) M2 5.603,0 12.600 70.597.800 290304 4741 6.760,0 32.049.160,00 38.548.640,00 10.2 PINTURA PARA CIELOS VINILTEX TIPO 1 (3M) M2 1.953,0 13.500 26.365.500 290307 1516 7.430,0 11.263.880,00 15.101.620,00 10.3 PINTURA EPOXICA SEPTICA PARA MUROS (3M) M2 862,0 21.800 18.791.600 0 862 21.800,0 18.791.600,00 0,00 10.4 PINTURA EPOXICA SEPTICA PARA CIELOS (3M) M2 437,0 22.700 9.919.900 0 437 22.700,0 9.919.900,00 0,00 10.5 APLICACIÓN DE HIDROFUGO AISLANTE (2M) M2 2.800,0 4.800 13.440.000 0 0 4.800,0 0,00 13.440.000,00 SUB TOTAL ESTUCO Y PINTURA 139.114.800 72.024.540,00 67.090.260,00 11.0 ASEO GENERAL 11.1 LIMPIEZA GENERAL M2 1.200 2.300 2.760.000 310105 1200 1.750,0 2.100.000,00 660.000,00 SUB TOTAL ASEO GENERAL 2.760.000 2.100.000,00 660.000,00 TOTAL COSTOS DIRECTOS 272.672.823 168.573.730,20 104.099.092,80
A. U Administración 20% 54.534.564,60 33.714.746,04 -33.714.746,04 Utilidad 5% 13.633.641,15 8.428.686,51 -8.428.686,51
TOTAL A. I. U. 68.168.206 42.143.432,55 26.024.773,20 IVA (19%) sobre utilidad (5%) 19% 2.590.391,82 2.590.392 1.601.450,44 988.941,38 TOTAL PRESUPUESTO 343.431.421 $212.318.613,19 $131.112.807
Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $131.112.807,38 de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002 y la presunta configuración del tipo penal consignado en el artículo 397, 409 y 410 de la Ley 599 del 2000. 4. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria y Fiscal
El contrato de Obra Orden de Servicio OAJU 1.2-28-028-2017celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista CARLOS MOSQUERA CUENU por valor de $32.500.000 que tiene por objeto: “prestar el servicio de Adecuación, reparación y mantenimiento de los cielos falsos en icopor de las áreas de circulación de los pasillos principales del primer piso, pasillos de consultorios especialistas y pasillos de servicios de medicina interna del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E”, suscrito el 16 de Junio de 2017 con plazo de ejecución de 10 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia i)Fase Contractual: Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. De igual modo, no se observa el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal, las mediciones y registros fotográficos por parte de la Contraloría Departamental, se efectuaron los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle del Cauca, el pago de imprevistos que no son justificados y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está soportado y que presuntamente desatienden el artículo 100 de la ley 21 del 1992, el cobro del imprevisto Concepto 80112- EE75841 del 29 de septiembre de 2011 emanado por la Contraloría General de la República respectivamente. Conllevaron a un presunto detrimento patrimonial por valor de $1.687.404,73 como se describe a continuación:
24
Cuadro No.6
CONTRATO DE OBRA ORDEN DE SERVICIO OAJU-1,2-28-028-2017 HOSPITAL MARIO CORREA RENGIFO
ACTIVIDADES CONTRATO EJECUTADO EVALUACION CONTRALORIA
ITEM DESCRIPCIÓN UNID. CANT. VLR. UNIT VLR. TOTAL ITEMS
LISTADO CANT.
VERIFICADA VR.
DESMONTE DE ESTRUCTURAS DE CIELO FALSO EN ICOPOR Y ALUMINIO
M2 267,2 7.160,0 1.912.794,0 100404 265,0 3.710
983.150
929.644
2,1
MONTAJE CIELO FALSO PANEL YESO ANCHO MAYOR DE 60 CMS. (INCLUYE ESTRUCTURA, NIVELACIÓN ,TAPADO)
M2 165,2 44.010,0 7.268.251,5 180404 165,2 39.280
6.489.056
779.196
2,2
7.238.286
- 2.763.486
2,3
MONTAJE CIELO FALSO EN LAMINA MINERAL(INCLUYE ESTRUCTURA, NIVELACIÓN Y TAPADO)
M2 102,0 51.264,0 5.228.928,0 180437 102,0 43.280
4.414.560
814.368
3,1 ESTUCO MUROS PLASTICO M2 165,0 5.560,0 918.234,0 290109 165,0
6.070 1.001.550
- 83.316
3,2 PINTURA DE UND 165,0 6.380,0 1.053.657,0 290309 165,0 6.376 1.052.040 1.617
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CONTRATO DE OBRA ORDEN DE SERVICIO OAJU-1,2-28-028-2017 HOSPITAL MARIO CORREA RENGIFO ACTIVIDADES CONTRATO EJECUTADO EVALUACION CONTRALORIA
ITEM DESCRIPCIÓN UNID. CANT. VLR. UNIT VLR. TOTAL ITEMS
LISTADO CANT.
VERIFICADA VR.
3,3 ESTUCO DE CIELOS M2 165,0 6.410,0 1.058.612,0 290106 165,0
6.880 1.135.200
3,4 PINTURA DE CIELOS M2 165,0 7.060,0 1.165.959,0 290307 165,0
7.430 1.225.950
LUMINARIA TIPO BALA PARA SOBREPONEREN CIELO PANEL LED 6" 15W
UND 15,0 54.500,0 817.500,0 7,1 15,0 54.500
817.500
168.800
ML 100,0 7.813,9 781.390,0 CE 100,0 5.000
500.000
281.390
1.686 446.790
ADMINISTRACIÓN 15% 3.870.583,6 $ 3.820.932 $ 49.651 IMPREVISTOS 5% 1.290.194,5 $ 0 $ 0 UTILIDAD 5% 1.290.194,5 $ 1.273.644 $ 16.550
IVA SOBRE UTILIDAD 19% 245.137,0 $ 245.137 $ 0
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 6.696.109,6 5.339.713,36 1.356.396,23
TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS $32.500.000,1 $30.812.595,36 $1.687.404
Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $1.687.404.de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002. 5. Hallazgo Administrativo. El contrato de Suministro y mantenimiento OAJU-1.2-28-016-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista CARLOS MOSQUERA CUENU por valor de $72.000.000 que tiene por objeto: “EL CONTRATISTA se obliga para con EL HOSPITAL a “Realizar a todo costo, trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento de los sistemas de redes de voz y datos y algunas redes eléctricas del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E”, suscrito el 22 de Marzo de 2017 con plazo de ejecución de 60 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se hayan fijado criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable por la entidad, lo cual puede resultar contrario al artículo 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia.
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i)Fase Contractual: No presenta acta de pagos parciales, no se observa el cronograma estimado de obra, no presenta análisis unitarios, la supervisión no relaciona documentalmente las cantidades ni las áreas intervenidas mediante un diseño previamente elaborado, las cuales pueden contravenir los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 de 2011. Situaciones que se deben, a circunstancias presentadas por un seguimiento inadecuado y a insuficiencia de exigencias en el control del contrato de acuerdo a lo estipulado en las condiciones técnicas, ocasionando con esto, desconocimiento de las cantidades y áreas ejecutadas en el proceso de ejecución de la obra, que en consecuencia pueden generar detrimentos patrimoniales. 6. Hallazgo Administrativo. El contrato de Suministro OAJU-1.2-28-067-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista FERREMAT CALI S.A.S. por valor de $98.650.731,06 que tiene por objeto: “Suministro de materiales de Ferretería”, suscrito el 7 de Junio de 2017 con plazo de entrega hasta el 31 de Diciembre de 2017, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Contractual: Hasta la fecha de la visita por parte de la Contraloría, Agosto 10 de 2017, no se había requerido ningún elemento y no se han presentado pagos parciales, no se observa el plan anual de compras conforme a las necesidades, algunos de los elementos bien o servicio de determinada marca y presupuestado son para intervención inmediata conforme a los requerimientos del hospital, sin embargo no han sido solicitados a la ferretería de acuerdo a la prioridad, situación que puede ser contraria al principio de planeación contenido en el artículo 6.2.14 del Acuerdo 012 del 2014. Lo anterior debido a deficiencias en la proyección de las necesidades reales de la entidad y falta de control en las diferentes etapas del proceso contractual, que genera uso ineficiente de recursos, en presunta contravía de los principios de la función administrativa del hospital. 7. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria. Se evidenció que el Hospital Mario Correa Rengifo no publicó los contratos: Orden de compra No. 2340 del 6 de julio de 2017, Orden de compra No. 3433 del 7 de junio de 2017, Orden de compra No. 2245 del 01 de enero de 2017, Orden de Servicio No. OAJU- 1.2-28-016-2017, Orden de Servicio No. OAJU-1.2-28-028-2017 lo cual es presuntamente contrario al Artículo 8 del Acuerdo 012 de 2014, que dispone, “DE LA PUBLICACIÓN DE LOS CONTRATOS” al principio de publicidad y transparencia contenidos y en el artículo 6.2 Ibídem, los cuales están consagrados en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia situación que fue ocasionada por falta de controles y seguimientos administrativos y jurídicos, que ocasionaron que la comunidad en general no tuviera conocimiento de la contratación realizada por el aludido Hospital, y en consecuencia acarrea una posible falta disciplinaria de acuerdo al numeral 1 de los artículos 34 y 35 de la Ley 734 del 2002. 8. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria. Verificadas las órdenes de compra suscritas por el Hospital Mario Correa Rengifo y FRIO MASTER S.A.S: No. 2340 el 6 de julio de 2017 para la “Compra repuestos aire acondicionado” por valor de $682.750, la No. 3433 del 7 de junio de 2017, para la
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“Compra aire acondicionado” y la No. 2245 del 01 de enero de 2017 para “Mantenimiento y repuestos” por valor de $5.095.635 se evidencio lo siguiente: i. Fase Pre Contractual: No se evidencio planeación en la compra de estos bienes, se verifico en el Plan Anual de Compras y los ítems adquiridos no figuran en el mismo, no observándose estudios previos que justifiquen la necesidad de esta contratación; Tampoco se evidencio la invitación a cotizar y los documentos que acreditan la capacidad jurídica del contratista, en contraposición presuntamente del numeral I “Contratación Directa de Mínima Cuantía” del artículo 21.1 de la Resolución No. 297 de 2014 el cual contempla estos requisitos, de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, contenidos en el artículo 6.2 del Acuerdo 012 de 2014 y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia. ii. Fase Contractual: estas órdenes no contienen el termino o plazo de duración y no figura en el documento el consentimiento de las partes, puesto que las ordenes son firmadas por funcionarios del Hospital, pero no por el contratista, lo cual no da cuenta del cumplimiento de los requisitos contemplados en el artículo 23 párrafo 1 de la Resolución 297 del 2014. Situaciones que fueron causadas por falta de controles administrativos, jurídicos y financieros que ocasionan la presunta violación de los principios de la función pública, eventuales demandas, en contravía al deber funcional previsto en el numeral 1 del artículo 34 y 35 de la Ley 734 del 2002.
5. CONCLUSIONES • Mediante la denuncia DC-90 de 2017 radicada con el CACCI 3477 del 19 de Mayo de
2017, la Contraloría Departamental del Valle del Cauca, realiza visita fiscal al Hospital Mario Correa Rengifo concerniente a las presuntas irregularidades suscitadas en desarrollo de la contratación de obra ejecutada en la vigencia 2017.
• En tal sentido el Hospital Departamental Mario Correa Rengifo, tiene todos sus contratos en la oficina Jurídica del mismo hospital pero adolece de documentos que muestran las condiciones técnicas suficientes para la orientación en la ejecución de la obra y desarrollo del contrato como son los diseños, las especificaciones técnicas, planos y bitácora de obra como se puede observar en las carpetas contractuales.
• No existe un orden técnico que permita identificar los lugares intervenidos ni la
cantidad de materiales utilizados por área de forma específica, ya que los presupuestos de obra agrupa la generalidad de materiales y no la especificidad de actividades por área como se debe presentar.
• Por lo anterior la revisión técnica de obra física se debió realizar minuciosamente en cada una de las actividades y sin realizar la selectividad, por lo tanto los términos de la visita se extendieron para poder cuantificar de forma precisa los materiales utilizados.
El Resultado de las mediciones de las áreas intervenidas de acuerdo al contrato y lo realmente presupuestado y pactado, arrojó un presunto detrimento fiscal por valor de $
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484.910.135 que consiste los cálculos de las cantidades encontradas y los presuntos sobrecostos de las actividades referidas en el presupuesto.
De esta manera queda debidamente tramitada y diligenciada la Denuncia Ciudadana DC- 90-2017. En espera de que con la presente se de claridad sobre las causales de la denuncia y atentos a cualquier aclaración. Se remite copia de este informe al Hospital Mario Correa Rengifo, con el fin de que elabore el Plan de Mejoramiento, el cual tendrá un término de 15 días para suscribirlo y remitirlo a través del Sistema de Rendición en Línea RCL de la Contraloría Departamental del Valle del Cauca, siguiendo los planteamientos de la Resolución # 001 de Enero 22 de 2016. Así mismo se envía el Informe a la Dirección Operativa de Control Fiscal para la respectiva evaluación al Plan de Mejoramiento, que suscriba el Hospital Mario Correa Rengifo, como producto delos hallazgos administrativos generados con la atención a la denuncia. En cumplimiento de los procedimientos establecidos por la Contraloría Departamental del Valle, anexo la encuesta de Percepción de la oportunidad en la respuesta en un (1) folio para ser remitida a esta dependencia una vez diligenciada a la Carrera 6 entre Calles 9 y 10 Edificio Gobernación del Valle del Cauca Piso 6 en Cali, así mismo puede ser enviada a través del correo electrónico [email protected] o directamente al link https://goo.gl/forms/86ptHQXNISQgYCXk1 Cordialmente, (Original firmado) ALEXANDER SALGUERO ROJAS Director Operativo de Comunicaciones y Participación Ciudadana Copia: CACCI 3477 DC-90-2017 [email protected]. [email protected] [email protected] Trascribió: Amparo Collazos Polo – Profesional Especializada.
No HALLAZGOS RESPUESTA DE LA ENTIDAD CONCLUSIÓN AUDITORIA TIPO DE HALLAZGO
A S D P F $Presunto Daño Patrimonial
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El contrato de Obra 1.2-15-01-028- 2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista YL SOLUCIONES CIVILES S.A.S por valor de $449.340.185 que tiene por objeto: “Ejecutar a todo costo los trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento del servicio de quirúrgica, consultorios médicos especialistas, áreas de: historias clínicas y servicio de fisioterapia, además de la adecuación y recuperación de los cielos falsos en las circulaciones externas de los servicios de laboratorio y endoscopia e instalación de baldosas y mantenimiento de las circulaciones en el primer piso, por la modalidad de precios unitarios fijos”, suscrito el 26 de enero de 2017 con plazo de ejecución de 90 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad,
2.- Observación N° 2: Observación Administrativa con incidencia Disciplinaria, Penal y Fiscal. El contrato de Obra 1.2-15-01-028-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista YL SOLUCIONES CIVILES S.A.S por valor de $449.340.185 que tiene por objeto: “Ejecutar a todo costo los trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento del servicio de quirúrgica, consultorios médicos especialistas, áreas de: historias clínicas y servicio de fisioterapia, además de la adecuación y recuperación de los cielos falsos en las circulaciones externas de los servicios de laboratorio y endoscopia e instalación de baldosas y mantenimiento de las circulaciones en el primer piso, por la modalidad de precios unitarios fijos”, suscrito el 26 de enero de 2017 con plazo de ejecución de 90 días, presenta las siguientes inconsistencias: 2.1.- Respecto a: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como
Frente a la observación de la Fase Precontractual evidenciada en relación a la Fase Pre Contractual de la presente observación, se analizaron los argumentos expuestos por el sujeto de control, concluyéndose que los mismos, reafirman la obligación que tiene la entidad de realizar una debida planeación, siendo menester dentro de esta etapa, y en procura de los principios que regulan la función pública consagrados en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y en especial el principio de economía y trasparencia, que las entidades en la elaboración de los documentos previos, aseguren una selección objetiva, libre de factores subjetivos. Por lo cual, es deber determinar los factores de escogencia que demuestren que la selección del contratista se hizo con observancia a los requisitos establecidos por la Entidad de acuerdo a sus necesidades. De igual modo, es deber de la entidad justificar el valor estimado del contrato y las variables que empleó para su cálculo, que garanticen el principio de economía a la que esta obligado a respetar todo funcionario público o particular que tenga a su cargo
X X X X $174.286.299,01
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selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia ii)Fase Contractual: no se evidencio que la escogencia del contratista se llevara objetivamente, pues como se mencionó previamente, la entidad estableció requisitos que en su totalidad no fueron calificados mediante el RUP, y que en suma, no hacían parte de este documento que requirió mediante un documento denominado Información General del Proceso que carece de firmas, contrariando presuntamente el procedimiento de Contratación Directa de Menor Cuantía contenido en el numeral II de la Resolución No. 297 del 8 de agosto del 2014. Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. No se observó el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo
“(...)
“5.2. Contratación directa. Es el procedimiento en el cual se celebra directamente el contrato. Se debe definir en
recursos del Estado. La parte técnica correspondiente al equipo de ingenieros manifiesta las características del proceso de la ejecución de obra de infraestructura física hospitalaria sobre la calidad, cantidad y costos de los materiales que corresponde a la parte contractual; para tal propósito se requirió la carpeta del contrato al momento de la visita con el fin de confrontar las condiciones clausulares y el contenido documental que forman parte del desarrollo contractual, evidenciando la falta de acta de pagos parciales, cronograma estimado de obra, memorias y mediciones de lo ejecutado, mencionados en el informe; además esta observación desde el punto de vista técnico no tiene los soportes citados en la respuesta de contradicción ni la argumentación para ser desvirtuada. A esta oficina se han entregado 2 CD que contienen presupuestos y APU como soportes adjuntos a la contradicción pero no se aporta el material probatorio con cálculos ni la justificación de las cantidades de obra revisadas no ejecutadas y los sobreprecios e inconsistencias técnicas que están relacionados en el
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ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal, las mediciones y registros fotográficos por parte de la Contraloría Departamental, se efectuaron los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle del Cauca, el pago de imprevistos que no son justificados y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está soportado y que presuntamente desatienden el artículo 100 de la ley 21 del 1992, el cobro del imprevisto Concepto 80112- EE75841 del 29 de septiembre de 2011 emanado por la Contraloría General de la República respectivamente. Conllevaron a un presunto detrimento patrimonial por valor de $174.286.299,01 como se describe a continuación: (Ver cuadro No. 3 en el cuerpo del informe). Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del
el estatuto de contratación, las circunstancias en las cuales se puede realizar la contratación directa en consideración a la naturaleza del contrato o a la cuantía” En atención al artículo 17 de la Resolución N° 5185 de 2013 y el artículo 42 del Acuerdo N° 012 del 30 de mayo de 2014 se expide el presente Manual de Contratación. “Artículo 17. Manuales de contratación. Las Empresas Sociales del Estado expedirán el manual de contratación mediante el cual se determinan los temas administrativos del manejo de la contratación, los procesos y procedimientos, así como las áreas o personas que intervienen en las distintas fases de la contratación y en la vigilancia y ejecución del negocio jurídico, así como los responsables de atender las dudas sobre la aplicación del estatuto y el manual de contratación de la entidad”. El Hospital Departamental Mario Correa Rengifo- Empresa Social del Estado, en adopta el Manual de Contratación mediante Resolución N° 297 de 2014, (8 de agosto de 2014). El cual se determina los temas administrativos del manejo de la contratación, los procesos y
presupuesto actualizado remitido a la comisión auditora y con el cual se revisaron las obras. En la visita técnica se constató faltantes de actividades que fueron expuestas en el informe arrojando un presunto detrimento que no ha sido controvertido. Todo quedó plasmado en el acta de visita técnica aportada al informe la cual se diligenció conforme a lo verificado y presentado por el contratista durante la permanencia en la visita de inspección. El contrato se suscribió el 26 de enero de 2017 y la disponibilidad se expidió el 16 de enero de 2017, y se presentaron en el portal del SECOP en cumplimiento del artículo 3° de la Ley 1150 de 2007 el día 24 de Febrero de 2017 de forma extemporánea; esta norma dice que se debe publicar toda la información oficial de la contratación realizada con dineros públicos en virtud de lo establecido, rindiendo de forma extemporánea, cuando la norma dice que las entidades que aún utilizan el SECOP I están obligadas a publicar los Documentos del Proceso y los actos administrativos del Proceso de Contratación dentro de los tres (3) días siguientes a su expedición.
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contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $174.286.299,01 de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002 y la presunta configuración del tipo penal consignado en el artículo 397, 409 y 410 de la Ley 599 del 2000.
procedimientos. Es así, como el Artículo 21 de la Resolución N° 297 de 2014, establece: “ARTÍCULO 21. DE LAS MODALIDADES DE SELECCIÓN. De acuerdo con las normas del presente Manual, la E.S.E. HOSPITAL DEPARTAMENTAL MARIO CORREA RENGIFO para contratar utilizará una de las siguientes Modalidades de Contratación:
21.1 Contratación Directa de Mínima,
Menor Cuantía y por su naturaleza. 21.2 Contratación por convocatoria pública
de Mayor Cuantía 21.1. CONTRATACION DIRECTA: El
Gerente podrá contratar de manera directa, cuando el valor de los bienes, obras y servicios que se adquirirán, no superen los Mil (1.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes.
II. CONTRATACION DIRECTA DE MENOR CUANTÍA. Cuando el valor de los bienes, obras y servicios que se requieren adquirir, superen los Cien (100) salarios mínimos mensuales legales vigentes hasta los Mil (1.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes
Con la visita técnica se revisaron las actividades constructivas desarrolladas con respecto al presupuesto y correctamente se cuantificaron los ítems ejecutados evidenciando un presunto faltante de obra como sigue: Ítem 1.3 DESMONTE DE CIELOS EN ICOPOR. Se cuantificó un área de 635,6 m2. Ítem 3.3 CIELO FALSO EN PANEL YESO 1.3 CMS SIN PINTAR. Se cuantificó u área de 360 m2 donde referencia el contratista. Ítem 5.5 MANTENIMIENTO DE PISO EN GRANITO PULIDO. No se evidenció el mantenimiento referenciado por el contratista. Item 6.2 LAVAMANOS EN ACERO INOXIDABLE CON CUELLO DE GANSO Y SENSOR, el cual no se evidenció donde referencia el contratista. Ítem 8.1 BALA TIPO PANEL. Se contabilizaron solo 52 unidades instaladas donde referencia el contratista. .
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1. Estudios y documentos previos 2. Solicitud de Disponibilidad
Presupuestal 3. Certificado de disponibilidad
presupuestal. 4. Elaboración de Invitación a Cotizar, en
los que se consignen mínimo. Los siguientes datos:
- El objeto del contrato - Los requisitos que debe acreditar el
oferente - Características de los servicios o
bienes que requiere la entidad - Plazo para presentar la oferta - Documentos jurídicos que debe
presentar el Oferente 5. Selección de la oferta por parte del
Gerente y/o Supervisor, designado por el Gerente, mediante cuadro comparativo. (Subrayado fuera del texto original)
El proceso para contratar por esta
modalidad es el siguiente: 1. Una vez se cuente con el estudio
previo, realizado por el Jefe de la Unidad funcional o Subdirector que justifique la necesidad, la disponibilidad presupuestal y la invitación a cotizar, se enviara a los posibles oferentes, para que
Ítem 8.34 CABLE UTP CAT. 5E – 4P. Se midió 240 metros instalados donde referencia el contratista. Ítem 8.40 TOMA VOZ – DATOS. Se contabilizaron 4 apliques. Ítem 9.5 VENTANA DE 2,0 X 2,0 MTS. CON NAVES BATIENTES EN ALUMINIO Y VIDRIO. Se contabilizaron 3. Ítem 11.2 PINTURA PARA MUROS VINILTEX TIPO 1 (3M). No se evidenció ejecución de esta actividad. 11.3 PINTURA PARA CIELOS VINILTEX TIPO 1 (3M). Se realizó la medición y se encontró 360,3 m2. Ítem 11.5 PINTURA EPOXICA SEPTICA CIELOA (3M). No se evidenció ejecución de esta actividad. Ítem 12.5 TOMA TIPO CHEMETRON QUCK CONNT PARA OXIGENO. Se encontraron solo 15. Ítem 12.6 TOMA TIPO CHEMETRON QUCK CONNT PARA VACIO. Se encontraron 15. En el estudio de precios expuestos en
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presenten su cotizaciones en las condiciones y términos establecidos en la Invitación a Cotizar.
2. Recibidas las respectivas propuestas,
serán remitidas por el Jefe de la Unidad funcional o Subdirector al Gerente, acompañadas con el cuadro comparativo o concepto técnico, indicándose el nombre completo, su firma. Para efectos de celeridad en el proceso, solo bastara el visto bueno del Gerente.
PARÁGRAFO SEGUNDO: No siempre se debe seleccionar la propuesta que ofrezca un mejor precio; es el resultado de la facultad Discrecional del Gerente y/o Supervisor designado, prevaleciendo la relación costo-beneficio, para lo cual se realizará acto administrativo motivado dejando constancia de dicha situación. Por otra parte el artículo 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014 “Por medio del cual se expide el Estatuto de Contratación del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo Empresa Social del Estado”. Señala: “19.1.1.5. Los criterios para seleccionar la oferta más favorable, en el caso que se requiera. (...)”
el contrato, la comisión auditora realizó la comparación con respecto al referente de la gobernación toda vez que la entidad no referencia los precios del mercado para soportarlos en el presupuesto oficial y los valores referenciados en el presupuesto no conservan coherencia con los del listado de precios oficiales de la gobernación debido a que el listado es un referente de toda entidad pública que debe adherirse al decreto, por lo tanto es deber justificar el desmesurado incremento aproximadamente entre un 100% y un 205%, situación que debe prever el ente hospitalario mediante argumentos certificados en los APU. No se cumple con el objeto del imprevisto ya que no se observa justificación para verificarlo como disposición regla
PUBLICACION EN CARTELERA INTERNA Y/O EN NOTIFICACIONES PAGINA WEB POR DIRECCION DESCONOCIDA
Informe Final Respuestaa Denuncia Ciudadana CACCI 3477 DC-90-2017 La Contraloría Departamental del Valle del Cauca informa los resultados finales de lo actuado con respecto a la denunciaciudadana del asunto, relacionada con las presuntas irregularidadesen la contratación en el Hospital Departamental Mario Correa Rengifo ESE , inherentes a contratación con particulares sin aplicar las normas establecidas para contratar en estos casos. La Dirección Operativa de Comunicaciones y Participación procedió a dar trámite a la denuncia ciudadanamediante visita fiscal a la Entidad, para tal fin se comisiono a un (1) Profesional Universitario adscrito a esta Dirección y se solicitó apoyo técnico a la Dirección Técnica de Infraestructura Física. De la visita fiscalrealizada a la mencionada Entidadse obtuvo el siguiente resultado:
1. INTRODUCCION El presente Informe contiene los resultados obtenidos en desarrollo de la atención a la denuncia Ciudadana según CACCI 3477 DC-90 de 2017 establecida de forma anónima, en la cual se describen los hechos de“irregularidades en ejecución de obra de mejoramiento llevada a cabo en el Hospital Mario Correa Rengifo, la cual se está realizando con particulares sin la Contratación establecida por la Ley para estos Casos”. La Contraloría Departamental del Valle realizó la visita fiscal al Hospital en mención los días 16, 17, 18, 23, 24, 25, 29 y 30 de agosto de 2017 con el fin de constatar la presunta irregularidad efectuando un trabajo minucioso en la revisión de la contratación para la vigencia 2017 y posteriormente, los días 15,16, 20,21 y 22 de Marzo 2018 con el fin de corroborar la respuesta que la entidad ejerció por medio del derecho a la contradicción a las observaciones del informe preliminar. Esta visita se desarrolló haciendo énfasis especial en el cumplimiento de la función que le corresponde a la Contraloría Departamental del Valle y a los resultados que de ella se
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derivan en procura de un mejor bienestar de la población que atiende el Hospital Mario Correa Rengifo. En busca de éste objetivo, se realizó un trabajo que contó con un equipo de profesionales en ingeniería, la cooperación de los funcionarios de la entidad y la información por ellos suministrada. Se utilizó el procedimiento de visita fiscal y se realizó la evaluación de todos los contratos que tienen que ver con infraestructura física y suministros para adecuaciones locativas. Se reconoció los lugares intervenidos y el adelanto de los trabajos ejecutados, por lo cual una vez analizados y registrados en las actas de visita técnica se profiere el informe en el cual se dictamina el estado actual de las obras, los resultados y el aspecto presupuestal; seguidamente se presenta el resultado de la visita concretando los temas antes citados; se finaliza con el cuadro de tipificación de presuntas observaciones o hallazgos que resume la atención a la denuncia y da cuenta de los mismos.
2. ALCANCE DE LA VISITA Se requiere apoyo técnico para examinar los hechos que conllevaron a la presunta irregularidad en ejecución de obra de mejoramiento realizada en el Hospital Mario Correa Rengifo en el 2017, la cual se está llevando a cabo con particulares sin la contratación establecida por la Ley para estos casos.
3. LABORES REALIZADAS - IDENTIFICACIÓN DE LOS ACTORES Y HECHOS
Contratistas: Carlos Mosquera Cuenú, Hugo Hurtado Hurtado/Dismod ingenieros S.A.S, YL soluciones civiles S.A.S, Juan Carlos Sánchez Pinzón, Serambiente, Ferremat, Friomaster. Contratante: Hospital Departamental Mario Correa Rengifo Notificación: Presuntas irregularidades en la contratación de obra 2017. Fecha de reporte del hallazgo: 2017-05-25
Se realizó la evaluación y análisis de todos los folios contenidos en las carpetas de contratación de la vigencia 2017 del Hospital Mario Correa Rengifo con el propósito de documentar la diligencia; también se identificaron los intervinientes en este procedimiento relacionado con la construcción de obra civil, las órdenes de trabajo y suministro; se conoció quien tuvo la labor de supervisión con el fin de orientar la visita técnica, además de las zonas relacionadas directamente con el desarrollo de los contratos, lo que permitió realizar la calificación y cuantificación de las actividades; también se compararon los valores de las actividades de los presupuestos con el listado de precios de la Gobernación Decreto N° 010-24-0847, 12 JUNIO 2017.. Todo
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esto con el fin de avocar conocimiento, concluir y certificar la trazabilidad de cada una de las actuaciones y documentos que las respaldan.
Se solicitó al área jurídica y a la Subdirección Administrativa del hospital el acompañamiento para la diligencia de visita fiscal en cumplimiento de la verificación de las actuaciones encaminadas a dar claridad respecto a la presunta irregularidad del periodo comprendido entre el primer y segundo semestre del año 2017”, por lo cual se requirió la documentación técnica respectiva que no se encontraba en las carpetas para lo cual el contratista a través de la supervisión envió las memorias de cálculo y los diseños de algunos contratos.
4. RESULTADO DE LA VISITA 4.1 Ejecución Contractual De acuerdo con la información suministrada en RCL y por el Área jurídica del Hospital Mario Correa Rengifo, el selectivo realizado sobre la contratación de obra, órdenes de servicio y compra suscritos para la vigencia 2017 es de diez (10) contratos por un valor de $1.533.625.302,06, los cuales se relacionan a continuación:
Cuadro No. 1
4
La tipología de los contratos se muestra de la siguiente forma:
Cuadro No.2 Tipología Cantidad Valor
Obra Pública 3 1.272.132.186 Obra Pública Orden de servicio 2 81.350.000
orden de Compra 3 9.492.385
Suministro 2 170.650.731
Total 10 1.533.625.302
Estado a la fecha de visita Fiscal
22 de Agosto de 2017
Pagos Realizados
Pagado Totalmente
SE ENCUENTRA FINALIZADO
SE ENCUENTRA FINALIZADO
NO SE HA INICIADO EL CONTRATO
Pagado Totalmente
SE ENCUENTRA FINALIZADO
SE ENCUENTRA FINALIZADO
SE ENCUENTRA FINALIZADO
Pagado Totalmente
Pagado Totalmente
SE ENCUENTRA FINALIZADO
FRIO MASTER S.A.S
YL SOLUCIONES CIVILES S.A.S
SELECTIVO CONTRATOS HOSPITAL MARIO CORREA RENGIFO VIGENCIA 2017 DC-90-27
EJECUTAR A TODO COSTO LOS TRABAJOS DE ADECUACIÓN, REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL SERVICIO DE QUIRURGICA, CONSULTORIOS MÉDICOS ESPECIALISTAS, ÁREAS DE: HISTORIAS CLINICAS Y SERVICIO DE FISIOTERAPIA, ADEMÁS DE LA ADECUACIÓN Y RECUPERACIÓN DE LOS CIELOS FALSOS EN LAS CIRCULACIONES EXTERNAS DE LOS SERVICIOS DE LABORATORIO Y ENDOSCOPIA E INSTALACIÓN DE BALDOSAS Y MANTENIMIENTO DE LAS CIRCULACIONES EN EL PRIMER PISO¿ POR LA MODALIDAD DE PRECIOS UNITARIOS FIJOS; POR LA MODALIDAD DE PRECIOS UNITARIOS FIJOS
8 CONTRATO DE OBRA 1.2-15-01.043-2017
HUGO HURTADO H./ DISMOD
INGENIEROS LTDA
REALIZAR A TODO COSTO TRABAJOS DE ADECUACIÒN REPARACION Y MANTENIMIENTO DEL SERVICIO DE ALIMENTACIÒN (CAMBIO DE PISO REDES HIDROSANITARIAS, REDES ELECTRICAS ENCHAPE DE MUROS Y PISO) REPARACIÒN Y MANTENIMIENTO DE CUBIERTAS (IMPERMEABILIZACION DE LOSAS CAMBIO DE LAMINAS DE ASBESTO CEMENTO EN ALGUNAS AREAS DEL HOSPITAL CAMBIO DE ESTRUCTURA METALICA EN MAL ESTADO PARA SOPORTE DE LA NUEVA CUBIERTA) LA TERMINACION DEL MURO PERIMETRAL POR SEGURIDAD DEL HOSPITALÑ, TERMINACION DEL MURO DE CONTENCIN EXPLANACION DE TERRENO Y REPARACION DEL PAVIMENTO DEL PARQUEADERO DEL HOSPITAL
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CONTRATO DE OBRA ORDEN DE SERVICIO OAJU-1.2-28-014- 2017
SERAMBIENTE ADECUACIÓN, REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO A TODO COSTO DE LA UNIDAD TÉCNICA DE ALMACENAMIENTO CENTRAL DE RESIDUOS HOSPITALARIOS Y SIMILARES
6 SUMINISTRO Y MTTO OAJU-1.2- 28-016-2017
JUAN CARLO SANCHEZ PINZÓN
EL CONTRATISTA se obliga para con EL HOSPITAL a “Realizar a todo costo, trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento de los sistemas de redes de voz y datos y algunas redes eléctricas del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E
5 CONTRATO OBRA
LTDA.
REALIZAR A TODO COSTO TRABAJOS DE MANTENIMIENTO, ADECUACIÓN Y REPARACIÓN DE LOS MUROS EN LOS SERVICIOS URGENCIAS, MEDICINA INTERNA, PEDIATRÍA, SALA DE QUIRÓFANOS, CON LA RECUPERACIÓN DE LOS GUARDA CAMILLAS Y REMODELACIÓN DE LOS BAÑOS PÚBLICOS DEL HOSPITAL DEPARTAMENTAL MARIO CORREA RENGIFO E.S.E¿ POR LA MODALIDAD DE PRECIOS UNITARIOS FIJOS
4 SUMINISTRO
OAJU-1.2-28-067- 2017
FRIO MASTER S.A.S
FRIO MASTER S.A.S
COMPRA TUBERIA PARA AIRES ACONDICIONADOS
prestar el servicio de “Adecuación, reparación y mantenimiento de los cielos falsos en icopor de las áreas de circulación de los pasillos principales del primer piso, pasillos de consultorios especialistas y pasillos de servicios de medicina interna del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E”
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OAJU-1.2-28-028- 2017
CARLOS MOSQUERA
4.1.1 Contratos de obra pública y Órdenes de servicio
De los contratos de obra pública y Ordenes de Servicio en obra pública, se inspeccionaron 5 contratos suscritos en el 2017, por valor de $1.353.482.186, evaluando la lista de chequeo en la cual se evaluó el presupuesto oficial, los estudios previos y análisis de conveniencia con el fin de dictaminar la coherencia en la planeación inicial y lo ejecutado actualmente, las modificaciones (justificaciones y soportes respecto a las modificaciones efectuadas a las condiciones del contrato (suspensiones, prorrogas, otrosí y actas de cambio de obra, estudios diseños y planos, informes de supervisión y memorias de cálculo. 1. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria, Penal y Fiscal El contrato de Obra 1.2-15-01-028-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista YL SOLUCIONES CIVILES S.A.S por valor de $449.340.185 que tiene por objeto: “Ejecutar a todo costo los trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento del servicio de quirúrgica, consultorios médicos especialistas, áreas de: historias clínicas y servicio de fisioterapia, además de la adecuación y recuperación de los cielos falsos en las circulaciones externas de los servicios de laboratorio y endoscopia e instalación de baldosas y mantenimiento de las circulaciones en el primer piso, por la modalidad de precios unitarios fijos”, suscrito el 26 de enero de 2017 con plazo de ejecución de 90 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia ii)Fase Contractual: no se evidencio que la escogencia del contratista se llevara objetivamente, pues como se mencionó previamente, la entidad estableció requisitos que en su totalidad no fueron calificados mediante el RUP, y que en suma, no hacían parte de este documento que requirió mediante un documento denominado Información General del Proceso que carece de firmas, contrariando presuntamente el procedimiento de Contratación Directa de Menor Cuantía contenido en el numeral II de la Resolución No. 297 del 8 de agosto del 2014. Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. No se observó el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal, las mediciones y registros fotográficos por parte de la Contraloría Departamental, se efectuaron los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle del Cauca, el
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pago de imprevistos que no son justificados y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está soportado y que presuntamente desatienden el artículo 100 de la ley 21 del 1992, el cobro del imprevisto Concepto 80112- EE75841 del 29 de septiembre de 2011 emanado por la Contraloría General de la República respectivamente. Conllevaron a un presunto detrimento patrimonial por valor de $174.286.299,01 como se describe a continuación:
Cuadro No.3
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
1,0 ACTIVIDADES PRELIMINARES 1.1 DESMONTE DE MARCOS + PUERTAS EXISTENTES UND 22,00 28.500,0 627.000 100515 22,0 14.860,00 326.920,00 300.080,00 1.2 DESMONTE DE VENTANAS EXISTENTES UND 20,00 23.400,0 468.000 100520 20,0 16.240,00 324.800,00 143.200,00 1.3 DESMONTE DE CIELOS FALSOS EN ICOPOR M2 693,00 5.100,0 3.534.300 100404 691,7 3.710,00 2.566.303,46 967.996,54 1.4 DESMONTE DE APARATOS SANITARIOS UND 6,00 18.250,0 109.500 100501 6,0 20.930,00 125.580,00 -16.080,00 1.5 DESMONTE DE LAVAMANOS UND 6,00 15.800,0 94.800 100513 6,0 16.740,00 100.440,00 -5.640,00 1.6 DESMONTE DE PUNTOS HIDRAULICOS UND 5,00 15.800,0 79.000 160701 5,0 11.320,00 56.600,00 22.400,00 1.7 DESMONTE DE PARTE ELECTRICA EXISTENTE UND 2,00 250.000,0 500.000 061225 2,0 2.720,00 5.440,00 494.560,00 1.8 DESMONTE DE LUMINARIAS UND 50,00 19.800,0 990.000 061211 50,0 24.950,00 1.247.500,00 -257.500,00 1.9 DEMOLICION DE MURO LADRILLO - SOGA M2 71,00 10.800,0 766.800 100314 71,0 4.120,00 292.520,00 474.280,00 1.10 DEMOLICION DE PISO EXISTENTE M2 420,00 12.840,0 5.392.800 100407 420,0 5.110,00 2.146.200,00 3.246.600,00 1.11 DEMOLICION ENCHAPE CERAMICO M2 69,00 20.900,0 1.442.100 100305 69,0 6.710,00 462.990,00 979.110,00 1.12 DEMOLICION MESONES EXISTENTE M2 2,40 29.750,0 71.400 100312 2,4 22.570,00 54.168,00 17.232,00 1.13 RETIRO ESCOMBRO - VOLQUETA ≤ 10 KMS M3 7,80 45.300,0 353.340 100607 7,8 16.930,00 132.054,00 221.286,00
1.14 DESMONTE DE CUBIERTA EN LAMINA ASBESTO CEMENTO M2 200,00 9.400,0 1.880.000 100505 200,0 4.190,00 838.000,00 1.042.000,00
1.15 DESMONTE DE ESTRUCTURA CIELO METALICA M2 622,00 8.600,0 5.349.200 100512 622,0 6.170,00 3.837.740,00 1.511.460,00 SUBTOTAL PRELIMINARES 21.658.240 12.517.255,46 9.140.984,54 2.0 MAMPOSTERIA 2.1 MURO LADRILLO SUCIO SOGA M2 64,0 42.500,0 2.720.000 140220 64,0 31.030,00 1.985.920,00 734.080,00 2.2 MURO EN BLOQUE No. 14 M2 45,0 58.200,0 2.619.000 140107 45,0 45.780,00 2.060.100,00 558.900,00 2.3 REPELLO MURO 1:3 M2 215,0 21.800,0 4.687.000 190109 215,0 17.050,00 3.665.750,00 1.021.250,00 2.4 MORTERO DE NIVELACION 1:3 M2 420,0 18.500,0 7.770.000 0 420,0 18.500,00 7.770.000,00 0,00 2.5 ESTUCO PLASTICO MUROS M2 215,0 16.400,0 3.526.000 290109 215,0 6.070,00 1.305.050,00 2.220.950,00 2.6 ESTUCO PLASTICO CIELOS M2 275,0 18.800,0 5.170.000 290106 275,0 6.880,00 1.892.000,00 3.278.000,00 2.7 MEDIA CAÑA PLASTICA CIELO ML 75,0 19.849,0 1.488.675 0 75,0 19.849,00 1.488.675,00 0,00 SUBTOTAL MAMPOSTERIA 27.980.675 20.167.495,00 7.813.180,00 3.0 DIVISIONES 3.1 MURO 12 cms. PANEL YESO 2 CARAS SIN PINTURA M2 82,0 52.300,0 4.288.600 240442 82,0 44.220,00 3.626.040,00 662.560,00 3.2 MURO CARTERA EN SUPERBOARD 8 MM M2 68,0 58.400,0 3.971.200 240404 68,0 22.960,00 1.561.280,00 2.409.920,00 3.3 CIELO FALSO EN PANEL YESO1,3 cms SIN PINTAR M2 593,0 32.500,0 19.272.500 180405 360,3 32.500,00 11.710.075,00 7.562.425,00 3.4 MESON PREMARCOL CON POSETA ML 10,0 341.857,1 3.418.571 0 10,0 341.857,12 3.418.571,20 0,00 SUBTOTAL DIVISIONES 30.950.871 20.315.966,20 10.634.905,00 4.0 CUBIERTA
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4.1 MANTENIMIENTO Y RECUPERACION DE ESTRUCTURA METALICA EN MAL ESTADO M2 268,0 34.700,0 9.299.600 100512 268,0 6.170,00 1.653.560,00 7.646.040,00
4.2 SUMINISTRO E INSTALACION DE CABALLETE EN TEJA ASBESTO CEMENTO ML 30,0 39.500,0 1.185.000 0 30,0 39.500,00 1.185.000,00 0,00
4.3 CAMBIO DE CUBIERTA EN TEJA DE ASBESTO CEMENTO M2 282,0 46.500,0 13.113.000 180625 282,0 45.780,00 12.909.960,00 203.040,00 4.4 IMPERMEABILIZACION CANAL LAMINA ALUMINIO ML 80,0 24.600,0 1.968.000 290707 80,0 3.670,00 293.600,00 1.674.400,00 4.5 IMPERMEABILIZACION DE LOSAS M2 268,0 38.000,0 10.184.000 180310 268,0 29.320,00 7.857.760,00 2.326.240,00 SUBTOTAL CUBIERTA 35.749.600 23.899.880,00 11.849.720,00 5.0 PISOS Y ENCHAPE 5.1 ENCHAPE CERAMICO CORONA 2OX25 BAÑOS M2 86,0 42.400,0 3.646.400 190527 86,0 40.680,00 3.498.480,00 147.920,00 5.2 ENCHAPE PISO BAÑOS M2 36,0 45.900,0 1.652.400 200219 36,0 46.720,00 1.681.920,00 -29.520,00 5.3 SUMINISTRO E INSTALACION DE BALDOSA 33X33 CMS M2 420,0 56.800,0 23.856.000 200403 420,0 49.710,00 20.878.200,00 2.977.800,00 5.4 SUMINISTRO E INSTALACION DE GUARDA ESCOBA ML 283,0 24.200,0 6.848.600 200819 0,0 30.630,00 0,00 6.848.600,00 5.5 MANTENIMIENTO DE PISO EN GRANITO PULIDO M2 519,0 21.500,0 11.158.500 310202 0,0 12.090,00 0,00 11.158.500,00 SUBTOTAL PISOS Y ENCHAPE 47.161.900 26.058.600,00 21.103.300,00 6.0 APARATOS SANITARIOS 6.1 COMBO SANITARIO ECONOMICO JGO 8,0 315.180,0 2.521.440 250451 8,0 251.340,00 2.010.720,00 510.720,00
6.2 LAVAMANOS EN ACERO INOXIDABLE CON CUEYO DE GANSO Y SENSOR UND 5,0 2.125.600,0 10.628.000 0 0,0 2.125.600,0 0,00 10.628.000,00
6.3 MANTENIMIENTO DE REDES Y CAJAS DE INSPECCION SANITARIAS UND 8,0 120.000,0 960.000 0 8,0 120.000,00 960.000,00 0,00
SUBTOTAL APARATOS SANITARIOS 14.109.440 2.970.720,00 11.138.720,00 7.0 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 7.1 PUNTO AGUA FRIA DE 1/2" PTO 22,0 16.800,0 369.600 160802 22,0 35.450,00 779.900,00 -410.300,00 7.2 TUBERIA PVC DE 1/2 " ML 42,0 6.250,0 262.500 170263 42,0 9.020,00 378.840,00 -116.340,00 7.3 VALVULA DE CIERRE RAPIDO DE 1/2 " UND 8,0 18.900,0 151.200 0 8,0 18.900,00 151.200,00 0,00 7.4 TUBERIA PVC DE 3" SANITARIA ( LOSA) ML 30,0 24.540,0 736.200 110302 30,0 18.060,00 541.800,00 194.400,00 7.5 TUBERIA PVC DE 4" SANITARIA (LOSA) ML 30,0 32.400,0 972.000 110302 30,0 18.060,00 541.800,00 430.200,00 7.6 PUNTO SANITARIO DE 3" (LOSA) PTO 10,0 45.600,0 456.000 150505 10,0 36.730,00 367.300,00 88.700,00 7.7 PUNTO SANITARIO DE 4" (LOSA) PTO 6,0 68.150,0 408.900 0 6,0 68.150,00 408.900,00 0,00
7.8 TANQUE PARA ALMACENAMIENTO DE AGUA DE 2.000 LITROS UND 2,0 985.000,0 1.970.000 161007 2,0 862.660,00 1.725.320,00 244.680,00
SUBTOTAL INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 5.326.400 4.895.060,00 431.340,00 8.0 INSTALACIONES ELECTRICAS
8.1 BALA TIPO PANEL LED 6", 15W UND 120,0 76.800,0 9.216.000 MOIE01 MQ0301 + LED 15 W
52,0 24.764,00 1.287.728,00 7.928.272,00
8.2 SAL. TOMA 1F (A CABLE 2X12 + 1#14) UND 50,0 43.200,0 2.160.000 0 50,0 43.200,00 2.160.000,00 0,00 8.3 SAL. TOMA 1F ( C/T A 3X12 ) ZONA HUMEDA UND 10,0 55.900,0 559.000 0 10,0 55.900,00 559.000,00 0,00 8.4 SALIDA TOMA ESPECIAL NIVEL HOSPITALARIO UND 30,0 78.600,0 2.358.000 0 30,0 78.600,00 2.358.000,00 0,00 8.5 BREAKER PACHA 2X30 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 6,0 84.500,0 507.000 170802 6,0 79.280,00 475.680,00 31.320,00 8.6 BREAKER PACHA 2X20 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 6,0 84.500,0 507.000 170802 6,0 79.280,00 475.680,00 31.320,00
9
8.7 BREAKER 1X20 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 6,0 52.033,3 312.200 170813 6,0 35.370,00 212.220,00 99.979,98 8.8 BREAKER 1X15 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 12,0 53.750,0 645.000 170813 12,0 35.370,00 424.440,00 220.560,00 8.9 SAL. SWTCHE S1 (C/T/A. 2 # 12 S1) UND 60,0 60.400,0 3.624.000 170532 60,0 53.792,00 3.227.520,00 396.480,00 8.10 SAL. SWTCHE S2 (C/T/A. 3 # 12 S2) UND 25,0 68.950,0 1.723.750 0 25,0 68.950,00 1.723.750,00 0,00 8.11 SAL. SWTCHE S3 (C/T/A. 4 # 12 S3) UND 6,0 88.200,0 529.200 170534 6,0 81.570,00 489.420,00 39.780,00 8.12 SAL. SWTCHE SC (C/T/A. 3 # 12 SC) UND 3,0 76.420,0 229.260 170536 3,0 79.620,00 238.860,00 -9.600,00 8.13 TABLERO BIFACICO 24 CTOS. TQCP UND 1,0 460.500,0 460.500 170914 1,0 341.470,00 341.470,00 119.030,00 8.14 TABLERO BIFACICO 12 CTOS. TQCP UND 1,0 354.000,0 354.000 170912 1,0 257.470,00 257.470,00 96.530,00 8.15 TABLERO DE TOTALIZADORES PARA 5 UNIDADES UND 1,0 325.000,0 325.000 0 1,0 325.000,00 325.000,00 0,00 8.16 TOTALIZADOR DE 60 AMP. UND 4,0 236.000,0 944.000 170832 4,0 147.820,00 591.280,00 352.720,00 8.17 TUBO MT 1/2" ML 10,0 18.600,0 186.000 0 10,0 18.600,00 186.000,00 0,00 8.18 CURVAS MT DE 1/2" UND 12,0 6.900,0 82.800 0 12,0 6.900,00 82.800,00 0,00 8.19 CONECTORES MT DE 1/2" UND 12,0 6.900,0 82.800 0 12,0 6.900,00 82.800,00 0,00 8.20 UNION MT DE 3/4" UND 12,0 5.800,0 69.600 162402 12,0 2.500,00 30.000,00 39.600,00 8.21 TUBO MT DE 3/8" ML 70,0 14.500,0 1.015.000 0 70,0 14.500,00 1.015.000,00 0,00 8.22 CURVAS MT DE 3/8" UND 50,0 6.100,0 305.000 0 50,0 6.100,00 305.000,00 0,00 8.23 CONECTOR MT DE 3/8" UND 50,0 6.100,0 305.000 0 50,0 6.100,00 305.000,00 0,00 8.24 UNION MT DE 3/8" UND 50,0 5.400,0 270.000 162402 50,0 2.500,00 125.000,00 145.000,00 8.25 CINTA AISLANTE 3M # 33 X 20MTS. UND 12,0 21.500,0 258.000 004182 12,0 9.695,00 116.340,00 141.660,00
8.26 CABLE DE COBBRE THW 3X12 TRENZADO (AZUL,VERDE,BLANCO ) ML 400,0 4.500,0 1.800.000 0 400,0 4.500,00 1.800.000,00 0,00
8.27 CABLE DE COBBRE THW 3X12 TRENZADO (ROJO,VERDE,BLANCO ) ML 240,0 4.500,0 1.080.000 0 240,0 4.500,00 1.080.000,00 0,00
8.28 CABLE ENCAUCHETADO 3X12 ML 90,0 4.800,0 432.000 0 90,0 4.800,00 432.000,00 0,00 8.29 CLAVIJAS TRES PATAS UND 120,0 9.800,0 1.176.000 0 120,0 9.800,00 1.176.000,00 0,00 8.30 TOMA AEREO UND 120,0 12.250,0 1.470.000 004212 120,0 8.468,00 1.016.160,00 453.840,00 8.31 CAJA METALICA OCTAGONAL UND 120,0 10.350,0 1.242.000 0 120,0 10.350,00 1.242.000,00 0,00 8.32 CAJA METALICA 2X4 UND 122,0 8.350,0 1.018.700 0 122,0 8.350,00 1.018.700,00 0,00 8.33 CAJA METALICA 4X4 UND 30,0 9.750,0 292.500 0 30,0 9.750,00 292.500,00 0,00 8.34 CABLE DATOS UTP CAT. 5E - 4P ML 600,0 4.110,0 2.466.000 050102 260,0 3.080,00 800.800,00 1.665.200,00 8.35 ABRAZADERA DOBLE ALAS 3/4" UND 50,0 4.200,0 210.000 160728 50,0 2.630,00 131.500,00 78.500,00 8.36 CHAZO CON TORNILLOS 3/4" UND 100,0 1.800,0 180.000 0 100,0 1.800,00 180.000,00 0,00 8.37 CAJAS DE EMPALME PARA CABLE No. 12 UND 200,0 20.200,0 4.040.000 0 200,0 20.200,00 4.040.000,00 0,00 8.38 CABLE TELEVISION RG59 ML 100,0 3.900,0 390.000 050113 100,0 1.960,00 196.000,00 194.000,00 8.39 TOMAS COAXIALES TV UND 6,0 18.300,0 109.800 050520 6,0 17.480,00 104.880,00 4.920,00 8.40 TOMAS VOZ - DATOS UND 6,0 19.500,0 117.000 0 4,0 19.500,00 78.000,00 39.000,00 SUBTOTAL INSTALACIONES ELECTRICAS 43.052.110 30.983.998,00 12.068.111,98 9.0 CARPINTERIA METALICA 9.1 DIVISIONES DE BAÑO M2 12,0 175.000,0 2.100.000 240311 12,0 180.470,00 2.165.640,00 -65.640,00 9.2 BARANDA TUBULAR EN ACERO INOXIDABLE UND 18,0 168.000,0 3.024.000 0 18,0 168.000,00 3.024.000,00 0,00
9.3 VENTANA DE 1,0 X 0,5 MTS. CON NAVES BATIENTES EN ALUMINIO Y VIDRIOS PARA BAÑOS UND 10,0 546.000,0 5.460.000 220104 10,0 169.880,00 1.698.800,00 3.761.200,00
9.4 VENTANA ALUM. FIJA P 1,00 UND 4,0 492.000,0 1.968.000 221016 M2 4,0 185.050,00 740.200,00 1.227.800,00 9.5 VENTANA DE 2,0 X 2,0 MTS. CON NAVES BATIENTES EN UND 5,0 1.240.000,0 6.200.000 220104 M2 5,0 339.760,00 1.698.800,00 4.501.200,00
10
ALUMINIO Y VIDRIO
9.6 PUERTA DE ACCESO EN VIDRIO TEMPLADO. CON SAMBLASTI Y LOGO INSTITUCIONAL UND 2,0 3.580.000,0 7.160.000 0 2,0 3.580.000,00 7.160.000,00 0,00
SUBTOTAL CARPINTERIA METALICA 25.912.000 16.487.440,00 9.424.560,00 10.0 CARPINTERIA EN MADERA 10.1 NAVE MAD. TRIPLEX 61-80 (1N - B) UND 16,0 310.500,0 4.968.000 210115 16,0 287.720,00 4.603.520,00 364.480,00 10.2 NAVE MAD. TRIPLEX 101 - 120 UND 10,0 418.500,0 4.185.000 210126 10,0 489.380,00 4.893.800,00 -708.800,00 10.3 GABINETE MADERA TRIPLEX FORRADO ML 24,0 480.000,0 11.520.000 0 24,0 480.000,00 11.520.000,00 0,00 SUBTOTAL CARPINTERIA EN MADERA 20.673.000 21.017.320,00 -344.320,00 11.0 PINTURA 11.1 LINEAS DE DEMARCACION ACRILICA ML 69,0 7.200,0 496.800 291201 69,0 1.430,00 98.670,00 398.130,00 11.2 PINTURA PARA MUROS VINILTEX TIPO 1 (3M) M2 420,0 12.600,0 5.292.000 290304 0,0 6.760,00 0,00 5.292.000,00 11.3 PINTURA PARA CIELOS VINILTEX TIPO 1 (3M) M2 593,0 13.500,0 8.005.500 290307 360,3 7.430,00 2.677.029,00 5.328.471,00 11.4 PINTURA EPOXICA SEPTICA MUROS (3M) M2 420,0 21.800,0 9.156.000 0 420,0 21.800,00 9.156.000,00 0,00 11.5 PINTURA EPOXICA SEPTICA CIELOS (3M) M2 593,0 22.700,0 13.461.100 0 0,0 22.700,00 0,00 13.461.100,00 SUBTOTAL PINTURA 36.411.400 11.931.699,00 24.479.701,00 12.0 INSTALACIONES RED DE GASES MEDICINALES
12.1
ALARMA DE AREA AMVEX 02 AIR CON SENSORES REMOTO Y VALVULAS DE BOLA DE 1/4" REF: 261853 - 124, INCLUYE INSTALACION DE LA CAJA PANEL Y LOS SENSORES. INTERCONEXION ELECTRICA INTERNA DE LOS MODULOS . CONFIGURACION Y PRUEBAS DE FUNCIONAMIENTO.
UND 2,0 4.300.050,0 8.600.100 0 2,0 4.300.050,00 8.600.100,00 0,00
12.2 VALVULA DE CORTE EN BRONCE, MARCA CIM. DIAMETRO 1/2", INCLUYE ADAPTADORES EN BRONCE UND 3,0 115.450,0 346.350 0 3,0 115.450,00 346.350,00 0,00
12.3 VALVULA DE CORTE EN BRONCE, MARCA CIM. DIAMETRO 3/4", INCLUYE ADAPTADORES EN BRONCE UND 3,0 210.360,0 631.080 0 3,0 210.360,00 631.080,00 0,00
12.4 CAJA DE VALVULAS , CON VALVULAS EN SS TIPO 4 TORNILLOS 600 WOG DIAMETRO 3/4" FABRICACION NACIONAL. INCLUYE INSTALACION
UND 3,0 1.250.000,0 3.750.000 440415 3,0 857.060,00 2.571.180,00 1.178.820,00
12.5 TOMA TIPO CHEMETRON QUCK CONNT PARA OXIGENO UND 24,0 245.000,0 5.880.000 441414 24,0 209.531,00 5.028.744,00 851.256,00
12.6 TOMA TIPO CHEMETRON QUCK CONNT PARA VACIO UND 24,0 210.000,0 5.040.000 441417 24,0 209.531,00 5.028.744,00 11.256,00 12.7 TUBERIA DE OXIGENO 1/2" TIPO L ML 150,0 66.300,0 9.945.000 441502 150,0 59.600,00 8.940.000,00 1.005.000,00 12.8 TUBERIA DE VACIO DE 3/4" TIPO L ML 150,0 78.100,0 11.715.000 0 150,0 78.100,00 11.715.000,00 0,00 SUBTOTAL INSTALACIÓN RED DE GASES MEDICINALES 45.907.530 42.861.198,00 3.046.332,00 13,0 LIMPIEZA GENERAL 13.1 LIMPIEZA GENERAL M2 812,0 2.300,0 1.867.600 0 812,0 1.750,00 1.421.000,00 446.600,00 SUBTOTAL LIMPIEZA GENERAL 1.867.600 1.421.000,00 446.600,00
11
TOTAL COSTOS DIRECTOS 356.760.766 229.211.571,66 127.549.194,52 A.I.U ADMINSTRACION 15% 53.514.115 34.381.735,75 19.132.379,18 IMPREVISTOS 5% 17.838.038 0,00 17.838.038,31 UTILIDAD 5% 17.838.038 11.460.578,58 6.377.459,73 TOTAL A.I.U. 89.190.192 45.842.314,33 43.347.877,21 IVA (19%) SOBRE UTILIDAD DEL (5%) 19% 3.389.227 0,00 3.389.227,28 TOTAL COSTOS INDIRECTOS 45.842.314,33 TOTAL VALOR DE OBRA COSTOS DIRECTOS + INDIRECTOS 449.340.185 275.053.885,99 $174.286.299,01
Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $174.286.299,01de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002 y la presunta configuración del tipo penal consignado en el artículo 397, 409 y 410 de la Ley 599 del 2000. 2. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria, Penal y Fiscal El contrato de Obra 1.2-15-01.043-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista HUGO HURTADO HURTADO/ DISMOD INGENIEROS S.A.S por valor de $479.360.580 que tiene por objeto: “realizar a todo costo trabajos de adecuación reparación y mantenimiento del servicio de alimentación (cambio de piso redes hidrosanitarias, redes eléctricas enchape de muros y piso) reparación y mantenimiento de cubiertas (impermeabilización de losas cambio de láminas de asbesto cemento en algunas áreas del hospital cambio de estructura metálica en mal estado para soporte de la nueva cubierta) la terminación del muro perimetral por seguridad del hospital, terminación del muro de contención explanación de terreno y reparación del pavimento del parqueadero del hospital”, suscrito el 21 de Febrero de 2017 con plazo de ejecución de 90 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia ii)Fase Contractual: no se evidencio que la escogencia del contratista se llevara objetivamente, pues como se mencionó previamente, la entidad estableció requisitos que en su totalidad no fueron calificados mediante el RUP contrariando presuntamente el procedimiento de Contratación Directa de Menor Cuantía contenido en el numeral II de la Resolución No. 297 del 8 de agosto del 2014. Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. De igual modo, no se observa el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal para la revisión de la contradicción por parte del contratista, se realizaron las mediciones y registros fotográficos, se efectuaron los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle
13
decreto N° 010-24-0847, 12 JUNIO 2017, los imprevistos que no son motivados y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está justificado. Lo anterior llevó a un presunto sobrecosto por valor de $177.823.625,05como se describe a continuación:
Imagen No.1
Imagen No.2
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Contratista DISMOD INGENIEROS LTDA. Software AUTOCAD 2018
Cuadro No.4
RESUMEN VISITA FISCAL CONTRALORIA
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
1,0 ACTIVIDADES PRELIMINARES
1.1 DESCAPOTE MANUAL MAS RETIRO M2 60,00 3.200,0 192.000,00 0 60,00 3.620,00 217.200,00 -25.200,00
1.2 EXCAVACIÓN MANUAL M3 94,00 23.600,0 2.218.400,00 100601 94,00 16.820,00 1.581.080,00 637.320,00
1.3 RELLENO COMPACTACION CON MATERIAL DE SITIO M3 65,00 16.800,0 1.092.000,00 100618 65,00 12.280,00 798.200,00 293.800,00
1.4 RELLENO Y COMPACTACIÓN CON MATERIAL IMPORTADO BALASTRO
M3 36,00 62.500,0 2.250.000,00 100604 36,00 49.050,00 1.765.800,00 484.200,00
1.5 DEMOLICIÓN DE PISO EN MATERIAL VINÍLICO M2 154,00 42.800,0 6.591.200,00 100305 154,00 6.710,00 1.033.340,00 5.557.860,00
1.6 DEMOLICIÓN DE ENCHAPE MUROS M2 152,00 19.360,0 2.942.720,00 100305 228,00 6.710,00 1.529.880,00 1.412.840,00
1.7 DESMONTE Y RETIRO DE PUERTAS EN ALUMINIO INCLUYE RETIRO DE MARCOS
UND 4,00 23.800,0 95.200,00 100515 4,00 13.884,00 55.536,00 39.664,00
1.8 DESMONTE Y RETIRO DE SANITARIOS Y LAVAMANOS EN MAL ESTADO
UND 4,00 36.800,0 147.200,00 100501 4,00 20.930,00 83.720,00 63.480,00
1.9 DESMONTE DE LÁMPARAS EN MAL ESTADO UND 10,00 18.400,0 184.000,00 172414 10,00 4.230,00 42.300,00 141.700,00
1.10 RETIRO DE MATERIAL DE EXCAVACIÓN DISTANCIA >0 10 KILOMETROS
M3 56,00 35.000,0 1.960.000,00 100607 126,00 16.930,00 2.133.180,00 -173.180,00
SUBTOTAL PRELIMINARES 17.672.720,00 9.240.236,00 8.432.484,00 2.0 OBRAS EN CONCRETO
2.1 CONCRETO DE 3100 PSI PARA ZAPATAS INCLUYE FORMALETAS
M3 3,50 648.000,0 2.268.000,00 120212 12,7 316.870,00 4.024.249,00 -1.756.249,00
2.2 CONCRETO DE 3100 PSI PARA M3 16,80 685.300,0 11.513.040,00 130413 23,1 652.840,00 15.106.717,60 -3.593.677,60
15
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
VIGAS INCLUYE FORMALETAS
2.3 CONCRETO DE 3100 PSI PARA COLUMNAS INCLUYE FORMALETAS
M3 9,40 685.300,0 6.441.820,00 120301 10,2 712.880,00 7.271.376,00 -829.556,00
2.4 CONCRETO DE 3100 PSI PARA BASE DE MURO INLCUYE FORMALETAS
M3 21,50 648.000,0 13.932.000,00 120217 21,5 455.680,00 9.797.120,00 4.134.880,00
2.5
CONCRETO DE 3100 PSI PARA MUROS DE CONTENCIÓN, INCLUYE FORMALETAS Y ATRAQUE
M3 52,00 746.850,0 38.836.200,00 120217 63,1 455.680,00 28.753.408,00 10.082.792,00
2.6
CONCRETO DE 3000 PSI PARA LA REPARACIÓN Y TERMINACIÓN DE PAVIMENTO ESPESOR 18 CMS PARA ZONA PERIMETRAL Y PARTE BAJA DEL PARQUEADERO
M3 86,00 108.000,0 9.288.000,00 080302 33,9 69.510,00 2.359.169,40 6.928.830,60
SUBTOTAL OBRAS EN CONCRETO 82.279.060,00 67.312.040,00 14.967.020,00 3.0 ACERO
3.1 ACERO DE REFUERZO (37.000 Y/O 60.000) KG 2.950,00 5.200,0 15.340.000,00 120101 5.230,0 3.100,00 16.213.000,00 -873.000,00
3.2 ACERO PARA ESTRIBOS CHIPA DE 3/8" KG 1.956,00 5.350,0 10.464.600,00 120101 2.806,0 3.100,00 8.698.600,00 1.766.000,00
3.3 TUBO GALVANIZADO DE 21/2" CALIBRE 16 ML 42,00 32.500,0 1.365.000,00 0 42,0 32.500,00 1.365.000,00 0,00
3.4 MALLA ELECTROSOLDADA M2 196,00 28.400,0 5.566.400,00 130108 211,2 4.460,00 941.907,40 4.624.492,60
3.5 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE CONCERTINA DIAMETRO 45 CMS
ML 25,00 98.500,0 2.462.500,00 301213 43,0 54.140,00 2.328.020,00 134.480,00
SUBTOTAL ACERO 35.198.500,00 29.546.527,40 5.651.972,60 4.0 MAMPOSTERIA
4.1 MURO BLOQUE No. 12 PARA CIERRE PERIMETRAL M2 460,00 64.500,0 29.670.000,00 140106 401,4 40.790,00 16.373.106,00 13.296.894,00
4.2 MURO BLOQUE No. 10 M2 180,00 58.000,0 10.440.000,00 140802 31,1 37.830,00 1.174.621,50 9.265.378,50 SUBTOTAL MAMPOSTERIA 40.110.000,00 17.547.727,50 22.562.272,50 5.0 CUBIERTAS
5.1
SUMINISTRO E INSTLACIÓN DE ESTRUTURA METÁLICA PARA SOPORTE DE CUBIERTA, PINTADO EN ANTICORROSIVO
M2 743,00 46.300,0 34.400.900,00 180101 743,00 6.360,00 4.725.480,00 29.675.420,00
5.2 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE LAMINA DE ASBESTO CEMENTO
M2 743,00 42.800,0 31.800.400,00 180625 743,00 45.780,00 34.014.540,00 -2.214.140,00
5.3 SUMINISTRO E INSTALACIÓN EN CABALLETES D ASBESTO CEMENTO
ML 135,00 38.000,0 5.130.000,00 0 135,00 38.000,00 5.130.000,00 0,00
5.4 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE SOLAPA EN LAMINA GALVANIZADA CALIBRE 20
ML 310,00 29.500,0 9.145.000,00 181213 310,00 19.840,00 6.150.400,00 2.994.600,00
5.5 CAMBIO DE CANALES EN LAMINA GALVANIZADA ML 154,00 35.600,0 5.482.400,00 0 154,00 35.600,00 5.482.400,00 0,00
5.6
IMPERMEABILIZACIÓN DE CANALES CON FOIL DE ALUMINIO Y APLICACIÓN DE EMULSIÓN
ML 308,00 38.200,0 11.765.600,00 180310 308,00 29.320,00 9.030.560,00 2.735.040,00
5.7 IMPERMEABILIZACIÓN DE LOSA M2 1.437,00 35.780,0 51.415.860,00 180307 1.437,00 25.400,00 36.499.800,00 14.916.060,00
SUBTOTAL CUBIERTAS 149.140.160,00 101.033.180,00 48.106.980,00 6.0 PISOS Y ENCHAPES
6.1 CONFORMACIÓN DE PISO PARA ENCHAPE VINILICO M2 154,00 65.200,0 10.040.800,00 200140 154,00 16.880,00 2.599.520,00 7.441.280,00
16
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
COMPLETAMERNTE ESMALTADO
SUMINISTROE INSTALACIÓN DE PISO EN MATERIAL VINILICO INCLUYE MATERIAL PEGANTE PROPIO PARA SU INSTALACIÓN
M2 154,00 85.200,0 13.120.800,00 200506 154,00 31.590,00 4.864.860,00 8.255.940,00
6.3 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE ENCHAPE PARA MURO BALDOSA 25 X 33 CM
M2 152,00 54.200,0 8.238.400,00 190501 265,00 41.520,0 11.002.800,00 -2.764.400,00
6.4
SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE MURO ENSUPERBOARD ESTUCADO Y PINTADO A SATISFACCIÓN
M2 16,00 82.800,0 1.324.800,00 240412 16,00 69.720,0 1.115.520,00 209.280,00
6.5 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE GUARDAESCOBA ML 52,00 34.800,0 1.809.600,00 200809 52,00 34.840,00 1.811.680,00 -2.080,00
SUBTOTAL PISOS Y ENCHAPES 34.534.400,00 21.394.380,00 13.140.020,00 7.0 INSTALACIONES ELECRICAS
7.1 MANTENIMIENTO DE LA RED ELECTRICA GL 1,00 350.000,0 350.000,00 0 1,0 360.000,00 360.000,00 -10.000,00
7.2 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE LAMPARAS LED UND 10,00 62.800,0 628.000,00
MOIE01 MQ0301 + LED 15 W
10,00 24.764,00 247.640,00 380.360,00
7.3 INSTALACIÓN DE TOMAS ELECTRICOS CON POLO A TIERRA
UND 12,00 18.500,0 222.000,00 0 12,00 18.500,00 222.000,00 0,00
7.4 SUMINISTRO E INSTALACIOÓN DE INTERRUPTORES ELECTRICOS 1 S1
UND 4,00 22.400,0 89.600,00 0 4,00 22.400,00 89.600,00 0,00
7.5 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE CABLE TRENZADO TRES COLORES THW No. 12
ML 300,00 12.500,0 3.750.000,00 ref. 028 300,00 4.500,00 1.350.000,00 2.400.000,00
7.6 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE CABLE ENCAUCHETADO TRES COLORES No. 12
ML 30,00 9.500,0 285.000,00 ref. 028 30,00 4.800,00 144.000,00 141.000,00
7.7 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE CLAVIJA TRIFILAR UND 10,00 15.600,0 156.000,00 ref. 028 10,00 9.800,00 98.000,00 58.000,00
7.8 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE TOMA TRIFASICO AEREO UND 10,00 13.100,0 131.000,00 004212 10,00 8.468,00 84.680,00 46.320,00
SUBTOTAL INSTALACIONES ELECTRICAS 5.611.600,00 2.595.920,00 3.015.680,00 8.0 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS
8.1 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE RED SANITARIA
PTO 4,00 36.500,0 146.000,00 150306 4,00 27.270,00 109.080,00 36.920,00
8.2 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE RED HIDRAULICA AGUA POTABLE
PTO 8,00 28.750,0 230.000,00 150306 8,00 27.270,00 218.160,00 11.840,00
8.3 SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE COMBOS SANITARIOS UND 4,00 453.000,0 1.812.000,00 250450 4,00 302.300,00 1.209.200,00 602.800,00
8.4 MANTENIMIENTO DE CAMARAS DE INSPECCION INCLUYE LIMPIEZA Y SONDEO
UND 4,00 275.000,0 1.100.000,00 ref028 4,0 120.000,00 480.000,00 620.000,00
SUBTOTAL INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 3.288.000,00 2.016.440,00 1.271.560,00 9.0 CARPINTERIA METALICA
9.1
SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE PUERTAS EN ALUMINIO DOBLE NAVE INCLUYE MARCOS DEL MISMO MATERIAL
UND 3,00 1.328.150,0 3.984.450,00 221301 221218 3,00 471.140,00 1.413.420,00 2.571.030,00
9.2
SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE PUERTAS DOBLE NAVE PARA SHUT DE BASURAS INCLUYE MARCOS DEL MISMO
UND 1,00 723.845,0 723.845,00 0 1,00 723.845,00 723.845,00 0,00
17
CONTRACTUAL CALCULADO
ITEM DESCRIPCION UN CANT. V. UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO
MATERIAL SUBTOTAL CARPINTERIA METALICA 4.708.295,00 2.137.265,00 2.571.030,00 10,0 ESTUCO Y PINTURA 10,1 ESTUCO Y RELLENO DE MUROS M2 78,00 40.600,0 3.166.800,00 290109 78,00 6.070,00 473.460,00 2.693.340,00
10,2 PINTURA DE MURO EN PINTURA VINILTEX DE PINTUCO (3 MANOS)
M2 78,00 33.800,0 2.636.400,00 290304 78,00 7.430,00 579.540,00 2.056.860,00
SUBTOTAL ESTUCO Y PINTURA 5.803.200,00 1.053.000,00 4.750.200,00 11,0 ASEO GENERAL 11,1 LIMPIEZA GENERAL M2 600,00 3.750,0 2.250.000,00 310105 600,00 1.690,00 1.014.000,00 1.236.000,00 SUBTOTAL ASEO GENERAL 2.250.000,00 1.014.000,00 1.236.000,00 TOTAL COSTOS DIRECTOS 380.595.935,00 251.280.795,90 129.315.139,10 A.I.U ADMINSTRACION 15% 57.089.390 37.692.119,39 19.397.270,87 IMPREVISTOS 5% 19.029.797 0,00 19.029.796,75 UTILIDAD 5% 19.029.797 12.564.039,80 6.465.756,96 TOTAL A.I.U. 95.148.983,75 50.256.159,18 44.892.824,57 IVA (19%) SOBRE UTILIDAD DEL (5%) 19% 3.615.661,38 0,00 3.615.661,38 TOTAL COSTOS INDIRECTOS 50.256.159,18 TOTAL VALOR DE OBRA COSTOS DIRECTOS + INDIRECTOS $479.360.580,13 $301.536.955,08 $ 177.823.625
Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $177.823.625,05de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002 y la presunta configuración del tipo penal consignado en el artículo 397, 409 y 410 de la Ley 599 del 2000. 3. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria, Penal y Fiscal. El contrato de Obra 1.2-15-01-056-2017celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista HUGO HURTADO HURTADO/ DISMOD INGENIEROS S.A.S por valor de $343.431.421 que tiene por objeto: “realizar a todo costo trabajos de mantenimiento, adecuación y reparación de los muros en los servicios urgencias, medicina interna, pediatría, sala de quirófanos, con la recuperación de los guarda camillas y remodelación de los baños públicos del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E por la modalidad de precios unitarios fijos”, suscrito el 01 de Abril de 2017 con plazo de ejecución de 45 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia
18
ii)Fase Contractual: no se evidencio que la escogencia del contratista se llevara objetivamente, pues como se mencionó previamente, la entidad estableció requisitos que en su totalidad no fueron calificados mediante el RUP contrariando presuntamente el procedimiento de Contratación Directa de Menor Cuantía contenido en el numeral II de la Resolución No. 297 del 8 de agosto del 2014. Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. De igual modo, no se observa el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal para la revisión de la contradicción por parte del contratista, se efectuaron las mediciones, registros fotográficos y los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle decreto N° 010-24-0847, 12 JUNIO 2017 y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está justificado. Lo anterior llevó a un presunto sobrecosto por valor de $131.112.807,38 como se describe a continuación
Imagen No.3
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Imagen No. 5
Ilustración 6. CONSTRUCCIÓN BAÑOS, Zona sala de espera. Plano Contrato 1.2-15-01-056-2017- Contratista DISMOD INGENIEROS LTDA. Software AUTOCAD 2018
Cuadro No.5
CANTIDADES Y PRECIOS VISITA FISCAL CONTRALORIA
CALCULADO ITEM DESCRIPCION UNID CANT V/UNIT. V/TOTAL ITEM CANT. V/UNITARIO V/TOTAL PRESUNTO
DETRIMENTO 1.0 ACTIVIDADES PRELIMINARES 1.1 DESMONTE DE MARCOS + PUERTAS EXISTENTES UND 10,0 28.500,0 285.000,0 100515 10,0 14.860,0 148.600,00 136.400,00 1.2 DESMONTE DE CIELO FALSO EN ICOPOR M2 13,0 5.100,0 66.300,0 100404 13,0 3.710,00 48.230,00 18.070,00 1.3 DESMONTE DE APARATOS SANITARIOS UND 4,0 18.250,0 73.000,0 0 4,0 18.250,00 73.000,00 0,00 1.4 DESMONTE DE LAVAMANOS UND 2,0 15.800,0 31.600,0 100513 2,0 16.740,00 33.480,00 -1.880,00 1.5 DESMONTE DE PUNTOS HIDRAULICOS UND 2,0 14.750,0 29.500,0 160701 2,0 11.320,00 22.640,00 6.860,00 1.6 DESMONTE DE LUMINARIAS UND 6,0 19.800,0 118.800,0 0 6,0 19.800,0 118.800,00 0,00 1.7 DEMOLICION DE MUROS EN LADRILLO SOGA M2 42,0 10.800,0 453.600,0 100314 42,0 4.120,00 173.040,00 280.560,00 1.8 DEMOLICION DE PISO EXISTENTE M2 12,0 16.840,0 202.080,0 100407 12,0 5.110,00 61.320,00 140.760,00 1.9 DEMOLICION DE ENCHAPE CERAMICO M2 73,0 20.900,0 1.525.700,0 100305 73,0 6.710,00 489.830,00 1.035.870,00 1.10 RETIRO DE ESCOMBROS DISTANCIA >= 10 KM M3 21,0 45.300,0 951.300,0 100607 21,0 16.930,00 355.530,00 595.770,00 SUB TOTAL ACTIVIDADES PRELIMINARES 3.736.880,0 1.524.470,00 2.212.410,00 2.0 MAMPOSTERIA 2.1 REPELLO DE MURO 1:3 M2 48,0 21.800 1.046.400,0 190109 48,0 17.050,00 818.400,00 228.000,00 2.2 MORTERO DE NIVELACION M2 12,0 18.500 222.000,0 0 12,0 18.500,0 222.000,00 0,00 2.3 APLICACIÓN DE ESTUCO PLASTICO EN MURO M2 2.795 16.400 45.838.000,0 290109 2.795,0 6.070,00 16.965.650,00 28.872.350,00 2.4 APLICACIÓN DE ESTUCO EN CIELO FALSO M2 12,0 18.800 225.600,0 290106 12,0 6.880,00 82.560,00 143.040,00 SUB TOTAL MAMPOSTERIA 47.332.000,0 18.088.610,00 29.243.390,00 3.0 DIVISIONES 3.1 MURO EN SUPERBOARD 12 CMS. 2 CARAS M2 14,0 52.300 732.200,0 240403 14,0 59.520,00 833.280,00 -101.080,00 3.2 MESON PREMARCOL CON POSETA ML 10,0 546.970 5.469.700,0 0 10,0 341.857,12 3.418.571,20 2.051.128,80 SUB TOTAL DIVISIONES 6.201.900,0 4.251.851,20 1.950.048,80 4.0 PISOS Y ENCHAPE 4.1 ENCHAPE CERAMICA 20X25 CORONA O SIMILAR (BAÑOS) M2 35 42.400 1.484.000 190527 35,0 40.680,00 1.423.800,00 60.200,00 4.2 ENCHAPE DE PISOS EN BAÑOS M2 16 45.900 734.400 200219 16,0 46.720,00 747.520,00 -13.120,00 4.3 SUMINISTRO E INSTALACION DE BALDOSA 33 X 33 GRANITO M2 15 56.800 852.000 200403 15,0 49.710,00 745.650,00 106.350,00 4.4 SUMINISTRO E INSTALACION DE GUARDA ESCOBAS ML 12 34.200 410.400 200809 12,0 34.630,00 415.560,00 -5.160,00 SUB TOTAL PISOS Y ENCHAPE 3.480.800,0 3.332.530,00 148.270,00 5.0 APARATOS SANITARIOS
5.1 SUMINISTRO E INSTALACION DE SANITARIOS ANTIVANDALICOS INCLUYEN VALVULAS UND 5,0 1.450.000 7.250.000,00 0 5 1.450.000,0 7.250.000,00 0,00
5.2 SUMINISTRO E INSTALACION DE ORINAL UND 2,0 790.000 1.580.000,00 250438 2 328.620,00 657.240,00 922.760,00 5.3 SUMINISTRO E INTALACION DE COMBO SANITARIO ECONOMICO UND 1,0 315.180 315.180,00 250451 1,0 251.340,00 251.340,00 63.840,00
5.4 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE REDES SANITARIAS Y CAJAS DE INSPECCION GLB 1,0 120.000 120.000,00 0 1,0 120.000,00 120.000,00 0,00
SUB TOTAL APARATOS SANITARIOS 9.265.180,0 8.278.580,00 986.600,00
21
6.0 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS
6.1 INSTALACION DE PUNTOS DE AGUA FRIA POTABLE INCLUYE DUCTO PVC DE 1/2" Y VALVULAS DE CIERRE RAPIDO DE 1/2" PTO 11,0 25.400,00 279.400,0 0 11 25.400,0 279.400,00 0,00
6.2 SUMINISTRO E INSTALACION DE PUNTO SANITARIO INCLUYE TUBO SANITARIO DE 3" PVC PTO 10,0 52.600,00 526.000,0 150505 10,0 42.426,00 424.260,00 101.740,00
6.3 SUMINISTRO E INSTALACION DE PUNTO SANITARIO INCLUYE TUBERIA SANITARIA PVC DE 4" PTO 3,0 74.250,00 222.750,0 0 3 68.150,0 204.450,00 18.300,00
SUBTOTAL INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 1.028.150,0 908.110,00 120.040,00 7.0 INSTALACIONES ELECTRICAS
7.1 SUMINISTRO E INSTALACION DE LUMINARIAS LED 6" TIPO BALA DE 15 WTTS. UND 12,0 76.800 921.600,0
MOIE01 MQ0301 + LED 15 W
12,0 24.764,00 297.168,00 624.432,00
7.2 SALIDA DE TOMA CORRIENTES CON PT.( INCLUYE TOMA CORRIENTES Y CABLE 2#12 + 1# 14 THW ) UND 3,0 43.200 129.600,0 0 3,0 43.200,0 129.600,00 0,00
7.3 SALIDA DE TOMA CORRIENTE HOSPITALARIO ( INCLUYE TOMA CORRIENTE Y CABLE 2#12 + 1#14 THW UND 2,0 78.600 157.200,0 0 2,0 78.600,0 157.200,00 0,00
7.4 SUMINISTRO E INSTALACION DE BREAKER PACHA DE 2X20 - 2X30 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 9,0 84.500 760.500,0 170802 9,0 19.280,0 173.520,00 586.980,00
7.5 SUMINISTRO E INSTALACION DE BREAKER MONOFASICO 1X20 - 1X15 AMP. SCUARD O SIMILAR UND 11,0 52.033 572.363,0 170813 11,0 35.370,0 389.070,00 183.293,00
7.6 SALIDA PARA INTERRUPTOR SENCILLO S1, INCLUYE INTERRUPOR Y CABLE THW ( 2#12 + 1#14) UND 3,0 60.400 181.200,0 170532 3,0 63.510,0 190.530,00 -9.330,00
7.7 SALIDA PARA INTERRUPTOR DOBLE S2, INCLUYE INTERRUPOR Y CABLE THW ( 2#12 + 2#14) UND 3,0 68.950 206.850,0 0 3,0 68.950,0 206.850,00 0,00
7.8 SUMINISTRO E INSTALACION DE TUBERIA MT DE 1/2" UND 8,0 18.600 148.800,0 0 8,0 18.600,0 148.800,00 0,00 7.9 SUMINISTRO E INSTALACION DE CURVA MT DE 1/2" UND 6,0 6.900 41.400,0 0 6,0 6.900,0 41.400,00 0,00 7.10 SUMINISTRO E INSTALACION DE UNION MT DE 1/2" UND 6,0 6.900 41.400,0 0 6,0 6.900,0 41.400,00 0,00 7.11 SUMINISTRO E INSTALACION DE CONECTOR MT DE 1/2" UND 6,0 6.900 41.400,0 0 6,0 6.900,0 41.400,00 0,00 7.12 SUMINISTRO DE CINTA AISLANTE 3M RLLO 2,0 21.500 43.000,0 004182 2,0 9.695,0 19.390,00 23.610,00
7.13 SUMINISTRO E INSTALACION DE CABLE THW TRENZADO # 12 3 HILOS (AZUL, VERDE, BLANCO) ML 100,0 4.500 450.000,0 0 100,0 4.500,0 450.000,00 0,00
7.14 SUMINISTRO E INSTALACION DE CABLE THW TRENZADO # 12 3 HILOS (ROJO, VERDE, BLANCO) ML 100,0 4.500 450.000,0 0 100,0 4.500,0 450.000,00 0,00
7.15 SUMINISTRO E INSTALACION DE CABLE ENCAUCHETADO 3X12 THW. ML 30,0 4.800 144.000,0 0 30,0 4.800,0 144.000,00 0,00
7.16 SUMINSTRO E INSTALACION DE CLAVIJAS TRES PATAS UND 12,0 9.800 117.600,0 0 12,0 9.800,0 117.600,00 0,00 7.17 SUMINISTRO E INSTALACION DE TOMA CORRIENTE AEREO UND 12,0 12.250 147.000,0 004212 12,0 8.468,0 101.616,00 45.384,00 7.18 SUMINISTRO E INSTALACION DE CAJA METALICA OCTAGONAL UND 12,0 10.350 124.200,0 0 12,0 10.350,0 124.200,00 0,00 7.19 SUMINISTRO E INSTALACION DE CAJA METALICA 2X4 UND 5,0 8.350 41.750,0 0 5,0 8.350,0 41.750,00 0,00 7.20 SUMINISTRO E INSTALACION DE CAJA METALICA 4X4 UND 5,0 10.150 50.750,0 0 5,0 9.750,0 48.750,00 2.000,00 SUBTOTAL INSTALACIONES ELECTRICAS 4.770.613,0 3.314.244,00 1.456.369,00 8.0 CARPINTERIA METALICA 8.1 DIVISIONES DE BAÑOS EN ACERO INOXIDABLE M2 7,5 375.000 2.812.500,0 240314 7,5 351.730,0 2.637.975,00 174.525,00
8.2 SUMINISTRO E INSTALACION MARCOS METALICOS EN LAMINA GALVANIZADA CALIBRE 20 UND 2,0 156.000 312.000,0 220407 2 150.190,0 300.380,00 11.620,00
SUB TOTAL CARPINTERIA METALICA 3.124.500,0 2.938.355,00 186.145,00
22
9.0 CARPINTERIA EN MADERA
9.1 SUMINISTRO E INSTALACION DE PUERTAS EN MADERA TRIPLEX 61 x 80 (1N - B) UND 2 310.500 621.000,0 210115 2 287.720,0 575.440,00 45.560,00
9.2 SUMINISTRO E INSTALACION DE PUERTAS EN MADERA TRIPLEX 1.20 x 2.20 UND 2 418.500 837.000,0 0 2 418.500,0 837.000,00 0,00
9.3 SUMINISTRO E INSTALACION DE GUARDA CAMILLAS EN MADERA RECUBIERTO EN ACERO INOXIDABLE ML 300 168.000 50.400.000,0 0 300 168.000,0 50.400.000,00 0,00
SUBTOTAL CARPINTERIAEN MADERA 51.858.000,0 51.812.440,00 45.560,00 10 PINTURA 10.1 PINTURA PARA MUROS VINILTEX TIPO 1 (3M) M2 5.603,0 12.600 70.597.800 290304 4741 6.760,0 32.049.160,00 38.548.640,00 10.2 PINTURA PARA CIELOS VINILTEX TIPO 1 (3M) M2 1.953,0 13.500 26.365.500 290307 1516 7.430,0 11.263.880,00 15.101.620,00 10.3 PINTURA EPOXICA SEPTICA PARA MUROS (3M) M2 862,0 21.800 18.791.600 0 862 21.800,0 18.791.600,00 0,00 10.4 PINTURA EPOXICA SEPTICA PARA CIELOS (3M) M2 437,0 22.700 9.919.900 0 437 22.700,0 9.919.900,00 0,00 10.5 APLICACIÓN DE HIDROFUGO AISLANTE (2M) M2 2.800,0 4.800 13.440.000 0 0 4.800,0 0,00 13.440.000,00 SUB TOTAL ESTUCO Y PINTURA 139.114.800 72.024.540,00 67.090.260,00 11.0 ASEO GENERAL 11.1 LIMPIEZA GENERAL M2 1.200 2.300 2.760.000 310105 1200 1.750,0 2.100.000,00 660.000,00 SUB TOTAL ASEO GENERAL 2.760.000 2.100.000,00 660.000,00 TOTAL COSTOS DIRECTOS 272.672.823 168.573.730,20 104.099.092,80
A. U Administración 20% 54.534.564,60 33.714.746,04 -33.714.746,04 Utilidad 5% 13.633.641,15 8.428.686,51 -8.428.686,51
TOTAL A. I. U. 68.168.206 42.143.432,55 26.024.773,20 IVA (19%) sobre utilidad (5%) 19% 2.590.391,82 2.590.392 1.601.450,44 988.941,38 TOTAL PRESUPUESTO 343.431.421 $212.318.613,19 $131.112.807
Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $131.112.807,38 de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002 y la presunta configuración del tipo penal consignado en el artículo 397, 409 y 410 de la Ley 599 del 2000. 4. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria y Fiscal
El contrato de Obra Orden de Servicio OAJU 1.2-28-028-2017celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista CARLOS MOSQUERA CUENU por valor de $32.500.000 que tiene por objeto: “prestar el servicio de Adecuación, reparación y mantenimiento de los cielos falsos en icopor de las áreas de circulación de los pasillos principales del primer piso, pasillos de consultorios especialistas y pasillos de servicios de medicina interna del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E”, suscrito el 16 de Junio de 2017 con plazo de ejecución de 10 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia i)Fase Contractual: Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. De igual modo, no se observa el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal, las mediciones y registros fotográficos por parte de la Contraloría Departamental, se efectuaron los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle del Cauca, el pago de imprevistos que no son justificados y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está soportado y que presuntamente desatienden el artículo 100 de la ley 21 del 1992, el cobro del imprevisto Concepto 80112- EE75841 del 29 de septiembre de 2011 emanado por la Contraloría General de la República respectivamente. Conllevaron a un presunto detrimento patrimonial por valor de $1.687.404,73 como se describe a continuación:
24
Cuadro No.6
CONTRATO DE OBRA ORDEN DE SERVICIO OAJU-1,2-28-028-2017 HOSPITAL MARIO CORREA RENGIFO
ACTIVIDADES CONTRATO EJECUTADO EVALUACION CONTRALORIA
ITEM DESCRIPCIÓN UNID. CANT. VLR. UNIT VLR. TOTAL ITEMS
LISTADO CANT.
VERIFICADA VR.
DESMONTE DE ESTRUCTURAS DE CIELO FALSO EN ICOPOR Y ALUMINIO
M2 267,2 7.160,0 1.912.794,0 100404 265,0 3.710
983.150
929.644
2,1
MONTAJE CIELO FALSO PANEL YESO ANCHO MAYOR DE 60 CMS. (INCLUYE ESTRUCTURA, NIVELACIÓN ,TAPADO)
M2 165,2 44.010,0 7.268.251,5 180404 165,2 39.280
6.489.056
779.196
2,2
7.238.286
- 2.763.486
2,3
MONTAJE CIELO FALSO EN LAMINA MINERAL(INCLUYE ESTRUCTURA, NIVELACIÓN Y TAPADO)
M2 102,0 51.264,0 5.228.928,0 180437 102,0 43.280
4.414.560
814.368
3,1 ESTUCO MUROS PLASTICO M2 165,0 5.560,0 918.234,0 290109 165,0
6.070 1.001.550
- 83.316
3,2 PINTURA DE UND 165,0 6.380,0 1.053.657,0 290309 165,0 6.376 1.052.040 1.617
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CONTRATO DE OBRA ORDEN DE SERVICIO OAJU-1,2-28-028-2017 HOSPITAL MARIO CORREA RENGIFO ACTIVIDADES CONTRATO EJECUTADO EVALUACION CONTRALORIA
ITEM DESCRIPCIÓN UNID. CANT. VLR. UNIT VLR. TOTAL ITEMS
LISTADO CANT.
VERIFICADA VR.
3,3 ESTUCO DE CIELOS M2 165,0 6.410,0 1.058.612,0 290106 165,0
6.880 1.135.200
3,4 PINTURA DE CIELOS M2 165,0 7.060,0 1.165.959,0 290307 165,0
7.430 1.225.950
LUMINARIA TIPO BALA PARA SOBREPONEREN CIELO PANEL LED 6" 15W
UND 15,0 54.500,0 817.500,0 7,1 15,0 54.500
817.500
168.800
ML 100,0 7.813,9 781.390,0 CE 100,0 5.000
500.000
281.390
1.686 446.790
ADMINISTRACIÓN 15% 3.870.583,6 $ 3.820.932 $ 49.651 IMPREVISTOS 5% 1.290.194,5 $ 0 $ 0 UTILIDAD 5% 1.290.194,5 $ 1.273.644 $ 16.550
IVA SOBRE UTILIDAD 19% 245.137,0 $ 245.137 $ 0
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 6.696.109,6 5.339.713,36 1.356.396,23
TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS $32.500.000,1 $30.812.595,36 $1.687.404
Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $1.687.404.de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002. 5. Hallazgo Administrativo. El contrato de Suministro y mantenimiento OAJU-1.2-28-016-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista CARLOS MOSQUERA CUENU por valor de $72.000.000 que tiene por objeto: “EL CONTRATISTA se obliga para con EL HOSPITAL a “Realizar a todo costo, trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento de los sistemas de redes de voz y datos y algunas redes eléctricas del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo E.S.E”, suscrito el 22 de Marzo de 2017 con plazo de ejecución de 60 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se hayan fijado criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable por la entidad, lo cual puede resultar contrario al artículo 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia.
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i)Fase Contractual: No presenta acta de pagos parciales, no se observa el cronograma estimado de obra, no presenta análisis unitarios, la supervisión no relaciona documentalmente las cantidades ni las áreas intervenidas mediante un diseño previamente elaborado, las cuales pueden contravenir los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 de 2011. Situaciones que se deben, a circunstancias presentadas por un seguimiento inadecuado y a insuficiencia de exigencias en el control del contrato de acuerdo a lo estipulado en las condiciones técnicas, ocasionando con esto, desconocimiento de las cantidades y áreas ejecutadas en el proceso de ejecución de la obra, que en consecuencia pueden generar detrimentos patrimoniales. 6. Hallazgo Administrativo. El contrato de Suministro OAJU-1.2-28-067-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista FERREMAT CALI S.A.S. por valor de $98.650.731,06 que tiene por objeto: “Suministro de materiales de Ferretería”, suscrito el 7 de Junio de 2017 con plazo de entrega hasta el 31 de Diciembre de 2017, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Contractual: Hasta la fecha de la visita por parte de la Contraloría, Agosto 10 de 2017, no se había requerido ningún elemento y no se han presentado pagos parciales, no se observa el plan anual de compras conforme a las necesidades, algunos de los elementos bien o servicio de determinada marca y presupuestado son para intervención inmediata conforme a los requerimientos del hospital, sin embargo no han sido solicitados a la ferretería de acuerdo a la prioridad, situación que puede ser contraria al principio de planeación contenido en el artículo 6.2.14 del Acuerdo 012 del 2014. Lo anterior debido a deficiencias en la proyección de las necesidades reales de la entidad y falta de control en las diferentes etapas del proceso contractual, que genera uso ineficiente de recursos, en presunta contravía de los principios de la función administrativa del hospital. 7. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria. Se evidenció que el Hospital Mario Correa Rengifo no publicó los contratos: Orden de compra No. 2340 del 6 de julio de 2017, Orden de compra No. 3433 del 7 de junio de 2017, Orden de compra No. 2245 del 01 de enero de 2017, Orden de Servicio No. OAJU- 1.2-28-016-2017, Orden de Servicio No. OAJU-1.2-28-028-2017 lo cual es presuntamente contrario al Artículo 8 del Acuerdo 012 de 2014, que dispone, “DE LA PUBLICACIÓN DE LOS CONTRATOS” al principio de publicidad y transparencia contenidos y en el artículo 6.2 Ibídem, los cuales están consagrados en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia situación que fue ocasionada por falta de controles y seguimientos administrativos y jurídicos, que ocasionaron que la comunidad en general no tuviera conocimiento de la contratación realizada por el aludido Hospital, y en consecuencia acarrea una posible falta disciplinaria de acuerdo al numeral 1 de los artículos 34 y 35 de la Ley 734 del 2002. 8. Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria. Verificadas las órdenes de compra suscritas por el Hospital Mario Correa Rengifo y FRIO MASTER S.A.S: No. 2340 el 6 de julio de 2017 para la “Compra repuestos aire acondicionado” por valor de $682.750, la No. 3433 del 7 de junio de 2017, para la
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“Compra aire acondicionado” y la No. 2245 del 01 de enero de 2017 para “Mantenimiento y repuestos” por valor de $5.095.635 se evidencio lo siguiente: i. Fase Pre Contractual: No se evidencio planeación en la compra de estos bienes, se verifico en el Plan Anual de Compras y los ítems adquiridos no figuran en el mismo, no observándose estudios previos que justifiquen la necesidad de esta contratación; Tampoco se evidencio la invitación a cotizar y los documentos que acreditan la capacidad jurídica del contratista, en contraposición presuntamente del numeral I “Contratación Directa de Mínima Cuantía” del artículo 21.1 de la Resolución No. 297 de 2014 el cual contempla estos requisitos, de los principios de trasparencia, igualdad, selección objetiva, contenidos en el artículo 6.2 del Acuerdo 012 de 2014 y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia. ii. Fase Contractual: estas órdenes no contienen el termino o plazo de duración y no figura en el documento el consentimiento de las partes, puesto que las ordenes son firmadas por funcionarios del Hospital, pero no por el contratista, lo cual no da cuenta del cumplimiento de los requisitos contemplados en el artículo 23 párrafo 1 de la Resolución 297 del 2014. Situaciones que fueron causadas por falta de controles administrativos, jurídicos y financieros que ocasionan la presunta violación de los principios de la función pública, eventuales demandas, en contravía al deber funcional previsto en el numeral 1 del artículo 34 y 35 de la Ley 734 del 2002.
5. CONCLUSIONES • Mediante la denuncia DC-90 de 2017 radicada con el CACCI 3477 del 19 de Mayo de
2017, la Contraloría Departamental del Valle del Cauca, realiza visita fiscal al Hospital Mario Correa Rengifo concerniente a las presuntas irregularidades suscitadas en desarrollo de la contratación de obra ejecutada en la vigencia 2017.
• En tal sentido el Hospital Departamental Mario Correa Rengifo, tiene todos sus contratos en la oficina Jurídica del mismo hospital pero adolece de documentos que muestran las condiciones técnicas suficientes para la orientación en la ejecución de la obra y desarrollo del contrato como son los diseños, las especificaciones técnicas, planos y bitácora de obra como se puede observar en las carpetas contractuales.
• No existe un orden técnico que permita identificar los lugares intervenidos ni la
cantidad de materiales utilizados por área de forma específica, ya que los presupuestos de obra agrupa la generalidad de materiales y no la especificidad de actividades por área como se debe presentar.
• Por lo anterior la revisión técnica de obra física se debió realizar minuciosamente en cada una de las actividades y sin realizar la selectividad, por lo tanto los términos de la visita se extendieron para poder cuantificar de forma precisa los materiales utilizados.
El Resultado de las mediciones de las áreas intervenidas de acuerdo al contrato y lo realmente presupuestado y pactado, arrojó un presunto detrimento fiscal por valor de $
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484.910.135 que consiste los cálculos de las cantidades encontradas y los presuntos sobrecostos de las actividades referidas en el presupuesto.
De esta manera queda debidamente tramitada y diligenciada la Denuncia Ciudadana DC- 90-2017. En espera de que con la presente se de claridad sobre las causales de la denuncia y atentos a cualquier aclaración. Se remite copia de este informe al Hospital Mario Correa Rengifo, con el fin de que elabore el Plan de Mejoramiento, el cual tendrá un término de 15 días para suscribirlo y remitirlo a través del Sistema de Rendición en Línea RCL de la Contraloría Departamental del Valle del Cauca, siguiendo los planteamientos de la Resolución # 001 de Enero 22 de 2016. Así mismo se envía el Informe a la Dirección Operativa de Control Fiscal para la respectiva evaluación al Plan de Mejoramiento, que suscriba el Hospital Mario Correa Rengifo, como producto delos hallazgos administrativos generados con la atención a la denuncia. En cumplimiento de los procedimientos establecidos por la Contraloría Departamental del Valle, anexo la encuesta de Percepción de la oportunidad en la respuesta en un (1) folio para ser remitida a esta dependencia una vez diligenciada a la Carrera 6 entre Calles 9 y 10 Edificio Gobernación del Valle del Cauca Piso 6 en Cali, así mismo puede ser enviada a través del correo electrónico [email protected] o directamente al link https://goo.gl/forms/86ptHQXNISQgYCXk1 Cordialmente, (Original firmado) ALEXANDER SALGUERO ROJAS Director Operativo de Comunicaciones y Participación Ciudadana Copia: CACCI 3477 DC-90-2017 [email protected]. [email protected] [email protected] Trascribió: Amparo Collazos Polo – Profesional Especializada.
No HALLAZGOS RESPUESTA DE LA ENTIDAD CONCLUSIÓN AUDITORIA TIPO DE HALLAZGO
A S D P F $Presunto Daño Patrimonial
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El contrato de Obra 1.2-15-01-028- 2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista YL SOLUCIONES CIVILES S.A.S por valor de $449.340.185 que tiene por objeto: “Ejecutar a todo costo los trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento del servicio de quirúrgica, consultorios médicos especialistas, áreas de: historias clínicas y servicio de fisioterapia, además de la adecuación y recuperación de los cielos falsos en las circulaciones externas de los servicios de laboratorio y endoscopia e instalación de baldosas y mantenimiento de las circulaciones en el primer piso, por la modalidad de precios unitarios fijos”, suscrito el 26 de enero de 2017 con plazo de ejecución de 90 días, presenta las siguientes inconsistencias: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como de los principios de trasparencia, igualdad,
2.- Observación N° 2: Observación Administrativa con incidencia Disciplinaria, Penal y Fiscal. El contrato de Obra 1.2-15-01-028-2017 celebrado entre el Hospital Mario Correa Rengifo y el Contratista YL SOLUCIONES CIVILES S.A.S por valor de $449.340.185 que tiene por objeto: “Ejecutar a todo costo los trabajos de adecuación, reparación y mantenimiento del servicio de quirúrgica, consultorios médicos especialistas, áreas de: historias clínicas y servicio de fisioterapia, además de la adecuación y recuperación de los cielos falsos en las circulaciones externas de los servicios de laboratorio y endoscopia e instalación de baldosas y mantenimiento de las circulaciones en el primer piso, por la modalidad de precios unitarios fijos”, suscrito el 26 de enero de 2017 con plazo de ejecución de 90 días, presenta las siguientes inconsistencias: 2.1.- Respecto a: i)Fase Pre Contractual: No se evidencia estudio en el cual se observe la estimación del valor del contrato fijado por la entidad, tampoco criterios objetivos para la escogencia de la oferta más favorable, incumpliéndose presuntamente con el artículo 19.1.1.4 y 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014, como
Frente a la observación de la Fase Precontractual evidenciada en relación a la Fase Pre Contractual de la presente observación, se analizaron los argumentos expuestos por el sujeto de control, concluyéndose que los mismos, reafirman la obligación que tiene la entidad de realizar una debida planeación, siendo menester dentro de esta etapa, y en procura de los principios que regulan la función pública consagrados en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y en especial el principio de economía y trasparencia, que las entidades en la elaboración de los documentos previos, aseguren una selección objetiva, libre de factores subjetivos. Por lo cual, es deber determinar los factores de escogencia que demuestren que la selección del contratista se hizo con observancia a los requisitos establecidos por la Entidad de acuerdo a sus necesidades. De igual modo, es deber de la entidad justificar el valor estimado del contrato y las variables que empleó para su cálculo, que garanticen el principio de economía a la que esta obligado a respetar todo funcionario público o particular que tenga a su cargo
X X X X $174.286.299,01
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selección objetiva, de economía contenidos en el artículo 6.2 Ibídem y en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia ii)Fase Contractual: no se evidencio que la escogencia del contratista se llevara objetivamente, pues como se mencionó previamente, la entidad estableció requisitos que en su totalidad no fueron calificados mediante el RUP, y que en suma, no hacían parte de este documento que requirió mediante un documento denominado Información General del Proceso que carece de firmas, contrariando presuntamente el procedimiento de Contratación Directa de Menor Cuantía contenido en el numeral II de la Resolución No. 297 del 8 de agosto del 2014. Tampoco, se publicaron los documentos del proceso de invitación a los contratistas en el SECOP y la minuta del contrato se publicó de manera extemporánea, incumpliéndose posiblemente con el artículo 8 del Acuerdo 012 del 2014 en concordancia con el artículo 19 del Decreto 1510 del 2013. No se observó el cronograma estimado de obra, además, los informes de supervisión no especifican mediciones de lo
“(...)
“5.2. Contratación directa. Es el procedimiento en el cual se celebra directamente el contrato. Se debe definir en
recursos del Estado. La parte técnica correspondiente al equipo de ingenieros manifiesta las características del proceso de la ejecución de obra de infraestructura física hospitalaria sobre la calidad, cantidad y costos de los materiales que corresponde a la parte contractual; para tal propósito se requirió la carpeta del contrato al momento de la visita con el fin de confrontar las condiciones clausulares y el contenido documental que forman parte del desarrollo contractual, evidenciando la falta de acta de pagos parciales, cronograma estimado de obra, memorias y mediciones de lo ejecutado, mencionados en el informe; además esta observación desde el punto de vista técnico no tiene los soportes citados en la respuesta de contradicción ni la argumentación para ser desvirtuada. A esta oficina se han entregado 2 CD que contienen presupuestos y APU como soportes adjuntos a la contradicción pero no se aporta el material probatorio con cálculos ni la justificación de las cantidades de obra revisadas no ejecutadas y los sobreprecios e inconsistencias técnicas que están relacionados en el
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ejecutado, contrariándose presuntamente lo establecido en los artículos 83 y 84 de la Ley 1474 del 2011. Por lo cual, realizado el acta de visita fiscal, las mediciones y registros fotográficos por parte de la Contraloría Departamental, se efectuaron los cálculos respectivos por cantidades faltantes de obra comparado con el presupuesto utilizado para tal fin, además de la presunta sobrevaloración de algunos ítems con respecto al listado oficial de precios de la Gobernación del Valle del Cauca, el pago de imprevistos que no son justificados y el cobro del IVA del 19% sobre utilidad, el cual no está soportado y que presuntamente desatienden el artículo 100 de la ley 21 del 1992, el cobro del imprevisto Concepto 80112- EE75841 del 29 de septiembre de 2011 emanado por la Contraloría General de la República respectivamente. Conllevaron a un presunto detrimento patrimonial por valor de $174.286.299,01 como se describe a continuación: (Ver cuadro No. 3 en el cuerpo del informe). Lo anterior, a causa de las deficiencias en la supervisión, falta de control y seguimiento, que generaron incumplimientos en la ejecución del
el estatuto de contratación, las circunstancias en las cuales se puede realizar la contratación directa en consideración a la naturaleza del contrato o a la cuantía” En atención al artículo 17 de la Resolución N° 5185 de 2013 y el artículo 42 del Acuerdo N° 012 del 30 de mayo de 2014 se expide el presente Manual de Contratación. “Artículo 17. Manuales de contratación. Las Empresas Sociales del Estado expedirán el manual de contratación mediante el cual se determinan los temas administrativos del manejo de la contratación, los procesos y procedimientos, así como las áreas o personas que intervienen en las distintas fases de la contratación y en la vigilancia y ejecución del negocio jurídico, así como los responsables de atender las dudas sobre la aplicación del estatuto y el manual de contratación de la entidad”. El Hospital Departamental Mario Correa Rengifo- Empresa Social del Estado, en adopta el Manual de Contratación mediante Resolución N° 297 de 2014, (8 de agosto de 2014). El cual se determina los temas administrativos del manejo de la contratación, los procesos y
presupuesto actualizado remitido a la comisión auditora y con el cual se revisaron las obras. En la visita técnica se constató faltantes de actividades que fueron expuestas en el informe arrojando un presunto detrimento que no ha sido controvertido. Todo quedó plasmado en el acta de visita técnica aportada al informe la cual se diligenció conforme a lo verificado y presentado por el contratista durante la permanencia en la visita de inspección. El contrato se suscribió el 26 de enero de 2017 y la disponibilidad se expidió el 16 de enero de 2017, y se presentaron en el portal del SECOP en cumplimiento del artículo 3° de la Ley 1150 de 2007 el día 24 de Febrero de 2017 de forma extemporánea; esta norma dice que se debe publicar toda la información oficial de la contratación realizada con dineros públicos en virtud de lo establecido, rindiendo de forma extemporánea, cuando la norma dice que las entidades que aún utilizan el SECOP I están obligadas a publicar los Documentos del Proceso y los actos administrativos del Proceso de Contratación dentro de los tres (3) días siguientes a su expedición.
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contrato que configuran un presunto menoscabo al erario público por valor de $174.286.299,01 de conformidad con el articulo 5 y 6 de la Ley 610 del 2000, como una presunta inobservancia al deber funcional contenido en el numeral 1, 21, 28 del artículo 34, numeral 1, 13 del artículo 35 y del numeral 31 de la Ley 734 de 2002 y la presunta configuración del tipo penal consignado en el artículo 397, 409 y 410 de la Ley 599 del 2000.
procedimientos. Es así, como el Artículo 21 de la Resolución N° 297 de 2014, establece: “ARTÍCULO 21. DE LAS MODALIDADES DE SELECCIÓN. De acuerdo con las normas del presente Manual, la E.S.E. HOSPITAL DEPARTAMENTAL MARIO CORREA RENGIFO para contratar utilizará una de las siguientes Modalidades de Contratación:
21.1 Contratación Directa de Mínima,
Menor Cuantía y por su naturaleza. 21.2 Contratación por convocatoria pública
de Mayor Cuantía 21.1. CONTRATACION DIRECTA: El
Gerente podrá contratar de manera directa, cuando el valor de los bienes, obras y servicios que se adquirirán, no superen los Mil (1.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes.
II. CONTRATACION DIRECTA DE MENOR CUANTÍA. Cuando el valor de los bienes, obras y servicios que se requieren adquirir, superen los Cien (100) salarios mínimos mensuales legales vigentes hasta los Mil (1.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes
Con la visita técnica se revisaron las actividades constructivas desarrolladas con respecto al presupuesto y correctamente se cuantificaron los ítems ejecutados evidenciando un presunto faltante de obra como sigue: Ítem 1.3 DESMONTE DE CIELOS EN ICOPOR. Se cuantificó un área de 635,6 m2. Ítem 3.3 CIELO FALSO EN PANEL YESO 1.3 CMS SIN PINTAR. Se cuantificó u área de 360 m2 donde referencia el contratista. Ítem 5.5 MANTENIMIENTO DE PISO EN GRANITO PULIDO. No se evidenció el mantenimiento referenciado por el contratista. Item 6.2 LAVAMANOS EN ACERO INOXIDABLE CON CUELLO DE GANSO Y SENSOR, el cual no se evidenció donde referencia el contratista. Ítem 8.1 BALA TIPO PANEL. Se contabilizaron solo 52 unidades instaladas donde referencia el contratista. .
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1. Estudios y documentos previos 2. Solicitud de Disponibilidad
Presupuestal 3. Certificado de disponibilidad
presupuestal. 4. Elaboración de Invitación a Cotizar, en
los que se consignen mínimo. Los siguientes datos:
- El objeto del contrato - Los requisitos que debe acreditar el
oferente - Características de los servicios o
bienes que requiere la entidad - Plazo para presentar la oferta - Documentos jurídicos que debe
presentar el Oferente 5. Selección de la oferta por parte del
Gerente y/o Supervisor, designado por el Gerente, mediante cuadro comparativo. (Subrayado fuera del texto original)
El proceso para contratar por esta
modalidad es el siguiente: 1. Una vez se cuente con el estudio
previo, realizado por el Jefe de la Unidad funcional o Subdirector que justifique la necesidad, la disponibilidad presupuestal y la invitación a cotizar, se enviara a los posibles oferentes, para que
Ítem 8.34 CABLE UTP CAT. 5E – 4P. Se midió 240 metros instalados donde referencia el contratista. Ítem 8.40 TOMA VOZ – DATOS. Se contabilizaron 4 apliques. Ítem 9.5 VENTANA DE 2,0 X 2,0 MTS. CON NAVES BATIENTES EN ALUMINIO Y VIDRIO. Se contabilizaron 3. Ítem 11.2 PINTURA PARA MUROS VINILTEX TIPO 1 (3M). No se evidenció ejecución de esta actividad. 11.3 PINTURA PARA CIELOS VINILTEX TIPO 1 (3M). Se realizó la medición y se encontró 360,3 m2. Ítem 11.5 PINTURA EPOXICA SEPTICA CIELOA (3M). No se evidenció ejecución de esta actividad. Ítem 12.5 TOMA TIPO CHEMETRON QUCK CONNT PARA OXIGENO. Se encontraron solo 15. Ítem 12.6 TOMA TIPO CHEMETRON QUCK CONNT PARA VACIO. Se encontraron 15. En el estudio de precios expuestos en
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presenten su cotizaciones en las condiciones y términos establecidos en la Invitación a Cotizar.
2. Recibidas las respectivas propuestas,
serán remitidas por el Jefe de la Unidad funcional o Subdirector al Gerente, acompañadas con el cuadro comparativo o concepto técnico, indicándose el nombre completo, su firma. Para efectos de celeridad en el proceso, solo bastara el visto bueno del Gerente.
PARÁGRAFO SEGUNDO: No siempre se debe seleccionar la propuesta que ofrezca un mejor precio; es el resultado de la facultad Discrecional del Gerente y/o Supervisor designado, prevaleciendo la relación costo-beneficio, para lo cual se realizará acto administrativo motivado dejando constancia de dicha situación. Por otra parte el artículo 19.1.1.5 del Acuerdo 012 del 2014 “Por medio del cual se expide el Estatuto de Contratación del Hospital Departamental Mario Correa Rengifo Empresa Social del Estado”. Señala: “19.1.1.5. Los criterios para seleccionar la oferta más favorable, en el caso que se requiera. (...)”
el contrato, la comisión auditora realizó la comparación con respecto al referente de la gobernación toda vez que la entidad no referencia los precios del mercado para soportarlos en el presupuesto oficial y los valores referenciados en el presupuesto no conservan coherencia con los del listado de precios oficiales de la gobernación debido a que el listado es un referente de toda entidad pública que debe adherirse al decreto, por lo tanto es deber justificar el desmesurado incremento aproximadamente entre un 100% y un 205%, situación que debe prever el ente hospitalario mediante argumentos certificados en los APU. No se cumple con el objeto del imprevisto ya que no se observa justificación para verificarlo como disposición regla