Informe Final Prefactibilidad

download Informe Final Prefactibilidad

of 113

  • date post

    13-Jun-2015
  • Category

    Documents

  • view

    2.344
  • download

    4

Embed Size (px)

Transcript of Informe Final Prefactibilidad

PREFACTIBILIDAD SOBRE LA POSIBILIDAD DE INSTALAR UNA FBRICA DE MATERIALES PREFABRICADOS DE HORMIGN PARA LA CONSTRUCCIN

ABRIL 2005 INDICE GENERAL

PROLOGO 1. RESUMEN Y CONCLUSIONES 2. INTRODUCCIN 3. ANTECEDENTES GENERALES, LEGALES Y REGLAMENTARIOS 3.1. Antecedentes generales 3.2. Antecedentes legales y reglamentarios 4. ESTUDIO DE MERCADO 4.1. Introduccin 4.2. Alcance y limitaciones del estudio 4.3. Materias primas 4.4. Producto 4.4.1. Definicin del producto principal 4.4.2. Uso actual y otros usos posibles 4.5. Demanda 4.5.1. Demandantes 4.5.2. Estimacin de la demanda 4.5.3. Estimacin de la demanda 4.6. Oferta 4.6.1. Oferentes 4.6.2. Principales productos sustitutivos 4.6.3. Estacionalidad de la oferta

8 9 11 12 12 13 15 15 15 16 17 17 21 22 22 23 27 27 27 29 30 2

4.6.4. Nivel de calidad de los productos ofrecidos 4.7. Precios del producto y condiciones de pago 4.8. Comercializacin 4.8.1. Sistema de comercializacin actual 4.9. Evolucin probable del mercado 4.10. Conclusiones sobre el mercado 5. ESTUDIO TCNICO 5.1. Tecnologa 5.1.1. Tecnologas existentes 5.1.2. Tecnologa seleccionada 5.2. Materias primas e insumos 5.2.1. Abastecimiento y precios 5.2.2. Cantidad de materias primas para atender el ciclo comercial 5.2.3. Necesidades de transporte y almacenamiento 5.2.4 Condiciones de pago 5.3. Proceso de produccin 5.3.1. Descripcin del proceso 5.3.2. Escalas alternativas de produccin 5.3.3. Proceso de produccin considerado 5.3.4. Tipo de proceso 5.3.5. Numero de turnos por da 5.3.6. Balance de lnea 5.3.4. Periodo anual de operacin 5.4. Balance de materiales

30 31 33 33 34 35 35 35 35 38 38 38 39 40 40 41 41 43 43 44 44 44 45 45 3

5.5. Control de calidad 5.6. Programa de produccin 5.7. Elementos materiales requeridos 5.7.1. Terrenos y obras civiles 5.7.2. Maquinaria, equipos e instalaciones 5.7.2.1. Seleccin de maquinarias ,equipos e instalaciones 5.7.2.2. Necesidades de mantencin 5.7.2.2. Valoracin de la maquinaria, equipos e instalaciones 5.7.3. Elementos de transporte 5.7.4. Muebles y tiles 5.7.5. Otros activos fijos 5.8. Energa y potencia instalada 5.9. Distribucin en planta 5.10. Tamao de la planta y aprovechamiento de la capacidad instalada 5.11. Localizacin 5.11.1 Factores determinantes de localizacin 5.11.2 Factores limitantes de localizacin 5.12. Elemento humano 5.13. Anlisis de las reales posibilidades de poner en prctica la idea 5.14. Conclusiones del estudio tcnico 6. ORGANIGRAMA Y RELACIONES DE TRABAJO 6.1. Organizacin 6.1.1. Organigrama 6.1.2. Canales de comunicacin

46 47 47 47 48 49 49 49 50 50 51 51 52 52 53 53 53 54 54 54 55 55 55 55 4

6.1.3. Sistema de control interno , planeamiento ,programacin 7. ESTUDIO FINANCIERO 7.1. Inversin total 7.1.1. Composicin de la inversin total 7.1.2. Determinacin del IVA que afecta a la inversin total 7.2. Costos 7.2.1. Costo total 7.2.2. Desglose del costo total en costos fijos y costos variables 7.2.3. Desglose de costos variables y fijos en Costos Afectos a IVA y Costos no Afectos a IVA 7.2.4. Costo unitario 7.2.5. Costo unitario variable 7.3. Ingresos de la operacin 7.4. Presupuesto de caja y balance de IVA 7.5. Capital de trabajo 7.6. Cuadro de los flujos anuales netos de operacin 8. EVALUACIN FINANCIERA 8.1. Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRI) 8.2. Valor Actual Neto (VAN) 8.3. Tasa Interna de Retorno (TIR) 8.4. Punto de equilibrio 8.4.1. Comentarios sobre el punto de equilibrio 8.5. Anlisis del resultado de la evaluacin y conclusiones 9. FUENTES DE INFORMACIN

56 56 56 56 57 58 58 58 58

59 59 60 60 60 61 61 61 62 62 62 62 62 65 5

9.1. Bibliografa 9.2. Leyes, Normas y Guas 9.3. Sitios Web consultados

65 67 67

6

INDICE DE ANEXOS ANEXO N 1. 2. 3. 4. 5a. 5b. 5c. 6. 7. TITULO Insumos Anuales Necesarios Cursograma Sinptico. Balance de Materiales. Programa Anual de Produccin. Composicin y Monto de la Inversin en Activos Fijos Composicin y Monto de la Inversin Composicin y Monto de la Inversin, Distribucin en Planta. Detalle del Personal Requerido por Actividad y Remuneracin por Funcin. 8. 9. Detalle de los Gastos de Fabricacin. Detalle de los Gastos de Operacin (Generales y de Venta). 10. 11. Detalle Determinacin de Costo Variable Distribucin del Costo Total entre Costos Variables y Costos Fijos. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. Presupuesto de Caja Balance de IVA Depreciacin Flujo Neto de Fondos Organigrama Detalle de Inversin grandes Proyectos Analisis de Sensibilidad ( Inversion,Tir,Van) 95 97 99 101 103 105 108 7 91 93 87 89 PAG. 69 71 73 75 77 79 81 83 85

PRLOGO

El presente estudio de preinversin se prepar a nivel de prefactibilidad, y su objetivo es analizar, la conveniencia de llevar a la prctica la idea de inversin propuesta en el titulo.

En la preparacin de este estudio se adoptaron ciertos supuestos, los cuales influyeron en los resultados obtenidos. Tales supuestos se refieren a: evolucin de la demanda, precios, rendimiento del proceso productivo, costos, nivel de calidad del producto que se podra obtener, etc. Adems, se debe tener en consideracin que todos los supuestos estn sujetos a variaciones, por cuanto, podran presentarse cambios en los datos bsicos recopilados o podran descubrirse antecedentes adicionales y complementarios a los reunidos originalmente.

El proceso tecnolgico seleccionado supone que la fabricacin contemplada por el proyecto, se desarrollar dentro de las normas oficiales en el pas, asegurando de esta forma la calidad de los productos.

El estudio tcnico tiene como objetivo cuantificar, el monto de inversin requerida, segn los precios vigentes a la fecha de la preparacin del mismo.

Las conclusiones de este estudio no deben considerarse decisivas sino orientadoras. Por lo tanto, antes de intentar llevar a la prctica el proyecto es necesario profundizar los aspectos que as lo requieran. 8

RESUMEN Y CONCLUSIONES

El propsito del presente estudio evala la posibilidad de instalar una Fbrica de Materiales Prefabricados de Hormign para la Construccin, que permita el

abastecimiento de bloques y adoquines de hormign a la ciudad de Calama.

En trminos de oferta la investigacin ha indicado que en el mercado local existen seis empresas dedicadas al rubro de los prefabricados de hormign. Las empresas del mercado local tienen en comn el hecho que todas se encuentran dedicadas fundamentalmente a la fabricacin de bloques de hormign, como producto principal. Los productores locales cubren los requerimientos actuales de materiales prefabricados de hormign

La demanda de materiales prefabricados en Calama, puede ser clasificada como Demanda Satisfecha No Saturada. En estas condiciones, existe la posibilidad de ingresar al mercado con una estrategia comercial adecuada, no obstante, la oportunidad que se desea aprovechar es la demanda agregada de materiales prefabricados que se generar por efectos de dos grandes proyectos urbanos que se estn desarrollando, estos proyectos son, Calama Ciudad Bicentenario y Plan de Ordenamiento Urbano y

Edificacin de Viviendas Nueva Calama.

Desde el punto de vista tcnico no existen impedimentos, por cuanto, las tecnologas necesarias se encuentran disponibles hoy en el mercado. No obstante, se deben tener en 9

cuenta ciertas consideraciones al determinar que tipo de tecnologa es la mas apropiada, de ser instalada la planta en la ciudad de Calama. Las consideraciones a tener en cuenta se refieren a volumen de produccin, nivel de calidad del producto final, economa en el consumo de materias primas.

El volumen de produccin depende del tipo de producto a elaborar (tipo de bloque o adoqun). Se propone para el presente estudio una capacidad de produccin a nivel de mediana empresa, la cual puede producir desde 3000 u/da a 7000 u/da, al 100% de ocupacin de su capacidad instalada.

El monto de inversin total requerido para poner en marcha este proyecto, se fundamenta en el estudio del mercado y en el volumen de produccin propuesto, este monto asciende a $ 264.137.619.

La planta operara durante 240 das al ao, y se espera cubrir sobre el 90% de la capacidad instalada a partir del 4 ao de operacin.

Para analizar la rentabilidad de la inversin se utilizaron los indicadores que a continuacin se mencionan, con lo valores obtenidos para el proyecto: VAN = $ 147.659.000, TIR = 30 %, PRI = 4 aos

Se considero una tasa de descuento de 12 %.

10

La empresa puede operar rentablemente, solo con la produccin de los bienes objetos del estudio, sin embargo, ha de tenerse en cuenta los factores de riesgo que podran afectar a la rentabilidad. Uno de estos factores son el nivel de ventas. Por otro lado, el nivel de precios debe mantenerse entorno a un nivel no menor de los precios promedio de la competencia (empresas medianas), por cuanto los precios afectan considerablemente la rentabilidad del proyecto. Finalmente es importante tener en cuenta que los costos operacionales son fundamentales a la hora de establecer la rentabilidad del proyecto, como se destaca en el anlisis de sensibilidad correspondiente.

1. INTRODUCCION

En este estudio se recopil informacin bibliogrfica y de terreno, con la finalidad de analizar: las condiciones de entorno del mercado de la construccin en la ciudad de Calama, el nivel de utilizacin de los materiales prefabricados de hormign para la construccin en general y el comportamiento de los agentes que integran este mercado. Con la informacin recopilada se realiz una evaluacin de las condiciones de mercado que deber enfrentar el proyecto y un anlisis de la conveniencia de continuar el estudio segn las oportunidades objetivas que existan, las cuales haran ventajoso llevar a la prctica la idea de inversin planteada.

La investigacin tambin abarc las caractersticas tcnicas del proceso de fabricacin de materiales de hormign, as como, las