Informe economico y social feval 2015

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FILOSOFÍA CORPORATIVA

INFORME ECONÓMICO

INFORME SOCIAL

NUESTROS ASOCIADOS

06 PROPÓSITO SUPERIOR08 ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN

11 INFORME DE JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA 17 CERTIFICACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 18 INFORME Y DICTAMEN REVISOR FISCAL 26 BALANCE GENERAL COMPARATIVO 28 ESTADO DE EXCEDENTES COMPARATIVO 29 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO 30 ESTADO DE CAMBIOS LA SITUACIÓN FINANCIERA 31 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 32 INDICADORES FINANCIEROS 36 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

50 COMPOSICIÓN ASOCIADO POR VINCULACIÓN 51 COMPOSICIÓN ASOCIADOS POR ZONAS 52 COMPOSICIÓN ASOCIADOS POR RANGO SALARIAL

(A 31 de DIC/2015)

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EVOLUCIÓN ECONÓMICA Y CREDITICIA

VIVIENDA

AHORRO

BIENESTAR

55 MONTOS COLOCACIÓN CRÉDITOS NUEVOS 56 NÚMERO DE CRÉDITOS COLOCADOS

57 DESTINACIÓN CRÉDITOS DE VIVIENDA

59 PRODUCTOS DE AHORRO VOLUNTARIO 61 AHORRO PERMANENTE

63 ACTIVIDAD DE RECREACIÓN E INTEGRACIÓN FAMILIAR. 64 SCOUTS POR UN DÍA65 PORGRAMA CRECEMOS PADRES ORGULLOSOS66 BONO ESCOLAR67 TALLER FAMILIAS Y PAREJAS68 EMPRENDIMIENTO69 AUXILIO CALAMIDAD70 AUXILIO DE DESEMPLEO 71 AUXILIO DE SALUD72 PLAN FUNERARIO 72 TARJETA REGALO73 ACTIVIDADES PENSIONADOS

(A 31 de DIC/2015)

(A 31 de DIC/2015)

(A 31 de DIC/2015)

(A 31 de DIC/2015)

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OTRAS ACTIVIDADES81 VISITAS DE ASESORÍA SEDES NACIONALES 83 ASAMBLEA FEVAL 2015

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ACTIVACE

SERVICIO

85 COMPORTAMIENTO PORTAFOLIO PÓLIZAS93 ESTADOS FINANCIEROS

75 ATENCIÓN PRESENCIAL78 CENTRO DE ATENCIÓN TELEFÓNICO79 PAG WEB80 PQR’S

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PROPÓSITOSUPERIOR

En FEVAL contribuimos como organización solidaria y responsable, a lograr de manera persistente, la mejor calidad de vida de los asociados y sus familias.

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Practicamos los principios de equidad, solidaridad e integridad con coherencia y responsabilidad.

Respetamos la diversidad y la participación de todos.

Estamos comprometidos con el crecimiento sostenible de nuestra organización, generando fidelidad y preferencia de los asociados en nuestros servicios financieros.

Seguiremos fomentando el desarrollo de los asociados y sus familias, con programas de educación, formación, ahorro, salud y bienestar.

COMPROMISOSCOLECTIVOS

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Emma Melo de RodríguezGuillermo Grisales López

Olga Elena Naranjo TrujilloLuis Alberto Macana Ariza

Raúl Lozano OsorioMauricio Alarcón Duran

Clarith Virginia Barón

JUNTA DIRECTIVA 2015 - 2017

PRINCIPALES

SUPLENTESJesús Arturo Baldrich

Maximino Barrera BolivarOnofre Franco Acosta

Luz Estella Murillo MurilloFernando Alexander Choconta

Fredy Pachón BriceñoPatricia Vivas Alzate

PRINCIPALES Sandro Nova Pamplona Nathanael Chavez Julio Rodrigo de Jesús Jaramillo

SUPLENTESFernando González RuízJosé Mauricio UsecheEdelmira Hamon Peña

PRINCIPALES Beatriz Cortázar Mora Marina Martínez Roa Nairo Delfirio Gómez

Comité Control Social 2015 - 2017

Comité Apelaciones 2015 – 2017

SUPLENTESLuis Enrique AvellanedaAlixis González GonzálezManuel Fabián Martínez

ORGANISMOS DEDIRECCIÓN Y CONTROL

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DELEGADOS2015 - 2016

ORGANISMOS DEDIRECCIÓN Y CONTROL

ALPINA LA ESTANCIAForero Pardo Ana M.Franco Acosta OnofreMuñoz Fula Nelson Javier

ALPINA ED. ADMINISTRATIVOS SOPÓNova Pamplona SandroMonsalve Alirio de JesúsBuitrago Vargas Yudy A.Cortazar Mora Beatriz

ALPINA ED. SAN CAYETANOCano Moreno AdrianaLemus Orjuela Deisy M.Cáceres García Luciano A.Useche Pérez José M.

ALPINA PLANTA CALOTOLucumi Vidal Milber Iván

ALPINA PLANTA CHINCHINÁLeón Bayona Pablo A.Arenas Quintero Dora L.

ALPINA PLANTA ENTRERRIOSGutiérrez Gil Jorge L.

ALPINA PLANTA FACATATIVÁPachón Briceño FredyGonzález González Alixis

ALPINA PLANTA POPAYÁNRuiz Daya Luis Alberto

ALPINA SIMIJACA/DUITAMA/VCENCIOZamora Bautista José E.

ALPINA PLANTA SOPÓAlarcón Duran MauricioGómez Bernal Nairo D.Farfán León Edgar O.Espitia Lara Jorge E.Quintero Leguizamón Jorge Pérez Vergara Aníbal de JesúsGarzón Rodríguez FerneyGarcía Peña Pedro R.Ramírez Colmenares Luis F.Avellaneda Rodríguez Luis E.Hamon Peña EdelmiraBarón Badillo Clarit V.Cadena Niño Rafael A.Choconta Bello Fernando A.Martínez Albarracín Manuel F.Escobar Giraldo AndrésRodríguez Campos Martha E.Ruiz Gracia Carlos M.Macana Ariza Luis A.

ALPINA BARRANQUILLAChavez Julio NathanaelMolina Prens Ricardo

ALPINA SANTANDERES (B/manga - Cúcuta)Martínez Roa Marina

ALPINA CALIVivas Alzate Harumi P.Gómez Salcedo Martha J.

ALPINA CARTAGENARomero Méndez Luz E.

ALPINA NEIVAPascuas García Alexander

ALPINA IBAGUÉMelo Granados Luis E.

ALPINA MEDELLÍNVivas Rodríguez José A.Restrepo Cano Fernando

ALPINA PASTO/GUACHUCALTobar Rivera Cristian A.

ALPINA PEREIRAGonzález Ruiz Fernando

EXEMPLEADOSBaldrich Ferrer Jesús A.Grisales López GuillermoCarrillo Álvarez Ramón I.Barrera Bolívar Maximino

LA RECETTA NACIONALJaramillo Agudelo Rodrigo de Jesús

PENSIONADOSMelo de Rodríguez María Emma

FEVAL/ACTIVACERosales Parra Humberto Alejandro

AZUL NEVADOEslava Buitrago María del Pilar.

REVISORÍAFISCAL

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INFORME DE LA JUNTADIRECTIVA Y GERENCIA

Con el fin de dar cumplimiento a la normatividad vigente, la Junta Directiva del Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina - FEVAL y su Gerente, presentan a la honorable Asamblea de Delegados 2016 y a cada uno de los interesados el informe sobre los resultados económicos y sociales del año 2015.

INFORME DE GESTIÓN JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA

COMPORTAMIENTO MACROECONÓMICO Durante el año 2015, los países de mercados emergentes y en desarrollo siguieron experimentando una desaceleración en medio de la caída de los precios de las materias primas (especialmente del petróleo) y condiciones financieras más restrictivas, sin embargo la economía de Estados Unidos siguió creciendo con solidez y generando empleo, mientras que en Europa se aceleró el ritmo.

En cuanto a la economía colombiana los más recientes informes económicos indican que frente a la desaceleración económica de la región, el país aún se presenta como una de las economías más resistentes, con una proyección de crecimiento del PIB en 2015 del 3,0% aproximadamente, en cuanto a las cifras macroeconómicas el IPC para 2015 cerró en 6,77% E.A, muy por encima de la meta establecida por el Banco de la Republica y aunque la proyección para el 2016 inicialmente era de 4,63%, revisado

el comportamiento del mes de enero se presume que la cifra será similar a la de 2015. La DTF cerró a 31 de diciembre del 2015 en 5,37% E.A., continuando con su tendencia al alza. El Banco de la República siguió incrementando la tasa de interés de intervención cerrando el año en 5.75% E.A., como medida para frenar la inflación y mantener la devaluación en cifras adecuadas, es por esto que se concluye que la tasa de intervención seguirá subiendo, lo cual afectará las tasas de interés de captación y colocación para 2016, razón por la cual se espera que se frene la demanda de crédito y se modere el consumo de los hogares.

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EVOLUCIÓN FEVALEl año 2015, por efecto de lo ya descrito requirió un esfuerzo operativo adicional para poder alcanzar la meta de excedente propuesto con el fin de alimentar el Fondo Social de Bienestar, especialmente teniendo en cuenta la afectación de los ingresos operacionales por recuperación anticipada de cartera, originada en el prepago de deuda de los asociados, a causa del ajuste organizacional de las compañías que generan el vínculo de asociación, razón por la cual la estrategia se centró en generar una mayor colocación de crédito de vivienda (segunda vivienda y compra de cartera hipotecaria), logrando que en el segundo semestre del año se pudiera alcanzar la ejecución presupuestal definida y los ingresos esperados, sin embargo debido a la alta tasa de inflación del año, se generó un mayor costo financiero por el reconocimiento

de Intereses al Ahorro Permanente (se reconoció una tasa equivalente a la inflación anual), tasa ésta que también exigirá contar con mayores recursos para la Revalorización de los Aportes Sociales de los asociados cuya tasa remuneración se proyecta con base en el mismo indicador. Es decir que, a pesar del mayor esfuerzo para generar ingresos, el alto pago de la remuneración que hace el Fondo sobre el dinero de los asociados (costo financiero y distribución de excedentes), ocasionó unos menores recursos para el Fondo de Bienestar Social, desde donde se otorgan los beneficios y auxilios a los asociados y sus familias, lo que hace necesario que la Asamblea analice y determine prioridades en la destinación de dichos recursos.

COMPORTAMIENTO DEL SECTOR SOLIDARIOCon respecto al sector de la economía solidaria, éste continua presentando cifras de crecimiento, para los fondos de empleados no ha habido cambios significativos en normatividad que afecte su situación económica, ya que gracias a la labor de la Asociación de Fondos de Empleados ANALFE, durante el año se logró por fin una forma de implementar las NIIF, sin los efectos negativos anunciados por el traslado de los aportes sociales al pasivo, como también el hecho de evitar la calificación de entidades financieras por parte del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

Para el 2016, se hace necesario iniciar la implementación del modelo de Administración por Riesgos para las entidades vigiladas por la Superintendencia de Economía Solidaria, lo cual exige el establecimiento de mayores exigencias en el análisis y evaluación de los asociados para la aprobación de créditos, mayor exigencia en el control de la cartera, el manejo de la liquidez y los procesos administrativos y operativos. Dicha implementación será gradual y entrará en vigencia dependiendo del nivel de supervisión al que está sometida cada entidad.

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Continuando con la labor de responsabilidad social al interior de nuestra comunidad de asociados, en procura de generar un proceso integral, se trabajó en la formación de conciencia de ahorro y endeudamiento al interior de la familia de los asociados, mediante talleres de familia, pareja y valores en los niños, con pedagogía lúdico vivencial, además de asesorar y acompañar todos los asociados que lo solicitaron, con la reestructuración de su endeudamiento y mejoramiento del flujo de caja por cambios en sus condiciones de ingreso y gastos familiares.

También se culminó con éxito la primera capacitación en generación de ideas de negocio en Cundinamarca con el apoyo del SENA de la seccional Bogotá, donde 22 personas concluyeron la capacitación y 5 terminaron el proceso del plan de negocio, razón por la cual al finalizar el año se lanzó la línea de crédito para emprendimiento.

Pasa subsanar la problemática de comunicación telefónica presentada desde el mes de septiembre, por el traslado de Alpina de la sede San Cayetano, en el mes de diciembre se negoció con Claro (soluciones fijas) la implementación de una nueva planta telefónica para FEVAL, la cual entrará en operación a finales del mes de febrero de 2016, así mismo en la búsqueda

de independencia, control y administración interna de la seguridad informática de los correos corporativos, también se tendrán correos propios de FEVAL a partir del mes de marzo. Todas estas novedades están pensadas en la necesidad de mejorar la atención al asociado y generar una mayor satisfacción en el uso de nuestros canales de relacionamiento.

Es importante destacar que durante el año se trabajó en la implementación de las recomendaciones recibidas en la Asamblea de 2015 que fueron viables, novedades y cambios que se fueron comunicando en la medida en que se pusieron en operación, las no viables se tienen para consulta en la página web de FEVAL.

Así mismo durante los últimos meses de 2015 se ha venido trabajando en la definición de un nuevo Plan Estratégico que permita garantizar la SOSTENIBILIDAD del Fondo de Empleados, así como en la exploración de nuevas actividades o líneas de negocio que permitan diversificar la obtención de ingresos para FEVAL, teniendo en cuenta las dificultades de colocación de nueva cartera por la escasa capacidad de endeudamiento de la mayoría de nuestra población actual de asociados y el riesgo de recuperación que esto conlleva.

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RESULTADOS DE FEVAL Para el año 2015 FEVAL continuó presentando resultados positivos para los asociados en materia económica y social, basados en la gestión proactiva de los organismos de dirección y administración, en respuesta a las condiciones adversas que se expusieron anteriormente.

1. ACTIVOS

A Diciembre 31 de 2015 los activos de FEVAL ascendieron a $73.268 millones cifra que con respecto a Diciembre de 2014, representó una crecimiento de 9.623 millones lo que equivale a un 15,12%. 1.1. CARTERA DE CRÉDITOS ASOCIADOS

La variación positiva de la cartera total a diciembre 31 de 2015 incluida la provisión, respecto de la misma fecha de 2014 fue del 18%. Es muy importante destacar que por primera vez en la historia de FEVAL, logramos que la colocación de la línea de vivienda fuera superior a la de consumo, razón por la cual al cierre del periodo económico, la participación en los saldos de cartera de la línea de Vivienda alcanzó el 39%, seguida de Ordinario con el 38%, y de Extra cupo con el 9%.

2. PASIVOS

Los pasivos registraron un crecimiento de 20,03% equivalente a $7.661 millones. El Pasivo está compuesto por los depósitos de los asociados con el 67%, las obligaciones financieras con 18% y los Fondos Mutuales y Sociales con el 11,5% sumatoria que

asciende al 96,5%. Los depósitos de los asociados están constituidos por los ahorros permanentes, los productos de ahorro voluntario como CDAT, Plan Milenio, Feval Diario, Plan Fidelidad y los planes de ahorro de Destinación Específica. Las obligaciones financieras corresponden a los créditos adquiridos con el sector financiero para cubrir la demanda de crédito.

2.1. AHORROS PERMANENTES

A diciembre 31 de 2015 el monto de los ahorros permanentes fue de $16.632 millones, lo que representa un incremento del 7,4% con respecto al 2014.

2.2. AHORROS VOLUNTARIOS

Los saldos de los Ahorros voluntarios presentan crecimiento de 668 millones equivalentes al 4,3%. Los ahorros por CDAT’S sumaron $7.965 millones con un crecimiento del 20,7%, Plan Milenio $4.534 millones con una variación negativa del 8,4%, y los restantes $1.554 millones corresponden a las cuentas de ahorro Feval Diario (Tarjeta de Afinidad), Plan de Ahorro Fidelidad y los Planes de Ahorro de Destinación Especifica (Vivienda, Educación y Vacaciones).

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3. PATRIMONIO

El patrimonio registró un incremento de $1.962 millones que equivalen a una variación del 7,7% frente a 2014, originado en el crecimiento de la Reserva para Protección de Aportes, del Excedente obtenido en 2015 y de los Aportes Sociales de los asociados.

3.1 APORTES SOCIALES

El monto de los aportes sociales muestra un crecimiento de $776 millones, lo que representa un incremento de 4,7% frente a 2014.

4. INGRESOS

Los ingresos operacionales registraron un crecimiento del 5,9%, que en términos absolutos correspondió a una variación de 476 millones. Estos ingresos son generados por los intereses de la cartera de crédito, que presentaron un incremento de $509 millones equivalentes 6,5%, en razón al crecimiento de los saldos de cartera de crédito por la mayor colocación de crédito, especialmente la línea de vivienda.

5. COSTOS Y GASTOS5.1. COSTOS FINANCIEROS

Al cierre de 2015 los costos financieros presentaron un incremento de $45 millones, equivalente a una variación del 2%, Lo que obedece principalmente a la mayor tasa reconocida a los Ahorros Permanentes (IPC 6.7), lo cual significó un crecimiento en éste rubro de 0,2% frente a lo pagado en 2014. El costo del reconocimiento de intereses al ahorro voluntario presentó un decrecimiento

del 5,8% por efecto del retiro de éstos recursos por parte de los asociados, el mayor impacto lo origino el monto de los intereses pagados al sector financiero por los créditos requeridos para atender la mayor demanda de crédito con un crecimiento del 31% que ascendió a $95 millones

5.2. GASTOS OPERACIONALES

Los gastos de operación en el 2015 presentaron un decrecimiento del -5,8%, que ascendió a $188 millones, impactados especialmente por la reducción en los gastos generales y financieros por mejores negociaciones.

Además hacen parte de este rubro, los gastos de personal que disminuyeron en menor medida, presentando incremento los rubros de provisión de cartera (23,4%) y Depreciaciones (5,1%).

EXCEDENTES

Los Excedentes netos del ejercicio económico de 2015, presentan crecimiento frente al año anterior, con una variación positiva de 17,6%, lo que representó un incremento de $556 millones, efecto generado por la finalización de la amortización de la inversión de los proyectos MEF y NIIF y el mayor ingreso por servicio de crédito. Es importante resaltar que el monto de los Excedentes que correspondió a la suma de $3.707 millones, permitirá realizar la Revalorización de los

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MARÍA VICTORIA BERNATEGerente

MARÍA EMMA MELO DE RODRÍGUEZPresidente Junta Directiva

DERECHOS DE AUTOR Y PROPIEDAD INTELECTUALEn cumplimiento del artículo 1 de la Ley 603 del 27 de julio de 2000, podemos garantizar ante los Asociados y autoridades que los productos protegidos por derecho de propiedad intelectual están siendo utilizados en forma legal, es decir con el cumplimiento de las normas respectivas y con las debidas autorizaciones; y en el caso específico del software, de acuerdo con la licencia de uso que viene con cada programa.

Atentamente,

Aportes Sociales a la tasa máxima permitida (IPC 2015 – 6.77% ), generar el 20% de la reserva de protección de Aportes e incrementar el 10% del FODES, quedando una suma para alimentar el Fondo Social de Bienestar de $1.428 millones, menor al valor de 2014, por la alta tasa de revalorización de los aportes sociales.

SITUACIÓN JURÍDICA A la fecha no existen procesos jurídicos que afecten el resultado económico del Fondo de Empleados, en atención a la prudencia la administración cuenta con asesores jurídicos externos, para realizar las consultas sobre aspectos legales que se requieran para la operación de la entidad.

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CERTIFICACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Señores Asamblea de Delegados La Ciudad

Nosotros, en calidad de Representante Legal y Contador, certificamos que hemos preparado los Estados Financieros Básicos: Balance General, Estado de Excedentes, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado de Cambios en la Situación Financiera y Estado de Flujos de Efectivo a diciembre 31 de 2015 del Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina FEVAL., de acuerdo con la Ley 222 de 1995, Ley 603/2000, Decreto 1406 de 1999 y el Decreto 2649 de 1993 incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible; en concordancia con la norma de revelación plena.

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera del Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina al 31 de diciembre de 2015; así como los Resultados de sus Operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera, los correspondientes a sus Flujos de Efectivo y además:

a. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos, están expresadas en millones de pesos, mas sin embargo algunos rubros se han reclasificado en la presentación para ser comparables con el periodo anterior.

b. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los Estados Financieros enunciados. c. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y

compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio de 2015, valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico.

d. Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos.

e. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos; pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros.

f. No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los Estados Financieros o en las notas subsecuentes. g. Durante el período de la presente certificación, la empresa ha cumplido sus obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes al Sistema Integral de Seguridad Social.

h. La empresa como aportante se encuentra a paz y salvo por el pago de aportes al cierre del ejercicio de acuerdo con los plazos fijados.

i. No existen irregularidades contables en relación con aportes al sistema integral de seguridad social, especialmente las relativas a bases de cotización, aportes laborales y aportes patronales.

En cumplimiento del artículo 1º de la Ley 603/2000 declaramos que el software utilizado tiene la licencia correspondiente y cumple por tanto con las normas de derecho de autor.

Cordialmente,

MARÍA VICTORIA BERNATEREPRESENTANTE LEGAL

MARÍA ELENA PACHÓNCONTADORT.P. 102833-T

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INFORME Y DICTAMENDEL REVISOR FISCAL

Bogotá D.C., 2 de marzo de 2016

C.R.F. 8917- 16 Señores:Asamblea General Ordinaria de DelegadosFONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINAFEVALCiudad,

En mi calidad de Revisora Fiscal del FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA-FEVAL, les presento a continuación mi informe de Revisoría Fiscal sobre los Estados Financieros a 31 de diciembre de 2015, así mismo, las actividades desarrolladas por la Revisoría Fiscal en cumplimiento a las funciones establecidas por el Estatuto de FEVAL, la Ley y demás normas concordantes.

INFORME DE GESTIÓN DE LA REVISORÍA FISCAL

Mi revisión se realizó de acuerdo con las disposiciones consagradas en la Ley 145 de 1960 adicionada por la Ley 43 de 1990, en el Código de Comercio especialmente los Artículos 207 al 209, en el Decreto Ley 1481 de 1989, Ley 1391 de 2010, Ley 454 de 1998, Decreto Ley 019 de 2012, Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 06 de 2015), Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), las circulares que complementan o modifican a las mismas, el Estatuto de FEVAL y demás normas expedidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria (S.E.S).

Desarrollé la Auditoría Integral aplicando lo consagrado en las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en Colombia según lo dispuesto en la Ley 43 de 1990. Esta actividad contempla la planeación y ejecución de la Revisoría, a fin de obtener seguridad razonable que los Estados Financieros estén libres de errores importantes y que reflejen la situación financiera y el resultado de las operaciones de FEVAL.

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La Auditoría Integral involucró la realización de pruebas en el área tributaria, financiera, gestión, sistemas, revisión analítica de los Estados Financieros por el año 2015 y de control interno.

Durante el periodo 2015 se entregaron los siguientes informes:

• Auditoria de cumplimiento- diagnóstico, que involucra la evaluación sobre aspectos legales, tributarios, contables, administrativos y de control interno.• Recomendaciones especiales 2015•Aplicación del excedente del año 2014 aprobado en Asamblea General de 2015.•Seguimiento NIIF – Cumplimiento de las normas e instrucciones contenidas en la Circular Externa No. 006 de 2014 inmersa en la circular jurídica 2015 sobre Prevención y Control del lavado de Activos y financiación del terrorismo.• Informe de Evaluación de control interno.•Informe Indicadores Financieros al corte de septiembre 30 de 2015.• Memorando de control sobre la planeación del cierre: Planeación de Cierre Contable y Fiscal 2015.• Informe revisión procesos de FEVAL.• Memorandos de Control Interno, con recomendaciones de carácter contable, jurídico y de procedimientos, que en su momento fueron entregados a la Administración. • Boletines “NISAF” sobre la planeación de vencimientos tributarios y legales del año 2015, así como de actualización tributaria, legal y laboral.• Informe y Dictamen de la Revisoría Fiscal.

Como complemento a las funciones inherentes a nuestra actividad en FEVAL, durante el año 2015 se emitieron mensualmente los boletines NISAF (Notas Importantes Serfiscal), a través de correos electrónicos, con el fin que se constituya una herramienta de información actualizada con temas de opinión, normatividad vigente del Sector y ejercicios prácticos.

Considero que mi revisión proporciona una base razonable para expresar mi opinión sobre los Estados Financieros y conclusiones sobre otros temas:

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CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES

• La Contabilidad se llevó conforme a las normas legales cumpliendo con lo contenido en la Resolución 1515 de 2001 sobre el Plan Único de Cuentas para el sector solidario, complementado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), adicionado y corregido por las Resoluciones 1230 de 2003, 890 de 2004 y demás resoluciones, Circulares y Cartas Circulares.

• FEVAL cumple con las normas relacionadas con los derechos de autor Ley 603 de 2000, como se menciona en el informe de Gestión.

• FEVAL, cumplió con el pago al sistema de seguridad social integral de acuerdo con los artículos 11 y 12 del Decreto 1406 de 1999 y los plazos modificados por el Decreto 1670 de 2007 y Decreto 728 de 2008.

• FEVAL cumplió con la conformación del Comité de Convivencia Laboral contemplado en la Resolución 652 del 30 de abril de 2012 modificada por la Resolución 00001356 del 18 de julio de 2012, ambas expedidas por el Ministerio de Trabajo. En cuanto al funcionamiento del Comité de Convivencia Laboral durante el año 2015, se observan las actas de reunión del mismo, cumpliendo con la disposición de reunirse ordinariamente cada tres (3) meses.

• FEVAL cumplió con la constitución y funcionamiento del comité paritario de seguridad y salud en el trabajo (COPASST), anteriormente llamado “COPASO” y con la implementación de un programa de salud ocupacional. (Decreto 1295 de 1994) Se evidencian actas durante todos los meses del año 2015, cumpliendo con la disposición de reunirse ordinariamente de forma mensual.

• FEVAL se encuentra en proceso de adopción y reglamentación de las nuevas disposiciones para la implementación del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo SG-SST (ley 1562 de 2012, Decreto 1443 de 2014 y Decreto 1072 de 2015).

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• En el transcurso de 2015, FEVAL mantuvo constituido el Fondo de Liquidez conforme con lo estipulado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) y los recursos del fondo de liquidez fueron debidamente utilizados, así mismo cumplió con el nombramiento y registro del Comité Interno de Riesgo de Liquidez y la periodicidad de reuniones.

• FEVAL tiene constituida la póliza de manejo, con base en lo consagrado en la Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 007 de 2008), Título V, capitulo III.

• FEVAL cumplió con la aplicación de excedentes del año 2014, de conformidad con lo establecido en los capítulos IX y X de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) con base en la decisión tomada por la Asamblea General Ordinaria de Delegados celebrada el día 28 de marzo de 2015.

• El Informe de Gestión correspondiente al año 2015, ha sido preparado por la administración de FEVAL con el fin de dar cumplimiento a las disposiciones legales. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 y el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 222 de 1995, la información financiera contenida en el citado informe de gestión concuerda con los estados financieros correspondientes al año terminado al 31 de diciembre de 2015, se ajusta a los requerimientos de ley, contiene una exposición sobre la evolución de las operaciones y la situación jurídica, económica y administrativa.

• Los Estados Financieros básicos fueron certificados por la Dra. María Victoria Bernate Lozano como Representante Legal y la Dra. María Elena Pachón Castiblanco, como Contadora Pública titulada con Tarjeta Profesional 102833-T declarando que se verificaron previamente las afirmaciones contenidas en ellos, al igual que las notas a los Estados Financieros y que la información fue fielmente tomada de los libros oficiales, según certificación adjunta al informe de la Asamblea.

• En relación con las Normas internacionales de información financiera (NIIF), FEVAL cumplió con lo establecido en la Circular Externa No. 11 de 2015, en lo referente a la remisión oportuna a la Superintendencia de la Economía Solidaria

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del Estado de situación Financiera de apertura (ESFA), aprobación de las políticas contables y algunos aspectos técnicos de su implementación.

• Al cierre del año 2015, FEVAL cuenta con los manuales de prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo, dio cumplimiento con el envío oportuno de los informes requeridos a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), así como con el nombramiento y capacitación del empleado de cumplimiento de conformidad con lo establecido en la Circular externa No. 006 del 25 de marzo de 2014, inmersa en la circular básica jurídica de 2015.

• Con respecto a las garantías FEVAL está cumpliendo con lo conducente a respaldar los préstamos con el respectivo pagaré y su carta de instrucciones, así como las garantías reales establecidas en los reglamentos. De igual manera cumplió con lo establecido en la ley 1676 de 2013 y el decreto 400 de febrero 24 de 2014 en lo referente a las garantías mobiliarias y el registro de las mismas ante Confecámaras del Registro único de Garantías Mobiliarias.

• FEVAL cumplió con la implementación de la herramienta para que la información correspondiente al informe de evaluación de riesgo de liquidez, sea emitida directamente por el sistema de información y procesada mediante esta herramienta desarrollada, en cumplimiento a lo contenido en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No.004 de 2008) de la Superintendencia de Economía Solidaria en el Capítulo XIV, numerales 2.6 al 2.9.

• En cumplimiento del marco jurídico de la Ley 1581 de 2012 y el Decreto 1377 de 2013, FEVAL cumplió con la implementación de la Ley de Hábeas Data o de Protección de Datos.

• FEVAL, dio cumplimiento a la renovación anual de la matricula mercantil ante la Cámara de Comercio conforme a lo dispuesto en el Decreto Ley 019 de 2012.

• FEVAL cumplió oportunamente con la presentación y pago de sus responsabilidades tributarias nacionales y distritales, así como con el reporte de la información exógena nacional y distrital, de acuerdo con la normatividad vigente.

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• FEVAL cumplió en forma oportuna con el reporte mensual de rendición de cuentas a la Superintendencia de la Economía Solidaria a través del formulario oficial para tal fin.

• En caso que se tenga conocimiento de eventos posteriores al cierre de 2015 y hasta la fecha de la próxima asamblea, que afecten los estados financieros de 2015 y que ameriten ser revelados, esta Revisoría Fiscal los pondrá en conocimiento de la Asamblea general de Delegados y de la Superintendencia de la Economía Solidaria.

OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS

He examinado el Balance General del FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA “FEVAL”, por el año terminado al 31 de diciembre de 2015, los correspondientes Estados de Resultados, Estados de Cambios en el Patrimonio, Cambios en la Situación Financiera, Estados de Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha y las revelaciones hechas a través de las Notas que fueron preparadas bajo la responsabilidad de la Administración de FEVAL.

Una de mis obligaciones es la de expresar conclusiones sobre cada uno de los temas de la auditoría integral con base en los procedimientos que he considerado necesarios para la obtención de evidencia apropiada, con el propósito de obtener una seguridad razonable de las conclusiones sobre el alcance de la auditoría integral. Dadas las limitaciones inherentes de cualquier estructura de control interno, pueden ocurrir errores o irregularidades y no ser detectadas; también las proyecciones de cualquier evaluación de control interno para periodos futuros están sujetas al riesgo que el control interno se pueda tornar inadecuado por los cambios en sus elementos.

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En mi opinión, los Estados Financieros antes mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales y adjuntos a éste informe, presentan razonablemente la situación financiera del FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA “FEVAL” al 31 de diciembre de 2015, los resultados de sus operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera y los Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha se presentan de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia aplicadas uniformemente.

CONTROL INTERNO

Con base en los procedimientos de trabajo y con la evidencia obtenida, conceptúo que la contabilidad se lleva conforme a las normas legales y a la técnica contable y demás resoluciones expedidas por Superintendencia de la Economía Solidaria; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan al estatuto, a las disposiciones de la Asamblea General y a las decisiones de la Junta Directiva de FEVAL, la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los Libros de Actas de Junta Directiva, Asamblea y Comité de Control Social, Libros Oficiales se llevan y conservan debidamente.

Los libros de Actas de Asamblea y de registro de asociados se encuentran registrados en Cámara de Comercio. Debido a que el decreto anti tramites (Decreto 019 del 10 de enero de 2012) determinó que ya no se registran libros de comercio ante la cámara de comercio, FEVAL continua llevando los libros impresos con algunas medidas de seguridad para los administradores, de acuerdo con las recomendaciones dadas por la Revisoría Fiscal. La última acta registrada en el libro de actas de Junta Directiva es la No. 406 de fecha 14 de diciembre de 2015 último folio utilizado 633, de Asambleas acta 047 de fecha 28 de marzo de 2015, último folio utilizado 79, y Comité de Control Social el acta No. 3 del 21 de diciembre de 2015, el cual debe reunirse de manera trimestral, conforme establece el Estatuto de FEVAL.

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ROCÍO ANGULO SANDOVALRevisor FiscalDelegado de SERFISCAL LTDA.T.P. 30078 –T

Las operaciones están impresas a diciembre 31 de 2015 así: Libro Mayor y Balances, último folio utilizado No. 3015; Libro Diario, último folio utilizado No. 3419, Libro de registro de asociados, ultimo folio utilizado No. 484. FEVAL mantuvo en todos sus aspectos importantes una estructura adecuada de control interno en relación con la conducción ordenada de las operaciones, confiabilidad de la información financiera y cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan.

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BALANCE GENERAL COMPARATIVO

ACTIVO NOTAS 2015 2014

ACTIVO CORRIENTEDISPONIBLE 3FONDO DE LIQUIDEZ 4OBLIGACIONES ASOCIADOS C.P. 5CUENTAS POR COBRAR 6PROVISION CARTERA 7GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y OTROS 8

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO A LARGO PLAZOOBLIGACIONES ASOCIADOS 5PROVISION CARTERA 7

TOTAL CARTERA LARGO PLAZO

ACTIVO FIJOPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 9DEPRECIACION ACUMULADA 9TOTAL ACTIVO FIJO

OTROS ACTIVOS

INVERSIONES PERMANENTES 10TOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

CUENTAS DE ORDEN

1.3071.862

15.0611.597(293)

11

19.545

54.618(1.038)

53.580

583(513)

70

7373

73.268

81.061

1.6352.176

15.0501.584(254)

31

20.222

43.998(763)

43.235

591(479)

112

7676

63.645

78.022

(328)(314)

1113

(39)(20)

(677)

10.620(275)

10.345

(8)(34)(42)

(3)(3)

9.623

3.039

-20,06%-14,42%

0,07%0,84%15,49%

-64,52%

-3,35%

24,14%36,02%

23,93%

-1,39%7,08%

-37,55%

-4,23%-4,23%

15,12%

3.90%

VARIACIÓN$ %

* Las notas a los Estados Financieros son parte esencial de los mismos.

MARIA VICTORIA BERNATE L.Representante Legal(ver certificación)

MARIA ELENA PACHON C.

T.P. 102833-T(ver certificación)

Contador ROCIO ANGULO SANDOVALRevisor FiscalDelegado de Serfiscal Ltda.T.P. 30078-T(ver dictamen)

(En millones de pesos)

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BALANCE GENERAL COMPARATIVO

PASIVO NOTAS 2015 2014

PASIVO CORRIENTEDEPOSITOS DE ASOCIADOS 2 - 11OBLIGACIONES FINANCIERAS 12CUENTAS POR PAGAR 13FONDOS SOCIALES Y MUTUALES 14OBLIGACIONES LABORALES 15PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 16

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO A LARGO PLAZODEPOSITOS DE ASOCIADOS 2 - 11OBLIGACIONES FINANCIERAS 12FONDOS SOCIALES Y MUTUALES 14TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

APORTES PAGADOS 2RESERVAS 17EXCEDENTES PRESENTE EJERCICIO 18FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS 19TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN POR CONTRA

12.3292.5421.5882.189

85261

18.994

18.3565.4573.094

26.907

45.901

17.0736.5373.707

5027.367

73.268

81.061

13.853613

1.6451.935

79362

18.487

15.0132.0412.69919.753

38.240

16.2975.907

3.15150

25.405

63.645

78.022

(1.524)1.929(57)254

6(101)

507

3.3433.416

3957.154

7.661

776630556

01.962

9.623

3.039

-11,00%314,58%-3,45%13,15%7,03%

-27,78%

2,75%

22,27%167,39%14,63%36,22%

20,03%

4,76%10,67%17,66%0,00%7,72%

15,12%

3,90%

VARIACIÓN$ %

MARIA VICTORIA BERNATE L.Representante Legal(ver certificación)


T.P. 102833-T(ver certificación)

Contador ROCIO ANGULO SANDOVALRevisor FiscalDelegado de Serfiscal Ltda.T.P. 30078-T(ver dictamen)


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ESTADO DE EXCEDENTES COMPARATIVO

NOTAS 2015 2014

INGRESOS OPERACIONALES

INGRESOS POR SERVICIOS DE CREDITO 20 6,53%INGRESOS FINANCIEROS 21 -21,25%TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 5,98%

COSTOS FINANCIEROS

INTERESES SOBRE AHORRO PERMANENTE 22 0,17%INTRESES EN PRODUCTOS DE AHORRO 22 -5,88%INTERESES FINANCIEROS 22 31,19%TOTAL COSTOS FINANCIEROS 2,07%

EXCEDENTE BRUTO 7,47%

GASTOS OPERACIONALES

GASTOS DE PERSONAL 23 -0,74%GASTOS GENERALES 24 -15,73%DEPRECIACIONES 25 5,13%PROVISION CARTERA 26 23,41%GASTOS FINANCIEROS 27 -17,40%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES -5,86%

EXCEDENTE OPERACIONAL 24,19%

INGRESOS NO OPERACIONALES 28 -8,83%GASTOS NO OPERACIONALES 29 -4,90%

EXCEDENTE NETO

8.303124

8.427

988838398

2.224

6.203

1.2171.213

49400146

3.025

3.178

780251

3.707

7.794157

7.951

986890303

2.179

5.772

1.2261.439

47324177

3.213

2.559

856264

3.151

509(33)476

2(52)

9545

431

(9)(226)

276

(31)

(188)

619

(76)(13)

556 17,66%

VARIACIÓN$ %


MARIA VICTORIA BERNATE L.Representante Legal


T.P. 102833-TContador

ROCIO ANGULO SANDOVALRevisor FiscalDelegado de Serfiscal Ltda.T.P. 30078-T


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ESTADO DE CAMBIOSEN EL PATRIMONIO

NOMBRE DE LA CUENTA DICIEMBRE 31 DE 2014 DISMINUCIONES

AUMENTOS/ TRASLADOS

DICIEMBRE 31 DE 2015

APORTES SOCIALES 16.297 1.724 2.500 17.073

RESERVAS

PROTECCION DE APORTES 5.886 630 6.516RESERVA ESTATUTARIA 21 21TOTAL RESERVAS 5.907 630 6.537

FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS 50 50

EXCEDENTE PRESENTE EJERCICIO 3.151 556 3.707

TOTAL PATRIMONIO 25.405 1.724 3.686 27.367







PÁG. 30

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

GENERACION INTERNA DE RECURSOSEXCEDENTE NETO 3.707 3.151MAS: PROVISION CARTERA 275 111MÁS: DEPRECIACIÓN 34 47SUBTOTAL 4.016 3.309RECURSOS NO GENERADOS POR OPERACIONESRESERVAS 630 656FONDOS SOCIALES Y MUTUALES 395 359SUBTOTAL 1.025 1.015

TOTAL FUENTES 5.041 4.324

UTILIZACIONES 2015 2014

OBLIGACIONES ASOCIADOS L.P. 10.620 2.955AUMENTO ACTIVOS FIJOS (8) 30INVERSIONES PERMANENTES (3) 1DEPÓSITOS ASOCIADOS L.P. (3.343) 195OBLIGACIONES FINANCIERAS (3.416) 2.917EXCEDENTES APLICADOS EN EL AÑO 3.151 3.286APORTES PAGADOS (776) (433)SUBTOTAL 6.225 8.951

TOTAL UTILIZACIONES 6.225 8.951

VARIACION DEL CAPITAL NETO DE TRABAJO (1.184) (4.627)

ANALISIS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO 2015 2014

DISPONIBLE (328) (2.412)FONDO DE LIQUIDEZ (314) (584)OBLIGACIONES ASOCIADOS C.P. 11 408CUENTAS POR COBRAR 13 (1.132)PROVISION DE CARTERA (39) (25)GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (20) (7)DEPOSITOS DE ASOCIADOS 1.524 (1.733)OBLIGACIONES FINANCIERAS (1.929) 1.748CUENTAS POR PAGAR 57 (81)FONDOS SOCIALES Y MUTUALES (254) (926)OBLIGACIONES LABORALES (6) 13PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 101 104

SUBTOTAL (1.184) (4.627)

ANALISIS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO (1.184) (4.627)

FUENTES 2015 2014

* Las notas a los Estados Financieros son parte esencial de los mismos,.






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ESTADOFLUJO DE EFECTIVO

2015 2014 $ %

SALDO INICIAL 3.811 6.808 (2.997) -44,02%CAJA Y BANCOS 1.635 4.048 (2.413) 59,60%FONDO DE LIQUIDEZ 2.176 2.760 (584) -21,16%

INGRESOSRECAUDO DE CARTERA 26.196 25.308 888 3,51%RECAUDOS INTERESES CARTERA 8.226 7.794 432 5,55%APORTES SOCIALES 2.500 1.966 534 27,13%RECAUDO AHORRO PERMANENTE 1.960 1.930 30 1,58%RECAUDO FONDOS SOCIALES Y MUTUALES 702 547 155 28,28%CONTRIBUCION ALPINA 484 589 (105) -17,83%RENDIMIENTOS FINANCIEROS Y OTROS 205 236 (31) -13,15%TOTAL DE INGRESOS 40.273 38.370 1.903 4,95%

EGRESOSCREDITOS DESEMBOLSADOS 33.719 29.940 3.779 12,62%SEGUROS 181 159 22 13,83%GASTOS DE PERSONAL 1.122 1.187 (65) -5,46%DEVOLUCIÓN AHORRO PERMANENTE 1.738 2.151 (413) -19,21%DEVOLUCIÓN APORTES SOCIALES 1.724 1.803 (79) -4,37%UTILIZACION FONDOS SOCIALES Y MUTUALES 2.242 1.837 405 22,05%PLAN ESTRATEGICO 10 120 (110) -91,66%OTROS GASTOS 1.409 1.078 331 30,75%TOTAL EGRESOS 42.145 38.275 3.870 10,11%

FLUJO OPERACIONAL NETO -1.872 95 (1.967) 2070,52%

FLUJO DE CAJA DE FINANCIACIÓNOBLIGACIONES FINANCIERAS ADQUIRIDAS 8.253 3.700 4.553 123,05%RECAUDO AHORRO VOLUNTARIO 29.078 30.129 (1.051) -3,49%RECAUDO CERTIFICADOS DE DEPOSITOS CDAT 15.338 15.093 245 1,63%TOTAL INGRESO POR FINANCIACIÓN 52.669 48.922 3.747 7,66%

DEVOLUCIÓN AHORRO VOLUNTARIO 32.277 30.159 2.118 7,02%DEVOLUCION DE CDAT 15.471 13.289 2.182 16,42%OBLIGACIONES FINANCIERAS 3.691 8.566 (4.875) -56,92%TOTAL EGRESOS POR FINANCIACION 51.439 52.014 (575) -1,11%

TOTAL FLUJO DE CAJA DE FINANCIACION 1.230 (3.092) 4.322 -139,78%

SALDO FINAL 3.169 3.811 (642) -16,85%CAJA, BANCOS E INVERSIONES 1.307 1.635 (328) -20,06%FONDO DE LIQUIDEZ 1.862 2.176 (314) -14,43%

*Las notas a los Estados Financieros son parte esencial de los mismos.






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INDICADORES

RIESGO INDICADOR RECOMENDADO 2012 2013 2014 2015

LIQ

UID

EZ

EN

DE

UD

AM

IEN

TOE

FIC

IEN

CIA

RAZÓN CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO

ENDEUDAMIENTO

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO

CONCENT. ENDEUDAMIENTO FINANC.

CONCENT. PASIVO CORTO PLAZO

APALANCAMIENTO

ROA

ROE

MARGEN OPERACIONAL

MARGEN NETO

> 1

> 1

> 1%

> 1%> 1%> 1%

<70

>100

1,18

3.146.216

1,36

6.360.819

1,09

1.735.235

1,03

552.270

4,8%

14,5%

4,2%

13,4%

3,9%

12,4%

4,3%

13,5%

38,1%

45,3%

32,7%

39,9%

31,1%

39,6%

37,7%

44,0%

61,0% 62,1% 60,1% 62,6%

156,1% 164,1% 150,5% 167,7%

11,8% 10,9% 3,7% 10,5%

19,3% 17,5% 6,2% 16,8%

47,7% 43,9% 48,3% 41,4%

1. Riesgo Liquidez: Se observa un capital de trabajo demasiado estrecho con respecto a las obligaciones a corto plazo, por lo que se requiere recomponer la deuda financiera para que esta esté más acorde con la recuperación de la cartera de crédito.

2. Riesgo de Endeudamiento: El nivel de endeudamiento se mantiene por debajo del 70%, nivel recomendable para conseguir financiación del sector bancario.

3. Los indicadores de rentabilidad sobre los activos (ROA), rentabilidad sobre el Patrimonio (ROE) y sobre los ingresos (Margen Operacional y margen neto) muestran una eficiencia en el manejo de los activos y aportes sociales de los asociados conservando un nivel de rendimiento constante en los últimos años.

INDICADORES FINANCIEROS(Cifras en miles de pesos)

PÁG. 33

<=O a <2%

LIQ

UID

EZ FONDO

DE LIQUIDEZ

NIVEL DISPONIBLE

>=2% a <3% >3%

<=5% >5% a <=10% >10%

20122011 2013 2014 2015

8,1% 12,3% 24,9% 13,2% 11,2%

3,5% 5,2% 10,5% 6,0% 4,3%

INDICADOR UMBRAL DE RIESGO

>5%

CA

RTE

RA

CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA

COBERTURA PROVISIÓN INDIVIDUAL

>3% a <=5% <=3%

<20% >= 20% a <= 30% >30%

2012 2013 2014 2015

1,6% 3,0% 2,0% 2,4%

7,8% 19,2% 36,7% 37,7%

COBERTURA PROVISIÓN GENERAL

<=5% >=0,50% a <=0,75% >0,75% 0,5% 1,0% 1,0% 1,0%


INDICADORES

INDICADORES FINANCIEROS SUPERSOLIDARIA

El indicador de fondo de liquidez presenta un cumplimiento superior a la meta propuesta, ya que este se está calculando de acuerdo al decreto 2280 de 2003, el cual obliga a mantener un 10% sobre todos los depósitos voluntarios y un 2% sobre los ahorros permanentes siempre que no se permita el retiro parcial de los mismos.

El indicador de nivel de disponible genera una señal de alerta, ya que este indicador nos está diciendo que FEVAL está teniendo unos niveles de recursos disponibles limitados para cubrir la operación, respecto a su cantidad de activos que posee.

Los indicadores de riesgo de cartera muestran cumplimiento en los topes recomendados por la Superintendencia Solidaria de acuerdo con lo estipulado en la circular Básica Contable y Financiera.

PÁG. 34

INDICADORESINDICADORES FINANCIEROS SUPERSOLIDARIA

<=0,5

FIN

AN

CIE

RO DISMINUCIÓN

PATRIMONIALRENTABILIDAD DE LA CARTERA

<1 a > 0,5 >=1

>T. Usura >29%

T.U > T.U *80%30% > 24%

<= T.U *80%<= 24%

2012 2013 2014 2015

1,52% 1,54% 1,56% 1,60%

13,9% 14,9% 13,4% 12,1%

ACTIVO PRODUCTIVO 0 a < 70% 70% a < 80% >=80% 94,5% 89,3% 93,8% 95,5%

INDICADOR

> Prom Hist. *1,1>51,1%

OP

ER

AC

ION

AL

EFICIENCIA OPERACIONAL (*)

MARGEN OPERACIONAL(*)

<=P.H. *1,1 a >=P.H. *0,9<= 51,1% >= 41,8%

<Prom Hist. *0,9< 41,8%

<Prom Hist *0,9<9,5%

<=P.H. *1,1 a >=P.H. *0,9<= 9,5% >= 11,6%

2012 2013 2014 2015

36,5% 42,2% 41,5% 35,9%

38,1% 32,7% 31,1% 37,7%

MARGEN OPERACIÓN DE CRÉDITO

0 a < 10% >= 10% a < 20% >=20% 74,5% 74,7% 72,0% 73,2%

INDICADOR

> Prom Hist. *1,1> 11,6%

UMBRAL DE RIESGO

UMBRAL DE RIESGO

(*) Umbral Promedio Histórico de acuerdo al nivel de supervisión.

Los indicadores de riesgo financiero muestran que FEVAL mantiene su nivel de riesgo ajustado a las metas recomendadas por la Superintendencia Solidaria y lo definido en la circular Básica Contable y Financiera.

Los indicadores de riesgo operacional del Fondo de Empleados cumplen por encima de la recomendación definida por la Superintendencia Solidaria, así como el promedio histórico que presenta el sector.

(*)Umbral Promedio Historico de acuerdo al nivel de supervisión

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INDICADORESINDICADORES FINANCIEROS SUPERSOLIDARIA

Los indicadores de riesgo estructural generan algunas alertas frente a las recomendaciones de la Superintendencia de la Economía solidaria, que no necesariamente se ajustan a la estructura de FEVAL, en los siguientes indicadores:

1. Depósitos sobre Activos: Este indicador muestra una alerta respecto del saldo de ahorros permanentes y voluntarios que tiene FEVAL, frente al nivel de Activos, lo cual obedece a la composición de los recursos obligatorios que tienen los asociados del Fondo (50% ahorro permanente y 50% Aporte social), cuando en el sector lo normal es 90% ahorro permanente y 10% Aporte Social.

2. Endeudamiento Financiero: Este indicador muestra una alerta amarilla, ya que la recomendación del la Supersolidaria es atender la colocación con recurso interno, por tanto se hace necesario regular los niveles de endeudamiento financiero mediante un control en la demanda de crédito.

3. Aporte social sobre Activos: Este indicador muestra una señal de alerta explicado en las causas ya expuestas en el punto 1.

EST

RU

CTU

RA

L

20122011 2013 2014 2015

CARTERA SOBRE ACTIVOS (*)

> PROM HIST *1,1 >= 41,8%

<PROM HIST. *0,9< 51,1%

P.H. *0,9 A <P.H. *1,151,1% A < 41,8% 90,6% 89,4% 84,9% 91,2% 93,3%

ENDEUDAMIENTO SIN AHORRO PERMANENTE

> 50% < 30% 11,7% 15,6% 14,6% 7,4%>=30% a <=50% 13,6%

DEPÓSITO SOBRE ACTIVOS <45% >= 45% a < 55% >=55% 43,2% 42,0% 42,3% 45,4% 41,8%

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO > 20% >10% a <=20% <=10% 6,8% 11,8% 10,9% 3,7% 10,5%

APORTE SOCIAL SOBRE ACTIVOS > 24% >20% a <= 24% <=20% 29,4% 25,7% 24,6% 25,6% 23,3%CAPITAL INSTITUCIONAL SOCIAL SOBRE ACTIVOS

<5% >=5% a < 10% >=10% 13,3% 13,4% 13,3% 14,3% 14,0%


(*)Umbral Promedio Historico de acuerdo al nivel de supervisión

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NOTASA LOS ESTADOS FINANCIEROS

El Fondo de Ahorro y Vivienda de Empleados de Alpina S.A. “FAVAL LTDA.” hoy Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina “FEVAL” fue creado en acta de constitución de agosto 27 de 1974, con personería Jurídica No. 0884.

El Fondo de Empleados de Alpina S.A. “FEDAL LTDA.” fue creado mediante acta de constitución de junio 5 de 1977, con Personería Jurídica No. 0065 aprobado por Dancoop el 8 de febrero de 1979.

Con la Resolución 2575 de septiembre 10 de 1996, el Departamento Administrativo

Nacional de Cooperativas Dancoop hoy Unidad Administrativa Especial de Organizaciones Solidarias, se aprobó la incorporación del Fondo de Empleados de Alpina S.A. “FEDAL LTDA.” al Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina S.A. “FEVAL LTDA.”, que tiene por objeto social prestar servicios de ahorro y crédito a sus asociados. En Asamblea Extraordinaria realizada el 21 de Noviembre de 2007 se modifico el estatuto del fondo cambiando el nombre a Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina FEVAL.

La Inspección, Control y Vigilancia, de la entidad está a cargo de SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMIA SOLIDARIA.

NOTA 1ENTE ECONÓMICO

NOTA 2PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

El siguiente es el resumen de las principales políticas y prácticas contables, utilizadas por el FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA - FEVAL.

A. SISTEMA CONTABLEEl Fondo registra sus operaciones mediante el sistema de causación, de acuerdo con las normas legales vigentes.

FEVAL ha dado cumplimiento con el decreto 2649 del 29 de diciembre de 1993, mediante el cual se reglamenta en general la contabilidad y se expiden los principios o normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, la resolución 1017 de 1994 que expide el plan único de cuentas para entidades de economía solidaria, la resolución 1557 del 10 de junio de 1994 en la cual se establecen procedimientos para la aplicación del sistema integral de ajustes

por inflación en las organizaciones de economía solidaria y ha dado cumplimiento a la ley 488 de diciembre de 1999 en lo referente a la no aplicación de ajustes integrales por inflación a los ingresos, costos, y gastos a partir de 1999. Además a partir de junio 20 de 2001 se acogió a lo dispuesto por la resolución No. 0632 expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria, que elimina la aplicación del sistema de ajustes integrales por inflación para efectos contables en los organismos sometidos a la inspección, control y vigilancia de la misma entidad y a partir del 1º de enero de 2002 se utiliza el nuevo Plan Unico de Cuentas (PUC) para el sector solidario, expedido mediante la resolución 1515 del 27 de noviembre de 2001, adicionado por las resoluciones 1230 de 2003 y 890 de 2004, en las que se modifico, se adiciono y se corrigieron algunas cuentas del Plan Único de Cuentas PUC. Se aplico lo dispuesto en la Circular Básica Externa No 004 (Circular Básica Contable y Financiera) de septiembre 03 de 2008.

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B. INVERSIONESLas inversiones se registran al costo de adquisición y sus rendimientos son capitalizados conforme a lo establecido por la circular externa No 004 (Básica Contable y Financiera).

C. FONDO DE LIQUIDEZEl Fondo de Liquidez se estableció de acuerdo con el decreto 790 de marzo 31 de 2003, modificado por el decreto 2280 de agosto 11 de 2003. El Fondo de Liquidez se calcula como una inversión de carácter obligatorio y equivalente al 10% sobre todos los depósitos y exigibilidades como fondo de liquidez, salvo respecto de la cuenta de los ahorros permanentes en los eventos en que los estatutos de la entidad establezcan que estos depósitos pueden ser retirados únicamente al momento de la desvinculación definitiva del asociado, caso en el cual el porcentaje a mantener será del dos por ciento (2%) del total de dicha cuenta. Si los estatutos establecen que los ahorros permanentes pueden ser retirados en forma parcial, el porcentaje a mantener en el fondo de liquidez por este concepto será de 10% de todos los depósitos y exigibilidades, incluyendo la cuenta Ahorros Permanentes. La inversión debe depositarse en entidades de establecimiento de crédito, establecimientos cooperativos de grado superior de carácter financiero, en Fondos o Patrimonio autónomo administrado por sociedades fiduciarias o en Fondos de valores administrados por comisionistas de bolsa, todas estas entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera. A la fecha el Fondo de Empleados suscribe la obligación a través de certificados de depósito de ahorro a término (CDT) con Coopcentral y posee inversión en cartera colectiva con la entidad Adcap Colombia S.A. Comisionista de Bolsa, estos recursos se encuentran libres de gravámenes y no presentan restricciones descritas en la ley.

D. OBLIGACIONES DE ASOCIADOSEstán conformadas por el valor de la cartera de créditos otorgados a los Asociados. La porción que vence a más dxe 12 meses está clasificada como activo a largo plazo; dichas obligaciones están garantizadas con los Ahorros Permanentes y Aportes Sociales, con pignoración de cesantías, hipotecas, prendas y pagarés. Durante el año 2000 con el fin de proteger las deudas de asociados se creó el Fondo de Protección de Cartera, el cual es incrementado con el descuento de 0.11%, sobre el valor que tenga como descubierto (aportes y ahorros menos deudas sin garantía real), los recursos de este fondo constituyen a partir del 16 Abril de 2008 el Fondo Mutual de Garantías, el cual se reglamento con el acuerdo 007 de febrero de 2008 debidamente aprobado en reunión de Junta Directiva del mismo mes.

E. PROVISIÓN DE CARTERALa provisión general de cartera está calculada de acuerdo con lo establecido en la Circular externa 003 de febrero 13 de 2013, la cual modifica la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de septiembre 2008. Corresponde al 1% del total de la cartera de crédito bruta. FEVAL ha realizado la respectiva provisión individual para la cartera que se encuentra en mora en el respectivo periodo, conforme lo estipulado en las normas citadas.

La Administración de FEVAL en cumplimiento de las políticas de riesgo descritas en el Numeral 2.31.1, 2.3.2 y 2.3.3 de la Circular Básica Contable y Financiera de 2008 realiza la administración, medición y control de la cartera de crédito, la evaluación de la misma es realizada por el comité establecido en la norma.

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F. ACTIVOS FIJOS Y DEPRECIACIÓNLas propiedades, planta y equipo son registradas al costo de adquisición. Los desembolsos correspondientes a mantenimiento y reparación que no aumenten o extiendan la vida útil de los activos, constituyen gastos a medida que se efectúan.

Cuando se vende un activo, el costo y la depreciación acumulada hasta la fecha son cancelados y cualquier pérdida o ganancia forma parte del resultado de las operaciones del año. El gasto por depreciación se calcula sobre los costos ajustados, usando el método de línea recta, con base en la vida útil de los mismos según las siguientes tasas:

Muebles y Enseres 10% Computadores 33%

G. DIFERIDOSCorresponde a las diferentes pólizas tomadas por FEVAL para salvaguardar sus recursos, como son póliza de directores y administradores, póliza infidelidad y riesgos financieros, póliza equipos eléctrico y electrónico, póliza eventos y póliza de manejo.

H. FONDOS SOCIALES MUTUALES Y OTROSEstá constituido por los recursos tomados de los excedentes anuales de FEVAL, de acuerdo con el artículo 19 del Decreto Ley 1481 de julio de 1989 y la modificación realizada por la Ley 1391 de 01 de julio de 2010, el cual es utilizado en el cubrimiento de las necesidades de los Asociados, en materia de salud, educación, bienestar, previsión y solidaridad, acorde con la filosofía de la economía solidaria y con los planes anuales y estratégicos de FEVAL.

En la Asamblea General Ordinaria de Delegados del año 2010 se constituyo el Fondo Mutual de Desempleo el cual se alimenta de la contribución mensual de los asociados de acuerdo al reglamento establecido para este Fondo Mutual agotable.

I. OBLIGACIONES FINANCIERAS.Corresponde a una obligación contraída con Alpina Productos Alimenticios S.A. a la tasa de 0.5% mensual como capital de trabajo para cubrir créditos de vivienda, y de los créditos bancarios utilizados como capital de trabajo. J. APORTES SOCIALES Y DEPOSITOS DE ASOCIADOSCorresponden a los aportes obligatorios quincenales o mensuales que realizan los asociados, la proporción establecida hasta noviembre 30 de 2007 fue:

AHORRO PERMANENTE

AHORRO PERMANENTE

AHORRO PERMANENTE

APORTESSOCIALES

APORTES SOCIALES

APORTES SOCIALES

Descuento quincenal ó mensual



90%

10%

50%

10%

90%

50%

En Noviembre 21 de 2007 se realizó reforma estatutaria, cambiando esta proporción, así:

Dicho cambio comenzó a regir a partir del mes de diciembre de 2007.

En Marzo 9 de 2013 se realizó reforma estatutaria, cambiando esta proporción, así:

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FEVAL reconoció como intereses sobre los Ahorros Permanentes en el año 2015, el 6.20% N.A. con la tasa de IPC del año corrido (diciembre 2014 a noviembre de 2015), la cual fue aprobada por la Junta Directiva mediante acta No 405 de noviembre 24 de 2015. Dicho valor fue capitalizado en la cuenta de ahorro permanente.

K. PASIVOS LABORALESLos Pasivos por Cesantías, Intereses sobre Cesantías y Vacaciones, se causan mensualmente, de acuerdo con las disposiciones contempladas en la Ley 50 de 1990.

L. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONESIncluye las provisiones para implementación del sistema de seguridad y salud en el trabajo, Plan de desarrollo de los funcionarios de FEVAL, Auditoria de los procesos y procedimientos y otras provisiones para imprevistos en el funcionamiento Administrativo de Feval.

M. FONDO DE DESTINACION ESPECÍFICALa Asamblea del año 2010 aprobó de los excedentes una inversión de $50. Millones para la constitución de la compañía Activace S.A.S. cuyo objeto social es la realización de convenios que generen bienestar a los asociados.

N. DISTRIBUCION DE EXCEDENTESLa distribución de los excedentes se efectúa de acuerdo con las disposiciones legales contempladas en el Decreto Ley 1481 de julio de 1989 (Ley marco de los Fondos de Empleados), que exige que el 20% de los mismos se destine a incrementar la Reserva para Protección de los Aportes Sociales. La ley 1391 de julio 1 de 2010 adiciono una reserva del 10% de los excedentes para la creación del Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario. El saldo es de libre apropiación por parte de la Asamblea de Delegados.


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DISPONIBLE

2015 2014 VARIACION %

BANCOS, CAJA Y OTRAS ENTIDADES 1.307 1.635 -20,06%TOTAL 1.307 1.635

VARIACION $

(328)(328) -20,06%

NOTA 3

NOTA 4

NOTA 5

FONDO DE LIQUIDEZ

2015 2014 VARIACION %

TÍTULO CDT COOPCENTRAL

TOTAL

FONDO DE VALORES - ADCAP COLOMBIA S.A. COMISIONISTA DE BOLSA

VARIACION $

1.297 1.644 (347) -21,11%

565 532 33 6,28%

1.862 2.176 (314) -14,42%

FEVAL dando cumplimiento al

decreto 790 de 2003 realiza el calculo para el mantenimiento del

fondo de liquidez y presenta mayor valor

abonado por dicho concepto. Motivo por el

cual utiliza este dinero como capital de trabajo

para creditos de los asociados.

OBLIGACIONES ASOCIADOS

2015 2014 VARIACION $

VARIACION %

CORTO PLAZOCREDITO ORDINARIO 6.077 6.420 (343) -5,34%CREDITO CALAMIDAD 22 24 (2) -6,95%CREDITO EDUCACION 687 556 131 23,60%CREDITO SALUD 89 65 24 36,89%CREDITO ROTATIVO 269 275 (6) -2,02%CREDITO PERMANENCIA 260 371 (111) -29,89%CREDITO VIVIENDA 3.471 3.159 312 9,89%CREDITO EXTRACUPO 2.123 2.228 (105) -4,72%CREDITO VEHICULOS 648 576 72 12,41%CREDITO EXASOCIADO 354 346 8 2,45%CREDITOS ADMINISTRADOS 77 81 (4) -4,56%COMPRA DE CARTERA 983 932 51 5,49%SEGUROS 1 17 (16) -96,54%SUB TOTAL CORTO PLAZO 15.061 15.050 11 0,07%

LARGO PLAZOCREDITO ORDINARIO 19.192 15.400 3.792 24,62%CREDITO CALAMIDAD 34 37 (3) -8,03%CREDITO EDUCACION 1.102 697 405 58,07%CREDITO SALUD 88 85 3 3,16%CREDITO ROTATIVO 1.152 1.160 (8) -0,65%CREDITO PERMANENCIA 706 723 (17) -2,40%CREDITO VIVIENDA 22.792 17.840 4.952 27,76%CREDITO EXTRACUPO 4.068 3.637 431 11,86%CREDITO VEHICULOS 2.211 1.617 594 36,73%CREDITO EXASOCIADO 82 193 (111) -57,28%COMPRA DE CARTERA 3.079 2.484 595 23,97%CREDITOS ADMINISTRADOS 112 125 (13) -10,22%SUB TOTAL LARGO PLAZO 54.618 43.998 10.620 24,14%

TOTAL OBLIGACIONES ASOCIADOS

69.679 59.048 10.631 18,00%

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CUENTAS POR COBRAR

2015 2014 $VARIACIÓN

%

DIFERIDOS Y OTROS


%

PROPIEDAD PLANTA EQUIPO


%

ALPINA (DESCUENTOS NÓMINA, CONTRIBUCIÓN) 1.443 1.366 77 5,64%

ACTIVACE 0 32 (32) -100,00%INTERESES CRÉDITOS ASOCIADOS 53 48 5 10,34%

CUENTAS POR COBRAR ASEGURADORA SINIESTROS 0 71 (71) -100,00%

OTRAS CUENTAS POR COBRAR 12 5 7 138,91%

CONVENIOS - PÓLIZAS 89 62 27 43,44%

TOTAL 1.597 1.584 13 0,85%

PROVISION CARTERA

2015 2014$ %

INDIVIDUAL (634) (427) (207) 48,47%

GENERAL (697) (590) (107) 18,17%

TOTAL (1.331) (1.017) (314) 30,92%

VARIACIÓN

La provisión general de cartera está calculada de acuerdo con lo establecido en la Circular externa 003 de febrero 13 de 2013, la cual modifica la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de septiembre 2008. Corresponde al 1% del total de la cartera de crédito y la provisión individual se calcula de acuerdo a la morosidad de los créditos conforme lo estipulado en las normas citadas.

PÓLIZA INFIDELIDAD, RIESGOS FINANCIEROS, PÓLIZA ADMIN. 2 7 (5) -71,50%

OTROS ACTIVOS 2 0 2 100,00%

CONTRATOS DE SOSTENIMIENTO 0 8 (8) -100,00%

LICENCIAS SISTEMAS DE INFO. 6 14 (8) -58,48%

REGISTRO MARCA ALPINA 1 2 (1) -64,26%

TOTAL 11 31 (20) -64,52%

Dentro de los contratos de sostenimiento se encuentran la cuota de representación de Analfe y la contribución realizada a la Superintencia de la Economía Solidaria, que para el año 2015 se llevó directamente al gasto según especificaciones dadas por las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).

MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA 138 138 0 0,00%

EQUIPO COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 445 453 (8) -1,81%

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 583 591 (8) -1,39%

(-)DEPRECIACIÓN (513) (479) (34) 7,08%

TOTAL 70 112 (42) -37,55%


NOTA 6 NOTA 8

NOTA 7NOTA 9

PÁG. 42

INVERSIONES PERMANENTES Y VALORIZACIÓNDE INVERSIONES PERMANENTES


%

DEPÓSITOS DE ASOCIADOS


OBLIGACIONES FINANCIERAS

2015 2014VARIACIÓN

%

COOPDESARROLLO 1 1 0 0,00%

ANALFE 1 1 0 0,00%

FINANCIAFONDOS 11 11 0 0,00%

COOMEVA 4 4 0 0,00%

ACTIVACE 50 50 0 0,00%

COOPCENTRAL 7 7 0 0,00%

TOTAL 73 76 (3) -4,01%

AHORRO PLAN MILENIO

CUENTAS DE AHORRO FEVAL DIARIO

4.534 4.951 (417) -8,42%

820 702 118 16,81%

AHORRO PLAN FIDELIDAD 469 871 (402) -46,18%

CERTIFICADO DEPÓSITOAHORRO CDAT 5.576 5.525 51 0,92%DEPÓSITOS DE AHORRO CONTRACTUAL 265 256 10 3,81%

AHORROS PERMANENTES* 665 588 77 13,11%

SUBTOTAL CORTO PLAZO 12.329 12.893 (565) -4,38%

CERTIFICADO DEPÓSITOAHORRO CDAT ** 2.389 1.072 1.317 122,86%DEPÓSITOS DE AHORRO CONTRACTUAL 0 8 (8) -100,00%

AHORROS PERMANENTES* 15.967 14.893 1.073 7,21%

SUBTOTAL LARGO PLAZO 18.356 15.973 2.383 14,92%

TOTAL 30.685 28.866 1.819 6,30%

ENTIDAD BANCARIA

BANCO DE BOGOTA 1.613 613 1.000 163,13%

BANCOLOMBIA 929 0 929 100,00%

SUBTOTAL CORTO PLAZO 2.542 613 1.929 314,68%

ENTIDAD BANCARIA

BANCO DE BOGOTA 3.274 1.746 1.528 87,51%

BANCOLOMBIA 1.888 0 1.888 100,00%OBLIGACIÓN FINANCIERA VIVIENDA-ALPINA

SUBTOTAL LARGO PLAZO 5.457 2.041 3.416 167,40%

TOTAL 7.999 2.654 5.345 201,42%

295 295 0 0,00%

$ %

CUENTAS POR PAGAR

2015 2014VARIACIÓN

$ %

INTERESES CDATS 271 207 63 30,24%

INTERESES AHORRO CONTRACTUAL 31 25 6 25,69%

INTERESES BANCARIOS 16 8 9 113,93%

INTERESES MUTUAL DE DESEMPLEO 0 104 (104) -100,00%

SEGUROS Y CONVENIOS PROGRAMADOS 155 125 30 24,00%

PROVEEDORES Y ACREEDORES 125 276 (151) -54,69%

APORTES SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES 21 22 1 3,98%

CUENTAS POR PAGAR ALPINA (CRÉDITOS ADMON E INTERESES) 407 391 16 4,02%

RETENCIÓN EN LA FUENTE 41 64 (23) -35,31%GRAVAMEN MOVIMIENTOS FINANCIEROS 2 2 1 61,45%EX-ASOCIADOS 240 166 75 45,39%ACREEDORES ASOCIADOS (DESC VACACIONES, AHORROS, CRÉDITOS) 213 179 34 18,84%

INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS (PÓLIZAS) 47 48 (1) -1,90%IMPUESTOS POR PAGAR 19 28 (11) -38,26%

TOTAL 1.588 1.645 (57) -3,46%

**Los productos de ahorro voluntario presentan incremento por depósitos realizados por los asociados Ex-empleados.

*Algunas cifras se reclasificaron por efectos de comparación.

Se presenta incremento con entidades bancarias para obtener capital de trabajo para colocacion de creditos de los asociados.


NOTA 10

NOTA 11

NOTA 12

NOTA 13

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NOTA 14

NOTA 15

FONDO DE BIENESTAR SOCIAL

$ %

PARA BONO ESCOLAR 0 344 344 0 0 100,00%

PARA ACTIVIDADES DE EDUCACIÓN 54 186192 60 6 100,00%PARA ACTIVIDADES DE SOLIDARIDAD 1.868 816 720 1.964 96 5,15%PARA ACTIVIDADES DE BIENESTAR SOCIAL 13 683 531 165 152 1188,73%

SUBTOTAL CORTO PLAZO 1.935 2.035 1.781 2.189 254 13,13%

FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL SOLIDARIO (FODES) 1.223 315 0 1.538 315 25,76%

FONDO MUTUAL DE GARANTIAS DE CARTERA 704 203 250 657 (47) -6,68%FONDO MUTUAL DE DESEMPLEO 772 338 211 899 127 16,47%

SUBTOTAL LARGO PLAZO 2.699 856 460 3.094 395 14,64%

TOTAL 4.634 2.891 2.242 5.284 650 14,03%

VARIACIÓN SALDO DICIEMBRE 2014

APROPIACIONESY APORTES

UTILIZACIÓN2015

SALDO DICIEMBRE 2015

FONDO SOCIAL DE BIENESTAR Y FONDOS MUTUALES

OBLIGACIONES LABORALES

2015 2014

CESANTÍAS 24 22 2 10,22%

INTERESES CESANTÍAS 4 5 (1) -22,00%

VACACIONES 23 21 2 11,53%

PRIMA DE VACACIONES* 18 16 2 10,15%

INCENTIVO CUMPLIMIENTO DE INDICADORES 16 15 1 3,91%

TOTAL 85 79 6 7,47%

$ %VARIACIÓN

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NOTA 16

NOTA 17

NOTA 18

PROVISIÓN ASAMBLEA 0 51 (51) -100,00%

PREMIOS PLAN MILENIO 0 12 (12) -100,00%

PROVISIÓN GASTOS DE PERSONAL 48 85 (37) -44,19%

PROVISIÓN REPARACIONES LOCATIVAS, ADECUACIONES Y MANTENIMIENTO 67 73 (7) -9,01%

PROVISIÓN DISTRIBUCIÓN CORREO Y PAPELERÍA 0 6 (6) -100,00%

PROVISIÓN ACTIVIDADES DE BIENESTAR Y BONO ESCOLAR 0 10 (10) -100,00%

PROVISIÓN SERVICIOS PÚBLICOS 0 2 (2) -100,00%

PROVISIÓN PROYECTOS DE DESARROLLO 85 63 22 35,56%

PROVISIÓN ACTIVIDADES CLIMA LABORAL 11 0 11 100,00%

PROVISIÓN GESTIÓN ESTRATÉGICA 50 60 (10) 100,00%

TOTAL 261 362 (101) -27,79%

2015 2014 $ %VARIACIÓN

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2015 2014

2014 2013

$ %VARIACIÓN

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES

Para el año 2015 se analizaron las diferentes provisiones efectuadas por FEVAL según las especificaciones dadas en la NIC 37 de pasivos estimados y provisiones bajo NIIF, debiendo realizar ajustes y reclasificaciones para dar cumplimiento a las mismas.

PROTECCIÓN DE APORTES SOCIALES 6.516 5.886 630 10,71%

RESERVAS ESTATUTARIAS 21 21 0 0,00%

TOTAL 6.537 5.907 630 10,67%

APROPIACIONES DE LEY

RESERVA PROTECCIÓN APORTES SOCIALES 630 656

RESERVA PARA EL FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL SOLIDARIO (FODES) 315 329

DE LIBRE APROPIACIÓN

REVALORIZACIÓN APORTES SOCIALES 583 299FONDO DE BIENESTAR (ACTIVIDADES DE EDUCACIÓN, SOLIDARIDAD Y BIENESTAR) 1.623 2.002

TOTAL 3.151 3.286

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NOTA 19 NOTA 20

NOTA 21

NOTA 22

ACTIVIDADES Y SERVICIOSACTIVACE

50 50

TOTAL 50 50

2014 2013

FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS INGRESOS POR SERVICIOS DE CRÉDITO

ORDINARIO 3.761 3.574 187 5,22%VIVIENDA 2.470 2.307 163 7,08%EXTRA-CUPO 1.117 1.179 (62) -5,26%VEHICULOS 304 238 66 27,89%COMPRA DE CARTERA 517 372 145 38,85%OTROS CRÉDITOS (CALAMIDAD, SALUD, EDUCACIÓN) 134 124 10 8,38%

TOTAL 8.303 7.794 509 6,53%



RENDIMIENTOS FINANCIEROS


INTERESES FONDO DE LIQUIDEZ 124 157 (33) -21,25%

TOTAL 124 157 (33) -21,25%

COSTOS FINANCIEROS

INTERESES AHORRO PLAN MILENIO 252 288 (36) -12,44%

INTERESES FEVAL DIARIO 27 20 7 33,98%

INTERESES AHORRO PLAN FIDELIDAD 26 53 (27) -51,56%

INTERESES CDATS 517 500 17 3,40%

INTERESES AHORRO DESTINACIÓN ESPECÍFICA 16 29 (13) -44,47%

SUBTOTAL INTERESES PRODUCTO DE AHORRO 838 890 (52) -5,88%

INTERESES SOBRE AHORROS PERMANENTES 988 986 2 0,16%

INTERESES FONDO MUTUAL DE DESEMPLEO 24 22 2 8,07%

MANEJO SUCURSAL VIRTUAL BANCO DE BOGOTÁ 42 46 (4) -8,36%

MANEJO PÓLIZA HURTO EN CAJEROS 10 13 (3) -23,29%

MANEJO TRANSACCIONES EN LÍNEA 12 12 0 0,00%

INTERESES OBLIGACIONES FINANCIERAS 310 210 100 47,37%

SUBTOTAL INTERESES FINANCIEROS 398 303 95 31,27%

TOTAL 2.224 2.179 45 2,06%

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NOTA 23

NOTA 24

SALARIOS EMPLEADOS DIRECTOS (COMPENSACION FIJA Y VARIABLE) 682 662 20 2,98%

SALARIOS Y PRESTACIONES EMPLEADOS TEMPORALES 68 106 (38) -35,51%

PRESTACIONES SOCIALES 213 207 6 2,70%

APORTES SEGURIDAD SOCIAL 150 146 4 2,82%

APORTES PARAFISCALES 62 60 2 2,72%

APRENDIZ SENA 3 6 (3) -45,34%

GASTOS DE SELECCIÓN Y CONTRATACIÓN 3 1 2 158,50%

GASTO DE CAPACITACIÓN 4 15 (11) -75,32%

AUXILIO ALIMENTACIÓN, EDUCATIVO Y TRANSPORTE 32 23 9 39,77%

TOTAL 1.217 1.226 (9) -0,72%

GASTOS DE PERSONAL


GASTOS GENERALES

2015 2014$VARIACIÓN

HONORARIOS 56 66 (9) -13,80%

SEGUROS 189 159 30 18,73%

IMPUESTOS 102 97 4 4,55%

PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA 24 18 5 29,60%

ASAMBLEA 47 51 (5) -9,01%

JUNTA DIRECTIVA 56 57 (1) -1,68%

SISTEMATIZACIÓN 240 154 86 55,96%

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 5 14 (9) -62,76%

CAFETERÍA 14 11 3 31,25%

TRANSPORTE VISITA SEDES CUNDINAMARCA Y MENSAJERIA 19 12 7 55,14%

SERVICIOS PÚBLICOS Y MÓDEM CONEXIÓN A INTERNET 28 26 2 6,48%

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 34 41 (7) -17,96%

INFORMACIÓN COMERCIAL 41 34 7 20,36%

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 57 49 8 16,38%

ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 0 12 (12) -100,00%

GASTOS DE REPRESENTACIÓN 1 1 (0) -18,41%

PREMIOS PLAN MILENIO 16 16 0 0,00%

GESTIÓN ESTRATÉGICA 0 180 (180) -100,00%

DISTRIBUCIÓN Y CORREO 23 17 7 39,47%

SERVICIO ASEO OFICINAS 18 17 1 6,33%

GASTOS VISITAS ATENCIÓN ASOCIADOS SEDES NACIONALES 24 19 5 26,60%

OTROS GASTOS GENERALES (NOTARIALES, SUSCRIPCIONES, PROVISIÓN) 17 10 7 74,99%

ARRENDAMIENTO Y ADMINISTRACIÓN 168 140 28 19,64%

GASTOS PREMIOS A LA SOLIDARIDAD 0 131 (131) -100,00%

AUTOGESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN 8 17 (9) -54,18%

IMPLEMENTACIÓN NIIF (NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA) 0 90 (90) -100,00%

DIGITALIZACIÓN DE ARCHIVO 26 0 100,00%

TOTAL 1.213 1.439 (226) -15,71%

%

PÁG. 47


MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA 12 12 0 0,00%

EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 37 35 2 6,93%

TOTAL 49 47 2 5,13%

DEPRECIACIÓN


GASTO PROVISIÓN CARTERA


GASTO PROVISIÓN CARTERA


INGRESOS NO OPERACIONALES


PROVISIÓN CARTERA 400 324 76 23,41%

TOTAL 400 324 76 23,41%

GASTOS BANCARIOS Y COMISIONES 146 177 (31) -17,80%

TOTAL 146 177 (31) -17,80%

CONTRIBUCIÓN DE ALPINA 607 589 18 3,03%INTERESES BANCARIOS 18 15 3 22,85%CUOTA MANEJO TARJETA DÉBITO 40 44 (4) -9,95%REINTEGRO PROVISIONES CARTERA 92 188 (96) -51,05%RECONOCIMIENTO INCAPACIDADES 11 16 (5) -32,95%OTROS INGRESOS 12 4 8 189,18%

TOTAL 780 856 (76) -8,87%

NOTA 25

NOTA 26

NOTA 27

NOTA 28

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NOTA 29

IMPUESTOS ASUMIDOS 2 1 1 57,28%CONTRIBUCIÓN ALPINA 249 261 (13) -4,81%GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 0 2 (2) -93,51%

TOTAL 251 264 (13) 4,90%

GASTOS NO OPERACIONALES


NOTA 30 CUENTAS DE ORDENEstá constituido por el Capital mínimo irreducible de acuerdo a los estatutos y las garantías admisibles y reales con las cuales FEVAL puede hacer efectivas las obligaciones de la cartera de crédito en el evento en que se incumpla con las condiciones pactadas por parte del asociado.





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COMPOSICIÓNDE ASOCIADOS POR VINCULACIÓN

(A 31 de diciembre de 2015)

83%

8%3% 3% 2%

0,6%0,1%

3.497ALPINA COLOMBIA

343EXEMPLEADOS

137LA RECETTA

122AZUL

NEVADO

99PENSIONADOS

25FEVAL

3ALPES

4.226TOTAL ASOCIADOS

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SUROCCIDENTE

9,8%

OCCIDENTE

14,0%

NORTE

7,0%

CENTRO

69,2%

2.926ASOCIADOS

ASOCIADOSASOCIADOS

ASOCIADOS

Planta Sopó – Of. Centrales – CDR La Estancia – Exempleados – Sopó Corporativo – Faca – San Cayetano

– Azul Nevado – Ibagué – Feval –Neiva – Simijaca – La Recetta –

Villavicencio – Duitama.

B/quilla – B/manga – Cartagena – Montería – Sta. Marta – Sincelejo -

Valledupar.

Armenia – Cartago – Chinchiná Manizales – Medellín – Pereira

Entrerrios.

Guachucal – Cali – Caloto – Pasto – Popayán.

294590416


COMPOSICIÓNDE ASOCIADOS POR ZONAS

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COMPOSICIÓNDE ASOCIADOS POR RANGO SALARIAL


40%

Hasta 2 SMLV

1.700

Entre 3 y 5

SMLV

350

Entre 8 y13 SMLV

144

Entre 5 y 8 SMLV

550

Más de 13 SMLV

188

Entre 2 y 3 SMLV

1.294

31%

13%

8%

4%

3%


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EVOLUCIÓNNÚMERO DE ASOCIADOS

3.358 3.806

4.171 4.397

4.217 4.226

13,3% 9,6% 5,4%

-4,1% 0,6%

2010 2011 2012 2013 2014 2015

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(Cifras en millones de pesos)

MONTO COLOCACIÓN CRÉDITOS NUEVOS 2015

ORDINARIO 14.973 13.638 1.335 10%

VIVIENDA 10.336 6.238 4.098 66%

EXTRA CUPO 3.956 3.745 211 6%

COMPRA DE CARTERA 2.974 2.984 (10) 0%

EDUCACIÓN 1.852 1.439 413 29%

VEHÍCULO 1.815 1.631 184 11%

SALUD 163 148 15 10%

ROTATIVO 113 59 54 92%

CALAMIDAD 25 57 (32) -56%

TOTAL 36.206 29.939 6.267 21%

TIPO DE CRÉDITO 2015 2014 VARIACIÓN$ %

La colocación de nuevos créditos en 2015 creció un 21% comparado con 2014, principalmente por el fuerte impulso que se dio a la línea de crédito de vivienda, lo que generó $4.098 millones más de colocación respecto de la del año anterior.

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NÚMERO DECRÉDITOS COLOCADOS 2015

3.587

977

87 303

6

491 583 217 9 68 197

55%

15%

1% 5%

0%

8% 9%

3% 0% 1% 3%

OR

DIN

AR

IO

EX

TRA

CU

PO

RO

TATI

VO

CO

MP

RA

DE

CA

RTE

RA

EX

ASO

CIA

DO

S

CR

ÉD

ITO

PR

IMA

ED

UC

AC

IÓN

SALU

D

CA

LAM

IDA

D

VE

HÍC

ULO

VIV

IEN

DA

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DESTINACIÓN CRÉDITOS DE VIVIENDA

VALOR

VALOR

No. CRÉDITOS

1.801.874

45VALOR

No. CRÉDITOS

VALOR

No. CRÉDITOS

No. CRÉDITOS

VALOR

No. CRÉDITOS

VALOR

No. CRÉDITOS

VALOR

No. CRÉDITOS

1.608.488

27

COMPRA VIVIENDA

USADA

VALOR

PARTICIP PARTICIP PARTICIP PARTICIP PARTICIP PARTICIP PARTICIP

No. CRÉDITOS

5.664.845

74

54,8%

ABONO O CANCELACIÓN

DEUDA HIPOTECARIA

17,4%

COMPRA VIVIENDA

NUEVA

15,6%

CONSTRUCCIÓN

LOTE PROPIO

937.775

20

9,1%

REPARACIONES

Y MEJORAS LOCATIVAS

188.937

11

1,8%

COMPRA DE LOTE Y

CONSTRUCCIÓN

116.150

5

1,1%

GASTOS CONSTITUCIÓN HIPOTECA

18.015

15

0,2%

TOTAL

197 10.336.085

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PÁG. 59

EVOLUCIÓN DE AHORROS VOLUNTARIOS

(EN MILLONES DE $)

13.384 13.403

13.060

13.896

14.054

DICIEMBRE 2014 MARZO 2015 JUNIO 2015 SEPTIEMBRE 2015 DICIEMBRE 2015

0% -2%

4%

5%

DIC 2014 vs. DIC 2015 Crecimiento de 5%

Los saldos de los productos de ahorro voluntario se incrementaron especialmente en el segundo semestre del año, por depósitos de algunos asociados ex empleados.

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57%

33%

4% 4%

2%

CDATS

PLAN MILENIO

CONTRACTUAL

CUENTAFIDELIDAD

FEVALDIARIO

De los $14.054 millones de saldo en los diferentes productos de ahorro voluntario, la mayor participación, equivalente a un 57% está representado en CDAT’S, 33% en Plan Milenio, 4% Feval Diario, 4% Cuenta Fidelidad y un 2% en los Ahorros programados con destinación especifica.

SALDOS CUENTAS DE AHORROPOR PRODUCTO

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57%

33%

4% 4%

2%

CDATS

PLAN MILENIO

CONTRACTUAL

CUENTAFIDELIDAD

FEVALDIARIO

De los $14.054 millones de saldo en los diferentes productos de ahorro voluntario, la mayor participación, equivalente a un 57% está representado en CDAT’S, 33% en Plan Milenio, 4% Feval Diario, 4% Cuenta Fidelidad y un 2% en los Ahorros programados con destinación especifica.

15.482

15.286 15.458

15.544

16.632

DICIEMBRE 2014 MARZO 2015 JUNIO 2015 SEPTIEMBRE 2015 DICIEMBRE 2015

-1% 1%

1%

7%

El crecimiento que se presenta entre septiembre y diciembre de 2015, corresponde al valor reconocido por Feval como intereses sobre el Ahorro Permanente de los asociados con fecha 1 de diciembre de 2015.

DIC 2014 vs. DIC 2015 Crecimiento de 8%

EVOLUCIÓN DE AHORROS PERMANENTES

(EN MILLONES DE $)

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ACTIVIDAD DE INTEGRACIÓN FAMILIAR

Continuando con el propósito social de generar espacios de esparcimiento y unidad familiar, durante el año 2015 se ofrecieron opciones de actividades de acuerdo con los gustos y expectativas de los asociados, en las sedes de Cundinamarca las opciones a escoger fueron: Bonos Frisby, Bonos Crepes and Wafles, Combos Cine Colombia, Pasaportes Salitre Mágico, Combos Planetario + Presto.

Los asociados de las sedes a nivel nacional que optaron por actividades grupales fueron: Pereira, Simijaca y Guachucal; Los asociados de las demás sedes a nivel nacional recibieron bonos de diversas actividades para disfrutar con su familia.

Como complemento de ésta actividad y para incentivar el uso de los beneficios, se generó un concurso, para que de manera creativa las familias beneficiarias de los bonos o actividad, nos remitieran fotografías gozando de la actividad elegida.

3.862

15.448

ASOCIADOS PARTICIPANTES

PERSONAS BENEFICIADAS

$ 305.776.339INVERSIÓN

EMPRESA NÚMEROALPES 3ALPINA 3274AZUL NEVADO 92FEVAL 23LA RECETTA 125EXEMPLEADOS 327PENSIONADOS 18TOTAL 3862

Nuestros ganadores fueron:Tv de 32” – Olga Urueña - ExempleadaMini Ipad – Carlos Andrés Mendieta- Alpina Edificio Administrativo

“A los asociados de Caloto, les pareció muy interesante la actividad de integración familiar que se

hizo en el parque de la caña de azúcar, muy satisfactorio, que ojalá se repitan estas actividades cada año.”

Milber Lucumi – Alpina Planta Caloto

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PROGRAMA CRECEMOSSCOUT POR UN DÍA

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En el mes de Febrero se llevó a cabo la entrega de los premios para los padres que motivan a sus hijos a ahorra a través de la alcancía y la tarjeta de recaudo entregada por el Programa Crecemos del Producto de Ahorro Plan Milenio Hijos, el premio correspondió a la entrega de 4 Programas “Padres Orgullosos” de Family Joint, el cual busca incentivar unas adecuadas pautas de crianza para los menores; las condiciones para participar en el sorteo eran las de realizar mínimo tres consignaciones del 1 de Octubre al 10 de Diciembre de 2014, cada una mínimo de $20.000.

GANADORES

MARTHA CECILIA AMADO ESCOBARjHON ALEXANDER BERNAL MARTINEZ

NAIRO DELFIRIO GÓMEZ BERNALJHON JAIRO ROJAS ORTIZ

PROGRAMA CRECEMOSSORTEO PADRES ORGULLOSOS

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BONO ESCOLAR

Para apoyar a nuestros asociados con el proceso educativo propio o de su grupo familiar, FEVAL tiene definida la entrega del bono educativo, este busca aportar un recurso adicional a las familias para la adquisición de los bienes requeridos en la temporada escolar, ya que con él se pueden adquirir útiles escolares, textos de estudio o de literatura o artículos de tecnología, así como en algunos casos implementos o uniformes, todos esto como una con-tribución para el logro de la meta de educación de los asociados y sus familias.

4.030ASOCIADOS BENEFICADOS

$ 344.000.000

INVERSIÓN

FORMACIÓN EN MANEJOFINANZAS FAMILIARESContinuando con el ciclo de capacitaciones en Finanzas Familiares, la cual busca crear cultu-ra de endeudamiento adecuado y generar ahorro familiar, razón por la cual la invitación se hizo extensiva a un asociado y un miembro de su grupo familiar básico, en 2015 se dictó la conferencia teórico – practica en las sedes de Alpina Pereira y la Planta Chinchiná, haciendo énfasis en el uso racional de los recursos económicos y ofreciendo herramientas que permit-en una sana administración del presupuesto familiar.

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TALLERFAMILIAS Y PAREJAS

“Todo por ellos” es la propuesta trabajada durante el 2015, donde se generó una invitación para el asociado y su familia o su pareja, para que participaran de un taller lúdico recreativo, para construir compromisos en familia, reconocer oportunidades de mejora, identificar canales de comunicación y valorar los aportes de cada uno de los miembros del grupo familiar. Esta actividad se desarrolló en Bogotá, Sopó, Medellín y Entrerrios, la cual se des-plegara a todas las sedes a nivel nacional de manera paulatina.

Me gusto todo, en especial la pasión y el amor de los que lideraron la actividad,

me parece súper que FEVAL continúe realizando este tipo de inversiones y

proporcionando espacios para la familia” Jenny Oquendo Villegas – La Recetta Medellín

(Taller Encuentro Parejas)

200ASOCIADOS BENEFICADOS

$ 21.129.600

INVERSIÓN

El hecho de interiorizar la verdadera importancia

de nuestra pareja y lo que implica compartir nuestra vida

junto a la persona que amo” Juan D. Correa Ángel. Medellín


El reencuentro con mi pareja, y la invitación a

estructurar la familia y la vida en pareja” Carlos Andrés Garavito Pacheco – CDR Medellín


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PROGRAMA DEEMPRENDIMIENTO

Dando continuidad al programa de Emprendimiento, durante el año 2015 se llevó a cabo con el apoyo del SENA, la capacitación en Bogotá del grupo de emprendedores inscritos, los cuales participaron en el curso “Generación de Ideas de Negocio”, una vez culminado este proceso cada uno de los emprendedores dio inicio a la creación del Plan de Negocios con el tutor asignado por el SENA; en la medida en cada uno finalizó este proceso, se dio a conocer el resultado a FEVAL.

En un conversatorio realizado en el mes de octubre los emprendedores que llegaron a la etapa final que les permitió contar con su plan de negocios, presentaron sus proyectos ante el Comité de Emprendimiento del Fondo, con el fin de conocer sus expectativas y los requer-imientos de recursos que pudieran tener para continuar con el proyecto.

En el mes de diciembre y como parte del proceso, se aprobó la línea de crédito para empren-dimiento de acuerdo con lo definido en la Asamblea de 2015, ésta línea de crédito estará dis-ponible para los emprendedores capacitados por el SENA, así como para aquellos emprend-edores que por su nivel de avance del proyecto no trabajaron con el SENA, pero que necesi-tan capital de trabajo, para fortalecer su pequeña empresa.

Con este programa se busca dar cumplimiento a los objetivos de la Ley 1390 de 2010 que busca incentivar la creación de empresa, además de ser un apoyo para aquellas familias que requieren generar ingresos adicionales para la manutención y logro de una mayor calidad de vida del grupo familiar de los asociados, así como un motor del cumplimiento de sus metas y sueños. De los participantes en el programa del SENA, se certificaron en el curso Generación de Ideas de Negocio: 22 emprendedores, de los cuales 5 trabajaron hasta la etapa final del pro-grama del SENA a diciembre de 2015.

Presentación de Proyectos ante el Comité de Emprendimiento

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AUXILIOSCALAMIDAD

Dando continuidad al programa de Emprendimiento, durante el año 2015 se llevó a cabo con el apoyo del SENA, la capacitación en Bogotá del grupo de emprendedores inscritos, los cuales participaron en el curso “Generación de Ideas de Negocio”, una vez culminado este proceso cada uno de los emprendedores dio inicio a la creación del Plan de Negocios con el tutor asignado por el SENA; en la medida en cada uno finalizó este proceso, se dio a conocer el resultado a FEVAL.

En un conversatorio realizado en el mes de octubre los emprendedores que llegaron a la etapa final que les permitió contar con su plan de negocios, presentaron sus proyectos ante el Comité de Emprendimiento del Fondo, con el fin de conocer sus expectativas y los requer-imientos de recursos que pudieran tener para continuar con el proyecto.

En el mes de diciembre y como parte del proceso, se aprobó la línea de crédito para empren-dimiento de acuerdo con lo definido en la Asamblea de 2015, ésta línea de crédito estará dis-ponible para los emprendedores capacitados por el SENA, así como para aquellos emprend-edores que por su nivel de avance del proyecto no trabajaron con el SENA, pero que necesi-tan capital de trabajo, para fortalecer su pequeña empresa.

Con este programa se busca dar cumplimiento a los objetivos de la Ley 1390 de 2010 que busca incentivar la creación de empresa, además de ser un apoyo para aquellas familias que requieren generar ingresos adicionales para la manutención y logro de una mayor calidad de vida del grupo familiar de los asociados, así como un motor del cumplimiento de sus metas y sueños. De los participantes en el programa del SENA, se certificaron en el curso Generación de Ideas de Negocio: 22 emprendedores, de los cuales 5 trabajaron hasta la etapa final del pro-grama del SENA a diciembre de 2015.

Presentación de Proyectos ante el Comité de Emprendimiento

Reconociendo la importancia de apoyar a los asociados y sus familias cuando atraviesan por momentos de dificultades, desde el área de bienestar de FEVAL, se hace un trabajo perma-nente de divulgación de los beneficios que se otorgan. En ese sentido uno de los auxilios más solicitados es el de calamidad, que corresponde a un apoyo económico entregado para atender eventos calamitosos de carácter doméstico y de salud.

Este aporte de FEVAL, se ha convertido en un soporte valioso para los momentos difíciles e imprevistos a que pueden estar expuestos los asociados y sus familias, la cantidad de auxil-ios entregados durante el año 2015 fueron:

ZONA # AUXILIOSNORTE 8CENTRO 68OCCIDENTE 12SUR OCCIDENTE 19

TOTAL

107

107AUXILIOS ENTREGADOS $ 84.931.368

Luego de sobrellevar la calamidad vivida con mi hijo Dominic, durante el mes de septiembre del año pasado, y tras sortear algunas adversidades de transporte, alimentación y copagos en la eps, me permito extender mis agradecimientos al fondo de empleados al cual orgullosamente pertenezco y hoy ha brindado un gran apoyo en este difícil momento, otorgándome el beneficio de recibir un Auxilio de calamidad que soporta económicamente esta eventualidad, me permito tambien comuni-car que mi hijo logro superar satisfactoriamente este trance, cabe resaltar el gran compromiso humano y social mostrado por esta gran entidad a quien hoy agradezco a Dios por su existencia y un equipo de trabajo con el talento necesario para brindar un excelente acompañamiento y servicio.

Infinitamente agradecidos, Javier Rodrigo Velasco esposa e hijos.Sede: Planta Sopó

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AUXILIODESEMPLEO

PÓLIZA DE VIDADEUDORES

En cumplimiento del reglamento que rige éste Fondo Mutual, se otorgó durante el año 2015 el auxilio de desempleo, que es un beneficio para todos los asociados que pierden el vínculo laboral con la empresa que genera el vínculo de asociación con el Fondo de Empleados y que contaban con un contrato a término indefinido, de acuerdo con la contribución realiza-da, el objetivo del auxilio es aportar al cubrimiento necesidades inmediatas durante este proceso de transición a una nueva etapa en la vida del asociado, por ser un beneficio relati-vamente nuevo, se ha venido trabajando en brindar información a los ex empleados para que hagan uso adecuado de este beneficio; durante el año en cada una de las inducciones realizadas a nivel nacional se divulgo la existencia y requisitos de este auxilio que s otro de los beneficios de bienestar de FEVAL.

143AUXILIOS ENTREGADOS

INVERSIÓN

$ 211.000.000

4.200PROMEDIO DE ASOCIADOSBENEFICIADOS

INVERSIÓN

$ 166.222.721

El Fondo de Empleados otorga a todos sus asociados con cargo a sus gastos anuales, la Póliza de Vida Deudores, beneficio muy importante para la tranquilidad del grupo familiar del asociado, ya que cubre todas las deudas que éste tenga en el caso de fallecimiento, pudi-endo recibir la familia el monto de sus Aportes sociales y Ahorro permanente, para el caso de los asociados que no tengan deuda, le entrega adicionalmente una suma equivalente al valor de los Aportes sociales y el Ahorro Permanente.

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AUXILIOSALUD

PÓLIZA DE VIDADEUDORES

En cumplimiento del reglamento que rige éste Fondo Mutual, se otorgó durante el año 2015 el auxilio de desempleo, que es un beneficio para todos los asociados que pierden el vínculo laboral con la empresa que genera el vínculo de asociación con el Fondo de Empleados y que contaban con un contrato a término indefinido, de acuerdo con la contribución realiza-da, el objetivo del auxilio es aportar al cubrimiento necesidades inmediatas durante este proceso de transición a una nueva etapa en la vida del asociado, por ser un beneficio relati-vamente nuevo, se ha venido trabajando en brindar información a los ex empleados para que hagan uso adecuado de este beneficio; durante el año en cada una de las inducciones realizadas a nivel nacional se divulgo la existencia y requisitos de este auxilio que s otro de los beneficios de bienestar de FEVAL.

143AUXILIOS ENTREGADOS

INVERSIÓN

$ 211.000.000

4.200PROMEDIO DE ASOCIADOSBENEFICIADOS

INVERSIÓN

$ 166.222.721

El Fondo de Empleados otorga a todos sus asociados con cargo a sus gastos anuales, la Póliza de Vida Deudores, beneficio muy importante para la tranquilidad del grupo familiar del asociado, ya que cubre todas las deudas que éste tenga en el caso de fallecimiento, pudi-endo recibir la familia el monto de sus Aportes sociales y Ahorro permanente, para el caso de los asociados que no tengan deuda, le entrega adicionalmente una suma equivalente al valor de los Aportes sociales y el Ahorro Permanente.

500PROMEDIO DE ASOCIADOSBENEFICIADOS POR MES

INVERSIÓN

$ 384.356.353

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Debido a que en la Asamblea del año 2012, se tomó la decisión de ajustar el valor de éste auxilio (se otorgaba el 50% del valor de la póliza de H y C a todo el grupo familiar), aprobando que solo se entregaría el nuevo monto de auxilio a 2 miembros del grupo familiar de cada asociado, lo cual tuvo un fuerte efecto en el costo que tuvieron que asumir los usuarios de éste servicio, decisión basada en la consideración de que era un número reducido de asociados los que se beneficiaban del auxilio, por un monto considerable y que reducien-do el monto que se entregaba se contaría con mayores recursos para impactar a un mayor número de asocia-dos, la Junta Directiva y la Administración de FEVAL han venido trabajando de manera ardua durante los últimos años en encontrar productos de previsión en salud que por su bajo costo sean asequibles a los asocia-dos de menores ingresos, sin conseguir a pesar de la amplia socialización realizada, que el número de usuarios de éste servicio crezca. A continuación detallamos los productos negociados desde el cambio del valor del auxilio y los usuarios actuales en cada uno de ellos:

• En octubre de 2012, se suscribió contrato con Mapfre, para la póliza de Hospitalización y Cirugía con acceso a citas médicas y asistencia domiciliaria “Salud Vital”. Hoy tenemos 38 asociados + 44 familiares para un total de 82 usuarios

• En Mayo de 2014, se suscribió contrato con FAMISANAR E.P.S. plan complementario. Hoy tenemos 15 asocia-dos + 11 familiares para un total de 26 usuarios

• En Agosto de 2015 se suscribió contrato con EPS SURA plan complementario. Hoy tenemos 6 asociados + 17 familiares para un total de 17 usuarios.

Como la premisa de nuestro trabajo ha sido la de conseguir planes de salud que complementen lo que otorga el POS, se ha venido abordando a las entidades (E.P.S.) que cuentan con un mayor número de asociados afilia-dos, por lo que al tener ya contratadas a Famisanar y Sura que están en 1 y 2 lugar, en 2015 se determinó traba-jar en tener convenio con Compensar EPS, Nueva EPS y EPS S.O.S, que son en su orden las que cuentan con mayor número de afiliados a nivel nacional, sin embargo solo ha sido posible concretar la negociación con Compensar, dado que la Nueva EPS y EPS S.O.S. contemplan en su estructura de contrato algunas cláusulas que aún se encuentran en negociación por ser perjudiciales para FEVAL.

Actualmente nos encontramos analizando un producto de seguro que ofrece AXA Colpatria, que brinda com-plemento a los servicios del POS, para urgencias, cirugías programadas, cubrimiento de copagos de los benefi-ciarios por hospitalización y cirugías, fallecimiento y acceso a citas con especialistas a un bajo costo, el cual puede ser una opción para quienes no usan los productos actuales.

Por todo lo anterior en la pasada Asamblea, se le solicitó al Comité de Control Social que analizara y propusiera soluciones a la problemática de no uso de éste beneficio por parte de un mayor número de asociados, además del hecho que cada año se trasladan recursos de los excedentes para éste auxilio, contando en la actualidad con $1.700 millones de pesos con ésta destinación, que no han sido utilizados, pero que de acuerdo con las proyecciones financieras, tampoco alcanzarían para otorgar a cero costo este beneficio para el 100% de asociados.

A la fecha y a pesar de que la Junta Directiva le ha cursado varias invitaciones al Comité de Control Social, no se ha recibido ninguna propuesta.

Promedio de Usuarios: Por mes 1.300 (con auxilio y sin auxilio)

Quiero expresar mi sentimiento de agradecimiento con el

Fondo de empleados porque he sido beneficiada del auxilio

de póliza de salud y el excelente servicio al solicitar las citas

médicas y en general de los profesionales que me han

atendido a través de la medicina complementaria de Sura.

Adriana Cano Moreno – CDR Alpina Medellín

Mi percepción del servicio en las pólizas de salud ha sido

excelente dado especialmente a los numerosos exámenes

y tratamientos que se han necesarios por tratamientos

médicos para mis padres.”Hebert Bohórquez – Exempleado Bogotá

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TARJETAREGALO

Por tratarse de una situación de calamidad en la mayoría de casos imprevista y con un alto costo para la calidad de vida del grupo familiar, FEVAL continua otorgando este beneficio a todos sus asociados desde el momento de su vinculación a FEVAL (no exige antigüedad). El Plan contratado ofrece cobertura al núcleo familiar del asociado (incluidos padres y/o suegros para los casados y hermanos solteros para los solteros), en todo el territorio nacion-al, de acuerdo a los prestadores del servicio con los que cuenta el proveedor actual que tiene FEVAL para éste servicio. Así mismo se beneficia con el costo negociado por El Fondo, a aquellos asociados que tienen a bien vincular a sus familiares al Plan en calidad de terceros o adicionales. Siniestralidad total año 2015: 98 Homenajes.

PROMEDIO MENSUAL DE ASOCIADOSBENEFICIADOS INVERSIÓN

$ 250.712.270

4.165

ASOCIADOSBENEFICIADOS

INVERSIÓN$ 198.000.000

3.960

Durante el mes de abril de 2015 se realizó la segunda entrega de la Tarjeta de Regalo a aquellos asociados que tuvieran más de seis meses de antigüedad con FEVAL a 31 de marzo; para este año la tarjeta entregada fue de un monto por persona de $50.000.Esta tarjeta puede ser utilizada para la comprar del cualquier artí-culo en la cadena de Supermercados Éxito, con una vigencia máxima de 3 años.

AUXILIOPLAN FUNERARIO

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TARJETAREGALO

Por tratarse de una situación de calamidad en la mayoría de casos imprevista y con un alto costo para la calidad de vida del grupo familiar, FEVAL continua otorgando este beneficio a todos sus asociados desde el momento de su vinculación a FEVAL (no exige antigüedad). El Plan contratado ofrece cobertura al núcleo familiar del asociado (incluidos padres y/o suegros para los casados y hermanos solteros para los solteros), en todo el territorio nacion-al, de acuerdo a los prestadores del servicio con los que cuenta el proveedor actual que tiene FEVAL para éste servicio. Así mismo se beneficia con el costo negociado por El Fondo, a aquellos asociados que tienen a bien vincular a sus familiares al Plan en calidad de terceros o adicionales. Siniestralidad total año 2015: 98 Homenajes.

PROMEDIO MENSUAL DE ASOCIADOSBENEFICIADOS INVERSIÓN

$ 250.712.270

4.165

ASOCIADOSBENEFICIADOS

INVERSIÓN$ 198.000.000

3.960

Durante el mes de abril de 2015 se realizó la segunda entrega de la Tarjeta de Regalo a aquellos asociados que tuvieran más de seis meses de antigüedad con FEVAL a 31 de marzo; para este año la tarjeta entregada fue de un monto por persona de $50.000.Esta tarjeta puede ser utilizada para la comprar del cualquier artí-culo en la cadena de Supermercados Éxito, con una vigencia máxima de 3 años.

ACTIVIDADESPENSIONADOS

Durante el año 2015 y dando cumplimiento a las expectativas del grupo de Pensionados aso-ciados a FEVAL, se realizaron actividades recreativas y de integración que permitieron un mayor conocimiento de los integrantes del grupo, la adquisición de conocimientos para afrontar ésta etapa de su vida en la cual se encuentran y la generación de espacios de diversión.

Dentro de las actividades realizadas durante el año: se llevó a cabo una capacitación de preparación y aceptación de la jubilación, un paseo recreativo, formación en hábitos de vida saludable y la tradicional despedida de fin de año.

95ASOCIADOS BENEFICADOS

ACTIVIDADES: 4

$ 26.963.383

INVERSIÓN

La charla estuvo muy buena, como aprendizaje,

enseñanza y desarrollo personal” Jorge Enrique Roa Blanco – Pensionado Bogotá

(Seminario Taller Preparación de la Jubilación)

“La Psicóloga se expreso muy bien, y todo lo

entendimos; espero que estos encuentros sean más

frecuentes “ María Teresa Rodríguez Peñuela.Pensionada

Sopó Bogotá (Seminario Taller Preparación de la Jubilación)

Me gustó mucho, volver a encontrarme con los

compañeros, ojala estas actividades serán más frecuentes

y que tengan actividades físicas” Carlos Martínez

(Salida de Integración Girardot, hotel Bosques de Athan)

Todo muy bueno, que sea más frecuente para estos

viejitos, mil y mil gracias señores FEVAL, que buena esta

recreación” Avelino Ariza Ballén- Pensionado Bogotá

(Salida de Integración Girardot, hotel Bosques de Athan)

Gracias a FEVAL, por tenernos en cuenta y

compartir con nosotros estos espacios” Esperanza Romero

(Despedida Fin de Año – Restaurante Las Acacias Bogotá)

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SERVICIO ALASOCIADO

PÁG. 75

CANALES DE RELACIONAMIENTOATENCIÓN PRESENCIAL BOGOTÁ

1.10963%

261%

1197% 253

14%

624%

19211%

ASESORÍACRÉDITO

TOTAL ASESORÍAS

1.761

ASESORÍACONVENIOS

ASESORÍAAHORRO

ASESORÍAPÓLIZAS

ASESORÍABIENESTAR

OTROSTesorería y Cartera, Sucursal virtual,Paz y salvos, Levantamiento de garantía, Retiros voluntarios.

PÁG. 76

CANALES DE RELACIONAMIENTOATENCIÓN PRESENCIAL C/MARCA

89251%

624%

915% 361

21%

835%

24414%

ASESORÍACRÉDITO

ASESORÍACONVENIOS

ASESORÍAAHORRO

ASESORÍAPÓLIZAS

ASESORÍABIENESTAR

OTROS

En las visitas periódicas que se efectúan en Cundinamarca ,se destaca Facatativá con la mayor par-ticipación en atención personalizada (45,15%) seguida por CDR Bogotá que en el año representó el 44,71%., debido a los cambios realizados por la compañía ALPINA.

Las visitas para atención personalizada se realizan semanalmente a las sedes del CDR Bogotá, Planta Facatativá y Cabaña Sopó. Con periodicidad bimensual se visitan las sedes del Acopio de Simijaca y La Receta en Bogotá.

PÁG. 77

CANALES DE RELACIONAMIENTOATENCIÓN PRESENCIAL SOPÓ

(EDIFICIO ADMINISTRATIVO Y PLANTA SOPÓ)

TOTAL ASESORÍAS5.203

TOTAL ASESORÍAS ED. ADMINISTRATIVO 1.241 TOTAL ASESORÍAS PLANTA 3.962

Buscando ampliar nuestra red de atención presencial,en julio de 2015 FEVAL abrió la oficina del EdificioAdministrativo.

PÁG. 78

CANALES DE RELACIONAMIENTOCENTRO DE ATENCIÓN TELEFÓNICO

TOTAL LLAMADAS RECIBIDAS 33.867

82%81,34%26.673

ATENDIDAS

NIVELSATISFACCIÓN

LLAMADAS RECIBIDAS POR ZONAS: CENTRO 17.441 – OCCIDENTE 7.015 – SUR-OCCIDENTE 5.003 – NORTE 3.945 – SIN IDENTIFICAR 463

Se realizó el cambio de dialogo de respuesta para el IVR teniendo en cuenta el registro del año 2014, donde se identifico que los asociados utilizaban la opción de crédito para hacer otro tipo de solicitudes; sin embargo, aunque esta opción de otras consultas se incluyo en la opción de PQRS (opción 5) el incremento de llamadas por esta opción fue solamente de 2 puntos porcentuales, ya que por el seguimien-to realizado durante el año, se pudo evidenciar que la mayoría de las consultas van enfocadas a una solicitud de crédito.

NN oo.. %%

6002 (Ahorro) OPCIÓN

4576 14% 6003 (Convenios) 3947 12% 6004 (Credito) 20379 60% 6005 (PQRS) 4846 14% 6015 (Devueltas) 80 0%

TT OOTTAALL 33 33 88 22 88 11 0000%%

PÁG. 79

CANALES DE RELACIONAMIENTOPORTAL WEB

Durante el año 2015 el portal web de FEVAL www.feval.com.co recibió 491.755 visitas. El mes con más visitas registradas fue Marzo con 130.887 visitas, durante este mes se llevo a cabo el proceso de elección de Delegados 2015 y la publicación de los estados financieros 2014. Las secciones más consultadas fueron:

BUSCADOR Promedio mensual de accesos 2.860

SUCURSAL VIRTUAL Promedio mensual de accesos 12.239

LINEAS DE CRÉDITO Promedio mensual de accesos 1.239

Duración mediade una sesión

02:09 m.

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CANALES DE RELACIONAMIENTOPQRS

El proceso de PQR (P = Petición, Q = Queja, R = Reclamo) se inició en Septiembre de 2013 logrando unificar bajo un mismo canal los requerimientos que por el tipo de solicitud de los asociados se debe entregar una respuesta formal. Este proceso es el responsable de recibir, tramitar, solucionar y emitir respuestas a las quejas y reclamos presentadas con relación al portafolio de productos y servicios y al servicio de atención brindado tanto a los asociados de FEVAL como a los usuarios de Activace.

Con este modelo de seguimiento, se ha logrado implementar mejoras en todos los procesos, aplicando las respectivas acciones preventivas y correctivas, incrementando la satisfacción de los asociados.

En el año 2015, Enero fue el mes con mayor número de casos radicados, sin embargo, el de mayor número de quejas recibidas fue el mes de febrero.

Es importante destacar que el Comité de Control Social en cumplimiento de su función social, realiza seguimiento trimestral al comportamiento de éste indicador y en especial al cierre de los casos detectados como relevantes.

CASOS REGISTRADOS

244

SOLICITUD

CONSULTAQUEJARECLAMOSOLICITUDSUGERENCIA

76763952

1

244

31,15%31,15%15,98%21,31%0,41%

100,00%TOTAL

# %

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VISITAS DE ASESORÍASEDES NACIONALES

El proceso de PQR (P = Petición, Q = Queja, R = Reclamo) se inició en Septiembre de 2013 logrando unificar bajo un mismo canal los requerimientos que por el tipo de solicitud de los asociados se debe entregar una respuesta formal. Este proceso es el responsable de recibir, tramitar, solucionar y emitir respuestas a las quejas y reclamos presentadas con relación al portafolio de productos y servicios y al servicio de atención brindado tanto a los asociados de FEVAL como a los usuarios de Activace.

Con este modelo de seguimiento, se ha logrado implementar mejoras en todos los procesos, aplicando las respectivas acciones preventivas y correctivas, incrementando la satisfacción de los asociados.

En el año 2015, Enero fue el mes con mayor número de casos radicados, sin embargo, el de mayor número de quejas recibidas fue el mes de febrero.

Es importante destacar que el Comité de Control Social en cumplimiento de su función social, realiza seguimiento trimestral al comportamiento de éste indicador y en especial al cierre de los casos detectados como relevantes.

CASOS REGISTRADOS

244

SOLICITUD

CONSULTAQUEJARECLAMOSOLICITUDSUGERENCIA

76763952

1

244

31,15%31,15%15,98%21,31%0,41%

100,00%TOTAL

# %

Durante el año 2015, se realizaron visitas por parte del Fondo a las diferentes sedes de Alpina a nivel Nacional y sedes de La Recetta ( Medellín, Cali, Barranquilla), durante estas visitas se ofrecieron los servicios de asesoria, se realizó proceso de reinducción y divulgación de resul-tados; así como se recogieron y dieron trámite a las diferentes solicitudes e inquietudes de los asociados.

Adicionalmente y acogiendo las recomendaciones de la Asamblea del año anterior, se aumentó el tiempo de visita en cada sede.

ALPINA PEREIRA

ALPINA CARTAGENA

ALPINA MEDELLÍN

ALPINA B/QUILLA

ALPINACALI

RECETTA MEDELLÍN

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ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS 2015

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ASAMBLEA GENERAL DEDELEGADOS 2015

La Asamblea General Ordinaria de Delegados FEVAL 2015 se realizó en Bogotá, el 22 de Marzo, en las instalaciones del Hotel Capital. El día anterior se desarrollo la jornada de traba-jo correspondiente a la Pre-Asamblea en donde se presentó en detalle los resultados económicos y sociales del periodo 2014, lo cual permitió que los Delegados aclararan dudas y compartieran sus opiniones.

En este escenario se eligió nueva Junta Directiva, Comité de Control Social y Comité de Apelaciones, para el periodo 2015 – 2017. Así mismo, se ratificó a Serfiscal como la firma encargada de la Revisoría Fiscal para el periodo 2015 – 2016.

JORNADAPRE ASAMBLEA

ASAMBLEA

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ACTIVACE S.A.S es la compañía creada por el Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina - FEVAL en el año 2010, con el objetivo de mejorar el portafolio de servicios no financieros a los asociados y sus familias.

Desde entonces ACTIVACE S.A.S se ha encargado de establecer, proveer y administrar los productos y servicios diferentes al ahorro y crédito. Definir el portafolio de proveedores por categorías de servicio, logrando amplia cobertura y accesibilidad. Construir alianzas con proveedores que permita atender las necesidades actuales y futuras de los asociados e incursionar en nuevos mercados y servicios con el fin de mejorar la calidad de vida.

Actualmente ACTIVACE S.A.S cuenta con alianzas estratégicas con las mejores compañías de pólizas de seguros y telefonía móvil, que benefician con tarifas preferenciales y asesoría especializada a más de 4.000 asociados de FEVAL, sus familias, amigos o referidos.

ACTIVACE

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PÓLIZAS SALUD

COMPAÑÍA

COLSANITAS 101 235 131 283 158 299

ODONTOLÓGICO 25 48 14 37 28 35

MEDISANITAS 1 4 8 17 15 20

COOMEVA 34 57 33 43 38 40

GROUP 57 118 37 93 22 83

CLASS 177 276 156 261 120 240

MAPFRE 22 62 33 57 39 45

ASISTENCIA MAPFRE

FAMISANAR

SURA

91 -

-

-

75 - 79 214

-

-

15 10 25 9

3 5 9 8

508 800 505 806 533 993

ASOCIADOS2013

ASOCIADOS2014

ASOCIADOS2015

BENEFICIARIOS2013

BENEFICIARIOS2014

BENEFICIARIOS2015

TOTAL

DISTRIBUCIÓN ASOCIADOS Y BENEFICIARIOS 2013 – 2015

DISTRIBUCIÓN ASOCIADOS Y BENEFICIARIOS 2013 – 2015 UTILIZACIÓN POR RANGO SALARIAL

COMPAÑÍA Entre 0 y 2 SMLV

Entre 2 y 3 SMLV

Entre 3 y 5 SMLV

ENTRE 3 Y 5 SMMLV

Entre 5 y 8 SMLV

Entre 8 y 1 3 SMLV

Más de 1 3 SMLV

Total general

ASISTENCIA MAPFRE 22 26 5 3 14 4 5 79

COLSANITAS 7 9 8 44 38 52 158

COOMEVA 1 2 1 24 7 3 38

FAMISANAR PREFERENCIAL

3 4 7 9 2 25

MAPFRE VITAL 4 4 14 2 10 3 2 39

MEDICALL CLASS 10 15 16 1 43 23 12

MEDICALL GROUP 2 7 1 5 3 4 22

MEDISANITAS 2 1 4 6 2 15

ODONTOLÓGICO 1 5 5 11 2 4 28

SURA 3 2 1 2 1 9

11745 73 56 156 89 84 533TOTAL GENERAL

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PÓLIZAS SALUD

Se efectuaron campañas de telemercadeo y visitas a las sedes a nivel nacional con Famisanar, SURA, y MAPFRE, lo que permitió aumentar o mantener el número de usuarios en los planes complementarios de estas dos EPS, así mismo continuar divulgando los beneficios de la póliza de Mapfre “Salud Vital” como opción más representativa de los Planes de Salud ofrecidos por FEVAL a todos sus asociados, por su amplia cobertura y un costo asequible.

Para continuar ampliando la población de usuarios de éstos servicios, se realizaron acercamientos y negociaciones para la apertura de los planes Complementarios que ofrece las EPS Compensar, Nueva EPS y S.O.S., las cuales cuentan con un número importante de afiliados a nivel nacional.

Teniendo la premisa de conseguir servicios de salud de bajo costo y

¿Qué pasó en 2015?

GESTIÓN COMERCIAL

opciones de vinculación de terceros no asociados, se revisaron los productos de AXA Colpatria (planes de Medicina Prepagada FESALUD, Original y H&C). Lo anterior con el fin de contar con un portafolio de servicios atractivo y rentable para Activace S.A.S.

Se implemento el calendario mensual de visitas a las sedes de Alpina en Bogotá y la Sabana, para generar divulgación constante a través de campañas de concientización y comercialización de los planes de salud ofrecidos.

Cobertura y suministro de Alérgenos para pruebas de alergia.

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o de una cirugía ambulatoria, hasta 2.75 SMMLV por usuario durante cada año calendario y con un límite de hasta 30 días de medicación por evento).

COOMEVA:

Atención de urgencias odontológicas a domicilio.

Asistencia médica por convalecencia para incapacidades superiores a 5 días:Traslado a citas médicas 2 veces por año.

Mensajería 4 veces al año.

Acompañamiento a exámenes clínicos en laboratorio 2 veces al año.

Asistencia jurídica telefónica.

Ampliación de asistencia en el exterior hasta USD35.000, por 60 días con Assist-Card.

Asesoría telefónica con Nutricionista y Psicólogo.

ALLIANZ:

Se incluyó en Medicall Group la asistencia en viaje por USD 30.000 o 30.000 Euros.Cobertura de exequias en caso de pago de forma particular hasta por $5.000.000. por reembolso.

PÓLIZAS SALUD

Producto de las negociaciones para renovación anual con los aseguradores, en pro del bienestar y satisfacción de nuestros asociados se logró:

COLSANITAS:

Cobertura enfermera acompañante sin límite.

Cobertura de cama par acompañante sin límite.

Hospitalización psiquiátrica por 60 días.

Cobertura de prótesis y órtesis sin límite (En el tipo de prótesis y órtesis).

Cobertura de diálisis y hemodiálisis en red de medicina prepagada, sin límite.

Suministro para medicamentos para tratamiento de cáncer.

Cobertura de gastos del donante.

Cobertura y suministro de Alérgenos para pruebas de alergia.

Cobertura de derivados de sangre y plasma.

Suministro de Medicamentos de uso ambulatorio: (Para usuarios que sean dados de alta de una hospitalización, para tratamiento médico o quirúrgico


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PÓLIZAS GENERALES


ASOCIADOS 2014 ASOCIADOS 2015 No. DE POLIZAS 2014

No. DE POLIZAS 2015

HOGAR 110 122 125 145 VIDA GRUPO 543 551 806 823

125

145

543

551

806

823

110 122

COMPARATIVO ASOCIADOS Y PÓLIZAS 2014 vs. 2015

PÓLIZAS GENERALES HOGAR Y VIDA GRUPO

En el 2015 se refleja un crecimiento del 1% en numero de asociados asegurados, frente al 2014 en la póliza de vida grupo, pasando de 543 a 551 asociados, lo que representó un 2% de crecimiento en número de pólizas. Teniendo en cuenta que se trató de un año de estabilización de la cuenta, ya que el producto de Suramericana fue lanzado en año 2013, y en 2014 se realizaron campañas de socialización divulgación de beneficios.

Aprovechando los beneficios que tiene la póliza de Hogar, frente al producto básico que ampara el crédito hipotecario que otorga FEVAL, mediante asesoría personalizada en el momento de aprobación del crédito hipotecario, se logró un crecimiento importante durante 2015, pasando de 110 a 122 asociados y de 125 a 145 pólizas.

PÁG. 90

En el 2015 gracias a las negociaciones de las renovaciones y a los acuerdos logrados con las compañías aseguradoras, se mantuvo el monto de las tasas vigentes, las coberturas y los beneficios ofrecidos para el año 2014.

Adicionalmente, con el apoyo de la compañía Suramericana se realizaron campañas en Cundinamarca para seguir divulgando los servicios y coberturas de ésta póliza a todos los asociados. En la búsqueda de ofrecer mayores alternativas para los asociados se incluyó el plan de 80 millones de pesos de valor asegurado.

PÓLIZASPÓLIZAS GENERALES

HOGAR Y VIDA GRUPO

PÓLIZAS AUTOS Y SOAT

LOGROS PÓLIZAS VIDA GRUPO

No. ASOCIADOS 2013 No. ASOCIADOS 2014 No. ASOCIADOS 2015 % VARIACION

ASOCIADOS 201 5 RESPECTO A 201 4

SOAT POLIZAS AUTOS SOAT POLIZAS

AUTOS SOAT POLIZAS AUTOS SOAT POLIZAS

AUTOS

587 837 597 738 602 980 0,8% 32,7%

No. POLIZAS 201 3 No. POLIZAS 201 4 No. POLIZAS 201 5 % VARIACION POLIZAS 201 5 RESPECTO A 2014

SOAT POLIZAS AUTOS SOAT POLIZAS

AUTOS SOAT POLIZAS AUTOS SOAT POLIZAS

AUTOS

603 977 597 830 609 1001 2,0% 20,6%

En 2015 se presenta un crecimiento importante frente a 2014 en la Póliza de Automóviles, equivalente al 33% en el número de asociados, pasando de 738 a 980 asociados. En cuanto a número de pólizas, se logró un crecimiento del 21% frente al 2014, pasando de 830 a 1001. Es importante resaltar que el crecimiento de un año a otro es producto del cambio de compañía aseguradora y los beneficios otorgados a los asociados, así como la apertura de venta a terceros no asociado de Feval, en la búsqueda de posicionar a Activace en otros nichos de población, gracias a los diferenciales ofrecidos frente a lo que se consigue en el mercado.

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PÓLIZAS

PÓLIZAS AUTOS Y SOAT

LOGROS PÓLIZAS AUTOS Y SOAT

En el 2015, se continúo trabajando en mantener los beneficios de calidad y costos ofrecidos a los asociados, por lo que se hizo necesario que en la renovación se cambiara de compañía aseguradora, logrando mejorar las condiciones de coberturas en cuanto a Pérdidas Totales ofreciendo una cobertura del 100%, eliminando el Gap que cobraba la anterior compañía. En cuanto a las tasas, para vehículos particulares disminuyó de 2.5% a 2.3%, y en motos de 5.5% a 5.0%.

Como valor agregado, Mapfre ofreció coberturas adicionales como:

- Pérdida de pequeños accesorios para algunas marcas- Revisión técnico mecánica 50%3 Revisiones de Viaje al año- Cobertura de Llantas Estalladas


Con el fin de mejorar los tiempos de entrega y evitar desplazamientos de los asociados, en el 2015 se logró dar apertura a un punto nuevo de expedición de Soat en la sede de la planta de Alpina en Sopó.

Así mismo, se mantiene la expedición anticipada hasta con 45 días al vencimiento del Soat sin pérdida de vigencia extendiendo este beneficio a familiares y terceros.

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OTROS CONVENIOS

Siendo la Telefonía celular un servicio de uso masivo, en 2015 se continuó brindando a través de Activace los planes contratados con base en la negociación que realiza Alpina S.A. para cubrir sus necesidades corporativas, sin embargo teniendo en cuenta el cambio de operadores que se presenta, se decidió para mejorar la oferta a los asociados, mantener la oferta de planes de las dos compañías más grandes que prestan este servicio (Claro y Movistar).

El total de asociados de Feval, usuarios de los Convenios de servicios ofertados durante el año fue de 628, donde el 52% (327) asociados correspondió a telefonía móvil, el restante 48% estuvo distribuido entre los beneficiarios de la semana de la salud con diversos proveedores especializados y la venta de vehículos (reciben descuentos entre 2% y el 5% del valor comercial) de concesionarios a nivel nacional.

Otros ingresos de la compañía se generaron por la venta a terceros no asociados, de Planes de medicina pre pagada por sus precios competitivos y amplias coberturas, quienes deben cancelar un valor diferencial por la administración de los productos.

Es importante resaltar que el foco de negocio de Activace es el de ofrecer productos de seguros, en la búsqueda de generar una cultura de la previsión de eventuales sucesos calamitosos para el grupo familiar y del patrimonio de los asociados del Fondo de Empleados.

Se ha decidido no ofrecer otro tipo de productos dentro del portafolio de Activace debido a que la competencia en materia de precios al consumidor que representan la grandes superficies, no permite entregar un oferta de valor agregado que satisfaga las necesidades y expectativas de los asociados del Fondo de Empleados.

RESULTADOS

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RESULTADOS ESTADOS FINANCIEROS 2013-2015 (en millones de pesos)

144

139

6

193

155

3

156

139

15

TOTAL INGRESOS GASTOS MÁS COSTOS VENTAS

UTILIDAD

2013 2014 2015

El 70% de los ingresos generados en Activace corresponden a los retornos que se reciben de las compañías de seguros por la administración de las Pólizas Generales y el cobro del servicio a terceros no asociados del Fondo de Empleados especialmente en productos de Salud. La mayor utilidad lograda en el año 2015, correspondió principalmente a la gestión realizada en telefonía móvil. También se debe destacar que éstos ingresos no se podrían obtener directamente por

FEVAL, ya que realizar una labor de comercialización a través del Fondo de Empleados tiene un efecto negativo en materia tributaria, por tanto el beneficio que origina al contar con ésta figura jurídica es disminuir gastos del área comercial de FEVAL.

Además contar con la compañía permite a FEVAL proyectar emprendimiento corporativo con los recursos del FODES, sin invertir en la constitución de otras empresas.

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PÁG. 95

PBX: 742 6333Gratuita Nacional 01 8000 524 800

Bogotá, Cra. 85K # 46A - 66 San Cayetano, Bodega 27

www.feval.com.co

Informe economico y social feval 2015

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