INFORME DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE … · ejecución del trabajo y la elaboración del...

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Efectividad y Oportunidad en el Control a la Gestión Pública

Calle 25 No 8 - 54 Montería – Córdoba Teléfonos: 7820173 – 7822411 Fax (4) 7825040 Quejas y Reclamos 018000914810

E-Mail: [email protected] Web: www.contraloriadecordoba.gov.co

INFORME DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL

Modalidad Regular

ALCALDIA MUNICIPAL DE SAHAGUN VIGENCIA AUDITADA 2012

INFORME FINAL

CGDC- AGOSTO - 2013

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Contralor Departamental de Córdoba Javier Alberto Cogollo Padilla

Vicecontralor Henrry William Genes Burgos

Jefe Oficina Control Fiscal Soad Zamira Spath Agamez

Equipo de Auditores:

Coordinador de Auditoría

Ignacia Verbel Pérez

Integrantes del Equipo Auditor Diana Lucia Álvarez Humánez

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TABLA DE CONTENIDO

Página CARTA DE CONCLUSIONES 4 1. RESULTADO POR LÍNEAS DE AUDITORIA 6 1.1 IMPUESTOS DIRECTOS E INDIRECTOS 6 1.2 RECURSOS DE FONDO DE SEGURIDAD CIUDADANA 12 1.3 EVALUCION DE LOS RECURSOS DE ESTAMPILLA PRO

– CULTURA, PRO ANCIANATOY TRANSFERENCIAS OPORTUNAS A LA UNIVERSIDAD DE CORDOBA, OTRAS ESTAMPILLAS

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1.4 EVALUACION Y SEGUIMIENTO A LA CONTRATACION PUBLICA: Etapa precontractual (etapa contractual y post contractual)

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1.5 SEGUIMIENTO A LA GONTRATACION DEL REGIMEN SUBSIDIADO.

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1.6 EVALUACION AL PROCESO DE MEJORAMIENTO CONTINUO (CONTROL INTERNO Y CALIDAD)

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1.7 EVALUACION A LOS PLANES DE MEJORAMIENTO Y LAS FUNCIONES DE ADVERTENCIA

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2.0 SEGUIMIENTO A LA DENUNCIA RADICADA EN LA FISCALIA GENERAL DE LA NACION CON COPIA AL ENTE DE CONTROL

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MATRIZ DE HALLAZGO 42

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Montería, Doctor CARLOS ALBERTO ELIAS HOYOS Alcalde Municipal Sahagún - Córdoba Respetado doctor: La Contraloría Departamental de Córdoba con fundamento en las facultades otorgadas por el artículo 272 de la Constitución Nacional, practicó Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Regular a la Alcaldía Municipal de Sahagún, correspondiente a la vigencia fiscal 2012, de forma transversal a los procesos financiero, gestión y resultados y Control de legalidad; con el fin de determinar si los recursos recibidos se administraron, cumpliendo los principios de eficiencia, economía y equidad. Es responsabilidad de la administración de la entidad el contenido de la información suministrada. La responsabilidad de la Contraloría Departamental de Córdoba consiste en producir un informe integral que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas, políticas y procedimientos de Auditoría adoptados por la Contraloría Departamental de Córdoba, compatibles con las de general aceptación; por lo tanto, requirió, acorde con ellas, la planeación, la ejecución del trabajo y la elaboración del informe, de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar los conceptos y opiniones expresados en este Informe. La auditoría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias y documentos que soportan el manejo de los recursos de la entidad, y el cumplimiento de las disposiciones legales; los estudios y análisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contraloría Departamental de Córdoba. ALCANCE DE LA AUDITORÍA La auditoría a que se refiere el presente informe tuvo el siguiente alcance:

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Se desarrollaron las siguientes líneas de auditoría: Impuestos Directos e Indirecto, fondo de seguridad ciudadana, estampillas (pro cultura, pro universidad, Pro Electrificación), proceso de Contratación Pública (Contratación del régimen subsidiado, proceso de mejoramiento continuo, (Control Interno y Calidad), evaluación planes de mejoramiento y funciones de advertencia. Los hallazgos se dieron a conocer oportunamente a la entidad dentro del desarrollo de la auditoría, las respuestas de la administración fueron analizadas y se incorporó en el informe, lo que se consideró pertinente. RELACIÓN DE HALLAZGOS En desarrollo de la Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Regular a la Alcaldía Municipal de Sahagún, vigencia fiscal 2012, se estructuraron 7 hallazgos administrativos. Atentamente, JAVIER ALBERTO COGOLLO PADILLA Contralor General del Departamento de Córdoba

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1. RESULTADO POR LÍNEAS DE AUDITORIA 1.1 Impuestos Directos e Indirectos

El presupuesto de ingresos y Gastos del Municipio de Sahagún, de la vigencia fiscal 2012, fue aprobado mediante acuerdo No.011 del 26 de noviembre de 2011 por valor de $68.672.537.552 y liquidado mediante Decreto No. 350 de diciembre 6 de 2011 por igual valor. Durante la vigencia el Presupuesto del Municipio presento modificaciones de Adiciones por valor de $84.385.983.164 y Reducciones por cuantía de $12.964.698.345, estableciéndose un Presupuesto Definitivo para la vigencia 2012 por valor de $140.093.822.370.

Comportamiento del Recaudo de los Impuestos Directos e Indirectos El Presupuesto Definitivo ascendió a la suma de $140.093.822.370, de los cuales el 59% corresponde a Transferencias del orden Nacional; y el 41% solo a Recursos Propios. De este Presupuesto el Municipio ejecutó la suma de $130.468.622.504, correspondiendo a Transferencias del orden nacional el 60.56% y a recursos propios el 39.44%. Teniendo en cuenta lo anterior permite evidenciar que el Municipio de Sahagún fiscalmente se sostiene con los recursos provenientes del orden Nacional, para poder desarrollar su Gestión y satisfacer las necesidades de su Comunidad, faltando implementar políticas que fortalezcan el recaudo de los recursos propios del orden Municipal.

En la vigencia fiscal 2012 el Municipio de Sahagún recaudo ingresos equivalentes al 93.12% de lo programado para la vigencia lo que significa que en valor absoluto recaudo ingresos por la suma de $ 130.468.622.504.

La alcaldía Municipal de Sahagún para la vigencia fiscal 2012 cuenta con los siguientes impuestos Directos e Indirectos así:

IMPUESTOS DIRECTOS IMPUESTOS INDIRECTOS

Predial Unificado Sobretasa a la Gasolina

Sobretasa Predial unificado Industria y Comercio

Impuesto Vehículo

Avisos y Tableros

Rifas y apuestas

Pesas y medidas

Delineación Urbana

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Degüello de Ganado Menor

Espectáculos Publico

Registros Marcas y Herretes

Tránsito y Transporte

Gaceta Municipal

Mercado Publico

Certificaciones y Formularios

Tasas Arrendamiento de bienes

Tasas Matadero Publico

Uso del suelo y Roturas de calles

Licencia , Constancias y Tramites de …..

Aprovechamientos

Formulario Constancia y certificaciones

Multas y Sanciones

Fuente: certificación expedida por tesorería Municipal de Sahagún

EJECUCION PRESUPUESTAL DE INGRESOS

IMPUESTOS

PRESUPUESTO INICIAL

PRESUPUESTO DEFINITIVO

RECAUDO

SALDO POR RECAUDAR

IMPUESTOS DIRECTOS

1.740.439.000

1.667.585.327

1.668.704.527

1.119.200

Predial Unificado 1.302.577.000

976.357.136

976.357.136

-

Predial Unificado vigencias anteriores

425.893.000

679.087.523

679.087.523

Impuesto Vehículo

11.969.000

12.140.668

13.259.868

1.119.200,00

IMPUESTOS INDIRECTOS

1.208.138.000

1.025.453.237

1.005.022.331

20.430.406

Impuesto de industria y comercio

997.555.000

853.023.529,

853.023.529

-

Industria y Comercio Vigencias Anteriores

32.287.000

32.287.000

19.233.074

13.053.926

Avisos, tableros y vallas 149.633.000

98.914.208

98.914.208

-

Impuesto sobre rifas y apuestas

2.000.000,00

2.000.000

30.000

1.970.000

Impuesto Delineación Urbana

16.789.000,00

29.205.000

29.205.000

-

Registros Marcas y Herretes

1.493.000,00

1.493.000

-

1.493.000

Impuesto Degüello de ganado menor

1.500.000,00

1.500.000

-

1.500.000

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Impuesto de espectáculos públicos

4.053.000,00

4.053.000

2.477.000

1.576.000

Juegos Permitidos 176.000,00

176.000

-

176.000

Uso del Suelo y Roturas de calles

323.000,00

472.500

472.000

-

Ocupación de Vías y Lugares Públicos

2.329.000,00

2.329.000

1.667.520

661.480

TASAS Y DERECHOS

220.152.000

232.479.800

380.955.122

44.479.800

Pesas y Medidas

2.026.000

2.026.000

1.052.200

973.800

Tasas – matadero público

-

-

-

-

Mercado Publico

1.458.000

1.458.000

-

1.458.000

Tránsito y Transporte 68.258.000

68.258.000

66.956.600

1.301.400

Gaceta Municipal

94.251.000

94.251.000

75.325.700

18.925.300

Formularios constancias y certificaciones

39.337.000

39.337.000

34.849.607

4.487.393

Alumbrado Público Averiguar

Servicios Umata

4.234.000

4.234.000

1.310.000

2.924.000

Aprovechamientos 10.588.000

10.588.000

8.180.400

2.407.600

Licencias Constancias y Tramites de Programas de …

-

12.327.800

-

12.327.800

Multas y Sanciones

149.383.000

193.280.615

193.280.615

-

SOBRE TASAS

2.396.572.000

2.246.638.667

2.075.045.677

171.592.990

Sobretasa Predial

394.020.000

422.035.677

422.035.677

-

Sobretasa Gasolina

2.002.552.000

1.824.602.990

1.653.010.000

171.592.990

ESTAMPILLAS

658.005.091

658.005.091

451.005.091

-

Pro electrificación Rural

210.764.301

210.764.301

210.764.301

-

Pro cultura

447.240.790

447.240.790

447.240.790

-

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Fuente: Ejecución Presupuestal de Ingresos Alcaldía Sahagún 2012.

Como se observa en la relación del cuadro anterior el Municipio de Sahagún recaudo por Impuestos Directos la suma de $1.668.704.527 y por impuestos Indirectos recaudo el valor de $1.005.022.331, evidenciándose que los Impuestos Directos e Indirectos más representativos son: Predial Unificado, seguido contribución sobre contratos de obras, la sobretasa a la gasolina y las estampillas.

Para la liquidación y recaudo de los impuestos tributarios el Concejo Municipal de Sahagún aprobó el acuerdo No. 011 de fecha del 09 de marzo de 2000 (Estatuto de Renta Municipal), en la fecha de auditoría se pudo verificar según certificación expedida por el Honorable Concejo Municipal de Sahagún, que se encuentra en estudio el proyecto de actualización del nuevo Estatuto.

IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO

El impuesto predial se encuentra contemplado en el título I capítulo I, del artículo 15 al artículo 26 del Estatuto Tributario Municipal.

Para liquidar el impuesto Predial Unificado, se aplica la tarifa utilizada según el Estatuto de Renta, teniendo en cuenta la clasificación de los predios ya sean Urbanos o Rurales.

Predios Urbanos Edificados y Rurales

En la vigencia 2012, según el Estatuto de Renta vigente, la Alcaldía aplica a los Predios Rurales los mismos rangos de avalúos y tarifas de los predios urbanos edificados.

RANGO DE AVALUO TARIFAS

Menores de 5.000.000 4 x 1000

De $ 5.000.000 hasta 25.000.000 5 x 1000

De $25.000.001 hasta 40.000.000 6 x 1000

De $40.000.001 hasta 70.000.000 8 x 1000

De $70.000.001 hasta 100.000.000 9 x 1000

Mayores a $100.000.001 10 x 1000

FONDO DE SEGURIDAD (Contribuciones sobre contratos de Obras Públicas)

936.559.403

936.559.403

936.559.403

-

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Predios Urbanos no Edificados

CLASE DE PREDIOS TARIFA

Urbanizables no urbanizados 20 x 1000

Urbanizados no edificados 20 x 1000

DESCUENTOS E INCENTIVOS TRIBUTARIOS En la vigencia 2012 la Alcaldía mediante el Acuerdo No. 22 de Septiembre 21 de 2012 Condona los Intereses Moratorios en el Impuesto Predial Unificado, a los Contribuyentes que cancelen la totalidad de la deuda del impuesto hasta el 31 de diciembre de 2012. Verificados selectivamente los recibos de pagos del impuesto predial, se observo que los descuentos de los intereses moratorios los realizaron teniendo en cuenta lo establecido en el Acuerdo No. 22 de Septiembre 21 de 2012, así mismo se verifico que en los meses anteriores a la expedición de el acuerdo mencionado no se le rebajo los intereses moratorios por dicho impuesto. RECAUDO DEL IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO El recaudo del impuesto predial Unificado se realiza en la tesorería de la alcaldía Municipal mediante consignaciones que hacen directamente a la Entidad Bancaria los contribuyentes, para el manejo del Impuesto Predial Unificado lo hacen a través de la cuenta de ahorro Número 93096777-03 Fondos Gastos de Inversión del Banco Colombia, en esta cuenta el Municipio de Sahagún consigno los recursos de los impuesto de predial unificado e industria y comercio entre otros impuesto del Municipio. CARTERA DEL IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO

El Municipio de Sahagún a 31 de diciembre de 2012 presenta la siguiente Cartera del Impuesto Predial unificado (Urbano y Rurales).

VIGENCIAS DEUDA PREDIAL

2008 $ 170.000.000

2009 190.000.000

2010 240.000.000

2011 250.000.000

2012 230.000.000

TOTAL 1.080.000.000

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Se observó que la administración municipal de Sahagún para la vigencia 2013 ha realizado planes de cobro persuasivo por cada contribuyente. Sobretasa Ambiental Una vez revisado el Estatuto de Rentas del Municipio de Sahagún en cuanto a la destinación de un porcentaje del Impuesto Predial Unificado, éste establece en el Artículo 26 “el Municipio destinará el 1.5 x 1.000, sobre el avaluó de los predios que constituyen la base gravable del Impuesto predial con destino a la CVS. Revisados selectivamente los recibos de pagos del impuesto predial se verifico que se le está dando cumplimiento a lo establecido en el artículo 26 del Estatuto de Renta Municipal, en cuanto al porcentaje ambiental

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO – AVISOS Y TABLERO

El Municipio de Sahagún durante la vigencia fiscal 2012, presupuesto Inicialmente Recaudar por concepto de este Impuesto el valor de $ 997.555.000 valor este que fue reducido en $144.531.471, quedando un Presupuesto Definitivo de $853.023.529 de los cuales recaudo el monto de $ 853.023.529, es decir el recaudo es 100% de lo presupuestado.

El recaudo por concepto del Impuesto de Avisos y Tableros, de acuerdo a la revisión efectuada a los recibos de ingresos de Tesorería y la Ejecución Presupuestal de Ingresos ascendió durante la vigencia auditada a la suma de $98.914.208.

En la vigencia fiscal 2012 el Municipio registra en su base de datos 1.067 establecimientos comerciales, de los cuales 781 pertenecen al casco Urbano y 286 al sector Rural

Analizando la información reflejada en la Ejecución de Ingresos, se observa que se recaudo el 100% de lo presupuestado del Impuesto en la vigencia 2012.

Para el manejo de los recursos del impuesto de industria y comercio la administración utilizo la Cuenta de ahorro Número 93096777-03 Fondos Gastos de Inversión del Banco Colombia, en esta cuenta el Municipio de Sahagún Industria y Comercio entre otros impuesto del Municipio.

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AVISOS Y TABLEROS Para el recaudo de estos Impuestos, se constató, que la Tesorería del Municipio cuenta con una base de datos de los establecimientos comerciales existentes en el Municipio, lo que le permite tener el sujeto pasivo identificado para hacer efectivo el cobro de este tributo. El recaudo por concepto del Impuesto de Avisos y Tableros, de acuerdo a la revisión efectuada a los recibos de ingresos de Tesorería y la Ejecución Presupuestal de Ingresos ascendió durante la vigencia auditada a la suma de $98.914.208. DELINEACION URBANO: Este Impuesto está contemplado en el Estatuto Tributario, revisado los ingresos de Tesorería y la Ejecución Presupuestal de Ingresos vigencia 2012, donde refleja un recaudo muy bajo,($29.205.000) con relación a lo que se observa en el Municipio que muestra muchas construcciones nuevas y remodelaciones. ESPECTÁCULOS PUBLICOS Para la vigencia fiscal 2012, el Municipio de Sahagún registró Ingresos por este concepto según Ejecución de Ingresos por valor de $2.477.000 valor este que está por debajo de lo presupuestado. 1.2 FONDO DE SEGURIDAD CIUDADANA El Fondo Cuenta de Seguridad Ciudadana de la Alcaldía Municipal está reglamentado mediante el Acuerdo No. 020 de 01 de junio de 2009, el cual fue modificado mediante el Acuerdo número 028 de noviembre 28 de 2012 por el Honorable Concejo Municipal y presenta una base gravable del 5% de los Contratos de obras publica cancelados por la Entidad recursos que se invertirán en:

Aseguramiento y atender gastos tendientes a propiciar la seguridad ciudadana y preservar el orden público, de acuerdo a lo consagrado en el Decreto 2093 de 2003 en su artículo 8 Numeral 3.

El Municipio de Sahagún durante la vigencia fiscal 2012 presento un Presupuesto Definitivo por concepto de contribuciones sobre contratos de obras cancelados la suma de $936.559.403 de los cuales recaudo el 100% de su Presupuesto Definitivo.

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Los recursos de Fondo Cuenta fueron manejados en una cuenta corriente del banco Colombia No. 93011666951 los cuales durante la vigencia presentaron el siguiente movimiento.

MESES SALDO INICIAL INGRESOS GASTOS SALDO FINAL

Enero 145.880.931 325.008.302 189..585.635 281.303.598

Febrero 281.303.598 17.719.098 0 299.022.696

Marzo 299.022.696 6.994.527 19.578.653 286.438.570

Abril 286.438.570 153.791.732 3.486.507 436.746.795

Mayo 436.746.795 12.757.876 17.865.580 431.636.091

Junio 431.636.091 8.648.393 0 440.284.484

Julio 440.284.484 16.528.628 34.518.925 422.294.187

Agosto 422.294.187 355.275.962 106.620.840 670.949.309

Septiembre 670.949.309 0 12.020.689 658.928.620

Octubre 658.928.620 0 46.751.000 612.177.620

Noviembre 612.177.620 55.674.091 3.701.466 664.150.245

Diciembre 664.150.246 3.976.716 337.492.322 330.634.639

TOTAL 956.375.325 582.035.982

DESTINACION DE LOS RECURSOS DEL FONDO SE SEGURIDAD En la vigencia 2012 el Fondo presenta un Presupuesto de Gastos Definitivo de $ 936.559.403, de los cuales comprometió el monto de $ 345.749.898, quedando un saldo de apropiación; y un saldo en banco de lo que ingreso en la vigencia de $ 584.093.400, valor este que fue adicionado al Presupuesto de la vigencia 2013 mediante el Decreto No. 003 - 1 de enero 14 de 2013. El valor Comprometido por este fondo, fue gastado en suministro de papelería con destino a la policía, suministro de combustible para los vehículos Municipio de la Policía Nacional, suministro de materiales de ferreterías y construcción, suministro de colchonetas, pago a informantes, compra de camionetas para el servicio de la policía, compra de motocicletas para la policía, repuestos y mantenimiento para los vehículos de la policía. La Alcaldía Sahagún tiene comité de orden público. 1.3. ESTAMPILLAS

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ESTAMPILLA PRO CULTURA La estampilla Pro cultura adoptada mediante acuerdo No. 019 del 31 de mayo de 2001, con una tarifa del 1% sobre la cuantía total de los contratos superiores a diez millones de pesos ($10.000.000) y fue modificado por los acuerdos No. 015 de junio 04 de 2004, acuerdo No. 003 de febrero 25 de 2008 y el Acuerdo No. 025 de noviembre 26 de 2008 que es el que está vigente aplica el 2% sobre la cuantía total de contratos superiores a cinco millones ($5.000.000) celebrados por la Administración Central o Descentralizada del Municipio de Sahagún. Los recursos se destinaron en: Financiación del programa Escuela de Bellas Artes San Juna de Sahagún y otras manifestaciones culturales y folclóricas autóctonas de la Región. Solo el 70% de lo recaudado será enviado a la Escuela de Bellas Artes, un 20% para darle cumplimiento a la ley 863 de diciembre 29 de 2003 y el 10% destinado para la seguridad Social del Creador y Gestor Cultural. Durante la vigencia fiscal 2012 el Municipio de Sahagún recaudo por concepto de estampilla pro cultura el 100% de su presupuesto definitivo es decir la suma de $447.240.790 ESTAMPILLA PRO UNIVERSIDAD La estampilla Pro desarrollo Académico no esta adoptada mediante acuerdo del Concejo Municipal de Sahagún, El Departamento De Córdoba, a través de la Ordenanza 21 de 2004, establece el recaudo de la estampilla Pro Universidad de Córdoba, El Municipio de Sahagún aplica la tarifa del 2% a aquellos pagos que le es aplicable la estampilla, en virtud de lo dispuesto en el Artículo 159 de la Ordenanza en mención. En revisión a la legalidad, recaudo y transferencia de los recursos de estampilla pro universidad, el grupo auditor evidencio que no se encuentra normatividad vigente puesto que se hace referencia a una ordenanza No.03 del 03 de mayo de 1998 ya que en esto no se establece la tarifa, ni el tiempo de las transferencias; sin embargo la administración realizó recaudo aplicando la tarifa del 2%. Durante la vigencia fiscal 2012, la Administración recaudo la suma de $417.201.220, el cual fueron transferidos a la Universidad de Córdoba.

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OTRAS ESTAMPILLAS PROELECTRIFICACION La estampilla Pro electrificación se encuentra establecida mediante acuerdo, para su manejo la Alcaldía tiene la cuenta corriente numero 9325749769 banco Colombia. En la vigencia 2012, la Administración recaudo el monto de $210.764.301 1.4 CONTRATACION PÚBLICA En el Municipio de Sahagún se evaluó y realizó seguimiento a la contratación pública (Excepto los contratos financiados con recursos de regalías) en todas sus etapas: Etapa precontractual, contractual y pos contractual. PROCESO CONTRACTUAL – ETAPAS DE LA CONTRATACION Para la vigencia fiscal 2012, la Alcaldía municipal de Sahagún suscribió contratos y/o convenios interadministrativos, discriminados así:

MODALIDAD DE CONTRATACION VALOR ($)

Contratación Directa 3.044.194.000,00

Contratos de mínima cuantía 493.166.497,00

Contrato de Concurso de Méritos 827.595.785,00

Licitación Pública 18.382.725.877,65

Contratos por Selección Abreviada 652.466.617,67

Contratos por Subasta 635.540.050,00

Convenios 1.391.003.368,52

En revisión selectiva por parte del grupo auditor de la vigencia 2012, se pudo establecer en forma general que las carpetas que contienen los contratos y/o convenios suscritos, en su etapa pre contractual contienen las documentaciones requeridas durante este proceso. Es importante resaltar la importancia de una buena planeación de las actividades a contratar y de ésta forma no requerir posteriores modificaciones. En la etapa contractual de la contratación suscrita por la Alcaldía Municipal, vigencia 2012, se constató que estas contienen las actas requeridas dentro del proceso de contratación. Se constató que las carpetas de los contratos no contienen los comprobantes de egresos, que evidencien los pagos realizados, éstos reposan en tesorería.

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El objeto de la Garantía de Cumplimiento es la de amparar los riesgos derivados del incumplimiento de las obligaciones imputables al contratista adquiridas por virtud del contrato estatal, que tienen su origen tanto en la ley como en el contrato. La garantía cubre los perjuicios que se producen tanto en la etapa contractual como pos contractual. Se evidenció en la contratación revisada que en la mayoría de los casos las pólizas tomadas por las diferentes aseguradoras son expedidas posterior al acta de inicio y sin embargo señalan amparar desde la fecha del acta de inicio. Con relación a la etapa pos contractual, teniendo en cuenta que algunos amparos se mantienen vigentes con posterioridad a la liquidación del contrato pues otorgan cobertura frente a obligaciones del contratista que subsisten aun cuando se encuentre fenecido el vínculo jurídico, se evidenció en la Alcaldìa Municipal de Sahagún que no se han presentado situaciones que hayan dado lugar a hacer efectiva las pólizas de estabilidad y/o de garantía del servicio. PORCENTAJE DE EJECUCION DE LOS CONTRATOS El grupo auditor realizó revisión selectiva a los contratos celebrados en la vigencia 2012 en la Alcaldía Municipal de Sahagún con recursos SPG, Ingresos Corrientes de Libre destinación, y Otros recursos, con la finalidad de verificar el proceso de contratación y el estado actual de las obras contratadas por la administración municipal, tal como se evidencia a continuación: CONTRATACION DIRECTA:

NÚMERO DEL CONTRATO

OBJETO DEL CONTRATO

VALOR INICIAL

DEL CONTRAT

O

NOMBRE COMPLETO DEL

CONTRATISTA (*) ESTADO

RECUR SOS

1

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR ASESORÍA EN TEMAS DE DERECHO PÚBLICO, ESPECIALMENTE EN MATERIA DE CONTRATACIÓN PÚBLICA A SERVIDORES PÚBLICOS DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN.

48.846.720 MARIA ANGELICA NEGRETE ARRAZOLA Liquidado

Funcionamiento

2

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL ACOMPAÑAMIENTO AL MUNICIPIO DE SAHAGÚN EN LA ADMINISTRACIÓN DE LA PÁGINA WEB, LA PUBLICACIÓN DE LOS PROCESOS DE SELECCIÓN DE CONTRATISTAS Y CONTRATOS EN EL PORTAL ÚNICO DE CONTRATACIÓN – SECOP, CONSULTAS E INSCRIPCIÓN DE LOS CONTRATOS EN EL SISTEMA DE INFORMACIÓN PARA LA CONTRATACIÓN ESTATAL - SICE

15.533.471 ABEL MONTIEL SALCEDO

Liquidado

Funcionamiento

17 ___________________________________________________________________________________




3

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR ASESORÍA FINANCIERA, DIRIGIDA A GUIAR Y APOYAR LA GESTIÓN FINANCIERA DEL MUNICIPIO EN PROCURA DEL DESARROLLO INSTITUCIONAL

42.364.889 ROQUE BRUN PANTOJA

Liquidado

Libre inversion

4

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL ACOMPAÑAMIENTO Y REPRESENTACIÓN EN LOS PROCESOS LABORALES, CONTENCIOSOS ADMINISTRATIVOS

44.236.888 LUIS GUILLERMO GÓMEZ DUMAR

Liquidado

Funcionamiento

5

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA OPERACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DEL BANCO DE PROGRAMAS Y PROYECTOS, DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN

22.647.310 JOSE DANIELLS HOYOS

Liquidado

Funcionamiento

6 PRESTACIÒN DE SERVICIO PARA AVALÚO DE BIEN INMUEBLE

1.500.000

LA ASOCIACION LONJA DE PROPIEDAD RAIZ DE MONTERIA Liquidado

Funcionamiento

7

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIÓN PARA SERVIR DE APOYO PEDAGÓGICO EN LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA EL NACIONAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN PARA LA ATENCIÓN DE LOS ESTUDIANTES CON DISCAPACIDAD AUDITIVA EN EL MARCO DE LA EDUCACIÓN INCLUSIVA

7.488.000 LEIDYS HERRERA JIMENEZ

liquidado

SGP( Educación)

8

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA ASISTENCIA TÉCNICA QUE HACE LA UMATA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN AL PEQUEÑO PRODUCTOR EN PROYECTOS RELACIONADOS CON LA CONSERVACIÓN AMBIENTAL

14.121.337 WILLINGTON VERGARA MERCADO

Liquidado

Libre inversion

9

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA GESTIÓN DE LA UMATA EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN, A TRAVÉS DE LA ASISTENCIA TÉCNICA ACUICOLA AL PEQUEÑO Y MEDIANO PRODUCTOR

13.415.271 ARLETH MONTIEL VIDAL

10

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA ASESORAR AL SECRETARIO DE PLANEACIÓN EN LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE PLAN DE DESARROLLO DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN, ESPECIALMENTE LA PARTE ESTRATÉGICA

17.750.000 CARLOS SALGADO GONZALES

Liquidado

Libre Inversión(Desarrollo Institucional)

11

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA, ESPECÍFICAMENTE PARA REALIZAR LAS ACTIVIDADES DE RECOPILACIÓN Y DEPURACIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA PROCESADA, CON EL FIN DE REVISARLA Y ACTUALIZARLA.

11.000.000 GERONIMO CASTAÑO VEGA

Funcionamiento

12

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA ASESORAR AL SECRETARIO DE PLANEACIÓN EN LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE PLAN DE DESARROLLO DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN, ESPECIALMENTE LA PARTE ESTRATÉGICA

17.392.250 LUCAS PEDRAZA CASTILLO

Liquidado

Libre inversion

18 ___________________________________________________________________________________




13

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA ASESORAR AL SECRETARIO DE PLANEACIÓN EN LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE PLAN DE DESARROLLO DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN, ESPECIALMENTE EN EL COMPONENTE FINANCIERO

16.687.500 EDWIN BRUN GUZMAN

Liquidado

Libre inversion

14

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE LA SECRETARÍA DE SALUD MUNICIPAL EN GENERAL, ESPECIALMENTE PARA HACER SEGUIMIENTO A ACTIVIDADES DE LA PLANEACIÓN TERRITORIAL DE SALUD

17.680.000 ADALBERTO VERGARA VERGARA

Liquidado

Funcionamiento

17

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR ASESORÍA JURÍDICA EN LA SECRETARÍA DE HACIENDA MUNICIPAL

13.458.900 EDUARDO OLASCOAGA BRUN

Liquidado

Funcionamiento

18

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA REALIZAR ACCIONES DE SUPERVISIÓN, COORDINACIÓN, EJECUCIÓN Y EVALUACIÓN DE LAS JORNADAS S.R. SAHAGÚN DEL 13 DE FEBRERO AL 13 DE ABRIL DE 2012

7.800.000 KATIA YANEZ BALMACEDA

liquidado

Funcionamiento

22

PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE SALUD A LA POBLACIÓN POBRE NO ASEGURADA EN LO NO CUBIERTO POR SUBSIDIO A LA DEMANDA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN CÓRDOBA

1.060.258.493 E.S.E CAMU SAN

RAFAEL Liquidado

Fondo Local de Salud- ICLD

24

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR APOYO A LOS PROCESOS QUE ADELANTA LA SECRETARIA DE SALUD EN DESARROLLO DE SUS COMPETENCIAS

12.000.000

CLAUDIA PATRICIA MUÑOZ MUÑOZ Liquidado

Funcionamiento

25

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR APOYO A LOS PROCESOS QUE ADELANTA LA SECRETARIA DE SALUD EN DESARROLLO DE SUS COMPETENCIAS

12.000.000

PEDRO JUAN MENDOZA GOMEZ Liquidado

Fondo Local de Salud-(ingresos corrientes libre destinacion)

26

LIMPIEZA Y REPARACIÓN DE EMPEDRADO EN PUNTOS CRÍTICOS DEL CANAL DE DRENAJE DE AGUAS LLUVIAS DEL BARRIO VENECIA SEGUNDA ETAPA Y COSTA NORTE-ZONA URBANA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN CÓRDOBA”

40.058.108

HUGO ALMANZA OTERO Liquidado

ICLD

28

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIONB EN LA OFICINA DE PRENSA Y COMUNICACIÓNES DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

8,000,000

ORLANDO JESUS MARRUGO TIRADO Liquidado

Funcionamiento

29

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR APOYO A LOS PROCESOS QUE ADELANTA LA SECRETARIA DE SALUD EN DESARROLLO DE SUS COMPETENCIAS, ESPECIALMENTE PARA LAS AUDITORIA INTERNAS DEL REGIMEN SUBSIDIADO.

12.000.000

JOHAN ALBERTO CAHUANA PAEZ Liquidado

Fondo Local de Salud-(ingresos corrientes libre destinacion)

30

PRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTION A LA OFICINA DE PRENSA Y COMUNICACIONES DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN.

$ 8.000.000

LIBARDO JOSE RUIZ VERGARA

Liquidado

Funcionamiento

19 ___________________________________________________________________________________




31

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR ASESORÍA A LA OFICINA DE PRENSA Y COMUNICACIONES DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN

$ 9.600.000

NELSON JESUS NAJERA RICARDO

Liquidado

Funcionamiento

32

ARRENDAMIENTO DEL PREDIO URBANO, SITUADO EN EL EDIFICIO CAPILLA CALLE 18 NO. 1G-43 DE LA CABECERA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN PARA EL FUNCIONAMIENTO DE AULAS DE CLASES EN ARAS DE CUMPLIR CON LA AMPLIACIÓN DE COBERTURA EN EDUCACIÓN A LAS PERSONAS VULNERABLES DE NIVEL I Y II DEL SISBEN

58,635,371

CONGREGACIÓN HERMANAS FRANCISCANAS MISIONERAS DE MARÍA AUXILIADORA.

SGP - Sector Educación

33

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA REALIZAR ACOMPAÑAMIENTO A LA SECRETARIA DE OBRAS PÚBLICAS DEL MUNICIPIO EN TODAS LAS ACTIVIDADES Y FUNCIONES PROPIAS DE SU COMPETENCIA.

12,000,000 LEDIS YULIEH RAMOS ZABALETA

Liquidado

Funcionamiento

37

PRESTACION DE SERVICIO PARA LA ORGANIZACIÓN, COORDINACIÓN, DESARROLLO Y FOMENTO DE LAS PRÁCTICAS DEPORTIVAS EN EL ÁREA URBANA Y RURAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN EN LOS JUEGOS INTERCOLEGIADOS AÑO 2012.

$ 36.590.000

LA ESCUELA DE FUTBOL LOS PIBES

Liquidado

Proelectrificación Rural (Trans Indeportes)

38

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR ACOMPAÑAMIENTO AL MUNICIPIO DE SAHAGÚN- CÓRDOBA, EN LA PROYECCIÓN, SOCIALIZACIÓN, RADICACIÓN Y SUSTENTACIÓN DEL PROYECTO DE ACUERDO ANTE EL HONORABLE CONCEJO MUNICIPAL, EL CUAL MODIFICA EN SU TOTALIDAD AL

(ACUERDO NO 011 DE 9 DE MARZO DE 2000), ACTUAL ESTATUTO DE RENTAS MUNICIPALES Y DEMÁS NORMAS COMPLEMENTARIAS.EN LOS JUEGOS INTERCOLEGIADOS AÑO 2012

$ 30.000.000

ANGELINE RICARDO ARRÁZOLA

Liquidado

Funcionamiento

40

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL APOYO EN LA ELABORACION DEL DOCUMENTO FINAL Y SOCIALIZACION DEL PLAN TERRITORIAL DE SALUD PÚBLICA DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN – CORDOBA.

$ 7.000.000

COMGENIOSS LTDA

Liquidado

SGP (Libre Inversión)

41

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES EN LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN PARA EL APOYO A LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS EN EL MANEJO DE LOS RECURSOS DE GRATUIDAD-SGP

$ 10.500.000

YASMINA MONTES MUÑOZ

Liquidado

Libre Inversión(Educación)

42

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES EN LA UMATA REALIZANDO ACCIONES DE ASISTENCIA TECNICA AL PEQUEÑO PRODUCTOR EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 9.400.000

CLAUDIA PATRICIA PEREZ ZABALA

Liquidado

SGP

43

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL DESARROLLO DEL PROYECTO DENOMINADO “CELEBRACIÓN DE LA NIÑEZ” EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN-DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA

$ 100.250.000

FUNDACIÓN MI ALEGRE INFANCIA

Libre Inversión-Cultura-Deporte

20 ___________________________________________________________________________________




45

PRESTACION DE SERVICIOS PARA LA EJECUCION DE LAS ACCIONES O ACTIVIDADES DE SALUD PÚBLICAS INCLUIDAS EN EL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA VIGENCIA 2.012) DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN – CORDOBA.

$ 711.439.113

LA E.S.E CAMU SAN RAFAEL

Fondo Local de Salud- Acciones prioritarias

47

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA REALIZAR ACOMPAÑAMIENTO A LA SECRETARIA DE HACIENDA EN LO RELACIONADO CON LAS ACTIVIDADES REQUERIDAS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES QUE DEBA PRESENTAR EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN A LOS ENTES DE CONTROL.

$ 9.000.000

HECTOR JOSE ANAYA BUELVAS Liquidado

Funcionamiento

48

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR A LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL EN EL PROCESO DE LIQUIDACIÓN DE EMPUSS.

$ 7.500.000

ROSARIO DEL CRISTO VERGARA MONTIEL

Liquidado

Funcionamiento

49

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL DESARROLLO DEL PROYECTO DENOMINADO “CAPACITACIÓN INTEGRAL PARA LA CREACIÓN DE EMPRESAS Y FOMENTAR EL EMPLEO A 50 PERSONAS DE LA POBLACIÓN DESPLAZADA DE ESCASOS RECURSOS DE LA ZONA URBANA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN DEL DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA”.

$ 55.000.000

FUNDACIÓN AMOR POR EL MEDIO AMBIENTE Y LA SOCIEDAD “FUNDAMAS”

Liquidado

Ingresos corrientes de libre destinación

50

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL DESARROLLO DEL PROYECTO DENOMINADO “CAPACITACIÓN EN EMPRENDIMIENTO EMPRESARIAL PARA EL FOMENTO DEL EMPLEO A CINCUENTA (50) MUJERES DEL PROGRAMA FAMILIAS EN ACCIÓN DE LA ZONA URBANA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN DEL DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA”.

$ 27.000.000

FUNDACIÓN AMOR POR EL MEDIO AMBIENTE Y LA SOCIEDAD “FUNDAMAS”

Liquidado

Libre inversion, Ingresos corrientes de libre inversion

55

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA ELABORAR EL PLAN DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL 2012-2020 DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN.

$ 20.000.000

FUNDACIÓN GESTIONAR

Liquidado

Libre Inversion- Desarrollo Institucional

57

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ASESORIA A LA SECRETARIA DE PLANEACIÓN EN LA ELABORACIÓN DE LOS PLANES SECTORIALES MUNICIPALES AGROPECUARIO Y AMBIENTAL, INCENTIVO A LA ASISTENCIA TECNICA, RECREACION Y DEPORTE, CULTURA, GESTION DE RIESGOS, PLAN INDICATIVO, PLANES DE ACCION, PLAN DE ACCION TERRITORIAL A VICTIMAS DE DESPLAZAMIENTO FORZADO POR EL CONFLICTO ARMADO Y OTROS QUE REQUIERA, EN LA FASE PREPARATORIA, ETAPA DE FORMULACION, DE VALIDACIÓN, APROBACIÓN E INCORPORACIÓN EN EL SISTEMA EN EL MUNICIPIO DE SAHAGUN DEPARTAMENTO DE CORDOBA.

$ 35.000.000

CARLOS SALGADO GONZALES

Liquidado

Libre inversion- Ingresos corrientes Libre D.

21 ___________________________________________________________________________________




61

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA DESARROLLAR EL TALLER DE INDUCCIÓN Y REINDUCCIÓN PRESENCIAL A 188 DOCENTES Y DIRECTIVOS DOCENTES ADSCRITOS A LA SECRETARÍA DE EDUCACIÓN DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN.

$ 6.675.750

CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE CÓRDOBA –COMFACOR-

CALIDAD EDUCACIÓN

64

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDAR ASESORIA PARA LA ADECUCACION Y ACONDICIONAMIENTO DEL SISTEMA OPERATIVO FINANCIERO DE LA ALCALDIA MUNICIPAL DE SAHAGUN - CORDOBA

$ 11.000.000

LUIS GABRIEL MORENO GRANADOS

Liquidado

Funcionamiento

68

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA BRINDARLE A LA POBLACION INDIGENA, AFRO DESCENDIENTES Y ROM DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN, HERRAMIENTAS QUE LE PERMITAN DENTRO DE CONTEXTO SOCIO - COMUNITARIO Y FAMILIAR FORTALECER LA PREVENCION, PROMOCION Y LA CREACION DE AMBIENTES SALUDABLES QUE LE PERMITAN UN DESARROLLO INTEGRAL A PESAR DE SU NIVEL DE POBREZA.

$ 462.000.000

LA FUNDACIÓN ACCIÓN Y DESARROLLO PARA EL CRECIMIENTO HUMANO

Liquidado

Ingresos Corriente de Libre destinacion

69

PRESTACION DE SERVICIOS PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES LÚDICO PEDAGOGICAS QUE CONDUZCAN AL MEJORAMIENTO DE LAS CONDICIONES DE VIDA DE LOS NIÑOS, NIÑAS, ADOLESCENTES, JOVENES DE COMUNIDADES VULNERABLES, BAJO TRES EJES FUNDAMENTALES PEDAGOGICO, BIOPSICOSOCIAL Y COMUNITARIO EN LA ZONA URBANA DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN – DEPARTAMENTO DE CORDOBA.

$ 15.000.000

EDUAR JOSE MARSIGLIA CORTES

Liquidado

Atencion Integral(ingresos corrientes libre destinacion)

70

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA ASESORAR A LA SECRETARIA DE PLANEACION EN LA FORMULACIÓN, APROBACION E INCORPORACION EN EL SISTEMA DE LOS PROYECTOS PARA LA EJECUCION DE LOS RECURSOS DEL SISTEMA GENERAL DE REGALIAS PRESENTADOS A LA OCAD POR EL MUNICIPIO DE SAHAGUN – DEPARTAMENTO DE CORDOBA.

$ 25.000.000

MARIO JAVIER GARCIA DE LA ESPRIELLA

Liquidado

A Fortalecimiento Institucionales SGR( Fortalecimiento planeacion)

Observaciones:

Nº OBJETO DEL CONTRATO VALOR INICIAL DEL CONTRATO

NOMBRE COMPLETO DEL CONTRATISTA (*)

OBSERVACIONES

5

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA OPERACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DEL BANCO DE PROGRAMAS Y PROYECTOS, DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN

22.647.310 JOSE DANIELLS HOYOS

Se evidenció que esta carpeta no contiene póliza de cumplimiento afianzada por una aseguradora.

6 PRESTACIÒN DE SERVICIO PARA AVALÚO DE BIEN INMUEBLE

1.500.000

LA ASOCIACION LONJA DE PROPIEDAD RAIZ DE MONTERIA

La póliza de cumplimiento Nº 300023622, expedida el 16 de febrero de 2012 por la Aseguradora CONDOR S.A., señala que la vigencia amparada es desde el 7/02/12 al 22/06/12, evidenciandose así que los días del 7

22 ___________________________________________________________________________________




al 15 de febrero de 2012 realmente no fueron amparados por la aseguradora.

CONTRATOS DE MINIMA CUANTIA:

NÚMERO DEL CONTR

ATO

OBJETO DEL CONTRATO

VALOR INICIAL

DEL CONTRAT

O

NOMBRE COMPLETO

DEL CONTRATIST

A (*)

ESTADO RECURSOS

CA002

EXPEDICIÓN DE LA PÓLIZA DE SEGURO DE MANEJO GLOBAL SECTOR OFICIAL PARA AMPARAR LOS SERVIDORES DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN, QUE MANEJAN RECURSOS PÚBLICOS, CON VIGENCIA DESDE EL 14-01-2012 HASTA 14-01-2013

11.199.800

LA PREVISORA

S.A DE SEGUROS

Liquidado

Funcionamiento

CA003

EXPEDICIÓN DE LA PÓLIZA DE SEGURO DE VIDA PARA LOS CONCEJALES, PERSONERO Y ALCALDE DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN, DE CONFROMIDAD CON LOS ESTUDIOS PREVIOS

17.000.000

LA PREVISORA

S.A DE SEGUROS Liquidado

Funcionamiento

CA004

SUMINISTRO DE ALIMENTOS (DESAYUNOS-ALMUERZOS Y COMIDAS) PARA LA POLICIA NACIONAL CON OPERACION EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

25.000.000 VICTORIA DEL

CARMEN SALGADO

Liquidado

Fondo de Seguridad

CA005

SUMINISTRO DE REPUESTOS Y ACCESORIOS INCLUYE MANO DE OBRA PARA LAS MÁQUINAS (TRACTORES) DE PROPIEDAD Y/O POSESIÓN DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN ADSCRITOS A LA UMATA

23.957.000 JOHN

CARLOS ALVAREZ

Liquidado

I CLD

CA001

SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE (GASOLINA CORRIENTE Y ACPM O BIODISEL), PARA LOS VEHÍCULOS DEL PARQUE AUTOMOTOR Y MOTOCICLETAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN (DE PROPIEDAD, EN TENENCIA Y EN POSESIÓN) Y LOS VEHÍCULOS Y MOTOCICLETAS DE LA FUERZA PÚBLICA CON OPERACIÓN EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN (POLICÍA NACIONAL-DEPARTAMENTO DE POLICÍA CÓRDOBA), CTI Y EJERCITO

15.000.000 DISTRACOM

Fonde de Seguridad- Fondos comunes

CA003

EXPEDICIÓN DE LA PÓLIZA DE SEGURO DE VIDA PARA LOS CONCEJALES, PERSONERO Y ALCALDE DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN, DE CONFROMIDAD CON LOS ESTUDIOS PREVIOS

17.000.000

LA PREVISORA

S.A DE SEGUROS

Funcionamiento

CA004

SUMINISTRO DE ALIMENTOS (DESAYUNOS-ALMUERZOS Y COMIDAS) PARA LA POLICIA NACIONAL CON OPERACION EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

25.000.000 VICTORIA DEL

CARMEN SALGADO

Liquidado

Fondo de Seguridad

CA005

SUMINISTRO DE REPUESTOS Y ACCESORIOS INCLUYE MANO DE OBRA PARA LAS MÁQUINAS (TRACTORES) DE PROPIEDAD Y/O POSESIÓN DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN ADSCRITOS A LA UMATA

23.957.000 JOHN

CARLOS ALVAREZ

Liquidado

ICLD (ingreso corriente libre destinacion)

CAP- 006

ADQUISICIÓN DE DOS (2) AIRES ACONDICIONADOS

CON DESTINO A LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN Y OFICINA DE LA MUJER,

$ 4.590.000

PEREZ PEREZ

GILBERTO ANTONIO Liquidado

SGP-LD

CAP-007

ADQUISICIÓN DE EQUIPOS DE CÓMPUTO, ACCESORIOS E IMPRESORAS CON DESTINO A LAS DIFERENTES DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN-CÓRDOBA

$ 17.912.000

EDUAR ENRIQUE MENDEZ CASTRO Liquidado

Funcionamiento

CAP-008

ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA CON DESTINO A LAS DIFERENTES DEPENDENCIAS ADMINISTRATIVAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 10.239.400

NAFER MANUEL GUERRA RIVERA Liquidado

Funcionamiento

23 ___________________________________________________________________________________




CAP-009

SERVICIO DE MANTENIMIENTO INCLUYE REPUESTOS PARA LAS MOTOCICLETAS UNIFORMADAS Y CIVILES DE LA POLICÍA NACIONAL-DEPARTAMENTO DE POLICIA CÓRDOBA CON OPERACIÓN EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 19.980.000

JOSE CARLOS LACOUTURE GONZALEZ

Liquidado

ICLD (Financiación Gastos)

CAP-010 “MANTENIMIENTO DEL SISTEMA DE ACUEDUCTO LA ASAMBLEA – ZONA RURAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN” 25.449.850

WILLIAM FERIA DIAZ

Liquidado

Regalias

CAP-011

SUMINISTRO DE MATERIALES Y ELEMENTOS NECESARIOS PARA EL APOYO AL PROGRAMA DE ATENCION DE DESASTRES DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 9.995.000

EDWIN ENRIQUE

DÍAZ VEGA

Liquidado


CAP-012

ADQUISICIÓN DE 1000 FOLLETOS CON DESTINO A LA SECRETARÍA DE SALUD PARA ADELANTAR CAMPAÑA CONTRA EL DENGUE EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN-CÓRDOBA Y LA IMPRESIÓN Y ELABORACIÓN DE OTROS DOCUMENTOS, por valor de DOS MILLONES OCHOCIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL PESOS MCTE

$ 2.885.000

ENITH MARÍA CASTILLO ALVAREZ

Liquidado

ICLD- FUNCIONAMIENTO

CAP-013 LA ADQUISICIÓN DE EQUIPO TOPOGRÁFICO PARA LA SECRETARÍA DE OBRAS PÚBLICAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN-CÓRDOBA

$ 12.760.000

GAMATECNICA INGENIERÍA

LTDA LEONIDAS

REYES CASTELBLAN

CO Liquidado

Funcionamiento

CAP-014

ADQUISICIÓN DE TREINTA (30) COLCHONETAS EN TELA DE ALGODÓN Y ESPUMA PLÁSTICA DE NOVENTA POR CIENTO CUARENTA CON DESTINO AL DEPARTAMENTO POLICÍA- CÓRDOBA CON OPERATIVIDAD EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÙN

$ 3.450.000

YULIETH FERMINA

PADILLA DÍAZ

Liquidado

Fondo de Seguridad

CAP-015 “MANTENIMIENTO DEL POZO PROFUNDO DEL CORREGIMIENTO DE COLOMBOY-ZONA RURAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN”

$ 25.493.881

WILLIAM FERIA DIAZ

Liquidado

Regalias

CAP-016 MANTENIMIENTO PREVENTIVO DE LOS EQUIPOS DE SISTEMA DE LAS DISTINTAS DEPENDENCIAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN,

$ 8.360.000

EDUAR ENRIQUE MENDEZ CASTRO

Liquidado

Funcionamiento

CAP-017

“LIMPIEZA DEL CANAL Y REPARACIÓN DE EMPEDRADO EN PUNTOS CRÍTICOS DEL CANAL DE DRENAJE DE AGUAS LLUVIAS DEL BARRIO LAS AMÉRICAS ZONA URBANA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN-CÓRDOBA”

$ 24.999.845

HUGO ARMANDO ALMANZA

OTERO Liquidado

ICLD

CAP-018

ADQUISICIÓN DE PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA CON DESTINO A LA REGISTRADURIA NACIONAL DEL ESTADO CIVIL EN EL MUNICIPIO DE SAHAGUN PARA APOYAR EL PROCESO ELECTORAL PARA LA CONSULTA INTERNA DE PARTIDOS Y MOVIMIENTOS POLITICOS DEL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2012

$ 3.061.300


Liquidado

Funcionamiento

CAP-019

PRESTACION DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO CORRECTIVO Y SUMINISTRO DE REPUESTOS PARA LOS VEHICULOS DEL EJERCITO (FONDO DE SEGURIDAD)

$ 10.500.001

RODRIGO ALBERTO TAMAYO

FIGUEROA Liquidado

Fondo de Seguridad

CAP-020

LA INTERVENTORÍA TÉCNICA, ADMINISTRATIVA, CONTABLE Y FINANCIERA DE LAS OBRAS DE CONSTRUCCION, MANTENIMIENTO, ADECUACION Y DOTACION DE LA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN - ZONA RURAL Y URBANA - DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA.

$ 25.467.120

LUCAS JOSE PEDRAZA CASTILLO


24 ___________________________________________________________________________________




CAP-021 “PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA REALIZACIÓN DEL PROCESO DE INSCRIPCIÓN DE BENEFICIARIOS DEL PROGRAMA FAMILIAS EN ACCIÓN”

$ 24.909.800

SERVIMACOR S.A.S.

Liquidado

ICLD

CAP-022 ADQUISICION DE EQUIPOS DE OFICINA Y/O TRABAJO CON DESTINO A LA SECRETARIA DE PLANEACION DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 24.000.000


Liquidado

ICLD (ingreso corriente libre destinacion)

CAP-023

“SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE (GASOLINA CORRIENTE Y ACPM O BIODISEL), PARA LOS VEHÍCULOS DEL PARQUE AUTOMOTOR Y MOTOCICLETAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN (DE PROPIEDAD, EN TENENCIA Y EN POSESIÓN) Y LOS VEHÍCULOS Y MOTOCICLETAS DE LA FUERZA PÚBLICA CON OPERACIÓN EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN (POLICÍA NACIONAL-DEPARTAMENTO DE POLICÍA CÓRDOBA), CTI Y EJERCITO”.

$ 25.000.000

DISTRACOM

Liquidado

ICLD-

CAP-024

SUMINISTRO DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN CON DESTINO A LA POLICÍA NACIONAL (FONDO DE SEGURIDAD) CON OPERACIÓN EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 14.999.500

EDUIN ENRIQUE

DÍAZ VEGA

Liquidado

Fondo de Seguridad

CAP-025 ADQUISICIÓN DE FIGURA ILUMINARIA ORNAMENTAL PARA ADORNAR LA NAVIDAD EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 16.000.000

INGENIERÍA GUAYABAL

S.A.S.

Liquidado

ICLD

CAP-026

el “SUMINISTRO DE SERVICIOS PARA REHABILITACIÓN, INSTALACIÓN EN SITIO PÚBLICO, MANTENIMIENTO Y DESMONTAJE DE FIGURAS NAVIDEÑAS DE PROPIEDAD DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN”

$ 25.000.000

ALONSO CARLOS

ARTEAGA DURANGO

Liquidado

ICLD

CONTRATO DE CONCURSO DE MERITO:

NÚMERO DEL

CONTRATO

OBJETO DEL CONTRATO VALOR

INICIAL DEL CONTRATO


ESTADO RECURSOS

53

LA INTERVENTORÍA TÉCNICA, ADMINISTRATIVA, CONTABLE, FINANCIERA Y JURÍDICA PARA EJERCER EL CONTROL Y SEGUIMIENTO A OBRAS DE INFRAESTRUCTURA DEL CONVENIO INTERADMINISTRATIVO No. 143-2011 SUSCRITO ENTRE EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN Y EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO PARA LA PROSPERIDAD SOCIAL-FONDO DE INVERSIÓN PARA LA PAZ-DAPS-FIP

$ 517.123.811

UNION TEMPORAL INTERPROGRESO

DPS- CONVENIO (Libre inversión)

25 ___________________________________________________________________________________




59

INTERVENTORÍA TÉCNICA, ADMINISTRATIVA, CONTABLE, FINANCIERA Y JURÍDICA PARA EJERCER EL CONTROL Y SEGUIMIENTO A LAS OBRAS DE REHABILITACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO RÍGIDO DESDE EL COLEGIO ANDRES RODRIGUEZ B. EN EL K0+00 AL K0+600 Y DEL K2+570 AL K3+330 (760ML) DE LA VÍA QUE DESDE SAHAGÚN CONDUCE A SABANITAS DE LAS FUENTES-EL TOTUMITO-DIVIDIVI EN LA ZONA RURAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN-DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA.

$ 118.839.100

GNG INGENIERIA S.A.S.

Ejecucion

Libre Destinación

67

INTERVENTORÍA TÉCNICA, ADMINISTRATIVA, CONTABLE, FINANCIERA Y JURÍDICA PARA EJERCER EL CONTROL Y SEGUIMIENTO A LAS OBRAS DE MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA RECREATIVA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN Y CONSTRUCCIÓN POLIDEPORTIVO PARA LA PRACTICA DEL DEPORTE, LA RECREACIÓN Y EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA NIÑEZ Y LA JUVENTUD EN LOS CORREGIMIENTOS SALGUERITO, COLOMBOY, ARENAS DEL NORTE, LOS GALANES Y LAS LLANADAS

$ 111.981.600

CONSORCIO PARQUES Y POLIDEPORTIVOS SAHAGÚN 2012.

DPS - CONVENIO

71

INTERVENTORÍA TÉCNICA PARA EJERCER EL CONTROL Y SEGUIMIENTO A LAS OBRAS DE “REHABILITACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA VÍA LOS AMARILLOS-TREMENTINO EN EL MIUNICIPIO DE SAHAGÚN, DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA

$ 79.651.274 UNION TEMPORAL

INTERVIAL 2012

Liquidado

Rehabilitación y mantenimiento de la

vía los Amarillos-Trementino(Fondo

Nacional de Regalías)

LICITACION:

NÚMERO DEL

CONTRATO

OBJETO DEL CONTRATO VALOR INICIAL

DEL CONTRATO

NOMBRE COMPLET

O DEL CONTRAT

ISTA (*)

ESTADO RECURSOS OBSERVACIONES

23

SUMINISTRO DE PERSONAL (SERVICIOS GENERALES) PARA PRESTAR SUS SERVICIOS EN LAS DEPENDENDENCIAS ADMINISTRATIVAS E INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

549.081.158 SOCIEDAD COMERCIAL LABORANDO LTDA. liquidado

FUNCIONAMIENTO-

CULTURA-DEPORTE

LIBRE INVERSIÓN EDUCACIÓN

26 ___________________________________________________________________________________




34

SERVICIO DE TRANSPORTE ESCOLAR PARA LOS ESTUDIANTES DE LOS CENTROS EDUCATIVOS RURALES E INSTITUCIONES EDUCATIVAS URBANAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 628.896.411

COOPERATIVA DE

TRANSPORTE

ESPECIAL DE

CÓRDOBA “COOTRA

SEC” Liquidado

SGP - Sector Educación

36

REHABILITACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO RÍGIDO DESDE EL COLEGIO ANDRES RODRIGUEZ B. EN EL K0+00 AL K0+600 Y DEL K2+570 AL K3+330 (760ML) DE LA VÍA QUE DESDE SAHAGÚN CONDUCE A SABANITAS DE LAS FUENTES-EL TOTUMITO-DIVIDIVI EN LA ZONA RURAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN-DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA

$ 2.561.841.581

LA UNIÓN TEMPORA

L EL TOTUMIT

O

DPS- CONVENIO

51

PAVIMENTACION EN CONCRETO HIDRAULICO DE LA AVENIDA LARA BONILLA, TRANSVERSAL 13, ENTRE LA CALLE 6 Y LA CARRERA 11 Y REHABILITACION, MANTENIMIENTO Y CONSTRUCCION DE PAVIMENTO EN CONCRETO HIDRAULICO DE LA CARRERA 14 ENTRE LA CALLE 6 Y LA CALLE 14; REHABILITACIÓN DEL TRAMO DE PAVIMENTO RÍGIDO DE LA CARRERA 5 ENTRE TRONCAL DE OCCIDENTE Y LA CALLE 18 (AVENIDA EL HOSPITAL) Y PAVIMENTACIÓN EN CONCRETO RÍGIDO DE LA CARRERA 2ª ENTRE TRONCAL DE OCCIDENTE Y DIAGONAL 12 DEL BARRIO NUEVA GRANADA, EN LA CABECERA MUNICIPAL DE SAHAGUN - DEPARTAMENTO DE CORDOBA.

$ 1.888.503.387

CONSORCIO

INGENIERÍA &

PAVIMENTOS.

DPS- CONVENIOS

54

CONSTRUCCIÓN DE ESTRUCTURA DE PAVIMENTO RÍGIDO EN LOS CORREGIMIENTOS DE SALITRAL Y GUAIMARTO ZONA RURAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN - DEPARTAMENTO DE CORDOBA

$ 832.813.648 CONSORCIO VÍAS RURALES

DPS- CONVENIO

La póliza de cumplimiento Nº 3001044, expedida el 4 de septiembre de 2012 por la Aseguradora PREVISORA S.A., señala que la vigencia amparada es desde el 1/09/12 al 1/09//17, evidenciandose así que los días del 1 al 3 de septiembre de 2012 realmente no fueron amparados por la aseguradora. La modificación de la Póliza de cumplimiento fue expedida el 25 de enero de 2013 y señala que la vigencia amparada es desde el 17/09/12 al 17/09/17, evidenciandose así que los días del 17 de

27 ___________________________________________________________________________________




septiembre de 2012 al 24 de enero de 2013 realmente no fueron amparados por la aseguradora. La Póliza de Responsabilidad Civil Extracontractual Nº 1003677 (Prorroga), expedida el 25 de enero de 2013 por la Aseguradora PREVISORA S.A., señala que la vigencia amparada es desde el 17/01/13 al 1/1/13, evidenciandose así que los días del 17 al 24 de enero de 2013 realmente no fueron amparados por la aseguradora.

56

LA CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO RIGIDO EN VÍAS URBANAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN.

$ 6.218.000.046

CONSORCIO

PIEDRA ANGULAR liquidado

DPS- CONVENIO

60

PROGRAMA DE ASISTENCIA NUTRICIONAL MEDIANTE EL SUMINISTRO DE ALMUERZOS, RACIÓN SERVIDA PARA LOS NIÑOS Y JOVENES EN EDAD ESCOLAR DE LOS CENTROS E INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN CORDOBA

$ 299.965.512

COOPERATIVA DE

SERVICIO DE

MADRES COMUNITARIAS DE CERETE,

COOTRADEMACOC.

SGP

62

CONSTRUCCION, MANTENIMIENTO, ADECUACION Y DOTACION DE LA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN - ZONA RURAL Y URBANA - DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA

$ 1.297.400.000

UNIÓN TEMPORA

L INFRAESTRUCTURA EDUCATIV

A SAHAGÚN

2012.

CALIDAD EDUCACIÓN

63

REHABILITACION Y CONSTRUCION DE LA ESTRUCTURA DE PAVIMENTO RIGIDO Y PARCHEO DE PAVIMENTO HIDRAULICO EN LA CALLE 18 ENTRE LA TRONCAL DE OCCIDENTE Y LA CALLE 11 W ZONA URBANA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 569.517.300 UNIÓN

TEMPORAL JIREH

Liquidado

Ingresos corrientes de

libre destinación

La póliza de cumplimiento Nº 3001279, expedida el 7 de noviembre de 2012 por la Aseguradora PREVISORA S.A., señala que la vigencia amparada es desde el 1/11/12 al 1/11/17, evidenciandose así que los días del 1 al 6 de noviembre de 2012 realmente no fueron amparados por la aseguradora. La modificación de la Póliza de cumplimiento fue expedida el 14 de enero de 2013 y señala que la vigencia amparada es desde el 21/11/12 al 21/11/17, evidenciandose así que los días del 21 de noviembre de 2012 al 13

28 ___________________________________________________________________________________




de enero de 2013 realmente no fueron amparados por la aseguradora. La Póliza de responsabilidad Civil Extracontractual Nº 1003772 expedida el 7 de noviembre de 2012 por la Aseguradora PREVISORA S.A., señala que la vigencia amparada es desde el 1/11/12 al 1/1/13, evidenciandose así que los días del 1 al 6 de noviembre de 2012 realmente no fueron amparados por la aseguradora. La Prorroga de la Póliza de responsabilidad Civil Extracontractual expedida el 14 de enero de 2013, señala que la vigencia amparada es desde el 1/1/13 al 21/1/13, evidenciandose así que los días del 1 al 13 de enero de 2013 realmente no fueron amparados por la aseguradora.

66

MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA RECREATIVA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN Y CONSTRUCCIÓN POLIDEPORTIVO PARA LA PRACTICA DEL DEPORTE, LA RECREACIÓN Y EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA NIÑEZ Y LA JUVENTUD EN LOS CORREGIMIENTOS SALGUERITO, COLOMBOY, ARENAS DEL NORTE, LOS GALANES Y LAS LLANADAS

$ 1.916.431.315

UNIÓN TEMPORA

L PARQUES

DE LA SABANA

2012.

Liquidado

Ingresos Corrientes de

Libre destinación

72

“REHABILITACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA VÍA LOS AMARILLOS-TREMENTINO EN EL MIUNICIPIO DE SAHAGÚN, DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA”TREMENTINO EN EL MIUNICIPIO DE SAHAGÚN, DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA

$ 1.360.301.886

ARQUITECTURA E INGENIER

IA DE COLOMBI

A S.A.S AINCOL S.A.S.

Liquidado

Rehabilitación y mantenimiento

de la vía los Amarillos-

Trementino(Fondo Nacional de Regalías)

73

CONSTRUCCION, MANTENIMIENTO Y OPTIMIZACION DE LOS ACUEDUCTOS RURALES DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN

$ 259.973.634

WILLIAM JOSE FERIA DIAZ

Liquidado

Regalias-Acueductos y Alcantarillado

La póliza de cumplimiento Nº 3001446 (Modificación), expedida el 19 de enero de 2013 por la Aseguradora PREVISORA S.A., señala que la vigencia amparada es desde el 28/12/12 al 12/03/16, evidenciándose así que los días del 19 de diciembre de 2012 al 18 de enero de 2013 realmente

29 ___________________________________________________________________________________




no fueron amparados por la aseguradora.

CONTRATOS POR SELECCIÓN ABREVIADA:

NÚMERO DEL CONTR

ATO




FECHA INICIO DEL

CONTRATO ESTADO RECURSOS

15 EXPEDICIÓN DE LA PÓLIZA DE SALUD PARA LOS CONCEJALES DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

43.250.167 LIBERTY

SEGUROS S.A

2012-04-04 Liquidado Fondo Local de Salud- SGP

16

EXPEDICIÓN DE PÓLIZAS DE SEGUROS PARA AMPARAR CONVENIOS INTERADMINISTRATIVOS CELEBRADOS POR EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN CON ENTIDADES PÚBLICAS DEL ORDEN LOCAL, SECCIONAL O NACIONAL

100.000.000 LA PREVISORA

S.A DE SEGUROS 2012-02-22

Liquidado Funcionamiento

26

LIMPIEZA Y REPARACIÓN DE EMPEDRADO EN PUNTOS CRÍTICOS DEL CANAL DE DRENAJE DE AGUAS LLUVIAS DEL BARRIO VENECIA SEGUNDA ETAPA Y COSTA NORTE-ZONA URBANA DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN CÓRDOBA”

40.058.108

HUGO ALMANZA OTERO

2012-04-24

Liquidado ICLD

27

SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE (GASOLINA CORRIENTE Y ACPM O BIODISEL), PARA LOS VEHÍCULOS DEL PARQUE AUTOMOTOR Y MOTOCICLETAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN (DE PROPIEDAD, EN TENENCIA Y EN POSESIÓN) Y LOS VEHÍCULOS Y MOTOCICLETAS DE LA FUERZA PÚBLICA Y/O MILITAR CON OPERACIÓN EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN Y CTI

135.000.000

DISTRACOM S.A.

2012-05-04

Liquidado

Funcionamiento-Recusrsos de libre destinación

35

ELECTRIFICACION DE LA VEREDA EL COROZO, SECTOR LOS CASTROS, ZONA RURAL - MUNICIPIO DE SAHAGÚN - DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA

$ 59.952.586 RAFAEL ALFREDO

FERIA DÍAZ 2012-06-01

Liquidado ICLD

39

DEMOLICIÓN DE INFRAESTRUCTURA FÍSICA EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS CONALSA SEDE SAN PEDRO, SAN JOSÉ SEDE PRINCIPAL, UBICADAS EN LA ZONA URBANA DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN – DEPARTAMENTO DE CORDOBA

$ 51.401.973 HUGO ARMANDO ALMANZA OTERO

2012-06-19

Liquidado Funcionamiento

30 ___________________________________________________________________________________




46

REMODELACIÓN Y ADECUACIÓN DE OFICINAS Y ESPACIOS DE USO PÚBLICO EN DIFERENTES DEPENDENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN – DEPARTAMENTO DE CORDOBA

$ 49.974.456 RAFAEL

GUILLERMO NUÑEZ EMILIANI

2012-08-16

Liquidado Libre Inversión

52

MANTENIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA FISICA DEL HOGAR GERIATRICO MARIO NADER JACHEN EN EL MUNICIPIO DE SAHAGUN – DEPARTAMENTO DE CORDOBA

$ 113.652.269 HUGO ARMANDO ALMANZA OTERO

2012-09-03

Liquidado

Aportes entidades Gubernamentales- ICLD

74 MANTENIMIENTO DE LA BIBLIOTECA MUNICIPAL DE SAHAGUN

$ 59.177.059 CONSTRUCIVILES

OTEV S.A.S. 2012-12-17

Liquidado ICLD

CONTRATOS POR SUBASTA NÚME

RO DEL

CONTRATO



NOMBRE COMPLETO

DEL CONTRATIS

TA (*)

FECHA INICIO DEL CONTRATO

ESTADO RECURSOS

20

SUMINISTRO DE PAPELERÍA, ÚTILES Y ELEMENTOS DE OFICINA Y/O TRABAJO CON DESTINO A LAS DIFERENTES DEPENDENCIAS ADMINISTRATIVAS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN Y PARA EL DEPARTAMENTO POLICÍA CÓRDOBA CON OPERACIÓN EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN.

69.830.250 MORALES GRACIA S. C. S. ASOCIADOS

2012-03-01

Liquidado

Funcionamiento- SGP

44

ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS DEPORTIVOS PARA CONTRIBUIR AL FOMENTO DEL DEPORTE DE LOS ESTUDIANTES DE LAS DIFERENTES INSTITUCIONES Y CENTROS EDUCATIVOS DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN QUE PARTICIPARÁN EN LOS JUEGOS INTERCOLEGIADOS 2012.

$ 21.550.000 LUZ ELENA

LÓPEZ CARDONA.

2012-07-18

Liquidado

SGP (Deporte y Recreación)

58

SUMINISTRO DE CALZADO Y VESTIDO DE LABOR PARA ATENDER LAS DOTACIONES CORRESPONDIENTES A LOS TRES CUATRIMESTRES DEL AÑO 2012, DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO DOCENTE FEMENINO Y MASCULINO, QUE PRESTA SUS SERVICIOS EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS OFICIALES DEL MUNICIPIO DE SAHAGÚN Y QUE TIENEN DERECHO A ELLO DE CONFORMIDAD CON LA LEY 70 DE 1988 Y DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO DEL MUNICIPIO

$ 116.005.000

WAYIH ELIAS

IBRAHIN NADER

2012-09-19

Liquidado

SGP- Funcionamiento

65

“ADQUISICIÓN DE DOS (2) VEHÍCULOS TIPO CAMIONETA 4 X 4, (UNO PARA LA POLICÍA Y OTRA PARA EL CTI CON OPERACIÓN EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN-CÓRDOBA) Y UN CAMIÓN PARA EL EJERCITO NACIONAL”

$ 274.214.800 COUNTRY MOTORS

S.A. 2012-11-09

Fonde de SeguridadD

31 ___________________________________________________________________________________




75

ADQUISICIÓN DE 1.790 SILLAS ESCOLARES QUE CUMPLAN CON LA NORMA NTC 4734 PARA LAS INSTITUCIONES Y CENTROS EDUCATIVOS OFICIALES DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN.

$ 153.940.000

GERMAN ENRIQUE

QUINTERO MENDOZA

2012-12-19

Liquidado

SGP (sector educacion) Regalias

CONVENIOS:

NÚMERO DEL

CONTRATO OBJETO DEL CONTRATO

VALOR INICIAL DEL CONTRATO

NOMBRE COMPLETO

DEL CONTRATIST

A (*)

FECHA INICIO DEL

CONTRATO

ESTADO RECURSOS

CON 0026-1

LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTION PARA SERVIR DE APOYO PEDAGOGICO EN LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA EL NACIONAL DEL MUNICIPIO DE SAHAGUN

$6,656,000

JOSE ALFREDO ARROYO

SAEZ

2012-04-19

Liquidado

SGP (Educación) otros proyectos para

cobertura

CONV-001

AUNAR ESFUERZOS PARA EL DESARROLLO DEL PROGRAMA ATENCIÓN INTEGRAL DEL ADULTO MAYOR EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN

$ 259.776.269

LA FUNDACIÓN

HOGAR GERIATRICO

MARIO NADER JECHEM

2012-03-16

Liquidado

Libre Inversion , ICLD

CONV-002

APOYAR ACTIVIDADES ARTÍSTICAS Y CULTURALES: “DÉCIMO PRIMER ENCUENTRO INTERNACIONAL DE CUENTERÍA ENCUENTÉMENOS DE SAHAGÚN

$ 21.000.000

LA INSTITUCIÓN

DE EDUCACIÓN NO FORMAL ESCUELA DE

BELLAS ARTES SAN

JUAN DE SAHAGÚN

2012-03-13

Liquidado

SGP- Sector cultura -Aportes Entidades

G

CONV-003

COOPERACIÓN Y APORTES PARA LA FINANCIACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DE LA ESCUELA

$ 11.100.000

LA INSTITUCIÓN


BELLAS ARTES SAN

JUAN DE SAHAGÚN

2012-03-28

Liquidado

Funcionamiento

CONV-004-1

ANUAR ESFUERZOS CON EL FIN DE DESARROLLAR EL PROYECTO II FESTIVAL DE TÍTERES DE SAHAGÚN “FESTITITRERES” 2012”

$ 4.000.000

LA INSTITUCIÓN


BELLAS ARTES SAN

JUAN DE SAHAGÚN

2012-05-29

Liquidado

Libre Inversion

32 ___________________________________________________________________________________




CONV-005

ANUAR ESFUERZOS CON EL FIN DE DESARROLLAR EL PROYECTO XXV FESTIVAL SABANERO DE ACORDEONEROS Y COMPOSITORES “PRINCESA BARAJÍ 2012

$ 70.000.000

LA INSTITUCIÓN


BELLAS ARTES SAN

JUAN DE SAHAGÚN

2012-06-08

Liquidado

Inversión(sector Cultura)

CONV-007

LA COOPERACIÓN Y APORTES PARA LA FINANCIACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DE LA ESCUELA BELLAS ARTES SAN JUAN DE SAHAGÚN

$ 31.073.100

LA INSTITUCIÓN


BELLAS ARTES SAN

JUAN DE SAHAGÚN

2012-06-29

liquidado

Funcionamiento

CONV-008 AUNAR ESFUERZOS PARA DESARROLLAR EL XLI FESTIVAL NACIONAL DE CULTURA 2012.

$ 90.000.000

LA FUNDACIÓN

CULTURAL DE SAHAGUN

2012-08-29

Liquidado

Regalia y SGP

CONV-009

COOPERACIÓN Y APORTES PARA LA FINANCIACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DE LA ESCUELA

$ 62.027.000

LA INSTITUCIÓN


BELLAS ARTES SAN

JUAN DE SAHAGÚN

2012-08-30

Liquidado

Funcionamiento

CONV-010

AUNAR LOS ESFUERZOS TECNICOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS ENTRE EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN Y SU ASOCIADO UNIAGUAS S.A E.S.P. PARA GARANTIZAR LA REALIZACIÓN DE OBRAS DE OPTIMIZACION DE REDES DE ALCANTARILLADO EN EL MUNICIPIO DE SAHAGÚN - DEPARTAMENTO DE CÓRDOBA Y LA INTERVENTORIA DE DICHA OBRA

$ 780.000.000

UNIAGUAS S.A. E.S.P

2012-09-25

Regalias-Acueductos y

Alcantarillado-SGP-ICLD

CONV-011

LA COOPERACIÓN Y APORTES PARA LA FINANCIACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DE LA ESCUELA BELLAS ARTES SAN JUAN DE SAHAGÚN

$ 62.027.000

LA INSTITUCIÓN


BELLAS ARTES SAN

JUAN DE SAHAGÚN

2012-08-30

Liquidado

Funcionamiento

33 ___________________________________________________________________________________




PRONUNCIAMIENTO SOBRE EL PROCESO DE CONTRATACION:

Como resultado de la revisión selectiva a la contratación suscrita por la Alcaldía Municipal de Sahagún en la vigencia fiscal 2012, se evidencia que la administración municipal en términos generales presenta organización en los procesos pre-contractual, contractual y pos contractual, evidenciado en que las carpetas presentan de forma organizada la documentación requerida para cada proceso, incluyendo la participación de las comunidades beneficiadas por proyectos en cuanto a obra civil se refiere con los recibidos de obras de las mismas. Hallazgo No 01: Debilidad en la fecha de expedición de la garantía de cumplimiento. No obstante lo anterior, se presenta debilidad en la Etapa Contractual, que comprende los actos jurídicos proferidos una vez celebrado el contrato y hasta la liquidación, en lo referente a la garantía de cumplimiento, toda vez que se deben amparar los riesgos derivados del incumplimiento de las obligaciones imputables al contratista adquiridas por virtud del contrato estatal, cubriendo los perjuicios que se producen tanto en la etapa contractual como pos contractual, y es evidente que en su mayoría, las pólizas expedidas en virtud de la contratación estatal del municipio se hace de forma posterior al momento en que se debe dar inicio a la cobertura. Este hallazgo es de tipo administrativo. 1.5 SEGUIMIENTO A LA CONTRATACION DEL REGIMEN SUBSIDIADO Mediante Resolución Nº 001 de fecha 1 de enero de 2012, la administración municipal de Sahagún compromete presupuestalmente los recursos para el aseguramiento de las personas afiliadas al Régimen subsidiado de Salud durante el período 1 de enero a 31 de diciembre de 2012 en el municipio y se establece su ejecución. Se determinó un valor de $25.814.483.827,20 para garantizar la continuidad al aseguramiento en salud de 63.303 personas que a 31 de diciembre de 2011 están incluidas en el BDUA, discriminadas por fuente de financiación y cofinanciación según el siguiente detalle: AFILIADOS BDUA A 31-12-2011

SGP ULTIMA DOCEAVA CONPES 136

SGP CONPES 138 ONCE DOCEAVAS

RECURSOS ESFUERZO PROPIO DEPARTAMENTO NUEVE (12 MESES ENERO-DICIEMBRE 2012)

TOTAL RECURSOS ESFUERZO PROPIO MPIO (12) MESES ENERO-DICIEMBRE 2012

FOSYGA 12 MESES ENERO-DICIEMBRE 2012

FOSYGA PARA CUBRIR PPNA

63.303 934.687.029 10.775.544.160,26 1.506.911.708 181.132.933 8.905.852.547,34 3.510.355.449,60

34 ___________________________________________________________________________________




La Resolución señala que los recursos de SGP y FOSYGA se ejecutarán sin situación de fondo y los recursos propios con situación de fondo. Mediante Resolución Nº 0381 de marzo 12 de 2012 la administración municipal realizó reducción de los recursos del SGP que comprometen presupuestalmente el aseguramiento de las persona afiliadas al Régimen Subsidiado de Salud durante el período 1 de enero a 31 de diciembre de 2012 establecidos en la Resolución Nº 001 de fecha 1 de enero de 2012, por valor de $376.028.066,26. Posteriormente, mediante Resolución Nº 1555 de diciembre 12 de 2012 la administración municipal realizó adición de los recursos del FOSYGA que comprometen presupuestalmente el aseguramiento de las persona afiliadas al Régimen Subsidiado de Salud durante el período 1 de enero a 31 de diciembre de 2012 establecidos en la Resolución Nº 001 de fecha 1 de enero de 2012, por valor de $1.304.446.786,06. El monto estimado de recursos que financiaron y cofinanciaron el Régimen Subsidiado 2012 fue por valor de $26’742.902.547, como se detalla a continuación: AFILIADOS BDUA A 31-12-2011

SGP ULTIMA DOCEAVA CONPES 136

SGP CONPES 138 ONCE DOCEAVAS

RECURSOS ESFUERZO PROPIO DEPARTAMENTO NUEVE (12 MESES ENERO-DICIEMBRE 2012)

TOTAL RECURSOS ESFUERZO PROPIO MPIO (12) MESES ENERO-DICIEMBRE 2012

FOSYGA 12 MESES ENERO-DICIEMBRE 2012

FOSYGA PARA CUBRIR PPNA

63.303 934.687.029 10.399.516.094 1.506.911.708 181.132.933 8.905.852.547,34 4.814.802.235,66

Revisada la información suministrada por la Secretaria de Salud Municipal correspondiente a la contratación de los recursos asignados a las diferentes EPS, se constató que para la vigencia 2012, la alcaldía municipal de los $26’742.902.547 asignados para el aseguramiento del régimen susbsidiado a los 63.303 afiliados contrató con 6 EPS $26.717.267.321, como se detalla a continuación:

EPS Recursos de SGP

Recursos de FOSYGA

Recursos Propios Regalías

Rentas Departamento

Saludvida 889.706.928 1.067.959.163 11.950.491 118.602.508

Comfacor 5.243.171.349. 6.424.212.242 59.346.090 708.967.650

Caprecom 1.759.967.856 2.111.388.399 46.440.641 211.800.781

Servasalud 818.950.108 975.285.991 23.213.873 97.189.591

Emdisalud 1.149.011.398 1.371.573.110 15.576.970 153.209.294

Comparta 1.473.395.484 1.770.235.878 19.870.479 196.241.047

Total 6.091.031.774 13.720.654.783 176.398.544 1.486.010.871

35 ___________________________________________________________________________________




Revisada la relación de los pagos realizados a las entidades de salud vigencia 2012, se pudo constatar que la administración municipal pago a las EPS la suma de $26.717.267.321, que corresponde al valor contratado con las 6 EPS, como se detalla a continuación:

EPS VALOR PAGADO

Saludvida 2.088.219.090

Comfacor 12.435.697.331

Caprecom 4.129.597.677

Servasalud 1.914.639.563

Emdisalud 2.689.370.772

Comparta 3.459.742.888

TOTAL 26.717.267.321

AUDITORÍAS DEL RÉGIMEN SUBSIDIADO REALIZADAS POR LA SECRETARIA DE SALUD MUNICIPAL A LAS EPS. Mediante Actas de Interventoria y/o Auditoría realizadas por la Secretaría de Salud y Seguridad Social, se evidenció el seguimiento efectuado por la por la secretaria a las EPS: Saludvida, Comfacor, Caprecom, Servasalud, Emdisalud, y Comparta, en cumplimiento a la circular externa 000006 de fecha 13 de diciembre de 2011 de la Supersalud. Revisadas las Actas de Interventoria y/o Auditoría se pudo evidenciar que la Secretaría de Salud y Seguridad Social del municipio realizó requerimientos a las diferentes EPS, señalándoles a su vez recomendaciones a tener en cuenta y según la información aportada por el ente territorial, son escasas o nulas las acciones correctivas realizadas por las EPS, desentendiéndose de ellas. Así mismo, la secretaria manifiesta que Saludvida se negó a firmar el Acta de Auditoría al no querer reconocer las fallas encontradas en esta, por lo tanto ésta acta solo cuenta con la firma del ente territorial. Por otro lado, la Secretaría manifiesta que en dos ocasiones se citó a auditoría a Servasalud y sin ninguna justificación al respecto no se presentó. Mediante oficio de fecha 22 de noviembre de 2012, la Secretaría de Salud y Seguridad Social, realiza remisión de informes de auditoría vigencia 2012 a la prestación de servicios de salud del régimen subsidiado de los afiliados a las EPS: Saludvida, Comfacor, Caprecom, Servasalud, Emdi y Comparta, a WILLIAM VEGA, Jefe Jurídico de la Superintendencia Nacional de Salud, con la finalidad de que la entidad como máximo organismo de inspección, vigilancia y control del SGSSS determine si hay incumplimiento de acuerdo al el artículo 130 de la Ley 1438 de 2011

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y tome las medidas en cumplimiento a la Circular Externa de la Superintendencia de salud 000006 de 2011, que establece en su numeral 3 que de evidenciarse fallas o incumplimientos en las obligaciones de las EPS, estas serán objeto de requerimiento por parte de los municipios o departamentos con corregimientos departamentales, para que subsanen los incumplimientos y de no hacerlo remitirán a la Superintendencia nacional de salud, los informes correspondientes. 1.6 PROCESO DE MEJORAMIENTO CONTINUO (CONTROL INTERNO Y

CALIDAD). Para la vigencia Fiscal 2012, la funcionaria MARIA EUGENIA GARCIA GUERRERO desempeñaba el cargo de Jefe de Control Interno. Revisada el proceso de mejoramiento continuo de la Alcaldía de Sahagún se evidenció que para la vigencia 2012 fue elaborado el Plan Anual de Auditorías del Municipio por el Jefe de Control Interno mediante la resolución No. 0518 de abril 16 de 2012, el cual se programó la realización de 11 auditorías en los diferentes proceso que se desarrollan en la entidad, evidenciándose como fecha de inicio el día 02 de mayo 2 de 2012 y finalización el día 04 de septiembre de 2012. Revisados los informes de auditoría de Control interno 2012 auditorías practicada, se constató que por cada proceso se establecieron hallazgos y se establecieron observaciones, de los cuales se desprenden un Plan de Mejoramiento Institucional por proceso. La alcaldía de Sahagún cuenta con el manual de procesos y procedimientos, manual de calidad, tiene implementado el plan de acción 2012 – 2015. 1.7 PLAN DE MEJORAMIENTO Y FUNCIONES DE ADVERTENCIA. SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO En atención a la Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral modalidad regular Vigencia 2011, la Alcaldía Municipal de Sahagún suscribió Plan de Mejoramiento como resultado de los 2 hallazgos administrativos estructurados en la auditoria realizada. El grupo auditor en desarrollo de la Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Regular Vigencia 2012, realizó seguimiento al Plan de Mejoramiento

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suscrito por la entidad territorial con el ente de Control, arrojando el siguiente grado de avance de las acciones propuestas por la administración municipal: HALLAZGO No.1: DEFICIENCIAS EN LA IMPLEMENTACIÓN DE HERRAMIENTAS DE FISCALIZACIÓN: Los ingresos por concepto de impuestos propios pueden ser mayores a los recaudados, si se implementaran herramientas eficaces, que ayudan a fiscalizar y a obtener mayores y mejores recaudos a lo presupuestado. ACCION: Se pudo evidenciar que para la vigencia 2012, la administración municipal por concepto de impuestos propios recaudo 80% de lo presupuestado. PORCENTAJE DE AVANCE: 40% HALLAZGO NO.2: FALTA DE APLICACIÓN DE LA LEY 1066 DE 2006 O REGLAMENTO INTERNO DEL RECAUDO DE CARTERA: La administración podría mejorar el cobro de la cartera si se realizaran mayores actuaciones a las de cobro coactivo, encontrándose que solo se iniciaron 42 actuaciones adelantadas, por cuanto no se tiene constancia de otras actuaciones dentro de la etapa pre jurídica y jurídica, como el envío de comunicaciones donde se haya invitado a los usuarios contribuyentes a realizar los correspondientes pagos u obligaciones que estos tienen con la administración municipal. El municipio no realizó la delegación de la administración de los tributos con que contó este municipio en la vigencia 2011. ACCION: La administración municipal de Sahagún para la vigencia 2013 ha realizado planes de cobro persuasivo por cada contribuyente. La comisión realizó revisión de 27 carpetas de los procesos de cobro coactivo por cada contribuyente, evidenciándose que 2 carpetas no contienen las planillas de notificación de los contribuyentes y 2 carpetas que corresponden a procesos que se archivaron, no contiene la resolución de cierre ni soporte que evidencie el pago por parte del contribuyente. Los mandamientos de pagos a fecha de auditoría no se habían notificado. PORCENTAJE DE AVANCE: 20% FUNCIONES DE ADVERTENCIAS En el desarrollo de la auditoria se realizó seguimiento a las funciones de advertencias que a continuación relacionamos: CIRCULAR EXTERNA 029 DE FECHA 17 DE DICIEMBRE DE 2012

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La Función de Advertencia Nº 029 -2012 fue dirigida a la Gobernación de Córdoba y Alcaldías Municipales, y hace referencia a que la Contraloría General del Departamento de Córdoba a través del proceso Control Fiscal Ambiental, adelantó Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial línea Ambiental a la Gobernación de Córdoba y las Alcaldías Municipales, correspondientes a la vigencia 2011, con el objeto de conceptuar sobre la Gestión de los Entes Territoriales para lograr el Desarrollo Sostenible – Espacio Público, Cementerios y Morgues en los Municipios, detectándose como hallazgo que las Entidades Territoriales para la Vigencia 2011, en materia de Cementerios y Morgues tuvieron una gestión deficiente, debido a que no le dieron cumplimiento a las Resoluciones 1447 de 2009 y 5194 de 2010, expedidas por el Ministerio de la Protección Social, por medio de la cual se reglamenta la prestación de los servicios de cementerios, inhumación, exhumación y cremación de cadáveres, conforme lo dispuesto en estas Resoluciones; por lo tanto se expidió función de advertencia en atención a que no se habían implementado las gestiones tendientes a mitigar los problemas de Salud Pública que se pueden generar por no darle el tratamiento adecuado a la prestación de los servicios de cementerios, inhumación, exhumación de cadáveres, lo que acarrearía a los representantes legales sanciones disciplinarias y presuntos daños patrimoniales por una gestión ineficaz e ineficiente. Para el caso particular de la Alcaldía de Sahagún, se tiene que en el municipio de existen tres cementerios que carecen de escritura pública, no obstante se presumen públicos, ubicados en: Un cementerio central, un cementerio al finalizar la avenida (salida) y un cementerio en Rancheria.

En atención a que en la vigencia 2012 se encontraba vigente el Plan de Desarrollo del Municipio de Sahagún periodo 2012-2015 “Con carácter social”, en éste se verificaron los proyectos contemplados por la administración municipal para cementerios y morgues, evidenciándose que el Plan contempla lo siguiente: En la descripción de las situaciones problemáticas en el municipio, que el cementerio del casco urbano presenta altos índices de ocupación, debido al crecimiento poblacional desde hace más de 12 años, creando dificultades para su uso y posibles problemas ambientales. En el Sector Equipamento Municipal, Subprograma: Construcción de cementerios tipo jardín, la Meta contempla la Construcción de un cementerio tipo jardín para el beneficio de la población municipal durante el cuatrienio. La Estrategia planteada es que en alianza con la Gobernación de Córdoba, gestionar los recursos para la compra de un lote para nuevo Cementerio Municipal

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En cuanto a la morgue, el Plan de Desarrollo no contempla acciones ni hace referencia a éste tema. PROYECTOS EJECUTADOS ENCAMINADOS A DARLE CUMPLIMIENTO AL PLAN DE DESARROLLO y POT La administración municipal para la vigencia fiscal 2012, no realizo inversiones tendientes a la adquisición de un lote para la ampliación del cementerio municipal zona urbana y/o construcción de uno nuevo. Se constató por medio de la ejecución presupuestal de ingresos y gastos 2012 que la administración municipal a través del Rubro: Equipamiento Municipal, no realizó inversiones tendientes a la construcción de un cementerio municipal, tal como se observa en los siguientes cuadros: Libre Inversión (Otros sectores): PRESUPUESTO INICIAL

ADICION REDUC CION


GIRO (EJECUTADO)

CONCEPTO

20’000.000 30.000.0000 21.240 49’978.760 49’974.456 Ampliación y mantenimiento de edificaciones público de propiedad del municipio. (no se invirtió en cementerios ni morgues)

Ingresos Corrientes de Libre destinación – ICLD: PRESUPUESTO INICIAL

TRASLADOS TRASLADOS - CONTRACREITOS


GIRO (EJECUTADO)

40’000.000 0 4.454.440 35’545.560 0

De igual forma, se verificó en el presupuesto de gastos 2012 en los rubros “Inhumación de cadáveres, costos funerarios NN y pensionados” y “Medicina legal y necropcia”, que realizaron apropiaciones iniciales de $7.000.000 y $1.200.000 respectivamente, y luego de realizar reducciones y contracreditos, el presupuesto definitivo para cada rubro fue de $0. Lo antes anotado, evidencia que la administración Municipal de Sahagún, no ha dado inicio a realizar las acciones tendientes a darle cumplimiento a las disposiciones enmarcadas en la Resoluciones expedidas por el ministerio de la Protección Social. En atención a que la Alcaldía Municipal tiene contemplado en el Plan de Desarrollo 2012-2015 dentro de los Proyectos a ejecutar en el cuatrenio la Construcción de cementerio tipo jardín, gestionando los recursos para la compra de un lote para tal efecto, el Ente de Control realizará seguimiento a las acciones adelantadas en ésta materia, en atención a la Función de Advertencia 029 de fecha 17 de diciembre de 2012.

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CIRCULAR EXTERNA Nº 026 DE FECHA 11 DE OCTUBRE DE 2012: FUNCIÓN DE ADVERTENCIA, Como resultado del desarrollo por parte del Ente de Control de la Denuncia Nº096 de 2012 “Presuntas irregularidades en el Contrato de Concesión suscrito entre el Municipio de Sahagún y la Comercializadora de Ganado Casa Grande LTDA, representada legalmente por AUGUSTO MONCADA NOREÑA, el cual presenta incumplimiento a la clausula tercera del contrato, al no cancelar lo pactado al municipio”, se conceptuó proferir Función de Advertencia consistente en advertir al alcalde municipal de Sahagún que tome las medidas necesarias que conlleven a buscar los mecanismos jurídicos que permitan mejorar las condiciones económicas del municipio con relación al referido contrato de concesión con la comercializadora de Ganado Casa Grande LTDA. Revisada las actuaciones de la administración municipal con ocasión a la Función de Advertencia 026-2012, se verificó que mediante Resolución N° 0835 de fecha 29 de mayo de 2013, la Alcaldía Municipal declaró el incumplimiento del Contrato de Concesión sin número de fecha 12 de diciembre de 2000, se impuso una multa al concesionario y se declaró la terminación unilateral del mismo.

FUNCIÓN DE ADVERTENCIA. Como resultado de la Denuncia Nº 059 de fecha 18 de mayo de 2012 desarrollada por el Ente de Control, “Inconformidad por obras de pavimentación el en Barrio María Auxiliadora, las placas presentan agrietamientos y envejecimiento prematuro por la mala calidad de la obra realizada por la Alcaldía Municipal de Sahagún” instaurada en el Ente de Control, relativa al contrato de obra Nº 0202/2009 suscrito por la Alcaldía Municipal, se profirió Función de Advertencia al Alcalde Municipal de Sahagún para que realice unos estudios de suelo y técnicos adecuados para la ejecución de proyectos de construcción de pavimentos a futuro.

La comisión auditora en revisión de contratos vigencia 2012 de construcción de pavimentos suscritos por la administración municipal de Sahagún, verificó que éstos contemplan dentro de su etapa pre - contractual estudios de suelo y técnicos previa ejecución de proyectos.

FUNCIÓN DE ADVERTENCIA que se emite por ofrecimiento y / o aceptación de dadivas y prebendas por la permanencia de recursos públicos quietos en las cuentas bancarias.

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Con respecto a esta función de advertencia en el desarrollo de la auditoria se realizó la revisión de las cuentas bancarias de la vigencia fiscal 2012, denotándose que estas presentaron movimiento constante de ingresos y egresos es decir no se dejan de mover los recursos en las cuentas Bancarias. CIRCULAR EXTERNA No. 11: Función de Advertencia de fecha 21 de marzo de

2012 Se advierte sobre el deber de las entidades oficiales a incorporar en los presupuestos las apropiaciones suficientes y el pago de los servicios públicos utilizados. En el seguimiento a esta función de advertencia el grupo auditor evidencio, que la alcaldía municipal de Sahagún para la vigencia 2012 incluyó dentro de su presupuesto las apropiaciones necesarias para cumplir con el pago de los servicios públicos. CIRCULAR No. 000004 SUPERSALUD. Traslado de la población afiliada a las

EPS y EPSS objeto de intervención forzosa administrativa para liquidar. Con relación a la circular 000004 se constató en el municipio de Sahagún que no hay evidencia de EPS con población afiliada del Municipio, que se encuentre en proceso de liquidación. 2. SEGUIMIENTO A LA DENUNCIA RADICADA EN LA FISCALIA GENERAL DE

LA NACION CON COPIA AL ENTE DE CONTROL Mediante comunicación remitida a la Contraloría General del Departamento de Córdoba el día 22 de mayo de 2013 por DORIS OYOLA MONTERROZA, Directora del Centro Educativo Aguas Vivas; Municipio de Sahagún, se informó que debido a los altos índices de hurto y peligrosidad nacional la directora se convirtió el día 8 de mayo de 2013 en victima de esos penosos sucesos, dado que fue asaltada por unos delincuentes quienes se apropiaron de fondos de servicio educativo del colegio que dirije, manifiesta que el retiro fue de $15’000.000, y estaba aprobado por el Consejo Directivo del Plantel Educativo e iba a ser destinado para la compra de materiales educativos y de construcción necesarios urgentemente. La directora instauró denuncia ante la Fiscalía General de la Nación, remitiendo copia de ésta al Ente de Control y copia del Acta del Consejo Directivo. Para efectos del seguimiento de la denuncia, la comisión auditora citó a las instalaciones de la Alcaldía Municipal de Sahagún a la directora DORIS OYOLA MONTERROZA a través del Secretario de Educación Municipal, a quien se le solicitó informara los avances de la denuncia formulada ante la Fiscalía,

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manifestando la directora que a la fecha (14 de junio de 2013), no ha recibido pronunciamiento por parte de la Fiscalía General de la Nación, lo que certificó mediante acta que posteriormente entregó firmada a las auditoras de la Contraloría. . 3 DILIGENCIAR LA SIGUIENTE INFORMACION CORRESPONDIENTE A LA VIGENCIA 2012. AÑO

VALOR PRESUPUESTO DEFINITIVO

VALOR PRESUPUESTO RECAUDADO

VALOR PRESUPUESTO EJECUTADO

VALOR PRESUPUESTO AUDITADO

2012 140.093.822.370 130.468.622.504. 110.707.605.904 77.495.324.132

MATRIZ CONSOLIDACION DE HALLAZGOS ENTIDAD AUDITADA: ALCALDIA MUNICIPAL DE SAHAGUN

VIGENCIA: 2012

N° Descripción de Hallazgos Cuantía e Pesos ($)

TIPO DE HALLAZGO

A F D P

1 Con relación a la contratación, se presenta debilidad en la Etapa Contractual, que comprende los actos jurídicos proferidos una vez celebrado el contrato y hasta la liquidación, en lo referente a la garantía de cumplimiento, toda vez que se deben amparar los riesgos derivados del incumplimiento de las obligaciones imputables al contratista adquiridas por virtud del contrato estatal, cubriendo los perjuicios que se producen tanto en la etapa contractual como pos contractual, y es evidente que en su mayoría, las pólizas expedidas en virtud de la contratación estatal del municipio se hace de forma posterior al momento en que se debe dar inicio a la cobertura.

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Equipo Auditor: IGNACIA VERBEL PEREZ DIANA ALVAREZ HUMANEZ Coordinador Auditor

INFORME DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE … · ejecución del trabajo y la elaboración del...

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