Pelaksanaan Peny Kredit Bermasalah Dgn Jaminan Hak Tanggungan
IDENTIFIKASI PENYEBAB KREDIT ... - eprints.uns.ac.id · IDENTIFIKASI PENYEBAB KREDIT BERMASALAH DAN...
Transcript of IDENTIFIKASI PENYEBAB KREDIT ... - eprints.uns.ac.id · IDENTIFIKASI PENYEBAB KREDIT BERMASALAH DAN...
i
IDENTIFIKASI PENYEBAB KREDIT BERMASALAH DAN
PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH PADA PT BPR PURA
ARTHAKENCANA JATIPURO CABANG SOLO BARU
Tugas Akhir
Diajukan untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat untuk
Mencapai Gelar Ahli Madya pada Program DIII Keuangan dan Perbankan
Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta
Oleh :
Ayudya Enggar Dhaneswara
NIM : F3614025
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2017
ii
ABSTRACT
THE IDENTIFICATION OF CAUSED NON PERFORMING LOANS AND
SATTLEMENT OF NON PERFORMING LOANS IN PT BPR PURA
ARTHAKENCANA JATIPURO SUBDIVISION of SOLO BARU
AYUDYA ENGGAR DHANESWARA
F 3614025
One of the functions of the bank is to collect funds from the community
in the form of savings and channel it to the community in the form of credit or
loans. Loans disbursed always contain a risk for the bank that is problem loans.
Nonperforming loans are a condition in which the customer is unable to pay part
or all of the obligations to the bank as agreed.
In this study the authors use primary data and secondary data. Primary
data is data obtained by interview directly with related parties with research
obtained from PT BPR Pura Arthakencana Jatipura subdivision of Solo Baru.
Secondary data is supporting data obtained from other sources related to research
object.
The discussion of this research is the factors causing non performing
loans and the settlement of non-performing loans. The cause of non performing
loans at PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro subdivision of Solo Baru is caused
by two factors, from internal and external side. Internal factors include the
weakness of the bank in analyzing the character of the customer and the lack of
credit supervision. While the external factors such as the debtor died, the debtor
business is not fluent, the difficulty of liquidity, natural disasters and government
regulations.
The settlement of non performing loans conducted by PT BPR Pura
Arthakencana Jatipuro subdivision of Solo Baru through two lines namely Non
Litigation and Litigation. Non-Litigation carried out the guidance of the debtor,
withdrawal of collateral and credit restructuring while Litigation is the last effort
with the execution of collateral through private auction hall. But until now in PT
BPR Pura Arthakencana Jatipuro subdivision of Solo Baru has never been a case
of settlement of non performing loans through the litigation path.
Suggestions that can be conveyed writer that is for PT BPR Pura
Arthakencana Jatipuro subdivision of Solo Baru should be more thorough again in
analyzing the character of prospective borrowers and conduct full supervision of
debtor business.
Keywords: non performing loans factor, Credit settlement
iii
ABSTRAK
INDENTIFIKASI PENYEBAB KREDIT BERMASALAH DAN
PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH PADA PT BPR PURA
ARTHAKENCANA JATIPURO CABANG SOLO BARU
AYUDYA ENGGAR DHANESWARA
F 3614025
Salah satu fungsi bank adalah menghimpun dana dari masyarakat dalam
bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit
atau pinjaman. Pinjaman yang disalurkan selalu mengandung resiko bagi bank
yaitu kredit bermasalah. Kredit bermasalah adalah suatu keadaan dimana nasabah
sudah tidak sanggup membayar sebagian atau seluruh kewajiban kepada pihak
bank sesuai yang diperjanjikan.
Dalam penelitian ini penulis menggunakan data primer dan data sekunder.
Data primer yaitu data diperoleh dengan wawancara secara langsung dengan
pihak terkait dengan penelitian yang diperoleh dari PT BPR Pura Arthakencana
Jatipura Cabang Solo Baru. Data sekunder yaitu data pendukung yang diperoleh
dari sumber lain yang berkaitan dengan obyek penelitian.
Pembahasan dari penelitian ini adalah faktor penyebab kredit bermasalah
dan penyelesaian kredit bermasalah. Penyebab kredit bermasalah pada PT BPR
Pura Arthakencana Jatipuro Cabang Solo baru disebabkan oleh dua faktor, yaitu
dari sisi intern dan ekstern. Faktor intern diantaranya kelemahan pihak bank
dalam menganalisis karakter nasabah dan kurangnya pengawasan kredit.
Sedangkan faktor ekstern diantaranya debitur meninggal, usaha debitur yang
kurang lancar, kesulitan likuiditas, bencana alam dan peraturan pemerintah.
Penyelesaian kredit bermasalah yang dilakukan oleh PT BPR Pura
Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru melalui dua jalur yaitu secara Non
Litigasi dan secara Litigasi. Secara Non Litigasi dilakukan pembinaan debitur,
penarikan jaminan dan restrukturisasi kredit. Sedangkan secara Litigasi
merupakan upaya terakhir dengan eksekusi jaminan melalui balai lelang swasta.
Namun sampai saat ini pada PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro Cabang Solo
Baru belum pernah ada kasus penyelesaian kredit bermasalah melalui jalur
litigasi.
Saran yang bisa penulis sampaikan yaitu bagi PT BPR Pura Arthakencana
Jatipuro Cabang Solo Baru hendaknya lebih cermat lagi dalam menganalisis
karakter calon debitur dan melakukan pengawasan penuh terhadap usaha debitur.
Kata kunci : Faktor kredit bermasalah, Penyelesaian kredit bermasalah
iv
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING
Tugas Akhir dengan judul “Indentifikasi Penyebab Kredit bermasalah dan
Penyelesaian Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro
Cabang Solo Baru” telah disetujui oleh Dosen Pembimbing untuk diujikan guna
mencapai derajat Ahli Madya Program Studi Diploma III Keuangan dan
Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.
Surakarta, 18 Mei 2017
Disetujui dan diterima oleh
Pembimbing
Ariyanto Adhi Nugroho, S.E.,M.Ec.,Dev
NIP.1984062720150301
v
HALAMAN PENGESAHAN
Telah disetujui dan diterima baik oleh tim penguji
Tugas Akhir Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret guna
melengkapi tugas-tugas dan memenuhi syarat-syarat untuk memperoleh gelar Ahli
Madya Keuangan dan Perbankan.
Nama : Ayudya Enggar Dhaneswara
NIM : F 3614025
Judul Tugas Akhir : Indentifikasi Penyebab Kredit bermasalah dan
Penyelesaian Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura
Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru
Surakarta, 6 Juni 2017
Tim Penguji Tugas Akhir
1. Lely Ratwianingsih, S.E.,M.Sc
NIP.1983072220130201
2. Ariyanto Adhi Nugroho, S.E.,M.Ec., Dev
NIP. 1984062720150301
(........................................)
(........................................)
vi
SURAT PERNYATAAN
Yang bertanda tangan di bawah ini, mahasiswa Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sebelas maret Surakarta :
Nama : Ayudya Enggar Dhaneswara
NIM : F 3614025
Judul Tugas Akhir : Indentifikasi Penyebab Kredit bermasalah dan
Penyelesaian Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura
Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru
Menyatakan dengan sebenarnya, bahwa Tugas Akhir yang saya buat ini
adalah benar-benar merupakan hasil karya sendiri dan bukan merupakan hasil
jiplakan dari karya orang lain.
Apabila ternyata dikemudian hari terbukti pernyataan ini tidak benar,
maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa penarikan dan pencabutan
gelar.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya.
Surakarta, 14 Mei 2017
Mahasiswa
AYUDYA ENGGAR D
vii
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
Barang siapa keluar untuk mencari ilmu, maka dia berada di jalan Allah
-HR. Turmudzi-
Yakinlah ada sesuatu yang menantimu selepas banyak kesabaran yang kau jalani
yang akan membuatmu terpana hingga kau lupa sedihnya rasa sakit
-Imam Ali Bin Abi Thalib-
Keberhasilan adalah kemampuan untuk melewati dan mengatasi dari satu
kegagalan ke kegagalan berikutnya tanpa kehilangan semangat
-Wiston Chuchill-
Kupersembahkan Kepada :
Allah SWT
Bapak disurga
Ibu yang tercinta yang selalu
mendoakan keberhasilanku
Saudara-saudaraku
Dosen Pembimbing yang saya
hormati
Almamaterku
viii
KATA PENGANTAR
Alhamdulilah penulis haturkan kepada Allah SWT atas kuasa, hidayah dan
inayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan Tugas Akhir yang
berjudul “Indentifikasi Penyebab Kredit bermasalah dan Penyelesaian
Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro Cabang Solo
Baru” sesuai dengan waktu yang telah ditentukan.
Penyusunan Tugas Akhir ini adalah sebagai salah satu persyaratan untuk
memenuhi kurikulum yang telah ditetapkan dalam program studi Diploma III
Keuangan dan Perbankan, Universitas Sebelas Maret. Pada kesempatan ini
penulis mengucapkan banyak terima kasih atas bimbingan, kerja sama, kritik dan
saran serta nasehat-nasehat yang sangat berarti, sehingga Tugas Akhir ini dapat
diselesaikan dan dibuat dengan sebaik-baiknya, diantaranya kepada :
1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sebelas Maret
2. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi
Diploma III Keuangan dan Perbankan Universitas Sebelas Maret
3. Ariyanto Adhi Nugroho, S.E.,M.Ec., Dev selaku Dosen Pembimbing Tugas
Akhir. Terima kasih atas bimbingan saran, koreksi serta diskusi yang
diberikan.
4. Bapak Ibu Dosen pengajar Diploma III Keuangan dan Perbankan yang
senantiasa memberikan ilmu yang bermanfaat
ix
5. Seluruh karyawan PT BPR Pura Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru
yang telah membantu, memberikan izin magang kerja dan penelitian
6. Ibuku tercinta yang telah memberikan doa, dorongan dan semangat baik
berupa material dan spiritual
7. Kakak dan adik tercinta sebagai penyemangatku
8. Alfian Kharisma terima kasih untuk waktu, semangat, dukungan, kasih
sayang dan makan gratis yang selama ini diberikan
9. Mbak Hesti, Mbak Mput, Mbak Fika, Mbak Risa, Bundo, Yeli, Uple dan
Ragil teman begadang, yang memberikan semangat dan bantunan
10. My Best Partner Enggar Noksi, Husna Hardiana, Dhika Maulani, Meilan
Mustikasari, Devi Novitasari yang memberikan semangat dan dukungan
11. Semua teman-teman seperjuangan dari Diploma III Keuangan dan Perbankan
2014 Universitas Sebelas Maret
12. Semua pihak yang telah membantu menyelesaikan laporan Tugas Akhir ini.
Penulis menyadari masih banyak kekurangan dalam penulisan Tugas Akhir
ini. Oleh karena itu, penulis sangat mengharapkan saran dan kritik yang
membangun yang dapat berguna dikemudian hari.
Semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi penulis dan pembaca,
khususnya mahasiswa Program Diploma Keuangan dan Perbankan Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
Surakarta, 2017
Penulis
x
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL .....................................................................................
ABSTRACT ...................................................................................................
ABSTRAK .....................................................................................................
HALAMAN PERSETUJUAN .......................................................................
HALAMAN PENGESAHAN .......................................................................
SURAT PERNYATAAN ..............................................................................
MOTTO DAN PERSEMBAHAN .................................................................
KATA PENGANTAR ...................................................................................
DAFTAR ISI ..................................................................................................
DAFTAR TABEL ..........................................................................................
DAFTAR GAMBAR .....................................................................................
DAFTAR LAMPIRAN ..................................................................................
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang ...................................................................................
B. Rumusan Masalah ..............................................................................
C. Tujuan Penelitian ...............................................................................
D. Manfaat Penelitian .............................................................................
E. Metode Penelitian ..............................................................................
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
A. Bank
1. Pengertian Bank ...........................................................................
2. Jenis-jenis Bank ...........................................................................
3. Fungsi Bank .................................................................................
B. Kredit
1. Pengertian Kredit .........................................................................
2. Tujuan Kredit ...............................................................................
3. Manfaat Kredit .............................................................................
4. Fungsi Kredit ...............................................................................
i
ii
iii
iv
v
vi
vii
viii
x
xii
xiii
xiv
1
7
7
7
9
12
12
13
14
15
17
19
xi
5. Jenis-jenis Kredit .........................................................................
6. Unsur-unsur Kredit ......................................................................
7. Prinsip-prinsip Kredit ...................................................................
8. Aspek Pemberian Kredit ..............................................................
9. Kolektabilitas Kredit ....................................................................
C. Kredit Bermasalah
1. Pengertian Kredit Bermasalah .....................................................
2. Faktor-faktor Penyebab Kredit Bermasalah .................................
3. Teknik Penyelesaian Kredit Bermasalah .....................................
4. Non Performing Loan (NPL) .......................................................
5. Batas Maksimum Pemberian Kredit ............................................
BAB III PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan ............................................................
B. Lokasi .................................................................................................
C. Pembahasan Masalah
1. Faktor-faktor Penyebab Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura
Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru ..................................
2. Penyelesaian Kredit Bermasalah pada PT BPR Pura
Arthakencana Jatipuro Cabang Solo Baru ..................................
BAB IV PENUTUP
A. Kesimpulan ........................................................................................
B. Saran ..................................................................................................
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
21
29
30
33
36
39
40
43
49
50
52
63
64
71
77
78
xii
DAFTAR TABEL
Tabel Halaman
1.1 Jumlah Kredit Bermasalah tahun 2015-2016.............................................. 5
xiii
DAFTAR GAMBAR
Gambar Halaman
3.1 Struktur Organisasi .....................................................................................
3.2 Presentase Penyebab Kredit Bermasalah ....................................................
59
70