DISTRIBUIDORA HUARAZ S.A.C

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

NOTA Nº 1: IDENTIFICACIÓN Y ACTIVIDAD ECONÓMICA.

La distribuidora HUARAZ S.A.C es una sociedad anónima cerrada constituida a plazo determinado según escritura pública del 20 de mayo del 2013 e inicio sus operaciones el primero de junio del 2013, su domicilio legal está ubicado en el jr. San Vicente # 300 en la ciudad de Huaraz, provincia de Huaraz departamento de Ancash.

La actividad principal de la compañía es la distribución de artefactos eléctricos, cuyas ventas están dirigidas al mercado local y regional.

NOTA Nº 2: PRINCIPIOS Y POLÍTICAS CONTABLES.

La empresa ha cumplido con ampliar los principios de contabilidad generalmente aceptados y las normas internacionales de contabilidad de información financiera, oficializadas con el consejo normativo de contabilidad, aplicable y vigente al 31 de diciembre del 2013.

La empresa sigue el método de registro de acumulación total, método monista y registra sus activos y pasivos sobre la base de costos. Los estados financieros ajustados para incorporar el efecto de las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda peruana, han sido preparados a partir de la información consignada en los registros contables, en ajuste integral tiene como objetivo presentar los estados financieros en moneda nacional sin alterar los principios de contabilidad.

NOTA Nº 3: BASE PARA LA CONSERVACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA.

Las partidas en moneda extranjera están expresadas en nuevos soles al tipo de cambio promedio ponderado de compra y venta, de oferta y demanda. Publicado por la superintendencia de banca y seguros al final del ejercicio.

moneda año 2013 año 2012extranjera compra venta compra ventadólar libre

2.70 2.80 2.65 2.70$ 100.00

NOTA Nº 4: IMPUESTO A LA RENTA

El impuesto a la renta se está aplicando de acuerdo a la legislación y la tasa de impuesto vigente.

NOTA Nº 5: UTILIDAD POR ACCIÓN.

Se ha establecido la utilidad por acción solo por acción escrita y pagada, dividiendo la utilidad neta atribuible a las acciones comunes en circulación durante el ejercicio.

NOTA Nº 6: PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES

Los trabajadores tienen participación en la utilidad de la empresa de acuerdo a la legislación vigente.

NOTA Nº 7: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO.comprende:

saldo a favor en caja 3500,00sobregiro en cta. Cte. Del INTERBANCK 139020,00

TOTAL 142520,00

NOTA Nº 8: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALEScomprende:

fac. por cobrar a corto plazo 150000,00letras por cobrar a corto plazo 129188,00letas por cobrar a largo plazo 61600,00

TOTAL 340788,00

prov. Para cuentas de cobranza dudosafac. en cobranza coactiva -24430,00

VALOR NETO

NOTA Nº 9: CTAS. POR COBRAR AL SOCIO ACCIONISTA Y GERENTES.comprende:

préstanos a trabajadores a corto plazo 8000,00sus. De acción. pendiente a corto plazo 241550,00

TOTAL 249550,00

NOTA Nº 10: CUNETAS POR COBRAR DIVERDAD.comprende:

prestamos a terceros a corto plazo 58380,00depósitos de gerentes a largo plazo 70000,00

TOTAL 128380,00

NOTA Nº 11: EXISTENCIAScomprende:

mercaderías según inventario 723590,00prov. Por desva. De exist. Por deterioro -17500,00

TOTAL 706090,00

NOTA Nº 12: INVERSIONES INMOBILIARIAS.comprende:

acciones en cartera 108640,00acciones invertidas en compañía PIRINA 280000,00

TOTAL 388640,00

NOTA Nº 13: INM. MAQ. Y EQUIPO NETO.comprende:

local comercial2000000,0

muebles y enseres 354031,00

ampliación de local2500000,0

TOTAL ACTIVO FIJO4854031,0

DEPRECIACION ACUMULADAlocal comercial (5%) -350250,00muebles y enseres(10%) -72538,00

TOTAL DEPRECIACION -422788,00

VALOR NETO

NOTA Nº 14: OTROS ACTIVOS CTA (18)comprende:

intereses pagados por anticipadoseguros pagados por adelantado

TOTAL

NOTA Nº 15: TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL S.N.P Y DE SALUD POR PAGAR.comprende:

saldo de I.G.V pendiente de pago 18000,00saldo de ESSALUD pendiente de pago 7200,00

TOTAL 25200,00

NOTA Nº 16: REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR.comprende:

sueldos pendientes de pago 58500,00salarios pendienets de pago 15000,00saldo de C.T.S 90195,00

TOTAL 163695,00

NOTA Nº 17: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES.comprende:

fac. por pagar a corto plazo 104400,00letras por pagar a corto plazo 196698,00letras por pagar a largo plazo 350000,00

TOTAL 651098,00

NOTA Nº 18: DIVIDENDOS POR PAGAR A LOS SOC. ACCIONISTAS DIREC. Y GERENTES.comprnde:

dividendos de accionistas 10% del capital 345000,00

NOTA Nº 19: CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS DE TERCEROS.comprende:

saldo de préstamos a corto plazo 35000,00prestamos de terceros a largo plazo 535500,00

TOTAL 570500,00

NOTA Nº 20: CAPITAL.comprende:

aporte de los socios pagado3000000,0

saldo pendiente de sus. De accionistas 45000,00

TOTAL:3045000,0

NOTA Nº 21: CAPITAL ADICIONAL.comprende:

aporte donado 140000,00

NOTA Nº 22: RESULTADOS ACUMULADOS.comprende:

utilidad no distribuida

1244248,0