Hidup Lebih Sejahtera BerkatPembiayaan · pembelian piutang dagang jangka pendek suatu perusahaan...
Transcript of Hidup Lebih Sejahtera BerkatPembiayaan · pembelian piutang dagang jangka pendek suatu perusahaan...
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
BedaPembiayaandengan Kredit
1. Dalam konteks Peraturan Menteri KeuanganNomor 84/PMK.012/2006, pembiayaan adalahistilah yang dipakai untuk dukungan pendanaanyang diberikan oleh perusahaan pembiayaanberkenaan dengan kebutuhan atau pengadaanbarang / aset / jasa tertentu.
2. Kecuali kartu kredit, istilah kredit umumnyadigunakan oleh perbankan konvensional danpegadaian.
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Kebutuhan PakUlet
Setelah usahanya semakinmaju berkat tambahan modaldari bank (lihat ilustrasi Bab II),kini Pak Ulet membutuhkandana untuk membeli 3 sepedamotor dan 1 mobil pick up,masalahnya ia hanya memilikiuang sebesar 30% dari totalharga yang harus dibayarnya.Kepada siapa Pak Ulet dapatmeminta dukungandana ?
Jawabannya :PerusahaanPembiayaan
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
PerusahaanPembiayaan
Perusahaan pembiayaan adalah badan usaha di luar Bank danLembaga Keuangan Bukan Bank yang khusus didirikan untukmelakukan kegiatan yang termasuk dalam bidang usahaLembaga Pembiayaan (Peraturan Menteri Keuangan Nomor84/PMK.012/2006Pasal 1.b)
Perusahaan pembiayaan diatur dan diawasi oleh Otoritas JasaKeuangan, dibawah Komisioner/Kepala Eksekutif IndustriKeuangan Non Bank (IKNB).
Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI) adalahsuatu perkumpulan yang didirikan dalam bentuk badanhukum yang beranggotakan perusahaan-perusahaanpembiayaan di Indonesia (www.ifsa.or.id)
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Kegiatan UsahaPerusahaanPembiayaan
Menurut Peraturan Menteri Keuangan Nomor 84/PMK.012/2006, ada 4kegiatan usaha Perusahaan Pembiayaan :1. Kegiatan Pembiayaan Konsumen, yakni kegiatan yang dilakukan dalam
bentuk penyediaan dana untuk pengadaan barang berdasarkankebutuhan konsumen dengan pembayaran secara angsuran.
2. Kegiatan Sewa Guna Usaha, yakni kegiatan yang dilakukan dalam bentukpengadaan barang modal bagi Penyewa Guna Usaha, baik denganmaupun tanpa hakopsi untukmembeli barang tersebut.
3. Kegiatan Anjak Piutang, yakni kegiatan yang dilakukan dalam bentukpembelian piutang dagang jangka pendek suatu perusahaan berikutpengurusan atas piutang tersebut.
4. Kegiatan Usaha Kartu Kredit, yakni kegiatan yang dilakukan dalam bentukpenerbitan kartu kredit yang dapat dimanfaatkan oleh pemegangnyauntukpembelian barangdan/atau jasa
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
ContohPerusahaanPembiayaan
1. Perusahaan pembiayaan yang terutama membiayaikendaraan bermotor misalnya : PT Federal InternationalFinance (FIF), PT Bussan Auto Finance (BAF), PT AdiraDinamika Multi Finance (ADMF), PT Astra Sedaya Finance(ACC), PT BCA Finance, PT Mega Central Finance (MCF), PTBima Multifinance, PT Trust Finance Indonesia, PT BentaraSinergies Multifinance (BESS Finance).
2. Perusahaan pembiayaan yang terutama membiayai mesindan alat-alat berat misalnya : PT Chandra Sakti UtamaLeasing (CSUL Finance), PT Surya Artha Nusantara Finance(SANF)
3. Perusahaan pembiayaan yang terutama membiayaiperalatan elektronik dan rumah tangga misalnya : PTAdira Quantum Multifinance
7
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Bagaimana Tahapandalam Pembiayaan?
(Pembeli,Penjual,dan PerusahaanPembiayaan)
8
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
1.Memilih kendaraandan membayar uangmuka
2.Penyerahan datakelengkapan persyaratanpembiayaan (KTP,KK,dst)
3.Surveydan analisakelayakanpembiayaandan tanda tanganperjanjian
Penjual
PerusahaanPembiayaan
Pembeli
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
4.Menyerahkankendaraan kepadapembeli
7.Membayar angsuran
8.Menyerahkan BPKB(Buku KepemilikanKendaraan Bermotor)kepada pembeli setelahseluruh hutang dilunasi
Penjual
PerusahaanPembiayaan
Pembeli5.Membayar sisa hargayakni sebesar hargakendaraan dikurangi uangmuka
6.Menyerahkan BPKB(Buku KepemilikanKendaraan Bermotor)kepada perusahaanpembiayaan
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Manfaat Pembiayaan
1. Pembeli cukup membayar sebagian dari hargabarang sebagai uang muka.
2. Persyaratan dan proses pembiayaan padaumumnya lebih mudah dan cepat.
3. Bunga yang dikenakan terjangkau dan jangkawaktu pembiayaan fleksibel.
4. Pembeli dapat memperoleh barang yangdibutuhkan sekarang dan memanfaatkannyauntuk kesejahteraan yang lebih baik.
11
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Risiko Pembiayaan
1. Konsumen yang menunggak pembayaranangsurannya akan dikenakan denda yangdihitung secara harian.
2. Barang yang dibiayai harus diserahkan keperusahaan pembiayaan, jika sampai bataswaktu tertentumasih menunggak.
3. Jika konsumen melunasi utang sebelumwaktunya, maka harus membayarkompensasi bunga yang sudah disepakati.
12
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Pembiayaan Konsumen
Pembiayaan Konsumen (Consumer Finance) adalah kegiatanpembiayaan untuk pengadaan barang berdasarkan kebutuhankonsumen dengan pembayaran secara angsuran. Jenis barangyang dibiayai misalnya : kendaraan bermotor, alat-alat rumahtangga, barang-barang elektronik, dan perumahan. Jangkawaktu pembiayaan bebas, umumnya mulai dari 6 bulan hingga4 tahun, kecuali untuk pembiayaan perumahan, bisamencapai 7 hingga 10 tahun. Dokumen yang harus diserahkanoleh calon konsumen antara lain adalah foto copy Kartu TandaPenduduk (KTP) dan Kartu Keluarga (KK) serta slip gaji (untukkaryawan) / buku tabungan (untuk wirausahawan).
16
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Sewa Guna Usaha
Sewa Guna Usaha (Leasing) adalah kegiatan pembiayaan dalam bentukpenyediaan barang modal baik secara sewa guna usaha dengan hakopsi (Finance Lease), maupun sewa guna usaha tanpa hak opsi(Operating Lease) untuk digunakan oleh Penyewa Guna Usaha (Lessee)selama jangka waktu tertentu, berdasarkan pembayaran secaraangsuran. Barang modal adalah barang yang digunakan untuk kegiatanusaha, misalnya traktor, mesin-mesin, usaha taxi/penyewaan mobil,bis, truk, kendaraan angkutan umum, pesawat udara, kapal laut, dansejenisnya. Jangka waktu pembiayaan untuk Sewa Guna Usahaminimal 2 tahun. Persyaratan pembiayaan pada umumnya tidak jauhberbeda dari Pembiayaan Konsumen, ditambah dengan Nomor PokokWajib Pajak (NPWP). Berbeda dengan Pembiayaan Konsumen,kepemilikan barang sepanjang masa Sewa Guna Usaha ada padaPerusahaanPembiayaan (Lessor).
19
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Soal
Kalian sekarang seorang direktur yang sedang memimpin rapat denganpara kepala bagian produksi, penelitian dan pengembangan sertakeuangan. Sampaikan program kalian kepada tiga kepala bagiantersebut, bahwa kalian ingin memerluas pemasaran, meningkatkanproduksi, dan yang diproduksi adalah hasil penelitian yang dapatdikembangkan perusahaan sesuai dengan kebutuhan pasar. Kalianharus membeli mesin baru, peralatan baru, dan kendaraan pabrikuntuk perluasan pabrik. Sementara bagian keuangan sudahmelaporkan bahwa dana yang ada di perusahaan tidak mencukupiuntuk membeli secara tunai. Apa jalan keluarnya? Diskusikan danlaporkan serta presentasikankepada seluruh siswa!
21
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Jawaban
22
Sebagai Direktur kalian harus menghitung dengan seksama berapakahdana yang perusahaan kalian miliki untuk investasi, diluar dana yangdiperlukan untuk kegiatan operasional. Untuk memutuskan apakahkalian akan membeli kebutuhan perluasan pabrik dengan dukunganpembiayaan, kalian juga harus menghitung apakah keuntungan setiapbulannya cukup untuk membayar angsuran ke perusahaanpembiayaan. Sebaiknya, jumlah angsuran tidak lebih besar dari 1/3keuntungan. Jika semuanya sudah diperhitungkan dan yakin mampumembayar angsuran, maka kalian hanya perlu mempersiapkandokumen yang dipersyaratkan oleh perusahaan pembiayaan. Kaliandapat meminta agar mesin dan alat berat dibiayai melalui sewa gunausaha, sedangkan kendaraan pabrik melalui pembiayaan konsumen,atau semuanyamelalui sewa guna usaha.
Kelompok Kerja Literasi Keuangan 25
Skema Anjak Piutang
KLIEN/PENJUALPIUTANG
PELANGGAN
PERUSAHAANFACTOR
(1).KLIENmenjual Barangkepada PELANGGAN
(3).PembayarandimukadariPERSHFACTOR
(6).PembayaransisapiutangdariPERSHFACTOR
(2).KLIENmemberikandokumenkepadaPERSHFACTOR
4.PERSHFACTORmenagihpiutang kepada PELANGGAN
5.PELANGGANmembayartagihankepadaPERSHFACTOR
Kelompok Kerja Literasi Keuangan 26
Peraturan TentangAnjak Piutang
PMK84/PMK.012/2006Pasal 4
1. Kegiatan Anjak Piutang dilakukan dalam bentuk pembelian piutang dagang jangkapendek suatu perusahaan berikut pengurusan atas piutang tersebut.
2. Kegiatan Anjak Piutang sebagaimana dimaksud pada ayat (1), dapat dilakukandalam bentuk Anjak Piutang tanpa jaminan dari Penjual Piutang (WithoutRecourse) dan Anjak Piutang dengan jaminan dari Penjual Piutang (WithRecourse).
3. Anjak Piutang tanpa jaminan dari Penjual Piutang (Without Recourse) adalahkegiatan Anjak Piutang dimana Perusahaan Pembiayaan menanggung seluruhrisiko tidak tertagihnya piutang.
4. Anjak Piutang dengan jaminan dari Penjual Piutang (With Recourse) adalahkegiatan Anjak Piutang di mana Penjual Piutang menanggung risiko tidaktertagihnya sebagian atau seluruh piutang yang dijual kepada PerusahaanPembiayaan.
5. Piutang dagang jangka pendek sebagaimana dimaksud pada ayat (1) adalahpiutang dagang yang jatuh tempo selama-lamanya 1 (satu) tahun.
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Hak KonsumenPembiayaan
1. Memperoleh informasi mengenai produk dan/ataulayanan yang akurat, jujur, jelas, dan tidakmenyesatkan
2. Memperoleh informasi terkini dan mudah diakses3. Memperoleh alasan penolakan pengajuan
pembiayaan4. Mendapatkan penjelasan mengenai hak dan
kewajiban konsumen5. Mendapatkan penjelasan tentang biaya-biaya yang
mungkin timbul6. Mendapatkan kesempatan untuk memilih jika
ditawarkan produk dalam bentuk paket produk
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Kewajiban KonsumenPembiayaan
1. Memastikan bahwa barang yang akan dibiayai adalahbarang yang dibutuhkan dan sesuai kemampuan.
2. Mengisi dan menandatangani Aplikasi Pembiayaandengan itikad baik, jujur dan lengkap
3. Memberikan informasi dan dokumen yang akurat,jujur, jelas, dan tidak menyesatkan.
4. Memahami dengan baik semua ketentuan yangtertera dalam perjanjian pembiayaan
5. Menandatangani perjanjian pembiayaan denganlengkap
6. Membayar angsuran secara tepat waktu7. Membayar biaya-biaya lain yang mungkin timbul
sesuai perjanjian pembiayaan
Kelompok Kerja Literasi Keuangan 30
Contoh “PriceList”
NamaPerusahaanPembiayaan
MMerekSepedaMotor
Tipe
Kelompok Kerja Literasi Keuangan 31
Menghitung Bunga danAngsuran
Caramenghitung angsuran pembiayaan adalah sebagai berikut:
A.Menghitung jumlah bunga keseluruhanPokok Utang xBunga Flatpertahun xJangkaWaktuPembiayaanRp12.000.000,00x17,000persen x1(tahun)=Rp 2.040.000,00(dibulatkan).
B.Menghitung angsuran perbulan(Pokok Utang +Bunga)/JangkaWaktu Pembiayaan(Rp12.000.000,00+Rp2.040.000,00)/12=Rp1.170.000,00(dibulatkan)
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Jawaban Simulasi
Diketahui :Harga sepeda motorRp.15.000.000,00Uang muka Rp.5.000.000,00(asumsi :uang yangada ditabungandigunakan semua)Bunga flat/tahun 16.50%,jangka waktu pembiayaan 24bulan.Jawaban :Pokok utang =Rp.10.000.000,00Jumlah bunga =Rp.10.000.000,00x16.50%x2=Rp.3.300.000,00Angsuran perbulan selama 24bulan =Rp.13.300.000,00:24=Rp.554.167,00(dibulatkan).
33
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
Kiat Hidup Lebih Sejahtera
Memanfaatkan pembiayaan untuk memperoleh barang yangdibutuhkan sejak sekarang, dapat membuat hidup kita lebihsejahtera.Caranya :1. Menabunglah di bank untuk memiliki uang muka yang
cukup besar (minimal 30%).2. Menyisihkan (bukan menyisakan) uang angsuran setiap
bulan agar terhindar dari reputasi buruk di jasa keuangan.3. Memanfaatkan barang dengan bijaksana agar hidup
menjadi lebih produktif.
34
Kelompok Kerja Literasi Keuangan
SoalJawablah pertanyaan dibawah ini dengan jelas,sertakan alasannya!
1. Mengapa orangperlu ke perusahaan pembiayaan?2. Bagaimanamekanismepembelianmenggunakan pembiayaan?3. Uraikanmanfaat dan risiko pembiayaan!4. Sebutkan dan uraikan beberapa jenis bidang usaha perusahaan
pembiayaan!5. Bagaimana caramemilih perusahaanpembiayaanyangbaik?6. Apa yang membedakan perusahaan pembiayaan dengan pegadaian,
asuransi dan bank?7. Kalian ingin membeli laptop terbaru dengan harga Rp10.000.000,00
sedangkan uang yang ada di tabungan kalian sejumlah Rp5.000.000,00.Jika kalian ingin membeli secara pembiayaan, berapa jumlah angsuranper bulan yang harus kalian bayarkan, jika bunga flat yang dikenakansebesar 17,50 persen per tahun dengan jangkawaktu 24 bulan?
8. Apa upaya kalian agar angsuran kalian lancar, tidak terbebani denda dankalian tidakmasukdalamdaftar hitamperusahaanpembiayaan?
36