@ resa y asociados , s .c. CONTADORES PÚBLICOS CERTIFICADOS Y ASESORES DE NEGOCIOS

www. resa. com.mx INSURGENTES SUR 1 605, PISO 1 2

03900 MÉXICO , D . F.

·c.P. Artemio Jesús Ca)).cino Sánchez Director General de Auditorías Externas Secret�ría de la Función Pública P r e s e n t e -· ,.

Estimado contador Cancino Sánchez:

TEL. : 1 71 9-3300

res a @ res a . com . mx

23 de marzo de 2018

En cumplimiento a los "Términos de Referencia para Auditorías Externas de los Estados y la Información Financiera Contable y Presupuestaria" a Entes Públicos de la Administración Pública Federal del ejercicio 2017, emitidos por la Secretaría de la Función Pública, con relación a la auditoría realizada al Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica, le hacemos entrega del Informe de los Auditores Independientes con cifras al 31 de diciembre de 2017.

Quedamos a sus órdenes para cualquier aclaración al respecto, aprovechamos para enviarle un cordial saludo.

Atentamente,

C.P.C. y P.C.CA. Roberto Resa Monroy Socio Director

conal ·,p Secretaría de A.JMir.,str,,,r-.,r.,n

2 7 MAR 21110

D ! �l�t��;jf �e

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c.c.p. LMtro. Jorge Alejandro Neyra González - Director General del CONALEP Lic. Elizabeth Ann Vizcarra Peralta - Titular del Órgano Interno de Control en el CONALEP

V o u r Global Growth E n g in e

GUADALAJARA, HERMOSILLO, LOS MOCHIS, MEXICALI, MÉXICO, MONTERREY, MORELIA, TIJUANA

COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA (C O N A L E P)

(METEPEC, ESTADO DE MÉXICO)

ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

,.

� resa y asociados, s.c. CONTADORES PÚBLICOS CERTIFICADOS Y ASESORES DE NEGOCIOS

www. resa. con,. mx INSURGENTES SUR 1605, PISO 12

03900 MÉXICO, D.F.

Informe de los auditores independientes

A la Secretaría de la Función Pública,

A la H. Junta de Gobierno del: Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

Opinión

TEL.: 1719-3300 resa@ resa. com. mx

Hemos auditado los estados financieros adjuntos de la Entidad Gubernamental Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica (CONALEP), que comprenden el estado de situación financiera, el estado analítico del activo y el estado analítico de la deuda y otros pasivos al 31 de diciembre de 2017, y el estado de actividades, de variaciones en la hacienda pública, de flujos de efectivo y de cambios en la situación financiera, correspondientes al año terminado en dicha fecha, asimismo el informe sobre pasivos contingentes al 31 de diciembre de 2017, así como las notas explicativas a los estados financieros que incluyen un resumen de las políticas contables significativas.

En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos, que se describen en el párrafo anterior, están preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera que se indican en la Nota 5, a los estados financieros que se acompañan y que están establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Fundamento de la opinión

Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría. Nuestras responsabilidades, de acuerdo con estas normas, se describen con más detalle en la sección "Responsabilidades del auditor para la auditoría de los estados financieros" de nuestro informe. Somos independientes del ente público de conformidad con el Código de Ética Profesional del Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C., junto con los requerimientos de ética que son aplicables a nuestra auditoría de los estados financieros en México, y hemos cumplido con las demás responsabilidades de ética de conformidad con esos requerimientos y con el Código de Ética Profesional. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión sin salvedades.

Glt'-... . . .... ,, .. y

Your Global Growth Engine

GUADALAJARA, HERMOSILLO, LOS MOCHIS, MEXICALI, MÉXICO, MONTERREY, MORE'J.IA, TIJUANA

-2-

Párrafo de énfasis Base de preparación contable y utilización de este informe Llamamos la atención sobre la Nota 5 (Nota de Gestión Administrativa) "Bases de Preparación de los Estados Financieros", a los estados financieros adjuntos, en la que se describen las bases contables utilizadas para la preparación de los mismos. Dichos estados financieros fueron preparados para cumplir con los requerimientos normativos gubernamentales a que está sujeto el CONALEP y para ser integrados en el Reporte de la Cuenta Pública Federal, los cuales están presentados en los formatos que para tal efecto fueron establecidos por la Unidad de Contabilidad Gubernamental de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público; consecuentemente, éstos pueden no ser apropiados para otra finalidad. Nuestra opinión no se modifica por esta cuestión.

Responsabilidad de la administración y de los encargados del gobierno de la entidad sobre los estados financieros La administración es responsable de la preparación de los estados financieros adjuntos de conformidad con las disposiciones en materia financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad que se describen en la Nota 5 (Nota de Gestión Administrativa) "Bases de Preparación de los Estados Financieros", a dichos estados financieros, y del control interno que la administración consideró necesario para permitir la preparación de estados financieros libres de incorreción material ya sea por fraude o error.

En la preparación de los estados financieros, la administración es responsable de la valoración de la capacidad del CONALEP para continuar operando como ente público en funcionamiento, revelando, en su caso, las cuestiones relativas a su funcionamiento y utilizando las bases contables aplicables a un ente público en funcionamiento, a menos que la administración tenga la intención de liquidar al ente público o cesar sus operaciones, o bien no exista una alternativa realista.

Los encargados de la Junta de Gobierno del CONALEP son responsables de la supervisión del proceso de información financiera del ente público.

Responsabilidad del auditor sobre la auditoría de los estados financieros

Nuestros objetivos son obtener una seg.!Jridad razonable sobre si los estados financieros, en su conjunto, se encuentran libres de incorrección material, ya sea por fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto nivel de seguridad, pero no es una garantía de que una auditoría realizada de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría siempre detecte una incorreción material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y son consideradas materiales si individualmente, o en su conjunto, pueden preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios hacen basándose en los estados financieros.

,.

-3-

Como parte de una auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:

• Identificamos y evaluamos los riesgos de incorrección material en los estados financieros, ya sea por fraude o error, diseñamos y aplicamos los procedimientos de auditoría para responder a esos riesgos y obtener evidencia de auditoría suficiente y apropiada para obtener una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es mayor que en el caso de una incorrección material, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, manifestaciones intencionalmente erróneas, omisiones intencionales o la anulación del control interno.

• Obtenemos conocimiento del control interno importante para la auditoría, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que consideramos adecuados en las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno del CONALEP.

• Evaluamos lo apropiado de las políticas contables utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables, así como las revelaciones hechas por la administración del CONALEP.

• Concluimos sobre el uso apropiado de la administración, de las bases contables aplicables a una entidad en funcionamiento y, con base en la evidencia de auditoría obtenida concluimos que no existe incertidumbre importante relacionada con eventos o con condiciones que puedan originar dudas significativas sobre la capacidad del CONALEP para continuar como ente público en funcionamiento, en virtud de la autorización del Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejercicio fiscal 2018, en el cual se considera presupuestalmente al CONALEP, de las declaraciones de la Administración del ente público y en la vigencia de su marco jurídico, que incluye su decreto de creación.

Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe. Sin embargo, hechos o condiciones futuros pueden ser causa de que el CONALEP deje de ser un ente público en funcionamiento.

Le comunicamos a los responsables del gobierno del ente público, entre otras cuestiones, el alcance planeado y el momento de realización de la auditoría y los hallazgos importantes de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa en el control interno que identificamos durante nuestra auditoría.

..

-4-

Otras cuestiones

Con fecha 16 de marzo de 2017, otra firma de contadores públicos emitió su informe de auditoría sobre los estados financieros al 31 de diciembre de 2016 y por el año

terminado en esa fecha con una opinión no modificada.

Ciudad de México, 20 de marzo de 2018

Atentamente, resa y asociados, s.c.

C.P.C. y P.C.CA. Roberto Resa Monroy Socio Director

<> conalep

CONCEPTO

ACTIVO

1.1 ACTIVO CIRCULANTE 1.1.1 Efectivo y Equivalentes

1.1.1.1 Fondo Fijo de Caja

1.1.1.2 Bancos/Tesorería (nota1}

1.1.1.6 Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración

1.1.2 Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes

1.1.2.1 Inversiones Financieras de Corto Plazo (nota2)

1.1.2.2 Cuentas por Cobrar a Corto Plazo (nota 3) 1.1.2.3 Deudores Diversos Por Cobrar a Corto

Plazo (nota 4) 1.1.2.7 Recursos Destinados a Gasto Directo

1.1.6 Estimaciones por Pérdida o Deterioro

1.1.6.1 Estimaciones para Cuentas Incobrables por Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

1.2 ACTIVO NO CIRCULANTE

1.2.1 Inversiones Financieras a Largo Plazo

1.2.1.2 Títulos y Valores a Largo Plazo (nota 5) 1.2.2 Derechos a Recibir Efectivo o

Equivalentes a Largo Plazo 1.2.2.1 Deudores Diversos a Largo Plazo

(nota 6)

1.2.3 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcción en Proceso

1.2.3.1 Terrenos (nota 7)

1.2.3.3 Edificios no Habitacionales (nota 8)

1.2.4 Bienes Muebles (nota 9) 1.2.4.1 Mobiliario y Equipo de Admínistración. 1.2.4.2 Mobiliario y Equipo Educacional y

Recreativo 1.2.4.3 Equipo e Instrumental Médico y de

Laboratorio 1.2.4.4 Equipo de Transporte 1.2.4.6 Maquinaria, Otros Equipos y

Herramientas (nota 1 O}

1.2.6 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes e lntan11ibles

1.2.6.1 Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles (nota 11}

1.2.6.3 Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (nota 12)

1.2.6.7 Amortización Acumulada de Activos Diferidos (nota 13)

1.2.7 Activos Diferidos 1.2.7.9 Otros Activos Diferidos (nota 13)

Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Pesos)

2017 2016

2

45,957,224 59,626,186 2.1 6,469,923 15,937,670 2.1.1

o o

6,450,244 15,917,991 2.1.1.1

2.1.1.2 19,679 19,679

2.1.1.7

2.1.1.9 40,366,942 45,420,626

35,586,226 41,293,112 4,615,637 3,152,900

165,079 974,614 o o

3

3.1 (879,641) (1,732,110)

(879,641) (1,732,110)

3.1.1 3.1.1.4

1,877,815,287 1,829,529,856

5,110,180 5,110,180 5,110,180 5,110,180 3.1.2

3.1.2.1 773,727 811,261

773,727 811,261 3.2

3,665,594,274 3,704,838,834 929,226,221 937,255,261 3.2.1

2,736,368,053 2,767,583,573 3.2.1.1 3.2.2

1,109,559,709 1,085,548,954 3.2.2.1 285,674,970 292,954,811 3.2.3

3.2.3.1 169,263,006 171,531,405

3.2.3.2 114,642,501 115,636,878

5,376,782 6,398,275 3.2.3.3

534,602,450 499,027,585

(2,908,792,690) (2,972,421,206)

(1,914,499,503} (1,936,221,969)

(988,723,100) (1,030,557,404}

(5,570,087} (5,641,833)

5,570,087 5,641,833 5,570,087 5,641,833

1,923,772,511 1,889,156,042

CONCEPTO

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo (nota 14) Proveedores por Pagar a Corto Plazo (nota 15) Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo (nota 16) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo (nota 17)

SUMA EL PASIVO

HACIENDA PÚBLICA /PATRIMONIO

Hacienda Pública/ Patrimonio Contribuido (nota 20)

Aportaciones Aportaciones del Gobiemo Federal de Mes Anteriores

Donaciones de Capital (nota 21) SuperáviV Déficit por Donación

Hacienda Pública / Patrimonio Generado (nota 22)

Resultados del Ejercício: (Ahorro/Desahorro) Ahorro o Desahorro del Ejercicio

Resultados de Ejercicios Anteriores

Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos

Revalúo de Bienes Inmuebles

Revalúo de Bienes Muebles Revalúo de Bienes intan¡¡ibles

TOTAL DE PASIVO Y HACIEND PÚBLICA/PATRIMONIO

�"'!úl'tif1...:COOt.SCfktR.��Ai.>Oll!, ffW>O

2017

27,294,655 65,134,294 27,294,655 65,134,294

10,970,890 32,377,640

3,044,863 767,114

10,232,024 23,962,855

3,046,878 8,026,685

27,294,655 65,134,294

1,896,477,856 1,824,021,748

2,233,017,679 2,215,780,958

4,213,105,947 4,192,858,134

4,213,105,947 4,192,858,134

(1,980,088,268) (1,977,077,176) (1,980,088,268} (1,977,077,176}

(336,539,823) (391,759,210)

71,937,333 19,647,814 71,937,333 19,647,814

(2,078,602,660) (2,098,250,474) (2,078,602,660) (2,098,250,474}

1,670,125,504 1,686,843,450

1,640,056,694 1,656,580,760

25,327,265 25,521,145 4,741,545 4,741,545

1,923,772,511 1,889,156,042

o conalep

CONCEPTO

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

Efectivo y Equivalentes

Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes

Estimaciones por Pérdida o Deterioro

ACTIVO NO CIRCULANTE

Inversiones Financieras a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcción en Proceso

Bienes Muebles(nota 9)

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes e

Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica ORGAf"1SM<J l'UStlCO DfSC!N!1lf.:JZAOO on tS1ADO

COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Pesos)

2017 2016

PASIVO

45,957,224 59,626,186 PASIVO CIRCULANTE

6,469,923 15,937,670 Cuentas por Pagar a Corto Plazo

40,366,942 45,420,626 SUMA EL PASIVO

(879,641) (1,732,110)

HACIENDA PÚBLICA /PATRIMONIO

Hac,ienda Pública/ Patrimonio 1,877,815,287 1,829,529,856 Contribuido (nota 20)

5,110,180 5,110,180

Aportaciones

773,727 811,261

Donaciones de Capital (nota 21)

3,665,594,274 3,704,838,834 Hacienda Pública / Patñmoni� Generado (nota.22)

1,109,559,709 1,085,548,954

Resultados del Ejercicio: (Ahorro/Desahorro)

· 2017

27,294,655 65,134,294

27,294,655 65,134,294

27,294,655 65,134,294

1,896,477,856 1,824,021,748

2,233,017,679 2,215,780,958

4,213,105,947 4,192,858,134

(1,980,088,268) (1,977,077,176)

(336,539,823) (391,759,210)

71,937,333 19,647,814

lntan11ibles (2,908,792,690) (2,972,421,206)

Activos Diferidos

UITRÓN ABILIOAD

5,570,087

1,923,772,511

Resultados de Ejercicios Anteriores

5,641,833

Revalúos

1,889,156,042 TOTAL DE PASIVÓ Y HACIENDA ....EYBL1c�P,l,rn1MoN:!o

(2,078,602,660) (2,098,250,474)

1,670,125,504 1,686,843,450

1,923,772,511 1,889,156,042'

•

...

<> Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

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conalep

COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA ESTADO ANALÍTICO DE ACTIVO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

1 ACTIVO 1 . 1 ACTIVO CIRCULANTE 1 . 1 .1 Efectivo y Equivalentes 1 . 1 .1 . 1 Fondo Fijo de Caja 1 . 1 . 1 .2 Bancos/Tesorería

CONCEPTO

1 . 1 . 1 .6 Depósilos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración

1 . 1 .2 Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes

1 . 1 .2 .1 Inversiones Financieras de Corto Plazo 1 . 1 .2.2 Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 1 . 1 .2.3 Deudores Diversos Por Cobrar a Corto Plazo 1 . 1 .2.7 Subsidio por Cobrar a Corto Plazo

1.1 .6 Estimaciones por Pérdida o Deterioro 1 . 1 .6.1 Estimaciones para Cuentas Incobrables por Derechos a Recibir Efectivo o

Equivalentes

1 .2 ACTIVO NO CIRCULANTE 1 .2.1 Inversiones Financieras.a Largo Plazo 1 .2.1 .2 Títulos y Valores a Largo Plazo

1 .2.2 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 1 .2.2.1 Deudores Diversos a Largo Plazo

1 .2.3 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcción en Proceso 1 .2.3.1 Terrenos 1 .2.3.3 Edificios no Habitacionales

1 .2.4 Bienes Muebles 1 .2.4.1 Mobiliario y Equipo de Administración. 1 .2.4.2 Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 1 .2.4.3 Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 1 .2.4.4 Equipo de Transporte 1 .2.4.6 Maquinaria. Otros Equipos y Herramientas

1 .2.6 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes e Intangibles

1 .2.6.1 Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles 1 .2.6.3 Depreciación Acumulada de Bienes Muebles -1 .2.6.7 Amortización Acumulada de Activos Diferidos

1 .2.7 Activos Diferidos

1 .2.7.9 Otros Activos Diferidos

TOTAL DE ACTIVO

(Pesos)

" 2'\" CARGOS SALDO. INICIAL DEL

PERIODO

59,626,186 2,630,856,054

15,937,670 995,543,128

o 2,469,150 15,917,991 993,073,978

19,679 o

45,420,626 1,633,686,730

41,293,112 275,314,240 3,152,900 14,430,391

974,614 9,469,140 o 1,334,472,959

(1,732,110) 1,626,196

(1,732,110) 1,626,196

1,829,529,856 198,580,269 5,110,180 o 5,110,180 o

811,261 o 811,261 o

-3,704,838,834 o 937,255,261 o

2,767,583,573 o

1,085,548,954 107,731,314

292,954,811 10,218,593 171,531,405 1,691,791 115,636,878 102,534

6,398,275 56,575 499,027,585 95,661,821

(2,972,421,206} 85,278,868

(1,936,221,969) 22,720,494 (1,030,557,404) 56,916,541

(5,641,833) 5,641,833

5,641,833 5,570,087

5,641,833 5,570,087

1,889,156,042 2,829,436,323

ABONOS DEL PERIODO

2,644,525,016

1,005,010,875

2,469,150 1,002,541,725

o

1,638,740,414

281,021,126 12,967,654 10,278,675

1,334,472,959

773,727

773,727

150,294,838

o o

37,534

37,534

39,244,560

8,029,040 31,215,520

83,720,559

17,498,434 3,960,190 1,096,911 1,078,068

60,086,956

21,650,352

998,028 15,082,237 5,570,087

5,641,833

5,641,833

SALDO FINAL

45,957,224

6,469,923

o 6,450,244

19,679

40,366,942

35,586,226 4,615,637

165,079 o

(879,641)

(879,641)

1,877,815,287

5,110,180

5,110,180

-� 773,727

773,727c

3,665,594,274

929,226,221 2,736,368,053

1,109,559,709

285,674,970 169,263,006 114,642,501

5,376,782 534,602,450

(2,908,792,690)

(1,914,499,503) (988,723,100)

(5,570,087)

5,570,087

5,570,087

1,923,772,511

(13,668,962)

(9,467,747)

o (9,467,747)

o

(5,053,684)

-5,706,886 1,462,737 (809,535)

o

852,469

852,469

48,285,431

o o

(37,534)

(37,534)

(39,244,560)

(8,029,040) (31,215,520)

24,010,755

(7,279,841) (2,268,399)

(994,377) (1,021,493) 35,574,865

63,628,516

21,722,466 41,834,304

71,746

(71,746)

(71,746)

34,616,469

Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica ORGANISMO PÚB!.JCO D[SCTNTRAUZADO DEL ESTADO

conalep

COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS

CONCEPTO

2.1 . 1 . 1 Servicios Personales por Pagar

2. 1 . 1 .2 Proveedores por Pagar

AL 31 DE DICIEMBRE DE 201 7 (Pesos)

MONEDA DE

CONTRATACIÓN

Pesos

Pesos/Euros/Dólares

2. 1 . 1 . 7 Retenciones y Contribuciones por Pagar Pesos

2. 1 . 1 .9 Otras Cuentas por Pagar

TOTAL PASIVOS

Pesos

ALDO AL

INICIO DEL

EBLQDO

32,377,640

767, 1 14

23,962,855

8,026,685

65,1 34,294 '""' .· "------�------�-�----

C.P _)A· 10 JACOBO HUITRÓN COORDINADOR DE CONTABILIDAD

C.P. Y LA.E. JULIETA M. DIRECTORA DE ADMINIS

SALDO AL

FINAL DEL

PERÍODO

1 0,970,890

3,044,863

1 0,232,024

3,046,878

27,294,655

,0-Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

ORGAMSMO p(.iguc.o DfS<..1'...NTRALJlADO 00 ei iAOO

conalep

4 4.1 4.1 .7 4.1 .7.5 4.1 .7.5 4.1 .7.5 4.1 .7.5 4.1 .7.5

4.2 4.2.2 4.2.2.2

4.3

4.3.1 4.3. 1 .0

4.3.9. 4.3.9.1 4.3.9.9

5 5.1 5.1 .1 5. 1 . 1 .0 5.1 .2 5.1 .2.0 5.1 .3 5.1 .3.0

5.2 5.2.1 5.2. 1 . 1 5.2.4 5.2.4 .1

5.5 5.5.1

5.5. 1 .0

5.5.9 5.5.9.1

COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 201 6

CONCEPTO

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS (nota 18) INGRESOS DE GESTIÓN Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios

(Pesos)

2017

Ingresos de Operación de Entidades Paraestatales no Empresariales Cuotas Voluntarias

1 ,570,015,081 44,431,316 44,431,316 44,431 ,316 22,416,088 10 ,637,499 Servicios de Capacitación

Servicios de Evaluación y Certificación Servicios Administrativos

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS: Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Transferencias al Resto del Sector Público

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS

Ingresos Financieros Intereses Ganados de Valores, Créditos y Otros

Otros Ingresos beneficios Varios Otros Ingresos de ejercicios anteriores Otros Ingresos beneficios Varios

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS (nota 1 9) Gastos de Funcionamiento Servicios Personales Servicios Personales Materiales y Suministros Materiales y Suministros Servicios Generales Servicios Generales

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Subsidios y Subvenciones Subsidios para Capacitación y Becas Ayudas Sociales Gastos por Servicios de Traslado de Personas

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias (nota 23) Estimaciones, Depreciaciones, Deterioro, Obsolescencia,Amortizaciones y Provisiones Estimaciones, Depreciaciones, Deterioro, Obsolescencia,Amortizaciones y Provisiones

Otros Gastos Otros Gastos Varios

2,864,462 8 ,51 3,267

1 ,511 ,834,873 1 ,51 1 ,834,873

13,748,892

2,887,662 2 ,887,662

1 0,861 ,230 3,635,704 7 ,225,526

1 ,498,077,748 1 ,414,181 ,541 1,205,301 ,064 1 ,205,301 ,064

1 6,917,608 16,91 7 ,608

191 ,962,869 1 91 ,962,869

61 ,402,326 59,828,800 59,828,800

1 ,573,526 1 ,573,526

22,493,881

21 ,650,352

21 ,650,352

843,529 843,529

71 ,937,333

C.P. Y LA.E. JULIETA M. S DIRECTORA DE ADMINIST

2016

1 ,485,067,613 48,241,859 48,241,859 48,241,859 27,456,01 1 10,987,637

1 ,616,421 8 , 181 ,790

1 ,426,860,563 1 ,426,860,563

9,965,191

1 ,890,120 1 ,890 , 120

8,075,071 3,942,238 4 , 132,833

1 ,465,419,799 1 ,380,228,991 1 ,1 52,144,534 1 , 1 52,144,534

19,349,408 1 9 ,349,408

208,735,049 208 ,735,049

61 ,393,786 60,199,700 60, 199,700 , 1 ,1 94,086 1 ,1 94,086

23,797,022

21,087,919

21 ,087 ,91 9

2,709,103 2 ,709 , 103

19,647,814

EPÚLVEDA FINANCIERA

Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica ORCANISMO l'ÚBl.K:O Of5CENTRALJZ,,OO DH fSTAOO

conalep COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA

ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 201 7 Y 2016

(Pesos)

CONCEPTO

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS (nota 18) INGRESOS DE GESTIÓN

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS: Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS

Ingresos Financieros

Otros Ingresos beneficios Varios

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS (nota 19)

Gastos de Funcionamiento

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Subsidios y Subvenciones

Ayudas Sociales

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias (nota 23)

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioro, Obsolescencia,Amortizaciones y Provisiones

Otros Gastos

AHO�RO/(DESAHORRO) DEL EJERCICIO ____ _

2017

1 ,570,015,081 44,431 ,316

44,431 ,316

1 ,511 ,834,873

13,748,892

2,887,662

10,861,230

1 ,498,077,748

1 ,414,181 ,541

1 ,205,301 ,064

16,91 7,608

191 ,962,869

61 ,402,326 59,828,800

1 ,573,526

22,493,881

21 ,650,352

843,529

C.P. Y LA.E. JULIETA M. SA

DIRECTORA DE ADMINIST

2016

1 ,485,067,613 48,241,859

48,241,859

1 ,426,860,563

9,965,191

1 ,890,120

8,075,071

1 ,465,419,799

1 ,380,228,991

1 ,152,144,534

19,349,408

208,735,049

61 ,393,786 60,199,700

1 ,194,086

23,797,022

21 ,087,919

2,709,103

19,647,814

<> Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

ORGA,�S..'-«i PÚDUCO Df5CT.NrRALJZAOO Dfl fSTA!X>

conalep

COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2016

.--�-------------- ----------(P_esos)

CONCEPTO

HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2015

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualizaciones de la Hacienda Pública / Patlimonio

Variacion de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio

Resultados del Ejercicio Morro/Desahorro

Resultado de Ejercicios Anteriores

Revalúes

Reservas

HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2016

Cambios en la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del Ejercicio Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualizaciones de la Hacienda Pública / Patlimonio

Variacion de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio

Resultados del Ejercicio Morro/Desahorro

Resultado de Ejercicios Anteriores

Revalúes

Reservas

CAMBIOS EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO 2017 -----------

Hacienda Pública / Patrimonio

Contribuido

2,208,708,968

7,071,990

(37,881,619)

44,953,609

o

o

o

2,215,780,958

17,236,721

(3,011 ,092)

20,247,813

o

o

2,233,017,679

Hacienda Pública / Patrimonio Generado

de Ejercicios Anteriores

(438,331,663)

o o o o

-26,924,639

o 10,488,316

16,436,323

(411 ,407,024)

o o o o

2,929,868

19,647,814

(16,717,946)

(408,477,156)

Hacienda Pública / Patrimonio

Generado del Ejercicio

10,488,316

o

9,159,498

19,647,814

(10,488,316)

o

o

19,647,814

o

52,289,519

71 ,937,333

(19,647,814)

71 ,937,333

Ajustes por Cambios de

Valor

C.P. Y LA.E. JULIETA M. DIRECTORA DE ADMINIS

•

o

o

o

o

o

o

o

o

o

o

o

o

o o

o

o

o o

o

TOTAL

1 ,780,865,621

7,071,990

o

(37,881 ,619)

44,953,609

36,084,137

19,647,814

o 1 6,436,323

o

o

1 ,824,021,748

17,236,721

o

(3,011 ,092)

20,247,813

55,219,387

71,937,333

o

(16,717,946)

o

1 ,896,477,856

..

SEP SI--..CRl'TA H f A DE

EDUCACION PÚBLICA

CONCEPTO

Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación

Origen

Impuestos

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Productos de Tipo Corriente

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de liquidación o Particiones y Aportaciones Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Otros Orígenes de Operación

Aplicación

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público

Subsidios y Subvenciones

Ayudas Sociales

Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transfereooas a la Seguridad Social

Donatrvos Transferencias al Exterior

Participaciones

Aportaciones

Convenios

Otras Aplicaciones de Operación

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación

O conalep Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

c-?G."-�'Av"'-ó3:..-co�·c.-.r�:z,:.ooo;-: ar,1.00

COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Pesos)

2017 2016 CONCEPTO 2017 2016

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

1 ,570,015,081 1,485,067,613 Origen 59,601,653 216,600,567

o o Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso o o

o o Bienes Muebles o o

o o Otros Orígenes de Inversión 59,601,653 216,600,567 o o

o o Aplicación 107,368,309 165,078,315 o o

44,431,316 48,241,859 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso o o

Bienes Muebles o o

o o

o o Otras Aplicaciones de Inversión 107,368,309 165,078,315

1 ,51 1,834,873 1,426,860,563

13,748,892 9,965,191 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión (47,766,656) 51,522,252

1,498,077,748 . 1,465,419,799 Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

1 ,205,301,064 U.52, 144,534 Origen 4,201,215 8,164;9111 16,917,608 19,349,408

191 ,962,869 208,735,049 Endeudamiento Neto 4,201 ,215 8,164,918

o o Interno

4,201,215 8,164,91 8

o o Externo o o

59,828,800 60,199,700 Otros Orígenes de Financiamiento o o

1 ,573,526 1,194,086 o o Aplicación 37,839,639 68,093,570

o o

o o Servicios de la Deuda 37,839,639 68,093,570 o o Interno 37,839,639 68,093,570 o o Externo o o

o o Otras Aplicaciones de Financiamiento o o

o o

o o Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento (33,638,424) (59,928,652)

22,493,881 23,797,022 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo (9,467,747) 11,241,414

71,937,333 19,647,814 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 15,937,670 4,696,256

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Eiercicio 6,469,923 15,937,670

,,

o Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

ORGANISMO PÚBLJCO DESCENTRALIZADO DH ESTADO

conalep COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201 7

ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE Efectivo y Equivalentes

CONCEPTO

Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes Estimaciones por Pérdida o Deterioro

ACTIVO NO CIRCULANTE Inversiones Financieras a Largo Plazo

(Pesos)

Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcción en Proceso Bienes Muebles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada Activos Diferidos

PASIVO PASIVO CIRCULANTE

HACIENDA PÚBLICA /PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones Donaciones de Capital

Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultado del Ejercicio (Ahorro y Desahorro) Resultado de Ejercicios Anteriores Revalúos

ORIGEN

53,875,271 14,521 ,431 9,467,747 5,053,684

39,353,840 o

37,534 39,244,560

71 ,746

o o

92,1 85,146 20,247,81 3 20,247,81 3

71 ,937,333 71 ,937,333

APLICACIÓN

88,491 ,740 852,469

852,469

87,639,271

24,01 0,755 63,628,516

37,839,639 37,839,639 37,839,639

1 9,729,038 3,0 1 1 ,092

3,01 1 ,092

1 6,71 7,946

16,71 7,946

C.P Ji4 10 JAC O HUITRÓN C.P. Y LA.E. JULIETA . ÁENZ SEPÚLVEDA COORDINADOR DE CONTABILIDAD DIRECTORA DE ADMI 1ST CIÓN FINANCIERA

p

Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica OIIGAN1SMO PÚ8UCO D!5CENTRAUZADO DH fSTAOO

conalep

REPORTE DEL PATRIMONIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

(PESOS)

Total de Patrimonio del Ente Público

% del Patrimonio del Ente Público que es propiedad del Poder Ejecutivo

Patrimonio del Ente Público que es propiedad del Poder Ejecutivo

C.P IO JACOBO HUITRÓN COORDINADOR DE CONTABILIDAD

C.P. Y L.A.E. JULIET DIRECTORA DE AD

Secretaría de Administración

Dirección de Administración Financiera

1,896,477,856

100 %

1,896,477,856

Ca!ie 16 de Septiembre No. 147 Nte . . Col. Llzaru Cúrdenas, .Me.kpec, Estudo <le México, CP s2148 • TclCfáno 01 (7::!�·?.) :,,! 71 u8 oo ext. ·}42.1 \.\."\.t"'-v.g·ob.n1x/conalcp