GRUPA KAPITAŁOWA LUBELSKI WĘGIEL „BOGDANKA” S.A...
Transcript of GRUPA KAPITAŁOWA LUBELSKI WĘGIEL „BOGDANKA” S.A...
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
GRUPA KAPITAŁOWA LUBELSKI WĘGIEL „BOGDANKA” S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA PIERWSZY KWARTAŁ
2013 ROKU
na dzień i za okres zakończony 31.03.2013 roku
Sprawozdanie sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem
Rachunkowości 34 – „Śródroczna sprawozdawczość finansowa”
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
2
Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego dla Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. oraz śródrocznego skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego dla Jednostki dominującej Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. za I kwartał 2013 roku
1. Informacje ogólne
Skład Grupy Kapitałowej oraz podstawowy przedmiot jej działalności.
W skład Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. (zwanej dalej „Grupą”) wchodzą niżej wymienione Spółki:
Jednostka dominująca – Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. z siedzibą w Bogdance, 21-013
Puchaczów.
Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. jest spółką akcyjną, działającą na podstawie przepisów prawa
polskiego. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego o nazwie Kopalnia Węgla Kamiennego „Bogdanka” z siedzibą w Bogdance na podstawie ustawy z dnia 13
lipca 1990 roku o prywatyzacji przedsiębiorstw państwowych.
Akt przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego w Jednoosobową Spółkę Skarbu Państwa pod
firmą: Kopalnia Węgla Kamiennego „Bogdanka” S.A. sporządzony został dnia 1 marca 1993 roku
(Repertorium A Nr 855/1993) przez Notariusza Jacka Wojdyło prowadzącego Kancelarie Notarialną w Katowicach przy ul. Kopernika 26.
Spółka została wpisana w Dziale B pod numerem H - 2993 do Rejestru Handlowego Sądu Rejonowego w Lublinie VIII Wydział Gospodarczy, na podstawie prawomocnego postanowienia
tego Sądu wydanego dnia 30 kwietnia 1993 roku (Sygnatura akt HB – 2993, Ns. Rej. H 669/93).
Dnia 26 marca 2001 roku Lubelski Węgiel „Bogdanka” Spółka Akcyjna została zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Lublinie XI Wydział Krajowego
Rejestru Sądowego pod numerem KRS – 0000004549.
Zgodnie z decyzją KNF w dniu 22 czerwca 2009 roku nastąpiło dopuszczenie Akcji Serii A i C oraz
Praw do Akcji Serii C do obrotu na rynku podstawowym GPW. W dniu 25 czerwca 2009 roku
Spółka zadebiutowała na GPW wprowadzając Prawa do Akcji Serii C do obrotu. W wyniku dokonanych w 2010 roku przez Skarb Państwa, reprezentowany przez Ministra Skarbu Państwa
transakcji zbycia akcji oraz przekazania akcji na podstawie zawartych umów nieodpłatnego zbycia na rzecz osób uprawnionych na podstawie ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji, Lubelski Węgiel
„Bogdanka” Spółka Akcyjna stracił status Spółki Skarbu Państwa.
Zgodnie z uchwałą Zarządu KDPW nr 74/13 z dnia 24 stycznia 2013 roku, w dniu 4 lutego 2013
roku w Krajowym Depozycie nastąpiła rejestracja 34.754 akcji Spółki i oznaczenie ich kodem
PLLWBGD00016. 4 lutego 2013 roku 34.754 akcji pracowniczych zostało wprowadzonych na GPW w Warszawie S.A. Obecnie pozostaje 135 akcji imiennych serii B.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki, według Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD
0510Z), jest górnictwo i wzbogacanie węgla kamiennego.
Jednostka zależna „Łęczyńska Energetyka” Sp. z o.o. z siedzibą w Bogdance, 21-013 Puchaczów.
W jednostce zależnej „Łęczyńska Energetyka” Sp. z o.o. Jednostka dominująca posiadała na 31 marca 2012 roku 88,70% udziałów w kapitale.
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
3
„Łęczyńska Energetyka” Sp. z o.o. świadczy usługi na rzecz kopalni w zakresie dostaw energii cieplnej oraz prowadzi gospodarkę wodno-ściekową. Spółka prowadzi również działalność w
zakresie budowy i remontów instalacji ciepłowniczych, wodociągowych i kanalizacyjnych. Dniem
bilansowym spółki jest 31 grudnia.
2. Zasady sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego oraz śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego dla Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Międzynarodowych Standardów
Sprawozdawczości Finansowej oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 z dnia 28 lutego 2009 roku, poz. 259).
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 – Śródroczna sprawozdawczość finansowa” oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi
zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską,
opublikowanymi i obowiązującymi na 31 marca 2013 roku.
Dane do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego zostały sporządzone z
zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym z dostosowaniem okresu porównywalnego do zmiany zasad
rachunkowości i prezentacji.
Grupa zgodnie ze zmianami w MSR 1 - „Prezentacja sprawozdań finansowych” dotyczącymi prezentacji pozycji „Pozostałych całkowitych dochodów” wprowadziła z dniem 1 stycznia 2013 r.
modyfikacje w zakresie prezentacji wyników i pozostałych całkowitych dochodów śródrocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania w formie dwóch oddzielnych dokumentów, tj.
skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie z wyniku oraz skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów.
Wprowadzone modyfikacje w zakresie prezentacji nie miały wpływu na wartości danych
finansowych prezentowanych w niniejszym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym za okres sprawozdawczy pierwszego kwartału zakończony 31 marca 2013 r. i porównywalny okres
sprawozdawczy pierwszego kwartału zakończony 31 marca 2012 r.
Grupa zastosowała się do zmian wprowadzonych z dniem 1 stycznia 2013 r. do MSR 19 –
„Świadczenia pracownicze”. Wprowadzone w Grupie zmiany dotyczyły ujmowania zysków/strat
aktuarialnych z wyceny programów określonych świadczeń po okresie zatrudnienia w pozostałych całkowitych dochodach, a nie jak dotychczas w zysku lub stracie. Zastosowanie standardu w
śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym na dzień 31 marca 2013 r. nie miało wpływu na prezentowane sprawozdanie finansowe z uwagi na fakt, iż rezerwy wyceniane są raz na koniec
roku.
W prezentowanym okresie Grupa nie wprowadziła istotnych zmian wartości szacunkowych kwot,
które były prezentowane za poprzedni rok obrotowy.
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
4
3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy
W zakresie prowadzonej działalności w analizowanym okresie I kwartału 2013 roku w Jednostce
dominującej zaistniały następujące zdarzenia:
Do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego zaistniały następujące istotne zdarzenia mające wpływ na działalność Grupy w 2013 roku:
Zarząd Jednostki dominującej zawarł w dniu 15 stycznia 2013 roku ze spółką ENEA
Wytwarzanie S.A. z siedzibą w Świerżach Górnych Umowę roczną na dostawę węgla energetycznego w roku 2013 będącą Załącznikiem nr 4 do Umowy Wieloletniej nr
UW/LW/01/2010. Umowa obejmuje okres od dnia 1 stycznia 2013 do dnia 31 grudnia 2013
roku. Wartość Umowy rocznej dotyczącej dostaw w roku 2013 wg cen bieżących wynosi 755 mln zł netto.
Ponadto podpisano w dniu 29 marca 2013 roku Aneks do obowiązującej dotychczas Umowy Wieloletniej na dostawę węgla energetycznego nr UW/LW/01/2010. W wyniku
zawarcia Aneksu do dotychczasowej Umowy Wieloletniej zwiększa się wolumen dostaw
węgla do bloków elektrowni ENEA Wytwarzanie S.A. z siedzibą w Świerżach Górnych, w ramach Umowy Wieloletniej w latach 2014, 2015 i 2016. Całkowita wartość całej Umowy
Wieloletniej obowiązującej dla dostaw w latach 2011-2025, wynosi obecnie 11.166 mln zł netto.
Jednostka dominująca w dniu 7 lutego 2013 r. podpisała Umowę Nr 222/IZ/2013 z
Caterpillar Global Mining Europe GmbH, z siedzibą w Industriestrasse, Niemcy na dostawę ścianowego kompleksu strugowego. Zgodnie z Umową, urządzenie zostanie dostarczone
do Jednostki dominującej do końca czerwca 2014 r. Jego rozruch planowany jest na trzeci
kwartał 2014 r. Wartość kompleksu strugowego wynosi 47 mln EURO. Szacunkowa wartość Umowy według średniego kursu NBP z dnia zawarcia Umowy wynosi 196,8 mln zł.
Jednostka dominująca w dniu 10 kwietnia 2013 r. zgodnie z aktem notarialnym Rep. A Nr
1302/2013 zawiązała spółkę pod firmą: EkoTRANS Bogdanka Sp. z o. o. z siedzibą w Bogdance. Wszystkie udziały w spółce objęła LW BOGDANKA S.A. W dniu 24 kwietnia
2013 r. Jednostka dominująca wpłaciła kwotę 100 tys. zł. na pokrycie objętych udziałów w
w/w spółce. Głównym przedmiotem działalności spółki EkoTRANS Bogdanka Sp. z o. o. jest kompleksowe organizowanie procesu transportu i odzysku odpadów powstających przy
płukaniu i oczyszczaniu łupka przywęglowego.
Zarząd Jednostki dominującej w dniu 16 kwietnia 2013 roku zawarł z Caterpillar Global
Mining Sp. z o. o. ul. Fabryczna 6 siedzibą w Mysłowicach Umowę na dostawę fabrycznie
nowych części zamiennych do kompleksów strugowych produkcji BUCYRUS i CATERPILLAR pracujących w podziemnych zakładach górniczych wydobywających węgiel kamienny w
pomieszczeniach zagrożonych wybuchem metanu i pyłu węglowego. Umowa obowiązuje
strony do dnia 30 czerwca 2014 roku.
Zarząd Jednostki dominującej w dniu 29 kwietnia 2013 roku podpisał Aneks do Umowy
kupna/sprzedaży węgla energetycznego z PGNIG Termika SA z siedzibą w Warszawie. W
wyniku zawarcia Aneksu przesunięciu ulega termin ustalenia ceny dostaw na rok 2014 z 30 kwietnia 2013 roku na 31 maja 2013 roku i ulega zmianie związany z tym warunek
zawieszający, na następujące brzmienie: „W przypadku braku uzgodnienia ceny dostaw na
rok 2014 w terminie do 31 maja 2013 roku, umowa zostaje automatycznie rozwiązana na dzień 31 grudnia 2013 r.”
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
5
4. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
W pierwszym kwartale 2013 roku nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe zarówno Grupy Kapitałowej jak i Jednostki
dominującej Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
I kwartał 2013 roku
W pierwszym kwartale 2013 roku skonsolidowane przychody netto ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów osiągnęły poziom 430.758 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2012 roku skonsolidowane przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosły
477.302 tys. złotych.
Skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej w pierwszym kwartale 2013 roku wyniósł 87.438
tys. złotych.
W wyniku osiągniętego zysku z działalności operacyjnej, w pierwszym kwartale 2013 roku zanotowano również zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej w wysokości
69.694 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2012 roku Grupa Kapitałowa zanotowała zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej w wysokości 99.106 tys. złotych.
Jednostka dominująca Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
I kwartał 2013 roku
W pierwszym kwartale 2013 roku przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów osiągnęły poziom 429.427 tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2012 roku wyniosły
475.758 tys. złotych.
Zysk z działalności operacyjnej w pierwszym kwartale 2013 roku wyniósł 85.026 tys. złotych.
Zysk netto za pierwszy kwartał 2013 roku wyniósł 67.856 tys. złotych, podczas gdy w takim
samym okresie roku ubiegłego Spółka zanotowała zysk netto w wysokości 96.995 tys. złotych.
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
I kwartał 2013 roku
Ogółem stan rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia oraz zobowiązań z tytułu świadczeń
emerytalnych i nagród jubileuszowych w spółkach Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. na dzień 31 marca 2013 roku wyniósł 331.008 tys. złotych, co oznacza wzrost o 2.481 tys.
złotych w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2012 roku.
Na dzień 31 marca 2013 roku wystąpiło zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego
w wysokości 74.684 tys. złotych, co oznacza spadek o 367 tys. złotych w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku.
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
6
Jednostka dominująca Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
I kwartał 2013 roku
W Jednostce dominującej Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. stan rezerw na pozostałe zobowiązania
i obciążenia oraz zobowiązań z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych na dzień 31 marca 2013 roku wyniósł 329.004 tys. złotych, co oznacza wzrost o 2.493 tys. złotych w
porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2012 roku.
Na dzień 31 marca 2013 roku wystąpiło zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości 74.743 tys. złotych, co oznacza spadek o 713 tys. złotych w porównaniu ze stanem na
dzień 31 grudnia 2012 roku.
5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności remitenta w
prezentowanym okresie
Zjawisko sezonowości produkcji nie występuje, natomiast zjawisko sezonowości sprzedaży daje się
zauważyć przy sprzedaży detalicznej w punkcie sprzedaży węgla. Sprzedaż dla odbiorców
indywidualnych stanowi 0,87 % sprzedaży ogółem. Nie ma to znaczącego wpływu na działalność operacyjną i finansową Grupy.
6. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów
wartościowych
W pierwszym kwartale 2013 roku zarówno Grupa Kapitałowa jak i Jednostka dominująca nie
dokonywała żadnych operacji dotyczących emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych
papierów wartościowych.
7. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
W pierwszym kwartale 2013 roku oraz w tym samym okresie 2012 roku Jednostka dominująca nie
wypłacała dywidendy dla Akcjonariuszy.
8. Wydarzenia po dacie bilansowej nie ujęte w śródrocznym skróconym
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
Prezentowane wyniki finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku obejmują zdarzenia zaistniałe w
tym okresie zdiagnozowane przez Grupę Kapitałową. Po dacie bilansowej nie wystąpiły zdarzenia, które miałyby wpływ na wyniki finansowe i nie zostały ujęte w Skonsolidowanym Raporcie
Kwartalnym.
9. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych,
które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Od ostatniego skonsolidowanego raportu stan zobowiązań warunkowych nie uległ znaczącej
zmianie.
10. Transakcje Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. z podmiotami powiązanymi
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
7
Transakcje Jednostki dominującej z podmiotami powiązanymi Wszystkie transakcje ze spółką zależną są zwierane w normalnym trybie działalności Jednostki dominującej i dokonywane na warunkach rynkowych.
Przychody Jednostki dominującej wynikające ze współpracy z spółką zależną „Łęczyńska
Energetyka” dotyczą głównie sprzedaży węgla, cegły oraz wpłat z tytułu dzierżawy pomieszczeń, usług telekomunikacyjnych i refakturowania energii elektrycznej.
Transakcje dotyczące zakupu, to przede wszystkim zakup energii cieplnej, wody pitnej oraz usług
konserwacji kanalizacji sanitarnej, co, instalacji wód dołowych i sieci wodociągowych.
W okresach sprawozdawczych zakończonych 31 marca 2013 i 31 marca 2012 roku wartość obrotów z tytułu zakupu ze spółką zależną „Łęczyńska Energetyka” Sp. z o.o. w Bogdance oraz
saldo zobowiązań Jednostki dominującej wobec tego podmiotu powiązanego na kolejne daty
bilansowe kształtowały się następująco:
31.03.2013 31.12.2012 31.03.2012 Zakupy w okresie 6.701 17.013 6.376
Saldo zobowiązania na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT
2.202 2.599 1.665
W okresach sprawozdawczych zakończonych 31 marca 2013 i 31 marca 2012 roku wartość obrotów z tytułu sprzedaży ze spółką zależną „Łęczyńska Energetyka” Sp. z o. o. w Bogdance oraz
saldo należności Jednostki dominującej od tego podmiotu powiązanego na kolejne daty bilansowe kształtowały się następująco:
31.03.2013 31.12.2012 31.03.2012 Sprzedaż w okresie 5.163 10.819 4.542
Saldo należności na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT
1.686 2.204 2.127
11. Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych
Zarząd nie wykorzystuje podziału na segmenty do zarządzania Grupą, ponieważ Grupa koncentruje
swoją działalność głównie na produkcji i sprzedaży węgla.
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
8
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) 31.03.2013 31.12.2012
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe 2.990.682 2.969.791
Wartości niematerialne 23.244 23.116
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.864 1.890
Należności handlowe oraz pozostałe należności 961 825
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 68.830 68.031
3.085.581 3.063.653
Aktywa obrotowe
Zapasy 91.310 55.383
Należności handlowe oraz pozostałe należności 253.001 238.605
Nadpłacony podatek dochodowy 1.633 6.964
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 74.364 120.551
420.308 421.503
RAZEM AKTYWA 3.505.889 3.485.156
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej
Akcje zwykłe 301.158 301.158
Pozostałe kapitały 1.345.888 1.345.888
Zyski zatrzymane 709.029 639.335
2.356.075 2.286.381
Udziały nie dające kontroli 10.225 9.993
Razem kapitał własny 2.366.300 2.296.374
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty i pożyczki 371.000 421.000 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego 74.684 75.051
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 156.669 152.111 Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia 89.861 89.861
Dotacje 17.874 18.122
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 17.540 16.963
727.629 773.108
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki 65.000 20.000
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 37.727 40.557
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 124 -
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia 46.751 45.998
Zobowiązania z tytułu dywidendy 4 4
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 262.354 309.115
411.960 415.674
Razem zobowiązania 1.139.589 1.188.782
RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 3.505.889 3.485.156
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
9
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z wyniku
1 kwartał 2013
okres od 01-01-2013 do 31-03-
2013
1 kwartał 2012
okres od 01-01-2012 do 31-03-
2012
Przychody ze sprzedaży 430.758 477.302
Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów (309.966) (301.373)
Zysk brutto 120.792 175.929
Koszty sprzedaży (9.991) (9.915)
Koszty administracyjne (22.292) (20.803)
Pozostałe przychody 2.427 784
Pozostałe koszty (356) (240)
Pozostałe straty - netto (3.142) (26.458)
Zysk operacyjny 87.438 119.297
Przychody finansowe 1.268 4.409
Koszty finansowe (1.277) (3)
Koszty/Przychody finansowe – netto (9) 4.406
Zysk przed opodatkowaniem 87.429 123.703
Podatek dochodowy (17.503) (24.493)
Zysk netto za okres obrotowy 69.926 99.210
z tego:
- przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej 69.694 99.106
- przypadający na udziały nie dające kontroli 232 104
Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki
dominującej
w ciągu roku (wyrażony w PLN na jedną akcję)
- podstawowy 2,05 2,91
- rozwodniony 2,05 2,91
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
10
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
1 kwartał 2013
okres od 01-01-2013 do 31-03-
2013
1 kwartał 2012
okres od 01-01-2012 do 31-03-
2012
Zysk netto za okres obrotowy 69.926 99.210
Pozostałe całkowite dochody za okres obrotowy
Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku Zyski/Straty aktuarialne z tytułu programów zdefiniowanych
świadczeń -
-
Podatek dochodowy dotyczący pozycji niepodlegających przeniesieniu -
-
Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku - razem
-
-
Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych - -
Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających
przeniesieniu
-
-
Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku -
razem
-
-
Pozostałe całkowite dochody/straty za okres obrotowy - -
Całkowite dochody za okres obrotowy razem 69.926 99.210
Całkowite dochody za okres obrotowy 69.926 99.210
z tego:
- przypadające na akcjonariuszy Jednostki dominującej 69.694 99.106
- przypadające na udziały nie dające kontroli 232 104
Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej
w ciągu roku (wyrażony w PLN na jedną akcję)
- podstawowy 2,05 2,91
- rozwodniony 2,05 2,91
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
11
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Przypadające na akcjonariuszy
Jednostki dominującej
Akcje
zwykłe
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
Razem Udziały nie
dające kontroli
Razem
kapitał własny
Stan na 1 stycznia
2012 roku 301.158 1.261.013 570.896 2.133.067 9.579 2.142.646
Dochód całkowity za
okres obrotowy - - 99.106 99.106 104 99.210
Stan na 31 marca 2012 roku 301.158 1.261.013 670.002 2.232.173 9.683 2.241.856
Stan na 1 stycznia
2013 roku 301.158 1.345.888 639.335 2.286.381 9.993 2.296.374
Dochód całkowity za okres obrotowy - - 69.694 69.694 232 69.926
Stan na 31 marca
2013 roku 301.158 1.345.888 709.029 2.356.075 10.225 2.366.300
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
12
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Za 1 kwartał zakończony 31 marca
2013 roku 2012 roku
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Wpływy pieniężne z działalności operacyjnej 145.701 226.663
Odsetki otrzymane/zapłacone 420 (3)
Podatek dochodowy zapłacony (12.730) (23.926)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 133.391 202.734
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych (168.571) (133.125)
Odsetki zapłacone dotyczące działalności inwestycyjnej (4.389) (4.850)
Nabycie wartości niematerialnych (565) (183)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 9 51
Odsetki otrzymane 499 1.082 Pozostałe przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej - (1.297) Wypływy z tytułu gromadzenia środków pieniężnych na
rachunku bankowym Funduszu Likwidacji Kopalń (799) (340)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (173.816) (138.662)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Otrzymane kredyty i pożyczki - 50.000
Spłacone kredyty i pożyczki (5.000) -
Spłacone odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek (762) -
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (5.762) 50.000
Zmniejszenie / Zwiększenie netto stanu środków
pieniężnych i ich ekwiwalentów (46.187) 114.072
Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek
okresu 120.551 102.820
Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec
okresu 74.364 216.892
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
13
Śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
31.03.2013 31.12.2012
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe 2.939.541 2.918.273
Wartości niematerialne 22.917 23.115
Inwestycje długoterminowe 73.341 73.341
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 68.830 68.031
3.104.629 3.082.760
Aktywa obrotowe
Zapasy 90.093 54.095
Należności handlowe oraz pozostałe należności 248.699 234.838
Nadpłacony podatek dochodowy 1.633 7.234
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 38.720 86.094
379.145 382.261
RAZEM AKTYWA 3.483.774 3.465.021
Kapitał własny
Akcje zwykłe 301.158 301.158
Pozostałe kapitały 1.349.255 1.349.255
Zyski zatrzymane 697.654 629.798
Razem kapitał własny 2.348.067 2.280.211
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty i pożyczki 371.000 421.000
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego 74.743 75.456 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 154.665 150.095
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia 89.861 89.861 Dotacje 17.875 18.122
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 17.524 16.909
725.668 771.443
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki 65.000 20.000
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 37.727 40.557
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia 46.751 45.998
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 260.557 306.808
410.039 413.367
Razem zobowiązania 1.135.707 1.184.810
RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 3.483.774 3.465.021
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
14
Śródroczne sprawozdanie z wyniku Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
1 kwartał 2013 okres od 01-01-
2013 do 31-03-
2013
1 kwartał 2012 okres od 01-01-
2012 do 31-03-
2012
Przychody ze sprzedaży 429.427 475.758
Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów (311.354) (302.611)
Zysk brutto 118.073 173.147
Koszty sprzedaży (10.182) (10.084)
Koszty administracyjne (21.802) (20.292)
Pozostałe przychody 2.220 524
Pozostałe koszty (356) (240)
Pozostałe straty - netto (2.927) (26.402)
Zysk operacyjny 85.026 116.653
Przychody finansowe 1.102 4.289
Koszty finansowe (1.267) -
Koszty/Przychody finansowe – netto (165) 4.289
Zysk przed opodatkowaniem 84.861 120.942
Podatek dochodowy (17.005) (23.947)
Zysk netto za okres obrotowy 67.856 96.995
Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki
dominującej
w ciągu roku (wyrażony w PLN na jedną akcję)
- podstawowy 1,99 2,85
- rozwodniony 1,99 2,85
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
15
Śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubelski Węgiel „Bogdanka” SA
1 kwartał 2013
okres od 01-01-2013 do 31-03-
2013
1 kwartał 2012
okres od 01-01-2012 do 31-03-
2012
Zysk netto za okres obrotowy 67.856 96.995
Pozostałe całkowite dochody za okres obrotowy
Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku Zyski/(straty) aktuarialne z tytułu programów zdefiniowanych
świadczeń -
- Podatek dochodowy dotyczący pozycji niepodlegających
przeniesieniu -
-
Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku - razem
-
-
Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych - -
Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu
-
-
Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku -
razem
-
-
Pozostałe całkowite dochody/straty za okres obrotowy - -
Całkowite dochody za okres obrotowy razem 67.856 96.995
Całkowite dochody za okres obrotowy 67.856 96.995
Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej
w ciągu roku (wyrażony w PLN na jedną akcję)
- podstawowy 1,99 2,85
- rozwodniony 1,99 2,85
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
16
Śródroczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Akcje
zwykłe
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
Razem
kapitał
własny
Stan na 1 stycznia 2012
roku 301.158 1.266.331 561.749 2.129.238
Dochód całkowity za okres obrotowy - - 96.995 96.995
Stan na 31 marca 2012 roku 301.158 1.266.331 658.744 2.226.233
Stan na 1 stycznia 2013 roku 301.158 1.349.255 629.798 2.280.211
Dochód całkowity za okres
obrotowy - - 67.856 67.856
Stan na 31 marca 2013
roku 301.158 1.349.255 697.654 2.348.067
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
17
Śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Za 1 kwartał zakończony 31 marca
2013 roku 2012 roku
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Wpływy pieniężne z działalności operacyjnej 143.529 225.281
Odsetki otrzymane 430 -
Podatek dochodowy zapłacony (12.116) (23.527)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 131.843 201.754
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych (168.369) (132.703)
Odsetki zapłacone dotyczące działalności inwestycyjnej (4.389) (4.850)
Nabycie wartości niematerialnych (239) (183)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 9 51
Odsetki otrzymane 332 962
Pozostałe przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej - (1.297) Wypływy z tytułu gromadzenia środków pieniężnych na
rachunku bankowym Funduszu Likwidacji Kopalń (799) (340)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (173.455) (138.360)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Otrzymane kredyty i pożyczki - 50.000
Spłacone kredyty i pożyczki (5.000) -
Spłacone odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek (762) -
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (5.762) 50.000
Zmniejszenie/Zwiększenie netto stanu środków
pieniężnych i ich ekwiwalentów (47.374) 113.394
Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu 86.094 70.397
Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec
okresu 38.720 183.791
Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny na dzień i za okres zakończony 31 marca 2013 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
(Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
18
12. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Zarząd Lubelskiego Węgla „Bogdanka” S.A. oświadcza, że z dniem 08 maja 2013 roku zatwierdza do publikacji niniejszy Skonsolidowany Raport Kwartalny za pierwszy kwartał obejmujący okres od
01 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku.
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Zbigniew Stopa Prezes Zarządu
Waldemar Bernaciak
Zastępca Prezesa Zarządu ds. Handlu i Logistyki
Roger de Bazelaire
Zastępca Prezesa Zarządu ds. Ekonomiczno – Finansowych
Krystyna Borkowska
Zastępca Prezesa Zarządu - Główny Księgowy
Krzysztof Szlaga Członek Zarządu ds. Zakupów i Inwestycji
Lech Tor Członek Zarządu wybrany przez pracowników
Bogdanka, dnia 8 maja 2013 r.