GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone...

68

Transcript of GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone...

Page 1: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016
Page 2: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016
Page 3: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2016 ROKU

Stan prawny na dzień 25 sierpnia 2016 roku

Page 4: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

2/50

Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapitałowej ............................................................ 4 Wybrane dane finansowe Emitenta .................................................................................................... 5 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów ...................................... 6 Śródroczny skrócony skonsolidowany bilans ...................................................................................... 8 Śródroczny skrócony rachunek przepływów pieniężnych ..................................................................... 9 Śródroczne skrócone skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym ..................................... 10 Dodatkowe noty objaśniające .......................................................................................................... 12 1. Informacje ogólne .................................................................................................................... 12 2. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej jednostki dominującej ............................................................. 12 3. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ... 13 4. Istotne zasady (polityka) rachunkowości .................................................................................... 13 5. Zmiany prezentacyjne .............................................................................................................. 13 6. Sezonowość działalności .......................................................................................................... 14 7. Informacje dotyczące segmentów działalności ............................................................................ 14 8. Przychody i koszty ................................................................................................................... 16 9. Podatek dochodowy ................................................................................................................. 18 10. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty .................................................................. 18 11. Rzeczowe aktywa trwałe .......................................................................................................... 19 12. Nieruchomości inwestycyjne .................................................................................................... 22 13. Wartości niematerialne ............................................................................................................. 23 14. Pozostałe aktywa ..................................................................................................................... 26 15. Zapasy .................................................................................................................................... 27 16. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności ....................................................... 27 17. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty............................................................................................ 28 18. Aktywa przeznaczone do sprzedaży ........................................................................................... 28 19. Świadczenia pracownicze ......................................................................................................... 28 20. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki .............................................................................. 29 21. Rezerwy .................................................................................................................................. 29 22. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, pozostałe zobowiązania .................................................... 30 23. Emisje, wykup i spłaty dłużnych papierów wartościowych ......................................................... 31 24. Instrumenty finansowe ............................................................................................................. 32 25. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym ........................................................................ 35 26. Zarządzanie kapitałem .............................................................................................................. 35 27. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe ......................................................................... 35 28. Sprawy sądowe ........................................................................................................................ 35 29. Zobowiązania inwestycyjne ...................................................................................................... 35 30. Zużyty sprzęt elektryczny i elektroniczny................................................................................... 35 31. Transakcje z podmiotami powiązanymi ..................................................................................... 36 32. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym ................................................................................ 38 33. Pozostałe informacje ................................................................................................................ 38 Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ..... 40 Śródroczne skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów Emitenta .............................................. 42 Śródroczne skrócone zestawienie zmian w kapitale własnym Emitenta ............................................... 46 Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego sprawozdania Emitenta: ...................................... 49 34. Zatwierdzenie do publikacji ...................................................................................................... 50

Page 5: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

3/50

Oświadczenie Zarządu

Oświadczamy iż wedle Naszej najlepszej wiedzy Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Emitenta oraz jej wynik finansowy, oraz że kwartalne sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji grupy kapitałowej emitenta, w tym opis podstawnych zagrożeń i ryzyka. Oświadczamy również, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu albo badania, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu albo opinii o badanym półrocznym skróconym skonsolidowanych sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi.

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis 25.08.2016 Jacek Rutkowski Prezes Zarządu

25.08.2016 Jarosław Drabarek Pierwszy Wiceprezes Zarządu

25.08.2016 Marcin Bilik Wiceprezes Zarządu

25.08.2016 Alina Jankowska-Brzóska

Wiceprezes Zarządu

25.08.2016 Wojciech Kocikowski Wiceprezes Zarządu

25.08.2016 Piotr Skubel Wiceprezes Zarządu

Page 6: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 50 stanowią jego integralną część 4/50

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ w tys. zł w tys. EUR

WYBRANE DANE FINANSOWE I półrocze 2016 I półrocze 2015 I półrocze 2016 I półrocze 2015

1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 154 997 926 413 264 422 223 723 2 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 70 308 60 608 16 096 14 636 3 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 60 832 49 456 13 927 11 943 4 Zysk (strata) netto przypadająca akcjonariuszom Spółki 50 004 39 388 11 448 9 512 5 Zysk(strata) netto przypadająca na udziałowców mniejszościowych 68 86 16 21 6 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 42 979 37 192 9 840 8 982 7 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -31 232 -32 608 -7 150 -7 875 8 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -3 631 398 -831 96 9 Przepływy pieniężne netto, razem 8 116 4 982 1 858 1 203

10 Aktywa, razem 1 498 497 1 189 279 338 605 286 580 11 Zobowiązania długoterminowe 170 351 79 914 38 493 19 257 12 Zobowiązania krótkoterminowe 713 006 552 680 161 113 133 179 13 Kapitał własny przypadający udziałowcom Spółki 616 352 557 892 139 273 134 435 14 Kapitał własny przypadający na udziałowców mniejszościowych -1 212 -1 207 -274 -291 15 Kapitał zakładowy 15 551 15 551 3 514 3 747 16 Liczba akcji (w szt.) 7 775 273 7 775 273 7 775 273 7 775 273 17 Akcje własne do zbycia (w szt.) 0 0 0 0 18 Akcje własne do umorzenia (w szt.) 0 0 0 0 19 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 6,43 5,08 1,47 1,22 20 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 79,27 71,75 17,91 17,29 21 Wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 4,00 3,00 0,90 0,72

Dane finansowe przeliczone zostały na walutę Euro według następujących kursów : 30.06.2016 30.06.2015 kurs do przeliczenia pozycji rachunku zysków i przepływów pieniężnych 4,3680 4,1409 kurs do przeliczenia pozycji bilansu 4,4255 4,1944

Page 7: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 50 stanowią jego integralną część 5/50

WYBRANE DANE FINANSOWE EMITENTA w tys. zł w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE I półrocze 2016 I półrocze 2015 I półrocze 2016 I półrocze 2015 1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 741 954 676 703 169 861 163 419 2 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 45 205 39 211 10 349 9 469 3 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 81 142 52 155 18 576 12 595 4 Zysk (strata) netto przypadająca akcjonariuszom Spółki 75 059 44 993 17 184 10 866 5 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 21 340 23 370 4 886 5 644 6 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -23 858 -14 149 -5 462 -3 417 7 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 12 602 9 193 2 885 2 220 8 Przepływy pieniężne netto, razem 10 084 18 414 2 309 4 447 9 Aktywa, razem 1 234 793 993 046 279 018 236 755

10 Zobowiązania długoterminowe 159 284 73 515 35 992 17 527 11 Zobowiązania krótkoterminowe 481 852 419 365 108 881 99 982 12 Kapitał własny przypadający udziałowcom Spółki 593 657 500 166 134 145 119 246 13 Kapitał zakładowy 15 551 15 551 3 514 3 708 14 Liczba akcji (w szt.) 7 775 273 7 775 273 7 775 273 7 775 273 15 Akcje własne do zbycia (w szt.) 0 0 0 0 16 Akcje własne do umorzenia (w szt.) 0 0 0 0 17 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 9,65 5,79 2,21 1,38 18 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 76,35 64,33 17,25 15,34 19 Wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 4,00 3,00 0,90 0,72

Dane finansowe przeliczone zostały na walutę Euro według następujących kursów : 30.06.2016 30.06.2015 kurs do przeliczenia pozycji rachunku zysków i przepływów pieniężnych 4,3680 4,1409 kurs do przeliczenia pozycji bilansu 4,4255 4,1944

Page 8: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 50 stanowią jego integralną część

6/50

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku

Nota I półrocze 2016

I półrocze 2015

II kwartał 2016

II kwartał 2015

Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży towarów i produktów 1 137 992 909 819 574 243 442 408 Przychody ze sprzedaży usług 17 005 16 594 7 267 8 660 Przychody ze sprzedaży 1 154 997 926 413 581 510 451 068 Koszt własny sprzedaży 789 094 619 517 399 593 304 967 Zysk/ (strata) brutto ze sprzedaży 365 903 306 896 181 917 146 101 Pozostałe przychody operacyjne 8.1. 6 409 3 975 4 873 1 917 Koszty sprzedaży 130 984 98 570 65 426 49 219 Koszty ogólnego zarządu 157 036 141 186 79 428 66 578 Pozostałe koszty operacyjne 8.2. 13 984 10 507 11 840 5 937 Zysk/ (strata) z działalności operacyjnej 70 308 60 608 30 096 26 284 Przychody finansowe 3 081 12 982 1 233 2 328 Koszty finansowe 12 469 24 134 5 287 6 271 Udział w wyniku jedn. Stowarzyszonych ujmowane metodą praw własności -88 0 -88 -

Zysk/ (strata) brutto 60 832 49 456 25 954 22 341 Podatek dochodowy 9. 10 760 9 982 4 608 4 744 Zysk/ (strata) netto z działalności kontynuowanej 50 072 39 474 21 346 17 597 Działalność zaniechana 0 0 0 0 Zysk/ (strata) za rok obrotowy z działalności zaniechanej 0 0 0 0

Zysk/ (strata) netto za rok obrotowy 50 072 39 474 21 346 17 597 Zysk/(strata) przypadający/ a: 50 072 39 474 21 346 17 597 Akcjonariuszom jednostki dominującej 50 004 39 388 21 269 17 549 Akcjonariuszom niekontrolującym 68 86 77 48 Inne całkowite dochody Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: 2 841 6 762 1 437 -15 711

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych -5 322 5 165 4 583 1 447

Zabezpieczenia aktywów netto 5 450 0 -561 0 Zabezpieczenia przepływów pieniężnych 2 287 4 496 -4 596 -23 306 Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych

Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 426 -2 899 2 011 6 148

Page 9: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 50 stanowią jego integralną część

7/50

Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:

0 50 0 38

Zyski/ (straty) aktuarialne dotyczące programów określonych świadczeń 0 0 0 0

Zysk/ (strata) netto dotycząca zabezpieczeń przepływów pieniężnych

Przeszacowanie gruntów i budynków 0 50 0 38 Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów

Inne całkowite dochody netto 2 841 6 812 1 437 -15 673

CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK 52 913 46 286 22 783 1 924

Dochód całkowity przypadający/ a: 52 913 46 286 22 783 1 924 Akcjonariuszom jednostki dominującej 52 845 46 200 22 706 1 876 Akcjonariuszom niekontrolującym 68 86 77 48

Zysk/ (strata) na jedną akcję: – podstawowy z zysku za okres przypadający

akcjonariuszom jednostki dominującej 6,43 5,07 2,73 2,26

– podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej

6,43 5,07 2,73 2,26

– rozwodniony z zysku za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej 6,43 5,07 2,73 2,26

– rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej

6,43 5,07 2,73 2,26

Page 10: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 50 stanowią jego integralną część

8/50

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS na dzień 30 czerwca 2016 roku

Nota 30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015 AKTYWA Aktywa trwałe 524 659 436 933 508 797 Rzeczowe aktywa trwałe 11. 280 864 255 571 276 534 Nieruchomości inwestycyjne 12. 37 011 56 580 37 614 Wartości niematerialne 13. 134 874 48 117 138 559 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 7 156 0 7 244

Pochodne instrumenty finansowe 24. 18 011 17 745 8 379 Pozostałe aktywa finansowe (długoterminowe) 14.1. 14 071 15 506 14 729 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 32 672 43 414 25 738 Aktywa obrotowe 963 671 752 346 897 196 Zapasy 15. 406 289 323 092 346 931 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 423 843 297 637 410 769

Należności z tytułu podatku dochodowego 0 2 563 9 272 Pochodne instrumenty finansowe 17 939 41 596 27 647 Pozostałe aktywa finansowe 14.1. 10 958 3 816 9 384 Pozostałe aktywa niefinansowe 14.2. 29 967 22 676 26 613 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 17. 74 675 60 966 66 580 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 10 167 - 10 167

SUMA AKTYWÓW 1 498 497 1 189 279 1 416 160 PASYWA Kapitał własny ogółem 615 140 556 685 593 568 Kapitał własny (przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej) 616 352 557 892 594 848

Kapitał podstawowy 15 551 15 551 15 551 Kapitał zapasowy 502 825 450 907 450 793 Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej -18 083 950 -12 761

Pozostałe kapitały rezerwowe 24 662 23 635 16 500 Zyski zatrzymane/ Niepokryte straty 91 397 66 849 124 765 Udziały niekontrolujące -1 212 -1 207 -1 280 Zobowiązania długoterminowe 170 351 79 914 193 132 Oprocentowane kredyty i pożyczki 150 961 50 172 159 169 Rezerwy 20. 5 095 3 369 5 790 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych netto 7 050 7 603 6 187

Pochodne instrumenty finansowe 4 741 0 10 175 Pozostałe zobowiązania 0 16 080 9 176 Rozliczenia międzyokresowe 2 504 2 690 2 635 Zobowiązania krótkoterminowe 713 006 552 680 629 460 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 22.1. 446 846 370 351 445 937

Bieżąca część oprocentowanych kredytów i pożyczek 100 648 58 314 76 509

Pochodne instrumenty finansowe 24. 9 517 14 720 7 289 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 12 775 - 2 896 Rozliczenia międzyokresowe 6 187 397 6 811 Rezerwy 21. 137 033 108 898 90 018 Zobowiązania razem 883 357 632 594 822 592 SUMA PASYWÓW 1 498 497 1 189 279 1 416 160

Page 11: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 50 stanowią jego integralną część

9/50

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku

I półrocze 2016

I półrocze 2015

31 grudnia 2015 roku

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto 60 832 49 456 123 251 Korekty o pozycje: -17 853 -12 264 -64 565 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -88 - -403

Amortyzacja 21 988 17 987 37 012 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -1 131 -353 -13 396 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 394 5 483 11 289 (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej 3 824 1 624 1 933 Zmiana stanu rezerw 47 183 37 543 19 668 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów -58 130 -92 266 -105 383 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności 14 665 36 340 -97 180 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zobowiązań -42 298 -16 733 83 652 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -15 036 -5 034 2 937 Wynik na instrumentach pochodnych -5 267 -14 606 -29 698 Przepływy związane z hedgingiem 6 472 18 625 35 408 Pozostałe -28 4 848 9 795 Podatek dochodowy zapłacony 4 599 -5 722 -20 199

Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 42 979 37 192 58 686

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 101 84 69

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych -35 752 -38 642 -73 633

Nabycie inwestycji w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach - - -86 018

Odsetki otrzymane 983 140 749 Spłata udzielonych pożyczek 8 600 4 731 6 429 Udzielenie pożyczek -8 300 -3 700 -11 700 Przepływy dot. instrumentów pochodnych handlowych 3 136 4 779 14 790 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -31 232 -32 608 -149 314

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego -4 321 -3 286 -3 741 Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/ kredytów 18 707 21 039 57 384 Spłata pożyczek/ kredytów -11 440 -12 012 -18 025 Emisja dłużnych papierów wartościowych - 20 000 131 308 Wykup dłużnych papierów wartościowych - -20 000 -30 000 Dywidendy wypłacone -200 - -23 525 Odsetki zapłacone -6 377 -5 343 -11 559 Środki pieniężne netto z działalności finansowej -3 631 398 101 842

Zwiększenie/(zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 8 116 4 982 11 214

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 8 095 5 282 10 896 Różnice kursowe netto -340 -300 -42 Zmiana stanu środków pieniężnych z przeliczeń jednostek zależnych 361 - 361

Środki pieniężne na początek okresu 66 932 55 717 55 717

Środki pieniężne na koniec okresu 74 723 60 694 66 932

Page 12: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 50 stanowią jego integralną część 10/50

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

Kapitał podstawowy

Kapitał zapasow

y

Akcje własne

Różnice kursowe z

przeliczenia jednostki

zagranicznej

Kapitał z aktualizacji

zabezpieczeń

Kapitał z aktualizacji

wyceny programu

określonych świadczeń

Pozostałe kapitały

rezerwowe

Zyski zatrzymane Razem

Udziały niekontrolując

e

Kapitał własny ogółem

Na dzień 1 stycznia 2016 roku przekształcone 15 551 450 793 0 -12 761 8 135 -777 9 142 124 771 594 854 -1 280 593 574

Zysk/(strata) netto za rok - - - - - - - 50 004 50 004 68 50 072 Inne całkowite dochody netto za okres - - - -5 322 8 163 - - - 2 841 - 2 841 Całkowity dochód za rok 0 0 0 -5 322 8 163 0 0 50 004 52 845 68 52 913 Sprzedaż akcji własnych - - - - - - - - 0 - 0 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - 52 110 - - - - - -52 110 0 - 0

Nabycie jednostki zależnej - - - - - - - - 0 - 0 Rozliczenie połączenia Spółek - - - - - - - - 0 - 0 Wypłata dywidendy - - - - - - - -31 268 -31 268 - -31 268 Pozostałe zmiany - -78 - - - - -1 0 -79 - -79 Na dzień 30 czerwca 2016 roku 15 551 502 825 0 -18 083 16 298 -777 9 141 91 397 616 352 -1 212 615 140 Na dzień 1 stycznia 2015 roku przekształcone 15 551 413 392 0 -4 215 14 526 -1 630 9 142 88 452 535 218 -1 293 533 925

Zysk/(strata) netto za rok - - - - - - - 39 388 39 388 86 39 474 Inne całkowite dochody netto za okres - 50 5 165 1 597 - - - 6 812 - 6 812 Całkowity dochód za rok 0 50 0 5 165 1 597 0 0 39 388 46 200 86 46 286 Sprzedaż akcji własnych - - - - - - - - 0 - 0 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - 37 665 - - - - - -37 665 0 - 0

Nabycie jednostki zależnej - - - - - - - - 0 - 0 Rozliczenie połączenia Spółek - - - - - - - - 0 - 0 Wypłata dywidendy - -200 - - - - - -23 326 -23 526 - -23 526 Pozostałe zmiany - - - - - - - - 0 - 0 Na dzień 30 czerwca 2015 roku 15 551 450 907 0 950 16 123 -1 630 9 142 66 849 557 892 -1 207 556 685

Page 13: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 50 stanowią jego integralną część 11/50

Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

Kapitał podstawowy

Kapitał zapasowy

Akcje własne

Różnice kursowe z

przeliczenia jednostki

zagranicznej

Kapitał z aktualizacji

zabezpieczeń

Kapitał z aktualizacji

wyceny programu

określonych świadczeń

Pozostałe kapitały

rezerwowe

Zyski zatrzymane Razem Udziały

niekontrolujące

Kapitał własny ogółem

Na dzień 1 stycznia 2015 roku 15 551 413 392 0 -4 215 14 526 -1 630 9 142 88 452 535 218 -1 293 533 925

Zysk/(strata) netto za rok - - - - - - - 97 172 97 172 13 97 185 Inne całkowite dochody netto za okres - - - -8 546 -6 391 853 - - -14 084 - -14 084

Całkowity dochód za rok 0 0 0 -8 546 -6 391 853 0 97 172 83 088 13 349

Sprzedaż akcji własnych - - - - - - - - 0 - 0

Rozliczenie połączenia Spółek - - - - - - - - 0 - 0 Przeniesienie zysku z lat ubiegłych na kapitał - 37 533 - - - - - -37 533 0 - 0

Wypłata dywidendy - -200 - - - - - -23 326 -23 526 - -23 526

Pozostałe zmiany - 68 - - - - - - 68 - 68

Na dzień 31 grudnia 2015 roku 15 551 450 793 0 -12 761 8 135 -777 9 142 124 765 594 848 -1 280 593 568

Page 14: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

12/50

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1. Informacje ogólne

Grupa Kapitałowa Amica Spółka Akcyjna („Grupa”) składa się ze spółki Amica Spółka Akcyjna („jednostka dominująca”, „Spółka”) i jej spółek zależnych (patrz Nota 31). Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy obejmuje okres 6 miesięcy 2016 roku zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy, zakończony 30 czerwca 2015 roku. Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 000017514. Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 570107305. Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. Podstawowym przedmiotem działania Grupy jest:

• Produkcja i sprzedaż elektrycznego i gazowego sprzętu gospodarstwa domowego; • Handel sprzętem gospodarstwa domowego; • Sprzedaż usług serwisowych, cieplnych, hotelowych, gastronomicznych; • Najem i dzierżawa.

Podmiotem bezpośrednio dominującym Grupy jest Holding Wronki S.A., sporządzający sprawozdania finansowe podawane do publicznej wiadomości. Jednostka dominująco najwyższego szczebla całej Grupy jest osoba fizyczna nie sporządzająca sprawozdań finansowych podawanych do publicznej wiadomości ( MSR.24.13). Śródroczny wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy.

2. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej jednostki dominującej

W skład Zarządu jednostki dominującej na dzień 30 czerwca 2016 roku wchodzili: • Jacek Rutkowski – Prezes Zarządu • Jarosław Drabarek– Pierwszy Wiceprezes Zarządu • Marcin Bilik – Wiceprezes Zarządu • Alina Jankowska-Brzóska – Wiceprezes Zarządu • Wojciech Kocikowski – Wiceprezes Zarządu • Piotr Skubel – Wiceprezes Zarządu

W skład Rady Nadzorczej jednostki dominującej na dzień 30 czerwca 2016 roku wchodzili:

• Tomasz Rynarzewski - Przewodniczący Rady Nadzorczej • Dariusz Formela - Niezależny Członek Rady Nadzorczej (Wiceprzewodniczący Rady) • Tomasz Dudek – Członek Rady Nadzorczej • Piotr Rutkowski - Członek Rady Nadzorczej • Paweł Wyrzykowski - Członek Rady Nadzorczej • Jacek Bartmiński - Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Po dniu bilansowym nie miały miejsca żadne zmiany w składzie Zarządu oraz Rady Nadzorczej.

Page 15: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

13/50

3. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa zatwierdzonym przez UE. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych („PLN”), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego Śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku.

4. Istotne zasady (polityka) rachunkowości

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku. Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie.

5. Zmiany prezentacyjne

Grupa dokonała zmiany prezentacji kosztów sprzedaży oraz pozostałych kosztów operacyjnych. W danych opublikowanych za I półrocze 2015 rok koszty sprzedaży dotyczące wymian wadliwych towarów na nowe ujmowane były w grupie „pozostałe koszty operacyjne”. Po zmianie prezentacji kosztów związanych z wymianą towarów wadliwych na nowe, korygują koszt własny sprzedaży. Korektę danych porównywalnych dotyczącą zmiany klasyfikacji kosztów wymian przedstawia poniższa tabela. Poniższe zmiany nie wpływają na wielkość zysku na akcje. Zgodnie z MSR 1 Grupa dokonuje kompensaty pozycji związanych z aktualizacją wartości zapasów oraz należności ujętych w przychodach i kosztach co zostało zaprezentowane w poniższych zestawieniach.

• Dane dotyczące I półrocza 2015

Przed przekształceniem Korekta Tytuł przekształcenia Po przekształceniu

Pozostałe koszty operacyjne 11 256 -749

zmiana prezentacji kosztów wymian serwisowych

10 507

Koszty sprzedaży 97 821 749 98 570

Pozostałe koszty rodzajowe 81 023 749 81 772

Page 16: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

14/50

• Dane dotyczące II kwartału 2015

Przed przekształceniem Korekta Tytuł przekształcenia Po przekształceniu

Pozostałe przychody operacyjne -272 2 189 aktualizacja wartości zapasów i należności 1 917

Pozostałe koszty operacyjne 4 168 2 189 aktualizacja wartości

zapasów i należności 5 937

-420 zmiana prezentacji kosztów wymian serwisowych

Koszty sprzedaży 48 799 420 zmiana prezentacji kosztów wymian serwisowych 49 219

6. Sezonowość działalności

Działalność Grupy nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Grupy nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.

7. Informacje dotyczące segmentów działalności

Amica S.A. jest producentem i dystrybutorem sprzętu gospodarstwa domowego a jej działalność produkcyjna jest zlokalizowana we Wronkach. Dla celów zarządczych Grupa została podzielona na części w oparciu o wytwarzane produkty i świadczone usługi. Istnieją zatem następujące segmenty operacyjne:

• Segment Sprzęt grzejny wolnostojący obejmuje kuchnie wolnostojące produkowane przez Amica S.A. • Segment Sprzęt grzejny do zabudowy obejmuje kuchnie oraz piekarniki do zabudowy produkowane

przez Spółkę dominującą. • Segment Sprzęt grzejny pozostały – obejmuje płyty grzejne do zabudowy produkowane przez Spółkę

dominującą • Segment Towary obejmuje sprzęty sprowadzane w celach dalszej odsprzedaży, należą do nich m.in.:

lodówki, pralki, mikrofalówki, zmywarki, małe AGD.

Żaden z segmentów operacyjnych Grupy nie został połączony z innym segmentem w celu stworzenia segmentów sprawozdawczych. Zasady rachunkowości segmentów operacyjnych są identyczne z zasadami rachunkowości stosowanymi przez Grupę. Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej, które w pewnym zakresie są mierzone inaczej niż zysk lub strata na działalności operacyjnej w sprawozdaniu finansowym. Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi), część kosztów działalności operacyjnej oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów. Poniższe tabele przedstawią przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty branżowe za I półrocze 2016 roku oraz I półrocze 2015 roku.

Page 17: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

15/50

za okres od 01.01 do 30.06.2016 Sprzęt grzejny

wolnostojący

Sprzęt grzejny do zabudowy

Sprzęt grzejny

pozostały Towary Pozostałe Łącznie

Przychody od klientów zewnętrznych 304 470 170 699 80 911 582 213 16 704 1 154 997

Koszt własny sprzedaży 200 127 108 872 51 084 417 062 11 950 789 094

Wynik operacyjny segmentu 104 343 61 828 29 828 165 151 4 754 365 903 Koszty operacyjne przypisane do segmentu 55 889 34 431 15 454 116 319 0 222 093

Wynik operacyjny segmentu 49 048 27 645 14 456 48 832 4 754 143 810 Wynik na pozostałej działalności oraz koszty nieprzypisane 73 502

Wynik operacyjny grupy 70 308

Wynik na działalności finansowej -9 476

Wynik brutto Grupy 60 832

Obowiązkowe obciążenia wyniku 10 760

Wynik netto Grupy 50 072

za okres od 01.01 do 30.06.2015 Sprzęt grzejny wolnostojący

Sprzęt grzejny do zabudowy

Sprzęt grzejny

pozostały Towary Pozostałe Łącznie

Przychody od klientów zewnętrznych 302 152 154 434 66 493 385 642 17 692 926 413

Koszt własny sprzedaży 187 959 97 358 39 568 283 422 11 210 619 517

Wynik operacyjny segmentu 114 193 57 076 26 925 102 220 6 482 306 896 Koszty operacyjne przypisane do segmentu 54 503 33 654 12 579 86 203 0 186 939

Wynik operacyjny segmentu 59 690 23 422 14 346 16 017 6 482 119 957 Wynik na pozostałej działalności oraz koszty nieprzypisane 59 349

Wynik operacyjny grupy 60 608

Wynik na działalności finansowej -11 152

Wynik brutto Grupy 49 456

Obowiązkowe obciążenia wyniku 9 982

Wynik netto Grupy 39 474

Dane dotyczące 2015 roku zaprezentowane w tabeli powyżej różnią się od danych opublikowanych w sprawozdaniu finansowym za II kwartały 2015 roku. Zmiana dotyczy kosztów operacyjnych przypisanych do segmentu oraz wyniku na pozostałej działalności oraz kosztach nieprzypisanych. Efektem zmian jest dociążenia segmentów kosztami działalności rozwojowej. Zmiana została wprowadzona w sprawozdaniu rocznym za 2015 roku. Dla celów porównywalności danych, zmiany zostały również wprowadzone w II kwartałach 2015 roku. Poniższa tabela przedstawia różnice w przypisaniu kosztów operacyjnych do segmentu opisane powyżej.

za okres od 01.01 do 30.06.2015 Sprzęt grzejny wolnostojący

Sprzęt grzejny do zabudowy

Sprzęt grzejny

pozostały Towary Pozostał

e Łącznie

Koszty operacyjne przypisane do segmentu 2 483 1 662 796 692 0 5 633

Wynik operacyjny segmentu (Marża S3) -2 483 -1 662 -796 -692 0 -5 633

Wynik na pozostałej działalności oraz koszty nieprzypisane -5 633

Page 18: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

16/50

Podział przychodów Grupy według kryterium geograficznego w tys. PLN (segmentacja geograficzna): I półrocze 2016 I półrocze 2015 Sprzedaż produktów i towarów 1 107 229 879 956 Polska 322 017 310 001 Wschód 158 430 145 759 Północ 106 167 88 401 Południe 73 765 64 278 Zachód 446 850 271 517 Pozostała sprzedaż, w tym: 47 768 46 457 -części zamienne i materiały 30 964 31 360 -usługi 16 804 15 097 Suma 1 154 997 926 413

Powyższa informacja o przychodach oparta jest na danych o siedzibach klientów Grupy. Grupa z uwagi na poufność danych nie prezentuje przychodów od klientów zewnętrznych w podziale na typy produktów. W strukturze odbiorców Grupy znajduje się jeden podmiot, z którym obrót przekroczył 10% całości przychodów.

8. Przychody i koszty

8.1. Pozostałe przychody operacyjne I półrocze 2016 I półrocze 2015 Dotacje UE 145 72

Otrzymane odszkodowania, grzywny 2 370 1 841

Dochód z dodatkowej gwarancji 29 52

Rozwiązanie odpisów aktualizujących 35 -

Zwroty towarów 83 62

Nieodpłatne dostawy - 553

Uzysk ze złomu na części zamienne 38 26

Wynik na sprzedaży aktywów finansowych 2 499 -

Pozostałe pozycje 1 210 1 369

6 409 3 975

Page 19: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

17/50

8.2. Pozostałe koszty operacyjne I półrocze 2016 I półrocze 2015 Strata ze zbycia i likwidacji niefinansowych aktywów trwałych 3 744 1 615

Wymiana wadliwego sprzętu 299 188

Niedobory i szkody 681 2

Darowizny 364 810

Złomowanie zapasów 914 755

Kary i grzywny, odszkodowania 70 57

Aktualizacja wartości należności 1 106 6 091

Aktualizacja wartości magazynu 0 307

Zawiązanie rezerwy na odprawy emerytalne 301 61

Składki na organizacje społeczne 263 102

Koszty ZFŚS 68 64

Zaliczki na niewykonane dostawy 5 132 - Pozostałe koszty operacyjne 1 042 455

13 984 10 507

8.3. Koszty rodzajowe

I półrocze 2016 I półrocze 2015

Amortyzacja 21 988 17 987 Zużycie materiałów i energii 343 725 309 154 Usługi obce 89 119 69 766 Podatki i opłaty 4 244 3 660 Koszty świadczeń pracowniczych 149 468 116 489 Pozostałe koszty rodzajowe 97 627 81 772 Wartość sprzedanych towarów i materiałów i części zamiennych 417 985 309 149

Koszty według rodzajów ogółem, w tym: 1 124 156 907 977 Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży 789 094 619 517 Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży 130 984 98 570 Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu 157 036 141 186

Zmiana stanu produktów -43 087 -45 309 Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki -3 955 -3 395

Page 20: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

18/50

9. Podatek dochodowy

Główne składniki obciążenia podatkowego za rok zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku i 30 czerwca 2015 roku przedstawiają się następująco:

I półrocze 2016 I półrocze 2015

Ujęte w zysku lub stracie Bieżący podatek dochodowy 17 112 5 080 Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego 17 112 5 080 Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych 0 Odroczony podatek dochodowy -6 352 4 902 Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych -6 352 4 902 Obciążenie podatkowe wykazane w zysku lub stracie 10 760 9 982 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Bieżący podatek dochodowy 0 0 Efekt podatkowy kosztów podniesienia kapitału akcyjnego 0 0 Korzyść podatkowa/(obciążenie podatkowe) wykazana/e w kapitale własnym 0

Sprawozdanie z całkowitych dochodów Odroczony podatek dochodowy 0 0 Podatek od zysku/(straty) netto z tytułu zmiany efektywnej części zabezpieczeń przepływów pieniężnych 426 -2 899

Podatek od niezrealizowanego zysku/(straty) z tytułu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 0 0

Podatek od efektywnej części rozliczonych w ciągu roku instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne 0 0

Korzyść podatkowa/(obciążenie podatkowe) ujęta/e w innych całkowitych dochodach 426 -2 899

10. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty

Wartość dywidendy na jedną akcję wypłaconej w lipcu 2016 roku, dotyczącej roku 2015 wyniosła 4 PLN na jedną akcję (dywidenda wypłacona za rok 2014 wyniosła 3 PLN na jedna akcję.)

Page 21: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

19/50

11. Rzeczowe aktywa trwałe

Grunty Budynki i budowle

Maszyny i urządzenia

Środki transportu

Pozostałe środki trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

w trakcie wytwarzania

Zaliczki na środki trwałe w

trakcie wytwarzania

Środki trwałe razem

Stan na 30.06.2016 Wartość bilansowa brutto 3 756 142 059 210 905 24 863 98 932 21 300 7 670 509 485 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 0 35 227 125 412 13 207 53 325 1 450 228 621 Wartość bilansowa netto 3 756 106 832 85 493 11 656 45 607 19 850 7 670 280 864 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży - - - - - - - 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 3 756 106 832 85 493 11 656 45 607 19 850 7 670 280 864 Stan na 30.06.2015 Wartość bilansowa brutto 3 671 134 214 191 034 19 541 87 927 26 141 3 600 466 128 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 0 30 614 112 008 10 574 55 989 1 372 210 557 Wartość bilansowa netto 3 671 103 600 79 026 8 967 31 938 24 769 3 600 255 571 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży - - - - - - - 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 3 671 103 600 79 026 8 967 31 938 24 769 3 600 255 571 Stan na 31.12.2015 Wartość bilansowa brutto 3 755 136 890 200 978 23 179 87 411 33 144 4 099 489 456 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 0 33 493 113 979 12 018 52 200 1 232 212 922 Wartość bilansowa netto 3 755 103 397 86 999 11 161 35 211 31 912 4 099 276 534 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży - - - - - - - 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 3 755 103 397 86 999 11 161 35 211 31 912 4 099 276 534

Page 22: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

20/50

Grunty Budynki i budowle

Maszyny i urządzenia

Środki transportu

Pozostałe środki trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

w trakcie wytwarzania

Zaliczki na środki trwałe

w trakcie wytwarzania

Środki trwałe razem

za okres od 01.01 do 30.06.2016 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2016 roku. 3 755 103 397 86 999 11 161 35 211 31 912 4 099 276 534

Nabycie Spółki 0 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 0 5 164 7 092 3 303 2 845 23 136 3 571 45 111 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na środki trwałe ) -4 644 -1 886 -1 034 -4 291 -17 675 -29 530

Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia itp.)* 0 4 649 118 -16 12 741 -17 492 0 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -2 987 -8 719 -2 526 -4 695 -31 -18 958 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników 0 1 252 1 804 915 3 902 0 7 873

Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) 1 1 85 -147 -106 0 -166 Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2016 roku 3 756 106 832 85 493 11 656 45 607 19 850 7 670 280 864 za okres od 01.01 do 30.06.2015 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2015 roku. 3 671 90 142 74 613 6 875 30 243 18 151 8 621 232 316

Nabycie Spółki 0

Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 17 565 12 099 3 794 5 218 42 613 81 289 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na środki trwałe ) -2 550 -7 284 -1 603 -926 -35 994 -5 021 -53 378

Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia itp.) 0

Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -2 698 -7 587 -1 406 -3 507 -15 198

Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników 1 141 7 232 1 339 917 10 629

Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) -47 -32 -7 -1 -87

Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2015 roku 3 671 103 600 79 026 8 967 31 938 24 769 3 600 255 571

Page 23: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

21/50

*W I półroczu 2016 Grupa dokonała korekty dotyczącej nieprawidłowego przypisania wyłączeń dotyczących zakupów rzeczowych aktywów trwałych w Grupie, które były zlokalizowane do tej pory w rzeczowych aktywach trwałych w trakcie wytwarzania, na rzecz pozostałych grup. Zmiana ta została zaprezentowana w linii „Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia, itd.).

Grunty Budynki i budowle

Maszyny i urządzenia

Środki transportu

Pozostałe środki trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

w trakcie wytwarzania

Zaliczki na środki trwałe

w trakcie wytwarzania

Środki trwałe razem

za okres od 01.01 do 31.12.2015 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2015 roku. 3 671 90 142 74 613 6 875 30 243 18 151 8 621 232 316

Nabycie Spółki - - 233 2 407 2 623 - - 5 263 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 84 20 523 27 323 5 308 10 103 83 848 - 147 189 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na środki trwałe - -2 550 -13 486 -1 998 -8 806 -70 087 -4 522 -101 449

Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia itp.) - -282 109 - -57 - - -230 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) - -5 577 -15 362 -2 979 -7 393 - - -31 311 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników - 1 140 13 498 1 551 8 645 - - 24 834

Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) - 1 71 -3 -147 - - -78 Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2015 roku 3 755 103 397 86 999 11 161 35 211 31 912 4 099 276 534

Page 24: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

22/50

12. Nieruchomości inwestycyjne

Na dzień 30 czerwca 2016 nieruchomości inwestycyjne zostały zbadane pod katem trwałej utraty wartości. Na dzień 30 czerwca 2016 nie wystąpiły przesłanki trwałej utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych. Szczegółowy opis nieruchomości został zawarty w Skonsolidowanym Sprawozdaniu finansowym Grupy za rok 2015.

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015 Bilans otwarcia na dzień 1 stycznia 2016 37 614 57 044 57 044

Zmiana stanu: - zbycie nieruchomości inwestycyjnych - - -866

- aktywowane nakłady 176 276 581

- przeklasyfikowanie do aktywów dostępnych do sprzedaży - - -10 167

- odpis aktualizacyjny - - -7 500

- pozostałe - amortyzacja -779 -740 -1 478

Bilans zamknięcia na dzień 30 czerwca 2016 37 011 56 580 37 614

Page 25: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

23/50

13. Wartości niematerialne

Znaki towarowe

Patenty i licencje

Oprogramowanie komputerowe

Koszty zakończonych

prac rozwojowych

Wartość firmy

Inne wartości niematerialne

i prawne

Wartości niematerialne

i prawne w realizacji

Zaliczki na wartości

niematerialne i prawne

WN razem

Stan na 30.06.2016 Wartość bilansowa brutto 83 313 8 836 7 842 11 991 53 273 5 297 5 719 0 176 271 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 9 350 6 708 5 891 5 929 9 881 3 638 0 0 41 397 Wartość bilansowa netto 73 963 2 128 1 951 6 062 43 392 1 659 5 719 0 134 874 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży - - - - - - - - 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 73 963 2 128 1 951 6 062 43 392 1 659 5 719 0 134 874 Stan na 30.06.2015 Wartość bilansowa brutto 7 771 8 260 11 084 6 879 32 069 5 049 6 479 309 77 900 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 305 6 005 8 283 4 148 8 281 2 761 29 783 Wartość bilansowa netto 7 466 2 255 2 801 2 731 23 788 2 288 6 479 309 48 117 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży - - - - - - - - 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 7 466 2 255 2 801 2 731 23 788 2 288 6 479 309 48 117 Stan na 31.12.2015 Wartość bilansowa brutto 75 970 8 496 10 551 10 388 54 082 5 090 5 076 89 169 742 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 315 6 298 8 139 4 822 8 483 3 126 0 31 183 Wartość bilansowa netto 75 655 2 198 2 412 5 566 45 599 1 964 5 076 89 138 559 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży - - - - - - - - 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 75 655 2 198 2 412 5 566 45 599 1 964 5 076 89 138 559

Page 26: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

24/50

Znaki towarowe

Patenty i licencje

Oprogramowanie

komputerowe

Koszty zakończonych

prac rozwojowych

Wartość firmy

Inne wartości

niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne w realizacji

Zaliczki na wartości

niematerialne i prawne

WN razem

za okres od 01.01 do 30.06.2016 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2016 roku. 75 655 2 198 2 412 5 566 45 599 1 964 5 076 89 138 559 Nabycie Spółki 0 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 5 500 340 111 1 603 6 987 14 541 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na wartości niematerialne i prawne) -6 344 -89 -6 433 Inne zmiany Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -7 -410 -457 -1 107 0 -372 -2 353 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników 0 Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) -7 185 0 -115 0 -2 207 67 0 -9 440 Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2016 roku 73 963 2 128 1 951 6 062 43 392 1 659 5 719 0 134 874 W dniu 31 maja 2016 roku Spółka Amica S.A. nabyła majątkowe prawa autorskie do projektów od firmy CODE Design Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach za kwotę 5.500 tys. PLN. za okres od 01.01 do 30.06.2015 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2015 roku. 7 474 1 431 3 190 3 338 23 893 2 680 6 634 228 48 868 Nabycie Spółki 0 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 1 161 242 116 1 203 81 2 803 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na wartości niematerialne i prawne) -1 358 -1 358 Inne zmiany Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -9 -337 -620 -723 -352 -2 041 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników 0 Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) 1 -11 -105 -40 -155 Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2015 roku 7 466 2 255 2 801 2 731 23 788 2 288 6 479 309 48 117

Page 27: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

25/50

Znaki towarowe

Patenty i licencje

Oprogramowanie komputerowe

Koszty zakończonych

prac rozwojowych

Wartość firmy

Inne wartości niematerialne

Wartości niematerialne w realizacji

Zaliczki na wartości

niematerialne

WN razem

za okres od 01.01 do 31.12.2015 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2015 roku. 7 474 1 431 3 190 3 338 23 893 2 680 6 634 228 48 868 Nabycie Spółki 68 351 - - - 21 718 - - - 90 069 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 1 486 494 3 625 - - 6 526 - 12 131 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na wartości niematerialne i prawne)

- -89 -830 - - - -8 084 -139 -9 142

Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia) - - - - - - - - 0 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -16 -716 -1 256 -1 396 0 -713 - - -4 097 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników

- 88 830 - - - - - 918

Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) -154 -2 -16 -1 -12 -3 - - -188 Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2015 roku 75 655 2 198 2 412 5 566 45 599 1 964 5 076 89 138 559

Wartość firmy Poniższa tabela przedstawia wartość bilansową wartości firmy powstałej na nabyciu jednostek zależnych. Na dzień 30 czerwca 2016 roku wartości te zostały zbadane pod kątem utraty wartości. Nie wystąpiły przesłanki do utworzenia odpisu aktualizującego na tych aktywach. Poniższe wartości zostały wycenione według wartości godziwej do uzyskania na dzień 30 czerwca 2016 r. Szczegółowy opis dotyczący poniższych wartości firmy został opisany w Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku. Na dzień 30 czerwca 2016 r. zmiany w wartościach bilansowych wynikały z różnic kursowych.

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015 Wartość bilansowa wartości firmy powstała na nabyciu następujących jednostek:

Gram Domestic A/S 7 390 7 071 7 164

Amica International GmbH 12 414 12 414 12 414

The CDA Group 19 285 - 21 718

Amica Handel i Marketing Sp. z o.o. 74 74 74

Marcelin Management Sp. z o. o. 4 229 4 229 4 229

Razem wartość bilansowa 43 392 23 788 45 599

Page 28: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

26/50

14. Pozostałe aktywa

14.1. Pozostałe aktywa finansowe

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015

Pożyczki udzielone 24 436 18 630 23 530

Aktywa dostępne do sprzedaży 192 191 192

Pozostałe należności 256 356 246

Inne 145 145 145

Razem 25 029 19 322 24 113

- krótkoterminowe 10 958 3 816 9 384

- długoterminowe 14 071 15 506 14 729

Ujawnione wyżej pożyczki zostały udzielone podmiotom powiązanym i są oprocentowane na zasadach rynkowych. Większość kwoty prezentowanej powyżej dotyczy pożyczek udzielonych do Spółki Arcula Sp. z o.o. Mają one charakter długoterminowy. Na dzień bilansowy jedna z pożyczek (kwota 11.810. tys. PLN) była zabezpieczona poprzez cesję praw do rachunku inwestycyjnego. Zarząd jednostki dominującej podjął działania mające na celu uzyskanie zabezpieczenia pozostałej części udzielonej wartości pożyczek. Na dzień podpisania skonsolidowanego sprawozdania działania te nie zostały jeszcze zakończone. Zarząd jednostki dominującej potwierdza założenia będące u podstaw oceny wartości aktywów ujawnione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za I półrocze, nie stwierdzono przesłanek wskazujących na utratę wartości pożyczek.

14.2. Pozostałe aktywa niefinansowe

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015

Należności budżetowe 14 388 14 639 19 339 Zaliczki na zapasy 1928 911 136 Rozliczenia międzyokresowe 13 651 7 126 7 138 Razem 29 967 22 676 26 613 - krótkoterminowe 29 967 22 676 26 613 - długoterminowe 0 0 0

Page 29: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

27/50

15. Zapasy

30 czerwca 2016

30 czerwca 2015

31 grudnia 2015

Materiały: Według ceny nabycia/ kosztu wytworzenia 46 910 43 471 44 400 Według wartości netto możliwej do uzyskania 46 355 42 871 43 876

Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia) 7 528 7 247 7 399 Produkty gotowe:

Według ceny nabycia/ kosztu wytworzenia 109 613 97 406 59 454 Według wartości netto możliwej do uzyskania 109 613 96 700 59 454

Towary: Według ceny nabycia/ kosztu wytworzenia 232 923 167 372 225 693 Według wartości netto możliwej do uzyskania 232 013 166 965 225 834

Części zamienne 10 780 9 309 10 368 Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania

406 289 323 092 346 931

Na dzień 30 czerwca 2016 roku Spółka posiadała w swoich księgach odpisy aktualizujące wartość zapasów do wartości netto możliwej do odzyskania w kwocie 1 465 tysięcy PLN (w porównaniu do 30 czerwca 2015 na wartość 1 783 tys. PLN). Aktualizacja wartości dotyczyła zapasów materiałów, produktów gotowych oraz towarów i m.in. wynikała z zastosowania polityki tworzenia odpisów aktualizujących zapasy w oparciu o niski wskaźnik rotacji.

16. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015

Należności z tytułu dostaw i usług 423 502 294 964 401 537

Pozostałe należności w tym należności związane z nabyciem spółki 341 2 673 9 232

Pozostałe należności od podmiotów powiązanych

Należności ogółem (netto) 423 843 297 637 410 769

Odpis aktualizujący należności 13 297 21 749 20 095

Należności brutto 437 140 319 386 430 864

Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi przedstawione są w nocie 31. Należności z tytułu dostaw i usług nie są oprocentowane i mają zazwyczaj 75-dniowy termin płatności. Grupa posiada odpowiednią politykę w zakresie dokonywania sprzedaży tylko zweryfikowanym klientom. Dzięki temu, zdaniem kierownictwa, nie istnieje dodatkowe ryzyko kredytowe, ponad poziom określony odpisem aktualizującym nieściągalne należności właściwym dla należności handlowych Grupy. Spółka zależna Hansa posiada w swoich księgach należności od odbiorcy postawionego w stan upadłości o wartości 7,9 mln PLN. Spółka nie dokonała odpisu aktualizującego te należności ponieważ należności te są ubezpieczone. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania należność od Ubezpieczyciela dochodzona jest na drodze sądowej. Zdaniem Zarządu rozstrzygnięcie sprawy spornej pozytywnie dla Grupy jest wysoce prawdopodobne.

Page 30: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

28/50

Poniżej przedstawiono analizę należności z tytułu dostaw i usług, które na dzień 30 czerwca 2016 roku i 30 czerwca 2015 roku były przeterminowane. W wyniku przeprowadzonej oceny istniejących zabezpieczeń nie utworzono odpisów na przeterminowane wartości, gdyż nie istnieje ryzyko nieściągalności.

Razem Nieprzeterminowane Przeterminowane, lecz ściągalne

< 30 dni 30 – 90 dni

90 –180 dni

180 – 360 dni >360 dni

30 czerwca 2016 423 502 341 964 51 777 14 720 11 452 2 885 1 582

30 czerwca 2015 294 964 251 098 22 409 6 019 5 419 4 042 5 977

31 grudnia 2015 401 537 356 539 32 104 4 108 1 975 1 320 5 491

17. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty składają się z następujących pozycji:

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015

Środki pieniężne w banku i w kasie 72 610 28 284 63 735

Lokaty krótkoterminowe 2 065 32 681 2 845

Inne 0 1 0

74 675 60 966 66 580

18. Aktywa przeznaczone do sprzedaży

Wartość aktywów przeznaczonych do sprzedaży na dzień bilansowy wynosiła 10.167. tys. PLN. i odpowiada cenie zawartej w ofercie zakupu. W I półroczu 2016 roku nie nastąpiły zmiany w stosunku do wartości na dzień 31 grudzień 2015. Na początku 2016 roku została podpisana umowa przedwstępna z potencjalnym nabywcom nieruchomości.

19. Świadczenia pracownicze

Jednostki Grupy wypłacają pracownikom przechodzącym na emerytury kwoty odpraw emerytalnych w wysokości określonej przez Kodeks pracy lub też w wyniku indywidualnie zawartego programu łączącego ubezpieczenie na życie z programem emerytalnym. W związku z tym niektóre Spółki Grupy na podstawie wyceny dokonanej na podstawie wewnętrznie stosowanego narzędzia lub też na podstawie wyceny aktuarialnej tworzą rezerwę na wartość bieżącą zobowiązania z tytułu odpraw emerytalnych Na dzień bilansowy nie dokonano zmiany wartości godziwej związanej z wyceną tych świadczeń.

Page 31: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

29/50

20. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015

Krótkoterminowe 100 649 58 314 76 509 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu 8 898 8 752 9 038

Kredyty w rachunku bieżącym i inwestycyjne 75 800 39 544 51 520 Obligacje 15 951 10 018 15 951 Pożyczki - - - Długoterminowe 150 961 50 172 159 169 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu 9 843 9 708 9 363

Obligacje 95 692 - 95 697 Pożyczki 74 Kredyty inwestycyjne 45 426 40 464 54 035

Grupa nie zalicza żadnych instrumentów z klasy kredytów i pożyczek do zobowiązań finansowych wyznaczonych do wyceny w wartości godziwej przez wynik. Wszystkie kredyty, pożyczki i inne instrumenty dłużne wyceniane są według zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej. Wartość godziwą kredytów, pożyczek i innych instrumentów dłużnych zaprezentowano w powyższych tabelach. Większość kredytów oprocentowana jest na bazie zmiennych stóp procentowych w oparciu o referencyjną stopę WIBOR O/N oraz M i nie uległy zmianie w porównaniu z końcem roku 2015. W okresie I półrocza 2016 roku nie dokonano nowych transakcji dotyczących zobowiązań kredytowych. Na dzień 30.06.2016 Grupa spełnia wszystkie warunki uwzględnione w umowach kredytowych.

21. Rezerwy

Ustalenie wartości bilansowej niektórych aktywów i pasywów Grupy wymaga dokonania oszacowań wpływu niepewnych zdarzeń na te składniki na dzień bilansowy. Szacunki Grupy, które mogą mieć istotny wpływ na wartość bilansową aktywów i zobowiązań dotyczą przede wszystkim obliczeń trwałej utraty wartości, okresu ekonomicznej użyteczności aktywów oraz rezerw. Na dzień bilansowych Grupa dokonała weryfikacji przyjętych założeń dotyczących rezerw. Nie stwierdzono zmian do założeń przyjętych na dzień 31 grudnia 2015. W badanym okresie sprawozdawczym nie dokonano zmian szacunków długości okresu ekonomicznej użyteczności aktywów trwałych Grupy. Zmiany stanu rezerw: Rezerwy krótkoterminowe Rezerwy długoterminowe 30.06.2016 30.06.2015 31.12.2015 30.06.2016 30.06.2015 31.12.2015

Rezerwy na bonusy sprzedażowe 40 932 33 812 8 402

Rezerwy na naprawy gwarancyjne 31 041 23 196 30 307 5 095 3 369 5 790

Rezerwy na wynagrodzenia i urlopy 23 867 13 792 38 208

Rezerwy na marketing i prowizje 27 176 32 071 7 953

Inne rezerwy 14 017 6 027 5 148 Pozostałe rezerwy razem 137 033 108 898 90 018 5 095 3 369 5 790

Page 32: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

30/50

22. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, pozostałe zobowiązania

22.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania (krótkoterminowe)

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług

Wobec jednostek powiązanych 385 334 424

Wobec jednostek pozostałych 315 085 273 907 354 804

315 470 274 241 355 228

Zobowiązania finansowe

Zobowiązanie faktoring 30 762 28 908 35 865 Zobowiązania z tytułu wypłaty z zysku 31 101 23 325 - Rozliczenie dotyczące nabycia CDA* 16 236 - 8 333 78 099 52 233 44 198

Pozostałe zobowiązania

Zobowiązania wobec pracowników z tytułu wynagrodzeń 8 249 9 287 6 932 Inne zobowiązania 45 028 34 590 39 579 53 277 43 877 46 511

Razem 446 846 370 351 445 937

*Wzrost wartości zobowiązania dotyczącego rozliczenia nabycia Spółki CDA zaprezentowanego powyżej wynika ze zmiany kwalifikacji zobowiązań na dzień 30 czerwca 2016 na krótkoterminowe czyli wymagalne w okresie 1 roku. Poniżej przedstawiono analizę zobowiązań z tytułu dostaw i usług według terminów zapadalności terminów zapłat:

Razem Przeterminowane Nieprzeterminowane

< 30 dni 30 – 90 dni 90 –180 dni

180 – 360 dni >360 dni

30 czerwca 2016 315 470 10 064 168 222 131 279 5 754 151 0

30 czerwca 2015 274 241 15 085 130 615 121 819 5 977 745 0

31 grudnia 2015 355 228 11 257 178 874 158 360 5 981 756 0

22.2. Inne zobowiązania niefinansowe

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015

Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i innych 2 194 1 861 272

Podatek VAT 31 351 21 802 25 739

Podatek dochodowy od osób fizycznych 2 094 1 774 1 938

Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych 7 601 6 059 6 864

Pozostałe 1 788 3 094 4 766

Razem 45 028 34 590 39 579

- krótkoterminowe 45 028 34 590 39 579

- długoterminowe - - -

Page 33: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

31/50

23. Emisje, wykup i spłaty dłużnych papierów wartościowych

W roku 2016 Grupa nie dokonała kolejnych emisji krótkoterminowych obligacji na rynku krajowym, nie dokonując jednocześnie wykupu wcześniej dokonanych emisji. W poprzednich okresach Emitentem obligacji była Spółka Amica S.A. Na dzień bilansowy zobowiązania Spółki Amica z tytułu wyemitowanych obligacji wyniosły krótkoterminowe 15 950 tys. zł oraz długoterminowe 95 692 tys. zł. Na dzień bilansowy warunki emisji pozostały bez zmian w porównaniu do warunków na dzień 31.12.2015 r.

Page 34: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

32/50

24. Instrumenty finansowe

Istotne ujawnienia dotyczące Instrumentów pochodnych zabezpieczających (w tym nie stanowiące formalnie zabezpieczeń zgodnie z MSR 39) zawiera tabela poniżej:

Terminy wymagalności - w wartościach nominalnych dane w tys. zł

Instrumenty pochodne

zabezpieczające

Waluta

Pozycja zabezpieczana Spółka

Nominał transakcji w walucie

Instrumenty o charakterze

krótkoterminowym (wymagalne do 30.06.2017)

Instrumenty o charakterze

długoterminowym (wymagalne po

30.06.2017)

Wycena bilansowa instrumentu ujęta w kapitałach

Podatek odroczon

y

Wycena bilansowa

instrumentu ujęta w

kapitałach po uwzględnieniu

podatku odroczonego

Wycena bilansowa instrumentu ujęta w kapitałach

Odroczony 31.12.201

5

Wycena bilansowa

instrumentu ujęta w

kapitałach po uwzględnieni

u podatku odroczonego

Zmiana wyceny

bilansowej ujętej w

kapitałach na 30.06.2016 w stosunku do 31.12.2015,

po uwzględnieni

u podatku odroczonego

Wycena instrumentów odniesiona w wyniku II

kwartału 2016 roku

na 30.06.2016 na 31.12.2015

Kontrakt forward EUR Przychody ze

sprzedaży Amica S.A. 44 400 28 400 16 000 -3 915 -744 -3 171 2 073 394 1 679 -4 850 0

Kontrakt forward CNY Zakup towarów

Amica S.A. 287 000 197 000 90 000 5 154 979 4 175 5 715 1 086 4 629 -454 2 530 Amica International 530 800 298 400 -232 400 3 674 1 139 2 535 11 127 4 117 7 010 -4 475 0

Kontrakt forward EUR Zakup towarów Hansa 4 500 4 500 0 -252 -48 -204 2 055 411 1 644 -1 848 -306

Kontrakt forward RUB Należności ze

sprzedaży Amica S.A. 1 032 000 1 032 000 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 934

Kontrakt forward GBP Przychody ze

sprzedaży Amica S.A. 48 600 26 900 21 700 4 510 857 3 653 -12 572 -2 389 -10 183 13 836 -703

Kontrakt forward CZK Przychody ze

sprzedaży Amica S.A. 364 600 254 600 110 000 -1 314 -250 -1 064 -818 -155 -663 -401 -812

Kontrakt forward CNH Zakup towarów CDA Ltd. 32 000 32 000 0 1 788 -340 1 448 0 0 0 1 448 -56

Kontrakt forward USD Zakup towarów Amica S.A. 1 500 1 500 0 327 62 265 0 0 0 265 64

Kontrakt forward USD Zakup towarów CDA Ltd. 4 295 4 295 0 0 0 0 0 0 0 0 1 482

Kontrakt forward EUR Zakup towarów CDA Ltd. 1 615 1 615 0 0 0 0 0 0 0 0 306

Kontrakt IRS PLN Kredyt

inwestycyjny Amica S.A. 60 150 0 60 150 -316 -61 -255 -215 -42 -173 -82 ,

Kontrakt CIRS GBP

Aktywa netto spółki w Wielkiej

Brytanii Amica S.A. 18 408 0 18 408 10 626 2 018 8 608 5 176 983 4 194 4 415 155

Suma 20 283 3 613 15 990 12 541 4 404 8 137 7 854 726

Page 35: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

33/50

Większość instrumentów pochodnych została wyznaczona przez Grupę jako zabezpieczenie przepływów pieniężnych oraz wartości godziwej zgodnie z wymogami MSR 39 (instrumenty pochodne zabezpieczające). Grupa posiada zabezpieczenie wartości aktywów netto poprzez transakcje CIRS. W grupie Instrumenty pochodne zabezpieczające prezentowane są także instrumenty pochodne nie stanowiące formalnie zabezpieczeń zgodnie z MSR 39. Pozostałe instrumenty pochodne traktowane są jako instrumenty przeznaczone do obrotu (instrumenty pochodne handlowe). Wszystkie instrumenty pochodne wyceniane są w wartości godziwej, ustalanej na podstawie danych pochodzących z rynku (kursy walut, stopy procentowe).

30.06.2016 30.06.2015 31.12.2015

Aktywa trwałe: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 18 011 17 745 8 379

Instrumenty pochodne długoterminowe 18 011 17 745 8 379

Aktywa obrotowe:

Instrumenty pochodne handlowe

Instrumenty pochodne zabezpieczające 17 939 41 596 27 647

Instrumenty pochodne krótkoterminowe 17 939 41 596 27 647

Aktywa - instrumenty pochodne 35 950 59 341 36 026

Zobowiązania długoterminowe:

Instrumenty pochodne handlowe

Instrumenty pochodne zabezpieczające 4 741 16 080 10 175

Instrumenty pochodne długoterminowe 4 741 16 080 10 175

Zobowiązania krótkoterminowe:

Instrumenty pochodne handlowe

Instrumenty pochodne zabezpieczające 9 517 14 720 7 289

Instrumenty pochodne krótkoterminowe 9 517 14 720 7 289

Zobowiązania - instrumenty pochodne 14 258 30 800 17 464

Informacja o wartości godziwej instrumentów finansowych

Wartość godziwa definiowana jest jako kwota, za jaką na warunkach rynkowych dany składnik aktywów mógłby zostać wymieniony, a zobowiązanie wykonane, pomiędzy dobrze poinformowanymi, zainteresowanymi i niepowiązanymi stronami. W przypadku instrumentów finansowych, dla których istnieje aktywny rynek, ich wartość godziwą ustala się na podstawie parametrów pochodzących z aktywnego rynku (ceny sprzedaży i zakupu). W przypadku instrumentów finansowych, dla których nie istnieje aktywny rynek, wartość godziwa ustalana jest na podstawie technik wyceny, przy czym jako dane wejściowe modelu w maksymalnym stopniu wykorzystywane są zmienne pochodzące z aktywnych rynków (kursy walutowe, stopy procentowe itd.). Tabela poniżej przedstawia aktywa oraz zobowiązania finansowe wyceniane przez Grupę w wartości godziwej, zakwalifikowane do określonego poziomu w hierarchii wartości godziwej:

poziom 1 – notowane ceny (bez dokonywania korekt) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów oraz zobowiązań,

poziom 2 – dane wejściowe do wyceny aktywów i zobowiązań, inne niż notowane ceny ujęte w ramach poziomu 1, obserwowalne na podstawie zmiennych pochodzących z aktywnych rynków,

poziom 3 – dane wejściowe do wyceny aktywów i zobowiązań, nie ustalone w oparciu o zmienne pochodzące z aktywnych rynków.

Page 36: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

34/50

Klasa instrumentu finansowego Poziom 1 Poziom 2 Poziom 3 Razem wartość godziwa

Stan na 30.06.2016

Aktywa: Akcje spółek notowanych Udziały, akcje spółek nienotowanych Instrumenty pochodne zabezpieczające 35 950 35 950 Instrumenty pochodne handlowe Papiery dłużne wyceniane w wartości godziwej

Aktywa razem 0 0 35 950 35 950 Zobowiązania: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 14 258 14 258 Pożyczki wyceniane w wartości godziwej

Zobowiązania razem 0 0 14 258 14 258

Wartość godziwa netto 0 0 21 692 21 692

Stan na 30.06.2015

Aktywa: Akcje spółek notowanych Udziały, akcje spółek nienotowanych Instrumenty pochodne zabezpieczające 59 341 59 341 Instrumenty pochodne handlowe Papiery dłużne wyceniane w wartości godziwej

Aktywa razem 0 0 59 341 59 341

Zobowiązania: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 30 800 30 800 Pożyczki wyceniane w wartości godziwej

Zobowiązania razem 0 0 30 800 30 800

Wartość godziwa netto 0 0 28 541 28 541

Stan na 31.12.2015 Aktywa: Akcje spółek notowanych Udziały, akcje spółek nienotowanych Instrumenty pochodne zabezpieczające

36 026 36 026

Instrumenty pochodne handlowe Papiery dłużne wyceniane w wartości godziwej

Aktywa razem 0 0 36 026 36 026 Zobowiązania: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 17 464 17 464 Pożyczki wyceniane w wartości godziwej

Zobowiązania razem 0 0 17 464 17 464

Wartość godziwa netto 0 0 18 562 18 562 W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca przesunięcia między poziomem 1 a poziomem 2 hierarchii wartości godziwej, ani też żaden z instrumentów nie został przesunięty z/do poziomu 3 hierarchii wartości godziwej.

Page 37: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

35/50

25. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym

Poza instrumentami pochodnymi, do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Grupa, należą kredyty bankowe, obligacje, umowy leasingu finansowego, środki pieniężne i lokaty krótkoterminowe. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na działalność Grupy. Grupa posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności. Grupa zawiera również transakcje z udziałem instrumentów pochodnych, przede wszystkim kontrakty na zamianę stóp procentowych (swapy procentowe) oraz walutowe kontrakty terminowe typu forward. Celem tych transakcji jest zarządzanie ryzykiem stopy procentowej oraz ryzykiem walutowym powstającym w toku działalności Grupy oraz wynikających z używanych przez nią źródeł finansowania. W zarządzaniu ryzykiem walutowym oraz ryzykiem stop procentowych Grupa używa transakcji CIRS. Zabezpieczają one m.in. aktywa netto. Zasadą stosowaną przez Grupę obecnie i przez cały okres objęty sprawozdaniem jest nieprowadzenie obrotu instrumentami finansowymi. Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Grupy obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka. Grupa monitoruje również ryzyko cen rynkowych dotyczące wszystkich posiadanych przez nią instrumentów finansowych.

26. Zarządzanie kapitałem

W okresie od końca poprzedniego roku obrotowego do końca II kwartału 2016 Grupa nie dokonała istotnych zmian celów, zasad i procedur zarządzania kapitałem.

27. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe

Na dzień 30 czerwca 2016 roku Grupa posiadała tylko poręczenia udzielone przez Spółkę dominującą jako zabezpieczenie zobowiązań kredytowych w swoich spółkach zależnych.

28. Sprawy sądowe

Na dzień bilansowy, nie występowały postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta jak i dwóch lub więcej postepowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta, stąd brak ujawnień w tym zakresie.

29. Zobowiązania inwestycyjne

Na dzień 30 czerwca 2016 roku Grupa zobowiązała się ponieść nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w kwocie 40 571 tys. PLN. Kwoty te przeznaczone będą na rozbudowę infrastruktury Fabryki Kuchni i modernizacji technologii Fabryki Kuchni.

30. Zużyty sprzęt elektryczny i elektroniczny

W dniu 21 października 2005 roku weszła w życie większość przepisów ustawy o zużytym sprzęcie elektrycznym i elektronicznym („ZSEE”). Nakłada ona na podmioty wprowadzające na rynek sprzęt elektroniczny i elektryczny (producentów oraz importerów) m.in. obowiązek zorganizowania i sfinansowania odbierania od prowadzących punkty zbierania zużytego sprzętu, przetwarzania, odzysku, w tym recyclingu, i unieszkodliwiania zużytego

Page 38: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

36/50

sprzętu. Od dnia 1 stycznia 2008 roku wprowadzający sprzęt przeznaczony dla gospodarstw domowych jest obowiązany do zapewniania zbierania zużytego sprzętu pochodzącego z gospodarstw domowych. Obowiązki wynikające z powyższych przepisów Spółka dominująca realizuje w drodze podpisanej umowy ze Spółką Biosystem Elektrorecykling S.A. Z tytułu realizacji tej umowy Spółka poniosła koszty związane z organizacją i odzyskiem zużytego sprzętu w I półroczu 2016 roku w kwocie 862 tys. zł (w I półroczu 2015 roku 612 tys. zł)

31. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Kontrolę nad jednostką Amica sprawuje Holding Wronki SA, który posiada 34,93 % akcji Spółki Amica SA. Pozostała część akcji jest w posiadaniu wielu akcjonariuszy (w tym pracowników). Akcjonariusze posiadający powyżej 5% akcji Amica S.A. zostali wymienieni na stronie 36. Jednostką dominującą najwyższego stopnia jest osoba fizyczna, nie sporządzająca sprawozdania finansowego dostępnego do użytku publicznego. Jednostki zależne od Spółki podlegające konsolidacji danych na dzień 30.06.2016:

Jednostka Siedziba Podstawowy przedmiot działalności Procentowy udział Spółki w kapitale Waluta

funkcjonalna 30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 Amica International

GmbH Niemcy działalność handlowa 100% 100% EUR

Amica Commerce s.r.o. Czechy działalność handlowa 100% 100% CZK

Gram Domestic A/S Dania działalność handlowa 100% 100% DKK

Hansa OOO Rosja działalność handlowa 100% 100% RUB

Amica Far East Ltd. Hong Kong usługi pośrednictwa w procesie zakupowym 100% 100% HKD

Inteco Business Solutions Sp. z o.o. Polska usługi informatyczno-doradcze 80% 80% PLN

Nova Panorama Sp. z o.o. Polska zarządzanie nieruchomościami 100% 100% PLN

Nowe Centrum Sp. z o.o. Polska zarządzanie nieruchomościami 100% 100% PLN Amica Handel i

Marketing Sp. z o.o. Polska usługi marketingowo-promocyjne 100% 100% PLN

Marcelin Management Sp. z o. o. Polska usługi hotelowo - gastronomiczne

oraz zarządzanie nieruchomościami 100% 100% PLN

Hansa Ukraina OOO Ukraina działalność handlowa 100% 100% UAH Amica Electrodomesticos

S.L. Hiszpania działalność handlowa 100% 100% EUR

CDA Group Ltd. Wielka Brytania działalność handlowa 100% - GBP

Profi Enamel Sp. z o.o. Polska działalność produkcyjna 100% 100% PLN

Wszystkie jednostki objęte konsolidacją sporządziły sprawozdania finansowe na dzień 30.06.2016 roku. Podmioty powiązane ze Spółką dominującą obejmują kluczowy personel kierowniczy, jednostki zależne objęte obowiązkiem konsolidacji i pozostałe podmioty powiązane, do których Spółka zalicza podmioty kontrolowane przez właścicieli Spółki. Do podmiotów powiązanych Spółka zalicza:

• Spółki zależne konsolidowane spełniające definicję kontroli zgodnie z MSSF 10 wymienione wyżej • Pozostałe podmioty powiązane: KKS Lech Poznań, Fundacja Amicis, Arcula Sp. z o.o (dawniej Quota

SPV 4 Sp.z o.o.), Axoneo Sp. z o.o. (dawniej Antiqua Investment Sp. z o.o.), Sideme S.A., Sidepar. • Kluczowy personel Grupy (członkowie kadry zarządzającej) oraz Rada Nadzorcza • Podmioty dominujące: Holding Wronki S.A., Invesco Sp. z o.o.

Page 39: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

37/50

Następująca tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi za bieżący i poprzedni rok obrotowy:

Nazwa podmiotu powiązanego Przychody z działalności podstawowej Koszty działalności podstawowej I półrocze 2016 I półrocze 2015 I półrocze 2016 I półrocze 2015

Holding Wronki SA 22 23 1 329 1 405 KKS LECH Poznań 2 409 2 319 1 531 481 Invesco Sp. z o.o. 1 - - - Axoneo Sp. z o.o. 3 - - - Sideme S.A. 10 935 - 13 - Sidepar 80 - - - Arcula Sp. z o.o. 7 - - - Fundacja Amicis 29 23 - -

Razem 13 486 2 365 2 873 1 886

Nazwa podmiotu powiązanego Należności handlowe Zobowiązania handlowe

30.06.2016 30.06.2015 31.12.2015 30.06.2016 30.06.2015 31.12.2015 Holding Wronki SA 4 12 4 320 301 -

KKS LECH Poznań 4 543 3 177 4 012 65 33 68

Invesco Sp. z o.o. 0 1 - - - -

Axoneo Sp. z o.o. 0 0 4 - - -

Sideme S.A. 2 543 0 2 072 - - -

Sidepar 32 0 36 - - -

Arcula Sp. z o.o. 4 0 2 - - -

Fundacja Amicis 15 12 5 - - -

Razem 7 141 3 202 6 135 385 334 68

Page 40: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

38/50

Wynagrodzenie Głównej Kadry Kierowniczej Spółki dominującej na dzień 30 czerwca 2016 roku w tys. PLN.

30 czerwca 2016 30 czerwca 2015

Zarząd Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) 2 195 2 206

Świadczenia po okresie zatrudnienia 55 -

Świadczenia z tyt. wypłaconego programu motywacyjnego 11 094 9 090

Suma 13 344 11 296

Rada Nadzorcza Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) 328 292

Świadczenia z tyt. wypłaconego programu motywacyjnego 1 850 1 515

Suma 2 178 1 808

Główna kadra kierownicza Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) 1 388 771

Świadczenia z tyt. wypłaconego programu motywacyjnego 2 712 2 020 Łączna kwota wynagrodzenia wypłaconego głównej kadrze kierowniczej (z wyjątkiem członków Zarządu i Rady Nadzorczej) 4 100 2 791

32. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

• Zgodnie z Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Amica Spółka Akcyjna w sprawie wypłaty dywidendy z dnia 1 czerwca 2016, dnia 5 lipca 2016 została wypłacona dywidenda dla akcjonariuszy Spółki. Wartość dywidendy na jedną akcję wypłaconej w lipcu 2016 roku, dotyczącej roku 2015 wyniosła 4 PLN (dywidenda wypłacona za rok 2014 wyniosła 3 PLN na jedna akcję.)

• Zgodnie z Uchwałą Zgromadzenia Akcjonariuszy Amica Spółka Akcyjna z dnia 1 czerwca 2016, nastąpiła zmiana firmy (nazwy handlowej) „Amica Wronki Spółka Akcyjna" na „Amica Spółka Akcyjna". Zmiana firmy została zarejestrowana przez Sąd z dniem 11 sierpnia 2016 roku. Spółka zachowuje swój dotychczasowy adres, numer NIP, numer REGON oraz numer KRS. Zmiana nazwy handlowej Spółki nie ma wpływu na ważność zawartych wcześniej umów.

33. Pozostałe informacje

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Amica S.A.

Stan na 30.06.2016 Liczba akcji Liczba głosów Wartość nominalna akcji

Udział w kapitale

Holding Wronki S.A. 2 715 771 5 431 542 5 431 542 34,93%

ING OFE* 555 952 555 952 1 111 904 7,15%

Pozostali akcjonariusze 4 503 550 4 505 457 9 007 100 57,92%

Razem 7 775 273 10 492 951 15 550 546 100,00%

*Dana wskazana w oparciu o treść zawiadomień otrzymanych przez Spółkę od Akcjonariuszy, a sporządzonych w trybie Art. 69 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej.

Page 41: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

39/50

Akcje będące w posiadaniu członków władz Amica S.A.

Nazwisko posiadacza Liczba akcji na 30.06.2016 Nabycia (zbycia) akcji Liczba akcji na

31.12.2015 Marcin Bilik* 11 900 - 11 900

Alina Jankowska-Brzóska*/** 1 015 - -

Piotr Skubel* 5 121 1 511 3 610 * akcje te są w posiadaniu osoby pozostającej w ustroju ustawowej wspólności majątkowej. ** pani Alina Jankowska – Brzóska została powołana w skład organu zarządzającego Emitenta w dniu 01 czerwca 2016 roku, (na dzień 30.06.2015 pani Alina Jankowska – Brzóska nie wchodziła w skład Zarządu spółki Amica S.A.).

Akcje będące w posiadaniu członków Rady Nadzorczej Amica S.A.

Nazwisko posiadacza Liczba akcji na 30.06.2016 Nabycia (zbycia) akcji Liczba akcji na 31.12.2015

Tomasz Rynarzewski 400 0 400

Page 42: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

40/50

Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodna z zapisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19.02.2009 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim:

§87 ust.4:

1) W badanym okresie nie wystąpiły pozycje mające wpływ na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.

2) Informacja odnośnie sezonowości – nota 7 3) Informacja odnośnie odpisach aktualizujących wartość zapasów oraz wartości netto do uzyskania – nota

15 4) Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych

aktywów trwałych i wartości niematerialnych – nota 11,12,13 5) Informacja o rezerwach – nota 29 6) Informacja o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego – nota 9 7) Nie wystąpiły istotne transakcje nabycia/sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych w okresie, którego

dotyczy raport 8) Nie wystąpiły transakcje zakupu rzeczowych aktywów trwałych powodujące powstanie istotnego

zobowiązania z tego tytułu 9) Nie wystąpiły w badanym okresie istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych 10) Korekty błędów okresów poprzednich zostały opisane w nocie 5 11) Nie wystąpiły zmiany mające wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych 12) Nie wystąpiły zdarzenia dotyczące braku spłaty kredytu lub naruszeń postanowień zawartych umów. 13) Wszystkie transakcje zawarte w Grupie zostały zawarte na warunkach rynkowych 14) Nie nastąpiła zmiana w sposobie ustalenia wartości godziwej instrumentów finansowych 15) Nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych 16) Nie wystąpiły transakcje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów

wartościowych 17) Informacje odnośnie dywidendy – nota 10 18) Zdarzenia po dniu bilansowym – nota 32 19) Informacje odnośnie zobowiązań warunkowych – nota 27 20) Nie wystąpiły inne niż wyżej opisane zdarzenia mogące mieć istotny wpływ na ocenę sytuacji

majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. §87 ust.7:

1) Wybrane dane finansowe – str. 5,6 2) Opis grupy kapitałowej – nota 31 3) Grupa nie publikowała prognoz wyników 4) Informacja o akcjonariuszach – nota 33 5) Akcje będące w posiadaniu osób zarządzających emitenta – nota 33 6) Toczące się sprawy sądowe – nota 28 7) W okresie , którego dotyczy raport nie wystąpiły transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi, które

zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe 8) W okresie , którego dotyczy raport nie wystąpiły transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi, które

zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe 9) Nie miały miejsca inne zdarzenia niż opisane wcześniej, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny

sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

10) Opis zawarty w sprawozdaniu Zarządu

Page 43: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

41/50

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE EMITENTA

AMICA S.A.

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 r.

Page 44: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

42/50

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW EMITENTA za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku

I półrocze 2016

I półrocze 2015

II kwartał 2016 roku

II kwartał 2015 roku

Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży towarów i produktów 737 509 672 274 364 268 320 197

Przychody ze sprzedaży usług 4 445 4 429 1 723 1 880

Przychody ze sprzedaży 741 954 676 703 365 991 322 077

Koszt własny sprzedaży 507 428 450 543 244 557 213 082

Zysk/ (strata) brutto ze sprzedaży 234 526 226 160 121 434 108 995

Pozostałe przychody operacyjne 4 495 2 791 3 707 1 144

Koszty sprzedaży 62 636 58 090 30 359 28 024

Koszty ogólnego zarządu 123 959 121 294 67 255 58 826

Pozostałe koszty operacyjne 7 221 10 356 6 119 3 090

Zysk/ (strata) z działalności operacyjnej 45 205 39 211 21 408 20 199

Przychody finansowe 46 912 25 212 44 754 23 802

Koszty finansowe 10 975 12 268 4 517 6 228

Zysk/ (strata) brutto 81 142 52 155 61 645 37 773

Podatek dochodowy 6 083 7 162 2 311 3 148

Zysk/ (strata) netto z działalności kontynuowanej 75 059 44 993 59 334 34 625

Działalność zaniechana 0 0 0 0 Zysk/ (strata) za rok obrotowy z działalności zaniechanej 0 0 0 0

Zysk/ (strata) netto za rok obrotowy 75 059 44 993 59 334 34 625

Inne całkowite dochody

Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: 12 728 -5 058 -3 412 -15 621

Zabezpieczenia aktywów netto 5 450 0 -561 0 Zabezpieczenia przepływów pieniężnych 10 264 -6 244 -3 652 -19 285 Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych - - - -

Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów -2 986 1 186 801 3 664

Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:

0 51 -8 39

Page 45: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

43/50

Przeszacowanie gruntów i budynków 0 51 -8 39 Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - - - -

Inne całkowite dochody netto 12 728 -5 007 -3 420 -15 582

CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK 87 787 39 986 55 914 12 891

Zysk/ (strata) na jedną akcję:

– podstawowy z zysku za okres 9,65 5,79 7,63 3,67 – podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za okres 9,65 5,79 7,63 3,67

– rozwodniony z zysku za okres 9,65 5,79 7,63 3,67

– rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za okres 9,65 5,79 7,63 3,67

Page 46: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

44/50

Śródroczny skrócony bilans Emitenta na dzień 30 czerwca 2016 roku

AKTYWA 30 czerwca 2016 30 czerwca 2015 31 grudnia 2015 Aktywa trwałe 654 119 470 841 629 811 Rzeczowe aktywa trwałe 247 321 225 282 240 803 Nieruchomości inwestycyjne 0 0 0 Wartości niematerialne 28 695 22 386 23 537 Udziały w jednostkach zależnych 327 365 172 973 325 067 Inwestycje ujmowane metodą praw własności 6 841 6 841 6 841

Instrumenty pochodne 18 011 10 030 8 379 Pozostałe aktywa finansowe (długoterminowe) 15 442 21 255 18 699

Aktywa z tytułu podatku odroczonego 10 444 12 074 6 485 Aktywa obrotowe 580 674 522 205 544 143 Zapasy 230 707 220 370 178 516 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 298 727 230 115 307 857

Należności z tytułu podatku dochodowego 0 2 563 9 272 Pochodne instrumenty finansowe 10 347 18 409 13 104 Pozostałe aktywa finansowe 10 159 3 180 9 549 Pozostałe aktywa niefinansowe 14 201 8 059 19 216 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 16 533 39 509 6 629 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 0 0 0

SUMA AKTYWÓW 1 234 793 993 046 1 173 954 PASYWA Kapitał własny (przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej) 593 657 500 166 537 047

Kapitał podstawowy 15 551 15 551 15 551 Kapitał zapasowy 490 838 443 536 443 553 Kapitał z aktualizacji zabezpieczeń 12 209 -3 914 -519 Zyski zatrzymane/ Niepokryte straty 75 059 44 993 78 462 Zobowiązania długoterminowe 159 284 73 515 182 419 Oprocentowane kredyty i pożyczki 146 913 50 090 155 042 Rezerwy 3 398 3 371 3 960 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych netto 1 728 1 284 1 431

Pozostałe zobowiązania 4 741 16 080 19 351 Rozliczenia międzyokresowe 2 504 2 690 2 635 Zobowiązania krótkoterminowe 481 852 419 365 454 488 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 295 230 263 574 327 257

Bieżąca część oprocentowanych kredytów i pożyczek 84 259 65 302 65 155

Pochodne instrumenty finansowe 9 265 14 720 7 289 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 12 369 0 0

Rozliczenia międzyokresowe 99 283 254 Rezerwy 80 630 75 486 54 533 Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży

0 0 0

Zobowiązania razem 641 136 492 880 636 907 SUMA PASYWÓW 1 234 793 993 046 1 173 954

Page 47: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

45/50

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH EMITENTA za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I półrocze 2016 I półrocze 2015 31 grudnia 2015

Zysk/(strata) brutto 81 142 52 155 90 150 Korekty o pozycje: -60 727 -28 785 -43 286 Amortyzacja 17 764 15 557 32 172 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -1 131 -353 -12 490 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -38 391 -18 309 -17 528 (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej 3 824 1 624 1 993 Zmiana stanu rezerw 25 832 24 788 4 631 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów -52 191 -74 826 -32 972 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności 28 095 56 193 -33 075 Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek -51 843 -40 009 13 919

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 048 331 -1 610 Korekta instrumenty -5 267 17 178 27 724 Przepływy związane z hedgingiem 6 472 -13 159 -10 310 Pozostałe -461 6086 -22435 Podatek dochodowy 8 543 -3 886 6 695 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 21 340 23 370 46 864 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 101 2 033 2 144

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych -31 342 -31 515 -66 541

Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych - - - Nabycie nieruchomości inwestycyjnych - - - Sprzedaż inwestycji w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach - - -

Nabycie inwestycji w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach -2 075 - -138 337

Sprzedaż pozostałych aktywów finansowych - - - Nabycie pozostałych aktywów finansowych -6 841 - -18 739 Dywidendy otrzymane - 9 800 18 000 Odsetki otrzymane 3 911 118 96 Spłata udzielonych pożyczek 10 934 5 193 9 274 Udzielenie pożyczek -8 522 -4 557 -14 560 Instrumenty handlowe 9 976 4 779 33 529 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -23 858 -14 149 -175 134 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Sprzedaż akcji własnych - - - Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego -3 316 -3 161 -3 741 Nabycie akcji własnych - - - Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/ kredytów 32 758 23 788 64 722 Spłata pożyczek/ kredytów -11 010 -7 731 -17 071 Emisja dłużnych papierów wartościowych - 20 000 131 308 Wykup dłużnych papierów wartościowych - -20 000 -30 000 Dywidendy wypłacone - - -23 326 Odsetki zapłacone -5 830 -3 703 -8 042 Pozostałe - -- Środki pieniężne netto z działalności finansowej 12 602 9 193 113 850 Zwiększenie/(zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 10 084 18 414 -14 420

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 10 425 18 733 -14 378 Różnice kursowe netto -341 -319 -42 Środki pieniężne na początek okresu 6 227 20 647 20 647 Środki pieniężne na koniec okresu 16 311 39 061 6 227

Page 48: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

46/50

Śródroczne skrócone zestawienie zmian w kapitale własnym Emitenta za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku

Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Akcje własne Kapitał z aktualizacji zabezpieczeń

Zyski zatrzymane/ niepokryte straty

Kapitał własny ogółem

Na dzień 1 stycznia 2016 roku 15 551 443 553 0 -519 78 462 537 047 Zysk/(strata) netto za okres - - - - 75 059 75 059 Inne całkowite dochody netto za rok - 0 - 12 728 - 12 728 Całkowity dochód za rok 0 0 0 12 728 75 059 87 787 Sprzedaż akcji własnych - - - - - 0 Przeniesienie zysku z lat ubiegłych na kapitał - 47 361 - - -47 361 0

Inne zmiany - -76 - - - -76 Płatności w formie akcji - - - - - 0 Wypłata dywidendy - - - - -31 101 -31 101 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - - - - - 0

Na dzień 30 czerwca 2016 roku 15 551 490 838 0 12 209 75 059 593 657 Na dzień 1 stycznia 2015 roku 15 551 410 599 0 1 144 56 212 483 506 Zysk/(strata) netto za okres - - - - 44 993 44 993 Inne całkowite dochody netto za rok - 51 - -5 058 - -5 007 Całkowity dochód za rok 0 51 0 -5 058 44 993 39 986 Sprzedaż akcji własnych - - - - - 0 Przeniesienie zysku z lat ubiegłych na kapitał - 32 886 - - -32 886 0

Płatności w formie akcji - - - - - 0 Wypłata dywidendy - - - - -23 326 -23 326 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - - - - - 0

Na dzień 30 czerwca 2015 roku 15 551 443 536 0 -3 914 44 993 500 166

Page 49: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

47/50

Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Akcje własne Kapitał z aktualizacji zabezpieczeń

Zyski zatrzymane/ niepokryte straty

Kapitał własny ogółem

Na dzień 1 stycznia 2015 roku 15 551 410 599 0 1 144 56 212 483 506

Zysk/(strata) netto za okres - - - - 78 462 78 462

Inne całkowite dochody netto za rok - - - -1 663 - -1 663

Całkowity dochód za rok 0 0 0 -1 663 78 462 76 799

Sprzedaż akcji własnych - - - - - 0 Przeniesienie zysku z lat ubiegłych na kapitał - - - - - 0

Inne zmiany - 68 - - - 68

Płatności w formie akcji - - - - - 0

Wypłata dywidendy - - - - -23 326 -23 326 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - 32 886 - - -32 886 0

Na dzień 31 grudnia 2015 roku 15 551 443 553 0 -519 78 462 537 047

Page 50: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

48/50

Zmiany prezentacyjne do skróconych danych finansowych Emitenta Spółka dokonała zmiany prezentacji kosztów sprzedaży oraz pozostałych kosztów operacyjnych. W danych opublikowanych za I półrocze 2015 rok koszty sprzedaży dotyczące wymian wadliwych towarów na nowe ujmowane były w grupie „pozostałe koszty operacyjne”. Po zmianie prezentacji kosztów związanych z wymianą towarów wadliwych na nowe, korygują koszt własny sprzedaży. Korektę danych porównywalnych dotyczącą zmiany klasyfikacji kosztów wymian przedstawia poniższa tabela. Poniższe zmiany nie wpływają na wielkość zysku na akcje.

• Korekta dotycząca I półrocza 2015

Przed przekształceniem Korekta Po przekształceniu

Koszt sprzedaży 57 341 749 58 090

Pozostałe koszty operacyjne 11 105 -749 10 356

Spółka dokonała zmiany prezentacji aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz rezerw długoterminowych, krótkoterminowych.

• Korekta danych na dzień 30.06.2015

Przed przekształceniem Korekta Po przekształceniu Aktywa z tytułu podatku odroczonego 17 825 -5 751 12 074

Rezerwy długoterminowe 5 751 -5 751 0

Rezerwy długoterminowe 0 3 371 3 371

Rezerwy krótkoterminowe 78 857 -3 371 75 486

Page 51: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

49/50

Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego sprawozdania Emitenta zgodnie z zapisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19.02.2009 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim: §83: W prezentowanym skróconych śródrocznym sprawozdaniu Emitenta nie nastąpiły zmiany w zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu jak i nie nastąpiła zmiana stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. W okresie , którego dotyczy raport nie wystąpiły transakcje pomiędzy emitentem, a podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe stanowiącą równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta.

Page 52: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach PLN)

50/50

34. Zatwierdzenie do publikacji

Niniejszy Rozszerzony Skonsolidowany Raport Kwartalny sporządzony za okres od 01 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 (wraz z danymi porównawczymi) został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 25 sierpnia 2016 roku.

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis 25.08.2016 Jacek Rutkowski Prezes Zarządu

25.08.2016 Jarosław Drabarek Pierwszy Wiceprezes Zarządu

25.08.2016 Marcin Bilik Wiceprezes Zarządu

25.08.2016 Alina Jankowska-Brzóska

Wiceprezes Zarządu

25.08.2016 Wojciech Kocikowski Wiceprezes Zarządu

25.08.2016 Piotr Skubel Wiceprezes Zarządu

Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie sprawozdania finansowego Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis 25.08.2016 Michał Rakowski Główny Księgowy –

Prokurent

Page 53: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Raport skonsolidowany Amica Wronki SA

za I półrocze 2016 r.

Raport śródroczny, zgodny z wymogami MSR34„Śródroczna sprawozdawczość finansowa”

Page 54: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Spis treści

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

- wszystkie kwoty wyrażone są w mln PLN, o ile nie podano inaczej- raport sporządzony został według MSSF- zawartość oraz data publikacji raportu zgodne są z polskim prawem

2

Spis treści:

Informacje ogólne 3Skrócone wyniki finansowe 5Przychody ze sprzedaży Grupy 6Przychody po asortymentach 7Sytuacja na rynku AGD 8Sprzedaż po regionach 9Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu 14Bilans, CF, wskaźniki Grupy 15

Page 55: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

INFORMACJE OGÓLNE

Grupa Kapitałowa Amica Spółka Akcyjna („Grupa”) składa się ze spółki Amica Spółka Akcyjna („jednostka

dominująca”, „Spółka”) i jej spółek zależnych. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres

zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres, zakończony 30 czerwca 2015

roku.

Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego

przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru

Sądowego, pod numerem KRS 000017514.

Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 570107305.

Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.

Podstawowym przedmiotem działania Grupy jest:

• Produkcja i sprzedaż elektrycznego i gazowego sprzętu gospodarstwa domowego;

• Handel sprzętem gospodarstwa domowego;

• Sprzedaż usług serwisowych, cieplnych, hotelowych, gastronomicznych;

• Najem i dzierżawa.

Podmiotem bezpośrednio dominującym Grupy jest Amica S.A. Podmiotem dominującym całej Grupy jest osoba

fizyczna nie sporządzająca sprawozdań finansowych podawanych do publicznej wiadomości.

3 Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 56: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

INFORMACJE OGÓLNE

4

W skład Zarządu na dzień 30 czerwca 2016 roku wchodzili:

Jacek Rutkowski – Prezes Zarządu

Jarosław Drabarek – Pierwszy Wiceprezes Zarządu

Marcin Bilik – Wiceprezes Zarządu

Alina Jankowska-Brzóska – Wiceprezes Zarządu

Wojciech Kocikowski – Wiceprezes Zarządu

Piotr Skubel – Wiceprezes Zarządu

W skład Rady Nadzorczej na dzień 30 czerwca 2016 roku wchodzili:

Tomasz Rynarzewski - Przewodniczący Rady Nadzorczej

Dariusz Formela - Niezależny Członek Rady Nadzorczej (Wiceprzewodniczący Rady)

Tomasz Dudek - Członek Rady Nadzorczej

Piotr Rutkowski - Członek Rady Nadzorczej

Paweł Wyrzykowski - Członek Rady Nadzorczej

Jacek Bartmiński - Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Amica S.A. jest jednostką dominującą w stosunku do spółek: Amica International GmbH, Gram a/s, Hansa Rosja

OOO, Hansa Ukraina, Amica Commerce sro, Inteco Business Solutions Sp. z o.o., Amica Far East Ltd, Nova

Panorama Sp. z o.o, Amica Handel i Marketing Sp. z o.o., Marcelin Management Sp. z o. o., Profi Enamel Sp. z o.o.

Amica Electrodomesticos, CDA Group Limited które to wraz z nią tworzą Grupę Kapitałową Amica.

Jednostką dominującą wyższego stopnia dla Grupy Amica jest Holding Wronki S.A.

Po dniu bilansowym, w dniu 11 sierpnia 2016 roku, sąd rejonowy zarejestrował zmianę nazwy firmy Spółki z „Amica

Wronki Spółka Akcyjna” na „Amica Spółka Akcyjna”, zgodnie z treścią uchwał przyjętych podczas obrad ZWZA w

dniu 01 czerwca 2016 rok.

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 57: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Skrócone wyniki finansowe I-IIQ 2016 vs I-IIQ 2015

• Przychody ze sprzedaży Grupy za pierwsze

półrocze 2016r. wyniosły 1 155 mln PLN i

wzrosły o 229 mln PLN (o 25%).

• Grupa wygenerowała wyższą o 14 mln PLN

marżę EBITDA (- 0,5 p.p.).

• Nieznacznie niższa rentowność brutto na

sprzedaży wynika z niższej rentowności w

Rosji.

• W pierwszym półroczu 2016r. zysk brutto

wzrósł o 11,4 mln PLN. Grupa utrzymała

również wysoki poziom marży na poziomie

5,3%.

5 Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

RZiS (w mln zł) I-II Q 2016 I-II Q 2015 Zmiana Dynamika %

Przychody ze sprzedaży 1 155,0 926,4 228,6 125%Zysk brutto ze sprzedaży 365,9 306,9 59,0 119%Marża zysku brutto na sprzedaży 31,7% 33,1% -1,4 p.p.Zysk operacyjny (EBIT) 70,3 60,6 9,7 116%Marża na poziomie operacyjnym 6,1% 6,5% -0,5 p.p.EBITDA* 92,3 78,6 13,7 117%Marża EBITDA 8,0% 8,5% -0,5 p.p.Zysk brutto 60,8 49,5 11,4 123%Marża zysku brutto 5,3% 5,3% -0,1 p.p.Zysk netto 50,1 39,5 10,6 127%Marża zysku netto 4,3% 4,3% 0,1 p.p.

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 7 775 273 7 775 273

Zysk na 1 akcję zwykłą (w PLN) 6,43 5,07*wskaźnik EBITDA liczony jako zysk operacyjny + amortyzacja

Page 58: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Przychody ze sprzedaży Grupy

• W drugim kwartale 2016r. Grupa odnotowała wzrost sprzedaży o 130 mln PLN, przy

marży EBITDA na poziomie 7,1%.

• Grupa realizuje skutecznie strategię dywersyfikacji przychodów, poprzez zwiększanie

sprzedaży w regionie zachodnim, którego udział w sprzedaży wzrósł do 40%.

• Największą dynamikę przychodów odnotowano w regionie Zachodnim (+64%),

nabyta w 2015r. spółka CDA i wyższa sprzedaż spółki Amica International, a także w

regionie Północnym (+20%).

• Szczegółowe informacje dotyczące sprzedaży wyrobów i towarów w poszczególnych

regionach zawarte są w dalszej części komentarza.

6 Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 59: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Przychody Grupy po asortymentach

• Przychody ze sprzedaży sprzętu grzejnego

wzrosły o 33mln PLN. Największy przyrost

sprzedaży sprzętu grzejnego odnotowano w

regionie Zachodnim. Udział produktów w całości

sprzedaży zmniejszył się do 49%.

• Jednym z kluczowych komponentów strategii

Grupy Amica jest dostarczanie konsumentowi

pełnej oferty sprzętu gospodarstwa domowego.

Grupa zwiększyła sprzedaż towarów na

wszystkich rynkach oraz przez spółkę CDA

zakupioną w listopadzie ubiegłego roku.

Sprzedaż wzrosła o 196 mln PLN.

7 Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 60: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Polska

• Według danych rynkowych GfK rynek polskidużego sprzętu AGD ilościowo wzrósł o +4,6%,a wartościowo wzrósł o +6,6% w 2016 roku.

• Struktura rynku według kategorii produktowychzmieniła się na piekarnikach, wzrost z 9,7% do10,1%, na pralkach spadek z 24,6% do 23,6%,na chłodnictwie wolnostojącym wzrost z 23,3%do 24%, na kuchniach wolnostojących spadek z8,1% do 7,5%, pozostałe kategorie nazbliżonym poziomie jak w 2015 roku(wartościowo).

• Wzrost rynku dla sprzętu wolnostojącegowyniósł +4,6%, natomiast dla sprzętu dozabudowy wzrost wyniósł +9,9%(wartościowo).

Sytuacja na rynku AGD

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 61: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Polska

• Amica zanotowała wzrost sprzedaży +3,9%,przy wzroście rynku na poziomie +6,6%.

• Sprzedaż Amica płyt wzrosła o +2,6%, sprzętuchłodniczego o +14,7%, zmywarek +13,4%,piekarników o +1,8%, kuchni wolnostojącychspadła o -5,7%, pralek o -8,8%

• Amica w sprzęcie grzejnym jest najlepiejsprzedającą się marką na rynku polskim, zudziałem na poziomie 31% (ilościowo).

[mln PLN]

Sprzedaż po regionach

+3,9 % r/r

Udział w sprzedaży ogółem:

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 62: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Zachód

• Pozytywne odchylenie sprzedaży na rynkuniemieckim (+14%), było efektem bardzo dobrejsprzedaży produktów chłodniczych +26%, sprzętugrzejnego +11% oraz pralek +45%.

• Wzrost wartości sprzedaży na rynku brytyjskimzostał zrealizowany przez nabytą spółkę CDA jakrównież w dotychczasowych kanałach dystrybucji.

• Wzrost sprzedaży na rynku francuskim o 78% wpierwszej połowie 2016 vs 2015, wynika zposzerzenia portfolio oraz wyższej sprzedażykuchni wolnostojących i do zabudowy.

[mln PLN]

Sprzedaż po regionach

+64,6 % r/r

Udział w sprzedaży ogółem:

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 63: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Północ [mln PLN]

Sprzedaż po regionach

+20,1 % r/r

Udział w sprzedaży ogółem:

• Sprzedaż pod marką Gram wzrosła o +12,6%.Wzrost ten został osiągnięty dzięki lepszejsprzedaży wszystkich kategorii produktowych, aszczególnie zmywarek (+21%), oraz lodówek(+15,5%).

• Dzięki wyższej sprzedaży został osiągnięty wzrostudziałów rynkowych w kategorii zmywarek 0,4p.p., oraz sprzętu do zabudowy (płyty) o 0,9 p.p.(wg FEHA).

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 64: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Wschód

• Wzrost sprzedaży r/r jest spowodowany główniestabilizacją sytuacji politycznej i makroekonomicznej wregionie.

• HANSA Rosja – wzrost wartości sprzedaży w RUB o 25%względem pierwszej połowy 2015 roku, przy wzrościeudziału towarów w ogólnej strukturze sprzedaży. Wedługdanych GfK rynek sprzętu grzejnego w Rosji wzrósł o 8%,podczas gdy Hansa zwiększyła udziały rynkowe o 1,7 p.p.

• UKRAINA – Utrzymanie wartości sprzedaży w pierwszejpołowie 2016 roku na poziomie z 2015 roku pomimotrudnej sytuacji na rynku dzięki rozszerzeniu portfolio olodówki i pralki.

[mln PLN]

Sprzedaż po regionach

+8,6 % r/r

Udział w sprzedaży ogółem:

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 65: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Południe [mln PLN]

Sprzedaż po regionach

+14,8 % r/r

Udział w sprzedaży ogółem:

• W regionie Europy Południowej sprzedaż wzrosłao +4%. Ponad połowa sprzedaży została zrealizowanana rynku rumuńskim.

• Na rynku czeskim i słowackim, spółka AmicaCommerce odnotowała +11% wzrostu sprzedażyw stosunku do analogicznego okresu rokupoprzedniego.

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 66: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Koszty sprzedaży i koszty ogólnego zarządu

14

• Koszty sprzedaży w pierwszym półroczu 2016 r.

wyniosły 131 mln PLN.

• Wzrost kosztów wynikał przede wszystkim z kosztów

spółki CDA.

• Koszty ogólnego zarządu wyniosły w pierwszym

półroczu 157 mln PLN i były niższe o 16 mln PLN.

Udział tych kosztów w przychodach wyniósł 13,6%

(-1,6p.p. r/r).

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Page 67: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Bilans, CF, wskaźniki Grupy

15

• Wzrost wartości aktywów trwałych wynika przede

wszystkim z powstałej w wyniku nabycia spółki CDA

wartości firmy.

• W wyniku akwizycji Grupa zwiększyła również

poziom kapitału obrotowego netto.

• Saldo oprocentowanych kredytów i pożyczek wzrosło

o 143 mln PLN, głównie z tytułu wyemitowanych

obligacji.

• Wskaźniki płynności pozostały na podobnym

poziomie.

Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.

Bilans 2016-06-30 2015-06-30 Zmiana %

Aktywa trwałe 524,7 436,9 87,7 120%

Aktywa obrotowe 963,7 752,3 211,3 128%

Aktywa razem 1 498,5 1 189,3 309,2 126%

Kapitał własny 615,1 556,7 58,5 111%

Zobowiązania i rezerwy 883,4 632,6 250,8 140%

Długoterminowe 170,4 79,9 90,4 213%

Krótkoterminowe 713,0 552,7 160,3 129%

Pasywa razem 1 498,5 1 189,3 309,2 126%

Przepływy pieniężne netto 2016-06-30 2015-06-30 Zmiana

z działalności operacyjnej 43,0 37,2 5,8

z działalności inwestycyjnej -31,2 -32,6 1,4

z działalności finansowej -3,6 0,4 -4,0

Przepływy pieniężne netto 8,1 5,0 3,1

Wskaźniki 2016-06-30 2015-06-30 Zmiana

Wskaźnik płynności I 1,35 1,36 -0,01

Wskaźnik płynności II 0,78 0,78 0,01

Wskaźnik zadłużenia 58,9% 53,2% 5,8 p.p

Kapitał obrotowy netto 382,8 250,4 132,4

Page 68: GRUPA KAPITAŁOWA AMICA...GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016

Podpisy Członków Zarządu

Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis

25 sierpnia 2016 Jacek Rutkowski Prezes Zarządu

25 sierpnia 2016 Jarosław Drabarek Pierwszy Wiceprezes Zarządu

25 sierpnia 2016 Marcin Bilik Wiceprezes Zarządu

25 sierpnia 2016 Alina Jankowska-Brzóska Wiceprezes Zarządu

25 sierpnia 2016 Wojciech Kocikowski Wiceprezes Zarządu

25 sierpnia 2016 Piotr Skubel Wiceprezes Zarządu

16 Raport skonsolidowany Grupy Amica Wronki za I półrocze 2016 r.