Gestão de Risco Tiago Mora |...
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Gestão de Risco | Tiago Mora | Herco
INCERTEZA
OPORTUNIDADE
RISCO
O Risco
A Gestão de Riscos vai permitir que os Riscos deixem de ser encarados como ameaças e passem a ser encarados como oportunidades
A Gestão de Risco será uma vantagem competitiva.
A Gestão de Riscos vai possibilitar o tratamento destas incertezas (Riscos) sem criar um espírito de aversão às mesmas.
OPORTUNIDADE
INCERTEZA
A Gestão de Riscos
É tudo o que não permite às organizações atingirem os seus objectivos estratégicos
Definição de Risco
Perda Reputação
Falta confiança informação de gestão
Perda valor Accionista
Foco em competências não core
Falta capacidade resposta mercado
Penalidades legais
Multas elevadas
Condenações Ineficiências
Interrupção negócio
Falha nos processos
Catástrofes Naturais
Incêndios
Mudanças ciclo Económico
Risco Contraparte
Análise dos Riscos
Identificar Analisar Avaliar
Tratamento dos Riscos
Financiamento dos Riscos
Controlo
Eliminar Reduzir
Assumir Transferir
A Gestão de Riscos
A Gestão de Riscos
Minimização Perdas Operacionais
Proporcionar uma resposta integrada aos riscos transversais à Organização
Optimização Custo do Risco
GESTÃO DE
RISCOS
Alinhar “Risk Apetite”
com Estratégia
Objectivos
Risco Inicial
Evitar Eliminar
Reduzir
Tolerância ao Risco
Transferir
A Gestão de Riscos (perspectiva do Risco)
Análise Riscos Tratamento dos Riscos Financiamento dos Riscos
Risk Apetite
Identificar Analisar Avaliar
Análise dos Riscos Identificar as razões porque os objectivos da
Organização podem não ser atingidos
(O que pode correr mal) Inclui a identificação das causas e origem dos riscos, dos eventos ou das circunstâncias susceptíveis de ter um impacto nos objectivos da Organização .
Mapa dos Riscos
Output:
Compreender e estudar os Riscos Identificados.
Determinar as consequências e a probabilidade com que podem ocorrer.
(Quantificação do risco) Inclui, para cada Risco Identificado, a Estimativa do custo das consequências susceptíveis de se produzir
Identificar Analisar Avaliar
Análise dos Riscos
Output:
Matriz dos Riscos
Seve
ridad
e ($
)
Probabilidade Ocorrência (%)
4
6 3
5 1
2
24
23
20
21
22
25
26 27
30
32
33
34 31
10 11
14
13
12
15
16
17
18
7 8
9
30
28
29
31
32
33
Impacto: Baixo
Impacto: Médio
Impacto: Elevado A Matriz de Riscos
Determinar a importância do nível e do tipo de risco em relação aos critérios definidos (Tolerância ao risco).
Suporte para decisão sobre as acções a tomar: A necessidade de Tratar o Risco As prioridades Tratamento Se é conveniente realizar ou não determinada actividade
Identificar Analisar Avaliar
Análise dos Riscos
Output:
Matriz decisão
Matriz de Decisão
Tratamento dos Riscos
Eliminar Reduzir
Escolher, aceitar e implementar as várias opções para modificar a probabilidade de ocorrência de um risco (medidas de prevenção), os efeitos do mesmo (medidas de protecção), ou ambas.
Output:
Risk Plan Programa de acções e medidas para mitigação dos riscos
Risk Plan
Financiamento dos Riscos
Assumir Transferir
O impacto tolerável pela Organização, o montante de perdas suportável, que pode ser assumido
Tolerância ao Risco
Definição de quais os riscos a transferir e em que moldes
Os Métodos utilizados na Avaliação dos Riscos
Identificação dos Riscos
Métodos / Técnicas Processo
Identificação dos Riscos
Análise e Avaliação dos
Riscos
Worshops
Entrevistas
Técnicas Delphi
Check Lists
HAZOP
“What If”
HAZOP / HACCP
“What If”
Arvore de Falhas
Arvore de Causas
A Importância do Consultor
Ajudar as organizações no estabelecimento da estratégia e a Política Corporativa Gestão de Riscos;
Ajudar as organizações na selecção de um ”framework” que melhor se adapte ao seu modelo de negócio;
Assistir as organizações no tratamento dos Riscos, na adopção e implementação das medidas de mitigação dos riscos;
Assistir as organizações na Transferência dos Riscos, através do Mercado Seguro Tradicional ou, de soluções Alternativas (ART).
Ajudar as organizações e na identificação e avaliação dos risco (Construção da Matriz de Riscos);
O Software de Gestão de Riscos
Gestão de Risco: Seguro | Ana Cristina Borges | MDS
Possibilidade de que ocorra um acontecimento, incerto, fortuito e de
consequências negativas ou danosas
GESTÃO DE RISCO
RISCO
INCERTEZA
GERIR INCERTEZAS
Risco Estratégico/Gestão: Falta de capacidade da empresa em proteger-se, adaptar-se ou antecipar-se a mudanças (economicas, tecnológicas, de mercado, etc) que possam impedir o alcance dos objectivos e metas estabelecidas;
Risco Operacional: Fraudes, erros de sistemas de informações, desempenho insatisfatório, eventualidade de projectos não serem concluídos;
Compliance: Incumprimento da legislação vigente, decisões judiciais, regulamentos
da supervisão,documentação incorrecta das transações;
Riscos Financeiros: Crédito: Não recebimento de créditos concedidos.
Liquidez: Deficiência de fundos, decorrentes de dificuldade de se obter recursos,
impossibilitando cumprir compromissos assumidos.
Mercado: Decorre da variação dos preços e produtos e das variáveis externas que afectam estes dois itens
Os Riscos: Classificação
FINANCEIROS
COMPLIANCE
OPERACIONAIS
ESTRATÉGICOS
Interrupção negócio
Aumento custos por ineficiências
Multas elevadas
Condenações
Penalidades legais
Perda valor Accionista
Redução quota Mercado
Falência da empresa
Foco em competências não core
Falta capacidade resposta mercado
Os Riscos: Classificação
Os Riscos: Classificação
Factores Internos
Tempestades Inundações
Sismos Movimentos
geológicos
Incêndio Impossibilidade de
acesso Carência
fornecedores
Roubo Sabotagem Terrorismo
Incêndio Explosão
Avarias Danos Agua
Defeito produtos Erros
Continuidade negócio
Factores Externos
Riscos Operacionais
Riscos Externos
Riscos Ilícitos
Riscos Natureza
Os Riscos: Classificação
Natureza das Perdas
Risco financeiro
Risco puro
Origem e Alcance
Risco Catastrófico
Riscos Particular
Sistema de avaliação
Risco Objectivo/Frequência
Risco
Subjectivo/particular
Análise dos Riscos
Identificar Compreender
Avaliar
Tratamento dos Riscos
Financiamento dos Riscos
Controlo
Eliminar Reduzir
Transferir Assumir
A Gestão de Riscos (Framework Simplificado)
Risco Total
Evitar Eliminar
Reduzir
Tolerância ao Risco
Transferir
O Ciclo da Gestão de Riscos (perspectiva do Risco)
Alocação dos Riscos
(Lei nº2/2011, de 14 de Janeiro 2011)
A alocação do risco , deve ser identificada no contrato, de acordo com o principio de alocação do risco a quem melhor o sabe gerir ao menor
custo
(artigo 7.º)
cabe a cada um dos parceiros, consoante a capacidade de gestão desses mesmos riscos, ao menor custo possível.
Ao parceiro público cabe o acompanhamento e controlo da execução do objecto da parceria
( garantindo os fins de interesse público)
Ao parceiro privado cabe, o financiamento, exercício e gestão da
actividade
A Gestão de Riscos : Parceria Publica Privada
A Gestão de Riscos : Parceria Publica Privada
Riscos de Projecto
– Incêndio– Explosão– Avarias– Acidentes– Erro Humano
– Tempestades– Inundações– Sismos– Movimentos do
solo
– Erros de desenho
– Erro de cálculo– Erro de
especificações
– Roubo– Vandalismo– Terrorismo
– Crédito– Liquidez– Mercado
Áreas de
Risco
Assumir
Transferir
A Gestão de Riscos
O conhecimento do Custo Total do Risco, permite:
O balanço entre a retenção e a
transferência de riscos
Avaliar o sucesso da politica de
gestão de risco
Gestão Integrada de riscos
O Custo Total do Risco
= custo total do risco retido + custo Gestão de Riscos + prémios de
seguro.
Assumir
Transferir
A Gestão de Riscos
Contratual Contratos, acordos e outras acções, onde ficam bem definidas as responsabilidades, garantias e obrigações de cada uma das partes. ART Cativa de seguros (empresas internacionais).
Seguro O segurador cobre um risco determinado do tomador de seguro ou de outrem, obrigando-se a realizar a prestação convencionada em caso de ocorrência do evento aleatório previsto no contrato, e o tomador de seguro obriga-se a pagar o prémio correspondente.
EDP Produção Porto, 29.10.2010
A Gestão de Riscos: Alternative Risk Transfer
A internacionalização das empresas implica a necessidade de uma abordagem integrada do risco e do seu financiamento, sendo que a utilização de instrumentos alternativos de transferência de riscos -“ART” (Alternative Risk Transfer) – combinada com o seguro, possibilitam uma optimização do resultado (custo total do risco). A constituição de uma empresa seguradora Cativa - tem como objectivo segurar os riscos da empresa ou de empresas coligadas, cujo capital social é inteiramente subscrito por estas, e visa a gestão integrada do risco e a redução do seu custo total.
EDP Produção Porto, 29.10.2010
Razão de ser das Cativas:
Acesso directo ao Mercado de Resseguro;
Cobertura de Riscos não seguráveis pelo Mercado Tradicional;
Redução dos custos de Seguro (resultado maior retenção);
Melhoria das Condições e Pricing do Seguro;
Instrumento para implementação da estratégia de Gestão de Risco;
Estabilização do Custo seguro a Longo Prazo (suavização do ciclo de subscrição- u/w cicle);
Domiciliada em países que beneficiam de um regime jurídico e fiscal favorável.
A Gestão de Riscos: Alternative Risk Transfer
A Gestão de Riscos: Seguro
O seguro é um dos mecanismos mais adequados e eficazes na gestão e transferência de risco. A transferência do risco para um segurador traduz-se na protecção do património do segurado, dado que o segurador assume, em substituição do segurado:
o pagamento das indemnizações que legalmente sejam exigíveis ao segurado (caso de seguros de responsabilidades, acidentes de trabalho, automóvel, etc);
ou paga ao segurado a perda ou danos nos seus bens (caso do seguro de património).
A Gestão de Riscos: Seguro
A transferência para o segurador está limitada: A eventos fortuitos e imprevistos independentes da vontade do segurado, não sendo seguráveis:
riscos não mensuráveis; riscos estratégicos.
Disposições da lei de contrato do seguro (por exemplo, os seguros de responsabilidade criminal, fiscal não são admitidos);
Contrato de seguro, nomeadamente através da delimitação do âmbito de cobertura, da introdução de exclusões, do âmbito territorial e temporal e do capital seguro e das franquias.
A Gestão de Riscos:Seguro
O Segurador, tal como a empresa, baseia a sua actividade no conhecimento do Risco: Cálculo de probabilidade – determinação do grau de probabilidade de verificação de um evento (sinistro) entre um grande número de
casos possíveis (riscos) Risco é segurável quando:
Quantificável
Mensurável
Acidental
A Gestão de Riscos:Seguro
Fase Construção/Fase Operação
Riscos Estratégicos
Intransferíveis
Riscos Compliance
Intransferíveis
Riscos Financeiros
Seguro de Crédito
Seguro de Caução
Seguro bens intangíveis,
( conhecimento, a marca, relações com os clientes e propriedade intelectual,)
Quebra de Fornecimento
Riscos Operacionais
Seguro de Património
Perdas de Exploração
Seguro de Transportes
Seguros de Responsabilidades
Seguros de Acidentes/Vida
A Gestão de Riscos:Seguro Os seguros a contratar serão os adequados para cobrir os diferentes tipos de riscos que afectam as empresas, de acordo a tipologia de riscos de cada uma, dado que estes divergem tendo em conta a área de actividade e a sua dimensão. Na transferência dos riscos para o seguro, e na sequência da avaliação de risco, determina-se:
Quais os seguros a contratar;
Capital seguro;
Valor da Franquia ( montante que fica a cargo do segurado em caso de um sinistro - retenção do risco);
Âmbito temporal;
Âmbito territorial.
Seguro de Crédito Garantia do risco associado ao não
pagamento dos créditos concedidos
A Gestão de Riscos:Seguro
Riscos Financeiros
Seguro de Crédito de Operações Complexas
Seguro de Crédito Cenários Específicos
Seguro de Crédito à Exportação de Médio e Longo Prazo
Risco de Fabrico
Seguro Caução e Risco Garantia do bom cumprimento das obrigações
legais ou contratuais assumidas por uma Empresa (Tomador do Seguro), perante o Beneficiário da Caução (Segurado).
A Gestão de Riscos:Seguro
Obrigações de empreiteiros nos contratos de empreitadas de obras,
Obrigações de fornecedores nos contratos de fornecimentos,
Pagamento às Alfândegas de imposições fiscais e aduaneiras,
Outras obrigações perante a Administração Pública ou outras entidades públicas ou
privadas, que devam ser objecto de caução.
Riscos Financeiros
Seguro Exploração
Seguro Responsabilidade Civil Produtos
Seguro Responsabilidade Profissional
Seguro Ambiental
Seguro Responsabilidade Gestores (D&O)
Seguros Responsabilidade Civil Transferência da responsabilidade pelos danos
patrimoniais e/ou não patrimoniais causados a terceiros por eventos que resultem de actividade comercial ou industrial da empresa.
O seguro de responsabilidade civil protege o Segurado
contra o nascimento de obrigações, com base nas responsabilidades que decorreram de situações de risco próprias do exercício da actividade objecto do seguro.
A Gestão de Riscos:Seguro
Riscos Operacionais
Seguro de Danos Materiais e Perdas de Exploração
Garantia da perda do Lucro Bruto e os Custos Adicionais de Exploração, resultantes da interrupção ou redução da actividade exercida desde que tal interrupção ou redução sejam consequência directa de uma perda ou dano material garantido pela Apólice.
Garantia das perdas e danos materiais, em consequência de acidente que ocorra de forma súbita e imprevista e que respeita a bens materiais (coisas)
A Gestão de Riscos:Seguro
• Seguro de Construção
• Danos à Obra
• Responsabilidade Civil
• Erros de Projecto
• ALOP- perdas de exploração
Seguro Património:
All Risks:
• Incêndio
• Danos por água
• Fenómenos da Natureza
• Terrorismo
Seguro Perdas de Exploração:
• Carência de Clientes
• Carência de Fornecedores
• Impossibilidade de Acesso
Riscos Operacionais
Seguro de Mercadorias Transportadas
Garantia das perdas e danos que possam sofrer as
mercadorias durante o seu transporte.
Seguros de Pessoas É imprescindível distinguir os riscos de acidentes de
trabalho de todo um conjunto de benefícios que as empresas podem atribuir ou disponibilizar aos seus colaboradores, designados por Employee Benefits.
A análise destas duas áreas é assim efectuada de forma
autónoma, dadas as necessidades e objectivos distintos que pretendem suprir, apesar de ambas integradas no âmbito da protecção dos colaboradores
A Gestão de Riscos:Seguro
Seguro de Transporte
Seguro Transitário
Seguro Responsabilidade Civil Transportador
Seguro de Saúde
Seguro Vida
Seguro Viagem
Seguro de Acidentes
Seguro de Acidentes de Trabalho
Riscos Operacionais
A Gestão de Riscos: Programa de seguros
PPP/Energia Eléctrica
Seguros Riscos Financeiros Riscos Financeiros
Patrimonio Resp. Civil Patrimonio Transportes Patrimonio Resp. Civi Patrimonio TransportesAcidentes de Trabalho / Responsabilidade Patronal
X X
Responsabilidade Civil Auto X X
Responsabilidade Civil Exploração
X (seguro Construção)
X
Responsabilidade Civil Produtos
X
Responsabilidade Civil Ambiental
X (seguro Construção)
X
Projecto xX (seguro
Construção)
Transportes X X X
PatrimónioX (seguro
Construção)X
Perdas de ExploraçãoX (seguro
Construção)X
Gestores X X
Caução X X
Credito X X
Riscos Operacionais
Benefícios: Vida, Saúde, Acidentes e Viagens
Fase Construção
Riscos Operacionais
Fase Operação
Seguros
Protecção dos activos face a perdas e reclamações no âmbito da sua actividade
Transferência para o segurador
Avaliação da exposição ao risco
A Gestão de Riscos: Seguro
Portugal | Porto • Lisboa • Coimbra
Contactos:
[email protected] www.mds.pt
[email protected] www.herco.com.br