FORMATION D’ACTUALISATION DES CONNAISSANCES A CLERMONT FERRAND - Aurep€¦ · Dîner offert par...

FORMATION D’ACTUALISATION DES CONNAISSANCES A CLERMONT FERRAND

GESTION DE PATRIMOINE – 3 jours – 17, 18 et 19 mars 2015 IPCE – 2 jours – 19 et 20 mars 2015

GP + IPCE – 4 jours – 17, 18, 19 et 20 mars 2015

Mardi 17 mars 2015 Mercredi 18 mars 2015 Jeudi 19 mars 2015 Vendredi 20 mars 2015

9h – 12h30

Christian ENSFELDER

Devons-nous faire évoluer nos pratiques suite aux dernières

réformes fiscales ?

8h30 – 12h – Séance plénière

Laurent BENOUDIZ Fabrice LUZU

La holding patrimoniale

8h30 – 12h

Paul SCOTTO DI CARLO

Le dirigeant d’entreprise : Quels statuts pour quels risques ?

14h – 16h30 – Séance plénière

Jean AULAGNIER

Clause bénéficiaire : Concilier les intérêts du

client avec la prudence des assureurs

17h – 18h30 – Séance plénière

Jean-Marin SERRE

Actualité économique L’après 2008 : bilan et perspectives

14h – 17h30

Claude LAJUGEE

Inter-professionnalité : optimiser la synergie des métiers

Dîner offert par l’AUREP

13h30 – 17h00 – Séance plénière

C. ORLHAC G. MIERMONT P. PINEAU

Analyse de l’actualité patrimoniale

13h30 – 15h30

Bruno CHRETIEN

Retraite des chefs d’entreprises Les dernières nouvelles et ce qui risque

de se passer prochainement

3 formules :

©AUREP – 36, rue Maréchal de Lattre de Tassigny – 63000 CLERMONT FERRAND – Courriel : [email protected]

Clermont-Ferrand, le 2 décembre 2014

Madame, Monsieur,

L’AUREP a le plaisir de vous convier à la :

Formation d’actualisation des connaissances à Clermont-Ferrand

Cette année, 3 formules vous sont proposées :

Gestion de Patrimoine – 17, 18 et 19 mars 2015 - 700 € pour les trois jours

Ingénierie Patrimoniale du Chef d’Entreprise – 19 et 20 mars 2015 - 600 € pour les deux jours

Gestion de patrimoine + IPCE : 17, 18, 19 et 20 mars 2015 - 900 € pour les quatre jours

Ces tarifs sont non soumis à TVA.

Le programme de cette formation a été établi en tenant compte de l’actualité législative, jurisprudentielle et

doctrinale.

Une documentation complète sera remise à chaque participant.

Un diner vous sera offert par l’AUREP le mercredi 18 mars 2015.

La date de clôture des inscriptions (bulletin d’inscription ci-après) est fixée au 5 mars 2015. Le nombre de places

pour ces séminaires est limité. Les demandes d’inscription ne seront prises en compte qu’accompagnées du

règlement, au fur et à mesure de leurs arrivées, dans la limite des places disponibles.

Les participants seront répartis en groupes de 35 à 40 personnes ; si vous souhaitez être plusieurs dans un même

groupe, merci de nous prévenir dès votre inscription. Il ne sera pas possible de changer de groupe lors de votre

arrivée.

En espérant avoir le plaisir de vous rencontrer prochainement, nous vous prions de croire, Madame, Monsieur, en

l'assurance de notre meilleur souvenir.

Jean AULAGNIER

Jean-Pierre CORBEL

Catherine ORLHAC


Clause bénéficiaire :

Concilier les intérêts du client avec la prudence des assureurs

Jean AULAGNIER – Président de l’AUREP

Mardi 17 mars 2015 – 14h-16h30

I. Elargir les choix des bénéficiaires (et non pas les droits des bénéficiaires)

II. Protéger les droits des bénéficiaires

III. Applications pratiques

L’après 2008 :

Bilan et perspectives

Jean-Marin SERRE – Professeur agrégé

Mardi 17 mars 2015 – 17h-18h30

I. Comment les USA ont évité le pire

II. Comment (et pourquoi) l’Europe a choisi le risque de déflation

III. Quelles perspectives macro ?

IV. Quelles perspectives sur les marchés ?

PLAN DES INTERVENTIONS


Devons-nous faire évoluer nos pratiques

Suite aux dernières réformes fiscales ?

Christian ENSFELDER – Gérant Ecco Patrimoine

Mercredi 18 mars 2015 – 9h-12h30

I. Impôt sur le revenu - Rappel du calcul de l’impôt sur le revenu, règles du plafonnement du quotient familial,

rattachement ou détachement de l’enfant majeur - Contribution exceptionnelle sur les hauts revenus

II. Revenu de capitaux mobiliers

III. Plus-values de cessions de valeurs mobilières - Rappel des nouvelles règles fiscales (abattement de droit commun/abattement majoré)

- Exemples de calculs de plus-values

- Gestion de la CSG déductible

- Apport de titres : report ou sursis ?

- Plus-values de cession et revenus exceptionnels ?

- Les donations avec réserve d’usufruit (stratégie donation avant cession) sont-elles toujours aussi

pertinentes ?

IV. ISF - Barème ISF

- Nouveautés 2014

- Rappel sur le mécanisme du plafonnement

- Mise en jeu du plafonnement

V. Plus-values immobilières - Rappel de la fiscalité applicable (et exemples d’application)

VI. Revenus fonciers - Rappel de la fiscalité des revenus fonciers

- Stratégie de refinancement immobilier


Inter-professionnalité :

Optimiser la synergie des métiers

Claude LAJUGEE – Métisse Finance

Mercredi 18 mars 2015 – 14h-17h30

Objectifs de l’intervention : Optimiser les résultats commerciaux des structures concernées par la pratique

et l’utilisation de l’inter-professionnalité comme outil de développement prioritaire.

I. Les techniques de la prise de recommandations comme prérequis à l’inter-professionnalité - Vers un ciblage qualitatif

- Dissonance et consonance cognitive

- Définition et constats

- Process et optimisation

II. L’inter-professionnalité - Définition de la mission de conseil

- Freins et accélérateurs

- Valeurs et positionnement

- DER dédié

- Réunion de concertations pluridisciplinaires RCP

- Critères de choix et suivi de la relation

- Liens sur le recrutement de forces commerciales


La holding patrimoniale

Laurent BENOUDIZ – Expert-comptable

Fabrice LUZU – Notaire

jeudi 19 mars 2015 – 8h30-12h

Introduction

- Holding : pour quoi faire ?

- Dans quel contexte patrimonial doit-on la proposer ?

- Analyse des différents schémas (holding familiale privée ou professionnelle, holding gestion,

holding transmission, LBO, FBO, etc.)

I. La holding : un outil utile mais délicat à manier - Les différentes formes de société holding (SC, SAS) – avantages et inconvénients, étude comparée

- Les différents régimes fiscaux de la holding (mère fille, intégration, etc.) et les problématiques fiscales indirectes (TS, TVA)

- Problématique ISF (holding pure, animatrice, Dutreil) – Les pièges de la qualification de bien professionnel

II. Les stratégies s’appuyant sur les holdings - Apport cession, sursis report (les principes, le contentieux, la nouvelle loi) – L’article 150-0 B ter

visant à lutter contre les schémas d’optimisation relatif à l’apport cession concerne en pratique toutes les opérations d’apport sous contrôle. Quels sont les risques actuels ? Quels conséquences au regard de la réforme de l’imposition des plus-values de cession de valeur mobilière ?

- Démembrement, Dutreil transmission – Comment articuler pacte Dutreil et paiement différé et fractionné avec une holding ? Quelle définition aujourd’hui de la holding animatrice ? Quels stratégies en matière d’holding animatrice / non animatrice ? Comment utiliser la holding dans le cadre d’une donation familiale avec soulte à la charge de l’un des donataires ?


Analyse de l’actualité patrimoniale

Table ronde animée par Jean-Pierre CORBEL, avec

Catherine ORLHAC – Directeur de l’AUREP

Geneviève MIERMONT – Diplômée Notaire

Pascal PINEAU – Responsable pédagogique DU IPCE

Jeudi 19 mars 2015 – 13h30-17h

Objectifs de l’intervention : L’analyse pluridisciplinaire de l’actualité patrimoniale par nos

intervenants permettra de mettre en lumière opportunités et points de vigilance sur les stratégies

à adopter.

Exemple de thèmes abordés :

- Donations avant cession

- Démembrement de parts sociales (distributions inégales, réserves sociales, etc…)

- Déclaration d’insaisissabilité et EIRL

- Couple, indivision et parts sociales

- …


Le dirigeant d’entreprise

Quels statuts pour quels risques ?

Paul SCOTTO DI CARLO – Avocat

Vendredi 20 mars 2015 – 8h30-12h

I. L’entrepreneur individuel - Les risques patrimoniaux - Les principales stratégies de sécurisation - La déclaration d’insaisissabilité - L’EIRL - Les montages patrimoniaux

II. Le dirigeant de société - Le cumul d’un contrat de travail avec le mandat de dirigeant social (intérêt/conditions) - Dirigeant de société à risques limités : une sécurisation illusoire ? - le cautionnement, technique contractuelle de responsabilisation du dirigeant - Les principales limites légales à l’irresponsabilité du dirigeant - La Loi de sauvegarde (action en comblement de passif, confusion de patrimoine) - La responsabilité vis-à-vis de la société et des associés - La responsabilité de droit commun - Les responsabilités sociales et fiscales


Retraite des chefs d’entreprises :

Dernières nouvelles et

ce qui risque de se passer prochainement

Bruno CHRETIEN – Président de Factorielles

Vendredi 20 mars 2015 – 13h30-15h30

Objectifs de l’intervention :

- Faire le point sur les derniers changements intervenus

- Analyser les modifications à apporter aux stratégies proposées aux clients

I. Les besoins financiers des régimes obligatoires

- Rappel des régimes de base - Les urgences des régimes complémentaires - LFSS rectificative 2014 et impact de la suppression de la C3S sur le RSI

II. Les mesures adoptées de la retraite Ayrault

- Cumul emploi-retraite - Polypensionnés : les gagnants de la réforme - Rachat de trimestres : profiter des nouvelles options

III. Les autres réformes en cours pour la retraite

- Déplafonnement des cotisations de la retraite de base du RSI - La retraite de base des professions libérales - Accord du 13/03/2013 Arrco/Agirc : déjà dépassé - Evolutions de certains régimes complémentaires TNS

IV. Quelle place pour le conseil retraite auprès des clients ?

- Est-ce toujours pertinent de se lancer sur le conseil retraite aux dirigeants ? - Comment se positionner entre professionnels ?


Nom, prénom* : Date d’obtention du diplôme :

Société* :

Adresse* :

Téléphone* :

E-mail* :

Syndicat professionnel1 : CIP ANACOFI ANCDGP CNCIF CGPC Autres

S'inscrit à la formation Gestion de patrimoine les 17, 18 et 19 mars 2015

et adresse un chèque de 700 €2 (non soumis à TVA) à l'ordre de l’AUREP

S'inscrit à la formation IPCE les 19 et 20 mars 2015


S'inscrit à la formation Gestion de patrimoine + IPCE les 17, 18, 19 et 20 mars 2015


Sera présent(e) au diner du 18 mars OUI NON

(Pour l’organisation de cette soirée, nous vous remercions de bien vouloir vous inscrire)

Adresse de facturation* :

Nom :

Adresse :

Une attestation de présence et une facture valant convention simplifiée vous seront remises en fin de

formation.

Merci d'adresser ce bulletin de participation à :

AUREP - Laëtitia Gallon

36, rue Maréchal de Lattre de Tassigny - 63000 Clermont-Ferrand

[email protected] Tél : 04 73 17 15 10 Fax : 04 73 29 11 96

Votre inscription ne sera effective que si elle est accompagnée du règlement

Une confirmation de votre inscription vous sera transmise par e-mail.

* Mentions obligatoires

1 Afin de valider vos heures de formation

2 Aucun remboursement ni report ne sera effectué pour tout désistement intervenant moins de dix jours avant la date de

la formation.

BULLETIN D'INSCRIPTION

mailto:[email protected]


Vous loger

MAISON

INTERNATIONALE

UNIVERSITAIRE*

9, rue Kessler

63000 CLERMONT FERRAND

Tél. : +33 (0)4 73 29 36 00

http://www.clermont-universite.fr/Maison-Internationale

OCEANIA*

82, boulevard François Mitterrand


Tél. : +33 (0)4 73 29 59 59

http://www.oceaniahotels.com/hotel-oceania-clermont-ferra

HOLIDAY INN*

59, boulevard François Mitterrand


Tél. : +33 (0)4 73 17 48 48

http://www.holidayinn.com/hotels/fr/fr/clermont-ferrand/

KYRIAD Prestige*

25, avenue de la Libération


Tél. : +33 (0)4 73 93 22 22

http://www.kyriad-prestige-clermont-ferrand.fr/fr/index.aspx

KYRIAD*

51, rue Bonnabaud


Tél. : +33 (0)4 73 93 59 69

http://www.kyriad-clermont-ferrand-centre.fr/fr/index.aspx

LES PRIVILODGES*

Carré de Jaude

7, avenue Julien - 63000 Clermont-Ferrand

Tél. : +33(0)4 73 310 110

http://www.privilodges.com/fr/nos-apparthotels/aparthotel-

clermont-ferrand.html

MERCURE

01, Avenue Julien

63000 - CLERMONT FERRAND

Téléphone : (+33)4/63662100

http://www.mercure.com/fr/hotel-9171-mercure-clermont-

ferrand-centre-jaude-opening-october-2013/index.shtml

http://www.clermont-universite.fr/Maison-Internationale

http://www.kyriad-prestige-clermont-ferrand.fr/fr/index.aspx

http://www.kyriad-clermont-ferrand-centre.fr/fr/index.aspx

http://www.privilodges.com/fr/nos-apparthotels/aparthotel-clermont-ferrand.html

http://www.privilodges.com/fr/nos-apparthotels/aparthotel-clermont-ferrand.html

http://www.mercure.com/fr/hotel-9171-mercure-clermont-ferrand-centre-jaude-opening-october-2013/index.shtml

http://www.mercure.com/fr/hotel-9171-mercure-clermont-ferrand-centre-jaude-opening-october-2013/index.shtml

http://www.mercure.com/


BEAULIEU*

13, avenue des Paulines


Tél. : +33 (0)4 73 92 46 99

http://www.hotel-beaulieu-clermont.com/index.php

FLORIDE*

Cours Raymond Poincaré


Tél. : +33 (0)4 73 35 00 20

http://www.hotel-floride.com/fr,1,7859.html

BORDEAUX*

39, avenue Franklin Roosevelt


Tél. : +33 (0)4 73 37 32 32

http://www.hoteldebordeaux.com/

DAV’HOTEL

10, rue des Minimes


Tél. : +33 (0)4 73 93 31 49

http://www.davhotel.fr/

BALLADINS

Sur la ligne du Tram

18, boulevard Winston Churchill


Tél. : +33 (0)4 73 26 24 55

https://www.balladins.com/?gclid=CNy-0rurhK0CFYIPfAodXF_HTg

APPART’CITY

46, boulevard Pasteur


Tél. : +33 (0)4 73 29 33 46

http://www.appartcity.com/residence-clermont-ferrand/accueil-

residence.htm?res=30

CITEA Apparthotels*

9, rue Giscard de la Tour Fondue


Tél. : +33 (0)4 73 17 46 00

http://www.citea.com/apparthotels/clermont

* Nous avons un accord pour les participants avec ces hôtels pour un tarif préférentiel « chambre et

petit-déjeuner ». Vous devez préciser que vous venez dans le cadre d’une formation dispensée par l’AUREP.

http://www.hotel-beaulieu-clermont.com/index.php

http://www.hotel-floride.com/fr,1,7859.html

http://www.hoteldebordeaux.com/

http://www.davhotel.fr/

https://www.balladins.com/?gclid=CNy-0rurhK0CFYIPfAodXF_HTg

http://www.appartcity.com/residence-clermont-ferrand/accueil-residence.htm?res=30

http://www.appartcity.com/residence-clermont-ferrand/accueil-residence.htm?res=30

http://www.citea.com/apparthotels/clermont

http://www.appartcity.com/

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