Flujograma Compra y Venta Equipo
-
Upload
berliemorillo -
Category
Documents
-
view
42 -
download
1
description
Transcript of Flujograma Compra y Venta Equipo
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELAMINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN UNIVERSITARIA LA CIENCIA Y LA TECNOLOGIA
UNIVERSIDAD POLITECNICA TERRITORIAL ANDRÉS ELOY BLANCOPROGRAMA NACIONAL DE FORMACIÓN EN CONTADURIA PÚBLICA
BARQUISIMETO, ESTADO LARA
PARTICIPANTES:Carucí Yesimar C.I:26.668.081
Infantes Agneris C.I:25.856.441
Rodríguez Zujeica C.I:25.951.791
Sánchez williannys C.I:24.680.341
Sierralta Angeles C.I:26.050.167
Tovar Emily C.I:20.667.419Prof.: Berlie Morillo
Equipo: #5Asignatura: Sistemas y
Procedimientos Contables
Barquisimeto, 28 de Marzo de 2016
FLUJOGRAMA DE COMPRA Y VENTA
FLUJOGRAMA DE COMPRAS
Inicio del Proceso
Número de procedimiento
Dpto. involucrado en el proceso
Documento
Original y Copia del documento
Archivo Permanente
Alternativa de Decisión
Flujo de dirección
Fin del proceso
P
SIMBOLOGIA UTILIZADA
T Archivo Temporal
Verificar
Desarrollo del procedimiento
Jefe de Departame
nto
1
Solicitud de requisición
Recibe Solicitud
2
Completa y envía a
departamento de compra
3
4
Contacta a proveedore
s
5
Selecciona y contacta proveedor
6
Procesa la
solicitud
7
Emite orden de compra
8
9
Aprueba orden
sujeta a las políticas
Solicitud de requisición
21
Orden de Compra
10
Unidad solicitante: Aprueba si
monto estipulado es de 0-10.000
bolívares.
11
Jefe de compras: Aprueba si monto
estipulado es de 10.001-300.000 bolívares.
Departamento de compras
Jefe de compras
T
p
12
Gerente de administración y finanzas: Aprueba si monto estipulado es de
300.001-1.000.000 bolívares.
13
Gerente General: Aprueba si monto estipulado es de 1.000.001 bs en
adelante.
14
• Conoce materiales utilizados
• Compra con base a requerimiento
• Controla recibimiento de mercancía
Envía orden de compra a proveedor
15
21
Orden de Compra
16
Recibe Orden de Compra
Orden de Compra
17
2
18
Suministra bienes y servicios
21
Factura
19
Recibe o no los bienes y servicios
Observación
Realiza seguimiento
NoUnidad
solicitante
p
p
ConformidadDe lo recibido
20
Notifica mediante informe
Informe de recepción
Si23
Clasifica bienes y servicios recibidos
24
Registra la entrada de los
activos
25
Solicita Conformidad
26
Emite orden de Pago
1Orden de pago
27
Envía la orden a Contabilidad
28
Registra en sus libros la orden de Pago
Orden de pago
21
Conformidad de recepción
22
Exige a la unidad de Compra
Informe de recepción
Informe de recepción
FacturaOrden de Compras
Departamento de contabilidad
Recursos financieros
Departamento de contabilidad
29
REQUISICION DE MATERIALESARTICULOS DE OFICINA/MOBILIARIO Y EQUIPO
No.
FECHA DE ELABORACION:
UNIDAD SOLICITANTE:
CÓDIGO:
CODIGO DEL ARTICULO
UNIDAD DE MEDIDA
DESCRIPCION CANTIDAD SOLICITADA
OBSERVACIONES:
ELABORADO POR
AUTORIZADO POR
DEPARTAMENTO DE COMPRAS
RECIBIDO POR
REVISADO POR
ORDEN DE COMPRA
SOLICITANTE
CARGO CODIGO DE UNIDAD
PROVEEDOR CODIGO CONTACTO
ESPECIFICACIONES DE LA SOLICITUDCODIGO CANT
IDADCOST
O UNITARIO
COSTO
TOTAL
DESCRIPCION
OBSERVACIONES
PARA USO EXCLUSIVO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS
PROCESADO
PREPARADO
APROBADO FECHA
MONTO UNIDAD DE APROBACION
EJEMPLO DE COMPRA
0 ---- 10.000
Unidad Solicitante
Materiales de oficina, suministro de poca cuantía
10.001 ---- 300.000
Jefe de Compras
Pedidos mayores de suministros de oficina y
compras menores
300.001 ---- 1.000.000
Gerente de administración y finanzas
Activos fijos, servicios y adquisiciones que
impliquen desembolsos mayores
1.000.001 ---- en adelante
Gerente general
Compras estratégicas importantes como activos fijos, inventarios y otros
activos
FLUJOGRAMA DE VENTAS
Inicio y fin del procedimiento
Número de procedimiento.
Departamento involucrado en el proceso.
Desarrollo del procedimiento.
Documentos.
P Archivo Permanente.
Firma y Sello.
Une documentos.
Cuando un documento origina a otro documento.
Verificar.
M
Chequear físicamente.
Envió a través del un mensajero.
LEYENDA
1
Reciben las novedades
Se hace una preselección de las novedades
Verificación de existencias en el
catalogo
2
3
4
formato de pedidos
Departamento de ventas
5
Solicitud de muestra de las
novedades
Depto. operativo de ventas
Departamento de ventas
7
Tramite de solicitud de
muestra
Depto. Subgerencia de
ventas
8
Presentación de muestras
Departamento de ventas
Se recibe el formato
6
9
Determina con base la
presentación
cliente
hojas de pedidos
12
Especificación del registro
Departamento de ventas
13
Firma de hoja de pedido
14
Anexo al formato de hoja de pedido
15
Se le indica al capturista que se
debe hacer
Departamento de ventas
M
10
11
Envió del pedido16
Solicitud de cita para entrega del
material
cliente
Departamento de ventas
17
Seguimiento a los números de pedido y
fecha de entrega
18
Se le informa al cliente el estatus de su pedido
19
Archivar copias en carpetas
P
10