Flujo de Efectivo y Punto de Equilibrio
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Flujo de efectivo y punto de quilibrio
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INICIO
Estimado emprendedor,Bienvenido!, ahora que has completado los mdulos anteriores y ya posees conocimientos bsicos para la administracin de tu empresa mediante un modelo de negocios, es momento de considerar la parte financiera para la puesta en marcha de tu nuevo emprendimiento.
Este herramienta est diseada para el uso eficiente de efectivo, manteniendo saldos razonablemente cercanos a las necesidades de tu empresa; es decir, los ingresos o entradas de dinero y sus salidas o gastos en un periodo determinado, en este caso mensual, lo cual resultar til para tomar decisiones, as como interpretar si ser viable o no el negocio.
Para ello requerimos que captures en las celdas lo correspondiente a los conceptos que en ellas se indican, iniciando por la pestaa CAPTURA DE EGRESOS y avanza mediante el men del lado izquierdo al siguiente paso, la pestaa CAPTURA DE INGRESOS, en la cual es necesario que nos presentes tres tipos de escenarios: 1. Escenario Optimista, 2. Escenario Conservador, y 3. Escenario Pesimista
El grado de optimismo o pesimismo de tus escenarios estar determinado por la sumatoria total al final del mes en tu saldo de efectivo disponible.
Finalmente, en la pestaa denominada PUNTO DE EQUILIBRIO podrs conocer de manera grfica cul ser la cantidad de unidades de productos que debers vender, para que por encima de dicho punto comiences a obtener ganancias, y disees estrategias de ventas que te permitan alcanzar tus metas.
Iniciar CapturaIniciar captura
CAPTURA EGRESOSCAPTURA DE EGRESOS
Captura los conceptos de egresos y las cantidades para cada mes en los siguientes rubros:
NOMBRE DEL NEGOCIO
PRECIO DE VENTA$0.00Presiona CONTINUAR al finalizar la capturaCOSTOS FIJOS MENSUALESCONCEPTOMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO OPTIMISTACONCEPTOMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO CONSERVADORCONCEPTOMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Presiona CONTINUAR al finalizar la capturaCOSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO PESIMISTACONCEPTOMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
ContinuarContinuar
CAPTURA INGRESOSCAPTURA DE INGRESOS
Captura los conceptos de ingresos y las cantidades para cada mes en los siguientes rubros:
Men PRODUCTO 1MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12ESCENARIO OPTIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO CONSERVADOR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO PESIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
PRODUCTO 2MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12ESCENARIO OPTIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO CONSERVADOR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO PESIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
PRODUCTO 3MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12ESCENARIO OPTIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO CONSERVADOR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO PESIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
PRODUCTO 4MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12ESCENARIO OPTIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO CONSERVADOR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO PESIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
PRODUCTO 5MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12ESCENARIO OPTIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO CONSERVADOR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO PESIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
APORTACIONES DEL EMPRENDEDORMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12ESCENARIO OPTIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO CONSERVADOR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO PESIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
OTROS INGRESOSMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12ESCENARIO OPTIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO CONSERVADOR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0ESCENARIO PESIMISTA0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Ver Flujo de Efectivo: Escenario OptimistaVer Flujo de Efectivo: Escenario ConservadorVer Flujo de Efectivo: Escenario PesimistaVer Punto de EquilibrioRegresar a Captura de Egresos
ESCENARIO OPTIMISTAFLUJO DE EFECTIVO MENSUAL ESCENARIO OPTIMISTA
NOMBRE DEL NEGOCIO0
Primer ao de operacinMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12
MENIngresos (Pesos)Ingresos por Ventas0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 10.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 20.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 30.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 40.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 5.0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Aportaciones del emprendedor0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Otros ingresos0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Total Ingresos (Pesos)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Egresos (Pesos)indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Total Egresos 0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Saldo de efectivo disponible 0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Saldo final0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Regresar a Captura de IngresosVer Flujo de Efectivo: Escenario ConservadorVer Flujo de Efectivo: Escenario PesimistaVer Punto de EquilibrioRegresar a Captura de Egresos
ESCENARIO CONSERVADORFLUJO DE EFECTIVO MENSUAL ESCENARIO CONSERVADOR
NOMBRE DEL NEGOCIO0
Primer ao de operacinMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12
Ingresos (Pesos)MENIngresos por Ventas0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 10.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 20.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 30.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 40.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 5.0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Aportaciones del emprendedor0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Otros ingresos0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Total Ingresos (Pesos)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Egresos (Pesos)indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Total Egresos 0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Saldo de efectivo disponible 0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Saldo final0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Regresar a Captura de IngresosVer Flujo de Efectivo: Escenario OptimistaVer Flujo de Efectivo: Escenario PesimistaVer Punto de EquilibrioRegresar a Captura de Egresos
ESCENARIO PESIMISTAFLUJO DE EFECTIVO MENSUAL ESCENARIO PESIMISTA
NOMBRE DEL NEGOCIO0
Primer ao de operacinMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12
Ingresos (Pesos)MENIngresos por Ventas0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 10.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 20.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 30.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 40.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0-Ventas del producto 5.0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Aportaciones del emprendedor0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Otros ingresos0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Total Ingresos (Pesos)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Egresos (Pesos)indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0indicar concepto0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Total Egresos 0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Saldo de efectivo disponible 0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Saldo final0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Regresar a Captura de IngresosVer Flujo de Efectivo: Escenario ConservadorVer Flujo de Efectivo: Escenario OptimistaVer Punto de EquilibrioRegresar a Captura de Egresos
PUNTO DE EQUILIBRIOPUNTO DE EQUILIBRIO
NOMBRE DEL NEGOCIO0
El punto de equilibrio es aquel punto donde los Ingresos totales se igualan a los Costes totales.Vendiendo por encima de dicho punto se obtienen beneficios y vendiendo por debajo se obtienen prdidas.
COSTOS FIJOS MENSUALES0.00Datos para el grficoESCENARIO PESIMISTAPUNTO DE EQUILIBRIOESCENARIO CONSERVADORESCENARIO OPTIMISTACOSTOS VARIABLES UNITARIOSERROR:#DIV/0!Q Ventas00ERROR:#DIV/0!00PRECIO DE VENTA0.00$ Ventas00ERROR:#DIV/0!00Costo VariableERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES)ERROR:#DIV/0!Costo Fijo00000VENTAS EQUILIBRIO ($)ERROR:#DIV/0!Costo TotalERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!$ UtilidadERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!ERROR:#DIV/0!
Derivacin de la frmula:
Q = cantidadQe = cantidad de equilibrioVT = ventas totalesVTe = ventas totales de equilibrioCT = costes totalesCu = coste unitarioPu = precio unitarioMu = margen unitarioCV = costes variablesCF = costes fijos
VT - CT = 0VT - CV - CF = 0Pu * Q - Cu * Q - CF = 0CF = Pu * Q - Cu * QCF = Q * (Pu-Cu)CF = Q * MuQe = CF / Mu
VTe = Qe * Pu
ITe = Qe * (Pu
