Fideicomiso Irrevocable No. F/1523 (Banco Actinver, S.A., Institución de Banca

Múltiple, Grupo Financiero Actinver)

Estados financieros consolidados al 31

de diciembre de 2015, y por el periodo

comprendido del 10 de junio de 2015

(fecha de inicio de operaciones) al 31 de

diciembre de 2015, e Informe de los

auditores independientes del 8 de abril

de 2016

Fideicomiso Irrevocable No. F/1523

(Banco Actinver, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero

Actinver)

Informe de los auditores independientes y estados

financieros consolidados 2015

Contenido Página

Informe de los auditores independientes 1

Estado consolidado de posición financiera 3

Estado consolidado de resultados 4

Estado consolidado de variaciones en el patrimonio de los fideicomitentes 5

Estado consolidado de flujos de efectivo 6

Notas a los estados financieros consolidados 7

Galaz, Yamazaki,

Ruiz Urquiza, S.C. Paseo de la Reforma 489

piso 6

Colonia Cuauhtémoc

06500 México, D. F.

México

Tel: +52 (55) 5080 6000

Fax:+52 (55) 5080 6001

www.deloitte.com/mx

Informe de los auditores independientes al

Comité Técnico del Fideicomiso Irrevocable

No. F/1523 (Banco Actinver, S.A., Institución

de Banca Múltiple, Grupo Financiero

Actinver)

Hemos auditado los estados financieros consolidados adjuntos de Fideicomiso Irrevocable No. 1523 (Banco

Actinver, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Actinver) (el “Fideicomiso”), los cuales

comprenden el estado consolidado de posición financiera al 31 de diciembre de 2015, y el estado consolidado de

resultados, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo, correspondiente al periodo comprendido del 10 de

junio de 2015 (fecha de inicio de operaciones) al 31 de diciembre de 2015, así como un resumen de las políticas

contables significativas y otra información explicativa.

Responsabilidad de la administración con los estados financieros consolidados

La administración del Fideicomiso es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados

financieros consolidados adjuntos de conformidad con las Normas de Internacionales de Información Financiera,

emitidas por el consejo de Normas Internacionales de Contabilidad y del control interno que la administración del

Fideicomiso considere necesario para permitir la preparación de estados financieros consolidados libres de errores

materiales debido a fraude o error.

Responsabilidad del auditor

Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre los estados financieros consolidados adjuntos con base en

nuestra auditoría. Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría.

Dichas normas requieren que cumplamos requerimientos de éticos, así como que planeemos y realicemos la auditoría

con el fin de obtener una seguridad razonable de que los estados financieros consolidados están libres de errores

materiales.

Una auditoría consiste en la aplicación de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los importes y la

información revelada en los estados financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio

del auditor, incluida la evaluación de los riesgos de error material en los estados financieros consolidados debido a

fraude o error. Al efectuar dicha evaluación de riesgos, el auditor considera el control interno relevante para la

preparación y presentación razonable de los estados financieros consolidados por parte del Fideicomiso, con el fin de

diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de

expresar una opinión sobre la efectividad del control interno del Fideicomiso. Una auditoría también incluye la

evaluación de lo apropiado de las políticas contables utilizadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables

realizadas por la administración, así como la evaluación de la presentación de los estados financieros consolidados en

su conjunto.

Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino Unido, y a su red

de firmas miembro, cada una de ellas como una entidad legal única e independiente. Conozca en www.deloitte.com/mx/conozcanos

la descripción detallada de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu Limited y sus firmas miembro.

http://www.deloitte.com/mx/conozcanos

2

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para

nuestra opinión de auditoría.

Opinión

En nuestra opinión, los estados financieros consolidados adjuntos presentan razonablemente, en todos los aspectos

materiales, la situación financiera consolidada de Fideicomiso Irrevocable No. 1523 (Banco Actinver, S.A.,

Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Actinver), al 31 de diciembre de 2015, asi como su desempeño

financiero y sus flujos de efectivo, por el periodo comprendido del 10 de junio de 2015 (fecha de inicio de

operaciones) al 31 de diciembre de 2015, de conformidad con las Normas de Internacionales de Información

Financiera, emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad.

Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S. C.

Miembro de Deloitte Touche Tohmatsu Limited

C. P. C. Miguel Ángel del Barrio Burgos

Ciudad de México, México

8 de abril de 2016

3

Fideicomiso Irrevocable No. F/1523

(Banco Actinver, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero

Actinver)

Estado consolidado de posición financiera Al 31 de diciembre de 2015

(En pesos)

Activo Notas 2015

Activo circulante:

Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido 5 $ 307,068,463

Rentas por cobrar y otras cuentas por cobrar 6 8,148,245

Impuesto al valor agregado por recuperar 184,702,313

Pagos anticipados 1,186,149

Total del activo circulante 501,105,170

Activo no circulante:

Mejoras a locales arrendados 146,194

Depósitos en garantía 1,729,851

Propiedades de inversión 7 1,348,104,976

Total del activo a largo plazo 1,349,981,021

Total activos $ 1,851,086,191

Pasivo y patrimonio Pasivo circulante:

Porción circulante de la deuda a largo plazo 10 $ 199,166,667

Cuentas por pagar 630,176

Rentas cobradas por anticipado 561,572

Impuestos y gastos acumulados 3,138,033

Total del pasivo circulante 203,496,448

Pasivo no circulante:

Depósitos de los arrendatarios 13,431,609

Deuda a largo plazo 10 198,033,333

Total del pasivo a largo plazo 211,464,942

Total de pasivo 414,961,390

Compromisos

16

Patrimonio:

Patrimonio fideicomitido

Aportación de los fideicomitentes 1,402,371,720

Resultado del ejercicio 33,753,081

Total del patrimonio fideicomitido 11 1,436,124,801

Total $ 1,851,086,191

Las notas adjuntas son parte de los estados financieros consolidados.

4

Fideicomiso Irrevocable No. F1523

(Banco Actinver, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero

Actinver)

Estado consolidado de resultados Por el periodo comprendido del 10 de junio de 2015 (fecha de inicio de operaciones) al 31 de diciembre de

2015

(En pesos)

2015

Ingresos:

Arrendamiento $ 49,149,043

Mantenimiento 1,841,326

Otros 979,946

51,970,315

Gastos de:

Administración 7,819,102

Operación 8,801,170

Mantenimiento 1,430,816

Servicios de administración de propiedades 1,393,475

19,444,563

Utilidad de operación 32,525,752

Gastos por intereses (665,407)

Ingresos por intereses 9,048,344

Resultado cambiario -Neto (22,161)

8,360,776

Utilidad neta $ 40,886,528

Las notas adjuntas son parte de los estados financieros consolidados.

5

Fideicomiso Irrevocable No. F/1523

(Banco Actinver, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero

Actinver)

Estado consolidado de cambios en el patrimonio Por el periodo comprendido del 10 de junio de 2015 (fecha de inicio de operaciones) al 31 de diciembre de

2015

(En pesos)

Aportación de los

fideicomitentes

Utilidades

retenidas Patrimonio

Aportación inicial al 10 de junio de 2015 $ 1,415,619,549 $ - $ 1,415,619,549

Distribución a los fideicomitentes (13,247,829) (7,133,447) (20,381,276)

Utilidad neta - 40,886,528 40,886,528

Saldos al 31 de diciembre de 2015 $ 1,402,371,720 $ 33,753,081 $ 1,436,124,801

Las notas adjuntas son arte de los estados fin