Modèle de développement et modèle financier

Creperie360.com

Plan de Développement du Concept 360

Sélection site principal Bretagne

Sites en short list St Nazaire Quimper Brest

Emplacement C Cal ruban BleuCentre Ville

C Cl Quimper Cournouille

Retail Park IkeaEntrée de ville

Potentiel CA 400 000 € 350 000 € 700 000€

Surface 250m2 80m2 250m2

Meilleures conditions commerciales

Droit d’entrée: 70K€Loyer m2: 220€/m2%variable du CA: 10%

Droit d’entrée:200K€Loyer m2: 600€/m2%variable du CA:5%

Droit d’entrée: O€Loyer m2: 240€/m2%variable du CA: 4%

OKIZAD SARL

Propriété Intellectuelle

360

Investisseurs

Financement de la structure Creperie 360

Creperie 360SARL

Bail commercial Altarea/Ikea

Brest

Développement Enseigne 360

Apport Numéraire 50 000 €

Apport Numéraire 200 000 €

Banques

Empruntbancaire

200 000 €

Eléments de Propriété Intellectuelle 360

StratégieVisionEtude Concept (Gira Sic)Plan de Développement France (Gira Sic)Etude mondiale du marché et des acteurs de la crêpeDéfinition du ConceptPlan de Développement InternationalModèle FinancierEtude de marché Cannes

MarketingMarqueLogoCharte GraphiqueBrand FrameworkURLMix MarketingMarketing InternetSystème CRMEvenementielRelation Publique/Dossier de Presse

Recherche et Développement ProduitTour de France et analyse des meilleures crêperiesEtude des fournisseurs de creperies (farines, cidres,..)Elaboration recette 360 pate blé noir et fromentElaboration Structure CarteElaboration produits complémentaires (salades, glaces, cafés)Elaboration structure cuisineFiches techniquesElaboration Plan Crêpes Traiteurs pour événementiel extérieurVentes à emporter

Univers Définition de l'universUnivers musicalUnivers visuelMobilierLumièreArt de la tableUniforme personnelSignalétique

Exploitation Technique de préparation, d'assemblage,Gestion des commandes et d'envoiGestion amplitude horairePlanning de Pré ouvertureBill of Materials (BOM) inventaire matériel cuisineBill of Materials (BOM) inventaire matériel salle

Ressources HumainesDefinition des postes-Job descriptionPolitique recrutementPlan formationPlan évolution carrièrePlan de rénumération

Infrastructure Informatique d'encaissement et prise de commandeComptabilitéGestions fournissuersSystème CRMSystème site InternetCentre formationSystème Audivisuel

•Marque•Produit•Marketing•Univers•Expertise marché•Processus d’exploitation optimisé•Concept « Crêperie in the box » pour duplication optimale via partenariat et franchise

•Formation produit et gestion•Aide à l’installation (juridique, financier, immobilier)•Support produits et marketing continu•Processus d’exploitation normalisé et optimisé•Système gestion informatisé

•Pré sélection et négociations emplacements

Propriété Intellectuelle 360

Scenario de démarrage Brest-Prévisions basses retenues pour les 16 premiers mois

-Gérant pas salarié la 1ere année

-Prise en charge par la holding des recrutements, formations, informatisation du site et tous salaires de pré-ouvertures (postes en italiques dans le tableau de bord)

-Non budgétisation des produits annexes à la vente (galerie plisson, activités groupes, traiteurs,..)

Produits à la vente-Service Midi (inclus VAE) et Soir-Service après midi-Produits de groupes (non budgété)

-anniversaires enfants-anniversaires adultes-repas de groupes-animations soirées

-Galerie Photos Plisson (non budgété)-Service Traiteur (non budgété)

Ventilation du CA

%Nbre couverts

Ticket Moyen CA

couvert moyen semaine midi 52% 70 12 € 840 €couvert moyen apres midi semaine 30% 40 7 € 280 €couvert moyen soir semaine 19% 25 14 € 350 €moyenne couvert semaine 135 11 € 1 470 €total couvert semaine 675 11 € 7 350 €

couvert moyen WE midi (Samedi) 48% 140 12 € 1 680 €couvert moyen apres midi WE 21% 60 7 € 420 €couvert moyen soir WE 31% 90 14 € 1 260 €moyenne couvert WE 290 12 € 3 360 €total couvert WE 290 12 € 3 360 €

couvert/jour moyen 161 11 € 1 785 €

Tableau de bord Previsionnel Site: BrestDate démarrage 01/09/2009

Mois d'exploitation année 0: 2

Variables Masse salarialeCapacité salle 120 Position Nbre Mensuel BrutSurface 250 Restaurant Manager 1 2 300 €Moyenne Nbre de couvert jour 160 Chef Crepier 1 1 650 €Ticket Moyen TTC 13 € Crepier auxillaire/commis 3 1 400 €Nbre de jours ouvrés 320 Serveurs 3 1 400 €Loyer m2 annuel 250 € Total 8

CA PrevisionnelAcquisition Fdc-Droit entrée 1 € Comptabilité/Aide juridique 5 000 € Ticket Moyen HT 10,87 €Honoraires enregistrement bail 5 000 € Consultants 5 000 € Loyer annuel 62 500 €Assurances travaux 5 000 € Recruitment Personnel 5 000 € Loyer mensuel 5 208 €Caution 15 625 € Etudes d'implantation 5 000 € CA Moyen journalier HT 1 739 €Loyers de pré-ouverture rent 1 € Salaires de pré-ouvertures 20 000 € CA Moyen journalier TTC 2 080 €Coordination Maitrise d'œuvre opérateur (Architecte, conduction des 18 000 € Config et formation Informatique 20 000 € CA Moyen mensuel HT 46 377 €

Travaux structure, amenagement 120 000 € Formation Personnel 6 000 € CA Moyen mensuel TTC 55 467 €Meubles, Equipements Cuisines 120 000 € Site Web 10 000 € CA Annuel HT 556 522 €Honoraires entrepreneurs 15 000 € Impression-signaletique 4 000 € CA Annuel TTC 665 600 €Architectes/Decorateurs aménagement 20 000 € Publicite d'ouverture 10 000 € CA Point Mort Année 1 575 000 €License Alcool 15 000 € Stock initial 3 000 €Musique 3 000 € Reserve Tréso démarage 15 000 €Uniformes 3 000 € Vehicule 1 15 000 € Ratios Clés 360 Norme*

TOTAL 462 627 € CA/m2 2 226 € 2 000 €Travaux/m2 1 172 € 2 393 €

Financements Investissement/m2 1 851 € 5 582 €Investissement/CA 83% 100%

Apport fonds propre 250 000 € CA/employé 69 565 € 65 385 €Emprunt 212 627 € %loyer/CA (Moyenne 5 ans) 10% 12%Taux annuel 5% Masse salariale/CA 40% 38%Années 7 EBE (EBIDTA) Moyenne 5 ans 15% 15%Remboursement mensuel 3 005 € Rotation table 1,33

Investissement de démarrage

Partenariats stratégiques avec les opérateurs de centres commerciaux

et immobilier commercial

Stratégie de développement de site

2008-2015En Bretagne: 5 sites

En Ile de France et Régions : 12 sites

International: 15 sites

CA et P&L Consolidé Brest+Réseau franchisesAnnée 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Unités franchises XL 1 2 3 4 4 4Unités franchises Std 1 4 7 10 10 10Nvelles Unités 2 6 10 14 14 14Total Unités 2 8 18 32 46 60

CA sur Franchise XL 60 000 € 63 462 € 66 635 € 71 379 € 72 807 € 74 263 € CA sur Franchise Std 30 000 € 23 674 € 23 674 € 24 858 € 27 160 € 27 703 € CA sur vente produit 14 874 € 79 327 € 187 410 € 346 500 € 513 037 € 696 213 €

CA Consolidé Réseau 1 400 000 € 5 600 000 € 12 600 000 € 22 400 000 € 32 200 000 € 42 000 000 € CA Consolidé Centrale - € 224 874 € 787 869 € 1 600 187 € 2 726 286 € 3 652 268 € 4 595 191 €

Charges Personnel 150 000 € 300 000 € 350 000 € 400 000 € 400 000 € 400 000 € Depenses Marketing 14 000 € 56 000 € 126 000 € 224 000 € 322 000 € 420 000 € Charges administration 10 000 € 15 000 € 20 000 € 25 000 € 30 000 € 35 000 € Charges recrutement franchises 40 000 € 30 000 € 40 000 € 50 000 € 50 000 € 50 000 € Total Charges 214 000 € 401 000 € 536 000 € 699 000 € 802 000 € 905 000 € EBE 10 874 € 386 869 € 1 064 187 € 2 027 286 € 2 850 268 € 3 690 191 € % EBE Centrale 5% 49% 67% 74% 78% 80%

CA Brest 23 188 € 556 522 € 612 174 € 642 783 € 662 066 € 702 590 € 716 642 € EBE Brest 4 317 €- 57 688 € 83 176 € 98 714 € 108 591 € 129 533 € 136 844 € %EBE -19% 10% 14% 15% 16% 18% 19%

CA Total 23 188 € 781 396 € 1 400 043 € 2 242 969 € 3 388 352 € 4 354 858 € 5 311 833 € EBE Total 4 317 €- 68 562 € 470 045 € 1 162 901 € 2 135 877 € 2 979 801 € 3 827 035 € %EBE -19% 9% 34% 52% 63% 68% 72%