Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

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SEMINARIO EN: EVALUACION ECONOMICA DE OPERACIONES MINERAS Análisis Costo – Volumen – Utilidad de las Operaciones

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SEMINARIO EN:

EVALUACION ECONOMICA DE OPERACIONES MINERAS

Análisis Costo – Volumen – Utilidad de las Operaciones

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OBJETIVOS DEL SEMINARIOEste seminario tiene como Propósito:

Modelar Estratégicamente el negocio minero.

Analizar el impacto de la oferta y demanda de los metales en los resultados de las empresas mineras.

Identificar las actividades estratégicas del proceso minero - metalúrgico.

Modelar económicamente los valores de punto comerciales e identificar la ley de corte.

Analizar los costos de producción, tomando en cuenta un SIC eficiente.

Afianzar el proceso de toma de decisiones operacionales desde el enfoque del análisis económico.

Page 3: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

TENDENCIAS ACTUALES DE LOS NEGOCIOS

Page 4: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

TRADICIONALTRADICIONAL VISIONARIAVISIONARIA

CAPITALIMAGEN

CAPITALHUMANO

CAPITALTRABAJO

CAPITALFISICO

Enfoque“Empujar”

Enfoque“Posicionar”

Enfoque“Producto”

Enfoque“Servicio”

Alto

Alto

Bajo

Bajo

Red de Sub-Contratación

ServiciosCompartidos

Tendencia Actual de los Negocios

Page 5: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

MODELAMIENTO ESTRATEGICO DEL NEGOCIO MINERO

Page 6: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

PROCESO DE LA ADMINISTRACION ESTRATEGICA

Visión – Misión - Metas

Análisis EstratégicoFODA

Estrat. CorporativoEstrat. de NegociosEstrat. Funcional

Diseño de Sistemade Control

Implementación del Cambio:- Cultura – Clima – Poder

-Conflicto –Comportamiento-- Canales de Coordinación

Diseño de la Estructura Organizacional

Estrat. Global

Adecuación de la Estructuray el Control

Analisis InternoFortaleza y Debilidades

Analisis ExternoOportunidades y Amanezas

Page 7: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

EVALUACION ESTRATEGICA

Análisis EstratégicoFODA

Análisis Interno:

Fortalezas y Debilidades

Ventajas Competitiva:Eficiencia

Calidad, Innovación ySatisfacción a Clientes

Formulación de Estrategias

Análisis Externo:

Oportunidades y Amenazas

Ambientes:IndustriaNacional

Macroambiente

Page 8: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

BLOQUES GENERICOSDE FORMACION DE LAVENTAJA COMPETITIVA

Calidad Superior

VentajaCompetitiva

Superior Capacidad deSatisfacción al clienteEficiencia Superior

InnovaciónSuperior

Diferenciaciónde Bajo Costo

Page 9: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ANALISIS DE LA INDUSTRIAFUERZAS COMPETITIVAS

CompetidoresPotenciales

Competencia Poder de Negociación deCompradores

Poder de NegociaciónProveedores

Amenaza de Productos oServicios Sustitutos

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ESTRATEGIA Y SU IMPLEMENTACION

Page 11: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

QUE ES ESTRATEGIA?

La determinación de la metas y objetivos básicos a largo plazo de una Empresa, junto con la aplicación de tácticas y la distribución de recursos para lograr estos propósitos.

EnfoqueTradicional

La estrategia que hace hincapié en el rol de la planeación ignoran el hecho de que las estrategias pueden provenir del interior de una Organización sin ningún plan formal.

EnfoqueModerno

CLASES DE ESTRATEGIA

Estrategia Intentada

EstrategiaRealizada

EstrategiaEmergente

Page 12: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

SELECCIÓN ESTRATEGICA

Est. Funcional Est. Negocios Est. Global Est. Corporativa

•Eficiencia Superior•Calidad Superior

•Innovación Superior•Capacidad Superior de

satisfacer las Necesidadesde Clientes

Estrategias Genéricas:

Liderazgo CostosDiferenciaciónConcentración

•Obtener UtilidadesDe la Expansión

•Aceptación Local•Modo de Ingreso

•Alianzas Estratégicas

•Integración Vertical•Diversificación

•Alianzas Estratégicas•Adquisiciones y Nuevas Op.

•Reestructuraciones

Dirigidas a Mejorarla Efectividad delas Operaciones

Funcionales

Lograr V.C. que lespermita superar eldesempeño de losrivales y obtener

rendimientos Superioral promedio

Busca en qué negocios Debe ubicarse las

Empresas para maximizarLas utilidades a L.P.

Proceso de Generacióny sostenimiento de

Una VentajaCompetitiva

Ejm: Expansión Ext.Para bajar costos

Page 13: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

IMPLEMENTACION DE LAS ESTRATEGIAS

Diseño de Sistemas de Control

Evaluación de DesempeñoControl de Subunidades en Gral.

Cultura OrganizacionalEscala Remunerativa

Manejo del Conflicto, las Políticas y el CambioConflictos entre áreas por Protagonismo => Distribución

del Poder / Luchas de Poder y Formación de Coaliciones/ Inercia Organizacional

Diseño de Estructura Organizacional

Estructura Org. AdecuadaDivisión de la Org. en unidades

Distribuir la AutoridadIntegrar las Unidades

Adecuación de la Estrategia,la estructura y los Controles

Liderazgo en Costos = Org. SencillaDiferenciación = Premio a la Creatividad

Concentración = Integración

Objetivos Estratégicos en Busca del Cambio

Page 14: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ANALISIS DE LA CADENA DE VALOR EN MINERIA

Page 15: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ANALISIS DE LA CADENA DE VALOR DE EMPRESAS MINERAS

INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA

ADMINISTRACION DE RR.HH.

DESARROLLO TECNOLOGICO

ABASTECIMIENTO

U

T

I

L

I

DA

D

PROSPECCION

EXPLORACION

DESARROLLO

Y

TRANSFORMACION

CIERRE

F I N A N C I A M I E N T OALTO RIESGO RIESGO CALCULADO

VENTADE

PRODUCTO

XT

A

C

O

E

R

C

I

N

Page 16: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ANALISIS DE LA CADENA DE VALOR DEEmpresa Contratista en Minería

INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA

ADMINISTRACION

DESARROLLO TECNOLOGICO

ABASTECIMIENTO

U

T

I

L

I

DA

D

Negociación Reclutamientoy

Selecciónde

Personal

Selecciónde

Equipos

Operatividad ValorizaciónControlDe

Calidad

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EL PROCESO COMERCIAL DE LOS METALES

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M E RCADO DEL ORO

Page 21: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

•Aumento del Atractivo del Au como activo de refugio frente a mayores expectativas inflacionarias a nivel mundial y menor crecimiento económico asociados a la subida del petróleo.

•Aumento de las expectativas de depreciación del US$ frente al Euro y el Yen, asociados a elevados déficit fiscal y externo de USA. Este ultimo calculado en US$166,200 millones en el 2T04.

•Aumento de las posiciones a futuro, a septiembre 2004 se tuvo uncrecimiento de 17% ante la expectativa de que el oro pasaba los 420$/Oz.

•Expectativa de que Bancos Centrales de países como Argentina (compro 42 TM en 1T04), Rusia y China demanden Oro para aumentar sus reservas de oro que en la actualidad solo componen el 1% de sus RIN, mientras que en promedio los principales Bancos Centrales cuentan con 25% de oro en sus reservas.

•Por el lado de la oferta, el acuerdo entre los principales bancos centrales de mantener las ventas en 500 TM anuales, para impedir la caída del precio.

•La expectativa de que un mayor crecimiento de la economía china de 9% para el 2004, aunado a la liberalización del comercio del oro, a través del Shangai Stock Exchange (antes en manos de 108 miembros), impulsaran el crecimiento de la demanda de joyería. Actualmente China es el tercer consumidor de joyería en el mundo (200 a 300 TM año).

Aspectos Relevantes del Mercado del Oro

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PROYECCIONES DEL ORO

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M E RCADO DEL PLATA

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Aspectos Relevantes del Mercado de la Plata

•Caída mundial de la demanda de rollos fotográficos, cuyo principal insumo es la plata, como consecuencia del boom de las cámaras digitales.

•Expectativa del enfriamiento de la economía china que afectaría marginalmente a la baja el consumo de joyería de plata a nivel mundial, sobre todo desde agosto en que comienza las compras navideñas, se espera similar comportamiento en otras zonas del Asia, como Tailandia.

•Menor demanda de la plata en la India, como consecuencia de la depreciación de la rupia frente al dólar, lo cual encarecela plata que es cotizada en dólares.

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M E RCADO DEL COBRE

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M E RCADO DEL ZINC

Page 32: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ASPECTOS RELEVANTES DEL ZINC

•Déficit de la oferta de zinc provocado por el cierre de minas enAustralia y de menor producción de Antamina, contrarrestado por la mayor producción de zinc por parte de Dowa en Sudamérica y lareapertura de refinerías chinas de Huludao Zinc Industry Co.,

•Así como del aumento de la demanda (3.4%) proveniente principalmente de Asia para la Industria de la Construcción de carreteras y edificios.

•A la expectativa de que le mercado se vea afectado por menor oferta a causa de huelgas de trabajadores, dentro de un contextoproyectado de déficit de 110 mil y 230 mil TM.

•Sin embargo es importante notar que en lo s primeros 5 meses del2004, la oferta en el mercado de Zinc supero la demanda debido auna mayor producción de China.

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PROYECCIONES DEL ZINC

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M E RCADO DEL PLOM O

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ASPECTOS RELEVANTES DEL PLOMO

•Aumento de la demanda en la industria de automóviles en China, asociado a un crecimiento de reemplazo de baterías para autos en que el plomo es el principal insumo.

•En agosto la importaciones chinas de plomo refinado se elevaron en 80% alcanzando los 7042 TM y en los primeros 8 meses crecieron en 61%.

•La expectativa de que el mercado mundial sufra un déficit estructural de oferta durante el 2004.

•Escasez de mineral en el mercado que se evidencia en el precio spot superior al futuro de 6% y que se traduce en una caída de 51% de los stocks administrados por la Bolsa de Metales de Londres.

•Crecimiento de los embarques de baterías para autos a nivel mundial. En julio se elevaron en 4% llegando a ubicarse en 7.2 millones de unidades, debido a la mayor demanda de autos en China.

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PROYECCIONES DEL PLOMO

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LOS CONTRATOS COMERCIALES DE EXPLOTACION

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LOS CONTRATOS COMERCIALES EN LA MINERIA PERUANA I

Son acuerdos comerciales entre los exportadores (empresas mineras) y los clientes (fundiciones o refinadoras nacionales y del exterior), donde se fijan los compromisos y las condiciones de la transacción comercial, que incluye calidad del producto (concentrados, barras, cátodos,etc.), fechas de entrega, cantidad, etc.

La estructura de los contratos comerciales mineros, cuentan con los siguientes términos y condiciones:

1. Definiciones: Unidad de Medida, Mes de llegada al puerto descarga y mes de llegada a la fundición receptora.

2. Cantidad: Se fijan la cantidad de lotes de embarque en todo el periodo del contrato.

3. Calidad: Se fija un ensaye referencial, donde se compromete los contenidos del producto en leyes y contaminantes.

4. Entrega: Se refiere a las condiciones físicas de entrega. Se fija el nivel granulométrico (para los exportadores de concentrados)

5. Embarque: Se fijan los lotes periódicos que se embarcaran.

Page 39: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

LOS CONTRATOS COMERCIALES EN LA MINERIA PERUANA II

7. Precio: Se fija el porcentaje a pagar por cada contenido de finos, además se determina la publicación que se tomará en cuenta para definir la cotización en el momento de la liquidación provisional y final. Ejm: LME.

8. Deducciones: Se fijan el precio por maquila (tratamiento) por TMS o por otramedia que se convenga. Además se fijan los castigos por las penalidades.

9. Periodo de Cotizaciones: Se fija la fecha (mes) que se tomará en cuenta para definir las cotizaciones. Ejm: Promedio del mes siguiente al mes de recibo del embarque en los depósitos de la fundición.

10. Pago: Se fija los porcentajes que corresponderá al pago provisional y final y las fechas de los desembolsos.

11. Pesaje, Muestreo y Determinación de Humedad: Se adjunta a la liquidación los ensayes del vendedor y el comprador además el de un dirimente.

12. Otras Cláusulas, como: perdida total, perdida parcial,seguro, titulo y riesgo, fuerza mayor, suspensión de cotizaciones, arbitraje, impuestos y tarifas, sucesión y asignación.

Page 40: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DETERMINACION DEL PRECIO EN EL SECTOR MINERO

Page 41: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DETERMINACION DEL PRECIO

•La determinación de los precios complementan los objetivos de los volúmenes de ventas.•Los precios permiten determinar la clase de demanda que se buscaatender pudiendo ser éstas primaria (precios bajos) o selectiva (precios de paridad o compatibles con los de la competencia o precios de penetración).•Si la Empresa tiene productos de calidad diferenciada y ésta es reconocida por sus compradores, puede implantar precios premium, superiores a los de su competencia.•Los precios, además de contemplar su impacto sobre los objetivos de venta, deberá estar sustentado por los costos y las expectativas de rentabilidades del accionista.•Lo ideal sería que los precios se instauren según la perspectiva de alcanzar rentabilidades predeterminadas, lo cual nos permitiría cuantificar con antelación nuestras necesidades de inversiones.•En algunos casos los precios dependen directamente de variables externas, las mismas que no pueden ser manejadas por la empresa.

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Parámetros Comerciales US$/TmCotizacionesOro (Au) en US$/Oz 280.00Plata (Ag) en US$/Oz 5.00Valor del contenido del Oro en mineral bruto 3,156.4

Valor del contenido de la plata en mineral bruto 8,137.5Valor Total In Situ (US$) 11,293.9Valor Bruto de Au en Concentrados 2,884.0Valor Bruto de Ag en Concentrados 7,161.0Valor Bruto Total en Concentrados 10,045.0Deducciones Obligatorias Au (3.5% VB Au) 110.0Deducciones Obligatorias Ag (3.5% VB Ag) 250.0Valor Bruto Deducido 9,685.0Deducciones Comerciales

Cargo x Tratamiento $ / tm US$130/Tm 130.0

Contaminantes (%As,%Sb,%Bi) US$60 /Tm 60.0

Refinación del Oro Au $/Oz. US$6.00/Oz 66.0

Refinación de la Plata Ag $/Oz. US$0.30/Oz 417.0

Fletes $/tm. US$65/Tm 65.0Total Deducciones Comerciales 737.0Valor Comercial del CC de plata por Tonelada 8,948.0

VALOR COMERCIAL UNITARIO US$/TMVALOR COMERCIAL UNITARIO US$/TM

Ley de Au del Mineral Bruto

11.273 Oz/Tm(3.30x125x.85)/31.1035

Ley de Ag del Mineral Bruto

1,627.5 Oz/Tm(13.02x125x1)

Ley de Au del Concentrado Ag

10.30 Oz/Tm

Ley de Ag del Concentrado Ag1,432.2 Oz/Tm

Valorización de Concentrados

de Plata (US$/TM)

Valorización de Concentrados

de Plata (US$/TM)

Page 43: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Descripcion Und. Valores Precio Pb Ctvs $/Lb 35.00 Precio Ag $/oz Ag 7.00 Precio Au $/oz Au 450.00

- Refinacion + Ded.% Ag $/oz Ag 0.25 - Refinacion Au $/oz Au 6.00

Precio Neto Pb Ctvs $/Lb 35.00 Precio Neto Ag $/oz Ag 6.75 Precio Neto Au $/oz Au 444.00

Ley Cu % 3.50 Ley Pb % 54.49 Ley Zn % 4.21 Ley Ag oz Ag/TM 99.09 Ley Au oz Au/TM 0.03

- Deduccion Obligatoria Cu % 1.50 - Deduccion Minima Pb % 3.00 - Deduccion Minima Zn % 0.19 - Deduccion Minima Ag oz Ag/TM 4.95 - Deduccion Minima Au oz Au/TM 0.05

Ley Neta Cu % 2.00 Ley Neta Pb % 51.49 Ley Neta Zn % 4.02 Ley Neta Ag oz Ag/TM 94.14

Pago por Pb $/TM 397.31 Pago por Ag $/TM 635.45

TOTAL PAGOS $/TM 1,032.75

Maquilas $/TM 198.00 Penalidades por Contaminantes $/TM 23.45

VALOR FOB POR TM $/TM 811.30

VALORIZACION DE CONCENTRADOS DE

PLOMO (US$/tm)

VALORIZACION DE CONCENTRADOS DE

PLOMO (US$/tm)

Page 44: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DESCRIPCION Unid. Valores

Precio Zn Ctvs $/Lb 45.00 Precio Ag $/oz Ag 7.00

- Refinacion Zn Ctvs $/Lb - Refinacion + Ded.% Ag $/oz Ag

Precio Neto Zn Ctvs $/Lb 45.00 Precio Neto Ag $/oz Ag 7.00

Ley Zn % 52.48 Ley Ag oz Ag/TM 15.95

- Deduccion Obligatoria Zn % - Deduccion Obligatoria Ag oz Ag/TM 4.00 - Deduccion Zn % 8.00 - Deduccion Ag oz Ag/TM 3.59

Ley Neta Zn % 44.48 Ley Neta Ag oz Ag/TM 8.36

Pago por Zn $/TM 441.28 Pago por Ag $/TM 58.52

TOTAL PAGOS $/TM 499.80

Maquila $/TM 196.90 Penalidades x Contaminantes 5.10

VALOR CIF POR TM $/TM 297.80

Flete y Seguro $/TM 44.35

VALOR FOB POR TM $/TM 253.45

VALORIZACION DE CONCENTRADOS DE

ZINC (US$/tm)

VALORIZACION DE CONCENTRADOS DE

ZINC (US$/tm)

Page 45: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DESCRIPCION Und. Valores

Precio Cu Ctvs $/Lb 120.00 Precio Ag $/oz Ag 7.00 Precio Au $/oz Au 450.00

- Refinacion Cu Ctvs $/Lb 8.64 - Refinacion Ag + Ded.% Ag $/oz Ag 0.33 - Refinacion Au + Ded.% Au $/oz Au 8.34

Precio Neto Cu Ctvs $/Lb 111.36 Precio Neto Ag $/oz Ag 6.67 Precio Neto Au $/oz Au 441.66

Ley Cu % 18.67 Ley Ag oz Ag/TM 269.60 Ley Au oz Au/TM 0.05

- Deduccion Obligatoria Cu % 1.10 - Deduccion Obligatoria Ag oz Ag/TM - Deduccion Obligatoria Au oz Au/TM - Deduccion Cu % - Deduccion Ag oz Ag/TM 12.62 - Deduccion Au oz Au/TM 0.03

Ley Neta Cu % 17.57 Ley Neta Ag oz Ag/TM 256.98 Ley Neta Au oz Au/TM 0.02

Pago por Cu $/TM 431.35 Pago por Ag $/TM 1,714.06 Pago por Au $/TM 8.83

TOTAL PAGOS $/TM 2,154.24

Maquila $/TM 157.12 Penalidades $/TM 186.29

VALOR CIF POR TM $/TM 1,810.83

Flete y Seguro $/TM 0.27

VALOR FOB POR TM $/TM 1,810.56

VALORIZACION DE CONCENTRADOS DE

COBRE (US$/tm)

VALORIZACION DE CONCENTRADOS DE

COBRE (US$/tm)

Page 46: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

PRINCIPALES PROCESOS PRODUCTIVOS MINEROS

Page 47: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

EL CICLO DE LOS MINERALESEL CICLO DE LOS MINERALES

Necesidad de la Sociedad de minerales y metales

Exploración

Desarrollo del Yacimiento

Minería de Extracción

Chancado, molienda, lavado, gradación,

concentradoFundición y refinado

Semifabricacion y Fabricación

Incorporación a Productos

Consumo - Uso

Desecho

Reutilización

Refabricación

Reclasificación

Retorno al medio ambiente

Desmonte

RelavesEmisiones

Cierre de la Mina

Mineral ExtraídoMineral Extraído

Comienza la recuperación del

terreno

Comienza la recuperación del

terreno

Mina cerradaMina cerrada

Terreno Disponible para otros Usos

Terreno Disponible para otros Usos

Page 48: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Exploraciones

Planta Concentradora

Minado

Configuración de ProcesosConfiguración de Procesos

Exploraciones Minado Metalúrgico Comercialización I

Comercialización II

Page 49: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

LAS EXPLORACIONES MINERAS

Page 50: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

PROCESO DE EXPLORACIONESPROCESO DE EXPLORACIONES

Las exploraciones se constituyen en el proceso mas importante dentro de la actividad minera en su conjunto, debido a que dependerá del desarrollo de este que se descubran los yacimientos y su determinación geológica, geométrica, y geográfica. Los subprocesos que lo conforman son los siguientes:

NO SI

•Formulación del Objetivo

•Planificación de las tácticas de exploración

•Organización de los RRHH

•Presupuesto y Financiamiento

•Recolección de Información (imágenes satelitales, geológicas, etc.)

•Evaluación de Alternativas

•Elección de la Región

•Estudios foto geológicos (fotos aéreas existentes)

•Amparo Legal

•Foto geología (fotografía aérea contratada ex profeso)

•Geofísica aérea de blancos (magnetometria, gravimetría, radiom.)

•Mapeos geológicos terrestres

•Mapeos geofísicos y geoquímicas terrestres

•Evaluación Geológica de la anomalía

•Sondajes de Reconocimiento y hallazgos de mineralización

•Proposición de un Modelo Geológico para el yacimiento

•Evaluación Económica

No hay Financiamiento Hay Financiamiento

Abandono de la Región Se busca la MineralizaciónNO SI

Se inicia el Estudio Conceptual

(Recursos y Reservas)

Es rentableAbandono o Postergación

Formulación

LevantamientoDe información

Exploración deAnomalías

Búsqueda deMineralización

Page 51: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

EL PROCESO DE MINADO

Page 52: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

PROCESO DE MINADO SUBTERRANEOAnálisis de Alternativas y Selección de Métodos de Explotación

Una de las actividades estratégicas en el diseño del proceso de minado, es Seleccionar los Métodos de Explotación que técnica y económicamente sean viables.

Para determinar los métodos de explotación que se apliquen en determinado yacimiento, se requiere analizar los siguientes factores que limitan o facilitan la explotación:

1. CONFIGURACIÓN GEOMÉTRICA.- Se refiere a determinar las dimensiones y formas que presenta el yacimiento a explotar. Se distinguen 3 tipos: Manto o estrato, veta y depósitos masivos

2. UBICACIÓN, DISPOSICION Y ORIENTACION.- Estos factores se refieren a la profundidad en que se encuentra el sector mineralizado, su inclinación, su rumbo y su conformación básica en cuanto a la continuidad que presenta la mineralización.

3. CONDICIONES GEOMECANICAS DE LA ROCA.- Considera propiedades tales como resistencia a la compresión, a la tracción, RQD (índice de fracturamiento de la roca), frecuencia de fracturas, tanto de la roca mineralizada como de las que rodean.

4. VALOR Y DISTRIBUCION ESPACIAL DE LA MENA.- Referido a la cantidad de dilución y recuperación aceptables, flexibilidad para variar los ritmos de producción y selectividad en la explotación.

5. CONDICIONES AMBIENTALES DEL ENTORNO.- Cualquier método de explotación debe ser compatible con las condiciones del entorno, principalmente en relación a los cambios topográficos en la superficie, debido al fenómeno de subsidencia.

Page 53: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

METODOS DE EXPLOTACIONExisten 2 clasificaciones genéricas: A cielo Abierto y Minado Subterránea

CIELO ABIERTO.- Se aplica tajo abierto (open pit) hasta limites en profundidad en los cuales este se haga antieconómico por aumento de la razón estéril a mineral, a partir de esos limites será necesario seleccionar métodos subterráneos.

MINADO SUBTERRANEO.- Los métodos de explotación subterránea se clasifican en 3 grupos:

Métodos de Cámaras Vacías.- Corresponden a aquellos métodos que utilizan pilares de roca para sostener las cavidades creadas por la explotación. Los métodos mas frecuentes son: Cámaras por subniveles (Sublevel stoping) y el de Cámaras y pilares (room and pillar).

Métodos por Cámaras Rellenos.- Son aquellos en que los huecos creados por la explotación son rellenados con algún material en el proceso de extracción. El relleno dependerá de cada método. El Shirikage (usa mineral quebrado como relleno), Corte y relleno (usa relaves o roca estéril) y Square Set (usa madera y roca estéril como relleno).

Métodos por Hundimiento.- Son aquellos en que se provoca el hundimiento espontáneo de la roca mineralizada y/o de la roca estéril, afín de mantener llenos las cámaras de explotación. Sus principales aplicaciones son hundimientos de bloques (block caving) y hundimientos por subniveles (sublevel caving)

Los dos primeros generalmente son usados en minería subterránea, mientras que el tercero por hundimientos están concebidos para la explotación de yacimientos masivos, de al ta producción y que admiten un nivel apreciable de dilución.

Page 54: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Métodos de Explotación:

Tajo Abierto y Minado Subterráneo

Métodos de Explotación:

Tajo Abierto y Minado Subterráneo

Page 55: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Reg. a BajaBuena03 - 05Buena80 - 90Cut an Fill

Reg. a AltaRegular03 – 05Buena80 - 90Room and Pillar

AltaRegular10 - 15Regular70 - 80Sublevel Stoping

Muy Alta------Muy Buena---Open Pit

PRODUCTIVIDADESTABILIDADDILUCIÓN (%)SELECTIVIDADRECUPERACIÓN

(%)MÉTODOS

Estos valores o apreciaciones cualitativas son referenciales, dependiendo fuertemente de las características propias del yacimiento a explotar.

METODOS DE EXPLOTACION Y SUS CARACTERISTICAS PRINCIPALES

Page 56: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

EL PROCESO METALURGICO

Page 57: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

PROCESO METALURGICO DE FLOTACION Y SUS PRINCIPALES GRUPOS DE ACTIVIDADES

1. Recepción.- Se recepciona el mineral en una tolva de capacidad similar al del camión y la balanza. Se puede administrar el ingreso de mineral de cabeza a través de stock pile.

2. Chancado.- Consta de 3 etapas generalmente, con el chancador terciario en circuito cerrado, el primario es de mandíbulas y los secundarios son de cono estándar y de short head.

3. Molienda.- Se realiza en una sola etapa, mediante molinos de bolas en circuito cerrado, con hidrociclones como elementos de clasificación.

4. Flotación.- Se refiere a la acumulación del material molido e hidro clasificado en recipientes de gran volumen donde a través de aire soplado tendrá contacto con un mezcla de reactivos, que permitirán la flotación de las partículas de mineral.

5. Secado de Concentrados.- El concentrado obtenido del circuito de flotación se envía a un espesador y de este a un filtro de discos para obtener así un concentrado de con humedad inferior a 12%.

6. Cancha de Relaves.- Los relaves de la flotación se envían a una cancha de relaves construida con un dique de resistencia, que debe contar con un sistema de drenaje de agua, para su tratamiento.

Page 58: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

º

MOLINO DE BOLAS GRANDE

2 1*33 .5 p ies (1 )

WEMCO 6 0 m3(4 )

CELDAS COLUMNA (1 3 )

FLOTACION DE LIMPIEZA YREELIMPIEZA CELDAS AGITAIR (7 2 )

4 NIDOS DE 5 CICLONESHIDROCICLONES KREBS (2 0 )

ESPESADORESINTERMEDIOS 1 0 0 ' (0 2 )

FLOTACION DE AGOTAMIENTOCELDAS OK -5 0 m3 (03 )CELDA WEMCO-6 0 m3 (01 )

MOLINO DE BARRAS (8 )

WEMCO 1 30 m3

MOLINOS DE BOLAS (2 4 ) OK-10 0 m3

(4 )

TOLVA DE FINOS

FLOTACION PRIMARIA (2 0 ) C OLA : C ON C EN TR A D O D E C OB R E F IN A L

PLANTA DEMOLIBDENO

ESPESADOR 1 0 0 ' (2 )

FILTRO DEDISCOS (0 4 )

SECADORES (03 )

4 ta LIMPIEZA

2 da LIMPIEZA (1 2 )

1 ra LIMPIEZA (1 2 )

3 ra LIMPIEZA (8 )

Concent rado Final deMo (Bo lsas )

Concent rado d e Co b reFinal a Ilo

CELDAS WEMCO 4 2 .5 m3 (2 4 )

CONCENTRADO BULK (Cu, Mo )ESPESADOR 1 4 0 ' (1 )

MINERAL DLA M

PILA DE INTERMEDIOS

SECUNDARIAS (0 3 )

CHANCADORAS

WEMCO 1 3 0 m3(4 )

6 ta LIMPIEZA (0 2 ) 7 maLIMPIEZA (0 1 )

TANQUES DESEDIMENTACIÓN (0 4 )

FILTRO APRESIÓN (0 1 )

A QUEBRADAHONDA

BOMBAS DE AGURECUPERADA (0

A TKs AGRECUPER

PARRILLAS

ZARANDAS (6 )

ZARANDAS (0 3 )

TANQUEACONDICIONADOR

HIDROCICLONES KREBS (2 4 )

Carro d is t rib uido r

8 vaLIMPIEZA (0 1 )

CHANCADORASTERCIARIAS (06 )

CHANCADORAPRIMARIA (0 1 )

ESPESADORES CONVENCIONALES 3 2 5 ' (0 3 )

ESPESADORESHI-RATE (0 2 )

R EM OLIEN D A C ON C . OK 5 O ( 0 1 )

DIAGRAMA DE FLUJOS

5 ta LIMP

TANQUE CENTRALIZADO

MOLINOS REMOLIENDA (7 )

FILTRO A PRESIÓN (0 1 )

LEYENDAMINERAL DE LA MINA

CONCENTRADO BULKCONCENTRADO DE CO

CONCENTRADO DE MCOLA FINALAGUA

MIDDLING 4

SECADOR (0 1 )

FILTRO DE DISCOS (0 1 )

PLANTA DECOBRE

PROCESO METALURGICO DE FLOTACION

PROCESO METALURGICO DE FLOTACION

U

Page 59: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

INTERPRETACION ECONOMICA DE REPORTES DE PRODUCCION

Page 60: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Producción MinaProducción Mina

Real 95Real 96

Pre 97

0

200000

400000

600000

Real 95Real 96Pre 97

303,060321,686

482,000

Page 61: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

AVANCES AVANCES Preparaciones Preparaciones –– Desarrollos Desarrollos -- ExploracionesExploraciones

32382147

45117443 7254 11130

0

10000

20000

1992 1993 1994 1995 1996 1997P

Page 62: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Producción Total de Concentrados (Tms)Producción Total de Concentrados (Tms)

9592

12298

17

10260

12853

31

11254

14735

67

13248

16640

962

1466015660

1100

20480

23928

2725

0

5000

10000

15000

20000

25000

1992 1993 1994 1995 1996 1997P

PlomoZincCobre

Page 63: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Tratamiento Promedio MesTratamiento Promedio Mes(En Tms)(En Tms)

16783 1586720974

25255 25399

43818 (*)

0

10000

20000

30000

40000

50000

1992 1993 1994 1995 1996 1997P

(*) Tratamiento de planta ( 11 meses)

Page 64: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Recuperaciones MetalúrgicasRecuperaciones Metalúrgicas

8177 79

83 8281 80 81 83 83 8482

6965

6872 70 72

0102030405060708090

1992 1993 1994 1995 1996 1997P

Recup.Pb (%)Recup.Zn (%)Recup.Cu (%)Recup.Ag (%)

Page 65: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Balance Metalúrgico ComparativoBalance Metalúrgico Comparativo D e s c r ip c ió n R EA L 9 5 R EA L 9 6 P R ES U 9 7

T ra ta m ie n to Min e . T MS . 3 0 3 ,0 6 0 3 0 4 ,7 8 3 4 8 2 ,0 0 0 L e y d e c a b e za :

P b . % 2 .8 3 .0 2 .7 Z n . % 3 .8 3 .7 3 .6 C u . % 0 .6 0 .5 0 .6 Ag . O z/T MS 8 .4 8 .3 8 .2

L e y d e c o n c e n tra d o s d e P lo m o P b . 5 3 .2 5 2 .6 5 3 .0 Ag . 1 1 3 .7 1 0 5 .3 1 1 2 .3

L e y d e c o n c e n tra d o s d e Z in c Z n . 4 9 .9 5 0 .6 5 3 .0 Ag . 1 6 .9 1 3 .4 1 4 .5

L e y d e c o n c e n tra d o s d e C o b re C u . 2 4 .5 2 5 .4 2 6 .0 Ag . 2 7 3 .3 2 4 8 .4 2 5 3 .4

C o n te n id o s fin o s : O n za s Ag . : 2 ,0 4 9 ,0 0 0 2 ,0 2 7 ,0 0 0 3 ,3 3 7 ,0 0 0 L ib ra s P b . : 1 5 ,5 2 3 ,0 0 0 1 6 ,9 9 6 ,0 0 0 2 3 ,9 3 0 ,0 0 0 L ib ra s Z n . : 1 9 ,5 5 9 ,0 0 0 1 8 ,8 9 2 ,0 0 0 2 9 ,8 9 6 ,0 0 0 L ib ra s C u . : 2 ,2 9 2 ,0 0 0 2 ,3 9 3 ,0 0 0 4 ,2 3 3 ,0 0 0

N o ta : p a ra 1 9 9 7 s e e s ta c o n s id e ra n d o 1 1 m e s e s d e tr a ta m ie n to (F e b -D ic )

Page 66: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ComparativoComparativo de Costosde Costos US$/TMS

CENTRO DE COSTO REAL 95 REAL 96 PRE-97

90 - EXPLORACIONES 1.45 1.52 1.85

91- MINA 19.46 19.58 20.92

92 - PLANTA 6.87 4.83 4.27

93 - ADMINISTRACION 6.03 6.09 3.65

T O T A L E S : 33.81 32.02 30.69

94 - SERVICIOS GRALES. 4.80 7.87 5.40

Page 67: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

FACTORES QUE INTERVIENEN EN LAS OPERACIONES MINERAS

Page 68: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

FACTORES QUE INTERVIENEN EN LA OPERACION MINERA

Los factores de producción son los recursos productivos de la economía minera. Se clasifican en tres grupos:

• Trabajo.- Es la fuerza mental y física de los seres humanos.

• Tierra.- Esta referido al recurso natural materia de la explotación.

• Capital.- Esta referido a los equipos, edificios, herramientas, materiales y otros bienes manufacturados que pueden usarse en la producción minera.

Si configuramos la definición de factores de producción, en una operación minera actual, tenemos lo siguiente:

Trabajo: Esta compuesto por la Alta Dirección, la Línea Media y el Núcleo Operativo. Es decir, esta compuesto por todos los trabajadores de la empresa desde la Gerencia Gral. hasta el ultimo operario.

Tierra: Esta conformado por los recursos naturales que se utilizaran en la explotación del mineral. Es decir el yacimiento, lagunas, tierra de cultivos, agua de ríos y lluvias, entre otros.

Capital: Esta conformado por toda la maquinaria y equipos de mina, planta, transporte y demás servicios de apoyo; además de toda la infraestructura referida a edificios, oficinas e instalaciones y los materiales en general.

Page 69: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CATEGORIAS DE TRABAJADORES

35.00 Lamperos

35.00 Cunetero

35.00 Peones

35.00 Carreros

Categoría MD

37.00 Ayudante MotoristaCategoría MC

38.00 Ayudante Enmaderador

38.00 Ayudante Perforista BCategoría MCI

39.00 Ayudante Perforista A

39.00 Herrero

39.00 Chofer

39.00 Bodeguero

39.00 Lamparero

39.00 Motorista

Categoría MB

40.00 Enmaderador B

40.00 Perforista BCategoría MBI

42.00 Chofer A

42.00 Electricista

42.00 Operador de Scoop

42.00 Soldador

42.00 Mecánico

42.00 Enmaderador A

42.00 Perforista A

Categoría MA

50.00 CapatazCategoría MAI

SALARIO S/.CARGOCATEGORIA

Page 70: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

PROGRAMA DE REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS MINEROS

6106-Total de Equipos

232-Stand by

434-Desarrollo/cachorreo

4--Producción

Manual, 1 1.1/2"

2-23Total de Equipos

----Stand by

---2Desarrollo/mov. Desmonte

2-21Producción

DTH, 0 4"

R & PC & FSLSO.P.Actividad

N° de Perforadoras

2223Total Equipos

---1Stand by

1111Desarrollo/cachorreo

1111Producción

R & PC & FSLSO.P.Actividad

N° de Cargadores

4546Total Equipos

1111Stand by

1213Desarrollo/cachorreo

2222Producción

R & PC & FSLSO.P.Actividad

N° de Camiones

PERFORACION

CARGUIO

TRANSPORTE

Page 71: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

MODELAMIENTO ECONOMICO DE LOS VALORES DE PUNTO

Se determina el valor comercial del Mineral In Situ

Page 72: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

MODELO DE VALORES DE PUNTO

Este modelo nos permite obtener factores por cada contenido metálico del mineral de cabeza. Sobre la base de datos metalúrgicos y comerciales. En su desarrollo considera las actuales condiciones de capacidad de producción e infraestructura, así como los niveles de productividad y de condiciones del mercado de metales.

Los factores por cada contenido metálico multiplicado por las leyes de cabeza del mineral, nos proporcionaran el valor comercial unitario (™) de ese mineral. Es decir, se incorpora el proceso de producción y comercial completamente a las leyes del mineral in situ.

COMPONENTES:

•Cotizaciones Internacionales

•Condiciones de Contrato

•Recuperaciones Metalúrgicas

•Tonelaje del Mineral de Cabeza

•Tonelaje de Concentrados

•Leyes de Mineral de Cabeza y de Concentrados

•Deducciones Obligatorias•Deducciones a Leyes

•Maquilas, Fletes, Seguros

Recuperaciones Comerciales

Page 73: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

BENEFICIOS DEL MODELO DE VALORES DE PUNTO

Tomando en cuenta que el Modelo y las leyes de cabeza nos proporcionan el valor comercial unitario del mineral in situ. Los principales Beneficios de este modelo son:

1. Valorizar las reservas de Tajos.

2. Evaluar las reservas de mineral (sincerar reservas)

3. Definir programas de producción.

4. Determinar el horizonte de vida de la mina.

5. Evaluar la rentabilidad de los tajos o aporte económico por tajo.

6. Afianza la capacidad de planeamiento económico de las áreas operativas.

7. Permite delinear políticas de Empresa referida a Exploraciones yProducción.

Las limitaciones del modelo radica, en que considera la infraestructura y el tamaño de organización del momento en que se desarrolla el mismo. En consecuencia, si cambian las condiciones de la capacidad de producción y/o del mercado de metales, los factores obtenidos no asumirán dicho cambio.

Page 74: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Desarrollo del Modelo de Valores de PuntoCIA. MINERA HUASCAR S.A.

Page 75: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DESCRIPCION UnidadPromedio

Mes

MINERAL DE CABEZA - INPUT TMS 49,029

- Ley de Cabeza de Pb % 2.83 - Ley de Cabeza de Zn % 3.32 - Ley de Cabeza de Cu % 0.46 - Ley de Cabeza de Ag oz/TMS 8.41

PRODUCTOS TERMINADOS - OUTPUTCONCENTRADOS DE PLOMO TMS 1,854CONCENTRADOS DE ZINC TMS 2,378CONCENTRADOS DE COBRE TMS 334

RECUPERACIONES METALURGICAS - Plomo % en Pb 81.07 - Zinc % en Zn 72.12 - Cobre % en Cu 67.22 - Plata % en Pb 66.90

% en Zn 8.98 % en Cu 6.27

- Recuperacion Total Ag % 82.149

Leyes de Concentrado de Plomo - Plomo % 52.2 - Zinc % 4.4 - Cobre % 5.6 - Plata oz/TMS 123.1 - Oro oz/TMS 0.0Leyes de Concentrado de Zinc - Zinc % 51.1 - Plata oz/TMS 15.5Leyes de Concentrado de Cobre - Cobre % 15.6 - Plata oz/TMS 203.3 - Oro oz/TMS 0.1

BALANCE METALURGICO DE CIA. MINERA HUASCAR S.A.

Page 76: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

(A) (B) (C') (D) (E) (F) (G) (H)Recuperac ió n Recuperac ió n Recuperac ió n Leyes de Valo r Valo r de M+F+S Valo r Neto VA LOR D E

M ETA LES Co tizac io nes Meta lurgica Co merc ia l To ta l F ina l Cabeza US$ /TMT US$ /TMT Real US$ /TMT P UN TO

- PLATA 5.00 US$ /Oz 82.15% 84.96% 69.79% 8.41 Oz/TMS 29.35 0.00 29.35 3.490 - PLOMO 20.00 Ctvs $ /Lb 81.07% 94.37% 76.51% 2.83 % 9.55 (5.00) 4.55 1.607 - ZINC 45.00 Ctvs $ /Lb 72.12% 84.67% 61.06% 3.32 % 20.11 (10.70) 9.41 2.835 - COBRE 70.00 Ctvs $ /Lb 67.22% 38.37% 25.79% 0.46 % 1.83 (1.40) 0.43 0.937

VALO R PO R TO NELADA 60.84 (17.10) 43.74

DatosBalance

MetalurgicoContratos

Comerciales (*) (B) x (C') Modelo Datos (F) - (G) (H) / (E)Balance

Metalurgico

MODELO DE VALORES DE PUNTO PARA EMPRESA POLIMETALICA

(*) Modelo para Calcular la recuperación de la Plata

Cotización Ag (US$/Oz)

Recuperación Final

Leyes de Cabeza (Oz/Tm)

Factor de Conversión

Valor Por US$/TMT

Valor de Ag x TMT 5.00 x 69.79% x 8.41 = 29.35 Cotización Pb

(Ctvs$/Lb)Recuperación

FinalLeyes de Cabeza

(%)Factor de

ConversiónValor Por US$/TMT

Valor de Pb x TMT 20.00 x 76.51% x 2.83% x 22.0462 = 9.55 Cotización Zn

(Ctvs$/Lb)Recuperación

FinalLeyes de Cabeza

(%)Factor de

ConversiónValor Por US$/TMT

Valor de Zn x TMT 45.00 x 61.06% x 3.32% x 22.0462 = 20.11

Cotización Cu (Ctvs$/Lb)

Recuperación Final

Leyes de Cabeza (%)

Factor de Conversión

Valor Por US$/TMT

Valor de Cu x TMT 70.00 x 25.79% x 0.46% x 22.0462 = 1.83

Valor US$ x TMT 60.84

MODELO: Valor US$/Tm

Page 77: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

TM de CC PbP a g o N e to de A g e n

e l C C de P b TM de CC ZnP a g o N e to de A g

e n e l C C de Zn TM de CC CuP a g o N e to de A g

e n e l C C de C u

1 ,8 5 4 .3 7 TM C C P b x 4 7 9 .0 0 US $ / TM + 2 ,3 7 8 .2 8 TM C C Zn x 4 0 .1 1 US $ / TM + 3 3 3 .8 9 TM C C C u x 1 ,3 6 3 .5 3 US $ / TM

TMTratada en el Mes xLey de Ag del

Mineral de Cabeza xRecuperación total

de la Plata x Cotización de AG49,029 TMT x 8.41 Oz/Tm x 82.149% x 5.00 US$/Oz

MODELO PARA HALLAR LA RECUPERACION TOTAL DE LA PLATA DE 3 CONCENTRADOS

Resultado = 84.96%

Page 78: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CASO: 1

Evaluación Económica de las Reservas Geológicas

CIA. MINERA HUASCAR S.A.

Page 79: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Medición Clasificación 1 Clasificación 21 Medidos Probado2 Indicados Probable3 Inferidos Prospectivos (*)

(*)P ro s pe c t iv o s : PotencialPosibleGeologicas

CLASIFICACION DE RESERVAS POR CERTEZA

Page 80: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Estructuras Certeza TM Pb (%) Zn (%) Cu (%) Ag (Oz/Tm)Toñito Potencial 550,000 1.6 4.5 0.1 5.8Zenobia Potencial 1,000,000 4.5 3.2 0.1 5.6Amelia Prospectivo 1,500,000 2.8 4.5 0.1 8.7Paquito Prospectivo 980,000 3.2 3.7 0.2 6.7Pitufo Prospectivo 2,000,000 2.1 5.6 0.1 4.5Tigre Prospectivo 2,500,000 3.5 4.8 0.1 11.8Gabriela Probable 100,000 3.1 3.5 0.2 9.7Enano Probado 200,000 0.8 5.4 0.1 3.6Juanita Probado 350,000 3.1 4.4 0.2 10.1Teresa Probado 500,000 2.5 3.8 0.1 9.8

Total 9,680,000 2.94 4.56 0.11 7.96

Leyes de Mineral

Certeza TM Pb (%) Zn (%) Cu (%) Ag (Oz/Tm)Probado 1,050,000 2.38 4.30 0.13 8.72 Probable 100,000 3.10 3.50 0.20 9.70 Potencial 1,550,000 3.47 3.66 0.10 5.67 Prospectivo 6,980,000 2.91 4.81 0.11 8.33

Total 9,680,000 2.94 4.56 0.11 7.96

Resevas Probadas y Probables 1,150,000 TM (A)

Capacidad de Producción - Mes 60,000 TM x MesCapacidad de Producción - Año 720,000 TM x Mes (B)

Horizonte de Vida 1.60 Años (A) / (B)

INVENTARIO DE RESERVAS

RESUMEN

DETERMINACION DEL HORIZONTE DE VIDA

Page 81: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Va lo r C o m e rc ia l

Estructuras Certeza TM Pb (%) Zn (%) Cu (%) Ag (Oz/Tm) (US $ / TM )

Toñito Potencial 550,000 1.6 4.5 0.1 5.8 35.66 Zenobia Potencial 1,000,000 2.1 3.2 0.1 5.6 32.08 Amelia Prospectivo 1,500,000 2.8 4.5 0.1 8.7 47.71 Paquito Prospectivo 980,000 3.2 3.7 0.2 6.7 39.20 Pitufo Prospectivo 2,000,000 2.1 5.6 0.1 4.5 35.05 Tigre Prospectivo 2,500,000 3.5 4.8 0.1 11.8 60.51 Gabriela Probable 100,000 3.1 3.5 0.2 9.7 48.94 Enano Probado 200,000 0.8 5.4 0.1 3.6 29.25 Juanita Probado 350,000 3.1 4.4 0.2 10.1 52.89 Teresa Probado 500,000 2.5 3.8 0.1 9.8 49.09

Total 9,680,000 2.69 4.56 0.11 7.96 45.13 Valores de Punto 1.607 2.835 0.937 3.49

Leyes de Mineral

Certeza TM Pb (%) Zn (%) Cu (%) Ag (Oz/Tm)Probado 1,050,000 2.38 4.30 0.13 8.72 Probable 100,000 3.10 3.50 0.20 9.70 Potencial 1,550,000 1.92 3.66 0.10 5.67 Prospectivo 6,980,000 2.91 4.81 0.11 8.33

Total 9,680,000 2.69 4.56 0.11 7.96

Resevas Probadas y Probables (*) 950,000 TM (A)

Capacidad de Producción - Mes 60,000 TM x MesCapacidad de Producción - Año 720,000 TM x Mes (B)

Horizonte de Vida 1.32 Años (A) / (B)(*) No se considera Enano porque su aporte economico es minimo,

RESULTADOS DE EVALUACION ECONOMICA DE LAS RESERVAS

Page 82: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DETERMINACION DEL CUT OFF Y SU UTILIZACION DENTRO DE LA POLITICA MINERA

Page 83: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DEFINICION DE CUT OFF

•El cut –off es un “nivel de referencia” determinado con el propósito de clasificar los minerales en económicos y no económicos por un periodo de tiempo determinado.

•Valor comercial de los metales contenidos en 1 tonelada de mineral que cubre exactamente los costos incurridos desde su extracción hasta su venta, tomando en cuenta las recuperaciones durante su tratamiento. Valor mínimo explotable expresado en US$/TM.

•Ley mínima del metal que cubren todos los costos que se incurren en su procesamiento además de las expectativas de ganancias del accionista.

•Con el cut-off se determina el nivel de reservas minables dentro de un cuerpo mineralizado y el nivel tecnológico de las operaciones.

Page 84: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

VARIABLES QUE INFLUYEN EN LA DETERMINACION DEL CUT - OFF

RecuperacionesMetalúrgicas

costos

CUT - OFF

Mét

odos

de

Min

ado

Niv

el d

e Pr

oduc

ción

Cotización deMetales

PolíticaCambiaria

MarcoJurídico

ModeloEconómico

Factores Internos:•Método de Minado

•Costos de Operación

•Recuperación Metalúrgica

•Niveles de producción

Factores Externos:•Precios de Metales

•Estabilidad del Marco Jurídico

•Política Cambiaria

•Modelo Económico

Page 85: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

TIPOS DE CUT - OFF

Cut-Off Empresarial.- Se refiere a la ley de corte de mineral que genera economías que permiten cubrir los costos operativos, gastos administrativos, comerciales y financieros , la depreciación y nivel de expectativa de utilidad de los accionistas, así como los impuestos.

Cut-Off de Planeamiento.- Es el valor de mineral cuyos ingresos deben ser iguales a todoslos costos de capital e inversiones, costos operacionales y financieros, incluyendo impuestos y regalías durante la vida de la mina.

Cut-Off Geológico.- Es el valor de mineral recuperable equivalente a los costos de operación (fijos y variables), además de los gastos de administración de la mina.

Cut-Off Marginal.- Es el Valor de mineral recuperable que genera ingresos igual a los gastos reales de operación (fijos y variables) sin incluir gastos de la administración de la mina ni gastos generales.

El Cut-Off como “ley de corte” del mineral multiplicado por los valores de punto nos permite determinar el valor comercial unitario por TM de los recursos minables y conjuntamente con los costos de producción, podemos evaluar económicamente los recursos. En ese sentido existen una diversidad de tipos, dentro los principales tenemos:

Page 86: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

LOS COSTOS DE PRODUCCIONEstructuración de un Sistema de Información de Costos

Page 87: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

SEGMENTACION DE PROCESOS Y ACTIVIDADES ESTRATEGICAS INTERNAS Y

EXTERNAS

Page 88: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DELIMITACION DE PROCESOS Y ACTIVIDADES

Hospital MercantilCampamentos

Hidroeléctrica

CasaFuerza

Mantenimiento Mecánico Laboratorio

Mina Planta Despacho

CasaCompresoras Polvorín Almacén Central

RRHH Contabilidad Ingeniería Adminis

traciónSub-

Gerencia

Oficinas

Page 89: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

IDENTIFICACION DE ACTIVIDADES ESTRATEGICAS DE APOYO INTERNAS Y EXTERNAS

Hospital MercantilCampamentos

CasaFuerza

Mantenimiento Mecánico

Hidroeléctrica

CasaCompresoras Almacén Central

Laboratorio

Polvorín

MinaPlanta Despacho

E D E

RRHH Contabilidad Ingeniería Adminis

traciónSub-

Gerencia

Oficinas

Actividades de Apoyo Administrativas Actividades de Apoyo Estratégicas Externas

Actividades de Apoyo EstratégicasActividades Primarias

Page 90: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DISEÑO DEL SISTEMA DE INFORMACION DE COSTOS (SIC)

Page 91: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Sondeo de Reconocimiento

Desarrollo

Preparación

Servicios

Explotación

Exploración

Page 92: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

FLUJOGRAMA DE OPERACIONESFLUJOGRAMA DE OPERACIONES

Perforación

Voladura

Limpieza

Transporte

Galerías

Sondajes

Muestreo Galerías Chimeneas Tajos 2

Servicios

Ventilación

Sostenimiento

Mantenimiento de labores

Drenaje

Aire

Agua

Energía

Relleno

Suministros

Exploración Desarrollo Preparación Explotación

Planta concentradora

Tajos 1

Labores

Page 93: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

º

MOLINO DE BOLAS GRANDE

2 1*33 .5 p ies (1 )

WEMCO 6 0 m3(4 )

CELDAS COLUMNA (1 3 )

FLOTACION DE LIMPIEZA YREELIMPIEZA CELDAS AGITAIR (7 2 )

4 NIDOS DE 5 CICLONESHIDROCICLONES KREBS (2 0 )

ESPESADORESINTERMEDIOS 1 0 0 ' (0 2 )

FLOTACION DE AGOTAMIENTOCELDAS OK -5 0 m3 (03 )CELDA WEMCO-6 0 m3 (01 )

MOLINO DE BARRAS (8 )

WEMCO 1 30 m3

MOLINOS DE BOLAS (2 4 ) OK-10 0 m3

(4 )

TOLVA DE FINOS

FLOTACION PRIMARIA (2 0 ) C OLA : C ON C EN TR A D O D E C OB R E F IN A L

PLANTA DEMOLIBDENO

ESPESADOR 1 0 0 ' (2 )

FILTRO DEDISCOS (0 4 )

SECADORES (03 )

4 ta LIMPIEZA

2 da LIMPIEZA (1 2 )

1 ra LIMPIEZA (1 2 )

3 ra LIMPIEZA (8 )

Concent rado Final deMo (Bo lsas )

Concent rado d e Co b reFinal a Ilo

CELDAS WEMCO 4 2 .5 m3 (2 4 )

CONCENTRADO BULK (Cu, Mo )ESPESADOR 1 4 0 ' (1 )

MINERAL DLA M

PILA DE INTERMEDIOS

SECUNDARIAS (0 3 )

CHANCADORAS

WEMCO 1 3 0 m3(4 )

6 ta LIMPIEZA (0 2 ) 7 maLIMPIEZA (0 1 )

TANQUES DESEDIMENTACIÓN (0 4 )

FILTRO APRESIÓN (0 1 )

A QUEBRADAHONDA

BOMBAS DE AGURECUPERADA (0

A TKs AGRECUPER

PARRILLAS

ZARANDAS (6 )

ZARANDAS (0 3 )

TANQUEACONDICIONADOR

HIDROCICLONES KREBS (2 4 )

Carro d is t rib uido r

8 vaLIMPIEZA (0 1 )

CHANCADORASTERCIARIAS (06 )

CHANCADORAPRIMARIA (0 1 )

ESPESADORES CONVENCIONALES 3 2 5 ' (0 3 )

ESPESADORESHI-RATE (0 2 )

R EM OLIEN D A C ON C . OK 5 O ( 0 1 )

DIAGRAMA DE FLUJOS

5 ta LIMP

TANQUE CENTRALIZADO

MOLINOS REMOLIENDA (7 )

FILTRO A PRESIÓN (0 1 )

LEYENDAMINERAL DE LA MINA

CONCENTRADO BULKCONCENTRADO DE CO

CONCENTRADO DE MCOLA FINALAGUA

MIDDLING 4

SECADOR (0 1 )

FILTRO DE DISCOS (0 1 )

PLANTA DECOBRE

PROCESO METALURGICO DE FLOTACION

PROCESO METALURGICO DE FLOTACION

U

Page 94: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DISEÑO DE LOS CENTROS DE COSTOS

Page 95: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Exploraciones

Planta Concentradora

Minado

Configuración de CostosConfiguración de Costos

90 Exploraciones 91 Minado 92 Planta Metalúrgica 95 Comercialización

Page 96: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

FLUJOGRAMA DE OPERACIONESFLUJOGRAMA DE OPERACIONES

Perforación

Voladura

Limpieza

Transporte

Galerías

Sondajes

Muestreo Galerías Chimeneas Tajos 2

Servicios

Ventilación

Sostenimiento

Mantenimiento de labores

Drenaje

Aire

Agua

Energía

Relleno

Suministros

Exploración Desarrollo Preparación Explotación

Planta concentradora

Tajos 1

90 Exploraciones 91 Minado

90 Exploraciones

901 Exploraciones

902 Desarrollos

903 Servicios Grales.

91 Minado

911 Preparaciones

912 Explotación

913 Servicios Grales.

CONFIGURACION DE LOS CENTROS DE COSTOS

Page 97: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

º

MOLINO DE BOLAS GRANDE

2 1*33 .5 p ies (1 )

WEMCO 6 0 m3(4 )

CELDAS COLUMNA (1 3 )

FLOTACION DE LIMPIEZA YREELIMPIEZA CELDAS AGITAIR (7 2 )

4 NIDOS DE 5 CICLONESHIDROCICLONES KREBS (2 0 )

ESPESADORESINTERMEDIOS 1 0 0 ' (0 2 )

FLOTACION DE AGOTAMIENTOCELDAS OK -5 0 m3 (03 )CELDA WEMCO-6 0 m3 (01 )

MOLINO DE BARRAS (8 )

WEMCO 1 30 m3

MOLINOS DE BOLAS (2 4 ) OK-10 0 m3

(4 )

TOLVA DE FINOS

FLOTACION PRIMARIA (2 0 ) C OLA : C ON C EN TR A D O D E C OB R E F IN A L

PLANTA DEMOLIBDENO

ESPESADOR 1 0 0 ' (2 )

FILTRO DEDISCOS (0 4 )

SECADORES (03 )

4 ta LIMPIEZA

2 da LIMPIEZA (1 2 )

1 ra LIMPIEZA (1 2 )

3 ra LIMPIEZA (8 )

Concent rado Final deMo (Bo lsas )

Concent rado d e Co b reFinal a Ilo

CELDAS WEMCO 4 2 .5 m3 (2 4 )

CONCENTRADO BULK (Cu, Mo )ESPESADOR 1 4 0 ' (1 )

MINERAL DLA M

PILA DE INTERMEDIOS

SECUNDARIAS (0 3 )

CHANCADORAS

WEMCO 1 3 0 m3(4 )

6 ta LIMPIEZA (0 2 ) 7 maLIMPIEZA (0 1 )

TANQUES DESEDIMENTACIÓN (0 4 )

FILTRO APRESIÓN (0 1 )

A QUEBRADAHONDA

BOMBAS DE AGURECUPERADA (0

A TKs AGRECUPER

PARRILLAS

ZARANDAS (6 )

ZARANDAS (0 3 )

TANQUEACONDICIONADOR

HIDROCICLONES KREBS (2 4 )

Carro d is t rib uido r

8 vaLIMPIEZA (0 1 )

CHANCADORASTERCIARIAS (06 )

CHANCADORAPRIMARIA (0 1 )

ESPESADORES CONVENCIONALES 3 2 5 ' (0 3 )

ESPESADORESHI-RATE (0 2 )

R EM OLIEN D A C ON C . OK 5 O ( 0 1 )

DIAGRAMA DE FLUJOS

5 ta LIMP

TANQUE CENTRALIZADO

MOLINOS REMOLIENDA (7 )

FILTRO A PRESIÓN (0 1 )

LEYENDAMINERAL DE LA MINA

CONCENTRADO BULKCONCENTRADO DE CO

CONCENTRADO DE MCOLA FINALAGUA

MIDDLING 4

SECADOR (0 1 )

FILTRO DE DISCOS (0 1 )

PLANTA DECOBRE

PROCESO METALURGICO DE FLOTACION

PROCESO METALURGICO DE FLOTACION

Centro de Costo: 92102 Molienda Centro de Costo: 92101 Chancado

Centro de Costo: 92103 Flotación Centro de Costo: 92104 Espesado y Filtrado

Centro de Costo: 92201 Planta de Molibdeno

U

Page 98: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CENTRO DE COSTOS AREAS DE APOYO

Campamentos Mercantil

Mina Planta Despacho91 92 95

94 Servicios Generales

Hospital

Hidroeléctrica

CasaFuerza

Mantenimiento Mecánico Laboratorio

CasaCompresoras Polvorín Almacén Central

RRHH Contabilidad Ingeniería Adminis

traciónSub-

Gerencia

Oficinas93 Gastos Generales

Page 99: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

MODELAMIENTO ECONOMICO DE LOS COSTOS

por Actividades y por Tipos de Gasto

Page 100: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

MODELAMIENTO ECONOMICODeterminación de las tasas o índices de consumos por TMT

NivelesCentro de

Costo Descripcion US$,000 US$/TMT Unidades Tasa TMT Valor

US$/Und. Nivel 4 9011001 Perforacion y Voladura 3,500 0.13 Tipos de Gasto 02 Remuneraciones Empleados 350 0.01 HH/TMT 0.009 27,000 1.4403

03 Salarios Obreros 1,500 0.06 HH/TMT 0.045 27,000 1.2346 11 Herramientas e Instrumentos 150 0.01 Unid./TMT 0.700 27,000 0.0079 12 Ferretería y Construcción 50 0.00 Unid./TMT 0.100 27,000 0.0185 14 Explosivos 820 0.03 Cajas/TMT 0.300 27,000 0.1012 18 Barrenos Brocas y Bolas 600 0.02 Kilos/TMT 0.400 27,000 0.0556 30 Energía 30 0.00 Kw/TMT 10.000 27,000 0.0001

Estandar

Unidades determinadas con métodos técnicos:

Cronometro y muestreo del trabajo

Valor convertido del valor neto de cada rubro a

US$/ TMT, en el caso de SS y SS se considera toda la provisión de beneficios sociales.

Page 101: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

REVISANDO LOS ESTANDARES DE CONSUMO

Page 102: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ESTANDARESSon el resultado final del estudio de tiempos y la medición del trabajo; esta técnica establece un estándar para una tarea dada, considerando la medición de trabajo, el método prescrito, la fatiga y retrasos personales inevitables.

Existen varias técnicas para establecer un estándar:

•Estudio de Tiempos con Cronometro: V: Único que método que mide directamente el tiempo que usa el operario. D: Puede no evaluar bien los elementos no cíclicos.

•Sistema de Tiempos Predeterminados: V: Obliga tener un registro detallado del método, los movimientos, las herramientas y otros que se emplearon. D: Requiere mas capacitación de los analistas.

•Métodos de datos estándares, Formulas y Teoría de colas: V: Establecen estándares consistentes y permiten establecer el estándar antes de la producción real. D: Es mas difícil explicarlos a los trabajadores y pueden ser pocos exactos si amplían mas allá de la cobertura de los datos.

•Muestreo del Trabajo: V: Elimina la tensión que causa la observación constante del operario y establece un estándar promedio cuando las condiciones son cambiantes. D: Es poco exacto en la evaluación de desempeño y requiere un numero grande de muestras aleatorias para lograr exactitud.

Page 103: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ESTANDARIZACION DE MATERIALES

Para estandarizar los materiales se debe minimizar el numero de tamaños, formas, grados, etc. de cada material utilizado en los procesos de producción y ensamblaje. Los ahorros típicos como resultado de reducir los tamaños y grados de los materiales empleados incluyen los siguientes:

•Las ordenes de compra se hacen por cantidades mayores, para reducir el precio unitario

•El nivel de inventario es menor, por lo tanto es menos el material inmovilizado.

•Necesitan realizarse menos registros de inventarios.

•Deben pagarse menos facturas

•Se requiere menos espacios para los materiales en almacén.

•La inspección por muestreo reduce el numero total de partes inspeccionadas.

•Se requiere menos presupuestos y ordenes de compra.

La estandarización de materiales, lo mismo que otras técnicas de mejoramiento de métodos, es un proceso continuo. Requiere la cooperación constante de los departamentos de diseño, planeación de la producción y compras

Page 104: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

# C O D IG O D ES C R IP C IO N U N ID AD

Tasa deConsumopor TMT Valor Neto en US$

1 2038100061 CEMENTO BO L2 2040900176 TELA DE PO LIPRO PILENO DE 3 RLL3 2063550723 TUBO DE PO LIETILENO DE 4 MTS4 2063550885 TUBO DE PO LIETILENO DE 2 MTS5 3010100372 O XIG ENO X 10 M3. BO T6 3010100381 ACETILENO X 5.7 M3. BO T7 3020030991 ACIDO PERCLO RICO 9 HC 104 KG S8 5020500632 MANG A DE VENTILACIO N DE 32 PZA9 5020500669 MANG A DE VENTILACIO N DE 24 PZA

10 6008100104 RO DILLO CARG A 4.1/2 PZA11 6009990230 MALLA D'ACERO 3/8 PZA12 6051972467 LLANTA DE 950 X 20 - 16 PZA13 6061600368 CLO SED RUNNER PZA14 6108301001 CHAIN PZA15 7064450200 FAJ A EN V TIPO 8V-2500 PZA16 7068300533 FILTRO DE AIRE PZA17 7068900895 TELA SINTETICA NEO TEX P 'FI YDA18 9010100125 DINAMITA SEMEXA 65% DE CJ A19 9010100553 EXAMO N P KG S20 9010200017 FULMINANTE CO RRIENTE NO . 6 PZA21 9010300034 G UIA IMPERMEABLE PARA MINA CJ A22 9110030057 AERO FLO AT NO . 31 KG S23 9110030066 AERO FLO AT NO . 208 PRO KG S24 9110060032 BICRO MATO DE PO TASIO KG S25 9110090045 CAL VIVA BLANCA KG S26 9110090072 CIANURO DE SO DIO CIL X KG S27 9110150015 ESPUMANTE ER-300 KG S28 9110570053 SULFATO DE CO BRE KG S29 9110570062 SULFATO DE ZINC -ZN SO 4- KG S30 9110720025 XANTATO Z- 6 NO . 350 KG S31 9210150031 CUARTO N DE 10 PZA32 9210150521 TABLA DE 2 PZA33 9210150610 TABLA DE 3 PZA34 9210150629 TABLA DE 3 PZA35 9220100683 PUNTAL DE 4 PZA36 9310150011 PETRO LEO DIESEL NO .2 G LN37 9310300092 DIESEL 1 ( KERO SE G LN38 9410100216 ACEITE MO BIL DELVAC 1330 G LN39 9410100289 ACEITE MO BIL G EAR 626 G LN40 9410100298 ACEITE MO BIL G EAR 629 G LN41 9410100948 ACEITE MO BIL DTE O IL 26 G LN42 9410101000 ACEITE MO BIL G EAR 632 G LN43 9410300134 G RASA MO BIL SPECIAL KG S44 9510050721 BARRENO DE 7/8 X 5'11 PZA45 9530150023 BO LA DE ACERO DE 1.1/2 KG S46 9530150041 BO LA DE ACERO DE 2 KG S47 9530150078 BO LA DE ACERO DE 3 KG S48 9530150087 BO LA DE ACERO DE 4 KG S49 9530200014 BARRA ACERO AL CARBO N 3- KG S

CANASTA DE MATERIALESCANASTA DE MATERIALES

A nivel de presupuesto se debe seleccionar una canasta de materiales, considerando criterios de frecuencia de uso, condición de entrega del proveedor y valor.

A nivel de presupuesto se debe seleccionar una canasta de materiales, considerando criterios de frecuencia de uso, condición de entrega del proveedor y valor.

Page 105: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DISTRIBUCION DEL GASTO INDIRECTO DE FABRICACION

Método de Asignación del GIF

Page 106: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ASIGNACIÓN DE COSTOS

Los términos claves para asignación en costos son: Objeto de Costos, costos Directos y Costos Indirectos. En las organizaciones se debe generalizar sus definiciones.

•Costear inventarios para reportes financieros•Costear inventarios para calculo de impuestos.

4. Medir Ingresos para publicarlos

•Determinación del Costo real de producción•Calcular los ahorros generados por la implementación de un sistema de administración y control de Costos

3. Justificar Costos

•Estimular a controlar y contener los Costos.•Aumentar la cantidad de reservas y el horizonte de vida del proyecto.

2. Motivar a los Administradores y empleados

•Decidir si ampliamos la capacidad de la planta concentradora.•Decidir si sub-contratamos las operaciones mineras.

1. Proporcionar información para decisiones económicas

IlustracionesPropósitos

Principales Propósitos

Page 107: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Debemos distinguir entre un departamento de Operaciones y uno de Apoyo. El primero también llamado departamento de producción agrega valor que un cliente puede observar en un bien o servicio; mientras que el segundo proporciona servicios que mantienen a los otros departamentos.

ASIGNACIÓN DE COSTOSAsignación de Costos a los Departamentos de Apoyo

Generalmente se asignan los costos de los departamentos de apoyo al costo total de los departamentos de operaciones; con elpropósito de hallar el costo del bien o servicio.sin considerar los servicios entre departamentos de apoyo.

METODOS DE ASIGNACION DE COSTOS AL DEPARTAMENTO DE APOYO

Asignación DirectaPasa por alto cualquier servicio proporcionado por un departamento de apoyo a otro. Asigna los totales de cada departamento de apoyo directamente a los Dpto. de Operación.

Asignación de Paso AbajoPermite un reconocimiento parcial de los servicios proporcionados por los departamentos de apoyo a otros de apoyo. Inicia la distr. el departamento que otorga el % mas elevado de sus servicios a otro de apoyo.

Asignación ReciprocaLos dos métodos anteriores no son tan precisos. Este asigna los costos al incluir explícitamente los servicios mutuos proporcionados entre todos los Dptos. de Apoyo

Page 108: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CASO 2:

Cia. Minera Huascar S.A.Métodos de Asignación de Costos Indirectos de Fabricación (GIF)

Page 109: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

M a nte nim ie nto e n Ge ne ra l La bo ra to rio Mina Planta Total

C o s to s Indire c to s de P ro duc c ió n A c um ula do s a nte s de A s ig na rlo s

$178,081 $12,000 $590,000 $147,000 $927,081

As ignac ió n de Mantenimiento Gra l. ($178,081) $106,849 $71,232 $0.00Ho ras de MO 12,000 8,000 20,000 P ro po rc ió n 0.60 0.40 1.00 As ignac ió n de Labo ra to rio ($12,000) $6,000 $6,000 $0Ho ras de MO 3,000 3,000 6,000 P ro po rc ió n 0.50 0.50 1.00 To ta l de Gas to s Genera les de P ro ducc ió n de lo s Departamento s de Operac ió n

$0 $0 $702,849 $224,232 $927,081

Asignación de Costos Indirectos - Metodo Directo

Departamentos de Apoyo Departamentos de Operación

DESARROLLO DEL CASO HUASCAR

Page 110: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DESARROLLO DEL CASO HUASCAR

M a nte nim ie nto e n Ge ne ra l La bo ra to rio Mina Planta Total

C o s to s Indire c to s de P ro duc c ió n A c um ula do s a nte s de A s ig na rlo s

$178,081 $12,000 $590,000 $147,000 $927,081

As ignació n de Mantenimiento Gral. ($178,081) $17,808 $89,041 $71,232 $0.00

Ho ras de MO 2,000 10,000 8,000 20,000 P ro po rc ió n 0.10 0.50 0.40 1.00 As ignació n de Labo rato rio ($29,808) $14,904 $14,904 $0.00Ho ras de MO 3,000 3,000 6,000 P ro po rc ió n 0.50 0.50 1.00 To ta l de Gas to s Genera les de P ro ducció n de lo s Departamento s de Operació n

$0 $0 $693,945 $233,136 $927,081

Asignación de Costos Indirectos - Paso abajo

Departamentos de Apoyo Departamentos de Operación

Page 111: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DESARROLLO DEL CASO HUASCAR

M a nte nim ie nto e n Ge ne ra l La bo ra to rio Mina Planta Total

C o s to s Indire c to s de P ro duc c ió n A c um ula do s a nte s de A s ig na rlo s

$178,081 $12,000 $590,000 $147,000 $927,081

As ignació n de Mantenimiento Gra l. ($178,081)Servic io s de Labo ra to rio ($3,011)To ta l A s ig na c ió n M a nte nim ie nto Gra l. ($181,092) $18,109 $90,546 $72,437 $0.00

Ho ras de MO 2,000 10,000 8,000 20,000 P ro po rc ió n 0.10 0.50 0.40 1.00 As ignació n de Labo ra to rio $3,011 ($30,109) $12,044 $15,055 $0Ho ras de MO 600 2,400 3,000 6,000 P ro po rc ió n 0.10 0.40 0.50 1.00 To ta l de Gas to s Genera les de P ro ducció n de lo s Departamento s de Operac ió n

$0 $0 $692,590 $234,491 $927,081

Asignación de Costos Indirectos - Metodo Recícropo

Departamentos de Apoyo Departamentos de Operación

Page 112: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

M a nte nim ie nto e n Ge ne ra l La bo ra to rio Mina Planta Total

C o s to s Indire c to s de P ro duc c ió n A c um ula do s a nte s de A s ig na rlo s

$178,081 $12,000 $590,000 $147,000 $927,081

Meto do Direc to $702,849 $224,232 $927,081P as o aba jo $693,945 $233,136 $927,081Recipro co $692,590 $234,491 $927,081

Departamentos de Apoyo Departamentos de Operación

CASO: Distribución de Costos Indirectos de Departamentos de Apoyo de Cia. Minera Huascar S.A.

Después de aplicar los tres métodos de asignación de costos indirectos de los Departamentos de apoyo, obtenemos resultados diferentes. El método reciproco nos da un costo mas aproximado a la realidad, pero es el mas laborioso.

Referencia Real:

En 1997 Huaron, implemento el método reciproco para distribuir los costos indirectos entre las áreas de apoyo y asignar estos a las áreas operativas.

Patty Ninantay Salva
Cuadro de texto
Page 113: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ASIGNACION DIRECTA DEL COSTO DE COMPRESORAS

NivelesCentro de

Costo Descripcion US$,000 US$/TMT9434000 Casa de Compresoras 6,600 0.24 9434001 Casa No. 1 3,800 0.14 9434002 Casa No. 2 2,800 0.10

NivelesCentro de

Costo Descripcion US$,000 US$/TMT9130001 Aire comprimido 3,900 0.14

Tipos de Gas to 28 Redist Talleres Maestranza 100 0.00 31 Redist. Casa Compresoras 3,800 0.14

NivelesCentro de

Costo Descripcion US$,000 US$/TMT9030001 Aire comprimido 2,950 0.11

Tipos de Gas to 28 Redist Talleres Maestranza 150 0.01 31 Redist. Casa Compresoras 2,800 0.10

Del Centro de Costo 9434000 a los centros de Costos Usuarios 90 Exploraciones y 91Minado

Page 114: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ASIGNACION DIRECTA DEL COSTO DEL SISTEMA DE VENTILACION

Niv e le sC e n t r o d e

C o s to De s cr ip c io n US $ ,0 00 US $ /T M T9 4400 00 V en tila c io n 9 ,0 00 0 .3 3 9 4410 00 S is tema d e V e n tila c io n 6 ,0 00 0 .2 2 9 4410 01 V en tilad o res 4 ,5 00 0 .1 7 9 4410 02 Circ u ito de Cond uc c ion 1 ,5 00 0 .0 6 9 4410 00 S is tema d e Ex trac c ion 3 ,0 00 0 .1 1 9 4410 01 Ex tra c to res 2 ,2 00 0 .0 8 9 4410 02 Circ u ito de Ex tra c to res 8 00 0 .0 3

Nive le sC e n tr o d e

C o s to De s cr ip c io n US$,000 US$/T M T9030005 V entilac ión 2 ,550 0 .09

T ip o s d e G a s t o 28 Redis t Ta lle res Maes tranz a 50 0 .00 31 Redis t. S is tema de V entilac ion 2 ,500 0 .09

Nive le sCe ntr o de

Cos to De s cr ipcion US$,000 US$/TM T9130005 V entilac ión 6,550 0.24

T ip o s d e G a s to 28 Redis t Talleres Maes tranza 50 0.00 31 Redis t. Sis tema de V entilac ion 6,500 0.24

TASAS DE DISTRIBUCION Ce ntr o de Cos tos : Pr ove e dor de Se r vicios US$

9440000 V entilac ion 9,000

Ce ntr o de Cos tos : C lie nte s de l Se r vicio Ta s a d e D is t r ib uc io n U S $

9030005 V entilac ión 0.278 31 Redis t. Sis tema de V entilac ion 2,500

9130005 V entilac ión 0.722 31 Redis t. Sis tema de V entilac ion 6,500

Page 115: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DETERMINACION DE LOS COSTOS DE PRODUCCION

Sistema de Información de Costos (SIC)

Page 116: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Cia. Minera Huascar S.A.

Total Produccion M e ns ual 27,000 TM T

Nive le sCe ntro de

Cos to De s cr ipcion US$,000 US$/TM TNive l 1 9000000 Exploracione s y De s arrollos 42,800 1.59 Nive l 1 9100000 M inado Subte rrane o 489,000 18.11 Nive l 1 9200000 Planta M e talurgica 155,834 5.77 Nive l 1 9300000 Gas tos Ge ne rale s 105,000 3.89 Nive l 1 9400000 Se rvicios Ge ne rale s 113,100 4.19

Re dis tr ibucion de Cos tos de SSGG (113,100) (4.19) COSTO TOTAL MENSUAL 792,634 29.36

Tipos de Gastos02 Remuneraciones Empleados 63,000 2.33 03 Salarios Obreros 108,000 4.00 04 Remuneración Contratados 23,800 0.88 05 Tiempo de Serv ic io Contratados 1,900 0.07 06 Remuneración Profesores 5,200 0.19 09 Otras Remuneraciones 9,700 0.36 11 Herramientas e Instrumentos 1,000 0.04 12 Ferretería y Construcc ión 13,600 0.50 13 Eléctricos y Mecánicos 12,400 0.46 14 Explos ivos 39,034 1.45 15 Reactivos 15,000 0.56 16 Maderas 3,500 0.13 17 Combustibles 16,000 0.59 18 Barrenos Brocas y Bolas 17,700 0.66 19 Otros Materiales de Operación 8,900 0.33 21 Repuestos Específ icos 17,700 0.66 22 Lubricantes 3,400 0.13 24 Llantas y A ccesorios 1,600 0.06 26 Trabajo de Terceros Rep. y Mant. 14,700 0.54 51 Contratis tas Trabajos Mineros 222,500 8.24 52 Contratis tas - Labores V arias 8,400 0.31 61 Honorarios Prof . Técnicos 500 0.02 63 Fletes y Gastos de Transporte 34,800 1.29 64 Seguros 4,200 0.16 66 A lquiler de Maq. y Equipo 45,300 1.68 67 Gastos de Comunicación 500 0.02 68 Serv ic ios públicos 16,100 0.60 69 Serv ic ios V arios 400 0.01 83 Comis iones 600 0.02 91 Provis ion Mantenimiento 2,500 0.09 98 Otros Gastos 30,300 1.12

Sub-Total 742,234 27.49 71 Depreciac ion 50,400 1.87

COSTO TOTAL x TIPO DE GASTOS 792,634 29.36 COM PROBACION (0)

ACUM ULATIV O DE COSTOS REALES DE ENERO 2004

Page 117: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ANALISIS Y EVALUACION DE LAS OPERACIONES

Estructuración de un Sistema de Información de Costos

Page 118: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ANALISIS DEL PUNTO DE EQUIBRIO•Patrones de comportamiento del Costo

•El Costo Variable y sus Componentes

Page 119: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

PATRONES DE COMPORTAMIENTO DEL COSTO

Qué es el Costo Variable? Es un costo que cambia en función de las cantidades producidas; Es decir el costo variable total variará si el nivel de producción varia. Pero el costo unitario variable no varia así cambien los niveles de producción. El Costo Variable total de Producción si varía en función de los niveles de producción. Ejm: Materiales Directos.

Qué es el Costo Variable? Es un costo que cambia en función de las cantidades producidas; Es decir el costo variable total variará si el nivel de producción varia. Pero el costo unitario variable no varia así cambien los niveles de producción. El Costo Variable total de Producción si varía en función de los niveles de producción. Ejm: Materiales Directos.

Es c e na rio s C o s to Va ria ble s Unita rio US $ / TM STo ta l P ro duc c ió n

TM TC o s to Va ria ble

To ta l (US $ )

Primer - Explosivos 0.10 30,000 $3,000Segundo - Explosivos 0.10 32,000 $3,200

Es c e na rio s C o s to Va ria ble s Unita rio US $ / TM STo ta l P ro duc c ió n

TM TC o s to Va ria ble

To ta l (US $ )

Primer - Explosivos 0.10 30,000 $3,000Segundo - Explosivos 0.10 32,000 $3,200

Qué es el Costo Fijo? El costo fijo, es un costo que no cambia a pesar de los cambios de un factor de costos o niveles de producción. En consecuencia el volumen de producción no influye en estos costos.

Qué es el Costo Fijo? El costo fijo, es un costo que no cambia a pesar de los cambios de un factor de costos o niveles de producción. En consecuencia el volumen de producción no influye en estos costos.

Qué es el Rango Relevante? El rango relevante relaciona la capacidad producción total con la infraestructura y el tamaño de organización; es decir que los Cv y CF están determinados de acuerdo a un rango relevante (capacidad de producción). Si se implementa mayor capacidad de procesamiento de producción, la infraestructura y el tamaño de la Organización probablemente varie y el efecto será directo en los costos fijos.

Qué es el Rango Relevante? El rango relevante relaciona la capacidad producción total con la infraestructura y el tamaño de organización; es decir que los Cv y CF están determinados de acuerdo a un rango relevante (capacidad de producción). Si se implementa mayor capacidad de procesamiento de producción, la infraestructura y el tamaño de la Organización probablemente varie y el efecto será directo en los costos fijos.

Page 120: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

EL COSTO VARIABLE Y SUS COMPONENTESAnálisis desagregado del Costo Variable

Unidad de Unidad de Rubros US$/TM Indice Medida Indice Precios US$ Medida Precios

Explosivos 0.10 0.0022 Caja/Tm 45.00 US$/CajaMadera 0.30 0.2000 Pie/Tm 1.50 US$/PieEnergia 1.10 15.7143 Kw /Tm 0.07 US$/KwExplotación - Terceros 10.00 1.0000 TmH/Tm 10.00 US$/TmHAvances - Terceros 5.10 0.0204 Metros/Tm 250.00 US$/MetrosExploraciones Operativas 4.62 0.0149 Metros/Tm 310.00 US$/MetrosCosto Total Variable Unitario 21.22

Los precios pueden variar por negociación (JIT, Compras anuales contratadas, compras corporativas,

etc.)

Para variar estos índices se requiere un estudio técnico que respalde (incluye

pruebas piloto en operación)

ValorEconómico (VE)Objeto de Costo Índices de Consumo Precios

Valor económico o Resultado de la

multiplicación del índice de consumo

x el precio

Resultado de estudios técnicos y científicos

altamente especializados, determinados en función

del V.E. del Objeto

Precio del material o insumo, debe considerar

costos incidentales de compra + flete y

almacenamiento S/IGV

Se identifica rubros de importancia que

permitan el control y el seguimiento económico

Page 121: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CONSTRUCCION DEL GRAFICO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

A

B

E

C

D

G

F

Q0 Q1 Qe Q3 Q2 Qn

$

Costo Total

Costo Variable

Ingresos

Este grafico puede construirse fácilmente partiendo de: Datos Concretos o Predeterminados.

Ingresos

Cantidad Producida

Patty Ninantay Salva
Cuadro de texto
Decargado de http://sites.google.com/site/chichofaim/Mineria
Page 122: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

EL MARGEN DE SEGURIDAD DENTRO DEL MODELO DE PUNTO DE EQUILIBRIO

Q0 Qe Q1 Qn

Costo Total

Costo Variable

AIngres

os

B

$

Como se Determina el Margen de Seguridad?

M Seg = Q1 – QeQ1

Cantidad Producida

Qn = Máxima Capacidad de Producción

Page 123: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

ESQUEMAS PARA DETERMINAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO

1.- Determinación del Punto de Equilibrio en Valores de Venta.

E$ = Costo Fijo 1 - Costo Variable Total

Ventas Totales

2.- Determinación del Punto de Equilibrio en Unidades

E# = Costo Fijo (Precio Unitario – Costo Variable unitario)

Coeficiente de Variabilidad

Contribución Marginal

3.- Determinación del P. de E. en % de Utilización de Capacidad Instalada

E% = Unidades del Punto de EquilibrioCapacidad Instalada Máxima

Page 124: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CONSIDERACIONES IMPORTANTES

• Se supone la no modificación de los stocks iniciales de los productos terminados; Es decir, se considera que todo lo que se produce se vende.

•Se supone que la productividad marginal del capital es la misma en todos los puntos (eficiencia operativa).

•Se supone que todos los costos tienen comportamiento fijo o variable, sin situaciones intermedias. De existir costos semi fijos o semi variables, se separan en sus componentes fijos y variables, para asegurar la función lineal del modelo.

•Se supone que los precios de la materia prima se mantienen constante, en cualquier nivel de actividad; Es decir, no considera que a menor nivel de actividad las compras de materiales serán menores y el precio mas alto.

•Se supone que ante la modificación de las variables, el resto se mantiene constante.

•Supone que el costo fijo no sufre variación hasta llegar al máximo de la capacidad de producción.

Page 125: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CASO: 3

CIA. MINERA HUASCAR S.A.Simulación de Producción: Análisis de Generación Económica por Tajos

Page 126: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Tajo Tajo Tajo Tajo Tajo Tajo Tajo Tajo Tajo Tajo Tajo TAJOS TOTALES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Producción Mensual TM 2,658 4,615 2,702 4,280 4,034 4,504 4,232 4,223 4,300 4,364 4,903 - Ley de Cabeza de Pb % 3.1 5.0 2.9 2.8 2.6 2.4 2.8 2.7 2.4 2.5 2.5 - Ley de Cabeza de Zn % 4.4 3.3 2.0 5.0 3.4 2.1 3.5 3.4 2.8 3.5 3.4 - Ley de Cabeza de Cu % 0.2 0.5 0.4 0.1 0.5 0.5 0.5 0.4 0.5 0.5 0.4 - Ley de Cabeza de Ag oz/TMS 10.1 8.0 8.9 3.8 8.0 5.3 7.2 8.3 11.0 11.0 8.4Valor Comercial unitario - PLOMO 4.98 8.03 4.59 4.42 4.10 3.87 4.47 4.39 3.82 3.94 3.98

- ZINC 12.47 9.41 5.67 14.17 9.72 5.95 9.84 9.52 7.94 9.78 9.64 - COBRE 0.19 0.43 0.39 0.09 0.47 0.47 0.45 0.40 0.44 0.44 0.39 - PLATA 35.25 27.92 31.13 13.26 28.06 18.50 25.13 28.79 38.39 38.39 29.35

Valor Comercial Unitario US$/TMT 52.89 45.79 41.79 31.95 42.35 28.79 39.88 43.10 50.59 52.54 43.36

PROGRAMA DE PRODUCCION MENSUAL DE CIA. MINERA HUASCAR S.A.

VA LOR D E

M e ta le s P UN TO

- PLOMO 1.607 20.000 Ctvs$/Lb- ZINC 2.835 45.000 Ctvs$/Lb- COBRE 0.937 70.000 Ctvs$/Lb- PLATA 3.490 5.000 US$/Oz

C o tiza c io ne s

Inte rna c io na le s

Page 127: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Tajo 1 Tajo 2 Tajo 3 Tajo 4 Tajo 5 Tajo 6 Tajo 7 Tajo 8 Tajo 9 Tajo 10 Tajo 11D e s c ripc ió n Unida de s Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes

RESERVAS DE MINERAL P OR TAJ O TMS 11,724 100,000 150,000 500,000 97,143 340,000 136,000 170,000 130,769 22,667 68,000P RODUCCION MENSUAL TMS 2,658 4,615 2,702 4,280 4,034 4,504 4,232 4,223 4,300 4,364 4,903Ho rizo nte de v ida e n M e s e s 4 22 56 117 24 75 32 40 30 5 14P R EC IO UIN ITA R IO N ETO US $ / TM 52.89 45.79 41.79 31.95 42.35 28.79 39.88 43.10 50.59 52.54 43.36C OS TOS VA R IA B LES US $ / TM 25.90 23.70 20.10 34.10 21.10 30.60 19.10 21.10 21.10 18.10 19.60 Co s to de Mina 17.80 15.60 12.00 26.00 13.00 22.50 11.00 13.00 13.00 10.00 11.50 Co s to de P lanta 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 Trans po rte de la P ro ducc ió n 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 Gas to s de Embarque 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 Co mis ió n de Co merc ia lizac ió n 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69M A R GEN D E C ON TR IB UC ION US $ / TM 26.99 22.09 21.69 (2.15) 21.25 (1.81) 20.78 22.00 29.49 34.44 23.76M A R GEN D E C ON TR IB UC ION -M ES M ile s US $ 71.73 101.96 58.60 (9.22) 85.71 (8.16) 87.93 92.92 126.80 150.29 116.51C OS TOS F IJ OS M ile s US $ 60.64 60.64 60.64 60.64 60.64 60.64 60.64 60.64 60.64 60.64 60.64 Co s to de P ro ducc ió n Miles US$ 37.45 37.45 37.45 37.45 37.45 37.45 37.45 37.45 37.45 37.45 37.45 - Remunerac io nes 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 - Otro s 5.45 5.45 5.45 5.45 5.45 5.45 5.45 5.45 5.45 5.45 5.45 Explo rac io nes Miles US$ 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 1.36 Deprec iac ió n Miles US$ 4.55 4.55 4.55 4.55 4.55 4.55 4.55 4.55 4.55 4.55 4.55 Gas to s Adminis tra tivo s Miles US$ 10.91 10.91 10.91 10.91 10.91 10.91 10.91 10.91 10.91 10.91 10.91 Gas to s F inanc ie ro s Miles US$ 6.36 6.36 6.36 6.36 6.36 6.36 6.36 6.36 6.36 6.36 6.36UTILIDAD DE OPERACION M ile s US $ 11.10 41.33 (2.04) (69.85) 25.07 (68.79) 27.30 32.28 66.16 89.66 55.88

CAJA DISPONIBLE M ile s US $ 15.64 45.87 2.51 (65.31) 29.62 (64.25) 31.84 36.83 70.71 94.20 60.42

EQUILIBRIO OP ERATIVO TM S / M e s 2,247 2,745 2,796 -28,159 2,854 -33,478 2,918 2,756 2,056 1,760 2,552EQUILIBRIO DE CAJ A TM S / M e s 2,078 2,539 2,587 -26,048 2,640 -30,969 2,699 2,549 1,902 1,629 2,360

UTILIZA C ION D E LA P LA N TA

- A la fecha % 49% 85% 50% 78% 74% 83% 78% 77% 79% 80% 90% - Requerida % 41% 50% 51% -516% 52% -614% 54% 51% 38% 32% 47%

SIMULACION DE PRODUCCION: Análisis Económico

Page 128: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Capacidad de Producción Total TM T 60,000Tajos Und. 11Utilización de la Planta por Tajo TM T 5,455

Total de Reservas TM 1,726,303 Producción Mensual TM T 44,814

Total Costos Fijos - Mes US $ M ile s 667.00 Total Costos Fijos - Mes por Tajos US $ M ile s 60.64

Utilidad de Operación Mensual US$ Miles 208.09Caja Disponible Mes US$ Miles 258.09Utilidad Operativa Mes Sin Tajos Deficitarios US$ Miles 348.77 Caja Disponible Mes Sin Tajos Deficitarios US$ Miles 385.13

Análisis de Resultados

INFORMACIÓN TECNICA

Page 129: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Tajo 11D e s c ripc ió n Unida de s M e s

RESERVAS DE MINERAL P OR TAJ O TMS 68,000

P RODUCCION MENSUAL TMS 4,903

Ho rizo nte de v ida e n M e s e s 1 4

P R EC IO UIN ITA R IO N ETO US $ / TM 4 3 .3 6

C OS TOS VA R IA B LES US $ / TM 1 9 .6 0 Co s to de Mina 11.50

Co s to de P lanta 4.42

Trans po rte de la P ro ducció n 1.75

Gas to s de Embarque 1.24

Co mis ió n de Co merc ia lizac ió n 0.69

M A R GEN D E C ON TR IB UC ION US $ / TM 2 3 .7 6

M A R GEN D E C ON TR IB UC ION -M ES M ile s US $ 1 1 6 .5 1

C OS TOS F IJ OS M ile s US $ 6 0 .6 4

Co s to de P ro ducc ió n Miles US$ 37.45

- Remunerac io nes 32.00

- Otro s 5.45

Explo rac io nes Miles US$ 1.36

Deprec iac ió n Miles US$ 4.55

Gas to s Adminis tra tivo s Miles US$ 10.91

Gas to s F inanciero s Miles US$ 6.36

UTILIDAD DE OPERACION M ile s US $ 55.88

CAJA DISPONIBLE M ile s US $ 60.42

EQUILIBRIO OP ERATIVO TM S / M e s 2,552EQUILIBRIO DE CAJ A TM S / M e s 2,360

UTILIZA C ION D E LA P LA N TA

- A la fecha % 90% - Requerida % 47%

(Precio Unitario - Costos Variables Unitarios)

Producción Promedio Mes (TMS) x Margen de Contribución Unitario

Margen de Contribución Mes -Costos Fijos Totales Mes

Utilidad de Operación + Depreciación Mes

Costos Fijos / Margen de Contribución Unitaria

Costos Fijos - Depreciación/ Margen de Contribución Unit.

Producción Promedio Mensual / Capacidad total de Planta x Tajo4,903 Tm / 5,455 Tms

Equilibrio operativo TMS / Capacidad Total de planta x Tajo2,552 Tms / 5,455 Tms

VERIFICACION DEL CALCULO

Page 130: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DETERMINACION DEL PUNTO MAXIMO DE UTILIDADES

Page 131: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CURVA DE UTILIDAD TOTALMaximización de la Utilidades Neta de Operación

Utilidad

US$

Cantidad de ProducciónQ Tm0

Punto de saturación del Consumidor

Punto máximo de Utilidad

Total

Q1

U1 A

Page 132: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

UTILIDAD TOTAL EN LAS OPERACIONES MINERAS

•La utilidad total de las operaciones aumenta a medida que incrementa el nivel de producción de cero (0) hasta Q1, alcanzando la utilidad máxima en el punto (A) cuando produce Q1, a partir del cual su utilidad disminuye a medida que continua incrementando el nivel de producción.

•El punto de saturación (A) indica la cantidad de producción en TM con la cual la Empresa alcanza su utilidad total máxima, si incrementa su producción en TM mas allá del punto de saturación, empieza a obtener desutilidad o deseconomías por cada unidad adicional de producción.

•En el punto (A) en la curva de utilidad total, el cual indica que la empresa puede obtener la máxima utilidad total de U1.

•Este fenómeno se puede producir por dos motivos: Por el incremento de la capacidad de producción, lo cual implica un incremento de los costos fijos operativos. Y por las deseconomías generado por el aumento en la dilución del mineral explotado.

•Además por el tamaño de tecnología disponible en el mercado. Es decir, se genera deseconomías porque la nueva capacidad de producción no encaja con la tecnología disponible.

Page 133: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CASO: 4

CIA. MINERA HUASCAR S.A.Análisis del punto de maximización de las Utilidades Totales

Page 134: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

EVALUACION PARA DETERMINAR EL PUNTO DE MAXIMIZACION DE LA UTILIDAD DE LAS OPERACIONES

Esc 1 Esc 2 Esc 3 Esc 4 Esc 5 Esc 6 Esc 7 Esc 8 Esc 9D e s c ripc ió n Unida de s P ro m -M e s P ro m -M e s P ro m -M e s P ro m -M e s P ro m -M e s P ro m -M e s P ro m -M e s P ro m -M e s P ro m -M e s

RESERVAS DE MINERAL P OR TAJ O TMS 3,452,606 3,452,606 3,452,606 3,452,606 3,452,606 3,452,606 3,452,606 3,452,606 3,452,606

P RODUCCION MENSUAL TMS 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 50,000 55,000 60,000

Ho rizo nte de v ida e n M e s e s 17 3 13 8 115 9 9 8 6 7 7 6 9 6 3 5 8

P R EC IO UIN ITA R IO N ETO US $ / TM 4 2 .6 7 4 2 .6 7 4 2 .6 7 4 2 .6 7 4 2 .6 7 4 2 .6 7 4 2 .6 7 4 2 .6 7 4 2 .6 7

C OS TOS VA R IA B LES US $ / TM 2 3 .14 2 3 .14 2 3 .14 2 3 .14 2 3 .14 2 3 .14 2 3 .14 2 3 .14 2 3 .14

Co s to de Mina 15.04 15.04 15.04 15.04 15.04 15.04 15.04 15.04 15.04

Co s to de P lanta 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42 4.42

Trans po rte de la P ro ducc ió n 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75

Gas to s de Embarque 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24 1.24

Co mis ió n de Co merc ia lizac ió n 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69 0.69

M A R GEN D E C ON TR IB UC ION US $ / TM 19 .5 3 19 .5 3 19 .5 3 19 .5 3 19 .5 3 19 .5 3 19 .5 3 19 .5 3 19 .5 3

M A R GEN D E C ON TR IB UC ION -M ES M ile s US $ 3 9 0 .5 4 4 8 8 .18 5 8 5 .8 1 6 8 3 .4 5 7 8 1.0 8 8 7 8 .7 2 9 7 6 .3 5 10 7 3 .9 9 117 1.6 2

C OS TOS F IJ OS M ile s US $ 6 6 7 .0 0 6 6 7 .0 0 6 6 7 .0 0 6 6 7 .0 0 6 6 7 .0 0 6 6 7 .0 0 6 6 7 .0 0 9 2 2 .0 0 9 2 2 .0 0

Co s to de P ro ducc ió n Miles US$ 412.00 412.00 412.00 412.00 412.00 412.00 412.00 492.00 492.00

- Remunerac io nes 352.00 352.00 352.00 352.00 352.00 352.00 352.00 402.00 402.00

- Otro s 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 90.00 90.00

Explo rac io nes Miles US$ 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 80.00 80.00

Deprec iac ió n Miles US$ 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 100.00 100.00

Gas to s Adminis tra tivo s Miles US$ 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 150.00 150.00

Gas to s F inanc iero s Miles US$ 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 100.00 100.00

UTILIDAD DE OPERACION M ile s US $ (276.46) (178.82) (81.19) 16.45 114.08 211.72 309.35 151.99 249.62

CAJA DISPONIBLE M ile s US $ (226.46) (128.82) (31.19) 66.45 164.08 261.72 359.35 251.99 349.62

EQUILIBRIO OP ERATIVO TM S / M e s 34,158 34,158 34,158 34,158 34,158 34,158 34,158 47,217 47,217EQUILIBRIO DE CAJ A TM S / M e s 31,597 31,597 31,597 31,597 31,597 31,597 31,597 42,095 42,095

UTILIZA C ION D E LA P LA N TA

- A la fecha % 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 92% 100% - Requerida pa ra Equilibrio % 68% 68% 68% 68% 68% 68% 68% 79% 79%

Capacidad de Produccion de Planta TMS/Mes 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 60,000 60,000 Numero de Tajeos unidad 20 25 30 35 40 45 50 55 60

Page 135: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

MAXIMIZACION DE LA UTILIDAD DE OPERACION (US$ - TM)

- 2 7 6 , 4 5 9

- 17 8 , 8 2 4

- 8 1, 18 9

16 , 4 4 6

114 , 0 8 1

2 11, 7 16

15 1, 9 8 7

2 4 9 , 6 2 2309,351

-400,000

-300,000

-200,000

-100,000

-

100,000

200,000

300,000

400,000

0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000

Niveles de Producción TM

Uti

lidad

Net

a d

e O

per

ació

n U

UTILIDAD DE OPERACION Miles US$

Page 136: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

MAXIMIZACION DE LA UTILIDAD DE OPERACION US$ - Numero de Tajos

-276,459

-178,824

-81,189

16,446

114,081

211,716151,987

249,622309,351

-400,000

-300,000

-200,000

-100,000

-

100,000

200,000

300,000

400,000

- 10 20 30 40 50 60 70

Numero de Tajos

Utilid

ad N

eta d

e Ope

ració

n en

US

$

UTILIDAD DE OPERACION Miles US$

Page 137: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

EVALUACION ECONOMICA DE LAS OPERACIONES MINERAS

CIA. MINERA HUASCAR S.A.

Page 138: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DESCRIPCION TOTAL ENE FEB MAR ABR (*)

STOCK INICIAL TMS 5,229 3,733 3,148TONELAJE EXTRAIDO TMS 158,381 46,773 43,663 40,430 27,515TONELAJE TRATADO TMS 159,183 42,364 45,159 41,015 30,645

- Ley de Cabeza de Pb % 2.8 2.7 3 2.5 2.9 - Ley de Cabeza de Zn % 3.1 3.1 3.6 2.8 3 - Ley de Cabeza de Cu % 0.4 0.4 0.4 0.5 0.4 - Ley de Cabeza de Ag oz/TMS 8.3 7.8 8.5 8.2 8.8

RECUPERACIONES - Plomo % en Pb 84 84 80 83 90 - Zinc % en Zn 77 76 76 78 78 - Cobre % en Cu 27 26 26 27 29 - Plata % en Pb 53 52 54 50 56

% en Zn 9 9 9 11 8% en Cu 21 22 19 21 21

Leyes de Concentrado de Plomo - Plomo % 54.5 54.5 53.4 54 56.7 - Zinc % 3.5 4.2 3.8 3.1 2.9 - Cobre % 4.1 3.5 4.5 4.6 3.5 - Plata oz/TMS 103.5 99.1 101.4 108.8 105.9 - Oro oz/TMS 0 0 0 0Leyes de Concentrado de Zinc - Zinc % 51.3 52.5 51.6 49.2 52.2 - Plata oz/TMS 16.2 16 14.1 19.7 15.8Leyes de Concentrado de Cobre - Cobre % 19.1 18.7 18.1 20.1 19.9 - Plata oz/TMS 285.5 269.6 276.1 284.8 324.2 - Oro oz/TMS 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1

PRODUCCION CONCENTRADO DE PLOMO TMS 6,754 1,747 2,019 1,559 1,429PRODUCCION CONCENTRADO DE ZINC TMS 7,535 1,905 2,458 1,815 1,357PRODUCCION CONCENTRADO DE COBRE TMS 958 264 262 254 177

BALANCE METALURGICO

Page 139: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DESCRIPCION TOT/PROM ENE FEB MAR ABR (*)COTIZACIONES - Plata $/oz Ag 6.57 7 6.69 6.22 6.32 - Zinc ctvs $/Lb 48.04 45 49.88 47.52 49.76 - Plomo ctvs $/Lb 27.43 35 23.42 25.39 25.98 - Cobre ctvs $/Lb 59.74 1.2 75.51 79.29 81.69 - Oro $/oz Au 349.26 450 297.49 295.91 308.29

PRODUCCION DE CONCENTRADOS - Plomo TMS 6,754 1,747 2,019 1,559 1,429 - Zinc TMS 7,535 1,905 2,458 1,815 1,357 - Cobre TMS 958 264 262 254 177

VALOR UNITARIO DE LOS CONCENTRADOS - Plomo US $/TM 737 835 688 707 722 - Zinc US $/TM 286 253 274 303 333 - Cobre US $/TM 1,723 1,809 1,655 1,603 1,867

VALOR TOTAL DE LOS CONCENTRADOS - Plomo miles $ 4,981 1,458 1,390 1,102 1,031 - Zinc miles $ 2,156 483 673 550 451 - Cobre miles $ 1,650 478 434 407 331

TOTAL VALOR BRUTO DE PRODUCCION miles $ 8,787 2,419 2,497 2,059 1,813

PAGO POR CADA METAL - Pago por Plata miles $ 6,273 1,674 1,818 1,502 1,279 - Pago por Zinc miles $ 3,460 841 1,178 784 657 - Pago por Plomo miles $ 2,104 694 525 445 439 - Pago por Cobre miles $ 307 114 66 74 53 - Pago por Oro miles $ 5 2 1 1 1SUB-TOTAL miles $ 12,148 3,325 3,588 2,805 2,429

PENALIDADES/MAQUILAS/FLETE/SEGURO - Concentrado de Plomo miles $ -1,348 -346 -410 -309 -283 - Concentrado de Zinc miles $ -1,719 -469 -607 -362 -280 - Concentrado de Cobre miles $ -294 -91 -74 -76 -53TOTAL PENALIDADES/MAQUILAS/F&S miles $ -3,361 -906 -1,091 -747 -617

TOTAL VALOR BRUTO DE PRODUCCION miles $ 8,787 2,419 2,497 2,059 1,813

VALOR NETO DE LA PRODUCCION

Page 140: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

Descripción TOT/PROM ENE FEB MAR ABR (*)

Valor Bruto de la Produccion 8,787 2,419 2,497 2,059 1,813

Valor Neto de la Produccion 8,787 2,419 2,497 2,059 1,813TOTAL EGRESOS 7,538 1,765 1,933 2,196 1,645Costo de Produccion 6,148 1,423 1,478 1,883 1,365 - Exploraciones 383 58 70 102 153 - Costo de Mineral 3,380 847 782 1,042 709 - Planta de Flotacion 1,313 304 370 445 195 - Gastos Generales 1,072 213 257 294 308

Gastos de Comercialización 582 154 180 138 109

- Transporte Producción 256 66 79 59 52 - Embarque 194 52 64 48 30 - Comisión Comercialización 132 36 37 31 27

Gastos Administrativos 631 170 168 168 125Gastos Financieros 178 18 107 7 46

- Soles - Dolares 178 18 107 7 46

UTILIDAD DE OPERACION 1,249 654 564 -137 168

(*) Costo de Producción 6,148 1,422 1,478 1,883 1,365

- Remuneraciones 1,140 291 277 302 270 - Materiales de Operación 444 67 111 175 91 - Reparación y Mantenimiento 148 27 60 42 19 - Servicios Ordenes - Servic. Distribuidos 194 -4 39 127 32 - Servicios Terceros Minería 2,751 690 592 840 630 - Servicios Terceros Varios 866 198 252 236 180 - Depreciación 374 93 93 94 94 - Otros Gastos 231 59 54 69 49

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS- UTILIDAD DE OPERACIONES Miles de US$

Page 141: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

DESCRIPCION TOT/PROM ENE FEB MAR ABR (*)Valor Bruto de la Produccion 55.2 57.11 55.28 50.19 59.16

Valor Neto de la Produccion 55.2 57.11 55.28 50.19 59.16

TOTAL EGRESOS 47.36 40.9 42.8 53.54 53.67

Costo de Produccion (*) 38.62 33.58 32.73 45.91 44.53

- Exploraciones 2.41 1.24 1.54 2.49 5 - Costo de Mineral 21.23 18.11 17.31 25.41 23.14 - Planta de Flotacion 8.25 6.5 8.19 10.84 6.35 - Gastos Generales 6.73 4.56 5.69 7.17 10.04

Gastos de Comercializacion 3.65 3.29 3.99 3.37 3.56 - Transporte Produccion 1.61 1.41 1.75 1.45 1.68 - Embarque 1.22 1.11 1.41 1.17 0.99 - Comision Comercializacion 0.83 0.78 0.83 0.75 0.89

Gastos Administrativos 3.96 3.64 3.71 4.09 4.08Gastos Financieros 1.12 0.39 2.37 0.16 1.5

UTILIDAD DE OPERACION 7.85 16.21 12.48 -3.35 5.49

(*) Costo de Producción 38.62 33.57 32.73 45.91 44.53

- Remuneraciones 7.16 6.86 6.14 7.36 8.81 - Materiales de Operación 2.79 1.59 2.46 4.27 2.97 - Reparación y Mantenimiento 0.93 0.65 1.32 1.02 0.63 - Servicios Ordenes - Servic. Dist 1.22 -0.09 0.86 3.09 1.03 - Servicios Terceros Minería 17.28 16.28 13.11 20.47 20.55 - Servicios Terceros Varios 5.44 4.68 5.57 5.74 5.88 - Depreciación 2.35 2.21 2.07 2.28 3.06 - Otros Gastos 1.45 1.39 1.19 1.68 1.61

ANALISIS ECONOMICO POR TONELADA METRICA TRATADA (US$/TMT)

Page 142: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

CONCEPTO Prom-Mes

COTIZACION DE METALES

Plomo Ctvs US$/Lb 27.43 Zinc Ctvs US$/Lb 48.04 Cobre Ctvs US$/Lb 59.74 Plata US$/Oz 6.57 Oro US$/Oz 349.26

VALOR NETO DE LA PRODUCCION US$/TM 55.2COSTOS VARIABLES US$/TM 30.55

Costo de Mina 21.6 Costo de Planta 7.95 Transporte de la Producción 0.44 Gastos de Embarque 0.32 Comisión de Comercialización 0.22

MARGEN DE CONTRIBUCION US$/TM 24.65

TONELADAS TRATADAS (ACUMULADAS) TMS 159,183

PROMEDIO MENSUAL TMS 39,796

MARGEN DE CONTRIBUCION MES Miles US$ 981

COSTOS FIJOS Miles US$ 563

Costo de Producción Miles US$ 361 - Remuneraciones 267 - Otros 94

Gastos Administrativos Miles US$ 158 Gastos Financieros Miles US$ 44

UTILIDAD DE OPERACION Miles US$ 418

MARGEN DE CAJA Miles US$ 324

EQUILIBRIO OPERATIVO TMS/Mes 22,842

EQUILIBRIO DE CAJA TMS/Mes 19,046

UTILIZACION DE LA PLANTA - A la fecha % 74% - Requerida % 42%

ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Promedio - Mes

Page 143: Evaluacion Estrategica de Operaciones Mineras

GRACIAS

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