European Science and Technology

European Science and Technology

MATERIALS OF THE II INTERNATIONAL

RESEARCH AND PRACTICE CONFERENCE Vol. I

May 9th–10th, 2012

Wiesbaden, Germany 2012

This work is protected under copyright by Elsevier Science, and the following terms and conditions apply to its use:

Single photocopies of single chapters may be made for personal use as allowed by na-

tional copyright laws. Permission of the Publisher and payment of a fee is required for all

other photocopying, including multiple or systematic copying, copying for advertising or promotional purposes, resale, and all forms of document delivery. Special rates are avail-

able for educational institutions that wish to make photocopies for non-profit educational

classroom use. Permission of the Publisher is required for all other derivative works, including compila-

tions and translations. Electronic Storage or Usage Permission of the Publisher is required to store or use elec-

tronically any material contained in this work, including any chapter or part of a chapter.

Except as outlined above, no part of this work may be reproduced, stored in a retrieval system or transmitted in any form or by any means, electronic, mechanical, photocopying,

recording or otherwise, without prior written permission of the Publisher.

European Science and Technology [Text] : materials of the II international

research and practice conference, Vol. I, Wiesbaden, May 9th–10

th, 2012 / publish-

ing office «Bildungszentrum Rodnik e. V.». – с. Wiesbaden, Germany, 2012. –

540 р.

ISBN 978-3-9811753-7-0

The collection of materials of the II international research and practice conference

«European Science and Technology» is the research and practice edition which includes

the scientific articles of students, graduate students, postdoctoral students, doctoral candi-

dates, research scientists of higher education institutions of Europe, Russia, the countries

of FSU and beyond, reflecting the processes and the changes occurring in the structure of

present knowledge.

It is destined for teachers, graduate students, students and people who are inter-

ested in contemporary science.

Printed in Germany

Publishing office «Bildungszentrum Rodnik e. V.» Wiesbaden, Germany

Tel.: 0611 - 89 06 506 Fax.: 0611 - 89 07 105

[email protected] Second edition 2012

© 2012 Bildungszentrum Rodnik e. V. © 2012 Strategic Studies Institute

© 2012 Article writers © 2012 All rights reserved

European Science and Technology. Vol. I. May 9th–10th, 2012

3

CONTENT

PREFACE ........................................................................................................................................ 11

ECONOMICS Abraliyev O. THE SYSTEM ANALYSIS OF AGRICULTURAL DEVELOPMENT IN THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN ............................................................................................................................ 13 Akhmetova N.Z., Musyka O.S. LAND RATING OF POPULATION CENTRES IN THE CONDITIONS OF MARKET ECONOMY .... 16 Akhmetshina R.G. NATIONAL ARTISTIC TRADES OF THE REPUBLIC OF TATARSTAN: PROBLEMS AND TEN-DENCIES OF BRANCH DEVELOPMENT ....................................................................................... 18 Amosova N.A., Tsvetkova E.N. SYSTEM OF RISK MANAGEMENT OF COMMERCIAL BANK AND DIRECTIONS OF ITS IMPROVEMENT ............................................................................................................................... 21 Amosova N.A., Vasilyeva A.A. INVESTMENT PORTFOLIO OF INSURANCE COMPANY: CONCEPT, STRUCTURE, MANAGEMENT ................................................................................................................................ 26 Babanova Yu.V., Zavyalova T.A.

FORMING THE STRATEGIC GUIDELINES OF THE COMPANY AS COMPETITIVENESS BASIS ...................................................................................................... 37 Bakirbekova A.M.

THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN IN INTERNATIONAL RANKINGS OF COMPETITIVENESS ................................................................................................................. 42 Bardash S.V., Osadcha T.S.

STATE FINANCIAL CONTROL IN UKRAINE: MODERN CONDITIONS, PROBLEMS AND WAYS OF IMPROVEMENT .................................................................................................... 48 Belkov M.A.

APPLICATION OF REVERSE FACTORING FOR SMALL AND MEDIUM-SIZED BUSINESS ENTITIES POSSESSING FEATURES OF MEMBERS OF THE ECONOMIC CLUSTER .............. 55 Chumachenko A.S.

FORMATION AN INTELLECTUAL CAPITAL OF LEADING BANKS OF THE USA ........................ 60 Dubik E.A. RUSSIA IN THE WORLD MARKET OF INNOVATIVE TECHNOLOGIES ...................................... 64


4

Dyukina T.О.

STATISTICAL METHODS RISK ASSESSMENT IN HEALTH CARE .............................................. 67

Egorov J.N. THE ECONOMIC SCIENCE OF RUSSIAN EMIGRANTS ............................................................... 71

Gagelgants A.A. GLOBAL ECONOMIC PROBLEMS ................................................................................................. 76

Guslova O.A., Zhigalova V.N., Sklyarenko E.I. FACTORS OF ECONOMIC STABILITY AND SOCIAL AND ECONOMIC SYSTEMS .................... 78

Halilova M.H. ECONOMIC CAPITAL OF THE CREDIT ORGANIZATION ............................................................. 81

Ibragimov M.A. THEORETICAL ANALYSIS OF STRUCTURAL SHIFTS IN AGRARIAN SECTOR OF THE AZERBAIJANI REPUBLIC ................................................................................................. 82

Ivanova T.A.

NECESSITY OF REVISION OF THE CHILD MORTALITY COEFFICIENT .................................... 92

Kaipov I.H., Yurovskih E.V. ASSESSMENT OF BUSINESS POSSIBILITIES IN REGIONS OF RUSSIA ................................... 95

Kashutin Yu.G. BUDGETARY RELATIONS: ASSESSMENT OF EFFICIENCY ....................................................... 97

Kozhevnikova T.M.

TO THE QUESTION OF RUSSIAN COLLECTIVISM NATURE .................................................... 105

Kozhukhova O.S. ECOLOGICAL REPORTING IN SYSTEM OF CONTROLLING OF THE OIL AND GAS COMPANIES .................................................................................................................................. 107

Kravchenko A.A. CURRENT STATE OF THE WORLD MARKET OF GENETICALLY MODIFIED FOOD ............... 112

Krawtschuk L.S., Schebanina E.W. AGRARKRISEN UND IHRE BESONDERHEITEN IN DER UKRAINE .......................................... 115

Kubkina Yu.S. ELECTRONIC COMMERCE. MAIN TENDENCIES OF WORLD ECONOMY ............................... 119

Kuznetsov N.G. PROBLEMS OF MIGRATION POLICY AND MIGRATION REGISTRATION OF FOREIGN CITIZENS ................................................................................................................ 122

Lebedev D.S. THE NETWORK ANALYSIS OF THE RUSSIAN FOREIGN TRADE COMPLEX .......................... 130


5

Madiyarova E.S.

THEORETICAL AND METHODOLOGICAL ASPECTS OF SUSTAINABLE DEVELOPMENT OF REGIONAL SYSTEMS IN CURRENT CONDITIONS .............................................................. 135

Makulova A.T., Abaeva K.T., Bayboltaeva N.A., Sydykbaeva G.U. DEVELOPMENT OF ECONOMIC AND MATHEMATICAL MODELS OF OPTIMUM CONTROL OF ACTIVITY OF THE AGRICULTURAL ENTERPRISE IN THE CONDITIONS OF MARKET .......... 140

Makulova A.T., Tilenov A. REFORESTATION OPTIMIZATION ON THE BASIS OF THE ANALYSIS OF INTERACTION ECO-ECONOMIC AND TECHNICAL FACTORS .......................................................................... 152

Maltseva A.A.

TRANSITION OF THE COMPANY TO OUTSOURCING OF ACCOUNTING SERVICES ............ 158

Miryushkina Yu.V. IMPROVEMENT OF THE TAX INCENTIVE MECHANISM OF BUSINESS ENTITIES INNOVATIVE ACTIVITY ................................................................................................................ 166

Mukanov A.H. FEATURES OF THE TOURIST CLUSTER DEVELOPMENT IN THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN ......................................................................................................................... 171

Nesmachnykh O.V.

THEORETICAL BASES OF THE CONCEPT OF FORMATION COMPLEX FINANCIAL STRATEGY OF THE CLUSTER ........................................................................................................................ 176

Netesina M. THE MODEL OF THE ECONOMIC EXTERNAL SECTOR OF UKRAINE .................................... 180

Novikov N.I., Doroshev K.E. CHALLENGES FOR THE ENTERPRISES AND BRANCHES IN CONNECTION WITH THE ACCESSION OF RUSSIA TO THE WORLD TRADE ORGANIZATION ..................... 189

Omarova Sh.

AGRICULTURE AND THE STATE: THE RELATIONSHIPS NORMALIZATION PROBLEMS ....... 193

Onaeva B.T., Mukanov A.H.

THEORETICAL ASPECTS OF INNOVATIVE AND INDUSTRIAL POLICY OF THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN ........................................................................................ 196

Orlov L.F. FINANCIAL MANAGEMENT OF HOUSEHOLD ............................................................................ 201

Parfenova I., Novikov N.I. COMPETITIVE GROWTH OF ENTERPRISE AS THE FACTOR OF ITS FINANCIAL STABILITY ..................................................................................................... 203

Pechenegina T.A.

NANOLEVEL: SOCIAL-BASED TAXATION .................................................................................. 206

Reshetnikova M. STRATEGIC DEVELOPMENT OF CHINESE NATIONAL INNOVATION POLICY IN THE POST-REFORM PERIOD. MILESTONES, FRAMEWORK AND SCOPE ..................................... 209


6

Savosin I.V., Voronin S.A.

INNOVATION POTENTIAL AS AN OBJECT OF STRATEGIC MANAGEMENT ........................... 215 Secrier V.M. PROBLEMS OF FINANCING THE PENSION FUND IN RUSSIA AS ELEMENT OF SOCIAL PROTECTION OF HOUSEHOLD .................................................................................................. 221 Selezneva N.N. ACCESSION OF RUSSIA TO THE WORLD TRADE ORGANIZATION: THE IMPULSE TO MODERNIZATION? ........................................................................................ 227 Shehovtsova J.A. PROBLEM OF STATE REGULATION OF INVESTMENT ACTIVITY IN ECONOMIC SCIENCE .............................................................................................................. 231 Shekshuev A.V. FINANCIAL STABILITY OF THE ENTERPRISE AND IMPROVEMENT OF ITS TYPOLOGY ...... 238 Shevchenko O.M. CONDITION AND TENDENCIES OF SYSTEM DEVELOPMENT OF HIGHER EDUCATION IN PRIMORSK TERRITORY .......................................................................................................... 243

Shvedina E. SALES PROMOTIONS AND CUSTOMER LOYALTY BASED ON EXAMPLES FROM JSC DONSKOY TABAK ......................................................................................................................... 251 Smirnova E.M. FINANCIAL REGULATION OF FINANCING PUBLIC HEALTH SERVICE ................................... 259 Sokolova O.A.

GLOBAL EXPERIENCE OF STRATEGIC DEVELOPMENT OF THE REGION ON THE BASIS OF CLUSTER INITIATIVES ........................................................................................................... 265 Sorokina L.V., Sorokina I.A.

BALANCE OF INTERESTS OF PARTICIPANTS OF THE AGRICULTURAL INSURANCE WITH THE STATE SUPPORT ....................................................................................................... 273 Suleimenov Zh.Zh., Arynova A.М.

PROBLEMS OF EFFECTIVE DEVELOPMENT OF AGRARIAN SECTOR OF KAZAKHSTAN IN THE CONDITIONS OF THE CUSTOMS UNION ...................................................................... 276 Tashtanova N.N. ACCOUNTING MANAGEMENT OF TOURIST'S AGENCY ACTIVITY IN THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN IN THE CONDITIONS OF IFRS REALIZATION ............................................. 281 Tikhonov N.A. STATE PARTICIPATION IN THE MAINTENANCE OF THE INNOVATIVE PRODUCTS COMMERCIALIZATION PROCESS AND MARKET LAUNCH: SHORT REVIEW OF THE WORLD EXPERIENCE .................................................................................................... 287 Tolstyakova O.V.

COMPETENCES DEVELOPMENT OF THE MANAGEMENT PERSONNEL OF THE ORGANIZATION .............................................................................................................. 292


7

Tsvetkov V.E., Vlasova T.I., Tsvetkova V.E.

PROBLEMS OF MANAGEMENT OF MENTAL POTENTIAL DEVELOPMENT AT THE ENTERPRISES OF THE FUEL AND ENERGY COMPLEX ............................................ 295

Vasylchenko I. QUARTICITY ESTIMATION BASED ON HIGH FREQUENCY FINANCIAL DATA ....................... 298

Vavilovа S.V., Dernovskaya M.A., Zhigalova V.N. ON THE ECONOMIC SUSTAINABILITY OF ENTERPRISES ....................................................... 304

Vorobyeva М.О.

ENERGY SECTOR INNOVATIONS AND ECONOMIC EFFICIENCY ........................................... 306

Zhigalovа V.N., Kundenko K.S. THE ROLE OF TRANSPORT COMPANIES IN THE ACTIVITIES OF THE MODERN ORGANIZATION ............................................................................................................................ 309

Zhupley I.V. OPTIMIZATION OF AGRARIAN STRUCTURE OF THE REGION IN THE CONTEXT OF QUALITY IMPROVEMENT OF PEOPLE NUTRITION ............................................................ 311

JURISPRUDENCE

Abdukarimova Zh.S., Abdukarimov T.A. SOME ISSUES IN IMPLEMENTING THE NORMS OF INTERNATIONAL ENVIRONMENTAL LAW IN THE RECOVERY OF ENVIRONMENTALLY THREATENED AREAS OF KAZAKHSTAN ...... 317

Ahiyavets S., Audzej H. DIE SOZIALE FUNKTION DES STAATES .................................................................................... 321

Aldekenov S.K.

THE OBJECT OF EXCESS OF THE POWER AND POWERS OF OFFICE ................................. 325

Anbrekht T.A.

PENSION ACCRUALS OF CITIZENS: PROBLEMS OF LEGAL REGULATION .......................... 327

Aueshova B.T. FORMATION OF CIVIL SOCIETY IN MODERN KAZAKHSTAN .................................................. 331

Baimagambetova Z. THE VALUE OF THE PRINCIPLES OF INTERNATIONAL COMMERCIAL CONTRACTS (UNIDROIT) IN THE UNIFICATION OF INTERNATIONAL TRADE LAW ..................................... 335

Grebennikova K.V. RECHTSREGELUNG DER ORGANSPENDE IN DEUTSCHLAND .............................................. 339

Khorvatova O.O.

LIFE INSURANCE CONTRACT AND ITS DIFFERENCE FROM CIVIL-LAW AND FINANCIAL INSTITUTIONS .............................................................................................................................. 341

Kucherenko P.A. THE FEATURES OF PRESIDEN‘S INSTITUTE DEVELOPMENT IN FOREIGN COUNTRIES (BY THE EXAMPLE OF THE USA AND FRANCE) ....................................................................... 346


8

Mubarakshina A.M.

PROBLEMS OF THE SURROGACY CONTRACT ........................................................................ 348

Ospanova D.A., Kusainov D.O.

RESTRICTIONS OF THE RIGHTS AND FREEDOMS OF CITIZENS DURING THE STATE OF EMERGENCY: REPUBLIC OF KAZAKHSTAN ....................................................................... 351

Parfenova S.R. SOME PROBLEMS OF ADMINISTRATIVE REFORM IN RUSSIA ............................................... 355

Permilovskiy M.S. AXIOLOGICAL IMPERATIVE IN THE REGULATION OF THE ECOLOGICAL LAW RELATIONS .................................................................................... 358

Sushko Ye.

SHARE CAPITAL OF JOINT STOCK COMPANIES: GERMANY, UKRAINE, CHINA .................. 365

Vagizova E.R. GENERAL CHARACTERISTIC OF ABUSES OF THE RIGHT BY PARTICIPANTS OF LAND LEGAL RELATIONSHIP ................................................................................................ 369

Zhadan V.N. PARTICIPATION OF THE DEFENDER IN THE PROCESS OF AVERMENT IN CRIMINAL CASE ....................................................................................................................... 375

PSYCHOLOGICAL SCIENCES

Adambekov K.I., Adambekov E.K., Tolegenuly N.T. INTERPERSONAL RELATIONS AS THE COMMUNICATION BASIS IN FOOTBALL ................. 382

Astapenko E.V., Pazina L.O.

CONTEMPORARY ISSUES OF STUDYING AUTOPSYCHOLOGICAL COMPETENCE OF RUSSIAN PSYCHOLOGICAL SCIENCE ................................................................................. 386

Barysheva T.D. REALIZATION OF REFLEXIVE MODEL OF EDUCATION IN THE CONDITIONS OF PRACTICAL ORIENTED TRAINING OF STUDENTS ............................................................. 390

Cheremoshkina L. THE INTERNET – ACTIVITY AS THE DEVELOPMENT AND FORMATION FACTOR OF COGNITIVE ABILITIES ............................................................................................................ 395

Kiseleva E.K.

LANGUAGE COMPONENT OF EDUCATIONAL PROGRAMS AS MEANS OF PRESERVATION ETHNIC IDENTITY OF THE RUSSIAN GERMANS ................................... 408

Kolesnik N.T. SELF-IDENTIFICATION AS THE FACTOR OF SELF-ORGANIZATION OF ETHNIC MINORITIES (BY THE EXAMPLE OF GERMANS OF RUSSIA) ........................................................................ 413

Ledentsova S.L.

THE STRUCTURE AND DYNAMICS OF THE PSYCHOTHERAPEUTIC SITUATION IN TERMS OF THE CULTURAL-HISTORICAL CONCEPTION ...................................................................... 420


9

Makarov A.M.

APPLICATION OF FAMILY PSYCHOTHERAPY WHEN CHILDREN HAVE PSYCHOSOMATIC FRUSTRATION .............................................................................................................................. 425 Makarova O.N.

THE ROLE OF SENSOR-MOTOR FUNCTIONS IN THE DEVELOPMENT OF SPATIAL REPRESENTATION IN JUNIOR SCHOOL AGE CHILDREN ....................................................... 429 Matskevich I.K. COGNITIVE INDICATORS OF PSYCHOTHERAPY DYNAMICS AND CONSULTATION OF PSYCHOLOGICAL TRAUMA: FREQUENCY OF USING PARTS OF SPEECH ..................... 433 Mironova O.I. PSYCHOLOGISCHE BESONDERHEITEN DES PHÄNOMENS „ERZWUNGENER KONTAKT― ..................................................................................................................................... 436 Moskatova A.K. THE ROLE OF ENERGY OF THINKING AND FEELING HEART IN SELF-KNOWLEDGE АND ACHIEVEMENT OF PSYCHOEMOTIONAL STABILITY ...................................................... 440 Obodkova E. CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY IS A RESOURCE OF IMAGE OF THE ORGANIZATION .............................................................................................................. 447 Oboymova S.M. FEATURES OF THE PSYCHOLOGICAL PORTRAIT OF DRIVERS – PARTICIPANTS OF ROAD ACCIDENTS ................................................................................................................. 450 Orlova E.A. REVISITED THE CONCEPT CONTENT «ETHNOCULTURAL EDUCATION» ............................ 454 Patsakula I.I. FAMILY THROUGH THE EYES OF CHILDREN: CHILD PARENTAL RELATIONS IN THE SITUATION OF CHANGE OF CULTURAL AND HISTORICAL ENVIRONMENT .......................... 457 Shelest V.I. A CATEGORY «POLITICAL INTELLECT» IN MODERN SOCIAL PSYCHOLOGY ...................... 462 Skoryh S.A. THE MODEL OF MOTIVATIONAL FORECASTING OF PEOPLE BEHAVIOUR DEPENDING ON THEIR STRUCTURE OF THE PERSONALITY AND AGE ............................................................ 466 Stepanova G.S.

INTERGENERATIONAL ADOPTION OF VALUE ORIENTATIONS AS A PREREQUISITE FOR MAINTENANCE OF CULTURAL AND HISTORICAL EXPERIENCE ................................... 473 Tarasova S.M., Naumenko A.V.

PSYCHOLOGICAL TRAINING AS A FACTOR OF STUDENT‘S SOCIAL ADAPTATION IN MODERN CROSS-CULTURAL CONDITIONS .......................................................................... 479


10

SOCIOLOGY

Antonova N.L., Korableva G.B. MODERN BARRIERS TO ACCESS TO PRESCHOOL EDUCATION .......................................... 486

POLITICAL SCIENCE Golubeva V.L. POLITICAL SAFETY PRACTICES OF TOURIST ACTIVITY IN THE RUSSIAN FEDERATION .................................................................................................. 491 Morozov S.P. MODERN TECHNOLOGIES OF INFORM-PSYCHOLOGICAL WARFARE IN THE WORLD POLITICS SPHERE ....................................................................................................................... 498 Nigmatullina T.A. SOME QUESTIONS OF REGULATION INTERNATIONAL RELATIONS IN SOCIAL DEVELOPMENT (BY THE EXAMPLE OF THE REPUBLIC OF BASHKORTOSTAN) ................. 503 Nigmatullina T.A. CIVIL IDENTITY OF YOUTH IN MODERN RUSSIA ..................................................................... 508 Repina I.B. PROBLEMS OF THE INSTITUTIONAL ORGANIZATION OF TERRITORIAL PUBLIC SELF-RULE IN MODERN RUSSIA .................................................................................................................... 513 Rystina I.S. POLITICAL CULTURE AS A FACTOR OF FORMATION OF THE SPIRITUAL POTENTIAL OF YOUTH ..................................................................................................................................... 517 Sheryazdanova K. RESULTS OF THE SHANGHAI COOPERATION ORGANIZATION‘S SUMMIT: FUTURE PROSPECTS AND ACCEPTANCE OF DEVELOPMENT CONCEPT ........................... 520 Shindalieva M.B. MEDIA PRODUCTION IMPROVEMENT OF QUALITY IS THE GUARANTOR OF SAFETY ....... 523 Suleimenov T.

ON THE STATE AND PECULIARITIES OF THE TRAINING OF HIGHLY-QUALIFIED DIPLOMATS IN THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN ........................... 526 Vilovatyh A.V.

ABOUT THE WORLD IN WORLD POLITICS ................................................................................ 530 Volkova N.N., Lozovaya E.N. POLITICAL ELITE EDUCATION: INEQUALITY AND VARIABILITY OF PERSONNEL PROCESSES IN REGIONS ........................................................................................................... 532


11

PREFACE

The second international research and practice conference «European Science and Technology» which were held in May, 2012, was consecutive continuation of the work of

Strategic Studies Institute for support and development of innovative research activity.

The sections organized within the limits of conference have been united by the necessity of scientific knowledge integration of various schools and directions. The same

diversity of discussion was expected to be kept in collection of materials, considering ar-ticles’ writing as the further movement of conference participants for understanding and

increasing own theoretical and practical ideas.

Nowadays, the distinctive feature of science development in the world is in-creased attention of the governments of many countries to quality and efficiency of scien-

tific research problems. The science becomes the strategic area providing national safety. Competitive ability of the country is measured according to the educational level of the

rising generation. Countries combine efforts in the works of methodology, technology and instrumentality of researches. The basic attention is given not to the ranging of the coun-

tries according to the professional qualification, but explaining the distinctions between

the countries and revealing the factors influencing on the results of education. The moni-toring system of education quality in the world is created. About 50 countries take part in

it. The organizers: International Association for the Evaluation of Educational Achievement (IEA) and Organization for Economic Co-operation and Development (OECD).

The changes occurring in the modern world demand new understanding of pro-

fessional competence of the researcher, and it means not only improvement of the ad-vance training system, but also the necessity of professional development.

It should be noted that scientific investigations of the researchers from the former Soviet states are highly underestimated in European Academe. First of all it is a problem

of researches in the field of humanitarian and social sciences. This conference is necessary to acquaint the European scientific community with

the achievements of science and technology in countries of Eastern Europe, to set out the

basic vectors of possible cooperation in various spheres.


12


13

ECONOMICS

THE SYSTEM ANALYSIS OF AGRICULTURAL DEVELOPMENT IN THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN

Abraliyev O.

Kazakh National Agrarian University

Kazakhstan

Abstract

The system analysis of agriculture development of the Republic of Kazakhstan is carried out in the article. Keywords: ground resources, the area of ground fund, the arable land area on 1 inhabitant, volume of total manufacture of agriculture, agricultural machinery leasing, credit resources

Аннотация

В статье проведен системный анализ развития сельского хозяйства Республики Казахстан.

Ключевые слова: земельные ресурсы, площадь земельного фонда, площадь пашни на 1 жителя, объем валового производства сельского хозяйства, лизинг сельхозтехники, кредитные ресурсы.

В настоящее время ущерб от нерешенных проблем окружающей среды составляет, согласно различным оценкам, не менее 4-6% мирового ВВП [1]. Казахстан, занимая девятое место в мире по размеру территорий, с общей площадью земельного фонда 272,5 млн. га, по землеобеспеченностью на одного жителя занимают в мире одно из ведущих место, то есть на одного жителя страны приходятся 17 га земель, из них пашни – 1,5 га. Для сравнения аналогичные индексы в других странах составляют соответственно: Россия – 11,6 и 0,89; США – 3,8 и 0,75; Канада 37,1 и 1,72; Китай 0,8 и 0,08 и т.д. В структуре земельного фонда большой удельный вес занимают земли сельскохозяйственного назначения, общая площадь которого составляют около 94 млн. га. Земельные ресурсы в сельском хозяйстве, который считается одной из ведущей отраслью экономики нашей страны, является основным средством производства. От того, как она используется, зависят как экспортной потенциал страны по производству сельскохозяйственной продукции, так и продовольственная безопасность страны.

Abraliyev O., 2012


14

Динамичный рост производства аграрной продукции в Казахстане стал следствием процессов, связанных с повышением спроса населения на отечественную продукцию. Непрерывный и ускоренный рост производства сельскохозяйственной продукции служит решающим фактором неуклонного повышения уровня жизни и благосостояния народа. В 2011 году объем валового производства сельского хозяйства вырос на 27% и превысил 2,2 трлн. тенге. В 1,5 раза увеличилась валовая продукция сельского хозяйства на одного занятого и превысила 1,0 млн. тенге (6,8 тыс. долларов).

Приток инвестиций в основной капитал сельского хозяйства в 2011 году возрос на 22,7 процента и составил порядка 107,4 млрд. тенге. Объем финансирования АПК холдингом КазАгро составил 235 млрд. тенге или в 1,5 раза больше уровня 2010 года (151,5 млрд. тенге). В растениеводстве была продолжена работа по осуществлению структурной и технологической диверсификации. В результате, за три года удалось удвоить площади масличных культур (с 905 тысяч до 1,8 млн. гектаров), а овощей закрытого грунта – в 3 раза. В свою очередь, это позволило собрать 1,1 млн. тонн масличных культур, что достаточно для обеспечения внутренней потребности в растительном масле. Активно развивалось в минувшем году тепличное строительство. Валовой сбор овощей закрытого грунта составил 28 тыс. тонн, что на 53% больше, чем в 2010 году. В итоге, в период межсезонья была обеспечена внутренняя потребность страны в овощах на 32%. Увеличиваются площади влагоресурсосберегающих технологий. Площадь применения капельного орошения составила 17 тысяч гектаров, что в 9 раз больше чем три года назад. В 2011 году в сельхозформирования поступило 1291 новых трактора и 1152 зерноуборочных комбайна. Всего же за прошлый год агроформированиями было приобретено около 4,5 тысяч единиц сельскохозяйственной техники. Через Казагро на лизинг сельхозтехники было направлено более 18 млрд. тенге на приобретение 1622 ед. сельхозтехники, что почти на 26% больше предыдущего года. Постоянная и системная поддержка отрасли со стороны государства в совокупности с благоприятными погодно-климатическими условиями позволили получить в 2011 году небывалую урожайность зерновых - 17 центнеров с гектара. Собрано 27 млн. тонн зерна в чистом весе. В итоге экспортный потенциал страны увеличился в два раза. Но при этом есть проблемы в этой отрасли, которые в очередной раз нам показал 2011 год. Первым из них было отсутствие у крестьян средств на проведение необходимых сезонных работ, которое было усугублено невозможностью привлечения кредитных ресурсов от банков в связи со значительными убытками, понесенными в 2010 неурожайном году. Для решения этой проблемы впервые было применено и полностью оправдало себя кредитование СХТП кредитными институтами КазАгро под гарантии региональных социально-предпринимательских корпораций. По этому механизму кредиты на проведение весенне-полевых и уборочных работы получили порядка 1400 товаропроизводителей на общую сумму 14,4 млрд. тенге, что позволило засеять порядка 2,8 млн. га. Для системного решения регулярно возникающей проблемы доступа крестьян к кредитным ресурсам в соответствии с посланием Главы государства будет разработана и внедрена государственная система гарантирования и страхования займов для снижения рисков частных инвестиций в аграрное производство. По линии КазАгро осуществлено финансирование строительства 14 зернохранилищ общей емкостью 284 тыс. тонн. Осуществлено перемещение 500 тыс. тонн зерна АО «Продкорпорацией», для освобождения ХПП северных областей к приему урожая 2012 года будет перемещено еще 500 тыс. тонн. Для поддержки отечественных экспортеров зерна в целях увеличения экспорта в направлении нетрадиционных рынков осуществляется субсидирование транспортных расходов при экспорте зерна в направлении Китая и транзитом по территории Российской Федерации и Китайской Народной Республики. На указанные цели из республиканского бюджета выделены 15 млрд. тенге на объем 2,5 млн. тонн зерна. Объявлен закуп 8 млн. га, это позволило не допустить обвала цен на пшеницу, из них 5 млн. тонн закуплено по цене 25 тыс. тенге, что выше рыночной. Минсельхозом совместно с Холдингом «КазАгро» прорабатывается вопрос расширения емкостей хранения зерна в общей сложности на 1,0 млн. тонн с размещением их в зерносеющих регионах и экспортных направлениях. Такого же внимания требуют вопросы создания логистической инфраструктуры


15

(к примеру – расширение терминала в Актау), приобретения паромов для транспортировки зерна через Каспий. Помимо проблем диверсификации посевных площадей, обновления сельхозтехники также существует проблема обновления семян. По данным специалистов, в настоящее время ряд сельхозтоваропроизводителей республики не производят сортосмену и сортообновление, используют семена низких репродукций и устаревших сортов по 10 и более лет. Получаемое в результате зерно невысокого качества может нанести урон нашей репутации производителя зерна исключительно высшего качества с хорошими показателями клейковины, а самое главное – снижает производительность в земледелии и т.п. В этой связи необходимо проработать вопрос закрепления нормы, обязывающей сельхозтоваропроизводителей в установленные сроки проводить сортообновление и сортосмену. Об использовании земель сельхозназначения. Решение вопросов эффективного производства растениеводческой продукции неразрывно связано с обеспечением эффективного использования земель сельхозназначения. Причем большая часть предоставленных ранее земель не используется. Системный анализ по теории и методологии бонитировки показал, что к ее главными вопросам можно отнести следующие: выбор признаков и свойств, положенных в основу оценки почв; определение оцениваемой таксономической единицы; выбор критериев для обоснования бонитировки в масштабе области или республики и оценки локальных особенностей почв землепользований, землевладений, регионов; определение обоснований при проведенийи бонитировки почв района землепользования, землевладения, севооборота, поля или отдельного участка; выбор урожайности возделываемых культур; разработка бонитировочных шкал; контроль за уровнем плодородия почв; определение критериев для обоснования земельного налога [2]. В то же время, только эти меры не решат главного вопроса – экономической заинтересованности со стороны предпринимательства в максимально эффективном использовании земли. Главным решением данной проблемы в усовершенствовании налогового законодательства в сфере владения сельскохозяйственных земель. Продолжаются работы по созданию в Шортанды Научно-образовательного комплекса АПК, где будут проводиться фундаментальные и прикладные научные исследования мирового уровня, с организацией подготовки научных кадров и эффективной системой коммерциализации научных разработок. На юге Казахстана будет создан аналогичный Центр аграрных исследований. Использование земель связано с закреплением их за конкретными землепользователями. В настоящее время, 52% земель сельскохозяйственного назначения закреплены за 208 тыс. крестьянскими и фермерскими хозяйствами, а 46% - закреплены за 11 тыс. негосударственными сельскохозяйственными организациями.

Таким образом, всего за негосударственными формами хозяйствования закреплено 98% земель сельскохозяйственного назначения. Средний размер площади крестьянских хозяйств составляют по республике – 230 га. Средний размер площади с\х организации по республике составляют: хозяйственные товарищества - 6,2 тыс. га, производственные кооперативы – 3,2 тыс. га. Так, по результатам мониторинга земель, проведенных в 2011 году на площади около 13 млн. га, на территории восьми областей показало, что в отдельных районах Акмолинской, Восточно-Казахстанской и Западно-Казахстанской областей отмечено уменьшение гумуса от 4 до 15%, а валового азота от 4 до 17%, по сравнению с показателями 2000-2005 годов. На сегодня доля пашни, не осложненной отрицательными мелиоративными признаками, составляет 67%, а по орошаемой пашне данный показатель составляет 56%. В настоящее время в республике имеются материалы почвенных изысканий различных периодов обследования на площади 185 млн. га, что составляет 86% всех сельскохозяйственных угодий, а также материалы агрохимических обследований на 80% пахотных угодий. Конечно, основным фактором снижения плодородия почв пахотных угодий, наряду с неправильным использованием земель, является практическое отсутствие внесения в них минеральных удобрений. В 2010 году удобренная площадь сельскохозяйственных культур составила 2,0 млн. га или всего 8% от посевной площади пашни республики.

Таким образом, развитие сельского хозяйства в Республике Казахстан является движущей силой экономики, способствуют ее диверсификации и повышает конкурентоспособность страны, его инвестиционную привлекательность.


16

Литература [1] Пискулова Н. Развитие мировой экономики: экологическии вектор//Мировая экономика и международные отношения №12, 2010 - С.28-38 [2] Черкасов Г.Н. и другие Основные принципы методики бонитировки почв и бонитировки земель неорошаемой пашни//Достижения науки и техники АПК №12, 2011 – С.3-5

УДК: 332.72:911.373.531(574)

LAND RATING OF POPULATION CENTRES IN THE CONDITIONS OF MARKET ECONOMY

Akhmetova N.Z.1, Musyka O.S.

2

1, 2

S. Seifullin Kazakh Agro Technical University

Kazakhstan

Abstract

In the conditions of market economy the land lots become a real estate object therefore they have cost, and land use is paid: the tax and rent payments, the earth enters into an authorized capital of production, participates in transactions (purchase and sale, pledge, donation, an exchange etc.). Value of city lands consists in their feature to bring in the additional income. Their cadastral as-sessment is made for definition of this income. Keywords: assessment, earth, economy, cadastral price, tax rent pledge, earth market, ground rela-tions.

В условиях рыночной экономики земельные участки становятся объектом недвижи-мости, поэтому они имеют стоимость, а землепользование является платным: налог и аренд-ные платежи, земля входит в уставный фонд производства, участвует в сделках (купля-продажа, залог, дарение, обмен и т.д.). Ценность городских земель заключается в их особен-ности приносить дополнительный доход. Для определения этого дохода производится их ка-дастровая оценка. Необходимость в получении достоверной оценки стоимости земельных участков испытывают как государственные исполнительные органы власти при осуществле-нии перспективного развития населенных пунктов, проведении рациональной и налоговой политики, так и частные субъекты земельного права при совершении разного рода сделок с землей.

Города являлись, и будут являться мощным фактором развития экономики государ-ства. Они оказывают влияние на политический и социально-культурный уровень развития страны. Их развитие зависит напрямую от инвестиций. Земля как основной базис всех про-цессов жизнедеятельности общества в политической, экономической, социальной, производ-ственной, коммунальной, экологической и других сферах обладает стоимостью, качественная оценка которой представляет собой одно из важнейших условий нормального функциониро-вания и развития многоукладной экономики. Земля в городе имеет разное потенциальное значение по комфортности проживания, если рассматривать город как целостную организа-ционную структуру, то качество проживания населения и оценка территории в различных районах будет состоять из сочетания ряда факторов, оценивающих местоположение участка,

Akhmetova N.Z., Musyka O.S., 2012


17

качество территории (рельеф, просадочность, уровень грунтовых вод), экологическую ситуа-цию и ландшафтно-рекреационную ценность, обеспеченность земельного участка объектами культурно-бытового назначения, объектами инженерной инфраструктуры и пр. Эти факторы названы рентообразующими факторами по которым производится расчет коэффициента от-носительной градостроительной ценности, отражающий условия проживания населения в разных районах города [1].

Большую значимость приобретает сегодня и экология городов. Экономическое раз-витие, рост промышленности и другие факторы вызвали резкий спрос на земельные участки по всем городам республики, особенно в крупных промышленных центрах. В свете этого важ-ной на современном этапе становится оценка городских земель. Необходим комплексный подход к оценке городских земель и объектов недвижимости, когда все виды оценок должны быть скоординированы для удовлетворения как государственных, так и рыночных требова-ний.

Кадастровая (нормативная) цена земли является одним из главных экономических регуляторов земельных отношений в процессе образования различных форм хозяйствования и вовлечения в рыночный оборот. Основой определения кадастровой оценочной стоимости земельных участков является нормативный показатель цены земли – базовая ставка платы за земельные участки. Базовая ставка платы за земельные участки (далее базовая ставка) – нормативная цена земли, выражающая сущность средней величины земельной ренты в дан-ных экономических условиях[3].

По своей экономической сути кадастровая цена земли является основой для опреде-ления всех форм платежей за землю: земельного налога, арендной платы, залоговой цены и т.д. Кадастровая оценка городских земель – совокупность административных, технических и социально-экономических действий по установлению кадастровой стоимости земельных уча-стков административно-территориального образования в границах оценочных зон по состоя-нию на определенную дату. Оценка осуществляется на основе комплексного доходного, сравнительного и затратного подходов с использованием информации о сделках на рынке земли и иной недвижимости, уровне арендной платы и доходности использования земельных участков. В процессе оценки проводится анализ рентообразующих факторов, включая место-положение земельных участков, проведенные на них улучшения, уровень социального и ин-женерно-транспортного обустройства территории и др.

Все более широкое развитие в республике получает вторичный рынок земли, кото-рый формируется в ходе сделок, осуществляемых физическими и негосударственными юри-дическими лицами между собой. Он включает операции по купле-продаже земельных участ-ков, оформлению их наследования и дарения, передаче участков или права землепользова-ния в качестве взноса в уставные капиталы хозяйственных товариществ либо в качестве пая в имущество производственных кооперативов, сдаче в аренду и залог земельных участков или права землепользования и другие-сделки.

Наиболее интенсивно рынок земельной недвижимости развивается в городах Астана, Алматы, крупных городах и промышленных центрах. При этом во многих случаях рыночная цена неоправданна, превышает нормативную (кадастровую стоимость) земельных участков, которая должна определятся нижним (минимальным) уровнем рыночных цен, но не вразы. [2].

В Республике Казахстан формируются земельные отношения, ориентированные на разные формы собственности на землю и права землепользования, на вовлечение земель-ных участков и права землепользования в рыночные условия. В период перехода к рыночной экономике в Республике Казахстан идут преобразования во всех сферах деятельности. На-ряду с этим возникла необходимость политики платного землепользования. Каждый земель-ный участок, как объект собственности или землепользования, является объектом недвижи-мости, соответственно должен иметь свою стоимость. Если в условиях социализма земля была не финансовым материальным ресурсом, то в условиях рынка она становится сугубо экономической категорией.

В настоящее время действует две формы стоимости земли: рыночная и норматив-ная, т.е, кадастровая стоимость. Рыночная стоимость формируется на вторичном рынке зем-


18

ли, в условиях соотношения спроса и предложения. Кадастровая стоимость формируется на первичном рынке земли и регулируется путем применения нормативного показателя т.е. ба-зовой ставки и соответствующих поправочных коэффициентов, согласно статьи 10 Земельно-го Кодекса РК. Базовая ставка является основой установления кадастровой стоимости зе-мельных участков при передачи государственных земель в пользование, владение, распоря-жение физическим и юридическим лицам для формирования первичного рынка земельной недвижимости, тем самым дается возможность включения земельных участков в рыночный оборот. Базовая ставка выражает суть цены предложения земли, поэтому она должна быть и является более стабильной, выражающей уровень кадастровой стоимости земли.

Кадастровая оценочная стоимость, определенная на основе базовой ставки, с при-менением к ней поправочных коэффициентов – это реальная цена – основа ценообразования на вторичном рынке земли. Через поправочные коэффициенты выявляется цена спроса на земельные участки.

Литература

[1] Акимов В.В., Уразаков Н.Р. Кадастровая оценка земель населенных пунктов в Республике Казахстан.3(42), 2007, Земельные ресурсы Казахстана. [2] Гаркушина В.В. Особенности кадастровой оценки земель населенных пунктов для целей налогообложения в Казахстане1(16), 2003, Земельные ресурсы Казахстана. [3] Дюсенбеков З.Д. О регулировании оценочной деятельности в Республике Казахстан : проблемы и состояние 3(42), 2007, Земельные ресурсы Казахстана.

NATIONAL ARTISTIC TRADES OF THE REPUBLIC OF TATARSTAN: PROBLEMS AND TENDENCIES OF BRANCH DEVELOPMENT

Akhmetshina R.G.

Kazan (Volga Region) Federal University

Russia

Abstract

The article of Akhmetshina R.G. is devoted to the main results of research of history development

and modern condition of national artistic trades of the Republic of Tatarstan. According to the au-thor, activities for control system improvement of these enterprises, and also for professional devel-opment of workers as a whole are necessary. Keywords: national artistic trades, management, marketing.

Аннотация

Статья Ахметшиной Р.Г. посвящена основным результатам исследования истории развития и сегодняшнего состояния народных художественных промыслов Республики Татарстан. По мнению автора, необходимой является деятельность по совершенствованию системы управ-ления на данных предприятиях, а также по повышению квалификации работников в целом.

Ключевые слова: народные художественные промыслы, управление, маркетинг.

Akhmetshina R.G., 2012


19

История возникновения товаров народных художественных промыслов (НХП) уходит своими корнями в глубину веков. Изначально промыслы служили мастеру средством обеспе-чения семьи, постепенно из предметов утилитарного назначения преобразовавшись в произ-ведения искусства, которые привносили красоту и духовность в быт. Для современных на-родных художественных промыслов характерен переход от традиций народного искусства в сторону профессионального, в котором наиболее ярко выражено смешение элементов нового и традиционного, индивидуального и коллективного, городского и сельского. [1]

Народные художественные промыслы Республики Татарстан развивались под влия-нием различных культур и исторических событий, соединив в себе творческую мысль масте-ров Азии, Европы и Востока. Каждая эпоха оставляла свой след в развитии художественных промыслов края, наибольший культурный рост пришелся на периоды Золотой Орды и Казан-ского Ханства.

Вследствие присоединения Казанского Ханства к Руси феодальная культура вынуж-дена была развиваться в сельских условиях, в формах народного искусства, испытавших на себе влияние прошлой городской культуры.

В XX веке, несмотря на влияние идеологических оков тоталитарного режима, пред-приятия НХП развивались планомерно и стабильно.

В постперестроечные времена финансовое состояние предприятий, лишенных госу-дарственной поддержки, резко ухудшилось, после чего некоторые из них так и не смогли реа-билитироваться, и навсегда приостановили производство. В связи с этим многие древнейшие виды народных художественных промыслов находятся на грани исчезновения. Одним из та-ких предприятий является Арская фабрика по производству национальной обуви, которая была закрыта в 2006 году. [1]

На данный момент, согласно данным Палаты ремесел РТ на территории республики существуют следующие виды промыслов: художественное ткачество, художественная кера-мика, художественный металл, художественная обработка кожи, ювелирное искусство, резьба и роспись по дереву, резьба по кости, вышивка и кружево, лоскутная мозаика, роспись и ап-пликация по ткани, ковроделие и другие. Выпуском изделий народных художественных про-мыслов в республике занимаются специализированные и многопрофильные предприятия, а также мастера-надомники. В настоящее время в Республике Татарстан существует около двадцати предприятий, занимающихся производством изделий народных художественных промыслов. Эти предприятия можно классифицировать следующим образом: по виду про-мысла (художественное ткачество, художественная керамика, художественный металл, худо-жественная обработка кожи, резьба и роспись по дереву, резьба по кости, вышивка и кружево и др.), по профилю предприятия (монопрофильные – предприятия, которые занимаются толь-ко одним видом промысла; многопрофильные – предприятия, которые занимаются различ-ными видами промыслов), по традиционности промысла для данной местности (традицион-ные или нетрадиционные для данной местности), по способу производства (предприятия, использующие исключительно ручной труд; предприятия, использующие механическое про-изводство и ручной труд).

Неоспоримым преимуществом предприятий НХП республики является то, что на них работают высококвалифицированные мастера, заслуженные художники и дизайнеры, поэто-му продукция, выпускаемая ими, представляет собой уникальные произведения искусств. Многие ныне действующие предприятия НХП основаны на историческом месте существова-ния данных промыслов.

В последние годы возникло множество сложностей в деятельности предприятий ху-дожественных промыслов, связанных с высокой конкуренцией, рыночными условиями, а так-же с необходимостью внесения изменений в структуру самих предприятий, внедрения но-вейших разработок в системе управления. В данной работе были рассмотрены наиболее важные, на наш взгляд, факторы внешней среды, которые в дальнейшем будут определять тенденции развития рынка НХП.

Следует отметить, что в последние годы уделяется большое внимание проблеме НХП. В Законе РТ № 3-3 РТ от 12 января 2005 года «О народных художественных промыслах


20

и ремеслах» упоминается о том, что сохранение, возрождение и развитие НХП и ремесел - важная государственная задача.

В Республике Татарстан в целях поддержки народных художественных промыслов были приняты следующие меры:

- Организованы Художественно-экспертный совет РТ по НХП и Центр развития на-родных художественных промыслов РТ.

- Для решения проблемы подготовки кадров в казанском художественном училище, в казанской государственной академии культуры и искусства открыты отделения декоративно-прикладного искусства.

- Министерством культуры РТ и Центром развития НХП РТ была разработана целевая программа сохранения, возрождения, изучения и развития художественных промыслов респуб-лики на 2009 – 2011 годы. Объем финансирования программы составил 73 421,0 тыс. рублей.

- Госзаказы, правительственные гранты и т.д. Благоприятным для развития художественных промыслов является проведение та-

ких мероприятий как «Универсиада-2013», «Чемпионат мира по футболу 2018». В связи с этим ожидается рост интереса к столице Республики Татарстан - городу Казани, а значит и увеличение спроса на изделия НХП, в том числе, и в молодежном сегменте.

Следует отметить, что на данный момент значительную часть среди покупателей про-дукции народных художественных промыслов занимает оптовый сегмент, он достигает 70%.

Наряду с положительными факторами для развития отрасли существуют и отрица-тельные. Одним из них является увеличение количества некачественной, контрафактной продукции на рынке изделий художественных промыслов (в том числе и произведенной за рубежом), которые составляют серьезную конкуренцию для местных предприятий НХП, глав-ным образом, за счет низкой цены.

В ходе исследования был проведен опрос среди представителей сувенирных мага-зинов, расположенных на главной туристической улице города Казань – улице Баумана. Сле-дует отметить, что для получения достоверной информации была изучена вся генеральная совокупность, т.е. были опрошены все двадцать магазинов, находящихся на упомянутой ули-це, в результате чего были получены следующие данные:

1. 40% товаров сувенирных магазинов составляет китайская продукция. 2. 30% – изделия, произведенные мастерами-надомниками. 3. 30% – изделия, произведенные на предприятиях НХП. Согласно данным Центра НХП Республики Татарстан, к изделиям НХП можно отне-

сти всего 40 % из представленных на рынке товаров, остальная продукция не соответствует по качеству. Проблему увеличения количества некачественной продукции поднимают в своих трудах и многие ученые, занимающиеся вопросами развития художественных промыслов. [1]

Кроме того, согласно данным Центра НХП РТ, спрос на продукцию НХП, которая не является товаром первой необходимости, за последние два года снизился на 10%.

Многие предприятия художественных промыслов так и не смогли приспособиться к современным рыночным условиям, большинство из них является убыточными. Среднестати-стические предприятия НХП относятся к предприятиям малого бизнеса – на них задействова-но в общей сложности от 30 до 50 человек.

Структура большинства предприятий НХП республики довольно ограниченная, т.е. для них характерно отсутствие многоуровневой организационной структуры. Для предприятий НХП характерно преобладание производственного персонала над административным, а так-же делегирование полномочий. Согласно данным полученным в ходе опроса сотрудников, на предприятиях НХП трудится 90 % работников производства и всего 10 % административного персонала. Как правило, сотрудники, выполняющие управленческие функции, не имеют зна-ний в области менеджмента, что сказывается на системе управления в целом. Также харак-терна низкая мотивация сотрудников и отсутствие корпоративной культуры.

На многих предприятиях НХП до сих пор отсутствуют маркетинговые отделы, марке-тинговые исследования также не проводятся, поэтому, зачастую, руководство предприятий имеет неполное представление о рыночной ситуации.

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A7%D0%B5%D0%BC%D0%BF%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%B0%D1%82_%D0%BC%D0%B8%D1%80%D0%B0_%D0%BF%D0%BE_%D1%84%D1%83%D1%82%D0%B1%D0%BE%D0%BB%D1%83_2018


21

Отсутствие квалифицированных специалистов, необходимого оборудования и мате-риалов, финансовые проблемы, неразвитость маркетинговой деятельности – все эти факто-ры отражаются на деятельности предприятий художественных промыслов.

В связи с этим возникает необходимость совершенствования системы управления предприятиями художественных промыслов посредством широкого применения принципов маркетингового управления на предприятиях НХП (в сфере производства, финансов, сбыта и кадровой политики). Именно маркетинговый подход позволит предприятиям художественных промыслов адаптироваться к динамике развития внешней среды, так как он заключается в полной ориентации предприятия на рынок, формировании и удовлетворении спроса населе-ния на изделия НХП за счет разработки продукции, соответствующей требованиям рынка. [2][3]

Таким образом, несмотря на то, что правительством Республики Татарстан предпри-нимаются определенные меры по сохранению и развитию народных художественных промы-слов, на сегодняшний день многие предприятия НХП являются убыточными и находятся в кризисном состоянии. Для выхода из этого положения необходимо совершенствовать систему управления предприятиями НХП, с помощью широкого применения маркетинговых инстру-ментов в управлении. При этом необходимо также учитывать характерные черты маркетинго-вого управления на предприятиях художественных промыслов, обусловленные специфично-стью сферы. [4]


[1] Валеева-Сулейманова Г.Ф. Будут ли наши внуки знать, что такое народные промыслы? // Татарстан: Каз., 2008. [2] Компаниец О. Основные проблемы перехода современных коммуникаций к маркетингово - ориентиро-ванному управлению // Проблемы теории и практики управления: Международный научно-исследовательский институт проблем управления, 2008 – №5. [3] Ламбен Жан-Жак. Менеджмент, ориентированный на рынок.- СПб.: Изд-во «Питер», 2007. [4] O'Reilly D., Kerrigan F. Marketing the Arts: A Fresh Approach. - NY: Taylor & Francis Group, 2010.

SYSTEM OF RISK MANAGEMENT OF COMMERCIAL BANK AND DIRECTIONS OF ITS IMPROVEMENT

Amosova N.A.1, Tsvetkova E.N.

2

1, 2 Ivanovo State University

Russia

Abstract

Essential changes of key parameters of the bank activity occurred the last 10-20 years, including under the influence of the global financial crisis, complicated offers of commercial banks, make new demands to management of their risks. The possible directions of improvement existing control risks systems are analyzed in the article.

Keywords: risk, control system of risks, operating and operated subsystems, management of risks.

Аннотация

Существенные изменения основных параметров банковской деятельности, произошедшие в последние 10-20 лет, в том числе под влиянием глобального финансового кризиса, услож-

Amosova N.A., Tsvetkova E.N., 2012


22

нившееся предложения коммерческих банков, предъявляют новые требования к управлению их рисками. В статье анализируются возможные направления совершенствования сущест-вующих систем управления рисками. Ключевые слова: риск, система управления рисками, управляющая и управляемая подсисте-мы, процесс управления рисками.

Банковский бизнес во всем мире выступает одной из самых важных отраслей эконо-

мики. Являясь высокотехнологичным, он в наибольшей степени восприимчив к происходящим изменениям как на макро-, так и микроуровне. Как показывает практика, подобные изменения связаны с усиливающейся интернационализацией кредитных учреждений и рынков, совер-шенствованием банковского законодательства, разработкой и внедрением компьютерных технологий, повышением уровня конкуренции, появлением на финансовых рынках новых бан-ковских продуктов и услуг.

Кризисные события 2008-2010 года стали для банковского сектора поворотной точ-кой, обозначившей необходимость корректировки существующей модели развития. Уже сей-час большинство российских банков перешли из состояния, когда им приходилось решать вопросы, связанные с проблемами выживания, к вопросам развития бизнеса, необходимости капитализации, расширения инфраструктуры, сохранности своих активов, создания новых нетрадиционных для отечественного финансового рынка банковских продуктов, наконец, по-строения систем корпоративного управления, в том числе и систем управления рисками, от-вечающих реалиям сегодняшнего дня.

Наиболее часто риск объясняется как «возможность», «неопределенность», «опас-ность потерь» либо как «вероятность возникновения потерь, убытков». Однако в последние годы усилилась тенденция к комплексному осмыслению данного понятия. На современном этапе теория и практика управления рисками развивается в отношении к риску не только как к нежелательному свойству неопределенности будущих событий, но и как к источнику новых положительных, прибыльных, желательных возможностей. Таким образом, риск можно трак-товать как возможность любого исхода ситуации. Такой подход не дает однозначного ответа, будет ли результат отрицательным или положительным, и в тоже время он точно указывает на природу риска. Действительно, если исход ситуации известен, то риск отсутствует, но если возможны различные исходы, то риск существует.

Банковские операции по своей природе подразумевают принятие на себя широкого круга рисков. И, несмотря на это, коммерческие банки как основа банковской системы страны призваны олицетворять надежность и безопасность. Именно поэтому вопросы построения и функционирования эффективных систем управления рисками, несмотря на многочисленные исследования, до сих пор остаются открытыми.

Система управления рисками представляет собой научно-методический комплекс мер по управлению кредитной организацией, направленный на выявление и оценку риска, использующий специфические приемы и методы с целью создания условий для устойчивого развития банка, максимизации собственного капитала, выполнения требований клиентов и партнеров банка и обеспечения прибыльности его деятельности. Следует отметить, что про-цесс управления рисками означает именно умение управлять риском с целью его минимиза-ции, а не отказ от него.

Стратегическими целями системы управления рисками являются: поддержание и увеличение кредитного рейтинга банка; минимизация убытков банка; налаживание и поддержание ровных взаимоотношений с национальными и междуна-

родными надзорными органами; интеграция системы управления рисками в систему стратегического управления банком; создание и развитие внутрибанковской инфраструктуры системы управления рисками;

инновационная деятельность, совершенствование банковских продуктов и процессов, увеличение конкурентных преимуществ банка [3].


23

Система управления рисками должна быть ориентирована на решение следующих задач:

1. Обеспечение оптимального соотношения между доходностью банковских опера-ций и их рискованностью Доходность является одним из важнейших критериев для принятия решения о вложении средств. Но высокий доход, как правило, приносят операции, связанные с высоким риском. Обратной стороной данной ситуации выступает возможность получения дополнительных доходов, которые служат платой за риск, в то время как ориентация только на минимизацию риска приведет к снижению доходов.

2. Поддержание ликвидности банковских средств на достаточном уровне при оптими-зации объема прибыли Ликвидность представляет собой способность банка удовлетворить предполагаемую и внезапно создающуюся потребность клиентов в наличных или безналич-ных денежных средствах в связи с наступлением срока погашения обязательств.

3. Соответствие нормам достаточности собственного капитала. В банковской деятельности собственный капитал выполняет две важнейшие функ-

ции. С одной стороны, в случае краха кредитной организации он используется для погашения обязательств перед вкладчиками, а с другой, его величина заложена в основные норматив-ные требования, предписываемые Банком России, невыполнение которых ограничивает масштабы проведения основных активных операций. Можно сказать, что капитал банка урав-новешивает риски. В современном риск-менеджменте принят подход, при котором ожидае-мые потери (в основном по кредитному портфелю) покрываются за счет резервов, относя-щихся на расходы банка. Неожидаемые потери должны полностью покрываться за счет соб-ственных средств банка.

Системный подход к управлению рисками предполагает выделение субъекта и объ-екта управления, а также рассмотрение самого процесса управления рисками как отражение связи между управляющей и управляемой подсистемами риск-менеджмента.

Субъекты управления банковскими рисками зависят от размеров и структуры банка. В большинстве случаев к их числу относят:

− руководство, отвечающее за стратегию и тактику банка, направленные на рост при-были при допустимом уровне рисков;

− комитеты, принимающие решения о степени определѐнных видов фундаменталь-ных рисков, которые может принять на себя банк;

− подразделение банка, занимающееся планированием его деятельности; − функциональные подразделения, отвечающие за коммерческие риски, связанные с

направлениями деятельности этих подразделений; − аналитические подразделения, предоставляющие информацию для принятия ре-

шений по банковским рискам; − службы внутреннего аудита и контроля, способствующие минимизации операцион-

ных рисков и выявлению критических показателей, сигнализирующих о возможности возник-новения рисковой ситуации;

− юридический отдел, контролирующий правовые риски. Объектом системы управления являются риски, представляющие собой сочетание

вероятности события и его последствий, банковские операции, подверженные рискам, а так-же экономические отношения, возникающие между банком и хозяйствующими субъектами в процессе принятия риска. При этом термин «риск» обычно используют только тогда, когда существует возможность негативных последствий. В некоторых ситуациях риск обусловлен возможностью отклонения от ожидаемого результата или события.

Видовое разнообразие рисков очень велико – от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующем банковскую деятельность, и инфляционных колебаний. При этом экономическое и политическое развитие современного мира порождает новые их виды, которые довольно трудно оценить количест-венно. Таким образом, определение объекта рассматриваемой нами системы заключается в анализе видов рисков, которым подвержен банк, их классификации и регламентации.


24

В самом общем виде процесс управления рисками как проявление связи между субъектом (управляющей подсистемой) и объектом (управляемой подсистемой) включает в себя следующие этапы:

1) идентификация рисков – формирования перечня и классификация рисков и крите-риев рисковых ситуаций;

2) оценка рисков – качественная или количественная оценка вероятности и влияния рисковых ситуаций; определение порядка (очередности) возникновения и разрешения риско-вых ситуаций;

3) разработка мер по управлению рисками – альтернатив для снижения последствий проявления (реализации) рисковых ситуаций;

4) реализация мер по управлению рисками – снижение последствий рисковых ситуа-ций, оценка результатов, оформление документации (базы данных).

На современном этапе необходимость построения и функционирования эффектив-ной системы управления рисками в коммерческом банке не вызывает сомнения. При этом ее развитие можно разделить на два этапа: на первом основной упор делается на оценке риска текущей деятельности, на втором – в рамках системы финансового менеджмента осуществ-ляется исследование риска, сопутствующего процессу потенциального развития. Наличие в банке эффективных процедур и действенных механизмов управления уровнем риска, а также умение его правильно оценивать повышает общую рентабельность и устойчивость бизнеса, а также минимизирует размеры потенциальных убытков.

Однако какой бы эффективной не была действующая в банке система управления рисками, на определенном этапе возникает объективная необходимость ее преобразования в силу высокого динамизма внешней среды и внутренних потребностей самой кредитной орга-низации.

Наиболее важными факторами эволюции систем управления рисками в российских коммерческих банках являются позитивные изменения рыночной среды, а также видимые перспективы применения международных стандартов регулирования банковской деятельно-сти (в том числе и присоединение к новому Базельскому Соглашению), обозначенные Банком России.

Направления совершенствования систем управления рисками могут быть рассмот-рены в разрезе трех блоков – методологического, организационного и информационно-технологического.

Первостепенной задачей по совершенствованию методологического блока является актуализация нормативной базы, касающейся вопросов управления рисками коммерческого банка. Внедрение Базеля II предполагает использование целого ряда определенных стати-стических информационных продуктов: данные по мониторингу финансового состояния и де-фолтам, детализированные по контрагентам, категориям кредитного риска, категориям сроч-ности; данные по финансовым потерям, понесенным в результате реализации кредитных, рыночных и операционных рисков и т.д., рассчитанных на сопоставимой базе за длительные периоды, как минимум, за 3-5 лет. Возможными источниками информации могут стать Банк России; Федеральная служба по финансовым рынкам; кредитные бюро; прочие, в том числе независимые оценщики кредитных рисков, рейтинговые агентства.

Рассматриваемая в рамках организационного блока общебанковская система управ-ления рисками имеет в своей основе четкий структурированный подход, объединяющий стра-тегию, процессы, персонал, технологии опыт и знания, который направлен на оценку и управ-ление неопределенностями. Данный подход ни в коем случае не связан с упрощенным пони-манием того, что возможно в одном документе выработать рецепты на все случаи жизни, приемлемые для всех банков. Эта задача изначально невыполнима. Речь идет как раз об обратном, а именно о том, что основной акцент в сфере регулирования рисков должен прихо-диться на саму кредитную организацию, на систему ее корпоративного управления, включая внутренний контроль [8].

Общебанковская система управления рисками неразрывно связана с управленческой отчетностью, методиками и процедурами по ее составлению и, в конечном счете, с информа-


25

ционными системами, используемыми банками. Создание информационно-технологических систем для сбора и анализа информации и отчетности о состоянии рисков в банках (количе-ственная оценка рисков, математическое моделирование, сценарный анализ, стресс-тестирование, мониторинг и контроль банковских операций в режиме реального времени) необходимо для целей обеспечения принятия своевременных адекватных управленческих решений [6].

Таблица 1 Направления совершенствования систем управления рисками в коммерческих банках

Наименование блока

Характеристика блока Первостепенные задачи

Методологический блок

Определение политики управления рисками, методик оценки различных видов рис-ков (включая экономико-статистические и математи-ческие модели) и установле-ние лимитов и ограничений

1. Актуализация нормативно-методологической базы (как на офи-циальном, так и на внутрибанковском уровне), касающейся вопросов управ-ления рисками банковской деятельно-сти. 2. Формирование статистических ин-формационных продуктов.

Организационный блок

Выделение органов управле-ния и подразделений банка, принимающих участие в управлении рисками

Внести изменения в систему управле-ния банком путем построения и инте-граций функций системы управления рисками (внедрение общебанковских систем управления рисками).

Информационно-технологический блок

Система для сбора и анализа информации и отчетности о состоянии рисков в банке, обеспечивающая предостав-ление своевременных, точ-ных и полных данных, позво-ляющих принимать адекват-ные решения.

Создание финансово доступных ин-формационно-технологических систем сбора и анализа информации и отчет-ности о состоянии рисков в банках для целей обеспечения своевременного принятия адекватных управленческих решений.

Глобальный финансовый кризис наглядно продемонстрировал необходимость со-

вершенствования систем управления рисками в кредитных организациях. Если в периоды перегрева экономики, бесконечных перекредитовок российских предприятий, консервативный голос рисков вызывал у акционеров банков, зачастую, снисходительную улыбку, то в сейчас высшее руководство во всем мире уделяет все большее внимание вопросам укрепления сис-тем управления рисками.

В Банке России постоянно происходит обновление нормативно-методической базы, определяющей подходы к развитию корпоративного управления, систем управления рисками и внутреннего контроля. Передовые рекомендации БКБН и других международных регулято-ров становятся все более актуальными не только для отдельных российских банков, привле-кающих иностранные ресурсы и активно участвующих в операциях за рубежом, но и для ос-тальных кредитных организаций, составляющих основную массу банковского сообщества.


[1] Вяткин В.Н., Гамза В.А., Екатеринославский Ю.Ю., Хэмптон Дж. Дж. Управление риском в рыночной экономике. М.: Экономика, 2002г. [2] Глобальный кризис и управление рисками банковской деятельности: монография/ Н.А. Амосова, М.А. Бельков, М.С. Куранов, Е.В. Пасечник, С.В. Симонцева; под науч. ред. д-ра экон. наук Н.А. Амосовой; ФГБОУ ВПО «Иван. гос. ун-т». – Иваново: ПресСто, 2011г. [3] Ковалев П.П. «Некоторые аспекты управления рисками» // Деньги и кредит, №1, 2006г.


26

[4] Ковалев П.П. Организационные основы банковского риск-менеджмента // Финансовый директор, №5, 2008г. [5] Малыхин Д.В. «Обзор современных методических подходов к оценке системы управления рисками и внутреннего контроля в банке»// Управление финансовыми рисками, №1 (25), 2011г. [6] Осипенко Т.В. Внедрение Базеля-II как фактор формирования общего экономического европейского пространства// Банковское дело, №6, 2006г. [7] Пасечник Е.В. Особенности риск-ориентированного подхода к организации внутреннего контроля в коммерческом банке// Российский экономический интернет-журнал. Интернет-журнал Акад. труда и соци-ал. отношений. - М.: АТиСО, 2009г. URL: www/e-rej.ru/Articles/2009/Pasechnik.pdf; [8] Соколов Ю.А., Амосова Н.А. Система страхования банковских рисков. Научное издание. - М.: ООО «Издательство Элит», 2003г. [9] Управление кредитными рисками: учебное пособие// В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009г.

INVESTMENT PORTFOLIO OF INSURANCE COMPANY: CONCEPT, STRUCTURE, MANAGEMENT

Amosova N.A.1, Vasilyeva A.A.

2

1, 2 Ivanovo State University

Russia

Abstract

The essence, structure and dynamics of an investment portfolio of insurance company, feature of investment activity of insurers in Russia, the risks connected with formation and management of an investment portfolio of the organization are investigated in the article. Keywords: insurance company, investment portfolio, insurance reserves, investment capacity of insurance company, investment resources, investment risks, regulation of investment activity of in-surers.

Аннотация

В статье исследуются сущность, структура и динамика инвестиционного портфеля страховой организации, особенности инвестиционной деятельности страховщиков в России, риски, свя-занные с формированием и управлением инвестиционным портфелем организации. Ключевые слова: страховая организация, инвестиционный портфель, страховые резервы, инвестиционный потенциал страховой организации, инвестиционные ресурсы, инвестицион-ные риски, регулирование инвестиционной деятельности страховщиков.

Одной из специфических особенностей страхования является формирование круп-

ных денежных фондов за счет страховых взносов, остающихся в течение обусловленного договором периода времени в распоряжении страховщика. Страховая компания берет на се-бя обязательство размещать взимаемые со страхователей суммы премий на фондовом рын-ке как посредством создания специальных инвестиционных фондов, управляемых страховой компанией, так и путем непосредственных вложений в определенные ценные бумаги.

Возможности страховой компании по участию в инвестиционном процессе определя-ются ее инвестиционным потенциалом, реализация которого в конкретные инвестиционные проекты означает формирование у страховщика инвестиционного портфеля. Формируя такой

Amosova N.A., Vasilyeva A.A., 2012


27

портфель, страховая компания должна ориентироваться на принятую инвестиционную поли-тику и обязательно соблюдать принципы инвестиционной деятельности.

Инвестиционный потенциал страховой организации – совокупность временно или от-носительно свободных от страховых обязательств денежных средств, которая используется для инвестирования с целью получения инвестиционного дохода. Он является переменной величиной и складывается под влиянием множества факторов: объема собираемых страхо-вых премий; структуры страхового портфеля; убыточности (прибыльности) страховых опера-ций; условий государственного регулирования формирования страховых фондов; сроков страховых договоров; объема собственных средств (1)

Отметим, что подчиненность инвестиционной деятельности страховым операциям следует учитывать через структуризацию активов по признаку их связи с выполнением стра-ховых обязательств, самостоятельное формирование частных инвестиционных портфелей для каждой выделенной структурной части активов, через выбор определенной инвестицион-ной политики и стратегии, а также формы получения инвестиционного дохода.

Основным исходным условием осуществления инвестиций страховщиком является формирование инвестиционных ресурсов, направляемых на создание инвестиционного портфеля страховой организации.

Инвестиционные ресурсы страховой организации – это их собственные средства (ус-

тавный капитал, резервный капитал, добавочный капитал и нераспределенная прибыль) и привлеченные средства в виде страховых резервов, формируемых ими из собранных страхо-вых премий, т.е. та совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении страховой компании, используется или может быть использована страховщиком для инвести-рования с целью получения инвестиционного дохода (2).

Под инвестиционным портфелем страховой компании понимается целенаправленно сформированная совокупность инвестиционных инструментов, предназначенная для осуще-ствления инвестиционной деятельности в соответствии с разработанной инвестиционной стратегией и с учетом целей, стоящих перед каждой страховой компанией.

Формирование портфеля происходит в определенном порядке. Изначально образу-ются инвестиционные ресурсов, которые затем распределяются. Далее в результате рас-пределения ресурсов определяются долгосрочные и краткосрочные инвестиционные инстру-менты, в итоге на основе которых формируется портфель вложений страховой организации.

Поскольку основными целями страховой организации при осуществлении инвестиций является сохранение страховых резервов, а также стремление увеличить собственный капи-тал, инвестиционный портфель страховой компании включает следующие блоки активов:

активы, связанные с выполнением обязательств перед страхователями, и отве-чающих по стоимости размеру последних (активы, покрывающие страховые резервы);

активы, свободные от страховых обязательств (активы, покрывающие собствен-ные средства страховщика (далее – ССС)).

Указанное разделение обусловлено необходимостью государственного регулирова-ния группы активов, необходимых для покрытия страховых обязательств страховщика.

Так как страховые резервы формируются за счет страховых премий в целях выпол-нения обязательств по страховым выплатам, можно считать, что активы, покрывающие их, напрямую связаны с выполнением страховых операций, и инвестиции, осуществляемые пу-тем размещения таких активов можно назвать определенными.

Страховые резервы – это средства не страховщиков, а страхователей, предназна-ченные для осуществления страховых выплат согласно обязательствам по неисполненным или неоконченным на отчетную дату договорам страхования. В соответствии с требованиями страхового законодательства резервы страховых организаций разделяются на резервы по страхованию жизни и резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни (рисковые виды страхования). Последние в обязательном порядке включают резерв незаработанной премии, резерв заявленных, но не урегулированных убытков, резерв произошедших, но не заявленных убытков. К числу дополнительных резервов относятся стабилизационный и неко-торые другие резервы.


28

Собственный капитал страховой компании непосредственно не связан страховыми обязательствами, поэтому страховая организация может полностью самостоятельно распо-ряжаться этим инвестиционным источником и выбирать объекты инвестирования. Эти инве-стиции можно назвать сводными инвестициями.

Важно отметить тот факт, что многие исследователи в блок активов, связанных с вы-полнением обязательств перед страхователями, помимо страховых резервов предлагают включать активы, не связанные со страховыми резервами, но обеспечивающие платежеспо-собность страховой организации, в связи с чем часть активов страховщика, свободных от страховых обязательств, относится к группе средств, подлежащих государственному регули-рованию. Размер страховых резервов определяется расчетно на основе страхового портфе-ля, а для определения части ССС, связанной с выполнением страховых обязательств, ис-пользуются значения нормативной маржи платежеспособности и минимального размера ус-тавного капитала (3).

Нормативная маржа платежеспособности определяет минимальный размер ССС, ко-торый компания должна иметь с учетом принятых, выполняемых и выполненных страховых обязательств. Она рассчитывается в соответствии с пунктами 6-8 Положения о порядке рас-чета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обяза-тельств, утвержденного Приказом Минфина РФ от 02.11.2001 N 90н «Об утверждении Поло-жения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств».

Размещение активов, отвечающих страховым обязательствам, регулируется госу-дарством достаточно жестко, а размещение активов, не связанных со страховыми обязатель-ствами, практически остается за страховой компанией. Так, размещение активов, покрываю-щих страховые резервы, регулируется порядком, установленным приказом Минфина РФ от 08.08.2005 N 100н «Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов», а размещение активов, покрывающих ССС, регулируется Приказом Минфина РФ от 16.12.2005 N 149н «Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика».

В соответствии с указанными Правилами и Требованиями:

страховщик обязан выбирать активы для размещения средств страховых резер-вов и части собственных средств, отвечающей платежеспособности, только из соответст-вующих разрешенных списков активов;

выбранные активы должны отвечать определенным установленным требовани-ям, соблюдение которых отвечает выполнению основных принципов инвестиционной дея-тельности (4), (5);

страховщик должен соблюдать требования, предъявляемые к структуре выбран-ных активов, что будет означать соблюдение принципа диверсификации.

Рассмотрим подробнее размещение активов, покрывающих страховые резервы, по-скольку они наиболее жестко регулируются государством.

Как уже было отмечено ранее, в настоящее время инвестирование страховых резер-

вов производится в соответствии с Правилами размещения страховщиками средств страхо-

вых резервов (далее – Правила размещения резервов или Правила), распространяющимися

на деятельность всех страховых организаций, за исключением страховых медицинских орга-

низаций в части операций по обязательному медицинскому страхованию.

Соблюдение условий Правил размещения резервов автоматически означает, что

страховщик реализует либо консервативную, либо умеренную инвестиционную стратегию,

выбор которой реализуется страховщиком через реальный отбор активов.

Исходя из Правил все активы, разрешенные для покрытия страховых резервов, мож-

но разделить на три группы: активы, определяемые страховыми операциями, денежные

средства, инвестиционные активы, приносящие инвестиционный доход (при формировании

инвестиционного портфеля из всех видов активов, разрешенных для покрытия страховых

резервов, именно им должно отдаваться предпочтение).


29

В соответствии с Правилами размещения резервов в покрытие страховых резервов принимаются только так называемые «разрешенные активы», которые могут обеспечить страховщику выполнение им страховых обязательств за счет минимизации инвестиционного риска. К ним относятся с учетом ряда требований, установленных Правилами, ценные бумаги (федеральные ценные бумаги, ценные бумаги, обязательства по которым гарантированы РФ; государственные ценные бумаги субъектов РФ; муниципальные ценные бумаги), акции, иные облигации, кроме относящихся к пунктам 1-3, 7 и 19 Правил, векселя организаций, включая векселя банков, жилищные сертификаты, инвестиционные паи ПИФов, банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, сертификаты долево-го участия в ОФБУ, недвижимое имущество, доля перестраховщиков в страховых резервах, депо премий по рискам, принятым в перестрахование, дебиторская задолженность страхова-телей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых агентов, денежная наличность, денежные средства в валюте РФ на счетах в банках, денежные средства в ино-странной валюте на счетах в банках, слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов, ипотечные ценные бума-ги, займы страхователям по договорам страхования жизни.

Заметим, что в покрытие страховых резервов не принимаются ценные бумаги, эми-тентами которых являются страховщики, вклады и доли в складочном или уставном капитале страховщиков, а также активы, приобретенные страховщиком за счет средств, полученных по договорам займа и кредитным договорам.

Отметим также, что Правила размещения резервов как и Требования, предъявляе-мые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия ССС, устанавливают струк-турные соотношения активов и резервов. С ними можно ознакомиться таблицах 7 и 8 Прило-жения 5.

Как уже было сказано ранее, возможности страховой компании по участию в инве-стиционном процессе определяются ее инвестиционным потенциалом, одним из способов оценки которого является изучение структуры активов, принятых в покрытие страховых ре-зервов, а также собственного капитала.

На основе аналитических данных за 2009 – 1 полугодие 2010 гг., опубликованных на сайте ФССН, а также исследований Рейтингового агентства «Эксперт РА», был проведен не-большой анализ структуры активов, принятых в покрытие страховых резервов и собственных средств страховщика.

Суммарная величина активов страховых компаний в 2009 году составила 873,8 млрд. руб., из них в покрытие страховых резервов принято 437,3 млрд. руб. (50%), в покрытие соб-ственных средств в пределах маржи – 89,4 млрд. руб. (10%), сверх данного норматива – 153,6 млрд. руб. (18%). Таким образом, инвестиционный потенциал можно определить в размере 680,3 млрд. руб. (437,3 млрд. руб. + 89,4 млрд. руб. + 153,6 млрд. руб.).

По состоянию на 1 полугодие 2010 г. страховщики обладали активами на сумму 959,5 млрд. руб. В покрытие страховых резервов уже было принято 487,6 (51%), в покрытие собст-венных средств в пределах маржи – 97,5 млрд. руб. (10%), а сверх маржи – 152,6 млрд. руб.(16%), средства, не принятые в покрытие страховых резервов и собственных средств страховщиков, – 221,8 млрд. руб. (23%). Таким образом, в 1 полугодии 2010 г. инвестицион-ный потенциал возрос и достиг 737,7 млрд. руб. (6).

Значительный вклад в данный рост внес рост активов, принятых в покрытие страхо-вых резервов, в структуре которых произошли значительные изменения.

Наиболее существенные изменения были связаны с векселями. Так, сумма страхо-вых резервов, размещенных в векселя банков, оставаясь сравнительно стабильной на протя-жении 2008 – 2009 гг., на конец 1 полугодия 2010 г. уменьшилась на 24%. Это свидетельству-ет о массовом отказе средних и мелких страховщиков от вложений средств страховых резер-вов в векселя банков в связи с повышенным риском этих инструментов. Так, если на конец 1 полугодия 2009 г. в данный вид активов размещали резервы 272 страховщика, то на 30.06.2010 – только 156. Многие крупные страховщики также сократили долю вложений в век-селя банков.


30

В то же время страховщики стали проявлять повышенный интерес к вложениям в об-лигации, акции, недвижимость, а также незначительно увеличили долю перестраховщиков в страховых резервах.

Так, вложения в облигации на конец 1 полугодия 2010 г. выросли на 15 млрд. руб., при том, что в 2009 г. наблюдалось снижение объема инвестиций в данные ценные бумаги. В большей степени данный рост обеспечили вложениями в облигации юридических лиц (кроме федеральных, региональных и муниципальных облигаций).

В целом можно сделать вывод, что большая часть страховщиков размещает свои средства в банковские депозиты, долговые ценные бумаги, кроме федеральных, региональ-ных и муниципальных облигаций, также имеют значительную долю перестраховщиков в стра-ховых резервах и дебиторской задолженности. Кроме того, все больше интересы страховщи-ков возрастают по отношению к недвижимости и акциям.

К сожалению, некоторые виды активов по – прежнему недостаточно распространены на российском страховом рынке. Среди них паи ПИФов (4,9 млрд. руб. или 0,1% в 1 полугодии 2010 г.), сертификаты долевого участия в ОФБУ (0,3 млрд. руб. или 0,1% в 1 полугодии 2010 г.), депо премий по рискам, принятым в перестрахование (0,3 млрд. руб. или 0,1% в 1 полугодии 2010 г.) и ряд других.

Структура активов, принятых в покрытие ССС, представлена преимущественно де-нежными средствами (на 1 полугодие 2010г. – 18,6%), акциями (16,4%), депозитами (14,4%) и векселями организаций.

Исследуя динамику изменений структуры активов, в которые размещались собствен-ные средства страховщиков, можно выделить следующие наиболее заметные тенденции: резкий рост вложений в акции, рост доли депозитов и облигаций юридических лиц при сниже-нии вложений в денежные средства, активы, необходимые для финансово – хозяйственной деятельности, а также в предоставленные займы (6).

Исследовав активы, покрывающие страховые резервы и собственные средства, и оценив инвестиционный потенциал страховых компаний за 2009 – 1 полугодие 2010гг., мы также изучили структуру инвестиций страховщиков не только за этот же период, но и за 2008 г.

Анализ показал, что в период острой фазы кризиса (второе полугодие 2008 года) в структуре инвестиций страховых организаций происходили следующие изменения (рис.1):

1) снижение доли акций (с 11,8% на 01.07.2008 г. до 8,8% на 01.01.2009 г.), а также денежных средств на 4п.п. с 25,1% на 01.07.2008 г. до 21,1% на 01.01.2009 г.;

2) рост доли долговых ценных бумаг и предоставленных займов на 6,5 п.п. с 24,9% (на 01.07.2008 г.) до 31,4% (на 01.01.2009 г.));

3) доля вложений в банковский сектор практически не изменилась (по данным Банка России, произошел небольшой рост данного вида вложений с 63,5% на 01.07.2008 г. на 0,8 п.п. до 64,3% на 01.01.2009 г.(7).

В период с 1 января 2009 г. по 1 полугодие 2010 г. (период стабилизации) ситуация изменилась.

В 2009 г. страховщики наращивали инвестиции в банковский сектор, снижая вложе-ния в фондовый рынок. В 2010 г. они снизили долю вложений в банковский сектор, нарастив инвестиции в фондовый рынок (рис. 1).

Так, в период с 1 января 2009 г. по 1 июля 2010 г. возросла доля акций в инвестициях страховщиков с 8,8% до 14,7%, снизилась доля долговых ценных бумаг и предоставленных займов на 5,3%% с 31,4% на 01.01.2009 г. до 26,1% на 01.07.2010 г.; произошло снижение доли вложений в банковский сектор (по данным Банка России, 64,3% на 01.01.2009 г. до 60,0% на 01.07.2010 г.(7).

Эта тенденция соответствует мировому тренду: в погоне за доходностью крупней-шие западные страховые и перестраховочные компании также постепенно увеличивают свои лимиты вложений в акции.


31

1,6

24,4

24,9 26,128,1

29,931,4

26,524,9

26,724,8

24,7 25,3

21,120,223,3

21,124,125,1

12,5 11,8

8,8

11,0

13,8 14,7

6,2 5,8 5,1 4,8 5,36,4

3,93,2 2,7 3,12,73,8

2,4 2,21,7 1,51,51,5

1,9 2,0 1,81,61,7

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

янв.08

мар

.08

май

.08

июл.08

сен.

08

ноя.08

янв.09

мар

.09

май

.09

июл.09

сен.

09

ноя.09

янв.10

мар

.10

май

.10

июл.10

период

%

Долговые ценные бумаги и предоставленные займы Банковский вклады (депозиты)

Денежные средства Акции

Государственные и муниципальные ценные бумаги Вклады в УК

Прочие инвестиции Здания+незавершенное строительство+земельные участки

Рис. 1. Динамика структуры инвестиций страховщиков за 2008 – 1 полугодие 2010 гг. (8)

Таким образом, из анализа видно, что на 1 июля 2010 г. наиболее популярными ти-

пами вложений были: 1) долговые ценные бумаги и предоставленные займы (156,8 млрд. руб., или 26,1%

от совокупных инвестиций); 2) банковские вклады (депозиты) (152,2 млрд. руб., или 25,3% от совокупных инве-

стиций); 3) денежные средства (126,5 млрд. руб., или 21,1% от совокупных инвестиций); 4) акции (88,1 млрд. руб., или 14,7% от совокупных инвестиций); 5) государственные и муниципальные ценные бумаги (38,7 млрд. руб., или 6,4% от

совокупных инвестиций) (8). Таким образом, образование и инвестирование страховых резервов и ССС было и

остается важным инструментом финансового менеджмента, позволяющего регулировать фи-нансовый результат и обеспечивать инвестиционный доход страховщика. Сохранение и при-умножение страховых резервов необходимы для стабильной работы всего страхового рынка, особенно в кризисные периоды (9).

Экономические основы деятельности страховой компании отличаются от других ви-дов деятельности в условиях рынка. Это обусловлено тем, что страхователь фактически авансирует страховщика, а реализация страховой услуги осуществляется спустя продолжи-тельное время или может вообще отсутствовать. По этой причине инвестирование средств страховщиком должно жестко регулироваться государством, поскольку страхователи объек-тивно лишены возможности контролировать эффективность распоряжения страховой органи-зацией предоставленными ей средствами.


32

Основой правовой базы инвестиционной деятельности страховщиков в России явля-ется Закон РСФСР «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» от 26 июня 1991г. N 1488–1, регулирующий инвестирование средств страховыми организациями наравне с организациями других сфер бизнеса. Кроме того, основы инвестиционной деятельности страховых организа-ций закреплены в статье 26 Федерального закона N 4015–1 от 27 ноября 1992г. «Об органи-зации страхового дела в Российской Федерации», устанавливающей принципы инвестирова-ния и иного размещения средств страховых резервов: принципы диверсификации, возвратно-сти, прибыльности и ликвидности. Важное место в правовой базе инвестиционной деятельно-сти страховых организаций занимает Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39 – ФЗ «О рынке ценных бумаг», регулирующий отношения, возникающие в результате осуществления страховщиками финансовых вложений.

Как уже отмечено, страховые организации вправе осуществлять инвестиции путем размещения средств страховых резервов. В связи с этим Минфином РФ приняты различные нормативные документы в сфере регулирования инвестиционной деятельности. Так, прика-зом Минфина РФ N 100н от 8 августа 2005 г. были установлены Правила размещения стра-ховщиками средств страховых резервов. В них предусматривается разрешенный перечь ак-тивов, принимаемых в покрытие средств страховых резервов. Также с целью уменьшения инвестиционного риска в указанных Правилах установлены ограничения по объектам инве-стиций и их величине.

Следует обратить внимание на то, что поскольку в целом страховой рынок делится на рынки страхования жизни и «нежизни», формирование страховых резервов по этим видам страхования различно. Так, в страховании жизни действует приказ Минфина РФ N 32н от 9 апреля 2009г. «Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни», а в страховании «нежизни» – приказ Минфина РФ N 51н от 11 июня 2002г. «Об ут-верждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхова-ние жизни».

Инвестиционные возможности страховщиков не ограничиваются только лишь вели-чиной страховых резервов. Важным инвестиционным ресурсом также выступают активы, при-нятые в покрытие ССС (собственные средства страховщика

), состав и структура которых ре-

гулируется приказом Минфина России N 149н от 16 декабря 2005г. «Об утверждении требо-ваний, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собствен-ных средств страховщика». При регулировании данного блока активов важное место отводит-ся Положению о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и при-нятых ими страховых обязательств, утвержденному приказом Минфина РФ N 90н от 2 ноября 2001 г.

Особое место в системе страхования занимает обязательное пенсионное страхова-ние. НПФ (негосударственные пенсионные фонды) и Пенсионный фонд России инвестируют средства пенсионных накоплений, а также средства пенсионных резервов, посредством пе-редачи их в доверительное управление.

Для регулирования данной области деятельности в системе пенсионного страхова-ния принят ряд документов:

1. Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» от 07.05.1998 N 75 – ФЗ, устанавливающий источники формирования пенсионных накоплений, а также прин-ципы размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных нако-плений (статья 24);

2. Федеральный закон «Об инвестировании средств для финансирования накопи-тельной части трудовой пенсии в Российской Федерации»от 24.07.2002 N 111 – ФЗ, в соот-ветствии с которым средства пенсионных накоплений могут быть инвестированы только в активы, разрешенные для инвестирования средств пенсионных накоплений, указанных в 26 статье этого закона;

3. Постановление Правительства РФ от 1 февраля 2007 г. N 63 «Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением».


33

Следует отметить, что правовая база инвестиционной деятельности страховщиков не должна ограничиваться только рассмотренными документами. Важное место в системе регулирования инвестиций должно также отводиться разработке отчетности страховых орга-низаций, при анализе которой можно выявить различного рода нарушения. В соответствии с приказом Минфина РФ от 11.05.2010 N 41н «О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора» страховщики обязаны пре-доставлять в органы страхового надзора отчет о размещении средств страховых резервов (форма N 7 – страховщик) и отчет о составе активов, принимаемых для покрытия собствен-ных средств (форма N 14 – страховщик) (10).

Казалось бы, система правового регулирования инвестиционной деятельности стра-ховых организаций в России настолько полна, логична и эффективна, что страховые органи-зации не могут испытывать проблем при осуществлении инвестиций. Однако это далеко не так.

Начавшийся в 2008 году финансовый кризис показал недостаточную эффективность правового регулирования инвестиционной деятельности страховщиков, особенно Правил и Требований, в условиях падения фондовых рынков и ликвидности банков, связанную с его ориентированностью на стабильную национальную финансовую систему с растущим фондо-вым рынком и стабильно выполняющими свои обязательства банками. Кроме того оно слиш-ком детализировано и мелочно и не оставляет страховщику возможности маневра при ухуд-шении ситуации на финансовых рынках. Все это сказалось на структуре инвестиций. Так, в период острой фазы кризиса (второе полугодие 2008 года) в структуре инвестиций страховых организаций происходили изменения, обратные мировым тенденциям. Эти трансформации проявлялись в снижении доли акций и росте доли долговых ценных бумаг и предоставленных займов,

Фиктивность инвестиций страховых компаний (в кризис – 50%, в 2011г. – 25-30%) и недостаточная эффективность правового регулирования инвестиционной деятельности вы-нудили Минфин осуществить ряд изменений. На официальном сайте Минфина в разделе «Проекты нормативно-правовых актов» представлены проекты приказов Минфина России «Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика», а также Проект приказа Минфина России от 13.07.2011 «Об утверждении Порядка размещения страховщиками средств страховых ре-зервов» (11). Эти проекты вносят изменения в виды активов, принимаемые для покрытия ССС и в активы, принимаемых для покрытия средств страховых резервов (12).

Кроме того в ближайшее время участников финансового рынка ожидают большие за-конодательные изменения, связанные с созданием мегарегулятора финансовых рынков пу-тем присоединения Росстрахнадзора (ФССН) к ФСФР. Мегарегулятор будет проверять фи-нансовое положение страховщиков, инвестиционных и управляющих компаний и других уча-стников финансового рынка, а также их инвестиционную политику. Исключением для обнов-ленной ФСФР является банковская и аудиторская деятельность (13).

Очень важно отметить, что в декабре 2011 года был принят Федеральный закон от 7 декабря 2011г. N 414 – ФЗ «О центральном депозитарии», осуществляющем депозитарную деятельность, где страховая организация или же ее доверительный управляющий выступают акционерами.

Теперь обратимся к вопросу об инвестиционных рисках. Несомненно, деятельность по осуществлению инвестиций сопряжена со значительным

риском, причем страховые компании, в отличие от других хозяйствующих субъектов, помимо собственных средств, рискуют и средствами страхователей, полученными в виде премий.

Инвестиционные риски страховщиков относятся к собственным рискам страховой ор-ганизации и определяются как риски возникновения дефицита денежных средств для выпол-нения своих обязательств по страховым выплатам, возникшие вследствие размещения при-влеченных и собственных средств компании. Они традиционно включают в себя следующие виды рисков: риск обесценения и неадекватной оценки активов, риск низкой доходности акти-вов, диверсификации и т.д.


34

Кроме вышеуказанных рисков, можно выделить два специфических риска, характер-ных для российских страховых компаний: риск выбора перестраховщика, вызванный непра-вильным выбором перестраховочной компании как объекта вложения активов, и риск разме-щения страховых резервов, обусловленный законодательными ограничениями, которые не всегда позволяют сформировать страховой компании сбалансированный инвестиционный портфель.

Основными инвестиционными рисками страховщиков в России в последние годы стали риски обесценения инвестиционного портфеля и кредитные риски объектов инвести-ций. Кризис в максимальной степени сказался на надежности и финансовой устойчивости компаний финансового сектора. Многие компании – объекты инвестиций страховщиков обан-кротились во время кризиса. Реализация кредитных рисков объектов инвестиций и рисков обесценения инвестиционных вложений была особенно опасна для страховщиков, которые не диверсифицировали свои инвестиционные портфели. Рентабельность инвестиций в ре-зультате переоценки вложений в акции и облигации в 2008 году сократилась до нуля, что свидетельствует о реализации инвестиционных рисков. Страховщики, потерявшие деньги на фондовых рынках, минимизировали вероятность реализации инвестиционных рисков, пере-водя инвестиции в денежные средства и размещая их в системообразующих банках. В связи с постепенным очищением финансовых рынков кредитные риски объектов инвестиций и рис-ки обесценения инвестиционных портфелей страховых компаний будут сокращаться.

Исходя из этого можно сказать, что для каждого субъекта естественным является желание уменьшить возможные потери, связанные с реализацией риска. Это осуществляется путем принятия управленческих решений, в ходе реализации которых и происходит управле-ние риском, называемое в контексте бизнеса риск-менеджментом.

Управление рисками – комплексное явление. Система риск-менеджмента включает не только внутреннее, но и внешнее управление, проявляющееся, в первую очередь, в регу-лировании инвестиционной деятельности со стороны государственных органов посредством разработки законодательных и нормативных актов. Среди них можно отметить Правила раз-мещения страховщиками средств страховых резервов и Требования к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, а также ряд других ранее рассмотренных правовых актов. Правда в настоящий момент времени данная система не слишком эффективна, поскольку в условиях выполнения требований по инвестированию и соблюдения структурных соотношений активов, принимаемых в покрытие страховых резервов

и собственных средств, у страховых компаний практически отсутствует возможность хеджи-рования рисков с помощью применения производных финансовых инструментов и, соответ-ственно, формирования портфеля с более высокой доходностью.

Если страховая компания состоит в группе компаний, то внешнее управление в сис-теме риск – менеджмента может заключаться контроле за осуществлением вложений стра-ховщиком со стороны группы.

Кроме того, на наш взгляд, одним из элементов внешнего управления инвестицион-ными рисками страховщиков могут стать отраслевые стандарты управления рисками, кото-рые появятся в ближайшее время. Это даст риск – менеджерам в компаниях реальные пол-номочия и повысит эффективность их работы. Поэтому такие стандарты должны появиться на всех сегментах финансового рынка и задать новые ориентиры его развития.

Внутренне управление инвестиционными рисками должно заключаться в принятии и выполнении страховщиком управленческих решений, минимизирующих неблагоприятное влияние на организацию убытков, вызванных случайными событиями. В рамках данного вида управления рисками, связанными с осуществлением инвестиционной деятельности, страхо-вой организации необходимо разрабатывать политику управления рисками, целью которой является построение в компании последовательной, независимой и эффективной системы риск-менеджмента. Она (политика) должна строиться на принципах приемлемого соотноше-ния риск/доходность, знания риска, обязательности риск-менеджмента, регламентации, сис-темы ответственности, обособленности, опыта, коллегиальности, бизнес-процессного подхо-да, сохранения записей. Политика управления рисками в компании должна обеспечивать вы-


35

явление риска, управление риском, мониторинг, информирование, обновление методик и сбор информации (14).

Если говорить о конкретных инструментах снижения инвестиционного риска стра-ховщика, наиболее оптимальным инструментом является секъюритизация страховых акти-вов, как с точки зрения стоимости и срока покрытия риска, так и с точки зрения возможности привлечения капитала. Она имеет большие перспективы, т.к. увеличивает емкость страхового рынка и обеспечивает защиту от страховых рисков. При этом сокращается (по сравнению с перестраховочными каналами) число ступеней перераспределения риска и затраты на его организацию, и, следовательно, в конечном итоге уменьшается стоимость услуг для страхо-вателей.

Для эффективного управления риском, имеющим вероятностную природу происхож-дения, необходимо уметь численно рассчитывать его. Количественное измерение риска дос-таточно затруднено, оно не может быть однозначным и предопределенным.

Поскольку риск и доходность изменяются пропорционально, в целом количественное измерение риска можно представить в виде показателей доходности с помощью некоторых статистических коэффициентов:

1) Размах вариации (R), равный разности между наибольшей (xmax) и наименьшей (xmin) вариантами признака:

.minmax xxR

Чем выше значение показателя, тем выше риск. 2) Дисперсия – средний квадрат отклонения значений признака от его средней:

,

)(1

2

2

n

xxi

n

i

где xi – варианта признака, n – количество вариант. 3) Среднее квадратическое отклонение, показывающее среднее отклонение значе-

ний варьирующего признака относительно средней арифметической:

,

)(2 1

2

n

xx

n

i

i

4) Коэффициент вариации, представляющий собой стандартное отклонение, делен-ное на ожидаемую норму прибыли.

,

*

.

1

i

n

i

iпр

pRR

CV

где Rпр – ожидаемая норма прибыли, Ri – i – й возможный результат нормы прибыли, pi – вероятность i – го результата.

В соответствии со стандартами МСФО инвестиционный риск рассчитывается сле-дующим образом: оценивается качество инвестиционного портфеля и устанавливается ре-альная оценка возможного изменения в стоимости, например в случае колебания цен на ин-вестиционные активы или риска неплатежа. Текущая стоимость предполагаемых убытков устанавливается в форме резерва капитала, который необходим на случай их возникновения (15).

В заключении отметим, что для успешного функционирования системы риск – ме-неджмента страховой организации, необходимо учитывать внешние и внутренние ограниче-ния системы управления инвестиционным риском.


36

Внешними ограничениями, связанными с факторами, на которые менеджеры компа-нии не могут повлиять, выступают законодательные ограничения по осуществлению инвести-ций страховыми организациями; ограничения, связанные с обязательствами страхователей и партнеров и обязательствами самого страховщика перед ними; конъюнктурные ограничения, связанные с особенностями макроэкономических процессов и спецификой развития тех или иных рынков.

Среди внутренних ограничений системы управления инвестиционными рисками вы-деляют институциональные, бюджетные и информационные ограничения.

Таким образом, управление инвестиционными рисками должно быть комплексным и не ограничиваться только лишь внедрением систем риск – менеджмента в компании. Причем особая роль у управлении таких рисков, и регулировании участия страховых компаний в ин-вестиционных процессах должна отводиться государству.

Итак, страховые организации принимают участие в инвестиционных процессах. Воз-можности такого участия определяются инвестиционным потенциалом, реализация которого в конкретные инвестиционные проекты означает формирование у страховщика инвестицион-ного портфеля, включающего два крупных блока активов: активы, связанные с выполнением обязательств перед страхователями и активы, свободные от страховых обязательств. Это разделение обусловлено необходимостью государственного регулирования группы активов, необходимых для покрытия страховых обязательств страховщика.

Сегодня страховщики вкладывают средства в долговые ценные бумаги и предостав-ленные займы; банковские вклады (депозиты); денежные средства; акции; государственные и муниципальные ценные бумаги.

Ввиду существенной аккумуляции средств инвестиционная деятельность для страхо-вой компании является очень важной. Однако в силу социальной значимости страхования как института финансовой защиты, она подлежит обязательному правовому регулированию. К сожалению, современная система регулирования инвестиций страховых организаций недос-таточно эффективна и нуждается в модернизации.

Сопряженность инвестиционной деятельности со значительными рисками вынуждает страховые организации управлять ими, причем управление должно быть как внутренним, ос-нованным на политике управления рисками, количественном их измерении, а также учете внешних и внутренних ограничений системы управления инвестиционным риском, так и внешним.


[1] Чернова Г.В. Особенности инвестиционной деятельности страховой организации// Вестник Санкт – Петербургского университета. Серия 5: Экономика. 2009. Вып.1. С. 86 – 99 (86 с.). [2] Страхование: учебник для бакалавров/ под ред. Л.А. Орланюк – Малицкой, С.Ю. Яновой. – М.: Изда-тельство Юрайт; ИД Юрайт, 2011. – 828 с. – Серия: Бакалавр., с. 672). [3] Ивлева Н.В. Инвестиционная стратегия управления страховыми резервами // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы междунар. заоч. науч. конф. (г. Москва, апрель 2011 г.). Т. II / Под общ. ред. Г. Д. Ахметовой. — М.: РИОР, 2011. — С. 100-103. [4] Приказ Минфина РФ от 08.08.2005 N 100н (ред. от 13.07.2009) «Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов» //СПС «Консультант Плюс». [5] Приказ Минфина РФ от 16.12.2005 N 149н «Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика» //СПС «Консультант Плюс». [6] Аналитическая справка по итогам годовой бухгалтерской отчетности за 2009 год и полугодовой про-межуточной бухгалтерской отчетности за 2010 год о выполнении страховыми организациями требований приказов Министерства финансов Российской Федерации от 08.08.2005 N 100н и от 16.12.2005 г. N 149н// http://www.fssn.ru/ (дата обращения – 5.02.2012). [7] О привлеченных и размещенных средствах страховых организаций и негосударственных пенсионных фондов// Вестник Банка России.10 августа 2011 г. № 44 (1287). с. 6 – 10. [8] Активы страховых компаний: рискованное восстановление// Бюллетень рейтингового агентства Экс-перт РА. Москва. 11 апреля 2011 г. – 16 с. С 3 // http://raexpert.ru/editions/bulletin/11apr2011_strahcomp.pdf (дата обращения - 15.02.2012).


37

[9] Архипов А.П. Финансовый менеджмент в страховании: учебник. – М.: Финансы и статистика; ИНФРА – М, 2010. – 320 с.: ил., с.116 – 118. [10] Загорская А.В. Бухгалтерская отчетность и отчетность в порядке надзора: анализ ошибок// Налогооб-ложение, учет и отчетность в страховой компании. 2011. № 3 //СПС «Консультант Плюс» (дата обраще-ния: 10.01.2012). [11] Проект приказа Минфина России от 13.07.2011 «Об утверждении Порядка размещения страховщика-ми средств страховых резервов» http://www1.minfin.ru/common/img/uploaded/library/2011/07/proekt_13-07-2011-0.doc (дата обращения - 12.12.2011). [12] Кирсанов А.В. Новые требования: Состав и структура активов изменяется// Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение. 2010. № 6// СПС «Консультант Плюс» (дата обращения – 20.12.2011). [13] Квитковская П. Новый финансовый регулятор// Финансы: планирование, управление, контроль. 2011.№ 4 СПС «Консультант Плюс» (дата обращения – 19.12.2011). [14] Обзор практики риск-менеджмента финансовых компаний и банков в 2011 году// http://raexpert.ru/researches/risk/obzor_risk_management/ (дата обращения – 6.02.2012). [15] Безнощенко Д.В. Особенности отражения результатов финансовой деятельности страховых компа-ний в МСФО – отчетности// Валютное регулирование. Валютный контроль. 2011. № 5, 6 // СПС «Консуль-тант Плюс» (дата обращения – 10.01.2012).

FORMING THE STRATEGIC GUIDELINES OF THE COMPANY AS COMPETITIVENESS BASIS

Babanova Yu.V.1, Zavyalova T.A.

2

1, 2

South Ural State University

Russia

Abstract

The bases of strategic guidelines of the company taking into account Russian features are consi-dered in the article. Directions of strategic guidelines are defined and their necessity with the aim of competitiveness increase is proved. Keywords: innovative economy, competitiveness of economy.

Аннотация

В статье рассмотрены основы стратегических ориентиров компании с учетом российских осо-бенностей. Определены направления стратегических ориентиров и обоснована их необходи-мость в целях повышения конкурентоспособности.

Ключевые слова: инновационная экономика, конкурентоспособность экономики.

1. Современные особенности инновационной экономики

Инновационная экономика, сформированная в настоящее время в большинстве раз-витых европейских стран, и активно используемая как механизм экономического роста в ве-дущих странах Азии, принципиально меняет все традиционные принципы, подходы и модели развития конкурентоспособного предпринимательства. Предпринимательство в инновацион-но-активных условиях ориентировано на долгосрочную капитализацию компании, основной удельный вес в которой составляют неосязаемые активы.

Babanova Yu.V., Zavyalova T.A., 2012


38

В экономическом словаре, неосязаемые активы (intangible assets) предприятия на-званы активами, которые нельзя увидеть или потрогать. Они включают совокупность знаний компании, «гудвил» (goodwill – это условная стоимость репутации и деловых связей компа-нии), патенты, торговые марки и авторские права[1]. Наиболее полно понятие неосязаемых активов описано Просвириной И.И.[2] Согласно данному источнику неосязаемые активы – это совокупность знаний, технологий, компетенций персонала и менеджмента, результатов ин-теллектуальной деятельности, информации, структуры управления, внутрифирменной куль-туры, предпочтений клиентов и маркетинговых механизмов.

Президент компании «Mekka Advertising» Репьев А.П., в открытом обсуждении фор-мулирует понятие неосязаемых активов (intangibles) как совокупность качеств, включающих предпринимательский дух, системное мышление, постоянную учебу, атмосферу творчества, нестандартность и скорость принятия решений, здоровый авантюризм, экспериментирование, командный дух, способность работать в условиях почти непрерывных изменений [3].

Именно неосязаемые активы являются источником конкурентного преимущества в условиях глобальной конкуренции и представляют собой совокупность факторов, лежащих в основе формирования потенциала развития инновационных компаний и повышения их капи-тализации.

2. Компании как участники экономических отношений

Компании относятся к числу экономических систем, т.е. систем, создание и функцио-нирование которых обеспечивают процессы производства, распределения, обмена и потреб-ления благ, невозможные без участия человека [4]. Одно из наиболее значимых свойств сис-темного объекта – это его целостность. Это понятие входит в еѐ контекстное описание и оп-ределяется такими представлениями как: обособленность системы от внешней среды, нали-чие границы, связность, единство, согласованность, организованность.

Свойство целостности рассматривается частью авторов, как связность частей систе-мы между собой таким образом, что изменения в любой из них влияют на всю систему [5]. Другие авторы подчѐркивают субъект-объектное отношение к системе как одному единому (целому) объекту [6]. При этом отмечается, что наличие целостности у системы позволяет обращаться с ней как с объектом, имеющим свои особые (интегративные) качества. Необхо-димо заметить, что все авторы рассматривают целостность как данное вместе с самой сис-темой свойство. Хотя, как показывает опыт, система может и потерять свою целостность в результате разного рода изменений внешней или внутренней среды. Следовательно, можно выделить два концептуальных подхода к понятию целостности.

Первый (методологический) – целостность это атрибутивное, сущностное свойство системы [7]. На основании такого толкования целостности и приводится большинство оп-ределений системы в рамках системного подхода. Второй (управленческий) – целостность – это функциональное свойство системы, еѐ параметр, который может проявляться в раз-личной степени, вплоть до полного исчезновения. Параметром целостности можно и нужно управлять, поскольку его влияние на функционирование и само существование системы весьма значительно. Более того, нарушение целостности вызывает кризисное состояние сис-темы, вплоть до еѐ полного разрушения.

Такое понимание целостности вполне согласуется с рассуждениями нашего соотече-ственника А.А. Богданова – праотца системного подхода [8]. Так, говоря о свойстве орга-низованности и дезорганизованности системы, он рассматривал его как вполне измеримый параметр. Приводя пример с четырьмя работниками, он рассуждал, что в зависимости от степени их организованности они могут выполнить и более чем четверную и менее чем чет-верную работу. Первый случай А.А. Богданов характеризовал как проявление организованно-сти, а второй – как проявление дезорганизованности.

Учитывая вышесказанное, компания как экономическая система характеризуется це-лостностью, обеспечиваемой совокупностью факторов внешней и внутренней среды. Соорга-низованность всех частей системы обусловливает проявление положительного синергетиче-ского эффекта, а при дезорганизации системы возникает отрицательный синергетический эффект. Можно утверждать, что синергетический эффект зависит от значения системного


39

параметра целостности и, что положительный синергетический эффект достигается системой при его максимальном значении.

Целостность компании обеспечивается стратегическими ориентирами, задающими вектор ее долгосрочного развития. К стратегическим ориентирам предлагается отнести пред-назначение, ценности и миссию компании, которые воплощаются в долгосрочное видение, каскадируемое через дерево целей и стратегию их достижения до конкретных действий. Формирование стратегических ориентиров позволяет укрепить целостность компании, полу-чить синергетический эффект и добавить ценность производимой компанией продукции без участия материальных ресурсов. Следовательно, можно сделать вывод, что стратегические ориентиры являются частью неосязаемых активов компании.

3.Формирование стратегических ориентиров в компании 3.1. Роль интересов стейкхолдеров

Предназначение, как основа построения вектора долгосрочного развития компании, представляет интегрированную совокупность интересов ключевых стейкхолдеров [9]. Для разработки предназначения необходимо методом мозгового штурма не только выявить всех физических и юридических лиц, заинтересованных в развитии компании, но и определить их интересы, а также весомость силы влияния на компанию.

Содержание предназначения включает интегрированные интересы стейкхолдеров, реализация которых позволит сохранить компании целостность в долгосрочной перспективе, так как компания хорошо работает только тогда, когда все группы интересов чувствуют, что реальность не обманывает их ожиданий: клиенты довольны качеством товаров или услуг; инвестиции текут рекой; талантливые специалисты жаждут работать на компанию; а менед-жеры, сотрудники и акционеры вознаграждены сполна [10]. Сформулированное предназначе-ние, тем самым повышает уровень капитализации компании через учет интересов стеййкхол-деров и является одним из ее неосязаемых активов.

3.2. Разработка системы ценностей

Следующим стратегическим ориентиром, обуславливающим направление долго-срочного развития компании в рамках определенного предназначения, является система ценностей, которая позволяет уточнить, на каких нравственных принципах и убеждениях бу-дет строиться деятельность компании по обеспечению интересов стейкхолдеров. С одной стороны, ценности являются частью культуры и придают смысл нормам поведения, установ-ленным в компании. С другой стороны, они выступают самостоятельным нематериальным фактором снижения расходов, так как ценности определяют рамки для принятия решений, что сокращает затраты времени, и упрощают систему контроля, оптимизируя издержки на административный аппарат. Последнее объясняется тем, что ценности работают как магнит: они либо притягивают, либо отталкивают, позволяя формировать коллектив, не требующий столь жесткого контроля, по причине общей системы ценностей сотрудников.

Эффективные ценности должны соответствовать следующим принципам: актуаль-ность ценности не менее чем на 30 лет; уникальность организации; не конфликтность с об-новляемыми приоритетами. Ниже представлен пример формулировки ценностей компании Nokia.

Компания Nokia уважает достоинство каждого человека и защищает права людей.

Компания активно внедряет новые решения, улучшающие жизнь человека.

На первое место Nokia ставит вопросы безопасности при использовании продук-ции и услуг компании, защиту прав потребителей.

Nokia строго следит за поддержанием высоких стандартов деловой этики и со-блюдения международного и действующего в каждой стране законодательства

Nokia уважает право на конфиденциальность и неприкосновенность информации пользователей продукции и услуг.

Nokia не только соблюдает вопросы законодательства, связанные с экологией, но идет дальше, а именно: использует экологические стратегии, разработанные на основе миро-вых стандартов, процессов и методов работы в отношении продукции и услуг, а также в от-ношении управления заводами и рабочими местами.


40

Nokia стремится выплачивать сотрудникам справедливую зарплату и обеспечи-вать безопасные условия труда.

Nokia привержена принципу равных возможностей, которые зафиксированы в по-литиках и процедурах в области трудовых отношений [11].

3.3. Миссия компании как основа стратегических ориентиров

Не менее значимым стратегическим ориентиром для компании является миссия. В рамках реализации интересов стейкхолдеров, на основе принятой системы ценностей, мис-сия формулирует функциональное назначение компании в обществе, то есть определяет, что несет компания своим клиентам, какую потребность удовлетворяет.

Томпсон и Стрикленд в книге «Стратегический менеджмент» определяют миссию

фирмы как ответ на вопросы: «В чем заключается наша деятельность, и чем мы будем зани-

маться?». В учебнике Мескона «Основы менеджмента» авторы дают следующее определе-

ние миссии организации: «Миссия – это основная общая цель организации – четко выражен-

ная причина ее существования», без определения миссии все решения в организации прини-

мались бы только на основе индивидуальных ценностей руководителей. Миссия определяет

статус фирмы и обеспечивает направления и ориентиры для определения целей и стратегий

на различных организационных уровнях.

Ф. Котлер называет миссию компании «невидимой рукой», которая направляет и ор-

ганизует коллективную работу служащих ее отделений в разных географических регионах. В

учебнике Д. Хасби «Стратегический менеджмент» миссия определена, как «генеральная цель

организации, характеризующая, что представляет собой организация, зачем она существует

и каково ее единственное в своем роде место. Выбрать такую цель – значит ответить на ос-

новной вопрос: «Чем мы занимаемся?».

Питер Друкер говорил, что существует только одно обоснованное определение цели

предпринимательства – создание клиента, и в этом он видел миссию любой организации, так

как если организация берет на себя миссию создания клиента, она также получит прибыль,

необходимую для своего выживания, если исключить плохое управление при осуществлении

этой миссии.

Профессор В. Баранчеев в статье «Стратегический анализ: Технология, инструмен-ты, организация» дает следующее определение миссии: миссия – это «первый шаг в сниже-нии неопределенности представлений о фирме, прежде всего, у собственников, руководства и персонала, а затем у всех тех, кто имеет и хотел бы иметь с ней дело. Это инструмент стра-тегического управления, способ выделения данной фирмы среди конкурентов, способ распо-знавания потребителями ее продукции». Автор рассматривает три вида миссии:

Миссия-предназначение – узкое, но конкретное понимание и обозначение вида дея-тельности, характера продукции и услуг и круга их потребителей; первое представление о причине возникновения и смысле существования предприятия.

Миссия-ориентация – широкое, развернутое представление о системе ценностей, ко-торых придерживается руководство и персонал фирмы, что хотя бы в общих чертах позволя-ет судить о поведении фирмы, об ее отношениях к потребителям и партнерам.

Миссия-политика – концентрация главных целей и более четкое представление о по-ведении фирмы на ближайший период и на перспективу, т.е. «видение» будущего состояния фирмы.

Анализируя различные трактовки понятия «миссии», можно заметить, что, несмотря на расхождение конкретики, в целом их смысл связан с удовлетворяемой потребностью. На основе данных определений можно сделать следующее обобщение.

Миссия – это выраженное словесно основное социально-значимое функциональное назначение компании в долгосрочном периоде, отражающее удовлетворяемую потребность клиентов. При этом, с одной стороны, заявление о миссии является довольно конкретным, с другой стороны, оно не подразумевает ее достижения в течение определенного временного интервала. Формулировка миссии должна подразумевать постоянное развитие в краткосроч-ной и в долгосрочной перспективе.


41

Например, миссией не может быть «предоставление каких-либо товаров или услуг определенному кругу потребителей». Но вполне может быть «постоянное расширение воз-можностей потребителей с помощью предоставления товаров или услуг», если ничем другим компания в ближайшем будущем заниматься не собирается.

Особое внимание следует уделить тому, что миссия имеет огромное значение для системы коммуникаций компании, как внутренних, так и внешних. С одной стороны, миссия позволяет сотрудникам компании лучше понять ее деятельность, руководителям – иметь дол-госрочные ориентиры. С другой стороны, миссия способствует доведению информации до акционеров, потребителей и поставщиков, т.е. ближайшего окружения. В этом проявляется двоякое предназначение миссии и ее роль в системе неосязаемых активов компании. Выбор узкой миссии, учитывающей только перспективы производства и сбыта товара, может ограни-чить горизонт развития компании, привести к тому, что возможности бизнеса будут упущены.

Таким образом, миссия – это не только то, что производит компания, это и то, как она собирается удовлетворять потребности клиентов в будущем.

3.4. Разработка видения

Следующим стратегическим ориентиром долгосрочного развития является разработ-ка видения компании в тех границах, которые были ранее определены предназначением, сис-темой ценностей и миссией.

Видение компании – это описание ее желаемого состояния в долгосрочной перспек-тиве (5-15 лет). Однако при этом следует помнить японскую поговорку: действия без видения – это кошмар, а видение без действий – это мечта. Поэтому видение лежит в основе построе-ния дерева целей, позволяющего достичь желаемого состояния компании. Если ранее сфор-мулированные стратегические ориентиры задают общий вектор развития компании, то кон-кретные конечные состояния, к которым стремится компания, фиксируются в виде ее целей.

Как известно, цель – это выраженное количественно или качественно желаемое со-стояние объекта стратегического управления. Установление целей переводит стратегическое видение, построенное в рамках стратегических ориентиров, в систему конкретных действий и результатов. Верная постановка цели в условиях ужесточения конкуренции приобретает клю-чевое значение, так как в случае формулирования ложной цели потери на стадии ее реали-зации могут быть в сотни или даже в тысячи раз больше экономии, полученной ранее.

Чтобы цели имели управленческую ценность, они должны быть определены в количе-ственных, измеримых показателях и содержать предельные значения, которых необходимо добиться. Это подразумевает, что нужно избегать таких формулировок, как «максимальные прибыли», «снижение издержек», «повышение эффективности», «увеличение объема продаж», которые не определяют ни количественных, ни временных границ. Установление целей – руко-водство к действию: каких результатов и когда необходимо достичь и кто за это отвечает.

Процесс постановки целей в различных организациях имеет свои особенности. Он представляет собой логический процесс, который может быть систематизирован, но не под-дается формализации. Невозможно научить ставить верно цели, так как это искусство опре-деляемое опытом и интуицией, однако существуют принципиальные подходы к процессу це-леполагания.

Цели организации всегда многослойны, они образуют иерархию в соответствии с ко-личеством уровней управления организации. Выстраивание данной иерархии происходит двумя способами: централизовано и децентрализовано. Существует и компромиссный вари-ант установления целей, который носит промежуточный характер между полной централиза-цией и децентрализацией. Каждый вариант имеет свои преимущества и недостатки, свои особенности в реализации. Однако общим требованием к установлению целей является то, что необходимо найти действенный метод взаимной увязки целей. Эффективным механиз-мом решения этой задачи считается построение так называемого дерева целей.

Дерево целей – это графическое представление соподчиненности целей и задач, а также взаимосвязей между ними.

В процессе построения дерева целей сложные и комплексные долгосрочные цели расчленяются в соответствии с выбранными критериями на ряд менее сложных краткосроч-ных, которые также разделяются на простые цели (подцели) и задачи.


42

Дерево целей позволяет оценить вероятность достижения как низших, так и высших целей в соответствии с имеющимися ресурсами, а также установить приоритет целей. Сис-тема целей, представленная в форме ветвей дерева, должна удовлетворять двум основным требованиям: полноты и непротиворечивости. Основная функция данного метода представ-ления целей заключается в том, чтобы связать цели со средствами их достижения (самый низший уровень фактически раскрывает набор средств достижения долгосрочной цели), вы-явить взаимосвязи, существующие между подцелями и более мелкими целями различных ветвей дерева на каждом его уровне и устранить противоречия и дублирование действий на этапе планирования.

Таким образом, формирование системы стратегических ориентиров позволяет обос-новать выбор и построение системы целей развития компании, тем самым поддержать ее целостность и обеспечить рост капитализации компании без использования материальных ресурсов. Все это позволяет утверждать, что стратегические ориентиры компании являются неотъемлемой частью ее неосязаемых активов, лежащих в основе конкурентного преимуще-ства в условиях инновационной экономики.


[1] Экономика. Толковый словарь. – М.: "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир". Дж. Блэк. Общая редак-ция: д.э.н. Осадчая И.М., 2000. [2] Просвирина И.И. Финансовая модель неосязаемых активов предприятия. – Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2005. [3] Репьев А.П. Есть ли нам место в "новой экономике"? [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://seteviki.net/group/systemtrust1/forum/topics/intangibles-system-trust. [4] Клейнер Г.Б. Системная парадигма и экономическая политика // Общественные науки и современ-ность. № 2 – 3. 2007. [5] Каменева М., Громов А., Ферапонтов М, Шматалюк А. Моделирование бизнеса. Методология ARIS. М.: Весть-Мета Технология, 2001. [6] Спицнадель В.Н. Основы системного анализа: Учеб. пособие. - СПб.: «Изд. дом «Бизнесс-пресса», 2000 г. –326 с. [7] Мишин В.М. Исследование систем управления: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. [8] Богданов А.А. Тектология. Всеобщая организационная наука. – М., 1989. [9] Стейкхолдер - (от англ. Stakeholder - владелец доли) физическое или юридическое лицо, заинтересо-ванное в финансовых и иных результатах деятельности компании. [10] Дикхаут Р. Физика перемен. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.iteam.ru/publications/strategy/section_18/article_1968/ [11] Сайт компании Nokia. Режим доступа: http://www.nokia.com.

THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN IN INTERNATIONAL RANKINGS OF COMPETITIVENESS

Bakirbekova A.M.

Kazakhstan

Abstract

The article is devoted to the international institutes and organizations, which are carrying out re-searches on competitiveness of the different countries, the World Economic Forum, the International Institute for Management Development, the World Bank and their estimated ratings. The position of Kazakhstan in ratings of these organizations, its causes and effects are defined. The author consid-ers value of ratings, which give the chance to estimate a place of Kazakhstan in the world economy.

Bakirbekova A.M., 2012

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%90%D0%BD%D0%B3%D0%BB%D0%B8%D0%B9%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B9_%D1%8F%D0%B7%D1%8B%D0%BA

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%AE%D1%80%D0%B8%D0%B4%D0%B8%D1%87%D0%B5%D1%81%D0%BA%D0%BE%D0%B5_%D0%BB%D0%B8%D1%86%D0%BE

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9A%D0%BE%D0%BC%D0%BC%D0%B5%D1%80%D1%87%D0%B5%D1%81%D0%BA%D0%B0%D1%8F_%D0%BE%D1%80%D0%B3%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F


43

Keywords: competitiveness, competitiveness of the state, Global Competitiveness Index (GCI), IMD‘s rating.

Today in the world practice a big attention is given to questions of competitiveness and in-tegration of national economies into the world community. It is caused by specific present and cha-racterized by creation in the world of a new international economic reality, when the level of competi-tiveness of economy is represented as its "business card".

Competitiveness of the state is fundamental issue for the development of any country, be-cause it is a unique objective measure of the level of quality of life and well-being of the population. The solution of the similar sort of problems consists not in the formal attainment of a certain rank by Kazakhstan in a competitiveness rating, but in the achievement of the level of the world standards on a wide spectrum of directions of the Kazakhstan society. For this reason Kazakhstan aims at reaching and fixation the place in the top 50 most competitive countries of the world [1].

In the world practice there is a set of various techniques for defining the ratings of national economies‘ competitiveness. The results of some international ratings are used with a view of defin-ing the national and international level of competitiveness of a national economy.

Different international organizations and institutes, as the World Economic Forum (WEF), the International Institute for Management Development in Lausanne (IMD) and the World Bank, are engaged in the research of a rating of competitiveness of national economies.

One of the basic and the most internationally significant ratings of competitiveness of na-tional economies are defined by the World Economic Forum (Davos, Switzerland).

According to the World Economic Forum national competitiveness is a set of political, eco-nomic and social factors, which define country‘s performance level. Productivity increase means the best use of accessible factors and resources, which are leading force of the general growth of econ-omy.

Within 2001 and 2005 WEF used the Growth Competitiveness Index (Growth CI), devel-oped by Jeffrey Sachs and John McCarter for estimation of competitiveness [2]. Though this index was advanced in that time, last researches in economy sphere, and also increase in the quantity of the countries considered in the report, have led to changes in the methodology. At present WEF have two indexes on which basis are made the ratings of the countries: Global Competitiveness Index (GCI), and Business Competitiveness Index (BCI).

The basic tool of the generalized estimation of the competitiveness of the countries is the global competitiveness index (GCI), created for the World Economic Forum by the professor of Co-lombia University Xavier Sala-i-Martin and published in 2004 [3]. The new global competitiveness index more widely and profoundly approaches to the concepts used in growth competitiveness in-dex. Global Competitiveness Index constantly is improved on the basis of tests and consultations of leading experts and analytics. It consists of 12 constituent elements, building competitiveness: quali-ty of institutes, infrastructure, macroeconomic stability, health and elementary education, higher education and vocational training, efficiency of commodity and services market, labor market effi-ciency, financial market development, technological level, market capacity, companies‘ competitive-ness and innovative potential [4], also it includes factors which are the most important in an estima-tion of productivity and competitiveness of the country.

The results of competitiveness index rating are combined in the report which is based on the combination of statistical data and results of questionnaires of the heads of the companies (ex-tensive annual research which is conducted by the World Economic Forum together with a network of the partner organizations, leading research institutes and the companies in the countries). Re-search questions are made in the way to capture a wide range of the factors influencing business climate and infrastructure of the country. Besides these questions in the research report also in-cluded the detailed review of strengths and weaknesses of competitiveness of the countries that makes possible definition of priority areas for policy and key reforms formulation for economic de-velopment.

In the last report presented the estimation of 142 countries of the world, including difficult system of statistical and predictive analysis of various branches of economy. For each of these


44

economy the report contains detailed descriptions of the country and national economy with detailed results on position in the rating and on the most outstanding competitive advantages and lacks, which have been revealed on the basis of the analysis used for calculation of the index. The detailed statistical section with tables of ratings on various indicators is also included.

For example, in 2011 as 2010 Kazakhstan in WEF GCI rating has occupied 72 place among 142 countries, that is 5 positions below than in 2009, 1 position in 2008 and on 5 below than in 2007.

The status of the most competitive economy of the world is again appropriated to Switzer-land by its powerful innovative potential and the developed business culture. The Swiss scientific research institutes are included into number of leaders in the world, and close interaction between the academic sector and business provides fast embodiment of results of R&D in market products. It is promoted also by powerful system of protection of intellectual property and support of innovations through the state order.

The second place was occupied by Singapore, leaving behind Sweden, on the fourth place is Finland. The fifth place in the rating occupies the USA, which for the past year has fallen on one position. Experts of research explain decrease in positions of the USA by following factors: in addi-tion to the macroeconomic problems, some aspects of institutional climate of the USA continue to cause concern in the top-management of the leading companies; there is low trust level to politi-cians, concern is caused also by the government management problems; the positive fact is that banks and financial institutions after the beginning of financial crisis are restored for the first time; their condition is estimated now as much more healthy, and activity, as more effective.

On the sixth place is Germany, after which follows Netherlands, Denmark, Japan and the Great Britain. The Great Britain, which systematically losing the positions last years, this year has risen on two positions and has occupied the 10th place. China, which has moved from 27th on 26th position, continues to improve the competitiveness and strongly fixed in the top-30 countries. Puerto Rico, Spain, the Republic of South Africa and Sri Lanka have sharply risen on 6, 6, 4,10 positions and have occupied 35th, 36th, 50th and 52nd places respectively. Among the Asian countries the greatest competitiveness, along with Japan, possesses the Hong Kong (11th position) and Taiwan (13th place). In Latin America Chile (31st position), Panama (49th place) are in the lead.

As the general trend of the last WEF report is remarkable the deterioration of positions of the majority of the most developed countries whereas developing economies on the contrary basi-cally have improved their ratings.

Among the post-soviet countries in 2011 have managed to defend the positions and to im-prove the competitiveness are following: Estonia without change on 33rd position, in the top 50 has occupied 44th place Lithuania (moved from 47th), Azerbaijan moved from 57th to 55th places, Latvia from 70th to 64th, Ukraine from 89th to 82nd, Georgia from 93rd to 88th and Armenia from 98th to 92nd, Moldova from 94th position to 92nd, sharp jump shows Tajikistan moved from 116th on 105th place.

Russia has occupied rating‘s 66th place, having lowered the position on 3 points. In WEF report it is noticed, that in comparison with previous year stable position of Russia has considerably worsened on such components as quality of institutes, health and elementary education, labor mar-ket efficiency, companies competitiveness and the innovative potential. Improvement has occurred only on two components: the macroeconomic environment and technological level. Cardinal im-provements in macroeconomic sphere (growth on 35 positions from 79th to 44th places) have al-lowed Russia not to fall in the rating more considerably [5].

Kyrgyzstan has weakened its position from 121st to 126th, and Belarus and Uzbekistan traditionally have not been included in the WEF rating.

Analyzing the positions in the rating of the countries and Kazakhstan, it can be noticed that despite lacking change of Kazakhstan‘s position in the rating improvement of its average score in the general rating from 4.1 in 2010 to 4.2 in 2011 [6].

Second, not less important rating of competitiveness of the countries is made on the annual base by Lausanne International Institute for Management Development (IMD).

The International Institute for Management Development is independent and nonprofit or-ganization located in Lausanne. It is the international institute, authoritative world centre of science,


45

which is the leader on master‘s programs of training and has more than 50 years of experience in the area of training of the administrative board of workers of the largest corporations of the world, such as BMW, Canon, General Motors, Nestle, Nokia, VISA International, Volvo and others.

There is IMD World Competitiveness Center, which investigates problems of competitive-ness of world economies, defines the rating and develops complex materials, the techniques of its estimation including the Yearbook, online access to statistical databases. The centre cooperates with Institutes-partners from the countries participating in the IMD‘s rating, carries out the deep anal-ysis of the internal and external processes proceeding in national economy.

IMD rating is conducted since 1989 and covers the most developed countries of the world in which social and economic reforms are effectively carried out. It defines how existing social envi-ronment in this or that country promotes increase of competitiveness of the companies and the en-terprises. In the final rating considered not only economic and social indicators of the countries, but also business atmosphere within the country. To account specific factor as atmosphere for business development, the International institute of management has been developed the special, innovative technique, which feature is that besides statistical data there is reflection of opinion of representa-tives of business structures of the investigated states in the final rating. The carried out results of research are published in the Yearbook on global competitiveness - The World Competitiveness Yearbook (WCY), which is considered as the fullest and competent annual report on competitive-ness of the countries and the regions playing key roles in economic [7].

The World Competitiveness Yearbook IMD is the most universal and exhaustive annual re-port on competitiveness of the nations which is considered the first point of access to the world competitiveness, providing objective comparison and tendencies as well as the international points of access to statistics and survey data which put in the forefront competitiveness of the key coun-tries. The yearbook uses various types of data to calculation quantitative and quality indicators sepa-rately and is published annually in the end of the first half-year. These are authentic data (Hard Da-ta) and the survey information (Survey).

The first type of data represents the statistical information received from the various inter-national and regional organizations, private and state institutes. They concerned as authentic data and include 131 criteria used for definition of the general ranging and 77 criteria presented as the minor information, not used in the general rating.

The second type is the survey information includes data of questionnaires of the top and medium levels‘ managers. The estimation paper includes 123 various questions by which it is possi-ble to estimate existing and expected competitive conditions of national economy. It allows to esti-mate factors, which are not reflected in the statistics, but can be extremely important at formation of competitiveness of the country. For comprehensive survey the questionnaires are distributed on sectors in such parity which corresponds to their shares in country‘s GDP.

Difference from WEF rating, in which estimation participate all countries, IMD rating is lead among the countries with key economy, past a certain spadework. Next difference of IMD rating estimation is lead by 331 indicator, two third which are made on the basis of statistical data, one third - survey data, and in WEF competitiveness rating lead based on 90 indicators and on the con-trary, two thirds are survey data, one third is statistical data.

On the basis of constant and careful analysis IMD identify four major factors which define the national climate of the country: the economic activities, efficiency of the government, efficiency of business, infrastructure.

In IMD research of 2011 quantity of the countries investigated for definition of the rating was 59. The leaders are Hong Kong and the USA (joint 1st place), Singapore – 2nd position, Swe-den – 3rd and Switzerland – 4th.

Kazakhstan has occupied 36th place, losing 3 positions in comparison with last year. At the same time, in IMD rating Kazakhstan is located above than a number of developed and fast-developing countries such as Indonesia (37th place), Turkey (39th place), Italy (42th place) and Russia (49th place).

From all the CIS countries in IMD rating three countries: Kazakhstan (36 place), Russia (49 place) and (Ukraine 57 place), among which Kazakhstan continues to take the lead positions. How-


46

ever, decrease in the position of Kazakhstan is caused by deterioration on 7 points under two fac-tors of competitiveness: « business efficiency» from 29 to 36 place and "infrastructure" from 39 to 46 place. Thus deterioration was observed both on survey and on statistics.

Fall of Kazakhstan in the general rating has been partially compensated by improvement of the position of the country under the factor "economic activities" on 8 points to 35 place, while under the factor «efficiency of the government» changes have not occurred and take 21 place.

Inclusion in the rating one more country - the United Arab Emirates, occupied 28th place, became the additional reason of decrease in the position of Kazakhstan in the general rating.

The analysis of strengths and weaknesses under subfactors of competitiveness IMD shows that as competitive advantages of Kazakhstan indicators act fiscal policy-10th place, public finances-14th and employment-14th place.

The less competitive positions of Kazakhstan are labor productivity indicators – 46th place, and also price indicators – 47th place and financial indicators – 51st place, including indicators of bank sector and the stock market, scientific infrastructure, public health services and environment – 55th place [8].

In the process of research of the countries‘ competitiveness in the system of world econo-my IMD have developed «golden rules»:

stable and predictable legislation;

economy‘s flexible structure

investments in the traditional and technological infrastructure;

stimulation of private savings and internal investments;

increase of aggression of export along with attraction of foreign direct investments;

improvement of quality, efficiency and management and administration transparency;

interdependence of wages, labor productivity and taxes;

reduction of rupture between the minimum and maximum incomes in the country and middle class strengthening;

large investments in education, especially higher education, and also in continuous im-provement of professional skill of workers.

Following these rules countries can achieve increase and preservation of the competitive-ness [9].

The third rating is the annual report under the name «Doing business» lead by financial in-stitutions, the World Bank. The state reforms aimed at regulation of enterprise activity are carefully traced by the results of this report. In attention took all processes of firm lifecycle - from registration of firm till its liquidation.

Last report of the World Bank - Doing Business-2011 - included research of 183 states of the world, the Republic Kazakhstan has occupied 44th place in the rating that shows improvement of esti-mation of reforms in our country in comparison with 2010 on 13 positions. In the country have been made amendments to the law on the companies, implemented regulatory acts for simplification of pro-cedures of creation of the enterprises and lowered specifications of the minimum capital. Based on introduction of new regulatory acts in building sphere the process of reception of building licenses is simplified, proceeded improvement of the automated systems of the customs and risks assessment.

It is noticed that on such parameters as labor market efficiency, the higher and vocational training, efficiency of commodity and services market, health and elementary education and other base requirements the state of affairs in Kazakhstan is quite comprehensible. State of area of inno-vations, infrastructure development, the financial market, technologies, institutional development, and also competitiveness of our companies are less favorably.

Kazakhstan is followed by Ruanda, Peru, Vietnam, Cape Verde, Tajikistan, Zambia, Hun-gary, Grenada and Brunei.

Russia in this rating occupies 123th place, having fallen on 7 positions. Partially decrease has occurred because of change in technique of the rating, but in the most degrees because of braking of reforms while other countries conducted more active policy directed on improvement of enterprise climate. In the general list Russia has taken places between Uruguay and Uganda.


47

Considering all the above described results of the leading organizations‘ ratings it can be noted that for prompt increase of the competitiveness rating of the country in 2011 is caused by a number of the reasons. They are:

increase in quantity of the estimated countries;

update of the design procedure of the rating of competitiveness;

changes in the estimation model (change of the factors);

improvement of competitive characteristics of the competing countries and absence of changes in Kazakhstan‘s positions;

low level of innovative development of Kazakhstan (low participation of private sector in R&D funding, low level of cooperation between the enterprises and high schools and scientific re-search institute);

insufficient development of the stock market;

the system of protection of competition is not effective enough and demands improve-ments;

system of the quality standards, economic and ecological safety perfection;

imperfect systems of financial audit and reporting standards of the companies. The analysis of the specified problems defines following directions of increase of the level

of competitiveness of the Republic of Kazakhstan:

to accumulate the general aspiration and possibility increase to be competitive from the majority of the population of Kazakhstan;

to create the favorable conditions promoting an openness and susceptibility of the econ-omy and population to qualitative growth of Kazakhstan;

increase of the level of Internet access and availability, which lead to increase in quantity of users and the Internet-providers that provide improvement in indicators of technological develop-ment of the country;

the forced development of innovative and technical characteristics of the country;

maintenance of the accelerated rates of growth of labour productivity, breakthrough de-velopment of priority industries, the effective spatial organization, stimulation of ―growth points‖ and new approaches to the infrastructural development;

the realized and purposeful acquisition by the Kazakhstani business structures of proper-ties and the qualities, meeting international requirements;

need to accelerate country transition to a sustainable development, to provide improve-ment of quality of life, safety level, to provide modernization of system of public health services and education, to provide high level of ecological responsibility of society;

increase in R&D financing, science development, close interaction between academic sector and the industry.

Thus, value of the considered ratings consists that they allow to see position of Kazakhstan in the world economy through competitiveness indicators on which it concedes or surpasses other countries, And it in turn will give a push to serious research and practical work, development of new state economic policy, and acceptance of necessary strategic decisions on strengthening of the po-sition of the country in ratings of the leading international organizations.

References

[1] Decree № 1332: "The Concept of achieving new level of competitiveness and export capacity of the Ka-zakhstan‘s economy for 2008-2015" dated December 28, 2007. [2] http://www.iimp.kz/default.aspx?article_id=974 [3] http://gtmarket.ru/ratings/global-competitiveness-index/info [4] http://www.minplan.kz/economyabout/568/39993/; [5] http://gtmarket.ru/news/state/2011/09/07/3330 [6] http://www.minplan.kz/economyabout/568/39993 [7] http://minplan.kz/upload/iblock/c38/st.. [8] http://www.minplan.kz/economyabout/567/39241/ [9] A.Toksanova. Kazakhstan in IMD‘s Rating. 50.KZ, edition №4, 2008, p.21-24.

http://www.iimp.kz/default.aspx?article_id=974

http://www.minplan.kz/economyabout/568/39993/

http://gtmarket.ru/news/state/2011/09/07/3330

http://www.minplan.kz/economyabout/568/39993

http://www.minplan.kz/upload/iblock/c38/statqq_delovaqq20nedelqn1z.doc

http://www.minplan.kz/economyabout/567/39241/


48

STATE FINANCIAL CONTROL IN UKRAINE: MODERN CONDITIONS, PROBLEMS AND WAYS OF IMPROVEMENT

Bardash S.V.1, Osadcha T.S.

2

1 Кyiv National University of Trade and Economics

2 Kherson Economics and Law Institute

Ukraine

Abstract

Influence of economic globalization on economy of Ukraine is presented, problems of the state fi-nancial control are defined and ways of its improvement are stated. Keywords: economic globalization, state financial control, compensation of inflicted damages, state financial audit.

Аннотация

Освещено влияние экономической глобализации на экономику Украины, определены про-блемы государственного финансового контроля и изложены пути его усовершенствования.

Ключевые слова: экономическая глобализация, государственный финансовый контроль, воз-мещение нанесенных убытков, государственный финансовый аудит.

Вступление

Изменения в методах управления экономикой Украины сделали неминуемой ради-кальную модернизацию одного из самых важных рычагов государственного управления, – государственного контроля. Как следствие нескоординированной трансформации хозяйст-венного механизма система государственного финансового контроля оказалась неэффектив-ной, с присущим ей эпизодическим бессистемным ситуативным фрагментарным контролем субъектов национальной экономики. Попытки отдельных центральных органов исполнитель-ной власти, уполномоченных осуществлять государственный внутренний финансовый кон-троль, в том числе специальных органов государственного финансового контроля, повысить эффективность системы контроля не дают ожидаемого результата.

Анализ проблемы и обзор публикаций по теме работы

Существенный вклад в развитие государственного финансового контроля как отрас-ли научных знаний и вида практической деятельности сделали украинские ученые, среди ко-торых И.В. Басанцов, Н.Т. Белуха, Ф.Ф. Бутынец, Н.Г. Выговская, И.К. Дрозд, Е.В. Калюга, Е.В. Мных, И.Б. Стефанюк, Б.Ф. Усач, В.А. Шевчук, а также российские ученые – В.Д. Андре-ев, И.А. Белобжецкий, Н.Г. Белов, В.В. Бурцев, В.Н. Родионова, Л.В. Сотникова, В.П. Суйц, В.И. Шлейников, С.О. Шохин и др. Разработанные украинскими и зарубежными учеными тео-ретические и методологические аспекты контроля используются в практической деятельно-сти, как государственных органов контроля, так и субъектами хозяйственной деятельности. Вместе с тем, существует необходимость последующего системного решения существующих проблем теории и практики контроля с учетом современных условий ведения хозяйственной деятельности, так как экономическая система Украины и ее составляющая, – финансовая система находятся в состоянии трансформации. Необходимость усовершенствования финан-сового контроля обусловлена и тем, что в конце ХХ ст. экономика Украины испытала влияние нового мощного мирового процесса, – глобализации. Масштабы и многоаспектность этого процесса подтверждают, что общество вступило в новый этап своего развития, который будет иметь характер планетарных изменений.

Bardash S.V., Osadcha T.S., 2012


49

Постановка проблемы

Целью исследования является идентификация влияния экономической глобализации на национальную экономику и систему государственного финансового контроля, определения проблем его развития и формулировки предложений относительно трансформации государ-ственного финансового контроля.

Результаты исследования

В последние годы украинскими учеными проведено немало исследований по вопро-сам возможности и целесообразности вхождения экономической системы Украины в глобаль-ное экономическое пространство, так как поиск путей развития национальной экономики для одной из наиболее экономически развитых стран бывшего СССР являются крайне актуаль-ными. Однако, однозначного ответа по результатам таких исследований не сформулировано. Это обусловлено тем, что мировоззренческая позиция ученых на исследуемое явление имеет существенные отличия. Вместе с тем, в условиях перманентных трансформационных про-цессов экономики Украины, неясность стратегии ее развития, а также неоднозначность векто-ра ее развития, вопросы экономической глобализации стали рассматриваться отечественны-ми учеными как своеобразная панацея для существенного улучшения социально-экономического состояния Украины.

Следует отметить, что вопросы влияния глобализации на систему государственного контроля также рассматривались и известными украинскими учеными – специалистами в от-расли контроля Шевчуком В.А [1], Дрозд И.К. [2], Выговской Н.Г.[3]. Однако, предложения относительно создания системы глобального контроля, изложенные в работах Шевчука В.А. и Выговской Н.Г., не решают проблемы адаптации национальной системы государственного контроля к реалиям процесса глобализации. Ответ на последний вопрос можно сформулиро-вать на основании определения уровня включѐнности Украины в процесс глобализации, а также рассмотрения тех проблем, которые возникают вследствие его осуществления. Осно-вой решения данной задачи является определение сущности глобализации, экономической глобализации и экономической интеграции.

Определение сущности глобализации, ее форм и принципов связано с бескомпро-миссной научной полемикой, которая усиливается политическим, финансовым и идеологиче-ским характером проблем, которые связаны с ней. Наличие данных проблем определяет субъективную переоценку или недооценку реального значения глобализации в современном мире. Это утверждение не нужно понимать как отрицание самого явления и его значимости. То и другое объективно присутствует, но преподносится искусственно и односторонне. Вме-сте с тем объективное содержание глобализации составляют разнородные по их происхож-дению, сферам проявления, механизмам и последствиям процессы. Такой подход приводит к рассмотрению глобализации как качественно самостоятельной, сложной системы явлений и отношений, целостной в ее системности, но внутренне противоречивой.

В основе глобализации находится экономическая глобализация, которая отдельными учеными рассматривается как постепенное разрушение национального государства с после-дующей потерей экономического суверенитета. Суверенные государства все больше оцени-вают свою уязвимость не по отношению друг к другу, а по отношению к силам, которые они не могут контролировать. Данный тезис обусловлен тем, что проявлением глобализации являет-ся взаимодействие национальных и глобальных общественных процессов, постепенное огра-ничение национальных особенностей и их подчинение системе глобальных отношений, зако-нам и закономерностям такого взаимодействия, целостность которого обеспечивается надна-циональными структурами.

Одним из признаков экономической глобализации является экономическая интегра-ция национальных экономик, – сближение и постепенное объединение национальных эконо-мических систем в одни интернациональные метасистемы в пределах интеграционных эко-номических объединений. Однако, следует констатировать, что интеграция экономики Украи-ны является незавершенной, ведь на данное время не сформирована ее объективная эконо-мическая основа, – интернационализация технологического способа производства, в том чис-ле интернационализация производительных сил и технико-экономических отношений. Техно-


50

логический способ производства в Украине в начале ХХІ ст. базируется преимущественно на машинном и ручном труде, что учитывая интенсивный рост в развитых странах автоматизи-рованного производства, угрожает ее экономическому суверенитету. Так, в Украине часть высокотехнологической продукции в 2003 г. составляла лишь 4-6% [4]. Следует отметить, что на 31 декабря 2011 г. значение данного показателя в Украине по расчетам ученых составило около 10%, тогда как в мировом ВВП – более 40%. Следовательно, для эффективного входа в глобальный рынок Украине необходимо достичь высокого уровня конкурентоспособности национальной экономической системы.

Об отсутствии реальной интеграции экономики Украины также свидетельствует от-сутствие интернационализации единичного деления труда, незначительный уровень между-народной концентрации и централизации банковского капитала, а также интернационализа-ции государственного капитала. На данное время отечественная экономика осталась не ин-тегрированной, ни в экономическое пространство СНГ, которое не оправдал возложенных на него надежд, так как не были даже созданы единственные и действенные наднациональные институты, которые должны были осуществлять унификацию хозяйственных механизмов стран СНГ, ни в экономическое пространство ЕС. Однако, в течение 2005-2008 гг. экономиче-ская система ЕС проявила заинтересованность в потенциале экономики Украины. К оконча-нию 2008 г. совокупный капитал нерезидентов, включая заемный капитал, составил 40957,4 млн. дол. США, из него нерезидентам – странам ЕС принадлежало 32708,4 млн. дол. США или 79,85%, что в 13,23 раза больше аналогичного показателя нерезидентов – стран СНГ [5]. Данный показатель косвенно подтверждает евроинтеграционное направление развития эко-номики Украины. Вместе с тем отсутствующая интернационализация хозяйственного меха-низма, предусматривающая сближение национальных форм и методов государственного, монополистического и рыночных методов регуляции экономики не позволяет вести речь о полноценной евроинтеграции. И если на протяжении последних двух десятилетий ХХ ст. по-давляющее большинство стран мира с рыночной экономикой, которые реализовывали поли-тику региональной экономической интеграции, приблизились к ее качественно новой форме, – экономической глобализации, то экономическая система Украины пока еще находится на ста-дии выбора стратегии присоединения к этому процессу, путь к которому лежит через эконо-мическую интеграцию, без которой национальная экономика будет оставаться сырьевой ба-зой мировой экономики. Данный тезис обусловлен тем, что в первом полугодии 2011 г., Ук-раина продолжала находиться в статусе страны, экономика которой ориентирована на экс-порт сырья, так как объем экспорта по Украинской классификации товаров внешнеэкономиче-ской деятельности (УКТВД) минеральных продуктов, недрагоценных металлов и изделий из них составил 16059844 тыс. дол. США, или 48,9% от общего объема экспорта за отмеченный период [5].

По мнению отдельных экономистов, присоединение к процессу мировой экономиче-ской глобализации приведет к поступлению прямых иностранных инвестиций, которые позво-лит провести обновление технической базы предприятий. Однако надежды на такие действия интернационализированного капитала остались напрасными. Относительно объемов прямых иностранных инвестиций (в дальнейшем – ПИИ) в Украину, следует отметить, что наиболь-ший объем ПИИ с 1994 г. по 31.06.2011 г., было осуществлен Кипром, – 11619,6 млн. дол. США [6]. Этот показатель является наибольшим показателем прямых инвестиций в экономи-ку Украины среди таких стран, как Германия, Великобритания, США, Франция, Италия, Россия и составляет 24,6% от общего объема. На 01.07.2011 г. [6] ПИИ Кипра составили около 33% от объема всех ПИИ стран ЕС. Общий же объѐм всех ПИИ Кипра на 31 декабря 2011 г. соста-вил 25% от общего объѐма в экономику Украины [6]. Оценивая уровень такого негативного явления национальной экономики как теневая экономика, следует отметить, что ПИИ Кипра являются не фактическими иностранными инвестициями, а формой легализации, своеобраз-ного отмывания финансовых потоков, полученных в т.ч. в Украине, не всегда правомерным способом.

Вместе с тем, существуют достаточные основания для признания того факта, что мировая экономическая глобализация является неотвратимым процессом, однако ее импера-


51

тив не решает проблем, обусловленных его осуществление. Следует также признать, что по-зитивные последствия экономической глобализации бесспорны, но так же бесспорны и ее негативные последствия, которые она несет в любой сфере жизнедеятельности. К еѐ пози-тивным последствиям можно отнести открытие новых рынков сбыта товаров, работ, услуг национального производителя, свободное перемещение, как рабочей силы, так и туристов, углубление культурного обмена и усиления геополитического влияния на региональной и ми-ровой арене. Вместе с тем еѐ негативными последствиями являются коррупция, ухудшение экологии, рост экономической преступности, угроза национальным интересам, национальной безопасности, проблемы топливно-энергетического комплекса. Однако, самым главным нега-тивным последствием является разделение на страны с передовыми технологиями и страны, в которых концентрируется экологически вредное производство, или такие, которым суждено было остаться сырьевыми придатками первых. Вследствие такого разделения, и ряда других причин усиливается разница в материальной обеспеченности населения, разница в уровнях и качестве жизни.

В данный момент перед Украиной стоит задание определить пути будущего участия в мировых интеграционных процессах и стратегию социально-экономического развития. Суще-ствующий субъективизм, отсутствие четких ориентиров в внутренней и внешней политике относительно трансформации экономики Украины, навязывание не дееспособных моделей межгосударственного сотрудничества существенно навредили авторитету государства, чем вынудили Президента Украины, а также законодательную власть выбирать: либо ограничить свои амбиции относительно сохранения национального суверенитета и согласиться с эконо-мической интервенцией транснациональных корпораций и транснациональных банков на внутренний рынок, обеспечив соответствующие гарантии инвестициям, либо, оставаясь сре-ди аутсайдеров социально-экономического развития, продолжать манипулировать общест-венным сознанием, осуществляя попытки реализовать идеалы, заимствованные у западных стран. Однако, с учетом детерминации мировой глобальной интеграции и геополитического положения Украины она не может оставаться в статусе пассивного наблюдателя, неопреде-ленность которого приведет к безвозвратной потере возможности развития национальной экономики.

Следовательно, экономическая система Украины, со всеми недостатками экономиче-ской реформы, начало которой было заложено эпохой перестройки еще в 1985 г., полного отказа от плановой экономики в 1991 г., ориентацией на либеральную модель рыночной эко-номики, де-факто стала субъектом экономической глобализации с ограниченными полномо-чиями. При таких условиях, первоочередным заданием является разработка концепции фи-нансового контроля, направленной, как на устранение недостатков в функционировании на-циональной экономики, так и на обеспечение адекватной реакции на негативные последствия процесса экономической глобализации.

Влияние перечисленных условий функционирования национальной экономики при-вело к пересмотру подходов относительно трансформации государственного финансового контроля. В сложившейся ситуации необходимо учитывать рост риска для национальной эко-номики, источником которой является деятельность нерезидентов – субъектов ведения хо-зяйственной деятельности, резидентов – субъектов внешнеэкономической деятельности, а также субъектов ведения хозяйственной деятельности финансового сектора экономики, так как национальные финансовая и банковская системы стали почти независимыми от государ-ственного финансового контроля и регуляции. Следует также признать, что те финансовые потоки, которые обслуживаются национальной банковской системой, не имеют ничего общего с реальными потребностями международной торговли товарами и услугами. Глобализация мировой финансовой сферы принесла с собой либерализацию национальных мероприятий государственной регуляции экономики. Однако, экономические процессы часто становятся опасными, освободившись от любых форм внешней регуляции. Сложилась парадоксальная ситуация: во всех развитых странах, несмотря на либерализацию, национальные финансо-вые рынки все еще регулируются и контролируются намного жестче, чем производство и тор-говля, в том числе внешняя. В то же время международные наднациональные финансовые


52

операции, финансовые потоки, деятельность мировых финансовых центров не только не ре-гулируются, но и часто даже просто не контролируются извне.

Трансформация национальной экономики Украины, а также системы государственно-го финансового контроля должна осуществляться с учетом состояния и места национальной экономики в мировой экономической системе, а также позитивного опыта функционирования государственных органов контроля стран-лидеров. Если первое задание находится в плоско-сти исследования ученых, изучающих и решающих проблемы макроэкономики, то второе на-ходится в плоскости исследований ученых, которые изучают и решают теоретико-методологические проблемы финансового контроля. Выполнение второго задания имеет важное значение прикладного характера, поскольку позволяет установить соответствие дей-ствующей системы государственного финансового контроля современным требованиям и выбрать пути ее усовершенствования, а также определить формы и разработать механизмы и процедуры контроля внешнего влияния на национальную экономику.

Окончательное решение о заимствовании передового зарубежного опыта государст-венного финансового контроля, который наиболее детально описан в работах [3, 7, 8] и дру-гих трудах будет зависеть от последующих шагов по реформированию экономической систе-мы Украины и утверждения решения о приоритетах последующей экономической интеграции. Вместе с тем, независимо от этих решений, государственный контроль должен быть значи-тельно усилен относительно финансовых отношений, в т.ч. бюджетных и налоговых. Следует усилить контроль и за субъектами банковской деятельности, так как последние осознано или неосознанно принимают участие в формировании теневого сектора национальной экономики и увеличении роста международной экономической преступности.

Относительно оценки государственного финансового контроля следует признать, что на данный момент его результаты являются лишь удовлетворительными. Причины такой оценки заключаются в ряде проблем теоретического, методологического и организационного характера.

Одной из главных причин такого положения является уровень его организационно-правовой регламентации, – отсутствие законодательного акта, нормы которого бы определя-ли понятийный аппарат государственного финансового контроля, а также, объекты, субъекты и принципы его организации и проведения.

Органы государственного финансового контроля, главными из которых являются Госу-дарственная финансовая инспекция Украины (ГФИУ) и Счетная палата Украины (СПУ) убеди-тельно доказали свою важную роль в реализации контрольных функций законодательной и ис-полнительной власти. Проведенные их работниками контрольные мероприятия в границах оп-ределенных функций выявили, что в современных условиях политического и экономического развития государства незаконное, нецелевое, неэффективное использование бюджетных средств является массовым явлением, которое порождает большое количество других недос-татков, разрушает правовое поле государства, косвенным образом содействует росту полити-ческого и социального напряжения в обществе. Устранение всех этих и других недостатков возможно благодаря существенному законодательному расширению функций и полномочий СПУ и ГФИУ, совершенствованию организационной структуры, методов работы, финансового, кадрового, информационного обеспечения, налаживания тесных связей с другими органами государственного контроля. Однако, актуальной является и координация деятельности указан-ных органов государственного контроля. Это связано с тем, что контрольные мероприятия, ко-торые иногда дублируются, проводятся за счѐт единого общего источника, – бюджетных средств.

Одной из составляющих научной проблемы является и низкий уровень возмещения нанесенных убытков, который в свою очередь приводит к невыполнению финансовым кон-тролем превентивной функции. Так, количество проверенных ГФИУ предприятий, учреждений и организаций уменьшилось на 81%, – с80075 единиц в 1997 г. до 15200 в 2009 г., однако это не привело к снижению количества и стоимостной оценки нарушений. Так, в 1997 г. в среднем на одно проверенное предприятие (учреждение, организацию) приходилось нарушений на сумму 18038 грн., а в 2009 г. такой показатель равнялся 210526 грн., что в 11,7 раза больше показателя 1997 г.


53

Средний уровень возмещения за1997-2009 гг. составил всего 42,7%. В абсолютном измерении объем возмещения за 11 лет составил 8787,6 млн. грн., или 42,45%. Соответст-венно 11911,8 млн. грн. остались не возмещенными. Стоит отметить, что указанной суммы хватило бы для реализации многих социальных инициатив Президента Украины. Ситуация с уровнем возмещения и в 2011 г. существенно не улучшилась. Так за результатами проведен-ных мероприятий ГФИУ в течение января – февраля 2011 г. выявлено финансовых наруше-ний, которые привели к потерям финансовых и материальных ресурсов, на общую сумму поч-ти 1,3 млрд. грн. Возмещение убытков в течение данного периода составило лишь 84,3 млн. грн. или 6,48% от общей суммы выявленных нарушений. Данные показатели свидетельствуют о низком уровне возмещения материального ущерба, а также целесообразности введения в практику контроля его новых форм, существенного изменения концепции государственного финансового контроля.

Рассмотренные недостатки свидетельствуют об отсутствии концептуального сис-темного подхода к их решению. В связи с этим сегодня актуализируется задача создания единой системы государственного финансового контроля, основанной на единых организаци-онно-методологических принципах. Такая система должна адекватно реагировать на много-численные экономические проблемы, которые возникают в последствии реализации финан-совых отношений и использования финансовых ресурсов, обеспечивать единство и целесо-образную устойчивость организационно-экономических связей между ветвями законодатель-ной и исполнительной власти, охватывать все аспекты и уровни национальной экономики.

В частности, решить проблемы методологии финансового контроля можно благодаря разработанной концепции превентивного контроля на основе имплементации в процесс кон-троля гипотез о вероятных нарушениях и версий относительно их совершения. Данная кон-цепция направлена на достижение нового качества функционирования системы финансового контроля, а также оптимизации процесса контроля (за показателями времени и объѐма ре-сурсов на его проведение), формирования доказательной базы с целью последующего воз-мещения нанесенных убытков, а также определения мероприятий по устранению выявленных нарушений и предотвращения их появлению в будущем [9].

Получение ощутимого эффекта от проведения государственного финансового кон-троля в части предотвращения нецелевого и неэффективного расходования бюджетных ре-сурсов становится возможным и благодаря проведению государственного финансового ауди-та. Одной из причин внедрения государственного финансового аудита в практику деятельно-сти государственных органов финансового контроля является существование некоторых не-достатков в практике ревизии. К основным недостаткам ревизии следует отнести: акцентиро-вание внимания на выявление нарушений и виновных в их совершении, исследовании по-следствий хозяйственных нарушений вместо концентрации усилий на определении причин системных недостатков; маловероятность возмещения материальных и финансовых ресур-сов; отсутствие оценки эффективности построения и качества функционирования системы внутреннего контроля. Следовательно, понимание того, что ревизия является ретроспектив-ным контролем финансово-хозяйственной деятельности не позволяет оперативно вмеши-ваться в ход такой деятельности, привело к внедрению новой формы контроля – государст-венного финансового аудита.

Исследование организационных, методологических и практических аспектов государ-ственного финансового контроля в форме инспекции (ревизии) и государственного финансо-вого аудита позволило сделать следующие выводы.

1. В отличие от ревизии, которая предоставляет правовую оценку реализации приня-тых управленческих решений, внедрение на основе системного подхода государственного финансового аудита делает контроль крайне важным для эффективного проведения опера-тивного управления процессами и в определенной мере предотвращает принятие неправо-мерных и неэффективных управленческих решений. Это также позволяет изменить акценты в функциях контроля – усилить превентивную функцию и уменьшить давление фискальной функции. При таком подходе меняется роль и значение контроля в системе управления. Кон-троль становится индикатором эффективности управления ресурсами, а не только механиз-


54

мом выявления нарушений материального характера, последствия которых в подавляющем большинстве имеют неотвратимую силу.

2. Проведение ревизии должно осуществляться на основе ситуационного подхода, основу которого составляют поручения Президента Украины, Верховной Рады Украины, Ка-бинета Министров Украины, а также обращения правоохранительных органов. Ревизия как форма последующего контроля будет выполнять свое основное предназначение, – на основе уже проведенных хозяйственных операций обеспечивать выявление недостатков и злоупот-реблений в использовании государственного имущества и финансовых ресурсов, устанавли-вать виновных в нарушении норм законодательства должностными лицами. Такой подход к пониманию роли ревизии предоставляет последней статус формы внепланового выездного контроля.

Усовершенствование организации государственного финансового контроля является возможным благодаря реализации подходов к трансформации его системы, изложенной в роботе [9], в том числе изменения приоритетов в ожидаемых результатах, изменения приори-тетов в его целевом направлении, соблюдение принципов его организации и проведения, а также координации и стандартизации контрольных мероприятий. Реализация теоретико-методологического этапа концепции трансформации системы государственного финансового контроля будет содействовать минимизации расходов на их содержание, и обеспечивать ор-ганы государственного управления оперативной и достоверной информацией об изменениях в национальной экономике.

Выводы

Подводя итоги избирательного исследования общих результатов вовлечения эконо-мики Украины в процесс мировой экономической глобализации, а также определения пер-спектив ее развития следует отметить, что:

1) активизация участия национальной экономики Украины в процессах мировой эко-номической глобализации обусловила появление проблем, как научного, так и практического характера в сфере государственного финансового контроля;

2) с целью защиты государственного суверенитета Украины, принятие решения о ев-ропейской интеграции и присоединении к процессу мировой экономической глобализации на правах полноценного партнера, Украине следует пересмотреть концепцию осуществления экономического контроля и его важной составляющей – финансового контроля;

3) последствия трансформации системы финансового контроля в условиях мировой или региональной экономической глобализации должны содействовать соблюдению нацио-нальной экономической безопасности, защите экономического суверенитета, а также приня-тию решения о направлениях и формах последующей экономической интеграции.

Устранение недостатков государственного финансового контроля может быть осуще-ствлено в части усовершенствования теоретико-методологических основ и организационных подходов осуществления государственного финансового контроля, а именно:

1) усовершенствования методологии финансового контроля путем внедрения гипотез и версий нарушений и, как следствие, выполнения контролем превентивной функции;

2) смещения акцентов в контрольных мероприятиях с инспекции в форме ревизии к государственному финансовому аудиту;

3) координации контрольной деятельности по вопросам осуществления выездных контрольных мероприятий органами государственного финансового контроля.

Реализация данных предложений позволит усовершенствовать государственный фи-нансовый контроль и обеспечить достаточный уровень финансовой и, как следствие, эконо-мической безопасности Украины.

Литература [1] Шевчук В.О. Контроль господарських систем в суспільстві з перехідною економікою (Проблеми теорії організації, методології) : [монографія] / Шевчук В.О. - К. : Київ. держ. торг.-екон. ун-т, 1998. -371 с. [2] Дрозд І.К. Контроль економічних систем: монографія / І.К. Дрозд. – К. : Імекс-ЛТД, 2004. – 312 с. [3] Виговська Н.Г. Господарський контроль а Україні: теорія, методологія, організація : [монографія] / Н.Г. Виговська. – Житомир : ЖДТУ, 2008. – 532 с.


55

[4] Економічний енциклопедичний словник: [у 2 т.] / [за ред.. С.В. Мочерного]. Т. 2. – Львів : Світ, 2006. – 568 с. [5] Статистичний щорічник України за 2008 рік. [За ред. О.Г. Осауленка]. К.: ДП «Інформаційно-аналітичне агентство», 2009. – 566 с. [6] Статистична інформація Державної статистичної служби України Режим доступу: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/zd/ztt/arh_tsztt2001.html [7] Мних Є.В. Державний фінансовий аудит: методологія і організація: Монографія / [Є.В. Мних, С.В. Бар-даш, М.О. Никонович та ін..]; за ред. Є.В. Мниха. – К : Київ. нац. торг.-екон. ун-т, 2009. – 319 с. [8] Родионова В.М. Финансовый контроль : [учебник] / В.М. Родионова, В.И. Шлейников. – М. : ИД ФБК-ПРЕСС, 2002. – 320 с. [9] Бардаш С.В. Економічний контроль в Україні : системний підхід : монографія / С.В. Бардаш. – К. : Київ. нац. торг.-екон. ун-т, 2010. – 656 с.

APPLICATION OF REVERSE FACTORING FOR SMALL AND MEDIUM-SIZED BUSINESS ENTITIES POSSESSING FEATURES OF MEMBERS

OF THE ECONOMIC CLUSTER

Belkov M.A.

Ivanovo State University of Chemistry and Technology

Russia

Abstract

Actual problems of bank crediting of subjects of small and medium-sized business are considered in the work. The author offered the approach, allowing to reduce risks of bank on financing of business of the small and medium-sized enterprises possessing features of economic cluster by application of reverse factoring, thus at the same time to satisfy increasing needs of clients. Keywords: crediting, subjects of small and medium-sized business, credit risk, economic cluster, reverse factoring.

Аннотация

В работе рассмотрены актуальные проблемы банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. Автором предложен подход, позволяющий снижать риски банка по финансированию бизнеса малых и средних предприятий, обладающих особенно-стями экономического кластера, путем применения реверсивного факторинга, при этом одно-временно удовлетворять возрастающие потребности клиентов. Ключевые слова: кредитование, субъекты малого и среднего предпринимательства, кредит-ный риск, экономический кластер, реверсивный факторинг.

В настоящее время малое и среднее предпринимательство – это интенсивно разви-вающийся сегмент в экономике России, поэтому кредитование данной категории заемщиков является одним из самых перспективных направлений развития банковского бизнеса.

При этом специфика деятельности малых и средних предприятий сопряжена с доста-точно высоким уровнем кредитного риска для банка. Так, основными барьерами для роста кредитования малого и среднего бизнеса является непрозрачность заемщиков, отсутствие

Belkov M.A., 2012

http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/zd/ztt/arh_tsztt


56

или плохое качество залогового обеспечения, а также необходимость создания повышенных резервов на ссуды, выданные заемщикам малого и среднего предпринимательства, из-за неполноты отчетности или искажения финансового результата деятельности.

Таким образом, сложившаяся ситуация требует от банков поиска новых продуктов для субъектов малого и среднего бизнеса, которые позволяют удовлетворять возрастающие потребности клиентов и одновременно содержат инструменты снижения рисков кредитова-ния.

Одним из наиболее перспективных решений в данном направлении является реали-зация реверсивного факторинга для субъектов малого и среднего предпринимательства, об-ладающих особенностями членов экономического кластера.

Согласно теории Майкла Портера, кластер – это группа географически соседствую-щих взаимосвязанных компаний (поставщики, производители и др.) и связанных с ними орга-низаций (образовательные заведения, органы государственного управления, инфраструктур-ные компании), действующих в определенной сфере и взаимодополняющих друг друга [3].

Важным преимуществом кредитования предприятий в составе экономического кла-стера является возможность реализации расширенного реверсивного факторинга (при нали-чии в цепочке взаимосвязей предприятий крупной надежной фирмы).

Реверсивный факторинг, еще недостаточно распространенный в России, представ-ляет собой особый вид факторинга, разработанный для покупателей товаров и услуг, же-лающих получить или увеличить отсрочку платежа. Реверсивный факторинг наиболее подхо-дит компаниям, которые по определенным причинам ограничены в возможности получения от своих поставщиков отсрочки платежа на закупаемый товар, либо желающих увеличить предоставляемые сроки отсрочки платежей или суммы заказов. Основное отличие реверсив-ного факторинга от классического – его нацеленность на покупателя. Именно покупатель ста-новится инициатором заключения сделки, и все риски, связанные с неплатежеспособностью покупателя, а также бремя выплаты комиссии Фактору перекладываются с поставщика на покупателя. Более того, если в классический факторинг входит комплекс услуг по финансиро-ванию, управлению дебиторской задолженностью, ведению бухгалтерского учета, страхова-нию, консалтингу, администрированию задолженности и информационно-аналитическому обслуживанию, то основное в реверсивном факторинге – финансирование кредиторской за-долженности, покрытие рисков поставщика и информационно-аналитическое обслуживание.

Таким образом, реверсивный факторинг нацелен на финансирование закупок покупа-теля, но стороной по договору в рамках продукта остается поставщик. С покупателем фактор заключает партнерское соглашение о его согласии направлять своих поставщиков на факто-ринговое обслуживание. Последние заключают договор факторинга, в рамках которого фак-тор финансирует поставщика. Существенно снизить риск кредитования в указанной схеме можно при условии, что покупатель – крупное стабильное предприятие.

В целом, описанная ситуация характерна для российского рынка. Существует до-вольно большое множество крупных розничных торговых сетей, поставщиками которых яв-ляются малые предприятия-производители. Значительные объемы закупок сетевых ритейле-ров позволяют им оказывать давление на поставщиков как по цене, так и по прочим условиям поставок. Одно из основных подобных условий – отсрочка платежа, необходимая для расши-рения сбыта. Товарный кредит позволяет увеличить оборотные средства. При этом постав-щики также заинтересованы в увеличении продаж своих покупателей, однако, для них пре-доставление отсрочки платежа сопряжено с некоторыми трудностями. Даже несмотря на низ-кий риск указанного коммерческого кредитования, появляется необходимость в отслеживании платежей, усложнении управления ликвидностью, устранении кассовых разрывов. Кроме то-го, снижаются возможности расширенного производства, закупки дополнительных материа-лов и сырья, поскольку в оборотных средствах начинает превалировать дебиторская задол-женность.

Может быть и иная ситуация: поставщик-производитель доминирует за счет уникаль-ности своего товара или ведущего положения на рынке. В этом случае покупателю будет сложно добиться от него отсрочки платежа. Потребуются средства извне для обеспечения


57

дополнительных закупок товара. Здесь также применим реверсивный факторинг, нацеленный на финансирование закупок.

Конечно, в рассмотренных ситуациях можно прибегнуть и к обычному кредитованию. Но, как известно, процентные ставки для субъектов малого предпринимательства будут высо-ки, и это снизит их конкурентоспособность. Возможно даже, что, включив в стоимость продук-ции затраты, связанные с обслуживанием долга, они потеряют часть рынка сбыта.

Реверсивный факторинг представляется боле удачным вариантом решения пробле-мы. При этом каждая из сторон соглашения может реализовать свои интересы. Рассмотрим их подробнее.

Интересы кредитуемого предприятия: - получение кредита по приемлемой процентной ставке. Несмотря на то что финан-

сирование получает поставщик, являющийся представителем малого или среднего предпри-нимательства, выплаты фактору в дальнейшем по договору будет производить покупатель, определяемый банком на уровне продукта как первоклассный заемщик. Следовательно, рис-ки предоставления финансирования минимальны. Тем не менее, обеспечивается приток де-нежных средств именно для малых предприятий, создаются условия для их развития.

- улучшение ликвидности, покрытие кассовых разрывов; - возможность расширения сбыта, привлечения клиентов за счет более выгодных ус-

ловий. Не отвлекая средства на предоставление коммерческих кредитов основным покупате-лям, поставщики могут найти других клиентов, имея средства как для закупок сырья и мате-риалов, так и для предоставления отсрочки платежа.

- установление более тесного контакта с обслуживающим банком, начало кредитной истории. Банк может получить ценную информацию от реализации реверсивного факторинга по указанной схеме. Во-первых, легко оценить объемы производства предприятия, ритмич-ность отгрузок, денежные потоки. Следовательно, в дальнейшем предприятию будет легче строить взаимоотношения с банком, например, по поводу получения кредита на покупку ос-новных средств. Также возможно применение факторинга по прочим покупателям, пусть и с применением дополнительных ограничений, диктуемых банком в свете снижения риска.

- отсутствие необходимости предоставления залога, минимум необходимых докумен-тов. Как было рассмотрено ранее, одной из основных отличительных особенностей малого и среднего предпринимательства является отсутствие необходимого залогового имущества. При реверсивном факторинге устраняется влияние важнейшего ограничителя кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.

- крайне низкая вероятность регресса. Возможность регресса определяется, прежде всего, договором. Даже в случае банкротства крупного покупателя (что довольно маловеро-ятно) для поставщика последствия применения факторинга и коммерческого кредита будут схожи.

- более быстрый по сравнению с кредитом процесс. За счет минимизации набора до-кументов, предоставляемых фактору, и постоянства действия договора факторинга сокраща-ются затраты времени на получения финансирования.

- более дешевые собственные закупки по предоплате. Действительно, при прочих равных условиях, если производитель отгружает продукцию с отсрочкой платежа, свободных средств для собственных закупок остается меньше, появляется необходимость требовать от собственных поставщиков коммерческих кредитов. Это, вероятнее всего, скажется на ценах закупок. Напротив, на условиях работы по предоплате, можно получить дополнительные скидки, обеспечив прирост прибыли.

Покупатель преследует следующие выгоды: - получение отсрочки платежа. Это основная цель, к которой стремится покупатель,

участвуя в организации схемы реверсивного факторинга. Кроме того, возможно удлинение пре-доставляемой отсрочки за счет включения в процесс купли-продажи финансового посредника.

- возможность централизованного управления задолженностью. Сокращаются адми-нистративные расходы, так как некоторые операции передаются банку, то есть происходит аутсорсинг. Покупатель контактирует с одним банком вместо множества поставщиков.


58

- более жесткий контроль поставляемых товаров (работ, услуг). Ужесточаются требо-вания к предоставляемым документам. Покупатель, дающий подобные возможности по опла-те своим поставщикам, становится еще более влиятельным. В таких условиях он может со-средоточиться на качестве предлагаемых различными предприятиями товаров, а не на усло-виях оплаты. Конкурентоспособность самого покупателя от этого повышается.

Для фактора (банка) интерес заключается в следующем: - отсутствие необходимости тщательного изучения финансового положения предпри-

ятия-продавца. Одной из основных проблем кредитования малого и среднего бизнеса явля-ется практическая сложность точной оценки их кредитоспособности. Здесь же это и не требу-ется. Сокращаются расходы на разработку методик оценки финансового положения данной категории заемщиков, затраты на персонал.

- экономия за счет эффекта масштаба. Так как один покупатель имеет множество по-ставщиков, то заключение соглашения с одним крупным предприятием (сетью) позволит при-влечь множество его поставщиков, нуждающихся в быстром финансировании..

- расширение клиентской базы, операций и увеличение прибыли. Помимо непосред-ственного предоставления средств в рамках факторинговых операций, становятся возмож-ными перекрестные банковские продажи за счет увеличения круга клиентов. Также возможно привлечение продавцов на постоянное обслуживание.

- возможность внедрения новых продуктов для малого и среднего бизнеса. Наличие подобных продуктов делает банк более ориентированным на обслуживание малого и средне-го бизнеса, изменяет его репутацию. Учитывая склонность предприятий обслуживаться в од-ном банке, это создает отличные предпосылки для продвижения и других продуктов для дан-ной категории клиентов.

- накопление кредитной истории малых и средних предприятий. Как уже отмечалось, получаемая фактором информация от сделок представляет особую ценность для дальнейше-го сотрудничества с большим количеством малых и средних предприятий. Возможна разра-ботка особых методик оценки эффективности деятельности поставщиков по имеющимся дан-ным и их проверка временем на основе дальнейших наблюдений. Наличие подобных методик поможет при разработке новых банковских продуктов.

- диверсификация банковского предложения. Речь идет о выходе фактора на относи-тельно новый для него рынок обслуживания малого и среднего предпринимательства, не со-пряженном с высоким кредитным риском.

Таким образом, реверсивный факторинг – отличный инструмент финансирования предприятий малого и среднего бизнеса, особенно в развивающихся странах. В России он также набирает популярность в силу своих неоспоримых преимуществ. Однако возможности реверсивного факторинга не ограничиваются финансированием поставщиков крупных торго-вых сетей.

Во многих динамично развивающихся странах прослеживается закономерность, что малые и средние предприятия наиболее успешно развиваются, сгруппировавшись вокруг ли-дирующих крупных фирм [2]. Основой связей выступают производственно-технологические, научно-технические, коммерческие факторы, действующие в пределах географически огра-ниченных территорий. Такие скопления предприятий по определению можно отнести к не-формально существующим кластерам. В таких условиях реверсивный факторинг также вы-ступает отличным кредитным продуктом с заниженным уровнем риска.

К примеру, ведущая роль крупной компании четко прослеживается в японской моде-ли промышленного кластера [1], применимой для производства технически сложной продук-ции. Примером может выступать фирма Toyota, имеющая многоступенчатую сеть прямых поставщиков и большое число малых и средних субподрядных организаций [4]. Среди до-полнительных преимуществ такой организации можно отметить создаваемые малыми пред-приятиями барьеры для входа на рынок новичков. Это снижает конкуренцию со стороны ино-странных компаний, улучшая показатели деятельности компаний, увеличивая их устойчи-вость. При этом, если состав субподрядных малых фирм не волатилен, такие предприятия можно кредитовать, анализируя положение дел в крупной интегрирующей компании, посколь-


59

ку в большей части от развития последней зависит благосостояние малого предприятия. Бо-лее того, если сравнивать кредитование одного крупного кластерообразующего предприятия и достаточно большого числа малых предприятий, то второй вариант имеет значительные преимущества. Даже с учетом того, что все эти субъекты малого предпринимательства об-служивают, в основном, одну фирму и сильно зависят от нее, концентрация рисков все же меньше, чем в первом случае, так как малые предприятия более гибкие в плане диверсифи-кации бизнеса, смене вида деятельности. Таким образом, даже в случае самого неблагопри-ятного стечения обстоятельств для крупной фирмы, сконцентрировавшей вокруг себя боль-шое число малых предприятий, определенное число последних, вероятно, справится с воз-никшими трудностями. Концентрацию риска снижает также и отсутствие участия крупного предприятия в капитале малых фирм.

Существует множество подобных скоплений предприятий. Это могут быть строитель-ные фирмы, работающие с подрядчиками и субподрядчиками. При разработке кредитных продуктов для таких предприятий на основе реверсивного факторинга для банка будет важно оценить жизнеспособность лишь первоначального проекта. Если застройщик существует уже продолжительное время и выполняет далеко не первый объект, привлекая определенный круг подрядчиков, для последних вариант рассматриваемого финансирования выглядит до-вольно привлекательным. Ведь окончательные платежи в таких проектах могут осуществ-ляться лишь после сдачи объекта. Предприятиям, осуществляющим подготовительные рабо-ты и начальные этапы строительства, скорее всего, будет выгодно прибегнуть к реверсивно-му факторингу. Таким образом, с учетом продолжительности строительства кредитование может осуществляться не только на краткосрочной, но и на среднесрочной основе.

Особый интерес в реализации продуктов на основе реверсивного факторинга возни-кает при наличии крупных производственных цепочек предприятий. Здесь определяющим фактором будет являться не безупречная репутация предприятий каждого уровня цепочки, а наличие исходного крупного заказа. Кредитование основного заказчика концентрирует риски для банка, в то время как факторинговые операции с более мелкими звеньями цепи позволя-ют эффективнее распределить и использовать заемные средства. Действительно, допустим, кредит, обеспечивающий возможность работы по предоплате, предоставлен исходному за-казчику. Следовательно, остальные звенья цепи также могут рассчитывать на авансовые платежи. Однако такие расчеты вряд ли будут иметь место. Многие предприятия рассматри-ваемой цепочки захотят применить обычные условия для своих поставщиков, оставив на время часть средств в своем распоряжении. Это усиливает контроль за исполнением кон-трактов, позволяет справиться с имеющимися финансовыми трудностями. Таким образом, разрыва ликвидности избегут далеко не все предприятия – поставщики. При реверсивном факторинге средства распределяются, начиная с конечных элементов производственной це-почки среди тех предприятий, которые в этом действительно нуждаются. Так же равномерно распределяются и затраты за пользование заемными средствами. Кроме того, сроки кредито-вания будут зависеть в основном от длины производственного цикла каждого из поставщиков товаров или услуг. Более того, при условии равномерности производственного процесса по уровням цепи, а также при допущении существования цепи в виде геометрической прогрес-сии, от фактора потребуется примерно одинаковая сумма денежных средств для обеспече-ния заказа по всем уровням данной цепи. Иными словами, произойдет рассредоточенное кредитование участников «снизу вверх» по производственной цепочке.

Таким образом, указанный подход позволяет снижать риски банка по финансирова-нию бизнеса малых и средних предприятий, обладающих особенностями экономического кластера, при этом одновременно удовлетворять потребности клиентов, что способствует развитию данного сегмента российской экономики.


[1] Алейникова И.С., Воробьев П.В., Исакидис В.А. и др. Модели организации региональных промышленных кластеров: обзор международного опыта //Центр региональных экономических исследований экономического факультета УрГУ http://www.econ.usu.ru/ace_documents/patterns/CRES-ED-USU-Industrial-Clusters.pdf

http://www.econ.usu.ru/ace_documents/patterns/CRES-ED-USU-Industrial-Clusters.pdf

http://www.econ.usu.ru/ace_documents/patterns/CRES-ED-USU-Industrial-Clusters.pdf


60

[2] Бондаренко В. Малые предприятия в системе кластеров // Бизнес для всех. 2005. №35 (507). http://www.innovbusiness.ru (дата обращения 05.06.2011 г.) [3] Porter, M. (2000a) «Location, Competition, and Economic Development: Local Clusters in a Global Econo-my». Economic Development Quarterly, 14(1): 15–34. URL: http://www.gmu.edu/depts/rae/archives/VOL17_2-3_2004/6_Desrochers.pdf (дата обращения 18.02.11) [4] www.toyota-russia.ru

FORMATION AN INTELLECTUAL CAPITAL OF LEADING BANKS OF THE USA

Chumachenko A.S.

Kherson State University

Ukraine

Abstract

The article shows method of calculating an intellectual capital of the bank; on base of banking statis-tics calculated intellectual capital of JPMorgan Chase Bank, CitiGroup Inc. and Wells Fargo Bank for 2006-2010; dynamics of formation an intellectual capital of leading banks of the USA is analyzed.

Keywords: intellectual capital, regulatory capital, net income, coefficient of capitalization, mortgage crisis, restructuring.

Аннотация

В статье приведен метод вычисления размера интеллектуального капитала банка; на основе статистических данных деятельности банков рассчитал интеллектуальный капитал JPMorgan Chase Bank, CitiGroup Inc. и Wells Fargo Bank на 2006-2010 годы; проанализирована динамика формировании интеллектуального капитала ведущих банков США. Ключевые слова: интеллектуальный капитал, регулятивный капитал, чистая прибыль, коэф-фициент капитализации, ипотечный кризис, реструктуризация.

Интеллектуальный капитал банка – это взаимодействующая система человеческих

ресурсов, структурного капитала и потребительского капитала, которая функционирует с це-лью достижения банком конкурентных преимуществ и высоких финансовых результатов, бла-годаря активизации интеллектуальной деятельности.

Актуальность данной работы состоит в том, что исследование интеллектуального ка-питала ведущих банков США и мира математическим путем позволяет количественно опре-делить влияние тех или иных факторов на процесс формирования интеллектуального капи-тала, что дает возможность сделать соответственные выводы, которые будут полезны для развивающихся банков.

Объем интеллектуального капитала банка рассчитывается путем капитализации раз-ницы прибыли от собственного капитала и от регулятивного капитала:

КК

РК

ЧП

СК

ЧПСК

ИК

)(* (1)*

* - разработано автором

Chumachenko A.S., 2012

http://www.innovbusiness.ru/

http://www.gmu.edu/depts/rae/archives/VOL17_2-3_2004/6_Desrochers.pdf

http://www.gmu.edu/depts/rae/archives/VOL17_2-3_2004/6_Desrochers.pdf


61

ИК – интеллектуальный капитал; СК – собственный капитал; ЧП – чистая прибыль; РК – регулятивный капитал; КК – коэффициент капитализации. Интеллектуальный капитал достигает положительного значения при осуществлении

следующих условий: - ЧП>0. Если же чиста прибыль имеет отрицательное значение, то интеллектуальная

активность была минимальной и не обеспечила банк положительными финансовыми резуль-татами;

- РК>СК. Такая ситуация наблюдается в условиях эффективного использования не-материальных ресурсов банка. Например, осуществление качественных вложений на меж-банковском рынке или в заем юридическим и физическим лицам.

Передовыми банками США и мировыми лидерами финансовых услуг выступают JPMorgan Chase Bank, CitiGroup Inc. и Wells Fargo Bank. Коэффициент капитализации для них представлен в таблице 1.

Таблица 1 Динамика коэффициентов капитализации для банков США

КК

2006 0,553

2007 0,621

2008 0,835

2009 0,798

2010 0,693

Для вычисления интеллектуального капитала перечисленных банков, были система-тизированы данные собственного капитала, регулятивного капитала и чистой прибыли за 2006-2010 года (Таблица 2).

Таблица 2* Сведенные показатели банковской деятельности JPMorgan Chase Bank, CitiGroup Inc.

и Wells Fargo Bank

СК ЧП РК ЧП/СК ЧП/РК

JPMorgan Chase Bank

2006 115,790 14,444 115,265 0,125 0,125

2007 123,221 15,365 132,242 0,125 0,116

2008 166,884 5,605 184,720 0,034 0,030

2009 165,365 11,728 177,073 0,071 0,066

2010 176,106 17,370 182,216 0,099 0,095

CitiGroup Inc.

2006 119,783 21,538 123,260 0,180 0,175

2007 113,447 3,600 134,121 0,032 0,027

2008 141,600 -27,700 156,398 -0,196 -0,177

2009 152,700 1,600 165,983 0,010 0,010

2010 163,500 10,600 162,219 0,065 0,065

Wells Fargo Bank

2006 45,628 8,420 51,365 0,185 0,164

2007 47,628 8,057 51,638 0,169 0,156

2008 99,084 2,655 130,318 0,027 0,020

2009 111,786 12,275 134,400 0,110 0,091

2010 126,408 12,362 147,100 0,098 0,084

* - систематизировано автором [1, 52; 2, 153; 3, 6]


62

В результате использования формулы (1), мы получили следующую динамику интел-лектуального капитала банков Соединенных Штатов Америки (рис. 1).

Динамика формирования интеллектуального капитала лидирующих банков США на протяжении 2006-2010 годов имеет относительно равномерный характер, учитывая ипотеч-ный кризис 2006 года и последующий финансовый кризис 2008-2010 годов.

Первым на себе ощутил ипотечный кризис JPMorgan Chase Bank, потери от ипотеч-ных кредитов которого на 2006 год составили более $150 миллионов [4, 62], а в 2007 кризис коснулся CitiGroup Inc. и Wells Fargo Bank. При этом JPMorgan Chase Bank на 2007 год уже принял ряд мер, которые способствовали повышению интеллектуального капитала до $1,688 миллиардов:

1. Установление Chase отличительным брендом, который реализует свои обещания, используя имеющихся сотрудников, рекламу и инновационные товары и услуги;

2. Управление опережающим долгосрочным ростом доходов, количества клиентов, управляемых кредитов и продаж, путем создания потребительской ценности и снижения экс-плуатационных расходов за счет инвестиций в маркетинг и технологическую инициативу;

3. Расширение рынков для достижении более широкой базы потребителей, в том числе малого бизнеса, студентов и сегментов собственной торговой марки;

4. Осуществление эффективных кросс продаж клиентам JPMorgan Chase Bank кре-дитных карт и банковских продуктов, предлагающих превосходные наборы продуктов и об-служивания клиентов [5, 137].

-4,000

-3,000

-2,000

-1,000

0,000

1,000

2,000

3,000

2006 2007 2008 2009 2010

года

$ м

лр

д.

JPMorgan Chase Bank CitiGroup Inc. Wells Fargo Bank

Рис. 1. Динамика интеллектуального капитала банков США В 2008 году относительно 2007 года, наблюдается снижение чистой прибыли банков:

JPMorgan Chase Bank на 36,5%, Wells Fargo Bank на 33%; а CitiGroup имел убутки в раз мере $27,7 миллиардов. Соответственно, снизился уровень интеллектуального капитала: JPMorgan Chase Bank на 38%, Wells Fargo Bank на 76%; а интеллектуальный капитал CitiGroup составил $-3,139 миллиардов.


63

Снижение интеллектуального капитала в 2008 году связано с разгаром финансового кризиса, который тяжелее всего ощутил на себе CitiGroup Inc.. Банк закончил год суммарным размером резерва потерь от кредитов в $30 миллиардов [6, 112]. Вследствие чего была оп-ределена приоритетное направление на последующие года – возврат прибыльности, что бы-ло достигнуто благодаря трем этапам стабилизации: приготовлении, реструктуризации и мак-симизации.

На протяжении 2008 года, в разгаре экономического спада и глобального финансово-го кризиса, банк сосредоточился на подготовке, с помощью укрепления капитала и структур-ной ликвидности, снижения затрат и рисков организации:

- существенно увеличили капитал за счет частных инвесторов. Увеличили ставку ос-новного капитала на 11,9%, тем самым сделали основной капитал CitiGroup самым большим в банковской сфере США на 2008 год;

- повысили структурную ликвидность до 66% от совокупных активов в последнем квартале 2008 года;

- сократили активы с $2,4 триллионов до $1,9 триллионов путем девятнадцати разук-рупнений;

- в четвертом квартале 2008 года сократили обычные затраты на бизнес на 16% в сравнении с последним кварталом 2007 года, то есть до $12,8 млрд.;

- произвели сокращение персонала с 375 тысяч до 323 тысяч; - реорганизовали операционные, технологические и другие функции для обеспечения

более оперативной деятельности банка и достижения большей ответственности за исполнение; - переместили на начальные должности самых опытных и талантливых работников

[6, 118]. Реструктуризация CitiGroup осуществлялась в двух операционных блоках: CitiCorp и

Citi Holdings. Новая структура упростила CitiGroup и установила четкий способ достижения прибыльности.

CitiCorp стал глобальным институциональным банком, включающим глобальные опе-рационные услуги, корпоративный и инвестиционный банк, частный банк Citi, розничный банк. Последний представлял региональных потребителей, коммерческую банковскую деятель-ность и международные привилегированные карты.

Citi Holdings состоит из нескольких больших предприятий, имеющих существенные позиции на рынке, но не являющиеся центральными основной операционной стратегии. Citi Holdings занимается следующими направлениями: маклерство, управление активами, потре-бительское кредитование, ипотечное кредитование, частные кредитные карты.

Примерно две трети CitiGroup основано на депозитном финансировании, что обеспе-чивает высокую прибыльность и малый риск, что позволяет работать в быстроразвивающих-ся регионах мира. Примерно треть персонала выступает опорой Citi Holdings и составляет $301 миллиард активов, покрытых соглашением с правительством США о разделе убытков.

Такая реструктуризация обеспечила снижение рисков банковской деятельности и сделала ее более гибкой, что позволило CitiGroup перейти к максимизации результатов. То есть к последнему этапу стабилизации.

Результатом проведения плана стабилизации на 2009 год было увеличение чистой прибыли до $1,6 млрд., а в 2010 году – до $10,6 млрд., а интеллектуальный капитал в 2009 году составил $160 миллионов.

В 2008 году, Согласно Федеральному Акту «О чрезвычайной экономической стабили-зации», банки США получили от правительства заем в размере $25 млрд. JPMorgan Chase Bank, $20 млрд. CitiGroup Inc. и $25 млрд. Wells Fargo Bank, что позволило им остаться хоро-шо капитализированными. В следующем году, результат государственной проверки вывил, что в случае разбалансировки экономической системы, банки понесут огромные убытки, по-этому они получили предписание увеличить капитал на $75 миллиардов к ноябрю 2009 года [7, 8]. Это послужило причиной того, что JPMorgan Chase Bank, CitiGroup Inc. и Wells Fargo Bank погасили свои задолженности перед правительством, что устранило жесткий государст-венный надзор за их банковской деятельностью. Соответственно, если в 2009 году уровень


64

интеллектуального капитала был высоким: JPMorgan Chase Bank $0,972 миллиарда, Wells Fargo Bank $2,588 миллиарда, а CitiGroup $0,16 миллиарда, то 2010 этот показатель снизил-ся, соответственно, на 14%, на 3%; а в CitiGroup составил $-0,121 миллиарда.

В соответствии с вышесказанным можно сделать вывод, что динамика формирова-ния интеллектуального капитала JPMorgan Chase Bank и Wells Fargo Bank в условиях эконо-мической нестабильности имеет вполне планомерный характер, что отображает эффектив-ность использования имеющихся ресурсов банками. Колебания интеллектуального капитала CitiGroup доказывает его неустойчивость к неблагоприятным экономическим условиям. Не-хватка финансовых средств резко отображается на мотивационном механизме формирова-ния интеллектуального капитала. Следовательно, банк нуждается в реформации системы стимулировании интеллектуальной активности персонала.


[1] JPMorgan‘s Chase & Co. 2010 Annual Report. – New York, 2011. – 308 p. [2] CitiGroup‘s Inc. 2010 Annual Report. – New York, 2011. – 312 p. [3] Wells Fargo & Company‘s 2010 Annual Report. – San Francisco, 2011. – 232 p. [4] JPMorgan‘s Chase & Co. 2007 Annual Report. – New York, 2008. – 192 p. [5] JPMorgan‘s Chase & Co. 2008 Annual Report. – New York, 2009. – 240 p. [6] CitiGroup‘s Inc. 2008 Annual Report. – New York, 2009. – 252 p. [7] Кириченко Э.В. Антикризисная политика США // Международная экономика. – 2009. - №11. – С. 5-14.

RUSSIA IN THE WORLD MARKET OF INNOVATIVE TECHNOLOGIES

Dubik E.A.

Russia

Abstract

The analysis of innovative activity of Russia by the results of researches and development according to the official statistical data of the Russian Federal Service of State Statistics in 2010 is made in this work. Questions of science funding, receipt of patent demands for objects of intellectual property, number of the created and used advanced production technologies are covered. Data of export and import of trade by technologies with foreign countries of objects of the transaction, activity sectors, forms of property of the organizations, types of economic activity of the organizations and the coun-tries are considered.

Keywords: innovations, technologies, science funding, productivity of researches and development, trade in technologies.

Аннотация

В настоящей работе проведен анализ инновационной деятельности России по результатам исследований и разработок согласно официальным статистические данным Росстата за 2010 г. Охватываются вопросы финансирования науки, поступления патентных заявок на объекты интеллектуальной собственности, число созданных и используемых передовых про-изводственных технологий. Рассмотрены данные экспорта и импорта торговли технологиями с зарубежными странами по объектам сделки, секторам деятельности, формам собственно-сти организаций, по видам экономической деятельности организаций и по странам.

Ключевые слова: инновации, технологии, финансирование науки, результативность исследо-ваний и разработок, торговля технологиями.

Dubik E.A., 2012


65

Современный мир переживает перемены, сравнимые разве что с промышленной ре-волюцией. Новые технологии, развитие коммуникационных сетей, глобализация – все это представляет неизмеримо большие возможности для развития каждой отдельной страны. Поэтому традиционные факторы экономического роста - накопление капитала, естественное увеличение численности населения, технический прогресс и рост производительности труда – необходимо рассматривать по-новому, во взаимосвязи с прогрессивными факторами – по-вышением уровня образования, развитием прикладных и опытно-конструкторских областей науки, внедрением инноваций. Инновационная деятельность является одним из важнейших элементов экономики, т.к. своевременное привлечение инвестиционных вложений в перспек-тивные проекты способно принести инвесторам колоссальную прибыль и мультипликативный эффект всей экономике выраженный в росте конкурентоспособности отечественной продук-ции на мировом рынке.

Отечественная наука отличается финансово-экономической неустойчивостью. Фи-нансирование научных исследований и инноваций из средств федерального бюджета в 2010 г. составило 2,35% к общим расходом федерального бюджета и 0,57 % к валовому внутрен-нему продукту. Статистические данные приведены из Федеральной службы государственной статистики (Росстат), которая является федеральным органом исполнительной власти, осу-ществляющим функции по формированию официальной статистической информации о соци-альном, экономическом, демографическом и экологическом положении страны, а также функ-ции по контролю и надзору в области государственной статистической деятельности на тер-ритории Российской Федерации [1].

Однако, изобретательская активность в России в последние годы сильно растет (с 29844 патентных заявок (на изобретения, полезные модели и промышленные образцы), по-данных национальными заявителями в Роспатент в 2000 г., до 42460 в 2010 г.). По общему числу заявок, поданных с указанием страны (российскими и иностранными заявителями в стране) увеличилось с 2000–2010 г. на 165% и в 2010 г. составило всего 58759 заявок.

Изобретательская активность заметно снижается на конечных стадиях научно-технологического цикла. Более 70% всех документов по правам на объекты промышленной собственности приходится на патенты на изобретения, 20% - на патенты на полезные модели и только 7% - на промышленные образцы. По разным оценкам не более 2-5% патентов реа-лизуется в экономической деятельности. Лишь около 1% патентов на изобретения использу-ется при создании передовых производственных технологий. Промышленности, как правило, предлагаются разработки, находящиеся на стадии технического решения, что увеличивает расходы на внедрение и получение требуемых технико-экономических характеристик, удли-няет сроки создания технологических инноваций.

Более 70% изобретений направлено на поддержание и незначительное усовершен-ствование действующей техники и технологий. Внедрение таких изобретений не дает пред-приятиям длительного экономического эффекта. Основная часть образцов машин и оборудо-вания не отвечает современным требованиям качества, не имеет охранных документов, сер-тификатов безопасности, сервиса и эксплуатационного обеспечения и т.д.[2]

Для нашей страны, учитывая слабость ее промышленного потенциала, продуктивной могла бы стать стратегия, основанная на торговле технологиями. Однако активность россий-ских заявителей на зарубежных рынках последние годы стала велика.

В 2010 г. в России действовало 1867 соглашений по экспорту стоимостью предмета соглашения 3781,5 млн. долл. США и 1943 соглашений по импорту технологий стоимостью – 3167,1 млн. долл. США. Однако, несмотря на количественный перевес экспортных сделок, суммарные выплаты по импорту (1426 млн. долл. США), в два с лишним раза превысили объ-ем поступлений от экспорта технологий (627,9 млн. долл.), образовав отрицательное сальдо в размере 798,1 млн. долл.

Отличительной чертой в экспорте российской торговли технологиями по объектам сделок отличаются в 2010 г. инжиниринговые услуги стоимостью предмета соглашений 3055,8 млн. долл. США (36,5% от общего числа соглашений) и промышленный образец стоимостью – 26,7 млн. долл. США (0,05 %), патент на изобретение стоимостью – 0,4 млн. дол. США

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D0%B8%D1%81%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%B0

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%AD%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D0%BA%D0%B0

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%94%D0%B5%D0%BC%D0%BE%D0%B3%D1%80%D0%B0%D1%84%D0%B8%D1%8F

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%AD%D0%BA%D0%BE%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%B8%D1%8F

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D0%BD%D0%B0


66

(0,4%). В структуре импорта технологий доля по объектам сделок – инжиниринговые услуги, так же велика и достигает 1831,2 млн. долл. США (55,6%). В результате стоимость предмета соглашения по экспорту технологий в 1,7 раза превышала среднюю стоимость соглашения по импорту. Доля промышленных образцов в импорте по стоимости в 2010 г. не составило ниче-го (0,05%), а патент на изобретение имеет низший показатель – 15,3 млн. долл. США (0,3%).

Анализ баланса платежей за технологии в России в 2010 г. по суммарным выплатам по объектам сделок свидетельствует о том, что положительное сальдо отмечено только по научным исследованиям (4,1млн. долл. США), а с 2002–2009 гг. сальдо отрицательно по всем объектам сделок.

Более 81% всех поступлений от экспорта в 2010 г. приходились на предпринима-тельский сектор деятельности (79% от общей стоимости предмета соглашений и 67% от об-щего числа соглашений), 19% (21% и 31%) – государственного сектора. Самый большой удельный вес экспортных поступлений, 76,8%, получают предприятия, находящиеся в рос-сийской собственности (в том числе государственная – 34%, частная – 62,5%, смешенная российская – 3,4%). Указанные пропорции демонстрируют силу позиций отечественного ча-стного бизнеса в экспорте технологий.

Основными российскими экспортерами технологий в 2010 г. были предприятия опе-рации с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг (53% объема экспорта), строительные компании (23,6%) и обрабатывающие производства (14,7%). Наиболее быстро рынок отечественных технологий развивается на предприятиях операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг, где рост договоров на 99 соглашений больше за 2005–2010 гг., обрабатывающие производства – на 64 соглашений и транспорт и связь – на 31 соглашение.

Импортные технологии приобретаются предприятиями обрабатывающих отраслей (число соглашений в 2010 г. составляет 1342, что на 478 соглашений больше 2005 г., а сумма выплат равна 1054,9 млн. долл. США). Структура выплат по импорту технологий по формам собственности организаций существенно отличается от структуры экспорта. Основная доля выплат приходится на предприятия находящиеся в иностранной собственности (46,5%),совместно с российской и иностранной собственность (27,7%). Однако, в торговле технологиями с зарубежными странами по секторам деятельности более половины (98%) всех поступлений от импорта, как и от экспорта в 2010 г. приходились на предприниматель-ский сектор деятельности (98% от общей стоимости предмета соглашений и 96% от общего числа соглашений), 2% (2% и 4%) – государственного сектора. Положительным фактором, который может оказать на дальнейшее заметное воздействие, на развитие страны в долго-срочной перспективе, является расширение масштабов и географии торговли российскими технологиями. Технологический обмен ведется со 110 странами (в 2000 г. – 77). Однако при этом география сделок достаточно четко отражает реальные возможности участия России в технологическом обмене. Основной тенденцией является переориентация России на рынки развивающихся стран и стран переходной экономики. Так, в 2002– 2010 гг. доля государств третьего мира в российском технологическом экспорте повысилась с 10,3 до 27,6%, а стран СНГ – с 14 до 29,8%. Удельный вес стран ОЭСР в целом в российском экспорте снизился с 59,8% в 2002 г. до 50% в 2010 г., они по-прежнему остаются ее крупнейшими торговыми партнерами. Основными покупателями российских технологий являются США (9,5%), Герма-ния (7,2%), Казахстан (6,5%), Великобритания (4,9%), Беларусь (3,9%) и Нидерланды (3,7%).

В структуре импорта технологий Россия ориентируется на наиболее развитые страны мира, и эту тенденцию, по-видимому, следует считать одной из самых устойчивых в долго-срочной перспективе. Основной объем выплат по импорту технологий приходится на Швей-царию (17,3%), Германию (13,11%), США (10,3%), Великобританию (6,7%), Австрия (6,4%). Доля стран ОЭСР в целом составляет 86,1%.

Устойчиво низкий спрос на российские охраняемые объекты интеллектуальной соб-ственности, особенно со стороны промышленно развитых стран, объясняется в основном двумя причинами: отсутствием отлаженной системы трансфера технологий от разработчиков в реальный сектор экономики и их «полуфабрикатным» состоянием, заключающемся в том,


67

что большую часть потенциальных предметов сделок составляют разработки, находящиеся на стадии технического решения. Их серьезными недостатками являются значительные до-полнительные расходы для покупателя по внедрению технологий в производство, большой риск и отсутствие гарантий обеспечения заданных технико-экономических характеристик объектов соглашений в производственных условиях.

Положительное сальдо в технологическом обмене России и зарубежных стран в ос-новном было достигнуто в лицензионных сделках со странами СНГ, отрицательное сальдо – с большей частью стран ОЭСР, в том числе Австрией, Великобританией, Германией, США, Финляндией, Францией, Швейцарией, Японией и др.

Россия входит в группу из 17 развитых стран, имеющих отрицательное суммарное сальдо платежного баланса, среди них – Швейцария, Ирландия, Сингапур, Корея, Тайвань, Испания, Польша и др.

Суммарный объем торговли России в 2010 г. составил 3781,5 млн.. долл. США, что в 0,2 раза больше, чем в 2002 г. (26431, млн.долл. США). Однако это гораздо меньше, чем в экономически развитых странах. Для сравнения заметим, что, например, в Финляндии эта величина суммарного оборота торговли технологиями превышает 5300 млн. долл. США, в Бельгии – 13500 млн. долл. США, в Швейцарии – 21300 млн. долл. США, в Великобритании – 30000 млн. долл. США в Ирландии 49700 млн. долл. США, не говоря уже о США и Германии, где она достигает, соответственно, 75400 и 66300 млн. долл.США. В целом объемы техноло-гического обмена с зарубежными странами России сопоставимы с показателями Польши, Чехии и Мексики.


[1] http://www.gks.ru. Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации. [2] Концепция долгосрочного прогноза научно-технологического развития Российской Федерации на пе-риод до 2025 года», Минобрнауки РФ, М.: 2006.

STATISTICAL METHODS RISK ASSESSMENT IN HEALTH CARE

Dyukina T.О.

St. Petersburg State University

Russia

Abstract

This study focuses on methodological issues of analysis and risk assessment in health care using modern statistical methods.

Keywords: risk, chance, the absolute risk, relative risk, odds ratio, risk assessment, analysis, statistical methods, the mean, variance, standard deviation, the coefficient of variation, asymmetry coefficients, kurtosis, health, health care.

Health of every person from birth and even before birth is exposed to various risks of

morbidity and mortality throughout the life most people tend to reduce these risks. Aspect of the present time is the ever-increasing incidence of all diseases of the Russian

population. Diseases in the lives of ordinary people, are the result of effects on the external (physical

Dyukina T.О., 2012

http://www.gks.ru/


68

damage, exposure to toxic substances, radiation, etc.) or internal causes (bacteria, viruses, bacteria, etc.). Disease characterized by decreased physical activity and adaptability to the environment while increasing the protective functions of the body. Most common diseases, in the case of a timely appeal to professionals quite easily cured by modern medical techniques, and do not represent a deadly threat to humans. However, today we can say that the state is losing people's health, which is not only value for each individual separately, but it is a social value. This results in enormous costs for the treatment of diseases, increased early mortality. In the end, turns the economic value of health.

The current catastrophic situation with health and disease of people in many regions of Russia, the decline in the quality and life expectancy, inefficiency, environmental protection, developed with no clear quantitative criteria for potential and actual damage to health, low efficiency of expended labor, financial and material resources, due to the most cases, the lack of a mandatory assessment of the contribution of health and environmental measures, reducing the quality of research require adjustment of public policy and the shift to quantify the potential and real danger from exposure levels that exist in the wild regions.

It should be noted that the current methodology of analysis and risk assessment contains many ill-conceived and controversial provisions, so the relevance of studies on the analysis and risk assessment is now undeniably high.

Using accepted in Western countries, risk assessment techniques in the Russian context is not always acceptable, it is difficult, and sometimes not possible (for example, because of regional differences, inconsistencies ways and methods of gathering information), raising the need for specialized scientific and practical research in our country [1].

As we know, there are many ways to reduce the risk of disease. But the most important in overcoming the disease is not a cure, and prevention. Therefore, long before the development of alternative programs aimed at improving the health of the population, making management decisions to reduce morbidity and innovation, yet at the stage of development, determine the feasibility, effectiveness and priority health interventions, it is necessary to identify sources of risk of morbidity and mortality, exercise assessment of the risk of morbidity and mortality.

Thus, today, is paramount to the health risk assessment, under which, as a rule, understand the process of establishing the likelihood of and severity of adverse effects due to the influence of environmental factors on health.

The word «risk» or borrowed from the French «risque», either from the Italian «rischio», which are derived from the Greek word «κίνδυνος», meaning a precipice of rock.

In Russian the word «risk» is mainly used in two senses: as the possibility of danger, failure, loss and as an action at random in the hope of a happy outcome. Etymology of the word reflects its current value as an economic concept.

According to WHO (1978) under the risk is understood as the expected frequency of adverse effects arising from a given exposure. According to the Glossary of the U.S. Environmental Protection Agency (US EPA), the risk is «the probability of injury, illness or death in certain circumstances. Quantitatively, risk is expressed by the values from zero (reflecting the belief that harm will not be applied) to one (reflecting the belief that harm will be done)».

Thus, the health risk - is the predictive probability of the frequency and severity of adverse reactions in human health on exposure to harmful environmental factors.

Modern statistical methodology examines the various objects of statistical observation by using a special methodology in the first place to which the method of absolute and relative values. The absolute values reflect the level of development of the phenomenon. The statistics of all the absolute values are named, are measured in specific units and, in contrast to the mathematical concept of the absolute value can be either positive or negative (loss, loss, loss, etc.). The absolute values does not give a complete picture of the phenomenon under study did not show its structure, the relationship between the individual parts, as well as the development over time. They found no correlation with other absolute measures. These functions are carried out on the basis determined by the absolute values of relative performance. Relative values of the statistics – this summary measure, which give a numerical measure of the ratio of two absolute values being compared. Since


69

many of the absolute values are interrelated, then the relative values of the same type, in some cases may be determined by the relative values of another type.

The main condition for the correct calculation of relative values – comparable indicators and compared the presence of real connections between the phenomena under study. Thus, according to the method of obtaining relative performance – always value the derivatives defined in the form of ratios, percentages, ppm, prodetsimille, prosantimille, etc.

Thus, by applying the methodology of absolute and relative values to the evaluation and assessment of risks to health and disease state analysis, the following types of risk: absolute and relative.

In absolute terms the risk is determined by the potential losses in the material and the real (physical) or value (monetary) dimension (in rubles), unless the damage lends itself to such measurement.

Under the absolute risk of morbidity understand. It is important to note that the factor of health risk is particularly increased during the unstable state of the economy, accompanied by inflationary pressures, super-expensive loans, etc.

In relative terms, the risk is found in a ratio or percentage as the amount of possible losses, referred to a database. In other words, dividing the absolute value of potential losses to the payment of costs or profits, we obtain a quantitative estimate of risk in relative terms.

The relative risk (Relative Risk – RR) (hazard ratio) – the ratio of incidence among those exposed and not exposed to risk factors for morbidity (death).

The relative risk indicates how may decrease the risk of morbidity (death) if they take certain measures to reduce or eliminate the incidence (mortality) (eg, medication, vaccination) compared with those not taking no action (ignore medications, vaccinations).

The greater the value of RR, the more important etiological role of factor (risk). If RR = 1, then the factor has no effect, but RR <1 indicates preventive (prophylactic) effect factor.

If not taken any measures to help reduce or eliminate the incidence (mortality), the relative risk is 1.0 - this means that the risk does not change. If the measures taken reduce the risk score in half, or 0.5, it remains a 50% risk of morbidity (death). However, if the coefficient of relative risk increases from 1.0 to 1.39, this means an increase in relative risk of disease (mortality) by 39%. If the coefficient of relative risk of 2.8, this means an increase in the relative risk of 2.8 times.

The relative risk does not carry information about the magnitude of the absolute risk (incidence). Even at high relative risk of absolute risk may be small, if the disease is rare. Thus, the relative risk shows the strength of the relationship between exposure and disease, so it is advisable when assessing the strength of association between any exposure (the influence of drugs, vaccinations, special diets, chemicals, etc.) and outcome (development of disease, the onset of complications, mortality, etc.) as well as in the case of qualitative attribute or alternative indicators to the objects of study (eg, a disease – not the disease, there is a complication – no complications, etc.).

The use of relative risk has the advantage of reliable determination of statistically significant changes (increase, decrease) the number of incidence (mortality) in the region, exposed to putative risk factors.

It is used and the index of attributable risk, which shows how significant contribution is a risk factor in the increased frequency of illness and is defined as the absolute increase (decrease) in incidence. If the risk of incidence, for example 45%, and in the control group – 33%, the attributable risk in this case is 12%, the risk factor increases the likelihood of morbidity by 12% [2].

Considering the risk as the possibility of adverse use of the process as a category, in es-sence, reverse risk, there is a chance, defined as the ability to enjoy the benefit of the process.

Chance and risk form a complete group of events: P (b) + P (r) = 1, where P (b) – the probability of risk (adverse outcome); P (r) – the probability of chance (fa-

vorable outcome). A chance (odds) – the ratio of the probability that an event occurs, the probability that an

event will occur. Thus, the drop rate of "tails" in the coin toss is 50% to 50%, or 1. With an increase in the probability from 50% to 100% chance to increase from 1 to infinity.


70

Chance = Chance / (1 – probability) The odds ratio (OR – odds ratio) is defined as an odds ratio of event in one group to the

odds of event in another group, or as an odds ratio that an event will happen to the chances that an event will occur. In case-control odds ratio is used to estimate the relative results [3].

The etiological fraction (EF – etiological fraction) – adscititious risk due to the impact of certain factors. This figure is very important for diseases (hepatitis, bronchitis, hypertension and coronary heart disease, etc.).

Health risk assessment should be implemented in order to highlight the region of greatest risk to human health and the focus (organizational, financial, material) to minimize them.

Risk assessment can be divided into two complementary types: qualitative and quantitative. Qualitative assessment to determine the factors and potential risk areas, identify its possible forms. Quantitative evaluation focused on quantitative measurement and comparison of risks.

In world practice there are many methods and models for risk assessment. For example, the method of the "old acquaintances», «Delphi» (the method of "Delphic oracle»), PSSI, Ecological Approach, ASPRO / SPAIR, ESP, J. Walter Model, model B. Tikhomirov, Prince-model and several others.

In a quantitative risk assessment in our country use different methods: expert assessment, the method of analogy, feasibility analysis of costs, etc. So, on the basis of expert advice resulting value of risk may vary between the following values: "a minor", "low", "medium" "high", "extremely high".

Currently, the most appropriate, in our opinion, is to use statistical methods to the study, based on statistics to determine the loss probability of the event, set the value at risk. Chance means that you can get a certain result. The amount or degree of risk is measured by two indicators: the average expected value and variability (variability) of the result.

The mean expected value associated with the uncertainty of the situation, it is expressed as a weighted average of all possible outcomes [E (x)], where the probability of each outcome (A) is used as a frequency or weight of the corresponding value (s). In general, it can be written as:

E (x) = A1 x 1 +A2 x 2 + ... + An x n. The average is a generalized quantitative description and does not allow a decision in favor

of an option to invest. For the final decision is necessary to measure the variability (range, or variability) parameters, ie define a measure of variability of possible results. Variability of the result is a degree of deviation from the expected value of the mean. To determine the usually calculated variance and standard deviation.

The variance is a weighted average value of the squared deviations of actual results from the average expectations. The standard deviation is defined as the square root of the variance.

The variance and standard deviation are measures of absolute variability. They are measured in the same units as the varying sign, to analyze the degree of deviation is commonly used coefficient of variation.

The coefficient of variation - the ratio of standard deviation to the arithmetic mean. This indicator is expressed as a percentage, and allows us to compare the variability characteristics, with different units of measurement. The higher the coefficient of variation, the greater the variability of the trait. Established the following evaluation of the coefficients of variation up to 10% - low variability, 10-33% - moderate variability, over 33% - high variability.

Based on data from multicenter trials, divided into four risk: low (probability of occurrence of morbidity, complications during 10 years of age is less than 15%), moderate (risk of disease, complications of 15-20%), high (risk of disease, complications of 20-30%) and very high (risk of disease, complications of more than 30%).

To assess the risk, in our view, requires an approach that takes into account, besides the above-defined parameters, the asymmetry coefficients and kurtosis parameter of substantial importance.

The asymmetry coefficient gives an indication of stationarity of the test series, the presence and severity of transients, including trends. Since the nature of the asymmetry indicates the direction of the variation in the study of signs for which there is increasing interest in their (the number of


71

doctors in all specialties, the number of physicians per 10,000 population, etc.), right-sided asymmetry is evidence of progressive development - that it goes in the direction of increasing index, and left-sided asymmetry, therefore, indicates a regressive development. In the study of variations of signs for which there is an interest in their reduction (morbidity, mortality, population per doctor, etc.), right-sided asymmetry is evidence of shortcomings in the development of the process under study, left-handed – the progressivity of its development, that that the latter is in the direction of decreasing index.

Ratio reflects the excess rate (slope) changes in non-stationary random components and the presence of a number of local non-stationarity. Need to check the implementation of the asymmetry coefficient and exponent of excess statistical significance (materiality).

Indicators of distribution, which include the asymmetry coefficients and kurtosis, is currently in economic studies for the analysis of health status and health risk assessment are not used. However, due to the fact that the distributions of these characteristics are a tool, sensitively detects changes, including the negative, in the analyzed processes, it is necessary to use them to provide immediate and more accurate analysis of trends in health status. In addition, the calculation of all the above parameters should be implemented over time.

The above approaches and principles of interpretation of the data may allow to effectively solve many problems, to evaluate the functional state of health, monitor the effectiveness of various treatments on the area of health.

References

[1] http://erh.ru [2] http://www.critical.ru/actual/statistica [3] http://www.cardiosite.ru

THE ECONOMIC SCIENCE OF RUSSIAN EMIGRANTS

Egorov J.N.

GUMF

Abstract

The text of the article includes a history of economic science of Russian emigration from 1917. Eco-nomic views of A.N. Antsiferov, A.D. Bilimovich, S.N. Bulgakov, P.I. Georgievsky, D.N. Ivantsov, V.A. Kosinsky, A.V. Peshehonov, S.N. Procopovich, P.B. Struve, V.F. Totomiants, A.A. Chuprov are analyzed particulary their views on economic reforms in Russia and critic of marcsism. Keywords: scientists-economists, emigration, Russian people university, Russian Academic group, Prague The institute of cognition of Russia.

Many famous scientists-economists were in emigration in different ways after October 1917: A.N. Antsiferov, A.D. Bilimovich, S.N. Bulgakov, P.I. Georgievsky, D.N. Ivantsov, V.A. Ko-sinsky, A.V. Peshehonov, S.N. Procopovich, P.B. Struve, V.F. Totomiants, A.A. Chuprov and others.

At first everyone wanted to believe that they had left Russia not for a long time. Not by chance different education institutes found temporary improvement abroad, keeping their scientific and pedagogical continuity. That is why about ten various education institutes from all parts of Rus-sia were in the charge of famous Russian foreign charitable organization in the Kingdom of Serbian,

Egorov J.N., 2012

http://erh.ru/

http://www.critical.ru/actual/statistica/oddsratio_description.htm

http://www.cardiosite.ru/dict/index.aspx?dicletter=�


72

Croats and Slovenians in the beginning of 20th century. In 1921 thousands of Russian people emi-grated to The Kingdom. Over 3 thousand of them had a high education. About 8 thousand people found the sanctuary in Belgrade.

The politics of Alexander I Karageorgevich, the king of Yugoslavia, allowed Belgrade to be-come one of the largest centers of Russian emigration because he highly appreciated Russia. Sepa-rate Russian education institutes were founded in Belgium, Czechoslovakia, Bulgaria and other countries. After the recognition of the Soviet Russia by the world powers (1924), the centers of Rus-sian emigration were established at the large embassies of Russia and committees of Nansen. At that time Paris, Berlin, Prague, Belgrade, Harbin became important centers of Russian emigration. Most scientists removed there and Russian education institutes were opened. Only in Paris eight Russian higher education institutes were opened. The most popular of them were the Russian De-partment of University of Paris which numbered more than forty Russian professors; Russian higher technical institute, The Higher school of social, political and juridical sciences. Russian higher tech-nical institute, opened in 1921(at first as a higher school) and supported by the government of France had the rights of higher technical education institutes in France. The old academic traditions remained in Russian polytechnic institute. The choir of students performed "Let‘s s be glad my dear friends while we strong and young" at the meetings accompanied by professor Antsiferov. Professor A.P. Markov, an economist in the sphere of agriculture, criticizing the Soviet economic orders, lived in Paris. A.N. Antsiferov and M.A. Bouniatyan organized an economic seminar (in 1934). M. Bounia-tyan lectured "the causes of depression". A.N. Antsiferov, being a doctor of political economy and a statistician was also a friend of chairman of Central Committee by maintenance higher education of Russian young people abroad. A.N. Antsiferov headed the Russian group, formed in Paris in May (1920), namely, the management of scientific and research group "To cognition of Russia". In 1942 prof. Antsiferov as an author of scientific works on cooperative movement was awarded by Paris Academy of Sciences.

Prof. A.M. Michelson, a specialist in finance was elected as a correspondent of French Academy of Sciences. Professor P.P. Migulin, who worked at universities in Kharkov and S.-Petersburg, was at the head of "Community of relief for Russian teachers and students in Nice". In 1934 prof. Migulin delivered a series of lectures on political economy and in 1935 a series of lec-tures on the agrarian politics in pre-Revolutionary Russia and communist agrarian politics in "the group of cognition of Russia". At the same time he carried out two important economic researches that remained in manuscripts only.

The Russian Academic group and "The Unit of Russian students in France" (the chairman - prof. A.V. Kartashev, formed in February, 1921), organized scientific lectures on the historical value of the Russian revolution by P.B. Struve, "the agrarian problem" and "the agrarian relations in Rus-sia" by I.I Bounakov, "the economic system of Russia"(1923) by A.N. Antsiferov and "the money circulation" by M.V. Bernatsky.

In 1926 scientific courses "The lectures about Russia" were organized on general Miller‘s initiative, where P. Struve delivered his reports (each of them was published as a separate booklet): ―Russian science in the history of Russian culture" and "Economic development of Russia in the connection with its general culture and development".

The Russian department of law, Russian people university, Russian institute of agricultural cooperation, Economic study of prof. S.N. Procopovich, Economic seminar of P. Struve, Pedagogi-cal institute, Institute of the study of Russia, Russian educational board, the Congress of sciences and other institutes and educational establishments.

The Unit of Russian organizations aboard (1921) established under the chairmanship of A.S.lomshakov in Prague. In 1923 Russian foreign historical archives established there. Russian department of law (to university of Carl) that had been established by prof. P.I. Novgorodtsev in May 1922 in Prague gathered 22 professors, 8 assistant professors and 2 docents. There were 439 stu-dents at the department in 1925.the first dean was P.I. Novgorodtsev himself (right up his death in 1924).Afterwards the department was at the head of prof. A. Vilkov. The political economy was taught by P. Struve, prof. A.D. Bilimovich (a series of lectures), V.A. Kosinsky (practical trainings) and V.F. Totomiants, assistants-professors P.N. Savitsky and N.S. Jekulin. The course of statistics


73

was taught by professor P.I. Georgievsky and assistant professor D.N. Ivantsov. Afterwards A.A. Chuprov who had removed from Dresden joined to them not for a long time. The library of depart-ment included several thousand volumes of literature including several hundred volumes in German-it was a gift of Kovalevskys. The department was opening with complications. At first there were not many teachers, the selection of them was rather casual. Many of them did not work by profession. In 1922 the structure of teachers at Russian department of law was increased by professors Bulgakov and Kizevetter who was deported from Russia. In 1923 S.S. Kon taught at department. He was in-vited for his scientific services as one of the founders of International econometrical community (USA).

In 1925 The Russian peoples university opened (in 1930 it was renamed for Russian Free University).The Founders of university were prof. A.A. Kizevetter, P.I. Novgorodtsev and M.M. Novi-kov who became the rector of university. In 1925 on the basis of Russian-Czechian unit was estab-lished The Society of Russian People University.

The Russian People University enveloped enlightenal and educational activity from ele-mentary schools courses of accounting and studying of languages till higher courses on special fields of knowledge(economics, philosophy).The debatable evenings held in university and seminars opened. In particular S.S. Maslovand prof. A.N. Chelintsev taught the seminar about agrarian Rus-sia. The seminar "The new in economic life" was devoted to studying of "new appearances in eco-nomic life which were interesting and which had an important and practice meaning. Prof. Ivantsov read at this seminar his reports "The world industry after the War, the world agriculture after the War" and other. Prof. A.A. Vilkov read the lections about analysis of tax politics in Soviet Russia and "The Public finances in Europe and in Soviet Russia after the War". Georgievsky, Chuprov, Os-troukhov and others took the part in the science of university. The Russian free university had its own department in Uzgorod. The public lectures of leading Scientifics of university were organized in other towns in Czechoslovakia. S.N. Prokopovich read his report "The economic state of Soviet Russia" in Ostrava and in Plzene. S. Prokopovich was the author of seminar on economic in Rus-sian free university. In 1923 the The Russian Free University was visited by 33 thousand people. During the time of its highest raising in 1928-1929 it was visited by over than 60 thousand people. In 1937-38 academic year-about 17 thousand people. The economic seminar of prof. Prokopovich which was called "The economic armchair" gathered many young investigators and published regu-lary "The economic bulletin". In his scientific articles Prokopovich persisted in his opinion of capitalis-tic exhaustion of Europe and transportation the center of economic life to colonies. Besides the bul-letin the Armchair of Prokopovich published "Russian economic collections" in fours every year. Many Russian economists were enlisted this work including A.A. Chuprov, S.S.Kon, A.V. Peshek-honov. The library was opened to the Armchair.

In Prague the institute of cognition of Russia held talks about economic topics twice a month. A.V. Peshekhonov, S.S. Maslov, A.A. Chuprov, A.N. Chelintsev and others took part there. The magazine "Agriculture" was published by I. Emelianov. V.E. Brunst, A.N. Antsiferov. D.N. Ivant-sov, V.A. Kosinsky. S.V. Marakuev, I.L. Markov. V.F. Totomiants and other famous scientific men took part in this publishment. Russian economic collection was published in Prague. P.I. Geor-gievsky, A.A. Chuprov, S.N. Prokopovich, I .V. Emelianov took part there. In May 1922 P.B. Struve with prof. A.D. Bilimovich assistance organized his own seminar (The Highest seminar) in Prague.

After the lection P. Struve declared that besides practical trainings with the students he es-tablished closed seminar devoted to reading scientific reports and discussing scientific questions for persons which had the training and wished to study the questions of economic science fields of knowledge which were bound with it. D.N.Ivantsov, A.S.Isgoev, A.V.Kosinsky, S.N.Prokopovich, S.G.Pushkarev ("the economic history in time of Peter the first", V. Brunst, S.I. Gessen ("The con-cept of economy", "The evolution of liberalism") and the others took part in that seminar. During the work of seminar A.D. Bilimovich told about questions of politic economy, P.A. Sorokin about sociolo-gy.

In 1930 P. Struve settled down in Yugoslavia in Belgrade where he read the lections in Russian scientific institute and taught also in other educational institutes in Belgrade and in Subbo-titsa. Afterwards P.B. Struve had removed to Paris where he in 1944 died.


74

The special research "An economy and price .The critical researches of theory and history of economy life." was belonged to P. Struve in emigration. In this work Struve considered the latest evolution of price, which was bound with tendency to definity of price (the tarif system) and estab-lishment syndicate prices and tariffs of wages as form of transition from free to index price. Struve called the economic system of Smith "The liberalism in garment of naturalism. "In his opinion which he told in his work the both ideals-socialistic and liberal were equally unrealizable and were utopian. On considering the category of economic fitness Struve considered that it "purposed known moral virtues of personality as a whole. "The continuously actions of ethic strengthes was as a known fact in economic activity.

P. Struve criticized the application of concepts "statistics and dynamics" that were adopted from classical mechanics. P. Struve considered that political economy had to do with any significant individuals that had made naturally or artificially and were to be studied. A mathematical understand-ing of economic appearances revealed an extraordinary complication and mobility of economic phe-nomena. Struve rejected statistical precondition as a certain general and basic in economic theory where as it stipulated the most important generalizations of traditional economic theory.

Harbin was a particular center of Russian emigration. Prof. Gins remembered the first year of his emigration in the Far East. "The future for us was totally vaguely and we had not any ideas about it." Some professors removed to Harbin soon. Then the head of commercial schools had giv-en an apartment, the necessary means were gathered, the students were found and In March of 1920 the economic and courses of law were opened, that was the source of future faculty. The higher schools were established thanks to common efforts of local society and professors from Rus-sia.

In 1920-37 G. Gins taught at Russian department of law in Harbin served to China East railway station, had a lawyer training, wrote the works that were devoted to problems of china and Japan.

"An employer " which was one of the famous works was published in Harbin. And he ex-plained the purpose of his work. "the passion for ideas of planned or organized economy made to forget those which put their alive soul and creative beginning in economic life. An employer is ig-nored in our time and is hated by some people because they do not understand the positive mean-ing of employers for agriculture."

In 1942 G.K. Gins had removed to USA and taught at Californian university in Berkly and was one of the heads of educational fond for help Russian students) by I.V. Kulaev (the Siberian public man, the organizer of flour-grinding at China East railway station). G.K. Gins died in San-Francisco in 1971.

In Harbin M.V. Ambrosimov undertook the special research that devoted to problem of irre-gular assessment social profit. In his opinion "Our world is not the best of the worlds, but it undoub-tedly is improving". He draw a conclusion that "there is not perfect social system because of gradual evolution and social revolutions."

The economists assistant-professors V.I. Surin and N.A. Itniysky worked with M.V. Ambro-simov and G.K. Gins at the department of law in Harbin. The department of law had been prospering till 1929.Professors had a high salary. The proceedings of the department of law continually pub-lished.

The department wona recognion by Sorbonne and other biggest centers of Europe and America. Our professors including G. Gins and N. Nikiforov (the dean of faculty) were members of "Academic group" of Russian "Unit of academic organizations".

The formation of the department of law in harbin was unique. The department worked in semi-savage country without university traditions, scientific libraries and scientific strengths. In 1937 the Department closed because of political and economic complications (The country was the sub-ject of interests of China, Japan and Russia and it influenced on its internal status).

It is worth noting an economic bureau of China East railwaystation. I.A.Mikhailov, I.F.Rassokhin, I.G.Baranov, E.E.Yashnov and east economic faculty of Saint Vladimir‘s Institute (G.G. Avenarius who was the author of course "an economic of the East" worked there)were em-ployers of it.


75

The absolute most of Russian Scientifics did not take that was happening in Soviet Russia. P. Struve told his relation in his early emigrant work" The results and essence of communist eco-nomic"(Paris, 1921):"a demoralization of labor, shallowing of economic life, a naturalization of eco-nomic and technical degradation". That all was the crisis of parasitic and rapacious economy and it had plunged the country to natural economic. P. Struve noticed that "socialism was not responsible for bolshevism and whole Russian experience and it was alive tragedy of socialism".

D. Pisarenko thought that Marxism and anarchism were the terrible experience which had maimed Russian nation and conditions of its life. ("to problems of economic reconstruction in Rus-sia".Berlin,1923)

The Soviet economists were hard criticized in emigrations because they proved progres-siveness of the reforms which were in Soviet Russia. This way N.S.Zekulin criticized the law of pri-mary socialistic accumulation (by E. Preobrazensky-"The new life", 1926).

He told that new economic system in bolshevist Russia was made artificially. And nobody had methods of its system building. In the time of capitalism free exchange reforms of market econ-omy increased from the depth of economic life. The law of primary socialistic accumulation did not have an automatism of economic regulation which was valuable in the system of pricing under free market economic. Their wrong accounting was the reason of unprofitability of economic.

N. Zekulin told that an establishment of firm price destroyed the commodity economy. The dictatorship of proletariat was not transitional form before the jump to kingdom of freedom but was necessary condition of existence of socialistic economy. The whole system of soviet economy would disappear immediately with falling of dictatorship.

Prof. A.P. Markov who worked in Paris, criticized the new economic politics and purposed that it would not revive an agriculture. He shown inevitability of tax in kind for soviet finances when he assessed an emission as a source of state profits. And in future the agriculture of Russia inde-pendently of nep would suffer from this unjust tax.

L.M. Loumlyansky in his work "NEP" wrote about opposition between communist power and NEP. In his opinion, the soviet power could not go in way of NEP. Its politic did not allow it and it rushed to the side of primitive decisions which threatend with new complications. He began to conduct finance assessment giving the right to defray their expenses with their own means. It brought disorganizations in life that was returning to normal with hardly and this way quickened gen-eral crisis L.M. Loumlyansky purposed that the power threatened with a new adventure to delay decision the creative economic problems which were beyond its strength.

If we are present at origin and infantile development of socialistic state or socialistic phraseology is only a history masking of bourgeois revolution that had been done in epoch of late capitalism when proletariat that had been awaked for a politicalm life needed to be lied to agree making by their hands for bourgeoisie destruction of feudal survives asked A. Jugov.

In his opinion the life destroyed utopian and proved that economy and social conditions doomed it to go through stage of capitalist development. Under influence of politics terror and dicta-torship the soviet power had emancipated from the working class. Jugov purposed that state capital-ism in Russia was bureaucratic, working bad.

N.N. Alekseev thought that "there was a mighty experience of introduction of communist strage. The experience was lame conducted to capitalism which it had wanted to destroy."("The property and socialism. The experience of basis social and economy program of Eurasia". Paris, 1928). N. Alekseev concluded his work by the words: "Go into the power of "smudgy" because you wished to build socialism. It served you right for projects. When the new capitalism will settle on the fragments of communism then the building of capitalism will be destroyed by new socialists and communists. It is one fine historical plan that resembles a nasty joke."


76

GLOBAL ECONOMIC PROBLEMS

Gagelgants A.A.

University «Alatau»

Kazakhstan

Abstract

Now people have a number of problems which thanks to scale and importance for its activity have the status of the global. First of all: problems of prevention of nuclear war, environmental protection, food security, life improvement of quality in separate regions of planet etc. Scientific and technical progress promoted emergence and some other problems infringing on interests of all civilization: restraints of race of arms, space exploration and World Ocean. The main condition of the solution of global problems of mankind is the termination of race of arms, diversification of military-industrial complex, the direction of military expenses in civil production, on environment improvement in eco-logical crisis regions of planet. The modulation of financial means from the military sphere in devel-opment of branches and productions of new economy, economy of future mankind is important for all national economies. It is the question finally of development economy of knowledge at interstate and international levels, about transfer of technologies and knowledge in planetary scale. Keywords: resource-producing specialization, scientific and technical progress, chemicalization of production.

Аннотация

В настоящее время перед человечеством встал целый ряд проблем, которые благодаря масштабности и важности для его жизнедеятельности имеют статус глобальных. Прежде все-го, это: проблемы предотвращения ядерной войны, охраны окружающей среды, продовольст-венной безопасности, повышения качества жизни в отдельных регионах планеты и т.д. Научно-технический прогресс способствовал возникновению и ряда других проблем, затраги-вающих интересы всей цивилизации: обуздания гонки вооружения, освоение космоса и Миро-вого океана и др. Главным условием решения глобальных проблем человечества является прекращение гонки вооружений, диверсификация военно-промышленного комплекса, направ-ление военных затрат в гражданское производство, на оздоровление окружающей среды в экологическим кризисных регионах планеты. Перелив финансовых средств из военной сферы в развитие отраслей и производств новой экономики, экономики будущего человечества ва-жен для всех национальных экономик. Речь идет в конечном итоге о развитии экономики зна-ний на межгосударственном и межнациональном уровнях, о трансфере технологий и знаний в планетарном масштаба.

Ключевые слова: ресурсодобывающая специализация, научно-технический прогресс, химиза-ция производства.

В настоящее время перед человечеством встал целый ряд проблем, которые благо-

даря масштабности и важности для его жизнедеятельности имеют статус глобальных. Преж-де всего, это: проблемы предотвращения ядерной войны, охраны окружающей среды, продо-вольственной безопасности, повышения качества жизни в отдельных регионах планеты и т.д.

Важнейшей причиной, которая привела человечество к глобальным противоречиям, является в первую очередь накопление громадной производственной мощности, которое ока-зало значительной техногенное давление на окружающую природную среду, способствовало

Gagelgants A.A., 2012


77

истощению ее ресурсов, а также снижению качества жизни особенно в регионах ресурсодо-бывающей специализации. Переход к постиндустриализму изменил целевые установки об-щественного производства промышленно развитых стран.

Стремление к получению максимальной выгоды, переход к интенсивному развитию производства сопровождались структурными кризисами, неравномерностью развития, ростом конфликтности. К настоящему времени обозначились следующие критерии определения сте-пени милитаризации и даже военизации общества: доля военных расходов по отношению к ВНП; количество и научно-технический уровень вооружений и вооруженных сил; объем моби-лизованных ресурсов и подготовленных к войне людей, интенсивность использования воен-ного насилия во внутренней и внешней политике.

В обострении глобальных проблем особое место занимает научно-технический про-гресс. Масштабы его воздействия на окружающую среду не имеют аналогов в истории разви-тия человеческого общества. В окружающей природной среде отмечается огромное количе-ство накопленных отходов производства и потребления, которое постоянно пополняется со-временными отходами, а также совершенно новыми веществами производственной деятель-ности, которые не могут утилизироваться под воздействием естественных процессов. Так, только в Казахстане, по оценке Министерства охраны окружающей среды, объем накоплен-ных отходов производства в настоящее время превышает 21 млрд. т при ежегодном их нако-плении 1 млрд. т. Причем, из этого объема значительную долю составляют отходы горнопро-мышленного производства. В целом можно сказать, что сегодня проблема загрязнения окру-жающей среды и необходимости утилизации отходов коснулась всех экосистем планеты, включая Мировой океан и космическое пространство.

Научно-технический прогресс способствовал возникновению и ряда других проблем, затрагивающих интересы всей цивилизации: обуздания гонки вооружения, Научно-технический прогресс и Мирового океана и др.

Решение глобальных мировых проблем жизненно важны для человечества, их нере-шѐнность порождает угрозу для его будущего. Так, например, НТР привела к невиданному раз-витию средств разрушения и военного дела. Человек оказался способным уничтожить всѐ жи-вое на Земле. Накопленных арсеналов, как считают российские учѐные, вполне достаточно для того, чтобы уничтожить 58 млрд. чел., или в 11,5 раза больше, чем живѐт людей на Земле.

Ещѐ один пример. Опасность для жизни людей представляет химизация производст-ва. С продуктами питания, медикаментами, загрязнѐнным воздухом различные вещества, вредные для человека, проникают в его организм. Это пагубно сказывается на сохранении генофонда наций, здоровья людей, негативно влияет на физическую полноценность будущий поколений, по большому счету сохранения жизни на Земле и человеческой цивилизации в целом. Каждый год от 1000 до 2000 новых химических веществ с не до конца изученным эф-фектом воздействия на организм человека и элементы окружающей среды поступает к по-требителям. Всего же сегодня используется 80 тыс. химических веществ.

Главным условием решения глобальных проблем человечества является прекраще-ние гонки вооружений, диверсификация военно-промышленного комплекса, направление во-енных затрат в гражданское производство, на оздоровление окружающей среды в экологиче-ским кризисных регионах планеты.

Другим условием выступает всестороннее сотрудничество, взаимный учет интересов, развитие науки и обогащение ее достижениями всех народов. Сегодня все человечество должно заново переосмыслить политику своего государства, переоценить свои ресурсные возможности. Необходимо переосмыслить роль человека в системе «человек – общество – природа» и перспективы дальнейшего жизнеобеспечения людей. Это возможно при всесто-роннем взаимодействии и расширении международного сотрудничества на самых разных уровнях. Особая роль в решении глобальных проблем принадлежит международным органи-зациям, и в первую очередь – Организации Объединенных Наций (ООН). Наряду с решением вопросов сохранения мира, упрочения международной безопасности и разоружения, ООН способствует созданию международного климата, необходимого для решения глобальных проблем: охраны окружающей среды, решения продовольственной проблемы и др.


78

Новые подходы к проблемам безопасности и сохранения мира, утвердившиеся в ми-ровом сообществе со второй половины 80-х гг. ХХв., поставили проблему перехода от эконо-мики вооружения к экономике разоружения, или проблему конверсии военного производства, которую можно определить как последовательный перевод ресурсов, производственных мощностей и людей из военной в гражданскую сферу.

Тем не менее, необходимость и целесообразность конверсии не воспринимается од-нозначно, на пути еѐ осуществления появляются экономические и социальные барьеры. Так, свыше двухсот лет продолжается спор о роли военного производства в развитии экономики. На протяжении длительного периода времени, прежде всего, в промышленно развитых стра-нах, создавалось и поддерживалось мнение о том, что средства, вложенные в военно-промышленный комплекс, стимулируют экономику, являясь стабилизатором рыночного спро-са, обеспечивая загруженность производственных мощностей, создавая рабочие места, сти-мулируя НТП. Однако в последние годы все большее распространение получает позиция по-литиков, социологов, экономистов, что военные расходы тормозят экономическое и техноло-гическое развитие.

Перелив финансовых средств из военной сферы в развитие отраслей и производств новой экономики, экономики будущего человечества важен для всех национальных экономик. Речь идет в конечном итоге о развитии экономики знаний на межгосударственном и межна-циональном уровнях, о трансфере технологий и знаний в планетарном масштаба.


[1] Борисов Е.Ф. «Глобальная экономика», М. 1996 г. [2] Войтович А.Г. «Глобальные проблемы мира», М. 1999 г. [3] Воловин Е. «Глобализация экономики », 1999 г. [4] К.В. Папенов «Экономика природопользования»; М: Московский университет, 1997 [5] Чернова М.Н. «Основы экологии»; М: Просвещение , 1997 [6] «Глобализация как источник международных конфликтов и обострения конкуренции», Международный журнал «Проблемы теории и практики управления» №6 1998 г.

FACTORS OF ECONOMIC STABILITY AND SOCIAL AND ECONOMIC SYSTEMS

Guslova O.A.1, Zhigalova V.N.

2, Sklyarenko E.I.

3

1, 2, 3

Tomsk State University of Control Systems and Radioelectronics (TUSUR)

Russia

Abstract

The article is devoted to the classification of factors of economic sustainability of the enterprise from the perspective of systems approach.

Keywords: complex system, functioning, development, economic stability of the enterprise, the clas-sification of the factors of economic sustainability of the enterprise.

Аннотация

Предложена классификация факторов экономической устойчивости предприятия с позиции системно-самоорганизационного подхода.

Ключевые слова: сложная система, функционирование, развитие, экономическая устойчи-вость предприятия, классификация факторов экономической устойчивости предприятия.

Guslova O.A., Zhigalova V.N., Sklyarenko E.I., 2012


79

Изучением и анализом проблем экономической устойчивости социально-экономических систем занимаются в последнее время многие исследователи и различные научные школы.

На наш взгляд, наиболее адекватным и соответствующим целям настоящего иссле-дования является трактовка понятия «устойчивость», которой придерживаются представите-ли современной школы социосинергетики и теории самоорганизации. С позиций этих научных направлений, устойчивость сложной динамической системы – это еѐ способность сохранять движение по намеченной траектории (поддерживать намеченный режим функционирования), несмотря на осуществляемые воздействия со стороны среды.

Система устойчива, если движение большинства ее элементов однонаправлено и менее устойчива, если эти направления движения элементов рассогласовываются или пре-рываются. Причем прерывание старой направленности может породить не один, а несколько новых векторов движения. Согласованность ранее рассогласованных направлений порожда-ет интеграцию и дифференциацию элементов.

Любое предприятие как сложная система, стремящаяся к сохранению своей устойчи-вости, характеризуется единством двух разнонаправленных процессов – функционирования и развития.

Специалисты считают, что для достижения устойчивости предприятию необходимо, с одной стороны, выявлять и минимизировать риски предпринимательской деятельности, а с другой – находить оптимальное соотношение между величиной риска и желаемым уровнем результирующих показателей.

В экономической литературе встречаются попытки обобщить и выполнить классифи-кацию факторов экономической устойчивости. Отдельные попытки систематизировать свой-ства устойчивости предприятия предпринимались различными авторами.

Проведенный анализ показал, что, несмотря на отдельные попытки систематизиро-вать множество факторов экономической устойчивости предприятия, до настоящего времени не существует строго упорядоченного, системного представления подобной совокупности факторов.

С целью обеспечения системного подхода к решению проблемы экономической ус-тойчивости предприятия, нами предложена классификация факторов устойчивости предпри-ятия, разработанная с общесистемных позиций, являющаяся универсальной и применимой для любых групп предприятий вне зависимости от их отраслевой и территориальной принад-лежности (рис.1).

Построение общесистемной структуры факторов экономической устойчивости пред-ставляет задачу большой сложности. Нами она решена следующим образом.

Для начала нами был выбран системный признак (основание) классификации. В ос-нову построения классификации был положен признак «связь с потребностями системы». Учитывая связь потребностей предприятия как социально-экономической системы с основ-ными сферами его деятельности, экономическая устойчивость может быть декомпозирована по этому признаку на «производственную устойчивость», «управленческую устойчивость», «устойчивость сферы обеспечения условий функционирования», «устойчивость сферы под-держания работоспособного состояния» и «устойчивость сферы развития».

Каждый из выделенных блоков факторов затем был последовательно декомпозиро-ван путем введения других системных признаков. Так, блок факторов производственной ус-тойчивости декомпозирован по признаку «связь с системообразующими элементами», блок факторов управленческой устойчивости – по признаку «связь с составляющими функции управления», блок факторов устойчивости сферы обеспечения – по признаку «связь с со-ставляющими сферы обеспечения предприятия» и т.д.

Классификация факторов экономической устойчивости предприятия, построенная на основе предложенной системной методологии, может быть использована для решения слож-ных и важных задач, в том числе для построения эффективной системы управления, ориен-тированной на устойчивость как один из главных критериев конкурентоспособности. Построе-ние такой системы управления чрезвычайно актуально для российских промышленных пред-


80

приятий, проблема конкурентоспособности которых (как внешней, так и внутренней) стано-вится всѐ более актуальной в условиях возрастающей нестабильности, угроз и вызовов внешней среды.

Производственная

устойчивость

Управленческая

устойчивость

Устойчивость сферы

обеспечения условий

функционирования

Устойчивость сферы

поддержания работо-

способного состояния

Устойчивость

развития

предприятия

Факторы экономической устойчивости предприятия

Применение новых

материалов

Внедрение новых

технических средств

Применение новых

технологий

Повышение квалификации

производственного

персонала

Совершенствование

системы связей и

коммуникаций

Повышение качества

выпускаемой продукции


организации производства


системы подготовки

производства, сокращение длительности

производственного цикла


системы

целеполагания, планирования и

прогнозирования


системы

организации труда, финансовых

потоков, сбыта и т.п.


системы

координации деятельности

подразделений предприятия


системы мотивации

персонала


системы контроля

и учета на предприятии


системы энергетичес-

кого обеспечения предприятия


системы материально-

технического обеспечения


системы информаци-

онного обеспечения


системы финансового

обеспечения деятель- ности предприятия


системы кадрового

обеспечения предприятия


системы технологи-

ческого обеспечения производства

Обеспечение

экологической

безопасности


системы ремонта и обслу-

живания средств труда

Мониторинг внутренних

и внешних рисков


Мониторинг показателей

финансовой устойчивости

и платежеспособности предприятия

Рациональное использова-

ние основных и оборотных

активов предприятия

Мониторинг состояния

внешнего окружения


Мониторинг состояния

деловой активности


Мониторинг уровня цен

и качества продукции

конкурентов

Развитие инвестиционно-

финансовой сферы

деятельности

Развитие сферы иннова-

ционной деятельности

Развитие совокупного

потенциала

устойчивости

Развитие системы

управления качеством

Развитие системы связей

и коммуникаций

Обновление продуктового

и ассортиментного ряда

Развитие человеческого

капитала

Развитие

самоорганизационного

потенциала предприятия

Рис.1 - Классификация факторов экономической устойчивости предприятия


81

ECONOMIC CAPITAL OF THE CREDIT ORGANIZATION

Halilova M.H.

St. Petersburg State University

Russia

Abstract

Need of transition from methodology of calculation of own means (capital) of the credit organizations to methodology of definition of the economic capital of bank reveals, and also importance of in-crease level of sufficiency of the capital in communication by need of ensuring financial stability of the credit organization is reflected in the article.

Keywords: credit organizations, bank capital, economic capital, overall risk of the credit organization. Аннотация

В статье раскрывается необходимость перехода от методологии расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций к методологии определения экономического капи-тала банка, а также отражена важность повышения уровня достаточности капитала в связи необходимостью обеспечения финансовой устойчивости кредитной организации. Ключевые слова: кредитные организации, капитал банка, экономический капитал, совокупный риск кредитной организации.

Финансовая устойчивость кредитных организаций обусловлена необходимостью су-

щественного увеличения размера собственных средств (капитала). Целесообразно опреде-лять уровень экономического капитала кредитной организации с целью обеспечения доста-точного уровня покрытия капиталом принимаемых банковских рисков.

Несмотря на принимаемые меры, направленные на увеличение капитальной базы кредитных организаций в соответствии со Стратегией развития банковского бизнеса до 2015 года, нам представляется, что они недостаточны.

Глобальный финансовый кризис 2008-2009годовподтвердил необходимость увели-чения требований к капиталу кредитных организаций и к его достаточности. В период с 2013 по 2019годов ожидается введение новых международных стандартов банковской деятельно-сти Базель III, которые повышают Н1до 10,5%. Вводятся новые резервы: буфер консервации капитала и контрциклический буфер. Нам представляется, что следует реализовать концеп-цию экономического капитала с целью обеспечения устойчивости кредитных организаций.

В ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.минимальный размер собственных средств (капитала) для вновь созданных коммерческих банков устанав-ливается 300 млн руб., что на 66,67% выше, чем в предыдущей редакции федерального за-кона (180 млн руб.). По состоянию на 01.04.12 нормативу соответствуют 590 из 918 банков.

Предполагается, что с 2015года минимальный размер капитала будет увеличен до 1млрд руб. (функционирует 290 банков, т.е. 31,52%, чей собственный капитал превышает 1 млрд руб.).

Отметим, что только пять российских банков по состоянию на 01.05.12 имеют активы по отчетности МСФО, превышающие 1 млрд. руб.: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхоз-банк и Альфа-банк.

Увеличение требований будет иметь определенные последствия: более высокие барьеры для входа на рынок. Возможно серьезное сокращение рабочих мест и, соответст-венно, рост безработицы в данном секторе. Как результат возможно распространение схем неправомерного формирования капитала с целью его искусственного завышения. С другой же стороны, неоспорим тот факт, что повысится способность государственных органов регу-

Halilova M.H., 2012


82

лировать деятельность банков, повысится транспарентность банковской системы и ее устой-чивость.

Негативные последствия будут нивелированы в случае, если уменьшение количества банковских кредитных организаций произойдет за счет схем слияния или поглощения. С 2008 по 2012 годы порядка 22% ликвидации кредитных организаций происходит в виде реоргани-зации (слияния или поглощения). Кроме того, в России формируется Фонд капитализации банков, призванный инвестировать в капитал универсальных российских банков второго эше-лона, активно работающих в регионах и предоставляющих финансирование малым и сред-ним российским компаниям реального сектора.

Таким образом, достижение финансовой устойчивости российских кредитных органи-заций, а также конкурентоспособность на мировом рынке достижима, если регулятор в лице ЦБ РФ установит величину минимального уровня собственных средств (капитала) кредитных организаций не ниже 1 млрд. руб. Впоследствии важно определить методологию формирова-ния не собственных средств банка, а методологию экономического капитала кредитной орга-низации. Именно новый подход позволит сформировать достаточный уровень капитала, по-крываемый совокупный риск банка.

THEORETICAL ANALYSIS OF STRUCTURAL SHIFTS IN AGRARIAN SECTOR OF THE AZERBAIJANI REPUBLIC

Ibragimov M.A.

Azerbaijan State Economic University

Azerbaijan

Abstract

The method of the theoretical analysis of structural shifts in agrarian sector is offered in the article. On the basis of the received results revealed by means of the offered technique with use of econo-metric methods of the analysis the current state of agrarian sector is revealed, the factors which are directly influencing on results of structural shifts are defined. On the basis of the revealed tendencies for the purpose of receiving positive results from structural shifts the system of consecutive actions of structural reforming in agrarian sector of Azerbaijan is offered. Keywords: structural reforms, structural shifts, branch structure, liberal market and social institutional model, mass of investment, fixed assets, correlation matrix, agro producers, coordination index, first shifts, factor of determination, land circulation.

Аннотация

В статье предложен метод теоретического анализа структурных сдвигов в аграрном секторе. На основе полученных результатов, выявленных посредством предложенной методики с ис-пользованием эконометрических методов анализа выявлено современное состояние аграр-ного сектора, определены факторы, непосредственно влияющие на результаты структурных сдвигов. На основе выявленных тенденций с целью получения положительных результатов от структурных сдвигов предложена система последовательных мероприятий структурного реформирования в аграрном секторе Азербайджана. Ключевые слова: структурные реформы, структурные сдвиги, отраслевая структура, либе-рально-рыночная и социально-институциональная модель, масса инвестиции, основные

Ibragimov M.A., 2012


83

фонды, матрица коэффициентов корреляции, агропродуценты, индекс координации, перво-сдвиг, коэффициент детерминации, землеоборот.

Внесение научно-обоснованных предложений по дальнейшему пути развития струк-

турных реформ в аграрном секторе, требует проведения сложных научных исследований, для этого следует выявить узкие места, недостающие элементы, ответить на вопросы как в буду-щем структурные сдвиги будут влиять на будущее развитие аграрной экономики страны. В данной статье мы попытались, используя методологию теоретического анализа определить результаты структурных реформ в аграрном секторе и определить основные направления перспектив применения механизмов структурных реформ.

Структурные сдвиги являются наиболее сложными явлениями поскольку, практиче-ски сложно научно-обоснованно определить «…какой структурный сдвиг считать позитивным, а какой негативным, и в каком направлении меняется некий совокупный вектор структурных изменений».[1] В то же время, в ходе наших исследований мы наталкивались на проблему выискивания методологии анализа структурных изменений, поскольку было сложно опреде-лить количественную оценку структурных сдвигов, которая в основном выражается интереса-ми экономических субъектов. В то же время экономические интересы легче всего измерить в стоимостном выражении. Так, например, за сдвигами в отраслевой структуре производства ВВП стоят интересы товаропроизводителей каждой отрасли: руководителей предприятий, трудовых коллективов и т.п. Но касательно, аграрного сектора требуется определить законо-мерности взаимной динамики институциональных и экономических факторов, поскольку це-лью нашего исследования является не только анализ структурного сдвига в экономической структуре аграрного сектора, но и определения нового направления социально-экономического развития аграрного сектора путем выискивания возможностей синтеза либе-рально-рыночной и социально-институциональных моделей структурного реформирования. По сути дела любые структурные сдвиги можно измерить, рассматривая динамику изменения удельного веса и доли соответствующего структурного элемента или показателя во времени. В то же время, любое изменение в экономической системе можно измерить и описать с по-мощью структурных сдвигов. [2]

Теоретический анализ структурных сдвигов осуществлялся в нескольких этапах. На первом этапе исследований было проведено прогнозирование ВВП сельского хозяйства до 2020 года, на основе которого было выявлено, что темпы роста ВВП сельского хозяйства в 2020 году составит 1,7 раза, что показывает снижение аналогичного показателя по сравнению с 2001 годом почти в 2 раза. При этом снижение в основном затрагивает отрасль животноводства.

Анализ полученных прогнозов по категориям хозяйств указывает на сохранение тен-денции преобладания индивидуальных хозяйств специализирующихся на мелкотоварном производстве, что не совсем отвечает целям аграрного сектора, поскольку в многоукладной аграрной экономике преобладание одной формы почти на 95,8% от другой приведет к дис-функциональности в институциональной матрице аграрных отношений, которая не будет спо-собствовать эффективному экономическому развитию в длительной перспективе. Как извест-но, структурный сдвиг в своем развитии проходит несколько этапов: зарождение, развитие и затухание. Так, полученные прогнозные данные указывают на то, что в последующие 10 лет тенденция развития аграрного сектора приведет к затуханию структурного сдвига в сельском хозяйстве. Для более детального анализа полученных прогнозов был построен тренд и полу-чено регрессионное уравнение, которое показывает, что в анализируемом периоде ежегод-ный рост составит 256 млн. ман. с отрицательной тенденцией.

Коэффициент детерминации составляет 95%, который показывает низкий уровень ошибки аппроксимации или то, что построенный тренд вполне характеризует имеющуюся тенденцию. Так, на основе полученных результатов тренда выявляется, что в росте сельско-хозяйственной продукции примерно 11 млн. ман. будет приходиться на сельскохозяйствен-ные предприятия. Высокий коэффициент детерминации указывает на эволюционный рост тренда, это означает, что индивидуальные хозяйства все еще будут специализироваться на мелкотоварном производстве при низком уровне концентрации. Для того, чтобы избежать


84

такую перспективу был предложен метод анализа структурных сдвигов экономических про-цессов в аграрном секторе.

Таблица 1 Система показателей, используемая для анализа структурных сдвигов в эко-

номической динамике [131, c.76]

Показатель Определение Методика расчета

Масса структурных сдвигов (М)

Количество хозяйствующих субъектов с за-данными интересами или же количественный показатель, характеризующий тот или иной сдвиг, выраженное в относительной их доле в экономической структуре в абсолютном или стоимостном выражении на данном проме-жутке времени.

М = Доля структур-ного показателя

Индекс структур-ных сдвигов (I)

Изменение массы структурного сдвига за оп-ределенный промежуток времени

I=M0/M

Скорость струк-турных сдвигов (V)

Скорость изменения массы структурного сдвига в единицу времени

V=M-M0/T

Интенсивность структурных сдви-гов

Взаимозависимость совокупности интересов экономических субъектов и скорости их изме-нения во времени

E=M*V

Сила структурных сдвигов (F)

Желание и способность индивида к реализа-ции собственного экономического интереса и удовлетворению определенной потребности

Потенциал струк-турных сдвигов

Предельные ресурсы определенной совокуп-ности хозяйственных субъектов, которые мо-гут быть задействованы для реализации их экономических интересов и удовлетворения потребностей

P=M*F

Направление структурных сдви-гов (N)

Показатель, отражающий ориентацию струк-турного сдвига относительно направления социально-экономического прогресса

Качество струк-турных сдвигов (K)

Индекс структурных сдвигов определенного направления (прогрессивных или регрессив-ных) в заданной совокупности сдвигов в эко-номической структуре

K=I*N

Мультипликатор структурных сдви-гов (k)

Коэффициент, показывающий соотношение масс взаимодействующих сдвигов и рож-дающегося из этого взаимодействия резуль-тирующего сдвига

M(R) k = --------------------- М(A)+М(В)+…+М(N)

На основе отобранных структурных показателей, характеризующих эффективность

механизма системы аграрных отношений, и на основе разработанной системы показателей был проведен теоретический анализ структурных сдвигов в аграрном секторе, для этого были отобраны количественные показатели, характеризующие развитие аграрного сектора. Индекс структурных сдвигов, в сущности, показатель, который характеризует интересы экономиче-ских субъектов в связи с изменением доли отдельных структурных показателей сельского хозяйства. В связи с этим главным результирующим показателем характеризующий интересы хозяйственных субъектов является доля валовой продукции сельского хозяйства в общей стоимости ВВП страны.

Структурными показателями непосредственно влияющие на результирующий пока-затель были определены как: доля инвестиций в сельское хозяйство от общего объема вло-женных инвестиций, доля основных фондов от общей стоимости основных фондов, доля по-


85

севных площадей от общей площади сельскохозяйственных угодий, доля занятых в сельском хозяйстве от общей доли занятых в других отраслях экономики.

Непосредственными хозяйствующими субъектами аграрного сектора, являются предприятия, и хозяйства различных хозяйственных отношений, с этой точки зрения в расче-те индекса структурных сдвигов использовалась доля предприятий и хозяйств от общего ко-личества аграрных формирований.

Таблица 2 Удельный вес структурных показателей, % (Масса структурных сдвигов - М)

Годы Показатели

Доля ВВП с.х.

Доля инвести-

ций в с.х.

Доля ОС

в с.х.

Доля пос.

S

Доля занятых

Гос. пред.

Индв. хоз-ва

Произ кооп.

Др. частные хоз-ва

Пред. сферы услуг

2000 22,5 0,7 14,4 37,3 39,4 6,6 52,7 4,1 32,4 4,2

2001 22,2 0,7 12,8 37,4 39,3 4,9 51,8 3,6 35 4,6

2002 21 0,9 12,1 37,6 39,3 7 56,6 3,7 27,8 4,9

2003 19,1 1 10,8 37,6 39,2 6,4 54,9 3,3 30,7 4,7

2004 17,3 0,7 9,6 37,7 38,9 6,2 54,3 3,4 31 5,2

2005 13,8 0,7 8,8 37,8 38,9 5,8 51,7 3,2 33 6,2

2006 10,5 1 8,5 37,8 38,5 5,5 49,4 3,1 35,7 6,2

2007 9,7 3,3 8,2 38 38,5 5,5 52,2 3,4 31,4 7,5

2008 8,2 3,4 8,2 38,2 38,2 5,2 53,1 1,8 30,6 9,2

2009 10,7 3,5 7,9 38,5 38,2 5 51,6 1,7 31,7 10

2010 9,3 4,4 7,9 38,7 39,7 4,6 56,6 1,6 26,3 10,9

В таблице 2 приведены расчеты вышеуказанных показателей. Как видно, несмотря

на общую тенденцию повышения анализируемых показателей, масса структурных сдвигов снижается. Это относиться в основном к ВВП сельского хозяйства, инвестициям и основным фондам, в то же время масса других показателей остается почти без изменений. Расчеты структурных индексов на основе массы структурного сдвига представленных в таблице 3 по-казывают, что наибольший структурный сдвиг в течении 10 лет наблюдался в период 2005-2007 гг.

С точки зрения теории структурных сдвигов и основываясь на макроэкономических показателях развитии экономики Азербайджана, можно предположить, что в этот период про-исходил своеобразный сдвиг в экономических интересах и потребностях общества. В самом деле, указанный период отличается наиболее значимыми для нашей экономики, когда темпы роста ВВП составляли примерно 36%.

Для анализа общей тенденции изменения индексов структурных сдвигов нами были построены тренды по всем анализируемым структурным показателям. Так, положительные тенденции были отмечены только лишь в части индексов по хозяйствующим субъектам: госу-дарственные предприятия, производственные кооперативы и индивидуальные хозяйства. По всем другим наблюдается отрицательная тенденция, выражающаяся главным образом сни-жающимся уровнем массы структурного сдвига. В то же время наличие отрицательной тен-денции указывает на то, что даже при восходящем тренде происходит замедление структур-ных сдвигов или же уровень влияния данных структурных показателей прекращается. Низкий коэффициент детерминации, также указывает на неэволюционное качество данных показа-телей.

Для того, чтобы определить какие структурные показатели, которые в самом деле, имеют влияние на результирующий, мы на основе уравнения парной линейной регрессии определили коэффициент корреляции влияния по каждому структурному показателю на структурный индекс ВВП сельского хозяйства (таб. 4).


86

Таблица 3 Структурные индексы по структурным показателям

ВВП Инве-сти-ции

ОПФ По-сев-

ные S

Кол. раб.

Гос. пред.

Инд. хоз.

Коо-пера-тивы

Др. част. хоз

Пред. сфе-ры

услуг

Индекс структурных сдвигов, %

2000 0,99 1,00 0,89 1,00 1,00 0,74 0,98 0,88 1,08 1,10

2001 0,95 1,29 0,95 1,01 1,00 1,43 1,09 1,03 0,79 1,07

2002 0,91 1,11 0,89 1,00 1,00 0,91 0,97 0,89 1,10 0,96

2003 0,91 0,70 0,89 1,00 0,99 0,97 0,99 1,03 1,01 1,11

2004 0,80 1,00 0,92 1,00 1,00 0,94 0,95 0,94 1,06 1,19

2005 0,76 1,43 0,97 1,00 0,99 0,95 0,96 0,97 1,08 1,00

2006 0,92 3,30 0,96 1,01 1,00 1,00 1,06 1,10 0,88 1,21

2007 0,85 1,03 1,00 1,01 0,99 0,95 1,02 0,53 0,97 1,23

2008 1,30 1,03 0,96 1,01 1,00 0,96 0,97 0,94 1,04 1,09

2009 0,87 1,26 1,00 1,01 1,04 0,92 1,10 0,94 0,83 1,09

Таблица 4 Результаты модели парной линейной регрессии

Структурные показатели

Основные параметры парной линейной регрессии

Коэффициент корреляции

Уравнение рег-рессии

Среднеквадратичное отклонение

Коэф. детер-минации

Инвестиции 0,55 y = 0.26 x -0.49 0,81 0,31

Посевные площади

0,94 y = 0.92 x +0.0012

0,37 0,88

ОПФ 0,93 y = 0.97 x +

0.011 0,35 0,86

Доля занятых 0,94 y = 0.92 x +0.0007

0,37 0,88

Кооперативы 0,89 y = 0.88 x +

.0902 0,37 0,79

Индивид. хоз-в 0,93 y = 0.9 x +

0.0145 0,38 0,86

Гос. с\х предпр. 0,87 y = 0.81 x + 0.11 0,39 0,75

Предп. сферы услуг

0,92 y = 0.81 x +

.0279 0,42 0,84

Другие индив. хоз-ва

0,91 y = 0.88 x +

.0485 0,38 0,83

На основе полученных результатов решения уравнений линейной уравнении регрес-

сии по каждому структурному показателю выявляется, что кроме инвестиций все они имеют высокую корреляционную связь с результирующим показателем, примерно из 80% случаев изменения структурных показателей приводит к изменению ВВП сельского хозяйства, осталь-ные 20% характеризуют влияние, скорее всего неструктурных факторов. Полученным коэф-фициентам уравнения линейной регрессии можно придать экономический смысл. Средние коэффициенты b = 0,88 показывают среднее изменение результативного показателя ВВП сельского хозяйства с повышением или понижением величины структурного фактора на еди-ницу его измерения. В наших расчетах с увеличением на 1 единицу структурного показателя ВВП сельского хозяйства повышается в среднем на 0,88. Подставив в уравнение регрессии соответствующие значения х, можно определить выровненные (предсказанные) значения результативного показателя y(x) для каждого наблюдения. В принципе на основе представ-ленных расчетов, можно предположить, насколько произойдет изменение в результирующем


87

показателе при изменении структурных показателей. Касательно инвестиций, то, как видно в таблице 4 коэффициент корреляции низкий, что связано с высоким среднеквадратическим отклонением, коэффициент детерминации показывает, что в исследуемом периоде инвести-ции, только лишь в 30 % будут влиять на ВВП сельского хозяйства. Уравнение регрессии по-казывает обратную связь, по сравнению с другими структурными показателями, другими сло-вами при повышении инвестиций валовая продукция не будет повышаться из-за множества причин, одна из которых неэффективное их использование или же нерациональное их рас-пределение.

Исходя из полученных результатов влияния структурных показателей на ВВП сель-ского хозяйства, требуется определить, в каких показателях происходило замедление выяв-ляется, что наиболее быстрыми темпами происходил структурных сдвиг в инвестициях, по-севных площадях и в предприятиях сферы услуг. Данный показатель указывает на то, что вложение капитала в основном затрагивал трансакционный сектор. Также в расчете массы посевных площадей использовалась доля от общей площади сельскохозяйственных угодий, это говорит о том, что инвестиции использовались на повышение плодородия почвы и на ме-лиоративные мероприятия. Наверное, поэтому уравнение регрессии показало низкие резуль-таты по инвестициям даже при относительной большой скорости структурных сдвигов. В то же время скорость структурных сдвигов является неравномерной на различных промежутках времени по всем структурным показателям. Наблюдается как ускорение структурных сдвигов, так и их торможение. В принципе при прочих равных условиях ускорение характерно для структурных сдвигов на этапе экономического роста, торможение – на этапе спада и депрес-сии. Но как мы видим из наших расчетов, различные скорости структурных сдвигов вызывают определенные противоречия, другими словами высокая скорость одного структурного показа-теля не отражалась в изменении скорости другого.

С понятием скорости структурных сдвигов тесно связан показатель их интенсивности. При этом, чем выше интенсивность тем большую структурообразующую роль играет струк-турный показатель. На основе проведенных расчетов можно сделать вывод, что по анализи-руемым показателям наибольшую структурообразующую роль играют такие показатели как инвестиции, посевные площади, количество занятых, индивидуальные хозяйства и предпри-ятия сферы услуг. Данные расчеты позволяют в некотором смысле решить наличие противо-речий в структурных сдвигах, выявленных при расчете скорости. Так, из двух противоречивых сдвигов в структуре доминирующую роль будет играть более интенсивный. Интенсивность инвестиций говорит о том, что с увеличением их массы будет снижаться отрицательный сдвиг в основных фондах, в повышении массы посевных площадей будет снижаться отрицательная интенсивность в структурных сдвигах количества экономических субъектов и т.д.

Для того чтобы определить, на сколько возможно решение проблем в противоречи-вости структурных сдвигов, построим матрицу парных коэффициентов корреляции на основе модели множественной регрессии.


88

Таблица 5 Матрица парных коэффициентов корреляции.

ВВП

Инве-стиции

ОПФ Посев.

S Занят в с.х.

Гос. пред

Инд. хоз.

Коопе-ративы

Др. част. хоз.


- y x1 x2 x3 x4 x5 x6 x7 x8 x9

ВВП y 1 0.55 0.93 0.94 0.94 0.87 0.93 0.89 0.91 0.92

Инвестиции x1 0.55 1 0.64 0.62 0.62 0.61 0.65 0.69 0.52 0.65

ОПФ x2 0.93 0.64 1 1 1 0.93 0.99 0.92 0.95 0.98

Посев. S x3 0.94 0.62 1 1 1 0.93 0.99 0.93 0.96 0.98

Занят в с.х. x4 0.94 0.62 1 1 1 0.92 0.99 0.93 0.96 0.98

Гос. пред x5 0.87 0.61 0.93 0.93 0.92 1 0.94 0.9 0.83 0.91

Инд. хоз. x6 0.93 0.65 0.99 0.99 0.99 0.94 1 0.93 0.93 0.98

Кооперативы x7 0.89 0.69 0.92 0.93 0.93 0.9 0.93 1 0.88 0.9

Др. част хоз x8 0.91 0.52 0.95 0.96 0.96 0.83 0.93 0.88 1 0.94


x9 0.92 0.65 0.98 0.98 0.98 0.91 0.98 0.9 0.94 1

В таблице 5 представлена матрица парных коэффициентов, где представлены ко-

эффициенты корреляции взаимодействия результирующего показателя y со структурными показателями x и между самими же структурными показателями, выступающими в данной модели переменными. Как видно по результатам матрицы, по сравнению с другими перемен-ными, инвестиции имеют наименьший коэффициент корреляции как с результирующим пока-зателем (об этом мы уже говорили при построении линейного уравнения регрессии), так и низкую корреляцию с другими структурными показателями. В данной ситуации выявляется серьезное противоречие, т.к. инвестиции среди других анализируемых структурных показате-лей являются наиболее серьезным структурообразующим фактором. В такой ситуации можно сделать вывод, что инвестиции в меньшем масштабе, согласно эффекту маятника, играют негативную роль и поглощают прогрессивные элементы структурных сдвигов. [2][3]

При анализе частных коэффициентов корреляции выявляется, что там, где анализи-руется переменная инвестиции или переменная ОПФ, связь между другими переменными низкая. Это говорит, о том, что имеется серьезная проблема в правильном распределении инвестиций в отраслевом, территориальном, и других разрезах, поскольку, не трансформиру-ясь в основной производственный капитал, не участвует в воспроизводственном процессе. Это означает, что инвестиции, по сути дела, не выполняют главную функцию структурообра-зующего фактора. С этой точки зрения, более предпочтительны инвестиции в мелкие и сред-ние предприятия отрасли последнего передела, выпускающие продукцию конечной обработ-ки, потребительские товары, в пищевую промышленность, сферу услуг.

Согласно теории структурных сдвигов при взаимодействии различных структурных сдвигов, происходит их сталкивание и взаимодействие их друг с другом, которое может, как усиливаться, так и ослабевать. По результатам построенной матрицы парной корреляции выявляется, что взаимодействие структурных показателей ослабевает из-за низкой массы инвестиций. В данной ситуации выявляется проблема, какой сдвиг считать первотолчком, который даст максимальный импульс для развития аграрного сектора экономики. Основыва-ясь на результатах матрицы (таб. 5) можно предположить, что увеличение объема инвести-ций и будет являться первосдвигом. В самом деле, увеличивая массу инвестиций, мы сможем дать толчок для структурных сдвигов в других структурных показателях, но низкий уровень прибыли в пределах 12,7% не самый лучший показатель для привлечения инвестиций в сельское хозяйство. Другими словами, низкий уровень эффективности не будет стимулиро-


89

вать приток инвестиций в аграрный сектор, а это снижает ожидание достаточного притока инвестиций. Исходя из этого, требуется определить, какой сдвиг даст наилучший результат или другими словами определить структурный сдвиг с наибольшим мультипликативным эф-фектом. Для ответа на данный вопрос, опять же основываясь на методике (таб. 1), мы прове-ли дальнейший теоретический анализ структурных сдвигов.

Так, возвращаясь к вопросу интенсивности структурных сдвигов, выявляется, что да-же при высокой массе структурных показателей не всегда получается положительный ре-зультат структурных сдвигов, т.к. вместе с материальной обеспеченностью, выражающейся в экономической эффективности, огромную роль играет нематериальный ресурс, который вы-ражается по сути дела в социальной обеспеченности, позволяющей усилить способности, например жителя села к реализации собственного экономического интереса и удовлетворе-нию своих определенных потребностей. В предложенной методике такой показатель опреде-ляется силой структурных сдвигов. По данному показателю сложно провести количественный расчет, потому как сила структурного сдвига включает в себя нематериальную субъективную составляющую. В данном вопросе выявляется проблема, которая в основном касается соци-ального характера аграрных реформ. Социальная обеспеченность сельских территорий, со-циальная защита сельских жителей, уровень образования и уровень социальной инфраструк-туры и т.д. основные параметры, которые характеризуют субъективный (психологический) показатель, отражающий желание и способность агропродуцента к реализации собственного экономического интереса и удовлетворению определенной потребности, что в принципе оп-ределяет его готовность к структурному сдвигу. В самом деле, структурные сдвиги первого этапа аграрных реформ имели высокую силу, поскольку члены колхозов и совхозов были за-интересованы в их реструктуризации. Выявление низкой скорости структурных сдвигов на современном этапе указывает на уменьшение заинтересованности в дальнейших структур-ных сдвигах со стороны агропродуцентов. На наш взгляд такая ситуация выявляет факт от-сутствия на селе системообразующих структур, которые могли бы мобилизовать экономиче-ские интересы агропродуцентов. Исходя из этого, выявляется проблема создания, таких спе-циальных аграрно-адаптированных социально-политических мер по формированию низовых административных ячеек. Такие формирования в конкретике должны выполнять системооб-разующую роль, которые будут выполнять функции решения проблем, затрагивающих соци-альные и жизненные интересы сельского жителя. С нашей точки зрения, разговор не идет конкретно о какой-либо государственной структуре типа сельских советов или же сельских муниципалитетов. Хотя деятельность данных структур далеко не последняя, скорее всего первая, поскольку, будучи посредником между государством и населением, они являются главными элементами структурных сдвигов, поскольку, в сущности, выполняют роль управле-ния структурными реформами и обеспечивают передаточный механизм в институциональной матрице аграрных отношений. В данном вопросе эти структуры, создавая и выискивая ресур-сы, формируют потенциал для структурных сдвигов. Потенциал структурных сдвигов – это предельные ресурсы определенной совокупности хозяйственных субъектов, которые могут быть задействованы для реализации их экономических интересов и удовлетворения потреб-ностей. В качестве примера можно привести ситуацию стимулирования создания ассоциаций по какому-либо товару, поскольку имеется проблема монополизации регионального рынка или же создание условий для формирования кооперативных сообществ с тем, чтобы провес-ти экспансию на новые региональные рынки или же стимулировать диверсификацию произ-водства путем углубления специализации региона и т.д. В данном случае масса переходит из статичного состояния потенциала в динамичное состояние интенсивности, а сила структурно-го сдвига - в его скорость и инерционность. Таким образом, чем выше потенциал структурных сдвигов, тем больше в дальнейшем будет его интенсивность, чем выше сила сдвига – тем больше будет его скорость и инерционность. экономических интересов и удовлетворения по-требностей.

Дальнейший наш анализ заключался в определении качества структурных сдвигов, так на основе представленных формул (таб. 1) определяем качество по каждому структурно-му показателю и на основе нижеприведенной формулы определяем индекс совокупного каче-


90

ства структурных реформ: K(1)M(1) + K(2)M(2) + … + K(n)M(n) K = -------------------------------------------------- (1) М(1) + М(2) + … + М(n) Проведя расчеты совокупного качества структурных сдвигов выявляется средний по-

казатель в пределах 0,97, это означает, что несмотря на наличие отрицательных направле-ний в 5-ти структурных показателях, структурные сдвиги в сельском хозяйстве развиваются в желательном направлении (таб. 6).

Таблица 6 Расчеты совокупного качества и мультипликатора структурных сдвигов

Годы Мультипликатор структурных сдвигов Совокупное качество структурных

сдвигов

2000 0,117 0,962143

2001 0,117 0,965324

2002 0,111 0,965212

2003 0,101 0,968502

2004 0,093 0,971246

2005 0,074 0,975352

2006 0,057 0,978759

2007 0,052 0,980169

2008 0,044 0,981903

2009 0,057 0,980238

2010 0,049 0,982071

Кроме того, используя метод, предложенный П.Холлом и Д.Джиндкеричем, опреде-

ляем необходимость применения на сегодняшний день механизмов моделей государствен-ной экономической политики в сторону институционально-социальной модели, нежели либе-рально-рыночной модели. В принципе качество структурных реформ является, по сути дела, индексом координации, потому как для выявления качества структурных реформ использова-лось выявление связи между темпом роста (результирующий показатель ВВП сельского хо-зяйства) и индексом координации (структурные показатели, которые, координируя между со-бой, влияют на темпы роста ВВП).[4] Поскольку, если индекс координации ИК>0,5, то в струк-турном реформировании или в механизмах структурных сдвигов больше должно быть ис-пользованы механизмы институционально-социальной модели. То уже, как было сказано, требуется усилить внимание механизмам институционально-социальной модели структурных реформ. С тем, чтобы определить наилучший структурный показатель, который будет яв-ляться первым толчком для структурной реформы, необходимо определить мультипликатор структурных сдвигов. В предложенной методике мультипликатор структурных сдвигов – это коэффициент, показывающий соотношение масс взаимодействующих сдвигов и рождающе-гося из этого взаимодействия результирующего сдвига. [5]

Мультипликатор структурных сдвигов с методологической точки зрения представляет

собой синтетическую категорию, своеобразный шаблон для расчета мультипликативного эф-

фекта различных структурных зависимостей. Исходя из этого, на основе расчетов мультипли-

катора, возможно, решить задачу оптимизации структурных сдвигов.

Решением задачи оптимизации структурных сдвигов является, выделение структур-ного сдвига, обладающего наилучшим качеством и наибольшим положительным мультипли-кативным эффектом. Кроме того, искомый сдвиг должен обладать достаточным экономиче-ским потенциалом, а также предсказуемой инерционностью.


91

Исходя из этого, на основе построенной матрицы парных коэффициентов корреляции задаем последовательность осуществления структурных сдвигов: от сдвигов с наибольшим - последовательно к сдвигам с наименьшим коэффициентом корреляции, а значит, меньшей зависимостью и мультипликативным эффектом.

Таким образом, на основе теоретического анализа можно определить последова-тельность структурных реформ в следующем направлении:

1. Высокий коэффициент парной корреляции наблюдается в таких структурных по-казателях, как посевные площади и занятые в сельском хозяйстве. Коэффициент мультипли-катора по отношению к результирующему составляет 0,13 и 0,16 соответственно. В данном направлении следует усилить внимание в решении проблем землеоборота, эффективности использования земельных ресурсов, повышения качества посевных площадей, совершенст-вовать земельный рынок путем установления конкретных «пучков правомочий». По отноше-нию к доли занятых в сельскохозяйственном производстве, с целью повышения эффективно-сти трудовых ресурсов следует усилить внимание социальной защищенности сельского жи-теля и увеличить фонд заработной платы для агропродуцентов для повышения мотивации к труду;

2. Вторым структурным сдвигом является повышения уровня и стоимости основных фондов, как производственных, так и непроизводственных соответственно. Анализ показыва-ет не только высокую корреляцию с результирующим, но и со структурными показателями первого толчка: посевной площадью и занятыми в сельском хозяйстве;

3. Следующая последовательность касается развития индивидуальных хозяйств и предприятий сферы услуг. В данном вопросе следует определить отношения индивидуаль-ных хозяйств с финансовыми, транспортными и торгово-посредническими организациями с тем, чтобы минимально снизить материальные и производственные расходы агропродуцен-тов с тем, чтобы увеличить их экономическую эффективность;

4. Следующим этапом структурных сдвигов является усиление внимания в сторону развития сельскохозяйственных кооперативов. По сути дела разговор идет об укрупнении предприятий.

Что касается инвестиций, то в предложенной последовательности инвестиции долж-ны выполнять структурообразующую роль. Другими словами, все указанные структурные по-казатели, в принципе, являются непосредственными факторами инвестиционного процесса. И поэтому существует минимально необходимый размер инвестиций в структурные сдвиги, ко-торые способны инициировать эффект «большого толчка», которое стимулирует поступа-тельное структурное развитии аграрного сектора. Следует отметить, что все перечисленные пункты структурных сдвигов имеют постоянный характер, т.е. являются механизмами, при котором возможно влиять на социально-экономические результаты аграрного сектора.


[1] Ибрагимов М.А. Социально-экономическая эффективность аграрных реформ в Азербайджанской рес-публика. ФГОУ ВПО РГАУ – МСХА им. К.А Тимирязева. Москва – 2010 Монография [2] Красильников О.Ю. Структурные сдвиги в экономике: теория и методология. Саратов, изд-во ―Научная книга‖, 1999. 74 с. [3] Леонтьев В.В. Экономическое эссе. Теории, исследования, факты и политика: Пер. с англ.- М.: Полит-издат, 1990. - 415 с [4] Holl P. Gingerich D. Varieties of Capitalism and Institutional Complementarities in the Macroeconomy // Em-pirical Analysis. – 2002 [5] Экономическая компаративистика: методологические принципы и направления развития/ Под ред. Ананьина О.И. – М.: ИЭ РАН, 2002 C. 36-39


92

NECESSITY OF REVISION OF THE CHILD MORTALITY COEFFICIENT

Ivanova T.A.

Moscow State Pedagogical University Institute of Computer Science and Mathematics

Russia

Abstract

The author reveals the problem positions in arriving at infant mortality and some demographic de-terminants in the article. The author expresses special concernment about formulas and analyses of population, therefore there can be a picture of constant decline in population and ―closed" birth rate. Keywords: infant mortality, natural decline in the population, stationary population, quantity of born babies, demographic policy.

Аннотация

В данной работе автор раскрывает проблемные позиции при расчете детской смертности и некоторых демографических показателей. В работе автор высказывает особую озабочен-ность по поводу формул и расчетов народонаселения, в результате чего может возникнуть картина постоянной убыли населения и «замкнутой» рождаемости. Ключевые слова: младенческая смертность, естественная убыль населения, стационарное население, количество рожденных младенцев, демографическая политика.

Особенность демографических показателей в том, что они работают с расчетами на-селения, городов, стран, континентов. В демографии существует множество особых расчетов прогнозов численности населения и схемы развития населения стран. Несомненно, важна здесь точность прогнозов и вычислений, а так же особая осторожность при расчетах людских ресурсов. В информационном поле, демографические программы имеют явный приоритет по сравнению с остальными программами. В информационном пространстве можно просле-дить явную систему развития народонаселения разных континентов и стран.

Проанализируем проблемные вопросы, связанные с детской смертностью. Рассмотрим формулу Ратса:

m0 =

В формуле обозначения такие;

0 –число умерших в возрасте до одного года.

-количество родившихся младенцев в данном году

-количество родившихся младенцев в прошлом году

Возраст перинатальный - до года. Почему же 2/3 и 1/3? Оказывается «на основание многолетнего опыта ряда стран, было установлено ,что из всех умерших - 1/3 родились в прошлом году(до 1-го января),но не достигнув года, а остальные 2/3младенцев родились в данном году(то есть после 1-го января).» N - это и есть все младенцы родившиеся в двух го-дах соответственно (прошлом(-1) и данном(0)) .

Не понятно, что за опыт такой? Родившиеся в течение декабря свой год проживут в следующем календарном году

(без нескольких первых дней), и спускаясь по месяцу назад по календарному году будет та же тенденция (часть месяцев и дней жизни до года в одном году, часть в другом). То есть это то

Ivanova T.A., 2012


93

же колесо, но в другую сторону. Если смотреть рождения в одном календарном году, то сов-падет только первое января, потом младенцы перенесут часть времени жизни до года на последующий календарный год. Год жизни младенцев возраста 0-1год надо брать интерва-

лом на два года и устанавливать среднюю. То есть .И это есть рожденные и живущие

в возрасте 0-1. Получается что в два раза больше смертность дает первые полгода жизни младенцев. Почему?

Те же парадоксы происходят и в таблицах смертности населения. Опять возраст от 0 лет имеет чудовищную цифру естественной убыли! Есть в таблице такая позиция «Число умирающих при переходе от возраста Х к возрастуХ+1»

Формула такая dx =lx –lx+1

где: lx -число доживающих до возраста Х лет

lx+1 –число доживающих до последующего возраста Х+1 лет.

Вот к примеру типовые цифры(от старших возрастов к младшим).Возраст-количество на 100 000.

50лет-415;42лет-259;30лет-198;21 лет-11 3;20лет-110;4года-141;3года-207; 2года-355;1год-797;0лет-3 677. Это слишком большая убыль!! В таблицах смертности

часто задается круговая корреляция и все значения, которые не сходятся под демографиче-ские формулы «сбрасываются» в первую позицию- на начало, а там нулевой воз-раст(рожденные).Две позиции в таблице смертности особенно противоречивы.

Число умирающих при переходе в следующий возраст измеряются, в соотношении 100 000 человек (это означает, что на 100 000 умерших (

о /оооо )

отдельные возрастные группы составляют численности, указанные в графе таблицы. Теперь ответим на вопрос, связано ли количество рождений младенцев с предель-

ным возрастом населения w и если связано, то каким образом? Нужна ли здесь, так называемая «демографическая подстраховка» или нет? Казалось бы связи нет. Предельный возраст никак не диктует роды женщин в репро-

дуктивном возрасте. Но если схема стабильного населения имеет замкнутый круг, в таком случае следует оговаривать, что если оставлен уход из жизни по старости, то так называе-мый «кругооборот населения» в прогнозе будет брать последнюю возрастную позицию и по ней прогнозировать рождение детей, если естественная убыль населения будет браться в любом возрасте, рождаемость будет обратная величина доживших до предельного возраста и т.д.. Теперь формулы, связанные с количеством людей, находящихся в предельном возрас-те, во всех возрастах стационарного населения, количеством рожденных и умерших:

Если население «закрытое» то получаем такие варианты развития демографической ситуации.

1)Стационарное (закрытое) население ,то которое поддерживает свою численность неограниченный период по мгновенным ситуациям. В «закрытом» стационарном население, главное К=0,население не меняет свою численность. Если в любом возрасте естественная убыль, возмещается естественным приростом. То есть главное, смертность = рождениями.

Коэффициент рождаемости в этом случае равен:

M=

Где L-количество умерших в момент времени

-количество живущих в стационарном населении.

2) Когда стационарное население считается целым отрезком(на длительном протя-

жении возраста) от 0 возраста до предельного 85 и выше. А) когда население умирает только по старости. Тогда схема стационарно-

го(закрытого) населения будет такая:


94

Start

Finish Население, вошедшее в стационарное население в 0 возрасте все вместе выйдут из

него в предельном возрасте, поэтому схема четырехугольник. Коэффициент рождаемости в этом случае равен:

=

m 0

–количество рождений в начальный возраст стационарного населения

Б) Если население умирает и от болезней и несчастных случаев в разных возрастах, в предельный возраст придет только небольшое количество людей, ,так как роды обратная величина последнего(предельного)возраста населения:

M=

- То есть количество вошедших в предельный возраст(85 лет и выше).

Но если фактическое население в течении длительного периода войдет в схему ста-ционарного, тогда чем больше старого населения, тем меньше рождений. Получается что старый возраст «замыкает» рождения детей.

Таким образом, многие показатели по народонаселению определяют демографиче-скую политику, проводящуюся в стране. В настоящее время они вызывают озабоченность и требуют серьезной доработки. Показатели, затрагивающие людские ресурсы всегда находи-лись на особом счету и имели различные дополнительные страховочные проверки. Прогноз численности людей, это не просто прогноз ,это сигнал к экстренным действиям, если расчеты указывают на негативные тенденции. В таком случае необходимо принимать целый ряд мер по выяснению причин убыли населения(в том числе в трудоспособном возрасте, младенчест-ве, молодых возрастах ;от каких заболеваний больше всего прослеживается смертность на-селения и т.д.) и улучшению демографической ситуации в стране. Президент каждой страны обязан знакомиться с демографической ситуацией в стране каждый квартал и оставлять свою подпись на данном важном документе, что им материал изучен. А так же лично присутство-вать на заседании комиссии по ведению демографической политики.


[1] Демографический энциклопедический словарь, М:.2000 [2] Статистика населения с основами демографии; Г.С Кильдишев, Л.Л.Козлова М:, Финансы и стати-стика,1999. [3] Основы демографии; Кваша, Валентий;М:,Мысль,2005. [4] Курс демографии; Под ред. проф. А.Я.Боярского,4-ое изд. М:, Финансы и статистика;2008.


95

ASSESSMENT OF BUSINESS POSSIBILITIES IN REGIONS OF RUSSIA

Kaipov I.H.1, Yurovskih E.V.

2

1, 2

Federal State Budget Institution of Higher Education Shadrinsk State Pedagogical Institute

Russia

Abstract

The comparative analysis and assessment of possibilities of business by the designed enterprise in regions of Russia: The republic Dagestan, the Kurgan region, Yamal-Nenets autonomous district taking into account specialty received by the student «Applied informatics in economy» is provided in the article. This assessment assumes realization of the knowledge by the student which he has received in higher educational institution, namely possibility to realize some directions of using Mi-crosoft Office SharePoint Server products. Keywords: analysis and assessment of possibilities of business, directions of using Microsoft Office SharePoint Server products, electronic flow of documents, automation of auxiliary business processes, collaboration of employees over projects, optimization of work of HR department, internal information portal for employees, business analytics, efficiency of realization of the directions of us-ing Microsoft Office SharePoint Server products.

Аннотация

В статье приводится сравнительный анализ и оценка возможностей ведения бизнеса проекти-руемым предприятием в регионах России: Республика Дагестан, Курганская область, Ямало-Ненецкий Автономный Округ (ЯНАО) с учетом получаемой студентом специальности «При-кладная информатика в экономике». Данная оценка предполагает реализацию студентом полу-ченных в высшем учебном заведении знаний, а именно возможность реализовать несколько направлений использования семейства продуктов Microsoft Office SharePoint Server. Ключевые слова: анализ и оценка возможностей ведения бизнеса, направления использова-ния семейства продуктов Microsoft Office SharePoint Server, электронный документооборот, автоматизация вспомогательных бизнес-процессов, совместная работа сотрудников над про-ектами, оптимизация работы HR отдела, внутренний информационный портал для сотрудни-ков, бизнес-аналитика, эффективность реализации направлений использования семейства продуктов Microsoft Office SharePoint Server.

В целях открытия и ведения бизнеса после окончания института по получаемой спе-циальности «Прикладная информатика в экономике», нами проведена оценка возможностей ведения бизнеса в регионах России: Республика Дагестан[1], Курганская область[2], Ямало-Ненецкий Автономный Округ (ЯНАО)[3], где есть возможность реализовать несколько на-правлений использования семейства продуктов Microsoft Office SharePoint Server: электрон-ный документооборот; автоматизация вспомогательных бизнес-процессов; совместная рабо-та сотрудников, например, работа над проектами; оптимизация работы HR отдела; внутрен-ний информационный портал для сотрудников; бизнес-аналитика (табл. 1).

Kaipov I.H., Yurovskih E.V., 2012


96

Таблица 1 Оценка возможностей ведения бизнеса в регионах России (в рублях)

Показатели Республика

Дагестан Курганская

область ЯНАО

1.Стоимость оборудования 70000 70000 100000

2.Арендная плата или стоимость по-купки помещения для ведения биз-неса (30 кв. м.)

4000*12= =48000 (аренда за год)

30000 (покупка)

30000*12= =360000 (аренда за год)

3.Плата налога за землю 0,3*1500*1,5%/ /100%*2= =13,50

0,3*1000*2%/ /100%*2,5= =15

0,3*3000*2%/ /100%*2,5= =45

4.Средняя заработная плата с от-числениями от нее

5500*2*12*1,38==182160 руб.

7000*2*12* *1,38= =2318400 руб

15000*2*12* *1,38= =496800 руб.

5.Расходы на открытия бизнеса 40000 25000 35000

6.Прочие расходы на ведения бизне-са

20000 10000 20000

7.Всего расходов 332173,5 366855 1011845

8.Предполагаемый годовой доход 600000 1000000 1800000

9.Предполагаемый годовая прибыль 239826,5 633145 788155

Оценка возможностей ведения бизнеса в регионах России показала, что для ведения бизнеса по полученной специальности наиболее выгодным можно назвать ЯНАО. При этом наиболее эффективной была бы возможность реализации направления «оптимизация рабо-ты HR отдела» при использовании семейства продуктов Microsoft Office SharePoint Server, т.к. это повлияет на повышение производительности труда. Вторым по значимости и эффектив-ности можно назвать направление «электронный документооборот», т.к. чаще всего данная платформа используется для автоматизации документооборота. Кроме того, SharePoint мож-но применять для автоматизации многих структурных подразделений внутри предприятия, для создания интранет-портала организации, который позволит сократить затраты рабочего времени, повысить производительность труда и привести к положительному синергетическо-му эффекту на предприятии. Следующим по значимости является автоматизация вспомога-тельных бизнес-процессов, что повлияет на сокращение затрат рабочего времени и повыше-нии производительности труда. Немаловажное значение имеет и бизнес-аналитика, которая позволит менеджерам предприятия использовать базу данных для анализа деятельности предприятия, и на его основе принять правильное управленческое решение.

Таким образом, проведена оценка возможностей ведения бизнеса в регионах России и раскрыты направления использования семейства продуктов Microsoft Office SharePoint Server на проектируемом предприятии.

Литература [1] http://www.government-rd.ru/dagestan/status/info [2] http://www.kurganobl.ru/ [3] http://adm.yanao.ru/


97

BUDGETARY RELATIONS: ASSESSMENT OF EFFICIENCY

Kashutin Yu.G.

Russia

Abstract

The system of financial relations between the aggregate economy is the leading form of economic development of society. In this paper the methods of budget management in a single mechanism of action of market relations and productive forces, defined the relationship balances of the govern-ment (Finance), Bank of the country and the world economic relations, suggested quantitative indi-cators to measure the effectiveness of fiscal policy.

Keywords: budget, revenues and expenditures, the budget deficit, the mechanism of economic management budgetary process, evaluating the effectiveness of budgetary relations.

Аннотация

Система финансовых отношений совокупного хозяйства – ведущая форма экономического развития общества. В статье рассмотрены методы управления бюджетным процессом в еди-ном механизме действия рыночных отношений и производительных сил; определена взаимо-связь балансов правительства (финансов), банка страны и мирохозяйственных отношений; предложены количественные индикаторы для оценки эффективности бюджетной политики.

Ключевые слова: бюджет, доходы и расходы, дефицит бюджета, механизм экономического управления бюджетным процессом, оценка эффективности бюджетных отношений.

Формирование оптимальной бюджетной системы является важнейшей задачей про-граммы укрепления финансовой устойчивости совокупного производства и повышения его эффективности. С бюджетной деятельностью правительства непосредственно детерминиру-ет возможность развития хозяйства страны как социального, трансфертного государства, об-щества всемерно растущего благосостояния.

Потребность в решении вопросов измерения, учета и оценки уровня и динамики ос-новных причинно-следственных связей влияния бюджетной политики на экономический рост и повышение благосостояния государства становится на современном этапе глобализации мирового хозяйства сверхактуальной. Необходимость исследования проблем определения основных характеристик бюджетной системы отдельных стран диктуется интересом произве-сти однозначную экономическую оценку практики бюджетного федерализма, степени ее ис-полнения и предложить механизм оперативного управления и контроля за величиной бюд-жетного расходования.

Рассмотрим бюджетные характеристики на примере хозяйства России, исследуем порядок формирования бюджетных отношений, их взаимосогласие с денежно-кредитным оборотом.

Таблица 1 Показатели бюджета Российской Федерации, млрд. руб.

Показатель 2009 2010 2011 2012 2013

Доходы, всего 13 552,5 14 994,1 17 392,8 18 756,9 20 271,6

% к ВВП 34,7 33,4 35,0 34,0 32,8

Расходы, всего 16 330,6 17 575,7 19 217,9 20 441,2 21 762,3

% к ВВП 41,8 39,1 38,7 37,0 35,2

Дефицит (─), всего ─ 2778,1 ─2581,6 ─ 1825,1 ─ 1684,3 ─1490,7

% к ВВП ─ 7,1 ─ 5,7 ─3,7 ─ 3,0 ─2,4

Kashutin Yu.G., 2012


98

Таблица 2 Показатели федерального бюджета в фактически действовавших ценах, млрд.

руб.

Показатель Отчет Прогноз

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Доходы, всего 7781,1 9275,9 7337,8 7783,8 8617,8 9131,7 9983,9

% к ВВП 23,4 22,4 18,8 17,3 17,3 16,5 16,1

В том числе:

Нефтегазовые доходы

8,7 10,6 7,6 8,3 8,1 7,4 6,9

Расходы, все-го

5 986,6

7 570,9 9 660,1 10 212,4 10 385,1 10 844,6 11 749,1

% к ВВП 18,1 18,2 24,7 22,7 20,9 19,6 19,0

Дефицит (─), профицит (+)

1794,6 1705,1 ─2322,3 ─2428,6 ─1767,3 ─ 1712,9 ─1765,2

% к ВВП 5,4 4,1 ─5,9 ─5,4 ─3,6 ─3,1 ─2,9

Нефтегазовый дефицит

─ 3,3 ─6,5 ─13,6 ─ 13,7 ─ 11,6 ─10,5 ─ 9,8

Общая сумма доходов бюджета (величина всех поступлений в бюджет) показывает,

сколько денежных средств находится в наличии и может быть израсходовано. Сопоставление доходов и расходов раскрывает результат бюджетного процесса, сумму дефицита (-) или профицита (+) бюджета. Финансирование дефицита осуществляется из основного источника бюджетных средств – налоговых доходов.

Сравнение величины ВВП с суммой дефицита бюджета позволяет оценить перспек-тивы государства по сокращению дефицита за счет внутреннего источника – продукта соз-данного внутри страны. По экономическому содержанию наличие бюджетного дефицита оз-начает потребление будущего дохода, уменьшение национального богатства.

Все источники финансирования дефицита бюджета делятся на внутренние и внеш-ние. Внутренние источники представляют заимствование на внутреннем рынке с помощью выпуска государственных казначейских обязательств (ГКО) и облигаций федерального займа. Внешние ресурсы бюджета – это займы у других государств и международных организаций. Когда государство финансирует бюджетный дефицит за счет средств населения, тогда при реконструкции задолженности государства по ГКО страдательной стороной выступают бан-ковская система и частные вкладчики, у которых государство отвлекло определенную часть доходов. При нехватке средств внутреннего рынка правительство покрывает дефицит за счет увеличения внешних займов. Погашение внешних долговых обязательств требует увеличе-ния доходной части бюджета и налоговой нагрузки на общество.

Соотношение дефицита бюджета с ВВП показывает, насколько в будущем необхо-димо дополнительно изъять ВВП в бюджет при современных темпах производства.

Общий вывод согласно данных таблиц 1 и 2: бюджетный дефицит приобрел устойчи-вый, структурный характер, а бюджетная система из средства экономического роста совокуп-ного хозяйства превращается в источник его упадка и устойчивой инфляции. Необходима реконструкция финансовой политики, переориентация трансфертного бюджета в экономиче-скую сферу, поощряющую ограничение потребления, снижение относительной величины из-держек, стимулирующего сбережения и накопления капитала.

Инфляционные методы управления бюджетным процессом воспроизводят ложный рост объемов производства, провоцируя совокупное хозяйство на разрушение существующе-го индустриального устройства страны. Доказательством такого утверждения является расчет меры относительной устойчивости роста бюджетного потенциала финансовой системы.


99

,

где ─ мера относительной устойчивости роста бюджетного потенциала;

─ акселератор (ускоритель) экономического роста бюджета;

─ мультипликатор (требуемый коэффициент роста бюджета).

Таблица 3 Показатели устойчивости бюджетного процесса

Период Темп устойчивого

роста, коп. Акселератор

Мультипликатор, коп.

2010 / 2009 7,084 0,3507 20,20

2011 / 2010 8,545 0,2100 40,69

2012 / 2011 5,985 0, 3334 17,95

2013 / 2012 6,068 0,2742 22,13

Результаты данных таблицы 3 показывают постоянство хозяйственной конъюнктуры

рынка России, уменьшение потенциала бюджетного влияния на экономику страны. Увеличи-вая предложение методами инфляционного финансирования и, одновременно, сокращая бюджетную квоту, правительство суживает размеры рынка, и возможности роста доходной части бюджета. Формальное балансирование меньшего объема предложения возрастающей величиной спроса означает на практике применение инфляционного планирования бюджет-ного процесса. Подтверждением такого вывода являются результаты аналитического расчета изменения суммы дефицита бюджета ( Таблица 4 ).

Таблица 4 Изменение суммы дефицита бюджета России

Показатель

2010 / 2009 2011 / 2010 2012 / 2011 2013 / 2012

млрд. руб.

доля млрд. руб.



доля

Сокращение де-фицита бюджета, всего

─ 196,5 100 ─756,5 100 ─ 140,8 100 ─ 193,6 100

В том числе за счет:

роста бюджета + 211,8 107,8 +241,2 31,9 +116,2 82,5 +108,9 56,3

уменьшения ин-фляции

─ 408,3 207,8 ─ 997,7 131,9 ─ 257,0 182,5 ─ 302,5 156,3

Владея данными о величине ВВП в постоянных ценах, появляется возможность ис-

числить должный уровень квоты бюджета. Обратимся к истокам бюджетного процесса в Рос-сии и покажем механизм определения искомого коэффициента. Для этого представим бюд-жетную квоту как сумму двух факторов (переменной и постоянной составляющей).

Расчет изменения уровня бюджетной квоты за исследуемый период произведем по формуле:


100

Таблица 5 Бюджетная квота России в постоянных ценах 1991 г., трлн. руб.

Показатель 1993 1994 1995

ВВП 927 788,2 738,7

Бюджет 64 182,2 248,3

Квота, % 6,9 23,1 33,6

По данным таблицы 5 вычислим искомый результат.

Уровень бюджетной квоты в 1994 году в результате расчета постоянной ее доли по сравнению с 1993 годом увеличился на 1,22%. При одинаковом объеме ВВП квота в отчетном 1994 году должна была бы составить 22,84%.

Пересчет к сравнимому виду изучаемых показателей позволил сопоставить времен-ные отчеты методом уравнения их величин. Если бы уровень квоты в 1994 году был равен 22,84%, то объем бюджета был бы определен суммой 180,0 трлн. руб. вместо фактически полученной цифры 182,8 трлн. руб. Это означает, что в совокупное производство было из-лишне вложено бюджетных средств на сумму 2,8 трлн. руб, или 0,36% от фактического объе-ма ВВП.

Планируемый период следующего года сохранил указанную тенденцию. По плану 1995 года квота в условиях сопоставимого объема продукта с базовым периодом (1994 г.) должна была составить 33,10%. В совокупное хозяйство России планировалось дополни-тельно вовлечь бюджетных средств на сумму 3,8 трлн. руб., или 0,52% от планового объема ВВП.

Бюджетная политика в процессе экономического обоснования хозяйственного движе-ния, осуществления эффективных структурных сдвигов, установления контроля за объемами и направлением расходования бюджетных средств, определения оптимальной величины и доли расходов в ВНП, достижения сбалансированности федерального бюджета с включени-ем в состав бюджетных ресурсов эффективной величины трансферта может исходить из раз-ных трактовок экономического роста.

Господствующей теорией прогрессивного развития XX века в мире бизнеса была идеология первенства рыночных отношений Дж. Кейнса. Основная формула эффективного спроса заключалась в следующем тезисе: объем национального дохода зависит от спроса на расходы, спрос – от инвестиций и величины государственных расходов.

В теории государственного регулирования экономических отношений во главу угла ставился денежный сектор, определяющий величину дохода, процент и размер совокупного спроса. Уровень реального дохода в данном механизме не учитывал степень использования производственных мощностей. Экономическое равновесие на рынке достигалось наличием неполной занятости. Работники, в поисках работы, предъявляли спрос на деньги. В условиях частно-предпринимательского характера рыночных отношений при отсутствии информации о потенциальном спросе на продукцию, производители не могут вовлечь в процесс производст-ва избыток предложения труда при той реальной заработной плате, которая решила бы вальрасовскую проблему равновесия. Предприятия предъявляют спрос на бюджетно-кредитные ресурсы не принимая во внимания объемы рынка сбыта своих товаров. Это об-стоятельство формирует феномен роста величины государственного долга.

Основной порок количественной теории Кейнса заключается в том, что она отожде-ствляла долговые обязательства, вкладываемые в финансовые активы, с деньгами.


101

Рис. 1. Диалектика рыночных отношений и производительных сил в теории

эффективного спроса

Цель капитала – производство прибыли. Движущая сила совокупного производства –

норма прибыли. Так как условия производства и процесс реализации общественного продук-та не тождественны в своих проявлениях: первые ограничиваются производительной силой совокупного хозяйства, второй лимитирован пропорциональностью различных отраслей про-изводства и потребительной способностью общества, то действие сил средней нормы при-были ускоряет создание предпосылок для существования периодических кризисов воспроиз-водства производственных отношений, свидетельствуя об обязательной мере бытия частно-предпринимательского способа производства – его цикличности.

Решение проблемы реализации совокупного продукта требует выполнения группы соотношений, характеризующих обстоятельства при которых происходит расширенное вос-производство социального богатства. Взятые в системе в соответствии с целью совокупного производства данные показатели становятся средством экономического управления, учета и контроля за изменением эффективности производства, сферой обращения, денежно-кредитными отношениями.

Условия расширенного воспроизводства социального продукта

Когда величина покупательной способности населения превышает объем товаров, произведенных в текущем году для продажи, появляется феномен инфляции, который увле-кает за собой рост цен на предметы потребления. При одновременном отсутствии устойчивой валюты в хозяйстве такой порядок в делах означает разрушение производительных сил. Про-граммы правительства по устранению паники в обществе, сокращению покупательной спо-собности населения, как-то: установление предельных уровней роста цен, увеличение нало-


102

гов, стабилизация заработной платы и цен на продовольствие, рационирование основных товаров массового потребления, активизация продаж облигаций государственных займов, прекращение продаж товаров в рассрочку, поощрение выплаты долгов, без решения проблем снижения удельной затратоемкости продукции на основе капитальных вложений в новую тех-нику оказываются несостоятельными.

В предпринимательском хозяйстве, где товар принадлежит частным лицам, стиму-лирование экономического роста возможно при обеспечении устойчивости денежной валю-ты. Производство вовлекает в свою сферу кредит не в зависимости от уровня учетного про-цента, а от прибыльности заказов. Прибыль определяет меру учетной ставки, а не наоборот. Одновременно, воспроизводство инфляционных процессов обусловливает рост пассива пла-тежного баланса. Девальвация денежной единицы порождает цикличность совокупного про-изводства.

В международной практике управления бюджетом правительство использует расчет-ный показатель «бюджетный излишек при полной занятости», характеризующий величину, которую отвлекало бы государство из совокупного спроса при указанном ограничении. Пока-затель бюджетного излишка при условии всеобщей занятости применим при существовании двух условий: наличии разницы между потенциальным и реальным ВНП, а также при ста-бильных издержках в расчете на единицу продукции и относительно постоянных ценах.

Появление бюджетного дефицита в экономике России наряду с отсутствием ста-

бильности издержек производства и цен, постоянно воспроизводит рост инфляционного дав-

ления. При таких условиях, несмотря на присутствие в совокупном хозяйстве несоответствия

между потенциальным и реальным объемом ВНП, общепринятая оценка федерального бюд-

жета не может быть признана ценной. Потребность в решении задачи определения полезно

предельного уровня бюджетного дефицита в каждый расчетный период времени остается.

В мире рыночных предпочтений решающий аргумент против права на существование дефицита бюджета заключается в том, что финансирование государственного долга создает бремя для будущих поколений через реализацию механизма роста реальной процентной ставки. Известным доводом против указанного тезиса выступает так называемое равенство Д.Рикардо (1772─1823). Эквивалентность финансирования государственных расходов мето-дами долговых заимствований и с помощью налогов предполагает, что бюджетный дефицит, обусловленный снижением налоговых поступлений в бюджет, не увеличивает процентную ставку, а создает потенциал для роста производительных инвестиций и ВНП. Между тем, эко-номический механизм такого равенства, совпадая с логикой теории эффективного спроса, сам по себе не способен сформулировать условия для предотвращения появления инфляци-онной (избыточной) денежной массы.

Бюджет в количественном измерении всегда сбалансирован. Государство осуществ-ляет такие затраты, которые уравновешиваются поступлениями. Сбалансированность бюд-жета предполагает материальное и денежно - кредитное равновесие. Финансирование госу-дарственных расходов за счет поступления кредитов создает возможность образования соот-ветствующей величины дефицита бюджета. Поэтому исчисление предельно полезного объе-ма дефицитного финансирования должно быть обязательным атрибутом бюджетного процес-са.

Последствия образования задолженности (банкротства) для хозяйствующих субъек-тов сами по себе государственный долг не увеличивают. Государство может отказаться от выплаты процентов по кредитам. Пределы допустимой государственной задолженности, ве-личина долговых активов, которые придется возвращать в последующие годы, определяется стоимостью финансовых ресурсов совокупного производства. Этот предел может быть пре-одолен увеличением уровня налогового обложения хозяйства, ростом налоговой нагрузки на доходы населения. Диалектика взаимодействия финансовых и денежно-кредитных отноше-ний раскрывается триадой потенциальных, необходимых и действительных сил.


103

Рис. 2. Структура бюджетных отношений

Государственный бюджет – основной финансовый план доходов и расходов страны,

а также образования и использования общегосударственного фонда денежных средств. На-капливая финансовые ресурсы необходимые для долгосрочного развития совокупного произ-водства, повышения благосостояния населения, государственный бюджет получает возмож-ность формировать такие пропорции, которые смогли бы обеспечить ускорение темпов рас-ширенного воспроизводства социального продукта. Взаимосвязь производительных сил в системе отношений спрос─эффективность─предложение доказывается антиномией показа-телей фондовооруженности труда (F : Ч), производительности труда (N : Ч) и коэффициента фондоотдачи (N : F).

Предложение N: F

Производительные Эффективность N:Ч силы труда

F:Ч Спрос

Рис. 3. Механизм взаимодействия совокупного спроса, предложения и эффективности

Динамика совокупного общественного продукта, финансовых ресурсов и эффектив-

ности их использования находит свое отражение в детерминированной зависимости следую-щего вида:

Уменьшение коэффициента

удельной фондоемкости продукта

Критерий эффективности

Повышение коэффициента

фондоотдачи где N – объем производства; Ч и Чн ─ численность среднесписочная и в наибольшей смене;

производственные фонды основные и оборотные;

─ кредитные вложения.


104

Характеристику изменения совокупного общественного продукта в единстве и взаи-модействии производственных отношений, денежно-кредитных и мирохозяйственных отно-шений раскрывает система балансов: финансовых ресурсов правительства, денежно-кредитных вложений центрального банка и платежных расчетов в процессе мирохозяйствен-ного общения страны.

Аналитическая формула экономического управления темпами расширенного воспро-

изводства социального продукта предполагает решение следующего ряда антиномических неравенств:

; ;

; ;

где P – прибыль; М2 – денежный агрегат; СР – вновь созданная стоимость; Имп – импорт; Бq – дефицит бюджета; Рез – резерв Центробанка; F – капитальные вложения; С – расход бюджета; Кр – кредитные ресурсы; Fн – финансовые ресурсы совокупного хозяйства.


[1] Кашутин Ю.Г. Экономика: механизм аналитической оценки. Монография. – СПб.: ИПК Вести, 2007. – 100 с. [2] Кашутин Ю.Г. Экономический анализ: теория измерения и оценки. Монография. – СПб.: Петроцентр, 2007. – 80 с.


105

TO THE QUESTION OF RUSSIAN COLLECTIVISM NATURE

Kozhevnikova T.M.

Tambov State University named after G.R. Derzhavin

Russia

Abstract

This article is about vital installations of Russians and their mentality, mysterious antinomic nature of Russian soul and about collectivism as characteristic and most striking trait of Russian archetype. Keywords: Russian soul, collectivism, community, nationalization.

Аннотация

В данной статье идет речь о жизненных установках россиян и их ментальности, загадочной антиномичности русской души и, конечно же, о коллективизме как характерной и самой яркой черте русского архетипа. Ключевые слова: русская душа, коллективизм, община, национализация.

Великая История говорит нам о том, что каждому государству отведена своя роль,

так, например, роль Индии состоит в том, чтобы быть духовным сердцем мира, роль Франции – –в выражении ясности интеллекта, Германии – в изобретательности, России – в братстве людей, а роль США – в приключенческом энтузиазме и практической реализации. Итак, в Ве-ликой Истории, в Единой Судьбе земли роль России – в братстве людей. Русские и сами не отрицают этой ценности «Доброе братство – дороже богатства». Иногда эта черта вызывает зависть и восхищение у других народов. Однако в последнее время мы все чаще говорим о проблеме русского коллективизма. Стремительно утрачиваемые русским народом коллекти-вистские начала, безусловно, являются для него одним из основных дезорганизующих и де-консолидирующих факторов. Российский индивид испытывает потребность во всевидении коллектива. Любое российское сообщество достаточно быстро формирует систему всевиде-ния и на ее основе нормы поведения. Русский человек, и в этом его отличие от западного человека, – нормальный нравственный человек только в пределах действия коллективного всевидения и общения. Западный человек подчинен внутренним однотипным нормам, по-строенным на структурном, логичном и однозначном языке, россиянин через открытость и стыд – коллективу. Причина такой зависимости от коллектива кроется в особенностях русской души, в особом типе менталитета русского народа.

О русской душе, ее своеобразии и особенностях писали многие, очень интересный анализ был проведен Николаем Бердяевым в сборнике статей «Судьба России». Рассмотрим особенности психологии русских людей, причины их склонности к коллективизму. Россия – это страна известная своей антиномичостью, жуткой противоречивостью. Россия – самая не шовинистическая страна в мире, в русских отсутствует национальная самоуверенность. Наши граждане почти стыдятся того, что они русские; им чужда национальная гордость и часто да-же чуждо национальное достоинство.

Русские отрицательно относятся к национализму как таковому, однако при этом, од-ним из характерных русских явлений является церковный национализм, т.е. национализация церкви Христовой, определяющей себя как вселенской. «Русская религиозность – женствен-ная религиозность – религиозность коллективной биологической теплоты, переживаемой, как теплота мистическая» [1]. Русские люди не стараются подражать святым, им намного проще

Kozhevnikova T.M., 2012


106

и удобнее преклоняться перед святостью, гораздо легче русскому народу дается коллектив-ное смирение.

Такую загадочную антиномичность можно проследить в России во всем, о русском характере установлено огромное количество тезисов и антитезисов

Так, например, с одной стороны Россия – страна бесконечной свободы и духовных далей, страна странников, скитальцев и искателей. Тип странника очень характерен для Рос-сии, странник – самый свободный человек на земле. С другой стороны Россия – страна не-слыханной покорности, страна, лишенная сознания прав личности и не защищающая досто-инства личности, страна инертного консерватизма, порабощения религиозной жизни государ-ством, страна крепкого быта и тяжелой плоти. Россия покорно мирится со своей судьбой из-за своей инертности и лени, все сословия предпочитают быть «как все», а личность подавле-на в органическом коллективе. Сложно понять такую противоречивость России, «и здесь, как и везде, в вопросе о свободе и рабстве души России, о ее странничестве и ее неподвижно-сти, мы сталкиваемся с тайной соотношения мужественного и женственного. Корень этих глу-боких противоречий - в несоединенности мужественного и женственного в русском духе и русском характере». [1].

Николай Бердяев писал: «Россия – земля покорная, женственная… Очень харак-терно, что в русской истории не было рыцарства, этого мужественного начала. С этим связано недостаточное развитие личного начала в русской жизни. Русский народ всегда любил жить в тепле коллектива, в какой-то растворенности в стихии земли, в лоне ма-тери…». [1]. Итак, рассмотрев некоторые особенности русской души перейдем, непосредст-венно, к коллективизму как принципу общественной жизни.

Определимся для начала с терминами. Исторически коллективизм вырабатывался как культурная норма, которая требовала подчинения мыслей, воли и действий человека об-щественным интересам.

Коллективизм – это тип социального устройства, где благо группы людей или обще-ства в целом считается более важным, чем благо отдельной личности, т.е. это принцип об-щественной жизни, при котором, в идеале, каждый член коллектива при выборе обществен-ного интереса и личного, отдает предпочтение общественному. Индивидуализм – это проти-вопоставление интересов отдельной личности интересам общества, предпочтение личных интересов общественным.

В современном обществе мы часто видим стремление людей продемонстрировать свой индивидуализм, однако следует отметить, что если такой стиль поведения в человече-ской среде приобретает массовый характер, то не будет ни коллективов в полном смысле этого слова, ни самого общества как единого целого, что, как это не печально, мы наблюдаем сейчас.

Коллективизм был исторически присущ русскому народу, его истоки уходят в эпоху древней Руси, именно оттуда берѐт своѐ начало территориальный принцип организации об-щины у русских. Государство являло собой слаженную систему соподчиненных общин, где можно было выделить три основных звена: община старшего города, общины подчиненных ей младших городов или пригородов, сельские общины.

Общинный уклад русской жизни был закономерным и оправданным результатом культурно-исторического развития России. Русский народ строил свое национальное бытие под влиянием трех обстоятельств: трудных природно-климатических условий, необходимости освоения огромных территорий и постоянных нападений соседних народов. Всѐ это побужда-ло русских держаться друг друга, сообща работать, обороняться и жить. Основным принци-пом формирования общины был не кровнородственный, а территориальный, отсюда, воз-можно, проистекает та терпимость русских к инородцам, попадавшим на их территорию. Об-щина создала традиции и формы русской бытовой демократии, в частности, привычку решать проблемы всем «миром». Общинная форма жизни дала возможность русскому человеку ос-воить самые тяжѐлые для жизни территории. Она вырабатывала в нем коллективизм, собор-ность, дававшие людям чувство защищѐнности, уверенности в жизни, снимавшие крайний индивидуализм и этническую исключительность. Эти качества русского человека не раз спа-


107

сали страну от завоевателей, обеспечивали внутренний мир и комфортные условия прожива-ния для всех живущих в России народов.

Безусловно, коллективистский принцип общественной жизни кроме достоинств имеет ряд недостатков. Например, коллективная ответственность, будучи принудиловкой, не спо-собствовала выстраиванию связей внутри общины. В советские время извращение понятия коллективизма привело к разделению общественной и частной жизни, люди любым способом пытались противостоять вмешательству государства в личную жизнь и презирали тех, кто прислуживал государству в этом вопросе.

Несмотря ни на что, исторически доказано, что могущество русского народа зависит от его сплоченности и действительно «один в поле не воин». Возникает вопрос, почему же мы забываем об этом, почему высказывание о том, что коллективизм – коренное свойство рус-ских кажется сегодня сомнительным, а в обществе можно наблюдать скорее внешние формы, следы прошлого коллективизма.

В последнее время мы видим, что индивидуализм вытеснил коллективизм, и это во-все не является следствием набора отрицательных качеств коллектива-общины, а общим следствием распада структуры всего нашего социума, разрушения привычного уклада жизни для многих миллионов людей и общим ухудшением качества русской этнической среды.

В последние годы политики и философы в стране заняты поиском объединяющей идеи и видят еѐ, как правило, в русской соборности, о которой немало сказали в своѐ время талантливые философы Соловьѐв и Бердяев. Сегодня некоторые политики пытаются реани-мировать русскую общину, видя в ней спасение от торгашеского индивидуализма. Действи-тельно, кое-кто из честных политиков желает таким образом поднять патриотические на-строения в стране, но кто-то тоскует по тем временам, когда безропотную толпу можно было направить в нужном для партии направлении.


[1] Бердяев Н.Судьба России // Издательство: АСТ Серия: Философия. Психология; 2005 г. [2] Сергеева А.В. Русские: стереотипы поведения, традиции ,ментальность // Издательство: Флинта; Нау-ка, 2010 г.

ECOLOGICAL REPORTING IN SYSTEM OF CONTROLLING OF THE OIL AND GAS COMPANIES

Kozhukhova O.S.

Surgut State University of Khanty-Mansiysk Autonomous District Yugra

Russia

Abstract

In offered article the role of ecological controlling in ensuring management of the oil and gas com-pany of the necessary information, which allows to make the administrative decisions connected with ecological activity of the company is proved, value of the ecological reporting is defined, need of disclosure in the main forms of the accounting reporting of ecological information is proved. Rec-ommendations about formation of the external and internal ecological reporting of the oil and gas companies are made.

Keywords: oil and gas companies, ecological controlling, ecological reporting.

Kozhukhova O.S., 2012

http://www.ozon.ru/context/detail/id/855962/

http://www.ozon.ru/context/detail/id/229207/


108

Аннотация

В предлагаемой статье обоснована роль экологического контроллинга в обеспечении управ-ления нефтегазовой компании необходимой информацией, позволяющей принимать управ-ленческие решения, связанные с экологическим направлением деятельности компании, оп-ределено значение экологической отчетности, обоснована необходимость раскрытия в ос-новных формах бухгалтерской отчетности экологической информации. Даны рекомендации по формированию внешней и внутренней экологической отчетности нефтегазовых компаний.

Ключевые слова: нефтегазовые компании, экологический контроллинг, экологическая отчет-ность.

Сегодня экология подсказывает новые ориентиры и направления развития производ-ства, она является импульсом новых технологических решений и новых тенденций во взаи-модействии производства и природы. Но это становится возможным в том случае, если будет построена система и механизмы управления экологическими процессами, если управление будет ориентировано не на производство как таковое, а на производство экологическое.

В настоящее время нефтегазовая отрасль является основой благосостояния России. Развитие отрасли в последнее десятилетие, наращивание объемов добычи, переработки и применение нефтепродуктов во всех сферах жизни человека повлекли за собой негативные последствия для экосистемы. Общеизвестно, что нефтедобыча приносит огромный вред ок-ружающей среде. Сточные воды и буровые растворы при их неполной очистке могут сделать водоемы, куда они сбрасываются, полностью непригодными для обитания флоры и фауны и даже для технических целей. Значительный ущерб экологии наносят и выбросы в атмосферу. Россия, как и все мировое сообщество, обеспокоена проблемой уменьшения вредного влия-ния деятельности компаний нефтегазового комплекса на окружающую среду.

Кроме того, экологические проблемы напрямую влияют на деятельность нефтегазо-вых компаний, их финансовое состояние и на данные, приводимые в финансовых отчетах. Поэтому все более очевидным становится тот факт, что любое современное предприятие необходимо рассматривать и учитывать как часть комплексной системы, объединенной с ок-ружающей его средой.

Научные исследования и практический опыт свидетельствуют о том, что расходы и обязательства нефтегазовых компаний, обусловленные природоохранной деятельностью, становятся настолько значительными, что недостаточное внимание к ним существенно увеличивает риск искажения картины финансового положения организаций, формирующей-ся в бухгалтерском учете и отчетности. Это отражается на объективности и эффективности принятия управленческих решений, которые могут значительно изменять инвестиционную привлекательность, конкурентоспособность и в целом имидж компании. В группе мероприя-тий, относящихся к информационным методам экологического управления, особое место занимает «экологический контроллинг», являющийся одним из объектов общей системы контроллинга.

Экологический контроллинг относится к числу относительно новых информационно-аналитических инструментов экологического менеджмента. Его формирование связано, с одной стороны, с развитием функций контроллинга в практике управления бизнесом. С дру-гой, - с необходимостью обобщения и систематизации различных информационных потоков, применяемых системой экологического менеджмента, и поисками для этого адекватных инст-рументов и механизмов.

В научной литературе экологический контроллинг большинством авторов определя-ется как система управления процессом достижения конечных целей и результатов экологи-чески безопасной деятельности фирмы.

По мнению автора статьи, главной целью экологического контроллинга является сис-темно-интегрированная информационная, аналитическая, инструментальная и методическая поддержка руководства позволяющая принимать оптимальные управленческие решения, свя-занные с экологическим направлением деятельности организации.


109

Обобщение разных точек зрения по вопросу определения сущности экологического контроллинга позволяет сделать вывод, что экологический контроллинг, занимает особое место в управлении, обеспечивая подготовку решений в области экологической и природо-охранной деятельности и контролируя их выполнение при помощи соответствующих управ-ленческих инструментов, оказывая информационную поддержку менеджменту в организации деятельности на конечный результат.

Информационное обеспечение экологического контроллинга обеспечивают экологи-ческий учет и отчетность.

Вопросам экологической отчетности посвящены труды российских ученых современ-ников Т.В. Бодровой, М.А. Богатырева, М.В. Васильевой, А.И. Закирова, В.С. Карагода, Т.М. Коноплянник, и др.

Безусловно, многие рекомендации, предложенные этими авторами, являются акту-альными и в настоящее время, однако в связи с институциональными, организационными и технологическими изменениями, реформированием отечественного учета в соответствии с международными стандартами учета и финансовой отчетности, меняющейся ролью бухгал-терского учета в решении экологических проблем, они требуют нового переосмысления. Кроме того, в научной литературе почти не исследованы проблемы экологической отчетности компаний нефтегазодобывающей отрасли.

На сегодняшний день отчетность становится одним из важнейших источников ин-формации для принятия обоснованных управленческих решений, а также важнейшим эле-ментом информационного обеспечения управления на всех его уровнях.

Значение экологической отчетности определяется задачами, решаемыми при помо-щи данного инструмента управления:

- оказание помощи собственникам в оценке деятельности руководства по реализа-ции задач охраны окружающей среды;

- обязанность компании перед инвестиционным (финансовым) сообществом и уве-личение привлекательности организации для инвесторов;

- забота о моральном состоянии персонала и обеспечение общественного контроля за выполнением мероприятий по охране окружающей среды;

- демонстрация действующей в компании системы выполнения обязательств и фор-мирование положительного имиджа предприятия.

Экологическая отчетность создает преимущества, как для организаций, так и для общества. Организация, которая демонстрирует своим клиентам высокую экологическую эф-фективность, может получить дополнительные финансовые преимущества (есть вероятность роста ее доли рынка), укрепить общественный имидж и упрочить отношения с другими субъ-ектами общества, повысить конкурентоспособность своей продукции.

Впервые элементы экологической отчетности были законодательно введены в неко-торых странах, включая Данию (Green Accounts, 1995), Нидерланды (Environmental Reporting Decree, 1999), Норвегию (Accounting Act Regnskapsloven, 1999), Францию (Decree, 2002) и др. В Великобритании законодательство (Operating and Financial Review) будет требовать от ком-паний обязательного раскрытия информации по экологическим и социальным вопросам. Поя-вились и добровольные принципы руководства, направленные на улучшение качества отчет-ности, такие как Global Reporting Initiative GRI, UN Global Compac, The Natural Step и др.

Бесспорными лидерами нефинансовой отчетности являются компании Северной Америки и Западной Европы. В странах Карибского бассейна и в большинстве стран Латин-ской Америки такая отчетность практически не публикуется. В Азии, за исключением Японии, лишь единичные компании выпускают нефинансовые отчеты, а в Африке и на Ближнем Вос-токе только ЮАР демонстрирует активность в этой области [1, с.21.].

В мировой практике существует три подхода к составлению экологической отчетности: 1) составляется отдельная, параллельная традиционной, бухгалтерская отчетность,

отражающая расходы по природоохранным мероприятиям; 2) в традиционной бухгалтерской отчетности выделяется статья, концентрирующая

такие расходы;


110

3) все подобные расходы рассредоточиваются по отдельным статьям бухгалтерской отчетности [2, с.232].

В настоящий момент в России нет стандарта, регулирующего учет затрат на приро-доохранные мероприятия и рациональное природопользование и их раскрытие в отчетности. Причинами такого положения можно назвать текущую невостребованность данного стандар-та, отсутствие аналога в международной практике, отставание процесса реформирования отечественной системы бухгалтерского учета от установленного графика, отставание от об-щего процесса экономических изменений в стране.

Если в ближайшем будущем бухгалтерская отчетность не будет содержать инфор-мацию по экологическим обязательствам, то возникнет недоверие иностранных инвесторов к финансовым отчетам. Для решения вопросов об инвестиционных вливаниях изучение струк-туры бухгалтерского баланса, состава дебиторской и кредиторской задолженности имеет ключевое значение. При решении этих же вопросов об инвестировании обращается внимание и на экологические показатели предприятия. Если экологические обязательства предприятия ввести в бухгалтерский баланс, то в этом случае он будет предоставлять инвестору наиболее полную эколого-экономическую информацию о предприятии. Таким образом, экологическая информация должна быть включена в основные формы годовой бухгалтерской отчетности (Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках). Так, например, годовая сумма эколо-гических расходов должна отражаться в Отчете о прибылях и убытках. Стоимостная инфор-мация об активах, связанных с охраной окружающей среды (например, оборудование для контроля уровня отходов и выбросов), также как об экологических резервах и долгосрочных обязательствах может появиться в балансе. В Приложении к годовой отчетности, по нашему мнению, должны быть приведены следующие сведения о природоохранных мероприятиях:

- основные проводимые и планируемые меры в области охраны окружающей среды; - оценка влияния мероприятий в области охраны окружающей среды на уровень

вложений и доходности в отчетном году; - характеристика финансовых последствий мероприятий для будущих периодов; - суммы платежей за нарушение природоохранного законодательства, экологических

платежах и плате за природные ресурсы; - суммы текущих расходов по охране окружающей среды и степени их влияния на

финансовые результаты предприятия. Анализ отчетности крупнейших российских нефтегазовых компаний (ОАО НК «Рос-

нефть», ОАО НК «Лукойл», ОАО «ТНК-ВР Холдинг», ОАО «Газпром нефть» и др.) позволил сделать вывод, что большинство компаний не составляют отдельных экологических отчетов, а в основном в Приложении к годовой отчетности приводят справочную информацию о затра-тах на экологические мероприятия.

Экологический отчет – это коммуникативный инструмент для представления дости-жений предприятия в области экологической профилактики и охраны окружающей среды. Он составляется на основе экологического контроля и регулярных аудитов и описывает деятель-ность, обязательства предприятия в экологической сфере. В отличие от Европейского пред-писания по эко-аудиту (EMAS) составление экологического отчета, предназначенного для общественности, не является в соответствии со стандартом ИСО 14001 обязательным.

Экологический отчет – это внешняя нефинансовая отчетность нефтегазовой компа-нии, которая, по нашему мнению, должна содержать следующие элементы:

- цели экологической деятельности, политика в области охраны окружающей среды, политика стабильного развития компании;

- экологические аспекты и основные воздействия производства на окружающую сре-ду, оценка экологического состояния;

- данные о выбросах и сбросах, экологический баланс; - данные об экологических активах и обязательствах, затратах и результатах; - определение экологических затрат и их распределение; - процесс составления сметы и оценки инвестиций; - система экологического контроллинга и менеджмент безопасности; - организационная структура и задействованность всех подразделений, при осуще-


111

ствлении экологических мероприятий; - документирование в системе экологического контроллинга; - организация производственной охраны окружающей среды; - система внутренней экологической коммуникации и получение информации; - экологический мониторинг; - обучение, осведомленность и компетентность, последовательное повышение эко-

логической активности персонала; - экологические комиссии, уполномоченные по экологии и их деятельность; - проведенные аудиты, присвоенные сертификаты и награды. - проекты в сфере охраны окружающей среды, перспективные проекты в сфере эколо-

гии; - разработка и представление показателей экологической эффективности; - оценка сводных показателей, характеризующих эффективность и результативность

системы экологического управления; - взаимодействие управления с органами власти и общественными природоохран-

ными организациями. Таким образом, при формировании внешней экологоориентированной отчетности

целесообразно применять комплексный подход, сочетающий в себе составление отдельной, параллельной отчетности, отражающей расходы по природоохранным мероприятиям (эколо-гический отчет) и выделение в традиционной бухгалтерской отчетности отдельных статей, отражающих расходы на природоохранные мероприятия.

Перспективным направлением развития экологической отчетности нефтегазовых ком-паний является, на наш взгляд, внутренняя отчетность, формируемая по местам возникновения затрат (цехам, участкам, бригадам). Такая отчетность представляет собой важный источник информации о состоянии выполнения природоохранных программ по предприятию в целом, экологическим заданиям для каждого ответственного на местах. Детализированные данные природоохранной отчетности способствуют выработке общей стратегии хозяйственной дея-тельности. Данные такой отчетности являются необходимыми, так как лежат в основе принятия разнообразных управленческих решений по сегментам бизнеса.

Одним из возможных вариантов совершенствования внутренней экологической от-четности является вариативность ее форм (например, отчетность, содержащая объединен-ные показатели деятельности по подразделениям (участкам)). При этом системы экологиче-ской отчетности могут развиваться для каждой группы пользователей информации отдельно и для всех таких групп.

Внутренняя экологическая отчетность должна, на наш взгляд, формироваться: во-первых, в разрезе конструктивных элементов и видов работ, направленных на повышение экологической эффективности, снижение негативного воздействия на окружающую природ-ную среду; во-вторых, в разрезе текущих и капитальных затрат на природоохранную деятель-ность; в-третьих в разрезе мест возникновения затрат и в разрезе центров финансовой от-ветственности.

Таким образом, резюмируя вышеизложенное можно сделать вывод, что развитие экологической отчетности в составе информационного обеспечения экологического контрол-линга обеспечит возможность планирования, контроля, анализа, прогнозирования экологиче-ских затрат, более точного определения экономической эффективности природоохранных и природовосстановительных мероприятий.

Развитие внутренней экологической отчетности позволит нефтегазовым компаниям более полно осуществлять оперативный контроль за экологической деятельностью предпри-ятия, включая всю информацию о финансовой стороне экологических мероприятий, Осуще-ствлять принятие управленческих решений на основании данных, скорректированных с уче-том экологического фактора.

Развитие внешней экологоориентированной бухгалтерской отчетности позволит обеспечить заинтересованных пользователей информацией в отношении экологической со-ставляющей деятельности нефтегазовой компании.


112

Литература [1] Качалин В.В. Финансовый учет и отчетность в соответствии со стандартами GААР/ – М.: Дело, 2000. – 432 с. [2] Соколов Я.В., Соколов В.Я. История бухгалтерского учета: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 272 с.

CURRENT STATE OF THE WORLD MARKET OF GENETICALLY MODIFIED FOOD

Kravchenko A.A.

Far Eastern Federal University

Russia

Abstract

This article reviews current trends in the global market of genetically modified foods. It describes the influence of market development for sustainable development. We consider a set of statistical indicators of the development of the world market dealing with genetically modified food. It describes trends in the global market of genetically modified food from 1996 to the present day.

Keywords: food security, global food market, genetically modified food.

The earth's population will increase up by 2050 to 9.1 billion people in according with the

Food and Agriculture Organization of the United Nations (FAO). FAO also predicts 75% increase of demand for grain. Meanwhile, the area under cultivation remained unchanged – about 1.5 billion hectares for the last 30 years. Only in China from 1999 to 2009 eight million hectares of arable land were introduced.

It would be impossible to feed the population with the help of extensive agriculture. This task would be extremely difficult to solve it by means of intensive method of development, if there were not a technological shift that has opened a truly fantastic opportunity for growth in food production.

This shift has occurred in the field of biotechnology. Genetic engineering is the most important in its direction according our analysis, the rapid development of which has led to the emergence of genetically modified organisms (GMO), and in accordingly to the appearance of genetically modified food (GMF) [1]. As a diet of the third part of the world's population remains primarily corn, the most important for the fight against hunger is using genetically modified crops (GMC).

GMC are the types of crops which have a successfully operated gene (or genes) transplanted from other species of plants or animals. This is done in order a plant-recipient has received new useful properties: increased resistance to viruses, herbicides, pest and plant diseases, improved taste, better looked and preserved. These cultures provide richer, more stable yields than their natural counterparts. GMС also contribute sustainable development and help reduce the negative effects of climate changes.

First, GMC contribute to food security, increasing productivity and economic benefits for farmers, increasing the productivity of one hectare of land, at the same time reducing costs. About 65 billion dollars bring an economic effect to farmers of the world since 1996 (first year of

Kravchenko A.A., 2012


113

commercialization of genetically modified crops) to 2009. Moreover, just less then half of the profit – 44% was obtained by reducing costs and 56% – due to a rich harvest. Farmers received about 10.7 billion dollars, of which approximately 25% were obtained by reducing costs (labor, pesticides) and 75% – due to increase in the harvest of 41.7 million tons in 2010. The total harvest consisted of soybeans (9.7 million tons), corn (29.4), cotton (1.9) and canola (0.67) [2]. Biotechnology make an invaluable contribution to food security and offer multiple perspectives to create new varieties of crops.

Second, the use of GM crops help save the earth, since it provides higher productivity per hectare, helping avoid cutting down forests, and, consequently, saves the fauna and flora of the forest belt. In order to grow 229 million tons of grain, as in the period 1996 to 2009 without the use of biotechnology would need additional 75 million hectares [3].

Third, biotechnology contributes to the fight against hunger and poverty. 50% of the poorest people in the world – they are small farmers and other 20% – is rural population totally dependent on agriculture. Thus, increasing the income of small farmers and people who depend on agriculture directly reduce the number of people living below the poverty line. For example, in 2010 GM cotton in countries such as China, India, Pakistan, Myanmar, the Philippines, Burkina Faso and South Africa have affected the income of 14.4 million poor farmers, it was forecasted by FAO and will grow over the next five years [4].

Fourth, traditional agriculture affects the environment and biotechnology can help reduce this negative impact. There are advantages of using GM crops: reduction of pesticides, conservation of fossil fuels, reducing emissions of carbon dioxide in the atmosphere and, in general, preservation of soil. Traditional agriculture uses 70% of water around the world, which is a huge problem, because the Earth's population is growing. Biotechnology can solve this problem: in 2012 in the United States of America first transgenic corn resistant to drought, which will use less water will be seeded.

Fifth, GMС can help reduce the impact of climate change and to reduce greenhouse effect by reducing emissions of carbon dioxide in the atmosphere (using less herbicides and pesticides).

Thus, the creation of GMC can solve a range of issues such as farming and food, as well as technological, pharmacological, economic and social ones. More and more countries have become advocates of biotech food and create an international market of genetically modified food.

16 years have passed since the introduction of biotech crops to market. Analysis of the current market condition of the GMF shows that the total area of transgenic crops 1996 to 2011 exceeded 1 billion hectares, clearly showing that genetically modified crops take place in our lives. It increased 94 times 1996 to 2011. Biotechnology is the fastest way of introduction the technology in the history of modern agriculture.

In the course of the analysis realize that there are 29 countries where GMC is grown in 2011. 59% or about 4 billion people (more than half of the total world population) live in these countries.

Nowadays, there are eight leading countries, growing more than 1 million hectares of GMC (in order): USA, Brazil, Argentina, India, Canada, China, Paraguay, South Africa and Paraguay. The numbers of countries growing GMC on more than 50,000 hectares have increased from 15 in 2009 to 17 countries in 2011.

Soya herbicide is the leading crop. This soybean has 73.3 million hectares, accounting for 50% of the global area planting GMC. After GM soy comes corn (46.8 million hectares, 31%), cotton (21 million hectares, 14%) and biotech canola (rapeseed) (7 million hectares, 5%).

Genetic engineering has many features for supply high-quality food to the hungry population. For example, Switzerland has created «golden rice», in which the nutrient content is higher than it is in the traditional rice. However, it turned out that there are significant barriers to proliferation of «golden rice». Its inventor, the Federal Institute of Technology in Switzerland, wants to realize distribution of seeds of a new rice sort for farmers in poor countries. The company «Monsanto», which owns the intellectual property rights to an invention, does not want to lose its income. Nearly every achievement in this area belongs to large multinational corporations, such as «Dow», «Dupont», «Novartis», «Monsanto» and others. Analysis have showed that the number of


114

bioengineering companies in the world is steadily growing, as well as the number of patents for their inventions. There is a large number of bioengineering companies in the United States (6213 companies), followed by France (1359 companies) and Spain (1095 companies). There are 5398 bioengineering companies in 18 European Union countries.

Along with the ubiquitous spreading of genetically modified food there is a campaign against such products. This issue concerns large segments of the population in developed countries, which are closely related to their health and have the opportunity to choose between biotechnological and traditional food. In developing countries, especially of food-deficit countries, this problem has not yet matured, they consume any food, especially if the prices are low [5].

The use of genetically modified food in the world community has led to a major split: the USA, China and many developing countries support the use of genetically modified food. Brazil, India, Kenya occupied negative position and insisting on security guarantees for consumption; European countries have taken a wait, limiting the flow of such products to their markets.

This problem is not spared in Russia. There were 18 genetically modified varieties of plants for human consumption in the Russian Federation in July 2011. That plants can be freely imported into the country. They include 10 varieties of corn, four soybeans, two sorts of potatoes, a variety of sugar beet and a variety of rice [6]. This problem becomes more actual in relation to Russia's WTO accession and liberalization of market events, including the GMF. According to the Russian Greenpeace, there are at least 77 GMF of the 12 major international corporations (see table).

TABLE - Firms whose products contain genetically modified ingredients

№ Firms that use GM ingredients Food produced using GM ingredients

1 Kelloggs ready for breakfast, including corn flakes

2 Nestle chocolate, coffee, coffee drinks, baby food

3 Unilever baby food, mayonnaise, sauces, etc.

4 Heinz Foods ketchup, sauces

5 Hersheys chocolate, soft drinks

6 Coca-Cola Coca-Cola, Sprite, Fanta, Tonic Kinley

7 McDonalds fast-food chain

8 Danon yogurts, kefir, cottage cheese, baby food

9 Similac baby food

10 Cadbury chocolate, cocoa

11 Mars chocolate Mars, Snickers, Twix

12 PepsiCo Pepsi, Mirinda, Seven-Up

The Law on Consumer Protection says (November, 2005), that if product include more than

0.9% genetically modified ingredients, then it must have labeling. However, labeling increases costs, it is unprofitable for manufacturers, therefore, it still an impossible to find a product with the label «contains GMO».

The Federal Law on the regulation of genetic engineering says (October, 2010), that all genetically modified organisms have been created for release into the environment. They have to be registered in accordance with the procedures established in the territory of the Russian Federation.

However, Russia has not yet created a system of monitoring and regulating the import, registration and labeling of transgenic foods. There are only a few centers of certification and expert advice.

There are campaigns against the introduction of the transgene in Russia. The culminating point in the development of the same movement against genetically modified organisms has been the creation of zones free from them. However, the regions in which such attempts are still limited. The main requirements for this area are: banning of growing genetically modified crops, ensuring a clear and prominent labeling of products containing GMO, banning on the use of GMO in baby food.


115

Thus, we can conclude that, despite the active development of the market of genetically modified food, as well as the presence of the enormous potential in solving global problems, the attitude to this issue remains ambiguous. In addition, in many countries, including Russia, there is no regulation of flows and the labeling of transgenic foods.

References

[1] Borlaug A. Green Revolution: yesterday, today and tomorrow // Ecology and life. – 2010. – № 4. – P. 12-16. [2] James C. Global status of commercialized biotech / GM crops: ISAAA Brief No.43 – 2011. – Ithaca NY: Inter-national Service for the Acquisition of Agri-biotech Applications. – 2011. – 223 p. [3] Gomez – Barbero M. Economic Impact of Dominant GM Crops Worldwide: a Review. – Seville, Spain: Euro-pean Commission. – 2011. – 49 p. [4] Alhassan W. S. Agricultural Biotechnologies in Developing Countries: Options and opportunities in crops, forestry, livestock, fisheries and agro-industry to face the challenges of food insecurity and climate change (ABDC-10), May 1-4, 2010. – Guadalajara, Mexico: «FARA». – 2010. – 549 p. [5] Ayral S. Modern food biotechnology, human health and development: evidence-based study. – Geneva: Food safety department World Health Organization. – 2008. – 85 p. [6] Ermakova I.V. Genetically modified organisms. War of the Worlds. – Moscow: White Alva. – 2010. – 48 p.

AGRARKRISEN UND IHRE BESONDERHEITEN IN DER UKRAINE

Krawtschuk L.S., Schebanina E.W.

Ukraine

Die Zusammenfassung

Die niederschreibene konzeptuellen Satzungen der krisenabwendende Leitung sind auf Krisenver-hinderung und Gewährleistung der finanziellen Stabilität, Insolvenzverfahrenvermeiden (Abfin-dungsvertrag), Rückzug des Unternehmens aus dem Bankrottsbestand (Gesundung), Kostenminimierung bei der Anwendung der organisatorischen und rechtlichen Instrumente des Bankrotts gerichtet. Empfohlen sind Antikrisenmaßnahmen, die auf wissenschaftlichen und bere-chenbare Marketing-Strategie, Innovation und Investitionen Werkzeug für die finanzielle Erholung, die Diversifizierung der landwirtschaftlichen Produktion gerichtet sind, das findet seine Lösung durch die Organisation von diversifizierte Wirtschaft, die Entwicklung Tochter-, Leistungsschutz-und Dienstleistungsunternehmen in Verbindung mit den Landwirten und einzelnen Wirtschaften der länd-lichen Bevölkerung in der Absicht von der effiziente Nutzung der natürlichen Ressourcen. Die Schlüsselwörter: Zyklizität, krisenabwendende Leitung, Gesundung, Diversifizierung, Marketing, Humankapital, System der frühzeitigen Prävention und Reaktion.

Abstract

Conceptual states of anti-crisis management directed to preventing crisis phenomena, providing financial stability, non-admission of bankruptcy (peace agreement), take out enterprises from the condition of bankruptcy (readjustment), minimization of expenses under using organization-law tools of bankruptcy are given. Anti crisis management measures are directed to the scientific-forecasted strategy of marketing, an innovation-investment tool of financial recovery and diversification of agra-rian production are recommended. It is possible to decide through the organization of a diversified farm, development of subsidiary, additional and service branches together with farmers, private farms of rural population with the purpose of effective usage of nature-resort potential. Expediency

Krawtschuk L.S., Schebanina E.W., 2012


116

of creation of system of early warning and reacting at agricultural enterprises like intraeconomic me-chanism of regulation of incomes and expenses is grounded. It provides an effective personnel management.

Keywords: cyclical, crisis management, rehabilitation, diversification, marketing, human capital, the system of early prevention and response.

1. Die Einleitung. Zwischen Krise und zyklische Phänomene in der Natur, Demographie,

Technologie, Wirtschaft, Gesellschaft, Wissenschaft und Kultur gibt es einen Zusammenhang und eine gewisse Regelmäßigkeit. Diese Prozesse sind in erster Linie in der Landwirtschaft gespiegelt, denn die Landwirtschaft ist eng mit natürlichen Bedingungen und lebenden Organismen verbunden ist. Landwirtschaftliche Betriebe haben die größte Zeit der Kapitalumschlag. Entwicklung der Verarbeitung, Lebensmittel und andere Industrien hängt von Ihre Aktivität ab. Kleinere Tendenzen zur Stabilisierung der industriellen Entwicklung verursachten keinen wesentlichen Fortschritten bei der Verbesserung der landwirtschaftlichen Produktion Effizienz der organisatorischen und rechtlichen Strukturen, von denen die meisten jetzt in der Krise sind. Diese Situation erfordert die Entwicklung von Maßnahmen auf die Krisewiderstand, als auch die Suche nach Wegen und Bereichen der finanziellen Erholung der reformierten landwirtschaftlichen Betriebe. Die Lösung dieses Problems ist bei theoretischen Grundlagen der Krise, methodische Unterstützung ihrer Diagnose, Organisation des Überlebensprozesses in einer Krisensituation, die Folgen der Insolvenz, die Bildung von Antikrisenprogramm und überwachen deren Umsetzung möglich.

Die Absicht der Studie ist die Identifizierung und Untersuchung der theoretischen und

methodischen und organisatorischen Grundlagen der krisenabwendende Leitung und ihre Auslegung in der Landwirtschaft und praktische Empfehlungen zur Prävention und Überwindung der Krise zu entwickeln.

Entwicklung von Theorie und Praxis im Zusammenhang mit konzeptuellen Satzungen der krisenabwendende Leitung, sind in vielen Werken der ukrainischen Wissenschaftler abgedeckt: W.J. Ambrosowa, S.S. Bakaja, І.А. Blanka, M.J. Demjanenko, J.S. Sawadskij, А.О. Sajintschkowskij, М.М. Pawlowskij, W.М. Rabschtini, P.Т. Sabluk, W.К. Sawtschuk, М.J. Malik, W.М. Nelepa, І.І. Lu-kinow, L.P. Ligonenko, М.F. Kropywko, L.W. Romanowa, E.І. Chodakiwskij, О.W. Schkiljow, W.W. Jurtschischin u.a.; und ausländische: S.J. Glasjew, А.G. Grjasnowa, G.P. Iwanowa, W.W. Kowaljow, W.W. Leontjew, S.М. Menschikow, E. Mugler, А.А. Tompson, E.А. Utkin, J.W. Jakowets, G.B. Jun, R. Chit u.a.

2. Der Hauptteil. Forschungen von dem angegebenen Thema sind in vielen Wirt-

schaftsbranchen geleitet, aber völlig unzureichend in der Landwirtschaft. Die Charakteristik von Kombination der Faktoren, die die finanzielle Lage der landwirtschaftlichen Unternehmen in den letzten 14 Jahren beeinflusst haben, gibt den Grund zu der Annahme, dass die Zerstörung der ma-terielle-technischen Basis sowie die Fortpflanzung der Erde, ökologische und demografische Krisen vertieft jährlich vertiefen. Wachsende Arbeitslosigkeit in der Landwirtschaft, Potenzialabbau von hochqualifizierten Arbeitskräften, niedrige Preise und hohe Produktionskosten, Vertiefung von Dis-parität der Preise für landwirtschaftliche und industrielle Produkte, die Unfähigkeit von etwa 60% der landwirtschaftlichen Betriebe, Verringerung der Investitionen, der Mangel an umfassenden öffentli-chen Entwicklungsprogramm des Sektors und Soziale Sicherheit der Bevölkerung zeigen, dass die Landwirtschaft in der Krisesituation ist, die in kritischen Zustand übergangen ist. Die Natur und Zyk-lenmechanismus der spirituellen Bereich und ethisch-religiösen Zyklen sind mit Phasen der Umwelt-technik und Konjunkturzyklen interdependenten. Sie haben das komplizierteste Charakter, hängen von den Bedürfnissen der Menschen und ihrer Zufriedenheit, soziale Schichtung, geistige Reproduktion Bereichen (Wissenschaft, Kultur, Ethik, Ideologie, Religion) ab. Industriale wissenschaftliche Paradigma wurde unfähig, das Wesen des Umbruchs zu erkennen. Geboren wird interdisziplinäre Synthese von Wissen jenseits der offiziellen Doktrin, dass die Mentalität der Menschen beeinflussen und ihre Bedürfnisse ändern. Änderungen der wissenschaftlichen Paradigmen an der Kreuzung der neuen Disziplinen beinhalten eine Reihe von methodischen, theoretischen und organisatorischen Problemen, die sofortige Auflösung erfordern. Vergleichsanaly-


117

se der Entwicklung der agrarischen Verhältnisse, die der Welt von 134 v. Chr. nahm zusammen mit der Ukraine (2-4 Tausend Jahre v. Chr. bis 2004) zeigt, dass die wirtschaftliche Entwicklung unse-res Landes 70-100 Jahren hinter entwickelten Ländern ist, obwohl es eine Tendenz von Zeitbereich Rückgang hat. Aus unserer Sicht ist dies das Hauptfaktor anhaltenden Krise in der Ukraine. Verzö-gerung der Entwicklung der Agrarreformen von den Anforderungen der Zeit kann bis zum Jahr 2050 als Folge der aktive Antikrisenmaßnahmen der Regierung überwunden werden. Zur Diagnose Kri-senzustand, Krisenphänomen und Krisensituation nötig ist die Mitbenutzung der finanziellen, inner-wirtschaftlichen, industriellen und wirtschaftlichen Indikatoren, die durch Tätigkeit, Kostenstellen, Erlöse und Verantwortlichkeiten eingestuft werden sollen. Methoden zur Bestimmung der Eckwerte - Indikatoren, Zentralverriegelung, unter denen die Selbstkosten haben, sollte die Verfügbarkeit von Primär-, Nebenständig-, Begleitlandwirtschaftsproduktion während der Zuteilung der Produktions-kosten und den Mechanismus und Verwaltung berücksichtigen. Nach der finanziellen Analyse des Schuldners wird einen System-Liquidität und Solvenz analysiert. Aus unserer Sicht ist Liquidität eine kurze Beschreibung der Solvabilität, die Geschwindigkeit der Umwandlung von Vermögen in Bargeld gibt, aber nicht immer ist diese Zahl akzeptabel für landwirtschaftliche Betriebe. Liquidität muss man wie Aktivenzustand in ihrem Umsatz verstehen, der sich mit dem Empfang des Geldes endet, was eine notwendige Voraussetzung für die Solvenz ist. Solvabilität ist die Bereitschaft, Zahlungsverpflichtungen rechtzeitig zu erfüllen. In der Landwirtschaft, wo die Produktion und Arbeitszeit im Sektor der pflanzlichen nicht zusammenstimmen, erhaltet man die Produkte in der dritten oder vierten Quartal des Jahres, man verspätet oft seine Umsetzung für Kursgewinne, und die Einzahlungen treten mit erheblicher Verspätung. Es hängt von einer Reihe von Faktoren, in ers-ter Linie die Art und Qualität des Produkts, den Vertragsbedingungen, der Zahlungsfähigkeit des Käufers, wirtschaftliche Lage usw. In Viehwirtschaft umgekehrt erfordern die Produkte, die verderb-lich sind, eine rasche Umsetzung. Wenn es keine Bearbeitung gibt, verliert das Unternehmen stark. In diesem Fall können die Solvenz und Liquidität nicht identifiziert werden. Der Autor schlägt Model-le der Diagnostik von Krisenzustand, Krisenphänomen und Krisensituation vor. Krisenphänomen kann durch Reduzierung von Produktion und Absatz und Umsatz für den vorangegangenen Zeit-raum von mehr als 15 Prozent definiert werden. Für Bildung einer Diagnose-Modell der Krisensitua-tion werden die folgenden Indikatoren angeboten: Bruttoproduktion und abgesetzte Produktion, Herstellungskosten (stätige und variable), Einnahmen aus Verkäufen, Bruttoeinkommen und die Berechnung der Krisengrenze. Für Krisensituation wird rechtlich eine Termin des Entwicklungspro-zesses von 90 Tagen bis 15 Monaten definiert. Fortsetzung der Übergangszeit wird von Übertritt einer wirtschaftlichen Einheit zu Krisenzustand bezeichnet. Model des Krisenzustands wird ausge-nommen der oben genannten, kennzeichnet durch: Struktur und Bedingungen des Umlaufvermö-gens und des fixen Kapitals, Schätzungen und Verbindlichkeiten, höhere Rentabilität und Solvenz.

Bewiesen ist, dass die methodischen Ansätze zur Verwendung von Indikatoren der

Bewertung der finanziellen Situation gemeinsame und spezifischen Eigenschaften der Bildung ihrer

Algorithmus haben. Diese Indikatoren sind die Grundlage für den Aufbau von Modellen der Diagno-

se und Bildung der Schlussfolgerungen über Formen des Krisenprozesses. Methoden zur Bestim-

mung von Indikatoren sollten die Besonderheiten der Herstellung der landwirtschaftlichen Produkti-

on ) Primär-, Nebenständig-, Begleitlandwirtschaftsproduktion) berücksichtigen.

Basierend auf eingehenden theoretischen und methodischen Ansatz bewiesen ist, dass die

krisenabwendende Leitung ein System der administrativen Maßnahmen zur Erkennung, Verhütung,

zu neutralisieren und die Überwindung der Krisen und deren Ursachen, die auf allen Ebenen der

Wirtschaft entstehen, ist, und basiert sich auf die allgemeine Funktionen, die für Management-

Prozesse charakteristisch sind. Der Hauptzweck des Krisenmanagements ist die Stabilität des Fi-

nanzsystems als Ergebnis eine zeitnahe Reaktion auf Veränderungen der äußeren Umgebung

(wirtschaftlichen, politischen, sozialen, internationalen Metamorphosen), verursacht durch die Ein-

führung von krisenabwendenden Instrumenten, die die Möglichkeit geben, vorübergehende finan-

ziellen Schwierigkeiten im Unternehmen zu entfernen und die Krisenphänomen überwinden zu kön-

nen. Jede Leitung sollte die Möglichkeit von Krisen und den Mechanismus ihrer Vorurteile und

Überwindung betrachten.


118

3. Die Schlussfolgerungen. Das Ergebnis der Forschung ist die geplante organisatorische

und wirtschaftliche Antikrisenmechanismus, der in der Organisation, Koordination, Regulation, Rechnungswesen, Analyse, Kontrolle, Motivation, Identifikation allgemeinen Bereichen Unternehmens besteht und ist auf rationelle Nutzung von Ressourcen, Bildung einer effiziente Kapitalstruktur, Attraktion der Eigenmittel und Kredite, Optimierung der Nutzung des Gewinnes, Zufriedenheit ganz oder teilweise von Gläubigern durch Kredite, Umschuldungen und Kapital und Änderung der Rechtsform des Managements gerichtet. Zuvorkommen Ein der zuvorkommen Anti-krisenmaßnahmen ist Innovation - das Ergebnis bewusster und gezielter Suche nach neuen effekti-ven technologischen Lösungen durch Formierung der agrotechnischen Parken, Zentren für Techno-logietransfer und Unterstützung von Unternehmen in der Landwirtschaft. Funktionale Ansatz zur Antikrisenmaßnahmen von einer wirtschaftlichen Einheit im Bereich der Landwirtschaft wird durch die Diversifizierung der Produktion gesichert. Der Autor meint, dass die Diversifizierung sollte mit einer Vielzahl von Rechtsformen, die eine typische landwirtschaftliche Produkte und kundenspezifische Produktion kombiniert werden (Viehwirtschaft, Kynologie, Blutegelbehandlung, Blumenzucht, Ziergärtnerei, usw..) und in der Durchführung von anderen Aktivitäten: Bearbeitung, Lagerung, Transport und Absatz von landwirtschaftlichen Produktion, die Bereitstellung verschiedener Dienstleistungen (Tourismus, Bildung, Kultur, Umwelt und anderen Bereichen).

Die Marktwirtschaft schafft Voraussetzungen für die Entwicklung der Krisenphänomenon und des zyklischen Entwicklung des Reproduktionprozesses der Herstellung. Antikrisenmodell der Landwirtschaft berücksichtigt Bildung des Systems der staatlichen Regulierung der Krise, dessen wichtigste Funktion ist die Sicherheit der Bedingungen für die effiziente Nutzung von Ressourcen, natürlichen, geistigen Fähigkeiten und wissenschaftlichen und technischen Fortschritt durch die Anwendung von Antikrisennstrumenten, finanziellen und wirtschaftlichen Instrumenten, rechtlichen Schutz während der reproduktiven Funktion zu gewährleisten landwirtschaftlichen Produktion.

Vorurteile und negative Trends der Produktions-und finanziellen Aktivitäten der Wirt-schaftssubjekten werden von dem System der frühzeitigen Prävention und Reaktion, und diversifizierten Unternehmen im Bezirk landwirtschaftliche Abteilung, deren spezifischen Funktionen die Diagnose der finanziellen Zustand der wirtschaftlichen Subjekten, Gesundung, Reengineering, Benchmarking, Risikomanagement sind, unterstützt. Das System erstellt einen internen wirtschaftlichen Regulationsmechanismus der Einnahmen und Ausgaben, sichert die finanzielle Stabilität und Reproduktionsprozesse der Produktion, bewirkt der Krisenprävention.

Das Literaturverzeichnis

[1] Hit Robert. Krisenmanagement für Führungskräfte: Übersetzt aus Eng.. — К.: Vse uvyto, Nauk. dumka, 2002. — 566 s. [2] Dmytrenko А.І. Moderne Aspekte der Einstufung und die Ursachen der Insolvenz // Strategie der wirtschaftlichen Entwicklung der Ukraine: Wissenschaftl. Sammlung.- Ausgabe. 2(9). - К.: КNEU, - 612 s. [3] Iwanjuta S.М., Iwanjuta W.F., Pysarenko W.W., u.a. Krisenmanagement in der Landwirtschaft. Lehrwerk. – Poltawa: 2002. – 207 s. [4] Lagodienko W.W. Bereichen Investitionen und Innovationen in der Landwirtschaft // Tawrija Informatonblatt: Wissenschaftliche Sammlung von HDAU. Ausgabe 46. – Cherson: Eilant. – 2008. – S. 151-155.


119

ELECTRONIC COMMERCE. MAIN TENDENCIES OF WORLD ECONOMY

Kubkina Yu.S.

Russia

Abstract

The role and the directions of electronic commerce‘s development in modern world economy and economy of Russian Federation are considered in the article. The term «electronic commerce» in wide and narrow senses is given. Advantages and lacks of electronic commerce are considered. The characteristic of «cloud computing», as main tendency of electronic commerce‘s development in world economy is given. Keywords: Electronic commerce, Сloud Computing, security, data, Internet.

Аннотация

В статье рассматриваются роль и направления развития электронной коммерции в совре-менной мировой экономике и экономике Российской Федерации. Дается трактовка термина «электронная коммерция» в широком и узком смыслах. Рассмотрены преимущества и недос-татки осуществления электронной коммерции. Дана характеристика «облачных вычислений», как основной тенденции развития электронной коммерции в мировой экономике.

Ключевые слова: электронная коммерция; «облачные вычисления»; безопасность; информа-ция; Интернет.

История электронной коммерции берет начало с 60-х годов двадцатого века и харак-теризуется внедрением системы бронирования авиабилетов. Далее ее развитию способству-ют создание систем управления запасами, появление компьютерных сетей и систем переда-чи данных, платежных карт и других систем электронных платежей, а также коммерциализа-ция сети Интернет.

По данным мировой статистики на 2011 г. общее число Интернет-пользователей в мире насчитывает 2,1 млрд. чел. В России эта цифра составляет 59,7 млн. чел., что соответ-ствует 43% распространения Интернета среди российского населения. В целом по России, интернет-аудитория за последние 8 лет увеличилась в 5 раз [1].

Особенностью понятия «электронная коммерция» является его применение ко всей экономической деятельности, связанной с использованием информационных технологий. Термин электронная коммерция может употребляться в двух смыслах, широком и узком.

В широком смысле электронная коммерция – это любая экономическая деятель-

ность, включающая использование электронных информационных технологий.

В узком смысле, это коммерческая деятельность по купле/продаже товаров или услуг

в сети Интернет с целью получения прибыли.

С точки зрения употребления термина «электронная коммерция» в широком смысле,

можно рассматривать ее идентичность термину «электронный бизнес», поскольку большой

экономический словарь трактует бизнес, как «любую экономическую деятельность, направ-

ленную на получение прибыли» [2].

Употребление понятия «электронная торговля» соответствует термину «электронная

коммерция» в узком смысле, подразумевая только покупку/продажу товаров или услуг в сети

Интернет, заменяя и дополняя традиционные способы взаимодействия покупателей и про-

давцов перенося их в электронное пространство.

Kubkina Yu.S., 2012


120

Учитывая повсеместное применение термина «электронная коммерция» ко всей эко-номической деятельности в области информационных технологий, следует уточнять в каком смысле, узком или широком, оно употребляется в том или ином контексте.

Доступ к электронному информационному обмену позволяет существенно повысить эффективность деятельности экономических субъектов за счет снижения трансакционных издержек, уменьшения времени для организации сделки, а также обеспечивает быстроту и точность получения информации, высокую скорость финансовых расчетов, позволяет умень-шить расходы на доставку (главным образом для товаров, которые могут быть получены электронным способом), улучшить анализ рынка и стратегическое планирование, дает боль-шие возможности для маркетинговых исследований, а также одинаковый доступ к рынку, как для крупных корпораций, так и для небольших фирм. Рамки электронной коммерции опреде-ляются не географическими или национальными границами, а распространением компьютер-ных сетей. Поскольку самые важные сети являются глобальными, электронная коммерция позволяет даже самым мелким предприятиям достигать глобального присутствия и зани-маться бизнесом в мировом масштабе.

Некоторые экономисты считают задачей электронной коммерции замену традицион-ного механизма торговли между предприятиями. Однако, на наш взгляд, электронная ком-мерция призвана дополнить традиционные способы взаимодействия участников бизнес-процессов, ускорить обмен информацией между ними, а также способствовать снижению транзакционных издержек.

Помимо несомненных преимуществ осуществление электронной коммерции несет ряд недостатков, как для отдельного потребителя, так и для общества в целом. К ним отно-сятся: не совершенство законодательной базы в области электронной коммерции; привлека-тельная среда для мошенничества; необходимость обеспечения достаточного уровня безо-пасности; снижение конкурентоспособности коммерческих предприятий, не имеющих пред-ставительства в электронном пространстве; возможность уклонения от уплаты налогов в бюджет государства.

Способствуя глобализации, размытию национальных границ, ускорению информаци-онного обмена, «облачные вычисления» представляют собой главную мировую тенденцию развития технологий электронной коммерции.

Популярность идеи «облачных вычислений» возросла в 2007 году, благодаря быст-рому развитию информационных технологий и растущей потребности бизнеса в реорганиза-ции своих информационных сетей [3].

«Облачные вычисления» или cloud computing – это программно-аппаратное обеспе-чение, доступное пользователю через сеть Интернет и позволяющее иметь повсеместный и удобный доступ к информационным ресурсам (например, сетям передачи данных, устройст-вам хранения данных, серверам, приложениям и сервисам).

«Облачная» модель вычислений предполагает предоставление ИТ-ресурсов в виде стандартизированных сервисов с возможностью учета и динамического изменения объема потребляемых ресурсов. Это модель, в рамках которой предоставляемое пользователю обо-рудование находится под контролем поставщика, однако пользователь может управлять опе-рационной системой и установленными в ней приложениями. Это система обеспечивает кли-енту возможность при необходимости задействовать большее количество ресурсов [4].

«Облачные вычисления» реализуются в форме публичного или частного «облака». Частное «облако» представляет собой набор «облачных» ресурсов, предназначенных для одной определенной компании. Публичное «облако» представляет собой набор «облачных» ресурсов, доступным всем компаниям. Предполагается, что все содержащиеся данные в «об-лаке» защищены. Для обеспечения безопасности данных и приложений предпринимаются следующие действия: физическая и логическая защита данных. Публичное «облако» развер-тывается только через Интернет.

На сегодняшний день уже многие компании предлагают свои «облачные» продукты. Наилучший пример – это служба компании Google – Google Docs, позволяющая работать с текстовыми документами через Интернет.

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D0%B5%D1%82%D1%8C_%D0%BF%D0%B5%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B0%D1%87%D0%B8_%D0%B4%D0%B0%D0%BD%D0%BD%D1%8B%D1%85


121

В середине 2008 года компании Hewlett-Packard, Intel, и Yahoo объединились для создания глобальной открытой вычислительной лаборатории Cloud Computing Test Bed, что будет способствовать развитию исследований и разработок в области cloud computing.

Не остается в стороне и такой гигант компьютерного мира, как Microsoft. Планируется выпуск новой операционной системы «Windows Cloud» на основе концепции «вычислительно-го облака». На данный момент на рынке информационных технологий уже присутствует про-дукт данной компании под названием Office 365, что является программным обеспечением для работы с «облачными вычислениями» [5].

Преимущество новых моделей «облачных вычислений» перед традиционными, со-стоит в экономически более выгодных условиях потребления тех или иных продуктов и услуг. Это возможно благодаря минимизации издержек за счет большого числа пользователей, эф-фекта масштаба при более эффективном использовании оборудования и программного обеспечения. К достоинствам «облачных вычислений» можно отнести безопасность, высокую скорость обработки данных, снижение затрат на программное обеспечение, экономию про-странства на жестких дисках (данные хранятся в интернете), снижение требований к вычис-лительной мощности оборудования.

Поскольку «облачные вычисления» – это новейшая технология систем электронной коммерции, выделяют некоторые проблемы в ее работе, напрямую связанные с их особенно-стями: удалѐнность, распределенность, абстрагированность, параллелизм и т.д.

Основная проблема – это перемещение пользовательских приложений в «облако». Однако это не всегда можно осуществить из-за особенностей архитектуры приложений, его связи с другими системам или сервисами, которые не доступны в пространстве «облачных вычислений».

Иногда переход к «облачным» средам невозможен при использовании специфиче-ских интерфейсов программирования операционных систем. Бывают и такие случаи, когда переход теоретически возможен, но это требует значительных финансовых затрат и стано-вится экономически невыгодным.

Необходимость в постоянном подключении к сети Интернет, также является доста-точно значимой проблемой, особенно для российских пользователей. При отсутствии доступа к сети Интернет, автоматически невозможно работать.

Одной из первостепенных является проблема безопасности. Многие сомневаются в надежности хранения всех своих данных в «облаке». Считается, что «облачные вычисления» выигрывают за счет хранения данных в распределѐнном виде, которые периодически архи-вируются. Однако сбои возможны в любой сфере деятельности. Например, компания Google не смогла полностью восстановить утерянные данные электронной почты своих пользовате-лей. Но потеря частной переписки не грозит вынужденным простоем, как, например, потеря бизнес-информации. Поэтому, многие пользователи предпочитают хранить данные на собст-венных серверах с настроенной системой back up [6].

Еще одна проблема заключается в доверии к «облачным вычислениям» или в боязни многих пользователей потерять контроль над инфраструктурой информационных технологий. Частным случаем является проблема конфиденциальности хранимой информации. Во-первых, несмотря на соглашения о конфиденциальности, нет уверенности в том, что данные не будут рассмотрены и проанализированы компанией, предоставляющей облачные услуги. Во-вторых, многие дата-центры, располагающиеся на территории других стран, подпадают под их юрисдикцию. Например, в США данные могут быть изъяты под предлогом борьбы с терроризмом. В качестве решения предлагается шифровать всю информацию, передавае-мую в облачные ресурсы, однако это замедляет работу системы и затрудняет восстановле-ние данных.

Несмотря на имеющиеся проблемы, «облачные вычисления» предоставят благоприят-ные возможности для расширения бизнеса, и позволят достигнуть значительной экономии рас-ходов, снизив капитальные текущие расходы. Эта экономия может реинвестироваться, поощряя инновации, повышая конкурентоспособность и непосредственно улучшая рентабельность, т. е. сможет обеспечить ощутимый положительный эффект для экономики стран.


122

Литература [1] Сайт мировой Интернет-статистики http://www.internetworldstats.com [2] Азрилиян А.Н. Большой экономический словарь/ Под ред. А.Н.Азрилияна. – М.: институт новой эконо-мики, 2008. – с. 856. [3] Cloud Computing Group. Who invented the term Cloud Computing? (англ.). Google Groups (20 October 2011). [4] Gillam, Lee Cloud Computing: Principles, Systems and Applications / Nick Antonopoulos, Lee Gillam. – L.: Springer, 2010. [5] Официальный сайт Microsoft – http://www.microsoft.com/ru-ru/cloud/ [6] Терехов И. Не рано ли Cloud Computing в массы?. // Компьютерра (19 октября 2009 года).

PROBLEMS OF MIGRATION POLICY AND MIGRATION REGISTRATION OF FOREIGN CITIZENS*

Kuznetsov N.G.

Russia

Abstract

The problems of the registration of foreign migration in the various countries including Russia are analyzed in the article. On the basis of the authentic registration development of the balanced migra-tory policy, allowing creating normal conditions for migrants and host countries and positive influ-ence on economy of the countries is possible. Keywords: boundary and migration registration of migrants, control organization of accommodation and employment, adaptation of migrants, solution of problems of xenophobia and rational moving of migrants.

Аннотация

В статье анализируются проблемы учета иностранной миграции в различных странах в т.ч. и России. На основе достоверного учета возможна разработка сбалансированной миграцион-ной политики, позволяющей создать нормальные условия для мигрантов и принимающих стран и положительного влияния на экономику стран. Ключевые слова: пограничный и миграционный учет мигрантов, организация контроля по проживанию и занятости, адаптация мигрантов, решение проблем по ксенофобии и рацио-нальное расселение мигрантов.

Международная миграция населения относится к числу крупномасштабных, глобаль-ных и набирающих все большую силу общественных процессов современности.

Согласно оценкам Международной организации по миграции (МОМ), в 2008 г. число международных мигрантов превысило 200 млн. человек. В последние десятилетия на общем фоне интенсификации людских потоков усилилась концентрация мигрантов в экономически развитых странах. С 1960 по 2005 гг. доля этих стран в общемировой численности мигрантов возросла с 40 до 48%, а удельный вес жителей иностранного происхождения в их населении повысился с 3,4 до 10,3%. Развитые государства, «отдавая» другим странам лишь неболь-шую часть своего населения, выступают в первую очередь как крупнейшие реципиенты ми-грантов. Поэтому иммиграция, понимаемая в широком смысле этого слова как приток и «на-

Kuznetsov N.G., 2012

http://www.internetworldstats.com/stats4.htm#europe

http://groups.google.com/group/cloud-computing/browse_thread/thread/552dfc6f175f264c/6b425548cd8df93c?hl=en&lnk=gst&q=who+invented#6b425548cd8df93c

http://ru.wikipedia.org/wiki/Google_Groups

http://books.google.com/books?id=SbSbdkqibwIC

http://ru.wikipedia.org/wiki/Springer_Science%2BBusiness_Media

http://www.microsoft.com/ru-ru/cloud/cloudpowersolutions/private_cloud.aspx

http://www.computerra.ru/vision/468707/

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9A%D0%BE%D0%BC%D0%BF%D1%8C%D1%8E%D1%82%D0%B5%D1%80%D1%80%D0%B0


123

копление» населения иностранного происхождения, имеет для развитых стран, гораздо большее значение по сравнению с другими миграционными потоками: эмиграцией их граж-дан, возвратной и вторичной миграцией выходцев из других государств.

Масштабность и устойчивость иммиграции определяют важность и структурный ха-рактер ее роли в экономике принимающих социумов. Вместе с тем экономические последст-вия иммиграции в развитых государствах отнюдь не однозначны. В ней видят фактор, спо-собствующий как расширению занятости местного населения, так и увеличению безработицы, как пополнению государственной казны, так и ее обременению дополнительными социаль-ными расходами и т.п. Особую остроту дискуссии придает акцентирование вклада миграции в увеличение трудовых ресурсов и укрепление инновационного потенциала, необходимых для динамичного экономического развития, с одной стороны, и ее связи с усилением террористи-ческих угроз и межэтнической конфликтности, создающих социально-политические риски деятельности экономических агентов, с другой.

В обстановке мирового кризиса, когда усиливается ксенофобия, на которой спекули-руют экстремистские и другие антииммиграционно настроенные политические силы, отноше-ние общественного мнения к иммигрантам крайне противоречиво. Согласно данным Евроба-рометра, лишь 44% опрошенных в 2008 г. жителей ЕС считали, что иммиграция вносит суще-ственный вклад в развитие их стран, тогда как 47% это категорически отвергали[1]. Значи-мость и многовекторность современной роли иммиграции в экономике развитых стран, нали-чие разных, порой диаметрально противоположных оценок обусловливают актуальность ее комплексного и сбалансированного анализа, а также необходимость исследования различных подходов и мероприятий этих государств, направленных на усиление позитивных последст-вий иммиграции и ослабление негативных.

В последние десятилетия Россия также активно включилась в международный обмен населением и превратилась в одного из крупнейших мировых реципиентов мигрантов (по данным ООН, – 12,1 млн. человек в 2005 г.), уступающего по этому показателю лишь США (38,4 млн.). В Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Фе-дерации на период до 2020 г. международной миграции населения отводится важная роль в снижении дефицита трудовых ресурсов и в инновационном развитии национальной экономи-ки. Как отмечается в отечественных исследованиях, миграция приобретает «судьбоносное значение для России», и в ближайшей перспективе от нее будут зависеть динамика экономи-ческого роста, уровень жизни населения, социальный климат, региональные пропорции раз-вития, размеры страны и ее целостность.

Учитывая недостаток и в то же время острую потребность в исследованиях, «позво-ляющих измерить вклад мигрантов в российскую экономику», анализ сложившихся за рубе-жом теоретико-методологических подходов и полученных результатов в данной области ва-жен для развития этого направления отечественной экономической науки. Несмотря на спе-цифику тенденций развития миграционных процессов в России, отмечается немалое сходст-во целей и задач миграционной политики нашей страны и развитых государств. Поэтому при разработке и осуществлении эффективной миграционной политики российского государства весьма своевременно изучение используемых этими странами подходов и практических мер.

Миграция является мощным двигателем и важным следствием экономических, поли-тических и социальных изменений. Учитывая ее значимое воздействие на сообщества, необ-ходимо полноценно измерять и понимать миграцию. Достоверные статистические данные являются ключевым в базовом понимании этого важного феномена. Однако, во многих стра-нах, даже самые общие данные по миграции являются неполными, устарелыми или их не существует вовсе. Совершенствование данной области требует знания принципов сбора, формирования и анализа миграционной статистики. Лица, разрабатывающие миграционную политику, а также другие специалисты должны знать определения и вопросы измерения, ка-сающиеся данных по миграции, чтобы уметь их интерпретировать.

Диалог на высоком уровне по вопросу о международной миграции и развитии, орга-низованный Генеральной Ассамблеей Организации объединенных наций в 2006 году, заклю-чил, что международная миграция может внести клад в национальное развитие стран проис-


124

хождения и назначения, при условии, предполагается соответствующий набор стратегий и политики. Данная инициатива, способствовала повышению эффективности международных усилий, касающихся миграции, и ее измерения. Настоящее руководство было подготовлено Европейской экономической комиссией Организации Объединенных Наций, в рамках проекта «Укрепление национальных возможностей в области улучшения миграционных данных: мак-симизирование выгод, полученных от развития, и минимизирование отрицательного воздей-ствия.

Миграция влияет на динамику численности населения, изменяет его демографиче-ские характеристики, национальный и религиозный состав. Последствия миграции рассмат-риваются в контексте безопасности – политической, социальной или экономической. Всѐ ча-ще обсуждается влияние миграции на здоровье населения. Экономические последствия ми-грации велики: мигранты являются активными участниками рынков труда; во многих государ-ствах денежные переводы мигрантов – это важнейший фактор роста доходов населения и развития этих государств. Трудно строить прогнозы населения без надежных данных о ми-грации, в особенности, если она значительна.

Такие события как рождения и смерти достаточно легко учитываются. Они уникаль-ны в жизни каждого человека и однозначно определяются. Число событий равно числу лиц, с которыми они произошли. Миграцию измерить намного труднее. Перемещения людей разли-чаются по направлениям (выбытие или прибытие), времени отсутствия или пребывания, рас-стоянию, целям и т.д. Один и тот же человек может сменить место жительства несколько раз на протяжении своей жизни (или даже определенного периода наблюдения), а краткосрочные поездки учесть еще труднее из-за их частой повторяемости.

При учете мигрантов ни один из критериев почти никогда не используется как един-ственный. Например, когда мы говорим о долгосрочной миграции, то учитываем направление переезда (прибытие или выбытие), факт пересечения границы государства и длительный срок проживания на новом месте. При изучении миграции, связанной с конкретной причиной – например, работой, принимается во внимание направление переезда (иностранная рабочая сила в нашей стране или граждане нашей страны, выехавшие на работу за рубеж) и еѐ про-должительность (сезонная, долгосрочная, краткосрочная и пр.).

Граждане государств, входящих в устойчивые политические или экономические сою-зы, часто не учитываются статистикой, т.к. им не требуется получать разрешения на прожи-вание или на работу. Во многих странах Европейского Союза, официальная статистика рас-полагает сведениями о миграции граждан третьих стран, а граждане ЕС в статистику не включаются.

Помимо статистики, отражающей собственно миграцию, существуют данные, тес-нейшим образом связанные с миграцией и необходимые для выработки миграционной поли-тики. Например, мигранты-иностранцы в стране прибытия могут менять свой статус - от вре-менно пребывающего, до постоянно проживающего резидента страны, а затем и еѐ гражда-нина. В этом случае статистика изменения статуса, например, сведения о количестве лиц, получивших вид на жительство или гражданство, также характеризует миграционные процес-сы в этом государстве и должна быть включена в систему национальных данных по междуна-родной миграции.

В большинстве стран мира ведется измерение разных типов миграций и учет разных групп мигрантов. Для того чтобы говорить на одном языке и хотя бы отчасти делать данные сопоставимыми, Организация Объединенных Наций в конце 1990-х годов предложила свои рекомендации в отношении определений международных мигрантов при их учете. В извест-ной мере они помогают установить критерии, по которым, совершивший переезд человек счи-тается мигрантом, и определить статистическую категорию, группу, к которой этот мигрант должен быть отнесен.

Одинаковые определения и критерии идентификации мигрантов теоретически позво-ляют гармонизировать собираемые данные и сделать их более сопоставимыми. Но многие эксперты отмечают, что, по-прежнему, различия в подходах и определениях мигрантов при их учете в разных странах очень велики. По причинам, которых избежать практически невоз-


125

можно, страны и национальные агентства, занимающиеся сбором статистики, устанавливают и применяют их собственные критерии и определения [1].

Согласно базовому определению, международным мигрантом считается любое лицо, меняющее страну своего обычного проживания [2].

Что же подразумевается под страной или местом обычного проживания?

Русскоязычные практики и исследователи, как правило, оперируют термином «место постоянного жительства», но часто этот термин обозначает скорее юридический статус чело-века, а не фактическое его пребывание в каком-то регионе, стране или населенном пункте. В статистике миграции это понятие имеет важнейшее значение: правильное понимание смысла «места обычного проживания» необходимо для выделения важнейших категорий мигрантов – долгосрочных и краткосрочных, а также и тех, кто совершает эпизодические поездки совсем малой длительности и относится к группе «визитеров». Международные эксперты в области статистики миграции, после длительных консультаций пришли к выводу, что страной (местом) обычного проживания следует считать ―страну, в которой человек живет, т.е. имеет место для проживания, в котором он или она обычно проводит время ежедневного отдыха»[2].

Конференция Европейских статистиков уточнила, что речь идет о ежедневном ноч-ном отдыхе (Рекомендации Конференции европейских статистиков по проведению переписей населения и жилищного фонда 2010 года. ООН, Нью-Йорк- Женева, 2006)[3].

При проведении переписей, когда чрезвычайно важно определить совокупность по-стоянного населения, подлежащего переписи, рекомендации устанавливают еще один крите-рий – временной порог проживания респондента в стране. Предлагается, что при определе-нии места обычного проживания следует использовать 12-месячный период, который можно применить в двух версиях, в зависимости от точки зрения национального статистического ведомства:

а) лицо относится к постоянному населению, если в течение последних 12 месяцев он или она непрерывно проживали в данном месте в течение шести месяцев и одного дня, не учитывая временного отсутствия, связанного с отпуском или служебными командировками, или намеревается оставаться здесь на протяжении ближайших шести месяцев;

Для получения разносторонней картины миграции в стране нужны самые разнооб-разные данные. Статистика, необходимая для принятия решений в области политики, должна быть специализированной - то есть, отражать целевые группы мигрантов и отдельные типы перемещений. Для управления трудовой миграцией нужно знать, сколько в стране было вы-дано разрешений на работу, сколько иностранцев нашли легальную работу, каков их профес-сиональный и квалификационный состав. Кроме того, нужна дополнительная информация о спросе и предложении на местных и региональных рынках труда и прочие сведения.

Для получения и распределения ресурсов, направленных на поддержку вынужден-ных мигрантов, необходимы точные данные об их количестве, возрастном и семейном соста-ве. Во многих странах главным интересом миграционной политики является уменьшение объемов незаконной миграции, поэтому большое внимание уделяется оценке их численности.

Краткосрочная и временная трудовая миграция часто является главным предметом учета в странах назначения и происхождения. Из-за разнообразия еѐ форм, изменения ми-грантами их статуса, учет трудовых мигрантов - достаточно сложное дело.

Рекомендации ООН 1998 года определяют трудовых мигрантов как «иностранцев, допущенных в страну принимающим государством с конкретной целью заниматься экономи-ческой деятельностью, оплачиваемой из источников, находящихся в принимающей стране. Длительность пребывания обычно ограничена, как и род деятельности, которой они могут заниматься. Их иждивенцы, если им разрешается въехать в страну, также включаются в эту категорию».

На практике это определение в статистике миграции используется далеко не всегда. Контингенты и потоки трудовых мигрантов неоднородны, существует несколько типов про-грамм привлечения иностранной рабочей силы (по видам деятельности и еѐ срокам), в част-ности – приграничная миграция, сезонная, занятость в каникулярное время, внутрифирмен-ные переводы, самозанятость мигрантов и т.д. Так же, как при учете долгосрочных мигрантов


126

или пограничном контроле, если несколько стран объединены политическим или экономиче-ским соглашением, граждане этих государств, работающие в странах-партнерах, часто не учитываются как трудовые мигранты. В статистику, основанную на разрешениях на работу, попадают только мигранты из так называемых «третьих стран».

В некоторых государствах рабочая виза или разрешение на работу дает право ми-гранту привезти с собой членов семьи – так называемых иждивенцев, которые часто также включаются в статистику трудовой миграции, вне зависимости от того, получают они право на работу в принимающей стране, или нет. Поэтому пользователи должны иметь представление о том, кого в действительности отражает статистика трудовой миграции. Также как другие виды краткосрочной и долгосрочной миграции, статистика трудовой миграции отражает пото-ки и контингенты.

Большое значение имеют данные, собираемые на границах В этой группе можно

выделить три вида данных: Первый из них - это статистика на основе паспортного контроля на границах. Она

дает основные сведения о въездах и выездах, с распределением пассажиров (или лиц, пере-секающих границу) по странам гражданства, целям поездки и, иногда, по использованным транспортным средствам. Пограничный контроль является одним из важных источников пря-мых данных о незаконной миграции – в частности, данных о задержаниях на границе лиц с поддельными, недействительными документами или их отсутствием.

Второй тип данных основан на разработке специальных карточек, которые пассажи-

ры должны заполнить при въезде или выезде из страны. Как правило, число позиций на этих бумажных носителях довольно ограничено. Также имеются различия в применении этого ин-струмента: карты могут быть предназначены только для иностранцев, иногда – для всех пас-сажиров, или только для граждан страны, особенно, если выезд за рубеж массовый и плохо учитывается другими способами.

Третий тип данных базируется на материалах специальных выборочных обследова-

ний пассажиров, проводимых местах пропуска через границы государства. Надо заметить, что эти системы лучше работают в странах, имеющих островное по-

ложение или небольшое количество хорошо контролируемых пунктов пропуска (а также не-удобный, например, гористый ландшафт, что делает маловероятным пересечение границ в других местах).

В ряде стран пограничный и таможенный контроль осуществляется одним и тем же ведомством. Как правило, государственные границы большинства стран оборудованы элек-тронными системами паспортного контроля пассажиропотоков. Но в ряде стран не все пункты пропуска компьютеризированы..

Системы сбора данных на границах могут управляться разными государственными и неправительственными структурами: таможенной, иммиграционной или пограничной служба-ми. Имеют место определенные ограничения в достоверности и полноте такой статистики, поскольку учет прибытий часто ведется лучше, чем учет выбытий. Кроме того, перемещения граждан стран, объединенных специальными соглашениями, в пределах зоны их действия, часто вообще не фиксируются на «внутренних» границах. В этом случае учет возможен толь-ко при пересечении человеком «внешней» границы этого союза с прочими странами.

Необходимо отметить, что статистика паспортного контроля преимущественно имеет дело с поездками, а не с физическими лицами, и один и тот же человек может несколько раз в течение года пересекать границы одной страны. Статистика паспортного контроля, как пра-вило, публикуется в агрегированном виде с распределением по нескольким основным пере-менным. Немногие государства предоставляют доступ к данным о пересечении границ. Как правило, эта информация публикуется в национальных статистических ежегодниках: по ту-ризму (например, в Казахстане и России), по миграции (Россия) или в режиме онлайн на сай-те соответствующего ведомства (Армения).

Миграционные карты - многообещающий источник данных о потоках миграции,

особенно, временной и краткосрочной. Ряд государств, например, Австралия и, особенно, США, используют этот инструмент для подготовки развернутых статистических отчетов, со-


127

держащих основные данные о мигрантах, въезжающих в страну. Таджикистан действительно начал разрабатывать миграционные карточки для оценки временной трудовой эмиграции граждан Таджикистана, хотя речь идет пока о подсчете вручную общего числа собранных карточек. В Узбекистане давно идет дискуссия по поводу применения для аналогичных изме-рительных целей таможенной декларации, где указывается цель поездки и можно определить потоки трудовой миграции.

В России миграционные карточки для иностранцев, въезжающих в страну, были вве-дены в 2004 году. Но до сегодняшнего момента нет никаких развернутых отчетов или публи-каций по этой теме.

Лучший опыт по применению таких карточек в качестве источника данных демонст-рируют США. Сведения, вносимые иностранцами в так называемую форму I-94 (Arrival/Departure Record), при въезде в страну, вводятся в базу данных и впоследствии пуб-ликуются в виде статистических ежегодников или отдельных таблиц. Они открыто публикуют-ся на сайте иммиграционной службы США. Пользователи имеют разнообразную информацию о типах виз, статусе мигранта[3].

Для получения разносторонней картины миграции в стране нужны самые разнооб-разные данные. Статистика, необходимая для принятия решений в области политики, должна быть специализированной - то есть, отражать целевые группы мигрантов и отдельные типы перемещений. Для управления трудовой миграцией нужно знать, сколько в стране было вы-дано разрешений на работу, сколько иностранцев нашли легальную работу, каков их профес-сиональный и квалификационный состав. Кроме того, нужна дополнительная информация о спросе и предложении на местных и региональных рынках труда и прочие сведения.

Для получения и распределения ресурсов, направленных на поддержку вынужден-ных мигрантов, необходимы точные данные об их количестве, возрастном и семейном соста-ве. Во многих странах главным интересом миграционной политики является уменьшение объемов незаконной миграции, поэтому большое внимание уделяется оценке их численно-сти[4].

Краткосрочная и временная трудовая миграция часто является главным предметом учета в странах назначения и происхождения. Из-за разнообразия еѐ форм, изменения ми-грантами их статуса, учет трудовых мигрантов - достаточно сложное дело.

Рекомендации ООН 1998 года определяют трудовых мигрантов как «иностранцев, допущенных в страну принимающим государством с конкретной целью заниматься экономи-ческой деятельностью, оплачиваемой из источников, находящихся в принимающей стране. Длительность пребывания обычно ограничена, как и род деятельности, которой они могут заниматься. Их иждивенцы, если им разрешается въехать в страну, также включаются в эту категорию».

На практике это определение в статистике миграции используется далеко не всегда. Контингенты и потоки трудовых мигрантов неоднородны, существует несколько типов про-грамм привлечения иностранной рабочей силы (по видам деятельности и еѐ срокам), в част-ности – приграничная миграция, сезонная, занятость в каникулярное время, внутрифирмен-ные переводы, самозанятость мигрантов и т.д. Так же, как при учете долгосрочных мигрантов или пограничном контроле, если несколько стран объединены политическим или экономиче-ским соглашением, граждане этих государств, работающие в странах-партнерах, часто не учитываются как трудовые мигранты[5]. В статистику, основанную на разрешениях на работу, попадают только мигранты из так называемых «третьих стран». Важнейшим инструментом реализации миграционной политики, государственного регулирования в миграционной сфере должны стать комплексные целевые программы, ориентированные на перспективы социаль-но-экономического роста страны, защиту интересов личности, общества и государства. Все большую роль приобретает научно-методическое обеспечение государственного управления в миграционной сфере, предполагающее, в первую очередь, оперативную диагностику тен-денций формирования миграционных потоков и миграционного поведения. Это предполагает, в свою очередь, создание системы социального мониторинга, использование междисципли-нарного инструментария научного анализа, банков данных. Крайне актуальной является и


128

проблема научного обоснования стратегических приоритетов миграционной политики в об-ласти целевого переселения, выработки социальных нормативов, мер государственной под-держки населения, проживающего в районах с неблагоприятными природно-климатическими условиями.

Проблема регулирования миграций все больше выходит за пределы отдельных стран, приобретает международное и общенациональное значение, требует формирования регулирующих механизмов на международном уровне. Наиболее значимыми проблемами для государств, испытывающих миграционное давление, являются:

- предотвращение возможных конфликтов, складывающихся на основе усиления ми-грационных процессов;

- защита национальных интересов с помощью административно-ограничительных мер, не противоречащих нормам демократических государств;

- создание механизмов интеграции мигрантов в принимающую социальную среду[6]. Особенности миграционных процессов в Российской Федерации определяются це-

лым комплексом факторов (экономических, демографических, социальных, этнокультурных, геополитических, правовых, экологических). В результате рыночных реформ государство ока-залось не готовым к адекватному реагированию на интенсификацию миграционных процес-сов.

В регулировании миграции нельзя пытаться искусственно менять направление ми-грационных потоков или останавливать их. При этом государство должно выделять и под-держивать определенные группы мигрантов, в целях обеспечения собственной национальной безопасности.

Миграция способна воздействовать на качество жизни общества, так же, как качество жизни может определять направление и содержание миграционных потоков. С одной сторо-ны, мигранты стремятся туда, где качество жизни в большей степени отвечает их потребно-стям и ценностям, культурным традициям, профессиональным возможностям. С другой сто-роны, качество жизни в стране или регионах заметно меняется под воздействием миграцион-ных потоков. Непосредственное воздействие миграции на качество жизни общества выража-ется в том, что сами мигранты, заполняя новое социальное пространство, привносят свой образ жизни, ценности и потребности, меняют социальную структуру и демографические ха-рактеристики населения. Косвенное воздействие миграции заключается во влиянии на фак-торы, определяющие качество жизни населения (состояние рынка труда, жилья, рынка по-требительских товаров и услуг и т.д.)[7].

В современной России довольно низка мобильность рабочей силы, что определяется сложностями в трудоустройстве, жилищными проблемами при перемене места работы (его дороговизна и неразвитость рынка жилья в целом), отсутствием развитой системы профес-сиональной подготовки и переподготовки. Крайняя неравномерность развития рынков жилья и занятости в регионах России обусловливает дисбаланс в распределении человеческих ре-сурсов по территории страны.

Упрощенная схема получения российского гражданства для тех иммигрантов, в соци-ально-экономическом потенциале, которых нуждаются Россия, является еще одним сущест-венным стимулом в реализации целевого подхода в регулировании миграции.

В отношении иностранных мигрантов, не намеренных переселяться в Россию или не соответствующих установленным качественным параметрам, необходимо определить квоты, четко ограничивающие количество прибывающих, заранее прикрепляя их к конкретному предприятию.

Сегодня в России должна действовать единая демографическая и миграционная го-сударственная программа, рассчитанная не менее чем на двадцать пять лет. Именно в этот период ожидается наиболее стремительное сокращение населения России. В этой связи не-обходимо принять определенные компенсационные меры комплексного характера[8].

Другим важнейшим приоритетом выступает эффективное использование деятельно-сти трудовых иммигрантов. Сегодня требуется эффективное планирование потоков миграции в той ее части, которая обусловлена действиями органов власти и работодателей. В долго-


129

срочной программе должны предусматриваться не только мероприятия по дифференциро-ванному «отбору» мигрантов, но и поэтапные шаги по расселению переселенцев на террито-рии государства с учетом их социокультурных, этнических особенностей; действия по сбли-жению различных этнокультур через их взаимопознание и взаимообогащение. Сегодня тре-буется акцентировать внимание государственной власти на политике обеспечения эффек-тивной межкультурной коммуникации, способствующей интеграции мигрантов и принимающе-го общества.

Россия нуждается в иммиграционном пополнении своих сокращающихся трудовых ресурсов и ей предстоит стать страной иммигрантов. Один из путей создания эффективной иммиграции, способным повлиять на изменение в экономической, социальной и демографи-ческой ситуации может стать максимальное расширение подготовки иностранцев в учебных заведениях России. Это позволило бы, во-первых, увеличить доходы учебных заведений и предотвратить возможную безработицу преподавателей в России, неминуемую из-за сокра-щения численности молодѐжи. Во-вторых, подготовить выпускников средних и высших учеб-ных заведений со знанием русского языка, специалистов, способных работать в России. В-третьих, позволит студентам во время обучения познакомиться и поделиться элементами культуры своей нации. Процесс обучения учебной иностранной миграции невозможно рас-сматривать вне связи с общим состоянием иностранной трудовой миграции[8].

*Исследование проведено в рамках грантов РГНФ №10-03-00912 и РФФИ №11-06-00498-а.


[1] Standard Eurobarometer. 2008. № 69. Р. 51 [2] Singleton A. (2009, Building a Statistical Framework for the Collection, Compilation and Dissemination of International Migration Statistics in the ESCWA Countries. Working Paper on Key Terms, Definitions and Concepts. 2009, June 30 [URL:http://www.escwa.un.org/information/meetingdetails.asp?referenceNum=1017E] [3] (§32, UN Recommendations on Statistics of International Migration (Rev. 1), 1998) [4] Anich R., Bisogno E., Chudinovskikh O. . Measuring Emigration at the Census: lessons Learned from Four Country Experiences. Paper presented at the Joint UNECE/Eurostat Work Session on Migration Statistics (Geneva, Switzerland, 3-5 March 2008). Joint UNECE/Eurostat Meeting on Population and Housing Censuses Eleventh Meeting, 13-15 May 2008, Geneva. [5] Денисенко М.Б., Чудиновских О.С.,Системы сбора данных о миграции в зарубежных странах. Аналитический доклад. Мировой банк.2007. [6] Чудиновских О. Статистика международной миграции. Практическое руководство для стран Восточной Европы и Центральной Азии Организация объединенных наций. Женева 2011 [7] Предложения по институциональной модернизации российской миграционной политики. Доклад экс-пертного фонда «Миграция ХХ! Век» /Власова Н.И., Матвеева И.Г./Под ред. Поставнина В, А.М: "АМА-Пресс", 2011. [8] Кузнецов Н.Г. Рязанцев С.В. Миграция из Вьетнама в Россию: тенденции и регулирование // Миграция в современной России: состояние, проблемы, тенденции: Сборник научных статей / Под ред. К.О. Ромо-дановского, М.Л. Тюркина. М.: ФМС России, 2009.


130

THE NETWORK ANALYSIS OF THE RUSSIAN FOREIGN TRADE COMPLEX

Lebedev D.S.

Yaroslavl State University

Russia

Abstract

The change of the Russian foreign trade complex over the last 5 years, the structure of economic agents, the mechanism of economic regulation on the basis of methods and tools of the theory of networks are analyzed in the article, also are made the recommendations for its further develop-ment.

Keywords: foreign trade complex, institutional change, actor, network, communication.

Аннотация

В статье анализируется изменение внешнеторгового комплекса России за последние 5 лет, состава и структуры экономических агентов, механизма хозяйственного регулирования на основе методов и инструментов теории сетей, даются рекомендации для его дальнейшего развития.

Ключевые слова: внешнеторговый комплекс, институциональное изменение, актор, сеть, связь.

На протяжении последних лет основным катализатором экономического роста в Рос-

сии являлись внешние экономические связи. Внешний фактор - спрос мировых рынков на товары российского экспорта и высокие цены на энергоресурсы, в первую очередь нефть, давал ощутимый импульс экономическому развитию страны. Внешняя торговля по темпам роста является бесспорным лидером российских внешнеэкономических связей: за последние десять лет экспорт вырос в 3,4 раза в стоимостном выражении, импорт – в 4,6 раза. Столь стремительный рост внешней торговли не в последнюю очередь был связан с благоприятны-ми для российских экспортеров и импортеров изменениями конъюнктуры на мировых рынках. По нашим оценкам, рост экспорта за анализируемый период на 65% обеспечивался ростом экспортных цен и лишь на 35% ростом физического объема экспортных поставок [1]. Как и повсюду в мире, оборот внешней торговли России за последние годы рос значительно быст-рее ее ВВП (см. табл. 1).

Таблица 1 Сравнительная динамика темпов роста ВВП и внешней торговли России за 2000 – 2010 гг. (%) [2]

Годы 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Показатели

ВВП 110,0 105,1 104,7 107,3 107,2 106,4 108,2 108,5 105,2 92,2 104,3

Внешняя торговля

148,6 109,9 118,2 120,9 123,4 127,2 120,2 117,3 127,7 85,5 131,5

Экспорт 154,4 102,5 115,6 122,1 125,9 129,8 119,3 110,5 128,8 84,0 132,0

Импорт 139,1 123,4 122,2 119,2 119,7 123,2 121,7 127,0 127,1 87,7 129,7

Lebedev D.S., 2012


131

Изменение объемов и структуры внешней торговли России происходило на фоне из-менения всего внешнеэкономического комплекса страны: состава и структуры экономических агентов и хозяйственного механизма его регулирования. Это проявилось в изменении тамо-женного регулирования в связи с интеграционными процессами в рамках создания Таможен-ного Союза России, Беларуси и Казахстана, тарифного регулирования при вступлении России в ВТО, либерализацией валютного законодательства и т.д. В целом основные тенденции в сфере внешнеэкономической политики России можно охарактеризовать как:

последовательная либерализация системы внешнеэкономической деятельности как путем дальнейшего расширения состава субъектов ВЭД, так и через сокращение админи-стративных мер регулирования;

существенное ослабление роли государства в вопросах формирования экспортных ресурсов и практического осуществления экспортных операций;

переход в основном на тарифные методы регулирования ВЭД;

ограниченное использование административных средств регулирования экспорта, применяемых к группе специальных товаров;

практически полная отмена таможенного обложения экспорта, за исключением об-ложения экспортными пошлинами достаточно ограниченного списка товарных позиций (460 из 11,5 тыс. позиций).

Как следует из вышесказанного, меры регулирования внешнеэкономической дея-тельности носят весьма либеральный характер, благодаря чему и российская экономика, и российский внутренний рынок приобрели беспрецедентно открытый характер. Такая модель регулирования ВЭД в большой степени обусловлена нормами Всемирной Торговой Органи-зации, которым она должна полностью соответствовать.

С другой стороны, исходя из анализа экспортно-импортных связей отечественных субъектов ВЭД, все больше звучат предложения по ужесточению внешнеэкономической по-литики России [3]. Однако, необдуманное принятие данных мер, без серьезного анализа по-следствий, вряд ли будет способствовать тому, что внешнеэкономический сектор России со-хранит свои позиции «опоры» в дальнейшем развитии страны в синтезе с развитием внут-реннего рынка.

Использование традиционных подходов к анализу изменений внешнеэкономических связей, основанных на статистической оценке их динамики и структуры, недостаточно. Одно-значного вывода по поводу тенденций развития внешнеэкономического комплекса России (в сторону дальнейшей либерализации, или в сторону введения ограничений и большего госу-дарственного влияния) мы сделать не можем.

Одним из направлений, позволяющим оценить качество происходящих изменений в социально-экономических системах является теория институциональных изменений. Ее обобщенный вариант был разработан в серии исследований Д.Норта, претендующих на объ-яснение самых общих закономерностей развития человеческого общества [4]. В виду ограни-ченности рамок данной статьи приведем лишь основные выводы, которые можно сделать из этой теории:

1) изменения трактуются с позиции состояния равновесия системы, причем оно мо-жет быть эффективным и неэффективным. Эффективность определяется уровнем трансак-ционных издержек в экономике и соотношением эффективных и неэффективных институтов.

2) даже если институциональное равновесие системы является неэффективным, она может быть стабильной, причем этому могут способствовать три основных силы: государство из-за существующих достаточно больших доходов в бюджет, мощные экономические группи-ровки из-за существующего положения, гарантирующего большие доходы и вероятность осу-ществления слишком больших трансакционных издержек при выходе из состояния равнове-сия по сравнению с существующих уровнем.

3) соотношение эффективных и неэффективных институтов в системе будет опреде-лять траекторию ее развития.

4) институциональные изменения возможны под влиянием относительных ценовых сдвигов или смены идеологии, причем характер изменений неформальных институтов носит преимущественно эволюционный характер, а формальных – революционный.


132

Приведенные выводы порождают несколько замечаний к подобному исследованию институциональных изменений, которые носят теоретико-методологический характер:

1) как определить количественный характер происходящих изменений? 2) направление изменений характеризуется соотношением эффективных и неэффек-

тивных институтов, но как определить это соотношение? 3) как определить оптимальный уровень трансакционных издержек, чтобы понять

эффективность институционального равновесия социально-экономической системы? 4) каков механизм действия источников институциональных изменений на стабилизи-

рующие силы системы? Ключевым моментом в представленных замечаниях и вообще в теории институцио-

нальных изменений является текущее состояние социально-экономической системы: равно-весие или изменение. Д. Норт определил сущность только институционального равновесия. Из данного им определения можно выявить признаки институционального изменения: нару-шение соотношения сил игроков, увеличение существующего уровня трансакционных издер-жек. Таким образом, институциональное изменение социально-экономической системы

можно определить как нарушения количественного и качественного характера ее институцио-нального равновесия, выражающиеся в изменении основных ее игроков и трансакционных издержек. Одним из критериев, характеризующих состояние институционального изменения, исходя из данного определения, является изменение соотношение основных игроков (аген-тов) социально-экономической системы. Исследование этого феномена можно производить описательно, однако, можно использовать разработанные методы и инструменты в рамках все той же институциональной теории, в частности, теорию сетей.

Сложившая сеть связей между акторами является характеристикой института, опре-деляющая его содержание, структуру связей, их вид (формальные и неформальные), силу и частоту. Математически все это анализируется с помощью показателя плотности графа – инструмента для анализа сети. Кроме этого, с помощью этой теории можно охарактеризовать самих акторов института: показатели центральности (общего количества связей актора с дру-гими в сети), базового и расширенного престижа (количества входящих связей от других ак-торов сети). На основе данных инструментов анализа сети механизм институционального изменения социально-экономической системы может выглядеть следующим образом (см. рис. 1):

Таким образом, механизм, представленный на рисунке 1, с помощью теорий сетей и графов инситуционального подхода объясняет переход социально-экономической системы из одного состояния в другое. Критериями этого служат изменение конфигурации сети (набора акторов и формальных и неформальных связей между ними) и изменение значимости акто-ров (их показателей центральности, базового и расширенного престижа).

Представленные теоретико-методические предпосылки исследования состояния со-циально-экономической системы были применены к анализу внешнеторгового комплекса России. Ряд рассчитанных показателей в целом по внешней торговле, согласно теории сетей, представлен в таблице 2. Остальные, такие как количество связей каждого актора, их цен-тральность и базовый престиж, а также их динамика, были рассчитаны, но в виду большого массива данных не представлены в данной статье. Отметим, что по результатам обследова-ния был выделен 41 актор внешней торговли России (по терминологии теории сетей), были исследованы связи между ними и их направленность.


133

Институциональное

равновесие социально-

экономической системы:

1. Определенный набор

формальных и

неформальных связей и

акторов (показатель

плотности сети).

2. Стабильная

характеристика каждого

актора (показатели его

центральности, базового

и расширенного

престижа).

Институциональное

изменение социально-

экономической системы:

1. Изменяется набор

формальных и

неформальных связей и

акторов в сети (изменение

показателя плотности

сети).

2. Изменяется

характеристики каждого

актора (изменение

показателей его

центральности, базового

и расширенного

престижа)

Механизм

перехода из

состояния

равновесия в

состояние

изменения

Рис. 1. Механизм перехода социально-экономической системы из состояния институ-

ционального равновесия в состояние институциональной изменения на основе теорий сетей. Таблица 2 Сетевая характеристика внешней торговли России за 2006 – 2010 гг.

Показатели Годы

2006 2007 2008 2009 2010

Число акторов 36 36 36 38 39

Число связей 141 138 140 147 148

Плотность сети 0,111 0,110 0,111 0,105 0,100

В соответствии с представленными данными за исследуемый период изменялись все

показатели: число акторов, показатели их центральности и престижа, количество связей и плотность сети. Соответственно, мы можем сделать вывод, что внешнеторговая сфера Рос-сии в период с 2006 по 2010 годы находилась в состоянии институционального изменения. Выросло число акторов во внешней торговле страны: с 2010 года таможенные представители сменили таможенных брокеров, функции по выдаче разрешений на ввоз и вывоз товаров двойного назначения с 2009 года перешли от Министерства обороны к Федеральной службе по техническому и экспортному контролю, Министерство финансов стало фигурировать во внешнеторговой сети в качестве получателя налоговых платежей (НДС по импорту) с 2009 года, часть нормативных актов стала издаваться наднациональным органом – Комиссией Таможенного союза также с 2009 года, в соответствии с новым таможенным кодексом Союза появились уполномоченные экономические операторы (по замыслу авторов этот институт должен объединить в себе все льготы предоставляемые участникам внешнеторговых отно-шений по таможенному оформлению).

Второе, что необходимо отметить – это изменение связей, а также центральности и престижности некоторых акторов. Рост числа связей при росте показателя центральности и престижности актора свидетельствует о его большей вовлеченности во внешнеторговую сферу. Такая динамика сложилась у контрагентов за границей (казахские контрагенты в связи со вступлением страны в Таможенный союз (ТС) теперь должны предоставлять российским контрагентам новый комплект документов об уплате НДС), транспортно-экспедиторские ком-пании и таможенные посты в местах оформления грузов должны руководствоваться в своей


134

деятельности теперь не только национальным российским законодательством и междуна-родными правилами, но и решениями Комиссии ТС, работать с новыми акторами (ранее упо-мянутыми уполномоченными экономическими операторами), таможенные посты на внешней по отношению к ТС границе в Казахстане теперь будут вынуждены подтверждать экспорт и для российских юридических лиц, Минфин РФ получает налоговые платежи, а налоговые ин-спекции на местах должны теперь работать с дополнительными налоговыми декларациями по НДС по поставкам в Казахстан. Снижение числа связей актора при одновременном сниже-нии показателей центральности и престижности свидетельствует о меньшей его вовлеченно-сти во внешнеторговую сферу. Данная динамика сложилась у уполномоченных банков в связи с практически полной отменой ограничений в валютной сфере с 2009 года, у Федерального собрания РФ, так как часть нормативных и законодательных документов принимается теперь Комиссией ТС и не требует ратификации.

Особо хотелось бы отметить ситуации, когда наблюдается разнонаправленность по-казателей сетевого анализа: рост количества связей, но снижение центральности и престижа актора, или наоборот. В частности это относится к самим участникам внешнеторговых отно-шений, налоговой инспекции и управлений ФНС в регионах, региональных управлений ФТС и международной ТПП по показателю центральности актора. Но это связано с техническим мо-ментом появления новых акторов и возникновения связей с ними. Такая же разнонаправлен-ность наблюдается по количеству связей и показателю престижа актора только у участников внешнеторговых отношений. Объяснение этому кроется в анализе сети внешнеторговых от-ношений в целом. Согласно данным представленным в таблице 2, количество связей внутри этой сети за 5 лет выросло, а показатель плотности сети снизился. Это свидетельствует о «размывании» сети, разрастании посторонних связей, в следствие чего – снижается цен-тральность и престижность самых главных акторов сети – участников внешнеторговых отно-шений.

Также, исходя из анализа, следует упомянуть об акторах с небольшим количеством связей и снижением показателя центральности и престижа. Это уполномоченные МЭР в ре-гионах и федеральных округах и федеральная служба государственной статистики. Роль первых заключается лишь в оформлении паспортов бартерных сделок, а вторых - в сборе информации по статистике внешней торговле. Если функции органов статистики вполне по-нятны, то роль уполномоченных МЭР ничтожно мала и следует подумать о целесообразности участия этих акторов в сети внешней торговли. Аналогично следует оценить целесообраз-ность участия Росприроднадзора и Федеральной службы по техническому и экспортному кон-тролю во внешнеторговых операциях.

Любое исследование не будет иметь никакой ценности с теоретической точки зрения, если не будет носить позитивного характера, то есть давать возможность не только описы-вать и объяснять какое-то явление, но и предсказывать его развитие, давать возможность разрабатывать рекомендации по совершенствованию. В данном случае, на основе выявлен-ных выше негативных фактах можно сформулировать следующие направления дальнейшего изменения внешнеторгового комплекса России.

Самую неблагоприятную динамику институционального изменения показывает нало-говое регулирование внешней торговли России: издержки налогового администрирования растут, порядок подтверждения экспорта для обоснования нулевой ставки по НДС не изме-нялся в течение нескольких лет, в некоторых аспектах он уже не соответствует современным тенденциям (введение электронного декларирования и расширение Таможенного Союза). В связи с этим необходимо продумать шаги в части снижения налоговой нагрузки на участников внешнеторговых отношений, упрощения процедуры подтверждения нулевой ставки НДС по экспорту исходя из расширения ТС и введения электронного декларирования, а также пере-вести все налоговые платежи по этой сфере обратно в ФТС (как это было до 2009 года).

Второе направление – это упрощение администрирования в части валютного контро-ля: реформа института паспорта сделки и связанных с этим оформлением значительного числа документов или переход на электронный документооборот с уполномоченными банка-ми во взаимодействии с ФТС.


135

Для увеличения плотности сети необходимо передать функции по оформлению пас-портов бартерных сделок из ведения уполномоченных МЭР (законодательство в этой облас-ти не менялось с 2002 года), ветеринарных сертификатов из Росприроднадзора другим ве-домствам и рассмотреть целесообразность существования ФСТЭК (Федеральной службы по техническому и экспортному контролю) и передачи его функций также другим ведомствам из существующей сети внешней торговли.

Данные меры, по нашему мнению, будут способствовать увеличению плотности сети, снижению количества акторов, а, следовательно, позитивному институциональному измене-нию внешнеторгового комплекса России.

Примечания

[1] Рассчитано автором по информации Сайта Федеральной службы государственной статистики России. 2011. – [электронный ресурс]. – Режим доступа - http://www.gks.ru [2] Составлена по: Сайт Федеральной службы государственной статистики России. 2011. – [электронный ресурс]. – Режим доступа - http://www.gks.ru [3] Более подробно о предлагаемых мерах см., например: В.Н. Бурмистров. Внешнеэкономическая поли-тика России: современное состояние и основные направления оптимизации // Российский внешнеэконо-мический вестник. 2009. № 10. С. 30 – 36. [4] Д. Норт. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. - М.: Начала, 1997. – 180 с.

THEORETICAL AND METHODOLOGICAL ASPECTS OF SUSTAINABLE DEVELOPMENT OF REGIONAL SYSTEMS IN CURRENT CONDITIONS

Madiyarova E.S.

East-Kazakhstan State Technical University named by D. Serikbaev

Kazakhstan

Abstract

In today's globalized sustainable development of regions is a major source of sustainable economic growth in the Republic of Kazakhstan. Sustainable development is at the center of economic policy, in connection with which the republic has been developed and adopted a series of integrated programs aimed at sustainable economic development. In the article, and deepened theoretical and methodological aspects of the sustainable development of regions and proposed a new definition of "sustainable development of the region."

Keywords: region, sustainable development, regional policy, sustainable development strategy.

The current stage of development of the domestic economic science and practice of

evidence of the urgent need to develop a strategy for sustainable economic development, taking into account the possibility of its adaptation to the post-crisis development. The concept of sustainable development as an integral part of the global security system includes a sustainable development issue linkages with the problems of stability and sustainability of the national economy. The special relevance of this problem is associated with the need to study one of the most difficult questions of the modern economy of the Republic of Kazakhstan - the development of different types of regions within a single economy.

Madiyarova E.S., 2012

http://www.gks.ru/

http://www.gks.ru/


136

The term "sustainable development" was first used in the report "Global Strategy for Environmental Protection" (1980), represented by the International Union for Conservation of Nature and Natural Resources. However, the global spread of the term has received since the publication of the report "Our Common Future", prepared for the UN Conference in Rio de Janeiro. The greatest achievement of the conference was the recognition that the problems of environment and development can no longer be considered separately. The conference adopted five documents, among which are the "Rio Declaration on Environment" and "Agenda for the XXI Century". In accordance with the "Agenda XXI" each national government should develop a strategy for sustainable national development [1].

For our country's transition to sustainable development was a necessity. In Kazakhstan in 1996 adopted a series of steps towards achieving sustainable development: the republic is an active member of the "Environment for Europe" and "Environment and Sustainable Development for Asia", is involved in the preparation of the Central Asian Regional Action Plan on Environment and actively supports the process of preparing the Central Asian Sustainable Development Strategy. The country adopted the "Strategy of Kazakhstan till 2030", "Strategy of industrial-innovative development until 2015", "The Concept of Environmental Safety RK 2015," a Council on Sustainable Development.

At the same time, the processes of globalization and integration into the global economy require an active policy of sustainable development. In this regard, the country adopted a "Concept of Transition of Kazakhstan to Sustainable Development for 2007-2024" aimed at strengthening policies for sustainable development. The concept defines the vision of the principles, goals, objectives and key mechanisms for achieving sustainability in all areas of the country [2].

Important role in ensuring sustainable development are the regions of Kazakhstan. This is due to many factors, among which are the most important territorial differentiation of the climatic, economic and social conditions, the different nature of economic development in certain areas, particularly the bundle, the unevenness in the availability of regional resources [1, 3, 4]. In addition, these factors are superimposed processes of the global economic crisis and the earlier shortcomings of regional development: specialization of agricultural and raw material in most regions, irrational economic structure, the low level of industrial development in many areas.

The "Territorial Development Strategy of Kazakhstan till 2015", aimed at ensuring sustainable development and a supportive life of the population on the basis of the formation of competitive specialization in regional and global economy, rational spatial organization of economic potential and population distribution, given the current specialization of regions in the country. This typology is aimed at addressing the strategic objectives of regional development, including infrastructure provision in areas with the development of coherence between the clusters. Problem questions of individual regions or groups of fields are local in nature and must find a solution to the appropriate state, regional and sectoral development programs.

Under the sustainable development of the region is assumed to be the organization of production and consumption, which may continue indefinitely without destroying the capital stocks, including stocks of natural capital (soil structure and atmosphere, plant and animal biomass, etc.), creating the basis for the functioning of regional ecosystems [5] .

General objective of sustainable development is to achieve a desired result in different fields of activity:

- the effective development of the economy (economic subsystem); - the achievement of social stability (social subsystem); - ensuring ecological balance (ecological subsystem). The economic subsystem is characterized by the following factors: - increasing the number and quality of jobs; - reducing the number of people living below the poverty line; - the growth of savings and investment per capita; - the growth of spending on environmental protection; - encouraging innovation, etc. The social subsystem provides for the stability of social factors: - leveling of per capita income;


137

- access to basic public goods from different social groups; - development of information processes in the society; - the possibility of formation of the family as the basic modern socio-economic component; - the use of savings in investment processes; - development of human capital. The environmental component includes the following groups of factors: 1) the factors to improve health and the environment: - the use of clean technologies; - optimization of metabolic processes in nature; - reduction in the production of toxic materials; - resettlement of people from areas where standards are not met clean air and water; - reduction of morbidity and mortality. 2) the factors of good housekeeping: - the search for new sources of energy; - reduction of material consumption per unit of output and per capita; - the possibility of recycling of waste (recycling); - reduction of energy production; - rational use of renewable and nonrenewable resources. The main provisions of the sustainable development strategy at the regional level suggest

the development of measures to stabilize the socio-economic status of regions based on the rational use of available resources, the creation of growth poles and the formation of a viable economic base of their own [6].

To ensure the sustainable development of the region need to develop a system of parameters and indicators, taking into account the specifics of a particular territory, which are the most important element of the regional development strategy that will identify and assess future threats, to analyze the current status and future level of achievement of development goals.

Kazakhstan already has experience in developing sustainable development indicators at the national level, according to which the proposed use of 60 indicators that characterize the economic, social and environmental sphere [7]. For regional systems is also possible to develop individual indicators. In addition, each region has developed its own set of sustainability indicators that would reflect the structural features of the region's economy, its level of development, as well as priorities in the social, economic and environmental spheres.

Development of regional indicators should begin with a description of the main features of the region and highlight the priority areas of socio-economic development. The system of regional indicators should be consistent with national standards and regulations, and should cover three areas of sustainable development: economic, social and environmental. In addition, the indicators should reflect the priorities of each group of indicators in relation to the other. Currently, many projects there is a priority allocation of environmental indicators [8]. Among the priority of economic indicators to identify those that no longer contribute to the destruction of natural ecosystems, as well as indicators of effective use of resources.

All indicators of sustainable development is divided into: social, economic, environmental and institutional. Consideration of social, economic and environmental parameters in a single complex has become generally accepted.

The group addresses issues of social indicators of poverty, population policy, education, etc.

The group of economic indicators affect the changes in the characteristics of consumption, financial resources and mechanisms, and so on.

Institutional indicators are designed to consider these issues in planning and managing sustainable development, development of national, mechanisms for capacity building in developing countries.

Environmental indicators concern the problem of preservation of water quality, integrated approach to management of land resources, the atmosphere, environmentally sound solid waste management, etc.


138

Many economists believe that in a scorecard, serving as important indicators of socio-economic development of the region, you must include the following:

- gross regional product per capita; - cash income per capita; - life; - human development index, and others [9, 10]. In connection with this proposed indicators, which characterize the potential for sustainable

development in the region (figure 1). A special place is the definition and use of threshold values of indicators designed to signal the approach of the critical state of the object management and the need to change the development strategy of the object.

The system used by socio-economic indicators should meet the following requirements: - integrity within the overall concept analysis to be applied both on the national and regional

level; - list of matching the major security threats; - minimum, availability, and ease of interpretation of the indicators used for analysis; - features a simple and visual inspection of the results of analysis of the consistency of

objective reality; - synchronicity of performance over time and be specific in the characterization of certain

sections of the socio-economic situation. Indicative method as the basis for the monitoring system provides a "feedback" with which

the relevant information on an agreed set of indicators promptly transmitted to the executive and legislative bodies to develop their effective management decisions.

Figure 1 - Objectives and indicators for sustainable development of regional policy

Changing the level of re-gional economical devel-

opment

Indicators:

gross regional product per capita;

income tax per capita;

financial results of com-panies;

indicators of region sin-fra structures;

indicators in the sphere of investment;

indicators of innovative activity of the compa-nies;

others

Changing the level of social development

Changing the level of environmental devel-

opment in regions

Indicators:

cash in compeer capital;

the level of unemploy-ment;

the level and structure of public wastes;

Indicators of provision of social objects;

others

OBJECTIVES AND INDICATORS FOR SUSTAINBLE DEVELOPMENT OF REGIONAL POLICY

Indicators:

the volume of air contamination;

the volume of wastes formation;

Indicators of con-sumption water re-sources;

Indicators of land and forest founds;

Investments for envi-ronmental protec-tion;

others


139

Having considered the methodological aspects of sustainable development in the region, we can draw the following conclusions:

- in modern conditions, sustainable development is only acceptable development concept; - the transition to sustainable development can be considered as a solution to a complex

socio-economic, financial and organizational problems; - regions play an important role in sustainable development; - sustainable economic development in the region requires the creation of such

mechanisms and instruments, which, through economic policy (tax systems, credit, prices, tariffs, customs duties, methods of state support and assistance) will provide investment and innovation, the growth in the production of competitive products, cost-effective operation enterprises, social protection, protection of the environment;

- the sustainable development of the region affected by many factors. A detailed analysis and timely evaluation of these factors can contribute to the creation of an effective economic policy capable of the transition region on the path of sustainable development;

Based on the foregoing, under the sustainable development of the region meant the development, which can provide the vital needs of the population of the territory, while not causing the environmental crisis, and is not contrary to the objectives of socio-economic development.

As noted by many authors [5, 10, 11], the basic conditions for sustainable development in the region are:

- development of new approaches to the regulation of vertical relationships between the state and regional levels, particularly in financial and fiscal relations;

- choose the most appropriate model of intergovernmental relations, ensuring appropriate levels of financial management and endowment of reducing regional budgets;

- creating a qualitatively new system of targeted transfers that have a sound legal framework and mechanisms for control;

- increasing the role of local executive authorities in the selection and use of leverage all kinds of stimulating economic activity in the area, providing a favorable investment climate, the definition of the mechanism of their participation in the competitive commissions on selection of investment projects;

- to ensure reliable control over the use of resources within regional programs or projects; - the coordination of regional programs and projects within them, monitoring and timely

adjustment of investment decisions; - the introduction of a special project on environmental insurance companies - sources of

increased danger to the environment. The implementation of this project should be directed at minimizing the use of budget funds for this purpose with a simultaneous increase in the address of responsibility for the consequences of environmental violations. This means that virtually self-financing must be provided to maintain optimum environmental regime in the region;

- expansion of horizontal integration and coordination of all stakeholders to ensure effective functioning of the entire regional system, and improving the competitiveness of products, the development of world economic relations - the basis of forming a single economic space.

The issue of sustainable regional development is particularly relevant in times of crisis, when they fully feel the lack of resources and increased social problems. No less important, and it appears in the crisis, when exacerbated by the need to find the priorities, planning for its future development. One of the major challenges facing the Government is not only a rapid response to the situation that is happening on the ground, but also create conditions for the development of the country, its territories in the post-crisis period, the mechanisms for the transition to a new model of the economy. In this regard, the main objective of current regional policy is to develop an integrated system of state strategic planning, including the spatial organization of the country and its regions. This issue requires concerted action by all levels of government bodies, local authorities and civil society institutions.

Thus, the main goal of sustainable regional development is to ensure economic growth, social stability and ecological balance. The implementation of measures to ensure sustainable development of regional systems requires a significant investment by all macroeconomic actors:


140

government, private sector households. To improve the efficiency of these costs, these funds should be directed at addressing the most important economic problems. Ensuring the sustainability of regional systems requires the inclusion of a mechanism of self-development regions, based on the optimization of the budget mechanism, promoting economic structures, effective targeted financial support for investment programs and projects in the region.

References

[1] Problems of a sustainable economic development in a globalizing world / Answer. Ed. M.B. Kenzheguzin. – Almaty: Institute of Economics of MES RK, 2003. – 400 p. [2] Presidential Decree "Concept of Transition of Kazakhstan to Sustainable Development for 2007-2024" dated 14.11.2006, № 216. [3] Economic reforms in Kazakhstan: problems and we solve them / Ed. M.B. Kenzheguzin. – Almaty: Institute of Economics of MES RK, 1997. - 350 p. [4] Akhmetov, S. The theoretical concept of regional economic development // Bulletin of KNU. Series ekonomicheskaya. – 2003. – № 1 (35). – P. 11 – 15. [5] Nurlanova, N.A. Conceptual model of sustainable territorial development, and implementation priorities / Ed. O.S.Sabden. – Almaty: Institute of Economics of MES RK, 2007. – 26 p. [6] Andreeva, A., Mirgorodskaya E. look at the system as a dominant competitive sustainable economic development // Economist. – 2004. – № 1. – S. 81 – 84. [7] Sustainable Development Indicators for the Republic of Kazakhstan. – Almaty, 2002. – 64 p. [8] Daniel – Danilyan, V.I., Losev, C.S. Environmental challenges and sustainable development. – Moscow: Progress - Tradition, 2000. – 415 p. [9] Miroedov, A.A., Sharamygina, O.A. Using GRP indicator in assessing the economic development of the region / / Problems of Statistics. – 2003. – № 9. – S. 29 – 36. [10] Isaev, M.G., Nurlanova, N.K. Methods and practice of assessing the sustainability of the regions of Kazakhstan. – Almaty: Institute of Economics of MES RK, 2007. – 26 p. [11] Problems of sustainable economic development in a globalizing world / Answer.Ed. M.B. Kenzheguzin. – Almaty: Institute of Economics of MES RK, 2003. – 384 p.

DEVELOPMENT OF ECONOMIC AND MATHEMATICAL MODELS OF OPTIMUM CONTROL OF ACTIVITY OF THE AGRICULTURAL ENTERPRISE

IN THE CONDITIONS OF MARKET

Makulova A.T.1, Abaeva K.T.

2, Bayboltaeva N.A.

3, Sydykbaeva G.U.

4

1, 2, 3, 4 Kazakh National Agrarian University

Kazakhstan

Abstract

The economic-mathematical models of optimum control of activity of the agricultural enterprise in the conditions of the market are given in the work. In the conditions of irrigated agriculture when agricul-tural production gains more and more industrial character and cultivation of crops is carried out with the help of technology of the programmed crop, the productivity size уj is not a random variable, and functionally depending on timely watering and carrying out the complex of meliorative actions there-fore in the conditions of irrigated agriculture specialization of agricultural production depends not so much on character of land, it depends on watering level, centrally allocated to economy during the set period.

Makulova A.T., Abaeva K.T., Bayboltaeva N.A., Sydykbaeva G.U., 2012


141

Keywords: economic-mathematical models, technology of the programmed crop, land, agricultural enterprise, cultivated areas of crops, total income, problems of linear programming, Karmarkar's method, stochastic statement of task.

Аннотация

В работе приводятся разработанные нами экономико-математические модели оптимального управления деятельностью сельскохозяйственного предприятия в условиях рынка. В услови-ях орошаемого земледелия, когда сельскохозяйственное производство приобретает все бо-лее индустриальный характер, а возделывание сельскохозяйственных культур осуществляет-ся по технологии программированного урожая, величина урожайности у j является не случай-ной величиной, а функционально зависящей от своевременного полива и проведения ком-плекса мелиоративных мероприятий, поэтому в условиях орошаемого земледелия специали-зация сельскохозяйственного производства зависит не столько от характера земельных уго-дий, сколько от уровня полива, централизованно выделяемого хозяйству в заданный период. Ключевые слова: экономико-математические модели, технология программированного уро-жая, земельные угодья, сельскохозяйственное предприятие, посевные площади сельскохо-зяйственных культур, суммарный доход, задачи линейного программирования, метод Кармар-кара, стохастическая постановка задачи.

Состояние и развитие сельского хозяйства во многом предопределяет состояние все-

го народного хозяйства. Положение дел в сельском хозяйстве в целом в настоящее время оценивается как критическое и кризисное. Кризис проявляется в уменьшении объемов произ-водства продукции, сокращении инвестиций, что остановило развитие материально-технической базы сельского хозяйства. В условиях перехода к рынку и при выходе из кризиса очень важно эффективно использовать накопленный производственный потенциал. На это направлена аграрная реформа: создание хозяйств с разными формами собственности, ре-формирование отношений собственности внутри крупных хозяйств, реформирование эконо-мических отношений предприятий сельского хозяйства с государством, предоставление им широких прав в планировании, развитии производства, реализации и распределении продук-ции и дохода.

Все это выдвигает на первый план проблему интенсификации. Как показывает прак-тика, в большинстве случаев одним из условий интенсификации являются дополнительные затраты на производство. Интенсификация производства означает на латинском (intensio) напряжение, усиление и (facio) – делаю. Исходя из этого сущность интенсификации не только в дополнительных затратах, это прежде всего процесс повышения интенсивности, т.е. напря-женности функционирования производственной системы.

Повышение уровня интенсивности функционирования производственной системы возможно двумя основными путями. Первый – за счет повышения уровня использования средств производства. Второй – повышение интенсивности за счет замены старых предметов труда новыми, более высокопроизводительными и эффективными или добавление новых видов, ранее не применявшихся элементов, которые повышают эффективность всей систе-мы.

В период кризиса и отсутствия финансовой поддержки со стороны государства по-вышение уровня использования средств производства возможно путем применения более совершенных технологий, специализации и более эффективного взаиморасположения, взаи-мосвязей, взаимодействий элементов системы, т.е. совершенствования организации произ-водства и труда.

В условиях рынка каждое сельскохозяйственное предприятие призвано, рационально используя закрепленную за ним землю и другие природные ресурсы, наращивать производ-ство продукции растениеводства и животноводства высокого качества в целях насыщения рынка продуктами питания, а промышленности – сельскохозяйственным сырьем.

Сельскохозяйственное предприятие определяет в планах экономически целесооб-разную структуру производства, обеспечивающую наибольший выход продукции с наимень-


142

шими затратами и получение доходов, необходимых для развития хозяйства и удовлетворе-ния материальных и социальных потребностей его членов. Оно может на добровольных на-чалах заключать с предприятиями, осуществляющими заготовку и переработку сельскохозяй-ственной продукции, договоры на ее продажу, а также реализовывать ее по собственному усмотрению на рынках.

Эффективное использование сельскохозяйственных угодий определяется научно обоснованной структурой посевных площадей, разработанной в каждом подразделении сель-скохозяйственного производства в соответствии с его специализацией и договорными обяза-тельствами покупателей сельскохозяйственных продуктов.

Нами разработана экономико-математическая модель [1-3] по определению структу-ры посевных площадей сельскохозяйственных культур с ограничениями:

по использованию земельных угодий

;Jj

j Sx (1)

по использованию водных ресурсов

;WxwJj

jj (2)

обеспечению гарантированных размеров посевных площадей сельскохозяйственных культур по соблюдению севооборота

Jj

jj Bx ; (3)

обеспечению гарантированного объема производства продукции по договорам

JjDxy jjj , ; (4)

условиям неотрицательности

Jjx j ,0 ; (5)

при которых максимизируется суммарный доход сельскохозяйственного производст-ва в денежном выражении, т.е. функция

.Jj

jjj xycxF ; (6)

В условиях рынка сельскохозяйственное производство может иметь договорной план

по реализации каждого j-гo вида сельскохозяйственных культур в объеме – Dj, j J. Зная уста-новленные договорные цены за центнер j-й культуры – сj, сельскохозяйственному производ-ству предоставляется право распределить орошаемые земли величины S под определенные сельскохозяйственные культуры так, чтобы максимизировать суммарный доход хозяйства в денежном выражений. При этом строго соблюдать агротехнические требования - Вj при за-данных севооборотах, зная расход водных ресурсов на 1 га сельхозкультуры – wj с ограни-ченным количеством W воды выделяемое в хозяйству для полива в целом. Если уj – урожай-ность по j-й культуре, получаемая с гектара поливных земель, детерминирована, то задача состоит в определении количества гектаров земли, отводимой над j-ю культуру - хj. Для чис-ленного решения задачи линейного программирования (1)-(6) нами использован пакет при-кладных программ QSB.

Задачи линейного программирования являются наиболее разработанным разделом математического программирования. Кроме известного стандартного симплекс-метода можно использовать метод эллипсоидов с оценкой числа операций порядка О (n

6 L

2). Здесь n число

переменных задачи линейного программирования: minСх, Ах=В, х ≥ 0.


143

Вычисление L определяется как

,1log1log 2max2 DL

где А матрица базисная , detmaxmax BBD

. , ,max JjIiB, Cα ij

Полученная оценка O(n3,5

L2) метода Кармаркара [4] показала, что сокращения объе-

ма вычислении по сравнению с симплекс-методом не происходит. Поэтому при решении ли-нейной задачи (1)−(6) нами использован симплекс-метод.

Если количество водных ресурсов, централизованно выделяемое хозяйству, не по-зволяет осуществить технологию программированного урожая по всем культурам, то урожай-ность является случайной величиной, зависящей от уровня полива. В таком случае для ре-шения задачи нами была использована стохастическая постановка [5], которой соответствует экономико-математическая модель:

max

min

j

jjj

D

xy

MxF (7)

,Jj

j Sx (8)

. ,0 Jjx j (9)

Здесь yj(θ) – урожайность j-й культуры, соответствующая θ случайному проявлению

состояния Природы. Задача состоит в разработке такого плана распределения ограниченных сельскохо-

зяйственных угодий (8), при котором максимизируется количество производимой продукции (7) в заданном ассортименте.

Для решения задачи (7) – (9) был использован метод стохастической линеаризации [6] , реализующей рекуррентные соотношения:

, ,max ,Z

J,j ,

J,j ,

s

1

1

xZx

ZZZ

xxxx

ss

s

j

s

js

s

j

s

j

j

s

js

s

j

s

j

где S – номер итерации; s

jj Zx ,* – произвольные точки; s

jx – j-я координата реше-

ния на S-й итерации задачи линейного программирования:

, ,0

,

max,

Jjx

Sx

xZ

j

Jj

j

Jj

j

s

j

s

j – стохастический градиент функций F(x).

Для выбора шаговых множителей используются условия

.

, ,

0, ,0 ,0

0s

22

0s0s

ss

ss

ss

ss

M


144

При решении задачи методом стохастической линеаризации было проделано множе-ство итераций, на каждой из них вычислялись величины:

s

k

ks

ss

ks

s xfS

Fxf1

,1

, , ,

где

j

jjj

ks

sD

xy

xf

min

,

Величина Fs является оценкой значения функционала F(x). Описанная выше модель (7) – (9) и метод ее решения применялись для эксперимен-

тальных расчетов по оптимальному распределению земельных площадей под сельскохозяй-ственные культуры предприятия "Акжар" Сарыагашского района Южно-Казахстанской облас-ти.

Исследовалась специализация сельскохозяйственного производства в условиях орошаемого земледелия. Показана рациональность выращивания шести культур – озимой и яровой пшеницы, кукурузы на силос, многолетних трав, кукурузы на зерно и других полевых культур.

Анализ статистической информации о динамике урожайности этих культур за период 2007–2011 гг. показал, что урожайность, подверженная влиянию большого количества факто-ров, существенно колеблется вокруг средних величин и в каждом году может рассматривать-ся как реализация случайной величины. Данные об урожайности за 5-летний период легли в основу метода моделирования этих показателей на плановый период.

Разработанные модели (1) – (6) и (7) – (9) были реализованы на практике планирова-ния специализации сельскохозяйственных культур СП "Акжар" Сарыагашского района Южно-Казахстанской области на 2011 год. В результате реализации линейной модели (1) – (6) полу-чено оптимальное решение: площадь яровых зерновых – 2157 га, кукурузы на силос – 399 га, многолетних трав – 1368 га, других полевых культур – 596 га. Этому решению соответствует доход, равный 143565 тг. Остальные зерновые культуры не вошли в оптимальное решение. Определяющим фактором являются фосфорные удобрения, в то время как 3,9% азотных удобрений не используются, недоиспользовано также 11673 тыс.куб.м влаги под полив, что составляет 40,9% выделенной.

По стохастической модели (7) – (9) было получено оптимальное решение: площадь озимой пшеницы – 693 га, яровых зерновых – 1705 га, кукурузы на силос – 360 га, многолет-них трав – 817 га, кукурузы на зерно – 344 га, других полевых культур – 601 га. Этому реше-нию соответствует доход, равный 162180 тг, т.е. на 14% выше, чем при реализации линейной модели (1) – (6), т.е. на 19% выше, чем при традиционном методе. При выборе указанного плана полностью используются все виды минеральных удобрений, недоиспользованной яв-ляется влага под полив (3580 тыс.куб.м, или 12,6%) [5].

Сопоставимые полученные результаты приведены в таблице 1. В результате применения оптимизационных моделей получены решения, обеспечи-

вающие доход более выше, чем при традиционных методах решения задачи специализации. Существенное значение в этих моделях имеет прогнозирование урожайности сельскохозяй-ственных культур.


145

Таблица 1 – Сравнительные данные использования ресурсов в сельскохозяйствен-ном предприятии «Акжар» Южно-Казахстанской области на 2011 год с вариантными опти-мальными решениями

Показатели

По расчетам пред-приятия

Результаты, полученные при реализации

Детерминированный вариант

Стохастический вариант

натур. показ.

%


%


%

Посевная площадь-(всего), га:

4520 100 4520 100 4520 100

озимая пшеница 505 11,2 - - 693 15,3

яровые зерновые 1494 33,1 2157 47,7 1705 37,7

кукуруза на силос 203 4,5 399 8,8 360 8,0

многолетние травы 1833 40,5 1368 30,3 817 18,1

кукуруза на зерно 207 4,5 - - 344 7,6

другие полевые куль-туры

278 6,2 596 13,2 601 13,3

Использование мин.удобрений, ц:

азотных 5920 100 5689 96,1 5920 100

фосфорных 520 100 5200 100 5200 100

Использование влаги, тыс.м

3 28486 100 16813 59,1 24906 87,4

Доход, тыс.тг. 135790 100 143565 105 162180 119

В условиях орошаемого земледелия, когда сельскохозяйственное производство при-

обретает все более индустриальный характер, а возделывание сельскохозяйственных куль-тур осуществляется по технологии программированного урожая, величина урожайности уj

является не случайной величиной, а функционально зависящей от своевременного полива и проведения комплекса мелиоративных мероприятий, поэтому в условиях орошаемого земле-делия специализация сельскохозяйственного производства зависит не столько от характера земельных угодий, сколько от уровня полива, централизованно выделяемого хозяйству в за-данный период.

Учитывая сказанное, нами разработана экономико-математическая модель, вклю-чающая оба фактора: земельные угодья и водный ресурс. При этом урожайность сельскохо-зяйственных культур определяется эмпирической функцией – от количества полива.

Задача специализации сельскохозяйственного производства решается как проблема распределения земельных и водных ресурсов под сельскохозяйственные культуры, которой соответствует экономико-математическая модель в области, определяемой условиями:

по земельным угодьям

SxJj

j ; (10)

по водным ресурсам

WxwJj

jj ; (11)


146

по обеспечению гарантированных размеров посевных площадей сельскохозяйствен-ных культур

\

0,j j j j

j J j J j

x x (12)

по соблюдению севооборота

j

Jj

j Bx ; (13)

по производству продукции

jjjj Dxwy . (14)

Требуется найти

J, jx j 0 , (15)

J jwwkw jjjj ,max0max, (16)

при которых максимизируется суммарный доход в денежном выражении, т.е. функ-ция

Jj

jjjj WxwycwxF .max , (17)

Здесь yj(wj) – урожайность по j-й культуре функция от wj; определяемая по эмпириче-ской формуле (приложение А).

,0

max

0

max

max

jj m

j

j

j

j

n

j

j

j

jjjj Kw

wbK

w

waywy (18)

где max

jw – максимальное количество полива, соответствующее наивысшему уро-

жаю max

jy для j-й культуры; aj, bj, 0

jK – константы, определяющие влияние поливов на уро-

жайность соответствующих культур; nj < 1, mj > 1. Требуется определить количество гектаров земли, отводимой под j-ю культуру – хj,

количество полива для 1 гектара земли, занятой j-й культурой, wj, так как необходимо макси-мизировать суммарный доход хозяйства в денежном выражении.

В ограничении (13) учитывается лишь та величина пашни, которая с учетом плана севооборота возделывается в заданный период, поэтому величина Вj модели является опе-ративной информацией. Ограничения (16), с одной стороны, позволяют выбирать наиболее благоприятные с точки зрения агромелиоративных показателей значения, с другой – рас-сматривать лишь ту часть области допустимых значений wj где компоненты целевой функции

(17) обладают свойством непрерывности. Перепишем выражение (18) в виде:

jjjnm

j

j

j

jjj

n

j

j

j

jjj Kw

wabaK

w

wywy 0

max

0

max

max 1

и рассмотрим его составляющие.

Так как nj < 1, то 00

max j

j

jK

w

w, а поэтому 0w 0max

j jj Kw для каждого j


147

jj nm

j

j

j

jj Kw

wab 0

max

показывает влияние на урожайность сельскохозяйственной культуры переувлажне-

ния почвы; если для некоторого j max0

jjj wKw , то урожайность соответствующей культуры

равна нулю, поэтому wj для любой j-й культуры может изменяться в некотором диапазоне:

.maxmin J, jwww jjj

Поясним параметры a, b, n, m и К°. Параметры К° характеризуют величину расхода воды на орошаемом поле за период от момента сева до начала образования продуктивной части выращиваемой культуры. Поэтому его значения зависят, в первую очередь, от выра-щиваемой культуры. Например, рис находится в воде весь вегетационный период, а кормо-вая культура поливается нечасто. С другой стороны, фактическое значение параметра К° характеризует уровень применяемой агротехники, плодородие почвы и вероятную величину наивысшего урожая, так как чем меньше значение параметра К°, тем выше перечисленные показатели.

Параметры а и n характеризуют темпы роста урожая с повышением уровня полива в начале, чем больше параметр а и меньше показатель степени n, тем резче меняются темпы роста урожая. Следовательно, значения этих параметров должны зависеть и от величины параметра К°.

Параметры b и m характеризуют темпы снижения урожая при избытке полива – чем больше их величина, тем резче снижение урожая при поливе сверх оптимальной нормы.

Итак, использованная зависимость урожайности (18) позволяет уточнить понятие оп-тимального режима орошения для различных сельскохозяйственных культур, оценить преде-лы применимости различных формул, устанавливающих взаимосвязь между урожаем и поли-вом. Они установлены в предположении, что имеются излишки воды в источнике орошения при ограниченных земельных ресурсах, когда наивысший урожай с единицы площади дейст-вительно обеспечивает максимум продукции по орошаемому массиву в целом.

При ограниченных водных ресурсах и наличии свободных земель режим орошения, рассчитанный на получение наивысшего урожая, не обеспечивает максимума продукции с орошаемого массива в целом, поскольку затраты воды на единицу урожая в этом случае ока-зываются ниже оптимальных для культуры.

Исходя из вышеизложенного, оптимальным следует считать такой режим орошения, при котором имеющиеся водные и земельные ресурсы используются наиболее производи-тельно, обеспечивая получение максимума сельскохозяйственной продукции со всего оро-шаемого массива. Следовательно, при избытке оросительных вод и ограниченных земельных ресурсах оптимальный режим орошения должен соответствовать наивысшему уровню, впол-не достижимому в рассматриваемых условиях, а при недостатке воды и наличии пустующих земель – минимум затрат воды на единицу выращиваемой продукции.

Учитывая сказанное, рассмотрим стохастический аналог нелинейной задачи (10) – (17), когда урожайность yj является случайной величиной, зависящей от централизованно получаемой влаги и влаги, поступающей в виде осадков θ.

Целевая функция (17) принимает вид:

.max ,Jj

jjj zyczxF (19)

Ограничение (10) остается без изменения. Ограничение (11) принимает вид:

,0 0PwxzPJj

jj (20)


148

при естественном предположении неотрицательности искомых переменных

, ,0 ,0 Jjzx jj (21)

где

jj m

j

j

j

j

n

j

j

j

jjjj Kw

zbK

w

zayzy 0

max

0

max

max . (22)

Здесь jj wz , θ – влага, поступающая в виде осадков; Р0 – заданная веро-

ятность выполнения условия по водораспределению. В приведенных моделях предполага-лось, что урожайность зависит от одного фактора – влаги, в то время как на урожайность сельскохозяйственных культур влияет комплекс агромелиоративных мероприятий, поэтому нами разработана модель распределения земельных угодий под сельскохозяйственные куль-туры с учетом централизованно получаемой влаги для полива и внесения минеральных удобрений.

Пусть yj(wj; zij) – прогнозная урожайность по j-й культуре; wj – количество влаги, необ-ходимое для одного гектара земли, занятой j-й культурой; zij – количество минеральных удоб-рений i-гo вида, необходимое для одного гектара земли, занятой j-й культурой; Zi – общее количество минеральных удобрений i-гo вида покупаемых хозяйством.

Запишем экономико-математическую модель. В области, определяемой условиями: по земельным угодьям

SxJj

j ; (23)

по водным ресурсам

Wxw j

Jj

j ; (24)

по обеспечению гарантированных размеров посевных площадей сельскохозяйствен-ных культур, по соблюдению севооборота

j

Jj

j bx ; (25)

по использованию азотных удобрений

11 ZxzJj

jj ; (26)

по использованию фосфорных удобрений

22 ZxzJj

jj ; (27)

по использованию калийных удобрений

33 ZxzJj

jj ; (28)

по выполнению договорных поставок j-й сельскохозяйственной культуры

, , , J jDxzwy jjijjj (29)

требуется найти

,wwKwx jjjjj

max0max ,0 (30)

,, ,0 maxmin J jI i,zzzx ijijijj (31)


149

при которых максимизируется суммарный доход хозяйства в денежном выражении, т.е. функция

., , ,Jj

jijjjj xzwyczwxF (32)

В модели выделены три вида минеральных удобрений (азотные, фосфорные, калий-ные), так как они оказывают наиболее существенное влияние на формирование конечных свойств сельскохозяйственных культур.

Требуется определить количество гектаров земли, отводимых под j-ю культуру – xj; количество полива для 1 гектара земли, занятой j-й культурой – wj; количество минеральных удобрений i-гo вида, необходимого для одного гектара земли, занятой j-й культурой – γij, так,

чтобы максимизировать суммарный доход хозяйства в денежном выражении. В модели (23) – (32) предполагается, что минеральные удобрения хозяйству выделяются централизованно или имеется возможность приобрести их в определенном количестве. Включение ограниче-ния (26) – (28) позволяет регулировать количество минеральных удобрений, попадающих в почву.

Модель (23) – (32) относится к классу существенно нелинейных задач математиче-ского программирования, где нелинейными являются ограничения (24) – (29), а также целе-вая функция (32). Для решения задачи используется метод МИНОС, разработанный Мурта-фом [7].

Проанализируем модель (23) – (32) при условии, что продукция, реализуемая по до-говорам, оплачивается по установленным заранее ценам. Цены на остальную продукцию, реализуемую самостоятельно хозяйством, устанавливаются согласно сложившейся ситуации на рынке. Это значит, что вместо ограничений (96) необходимо записать условия:

,IJ, i jUVX, Zwy jjjij jj (33)

где Vj ≥ 0 определяет объем продукции по j-й культуре, реализуемой по заранее ого-воренным ценам Сj; Uj ≥ 0 определяет объем продукции j-ro вида, реализуемой самостоя-тельно хозяйством. Вместо ограничений (26) – (28) запишем:

, IiZZXJj

jijjji (34)

где ΔZj – количество минеральных удобрений, которые целесообразно докупить хо-зяйству с тем, чтобы увеличить урожайность по соответствующим культурам. Таким образом, если в модели (23) – (32) Zj – детерминированные величины, то в модели (26) – (28) в правую часть ограничений (34) входят ΔZj как величины, подлежащие определению.

В таком случае целевая функция (32) принимает вид:

max, , ,Ii

ii

Jj

jjjj ZPUVCZUVF

где δj – прогнозная цена на j-ю продукцию, Рi – цена минеральных удобрений i-гo ви-

да, дополнительно приобретаемых хозяйством. Для внедрения модели необходимы наличие и анализ ретроспективной информации

о ценах на минеральные удобрения в предыдущие годы. Существенное значение в этих мо-делях имеет прогнозирование урожайности сельскохозяйственных культур.

В отличие от методов, рассмотренных в [8, 9] здесь не делается аппроксимация це-левой функции, а нелинейная целевая функция обрабатывается непосредственно, для этого вместо задачи с нелинейными ограничениями рассматривается последовательность задач с линейными ограничениями и специальным образом построенной целевой функцией.

Для изложения существа метода запишем задачу с нелинейными ограничениями в общем виде.

Минимизировать

,0 XCxf TN (35 )


150

при условиях

,строк 1111 mbxAxf N (36)

2 3 2 2 строк ,N LA x A x b m (37)

1 2,i x u, m m m (38)

где

. и

1

1

Nm

N

N

L

N

xf

xf

xf

x

x

x

Первые n1 переменных определяют нелинейные части соответствующих m1, ограни-

чений (fi(x

N), 11,i m ) и целевой функции f

o(x

N). Части ограничений могут быть чисто линей-

ными относительно всех переменных (35), а двусторонние ограничения – неравенства общего вида - могут быть приведены к равенствам добавлением дополнительных переменных, на каждую из которых наложены соответствующие двусторонние ограничения. Процесс решения представляет последовательность главных итераций, каждая из которых включает линеари-зацию нелинейных ограничений, реализуемую с помощью аппроксимации первыми членами ряда Тейлора в окрестности некоторой точки.

Рассмотрим i-ю главную итерацию:

,N

k

NN

k

NTN

k

iN

k

iNi xxOxxxx

fxfxf

обозначим

, ,~ N

k

NT

k

N

k

NN

k xxJxfxxf

где

,,...,11

N

kN

N

kN

i

k xx

fx

x

fJ

так что [f(xN) – f(xk

N,x

N)] содержит (нелинейные) члены ряда Тейлора высокого поряд-

ка в окрестности точки xkN, Jk – (m1xn1) – матрица, состоящая из первых частных производных

функций, отвечающих нелинейным частям ограничений. На каждой главной итерации решается следующая задача: минимизировать

,~~~

, ,210 ffffxCxfxfxfxxL

TTN

k

NT

k

N

kk (39)

при линейных ограничениях

,,~

11 bxA xxf LNN

k (40)

,232 bxAxA LN (41)

.uxi (42)

Целевая функция (39) называется модифицированной функцией Лагранжа и включа-

ет исходную целевую функцию XCxf T)( , а также члены, содержащие множители Ла-

гранжа λk. Член ,~~

21 ffffT

, представляющий собой модифицированный

штраф, добавляется для усиления сходимости в точках, расположенных слишком далеко от локального минимума.


151

Значения множителей Лагранжа определяются с помощью величин, полученных из решения предыдущей линеаризации задачи; этот множитель можно получить как первые m, компоненты вектора, полученного при решении.

Опишем цикл главной итерации.

Шаг 1. Положить k=0 , а λ0 и nx0 равными некоторым начальным значениям.

Шаг 2. Имея N

kx , λk и r, решить задачу с линейными ограничениями (37)-(40), с тем

чтобы получить новые значения хk+1, и g(xk+1). Произвести разбивку g(xk+1)=[gB gs gN] в соот-ветствии с конечным базисом В и решить уравнение B

TП = gB.

Шаг 3. Проверить хk+1 на сходимость. Если получили оптимальную точку, то это вы-ход, в противном случае - переход к следующему шагу.

Шаг 4. Линеаризовать ограничения в окрестности точки хk+1. Перегруппировать столбцы новой матрицы ограничений в подматрицы [BSN] согласно установленным прави-лам.

Если 11111 1 k

L

k

N

k xBxAxf и

,1 11 ckkk

то положить ρ=0. Положить множители Лагранжа λк+1 равными первым m1, компонен-

там полученного вектора. Перейти к следующей итерации, начиная с шага 2. Для оценки схо-димости в качестве ес выбиралась величина 10

-2.

Отметим, что этот метод особенно эффективен для задач с существенно нелинейной целевой функцией: представление таких функций в виде ряда требует учета членов второго порядка, обычная последовательная линеаризация целевой функции может привести к схо-димости в неверную точку или к отсутствию сходимости вообще. Метод МИНОС обходит все эти трудности.

Таким образом, в целях повышения экономической эффективности агросистем раз-работанный комплекс экономико-математических моделей управления сельскохозяйствен-ным производством и совершенствования методов планирования специализации сельскохо-зяйственного производства, находящегося в регионе с засушливым климатом, позволяет учи-тывать совокупность факторов, влияющих на урожайность сельскохозяйственных культур, возделываемых по технологии программированного урожая. Построены зависимости урожай-ности сельскохозяйственных культур с учетом таких факторов, как влага, азотные, фосфор-ные, калийные удобрения, а также программные средства их формирования, которые могут использоваться в автономном режиме или в сочетании с программой ―специализация‖.

Разработанный комплекс экономико-математических моделей обладает типовостью и может быть использован при планировании специализации сельскохозяйственного произ-водства для хозяйств, расположенных в регионах с засушливым климатом, а также в регио-нах, где орошение играет важную роль как фактор, определяющий урожайность.


[1] Макулова А.Т. Модельное управление сельскохозяйственным производством. – Алматы: Эверо, 2004. – 202 с. [2] Сапарбаев А.Д., Макулова А.Т. Экономико-математические методы и модели. – Алматы: Эверо, 2004. – 280 с. [3] Макулова А.Т. Алгоритм решения оптимизационной задачи распределения площадей и влаги под сельскохозяйственные культуры // Кибернетика. – Киев, 1987. №1. – С. 117-118. [4] Karmarkar N. A new polynomical – time algorithm for linear programming // Combinatorica. – 1984. Vol. 4. – P. 373-395. [5] Макулова А.Т. Оптимизация параметров развития аграрных структур в стохастических условиях // Российская науч.-практ. конф. с междун. участием «Наука, образование, профессия...». – Красноярск, 2002. – С. 373-378. [6] Ястремский А.И. Стохастические модели математической экономики. – Киев: Выща школа, 1983. – 127 с.


152

[7] Муртаф Б. Современное линейное программирование. – М.: Мир, 1984. – 224 с. [8] Griffith R. E., Stewart R. A. A nonlintar programming technique for the optimization continuous processing systems. // Management Science. – 1969. N 7. – P. 379-392. [9] Miller C.E. The simplex method for local separable programming / R.L. Graves, P. Wolfe // Recent advances in Matematical Programming. – N.Y.; McGraw-Hill,1966.–P.89-100.

REFORESTATION OPTIMIZATION ON THE BASIS OF THE ANALYSIS OF INTERACTION ECO-ECONOMIC AND TECHNICAL FACTORS

Makulova A.T.1, Tilenov A.

2

1, 2


Kazakhstan

Abstract

This article is devoted to imitating modeling of reforestation on the basis of eco-economic parame-ters. The essence of management process of forest growing consists in receiving sufficient informa-tion on processes of reforestation and their connection with environment, and especially its processing in the quantity, necessary for adoption of reasonable decisions on ways of reforestation. The solution of the tasks connected with processing of information and its use for economic man-agement of forest growing, is based on economic-mathematical methods which in the methodologi-cal relation are considered as the branch of science, combining the economic theory, mathematics and statistics. Keywords: reforestation optimization, criterion of optimality, task statement, methods of linear pro-gramming, criterion function, eco-economic parameters.

Аннотация

Данная статья посвящена имитационному моделированию лесовосстановления на основе эколого-экономических параметров. Сущность процесса управления лесовыращивания со-стоит в получении достаточной информации о процессах лесовосстановления и их связи с окружающей средой, и особенно ее обработке в количестве, необходимой для принятия обоснованных решений по способам лесовосстановления. Решение задач, связанных с обра-боткой информации и использованием ее для экономического управления лесовыращивания, основывается на экономико-математических методах, которые в методологическом отноше-нии рассматриваются как отрасль науки, сочетающей экономическую теорию, математику и статистику.

Ключевые слова: оптимизация лесовосстановления, критерий оптимальности, постановка задачи, методы линейного программирования, целевая функция, эколого-экономические па-раметры.

Непреложным законом развития лесного хозяйства является достижение, при задан-ных ограниченных ресурсах (трудовых и материальных и др.) максимальной эффективности лесохозяйственного производства. Поэтому разработка возможности оптимизации лесовос-становления на основе анализа взаимодействия эколого-экономических и технических фак-торов – важная теоретико-прикладная задача.

Makulova A.T., Tilenov A., 2012


153

Проектирование объемов и определение способов лесовосстановления на практике проводится на основании лесоустроительных материалов, изучения опыта лесохозяйственно-го производства и квалификации работников лесного хозяйства. Принимаемые при этом ре-шения не позволяют оптимизировать определение объемов и способов лесовосстановления, а также породный состав. В связи с этим нами, путем имитационного моделирования, пред-ложен метод установления пропорций способов лесовосстановления и оптимизации породно-го состава лесных культур на основе эколого-экономических параметров.

Развитие лесохозяйственного производства требует дальнейшего совершенствова-ния лесовосстановления. Процесс лесовосстановления протекает в условиях сложного пере-плетения разнообразных факторов – социально-экономических, биологических, географиче-ских и др. поэтому исследования во взаимосвязи эколого-экономических процессов затрудни-тельно, так как это требует учета и переработки больших объемов экспериментальных дан-ных и имеющийся информации.

Процесс имитационного моделирования оптимизации лесовосстановления состоит в основном, из следующих последовательных этапов:

1. Изучение объекта моделирования, где исследуемый процесс представляется в его существенных характеристиках.

2. Изучение комплекса эколого-экономических взаимосвязей в сложившиеся тенден-ции лесовосстановления.

3. Постановка имитационной задачи с четким определением цели. 4. Выбор критерия оптимальности, целевого назначения результата и типов ограни-

чений. 5. Выбор математического метода решения задачи (линейное, параметрическое или

динамическое программирование). 6. Построение матрицы и результаты решения. Объектом моделирования лесовосстановления являются все покрытые лесной рас-

тительностью земли, и способы лесовосстановления по гарям и горельникам; естественное возобновление лесов на гарях, лесные культуры, содействие естественному возобновлению или сохранение подроста. Эти процессы тщательно изучаются по разным источникам, а по возможности – на основе натурных исследований.

Объектом моделирования в нашем примере является лесной фонд Ертіс и Семей орманы. По данным Комитета лесного и рыбного и охотничьего хозяйства в Павлодарской области и Восточно-Казахстанской области произошло 2950 пожаров на площади более 155 тыс. га и сгорело более 135 тыс. га леса сгоревших площадей относятся к ленточным борам. Ущерб лесному хозяйству составил более одного млрд. тенге

Все пирогенные площади планируется под лесные культуры, а под естественное во-зобновление и содействию естественному возобновлению ни одного гектара в силу их не изу-ченности.

Естественное возобновление лесов на гарях в ленточных борах затруднено как экс-тремальными природно-климатическими условиями региона, так и тем, что на площадях пройденных пожарами нет обсеменителей, отсутствует благоприятное воздействие приле-гающих стен леса, повышается температура обугленной (зачерненной) поверхности почвы, обгоревший гумусовый горизонт создает неблагоприятные эдафические условия для прорас-тания семян сосны.

Основные породы для лесовосстановления – сосна и береза. Во всех областях име-ются площади нуждающиеся в лесовосстановлении. Однако неизвестно, могут ли эти области выполнить необходимый объем работ, что в основном зависит от наличия трудовых, матери-альных и финансовых ресурсов.

Экологические условия лесовосстановления должны выполняться при облесен всех категорий земель лесного фонда. Однако эта задача выполнима лишь при наличии в хозяй-стве в достаточном количестве трудовых, материальных и финансовых ресурсов. На практике это не всегда осуществимо. Но, несмотря на это, их взаимосвязь, возникающие в процессе лесовосстановления, необходимо учитывать при построении математической модели.

Процесс лесовосстановления может быть представлен с помощью развернуто мате-


154

матической модели, с детальным перечислением всех переменных, ограничений с указанием исходной информации, порядка формирования коэффициентов и получением необходимых констант. Математическая модель позволяет также легко перейти к числовой эколого-экономической модели, представленной в матричной форме, не прибегая к составлению структурной математической модели.

Постановка задачи. Имитационная модель лесовосстановления – это упрощенный

аналог исследуемых способов лесовосстановления, обладающих свойствами естественного объекта оптимизации. В связи с этим необходимо определить оптимальную структуру спосо-бов лесовосстановления, удовлетворяющую эколого-экономическим и природно-климатическим условиям объектов оптимизации.

При моделировании процесса оптимизации лесовосстановления – учитываются сле-дующие условия наиболее вероятную структуру лесовосстановления, естественное возоб-новление, содействие естественному возобновлению и создание лесных культур. То есть:

– Определение возможных площадей, обеспечивающих лесовосстановление главной породы;

– Выявление производственных ресурсов по видам лесовосстановления – Определение заранее место вырубки той или иной породы. При этом все переменные должны быть рассчитаны на два уровня – максимальный и

минимальный. Целевая функция оптимизации должна выражать цель задачи. Методика выбора способа лесовосстановления, успех лесовыращивания зависит от

корректности выбора лесовосстановления (естественного или искусственного), а также от определения народного состава при создании лесных культур.

Сущность процесса управления лесовыращивания состоит в получении достаточной информацией о процессах лесовосстановления и их связи с окружающей средой, и особенно ее обработке в количестве, необходимой для принятия обоснованных решений по способам лесовосстановления. Решение задач, связанных с обработкой информации и использовани-ем ее для экономического управления лесовыращивания, основывается на экономико-математических методах, которые в методологическом отношении рассматриваются как от-расль науки, сочетающей экономическую теорию, математику и статистику.

Метод математического моделирования при лесовыращивании заключается в строго определенной последовательности сбора информации об исследуемом объекте, где предва-рительно изучает протекающие в нем процессы лесовосстановления, что необходимо для постановки задачи и разработки математической модели.

На основании данных предварительного изучения объекта и строго установления пу-тей лесовосстановления конструировалась модель процесса. Модель разрабатывалась так, чтобы на ней можно было провести исследования экономического характера. Модель была записана в структурной форме, выражена системой алгебраических уравнений и неравенств. Ее представляли как аналитическую запись экономико-математической модели, которая по-сле насыщения соответствующими коэффициентами и константами превращалась в число-вую экономико-математическую модель объекта лесовыращивания.

Следующим этапом применения метода математического моделирования является всесторонний анализ разработанной модели. Это необходимо было для доказательства, на сколько получение по модели расчетное параметры совпадают с известными фактическими данными о функционировании объекта лесовосстановления.

Математическая модель задач, решаемых общими методами линейного программирова-ния, в наших условиях решалась комплексным методом в такой последовательности:

– последовательно рассматривали линейную форму переменных и целевые функции задач:

;1

XCFn

j

j

где:


155

– функциональные ограничения переменных, представленных системой линейных неравенств выполнялись при следующих условиях:

- n

j

ij miba1

11 ).....2.1(

n

j

iij miRv1

2 )....2.1(

– ограничения не отрицательности всех переменных величин включенных в систему: n

j

ijij miBxv1

)....2.1(

0jX

При этом были приняты следующие обозначения: n – общее количество переменных т.е. лесные культуры которые должны восстано-

виться в объекте по видам восстановления; j – порядковый номер переменной; i – порядковый номер ограничения (места условия произрастания, наличия трудовых

и материальных ресурсов (i=1,2…m)); Xj – переменная обозначающая j-вид пород применяемый при лесовосстановлении; C j – оценка целевой функции (восстанавливаемая порода в гектарах или в кубомет-

рах основного текущего прироста); aij – норма затрат i-го вида ресурсов на единицу производства (например, затраты че-

ловеко-дней, машино-смен, денежных ресурсов на восстановление) по j-виды породы; Vij – объем лесовосстановления i-го вида по j-породам; RI – гарантируемый объем лесовосстановления по j-го вида лесовосстановления; bI – общий объем i-го вида лесовосстановления; BI – фиксированный объем i-го производства (размер площадей, нуждающиеся в ес-

тественном заращивании, в сохранении подроста, в проведении лесокультурных мероприя-тий и др.)

Приведенную математическую модель называли базовой моделью, так как она лежит в основе всех математических моделей, описываемых в зависимости от задач лесовосста-новления, решаемых методами линейного программирования. В каждом отдельном случае базовая экономико-математическая модель усложнялась в той или иной степени путем вве-дения ограничений накладываемых на использование отдельных видов ресурсов или форми-рующих дополнительные условия и требования.

При решении вопросов оптимизации почвенной экологии на площади с благоприят-ными и неблагоприятными условиями прорастания всходов сосны, первоначально было ус-тановлено количество изучаемых факторов, объем собираемого экспериментального мате-риала и способа его обработки обеспечивающего достоверность научных выводов.

В качестве факторов были приняты различные расстояния разлета семян сосны: (х1) от Северной опушки леса, (х2) от Южной, (х3) от Восточной, (х4) от Западной опушки леса или площадь заращения по опушкам леса. Требовалось определить характер распределения подроста сосны по площади фитоценоза обеспечивающее максимальное лесовосстановле-ние вырубок, гарей или найти оптимальный план, т.е. набор значений (х1,х2,х3,х4)) ≥ 0, при ко-торых удовлетворяется функциональное значение критерия оптимальным F.

Общий размер объема лесовосстановления при оптимизации лесовосстановления на максимальном уровне имеет следующий вид:

n

j

jj XCF max

где СJ – цена критерия оптимальности; Xj - способы лесовосстановления (естественное или искусственное);


156

n - число пород при лесовосстановлении. Переменные и параметры в математических моделях, содержат комплексные мате-

риалы, которых необходимо, учитывать при выборе объема и способа лесовосстановления (лесные культуры, содействие естественному лесовоз обновлению, естественное возобнов-ление, сохранение подроста)

При составлении задачи оптимизации критерием оптимальности (F) и является мак-симум лесовосстановления (га), которой служит показателем качества и эффективности функционирования системы с точки зрения достижения заданной цели.

Цель оптимизации должна быть выражена количественно. Ее количественное мера характеризуется критерием оптимальности или показателем степени достижение цели.

Выбор критерия оптимальности диктуется экономической сущностью решаемой за-дачи. Он должен быть обоснован теоретически, и соответствовать требованиям математиче-ского метода решения задачи; удовлетворять потребности практического планирования ле-совосстановления; выражен определенный математической функцией. Эту функцию называ-ют целевой, так как она выражает количественную меру цели. Критерий оптимальности при лесовосстановлении – это максимум восстанавливаемых не покрытых лесной растительно-стью земель т.е. по факторам х1,х2,х3 и х4. Эта функция в математическом виде обозначается буквой F

Ограничениями для функционала является наличие не покрытых лесной раститель-ностью земли (га), количество подроста (шт/га) по факторам х1,х2,х3 и х4; материальные и фи-нансовые ресурсы, которые могут быть ограничены знаком меньше или равно(≤), больше или равно (≥) или знаком равно (=). Система ограничений в математической форме характеризует условия задачи. Полнота отражения этих условий зависит от состава ограничений.

Ограничения могут быть выражены тремя типами линейных соотношений. Первый тип, когда сумма произведенной переменных величин на технико-экономические коэффици-енты могут быть равной константе ил меньше ее:

1313212111 ..... bxaxaxaxa nn

Такого рода ограничения называют ограничениями сверху, так как левая часть нера-венства не может быть выше определенной величины (констант).

Второй тип, когда сумма произведений переменных на коэффициенты больше или ровна константе:

2223222121 .... bxaaxaxa nn

Эти ограничения получили название ограничения снизу, так как левая часть неравен-ства не может быть ниже определенной величины (константы)

Третий тип – сумма произведений переменных на коэффициент равна константе:

33333232131 ..... bxaxaxaxa nn

Эти ограничения характеризуются как жесткие неравенства, которые нежелательны в задачах линейного программирования, так как они уменьшают возможность выбора или, как еще говорят, уменьшают неопределенность системы.

Компактная запись

n

j

ijij mibxa1

1)...3.2.1(

показывает, что модель общей задачи линейного программирования включает, пять основных элементов:

Xj – переменные величины, значения которых отыскивается в процессе решения за-дачи;

aij – технико-экономические коэффициенты при переменных в ограничениях; bI – объема правой части неравенств, которые называют константами задачи; ≥ – систему ограничений; Cj – коэффициенты при переменных в целевой функции, которые называют оценками

переменных. Переменными величинами (Xj) обозначают такие виды и способы деятельности, раз-

меры которых неизвестны и должны быть найдены в ходе решения задачи. На нашем приме-


157

ре это площадь естественного зарашения на различном расстоянии от источников обсемене-ния по сторонам света или по факторам естественного возобновления площадей фитоцено-за: х1 – северная опушка леса, х2 – южная опушка леса, х3 – восточная опушка леса, х4 – за-падная опушка леса.

Технико-экономические коэффициенты (aij) – это количество подроста, характери-зующие разнообразие условий местопроизрастания на площади фитоценоза и состояния ес-тественного возобновления. Используя выявление количества подроста по условиям место-произрастания (в 15,25,35, и 45 м от источников обсеменения и по факторам х1,х2,х3 и х4) можно дать качественную оценку естественного возобновления площадей фитоценоза.

Данную качественную характеристику естественного возобновления площадей фито-ценоза, нами дается на основе прогнозирования продуктивности древостоя сформированного из этого количества подроста.

По характеру переменные подразделяют на основные, дополнительные и вспомога-тельные. Основные переменные в нашем примере – это площадь естественного заращения. Дополнительные и вспомогательные переменные включают в задачу для того, чтобы опреде-лить расчетное величины основных переменных, т.е. площадей S1,S2,S3,S4 и.т.д. по факторам х1,х2,х3,х4 то есть по их условиям местопроизрастания (в 15,25,35, и 45)

Дополнительные и вспомогательные переменные всегда имеют единичные коэффи-циенты (+1 или -1).

Объемы правой части ограничений – bI называют константами, то есть постоянными величинами. В нашем примере к ним относятся площадь естественного заращения, характе-ризуемые наличием благоприятных условий для прорастания семян сосны, укоренение и развитие всходов, а в последующем рост и развитие самосева и подроста.

По смыслу все ограничения можно подразделить на основные дополнительные и вспомогательные.

Основные ограничения – это те, которые накладываются на все или большинство пе-ременных задач. Как правило, с их помощью отражаются основные условия задачи.

Дополнительные ограничения накладываются на часть переменных величин или од-ну переменную. Эти ограничения вводятся в тех случаях, когда необходимо ограничить свер-ху или снизу размеры отдельных переменных. Таким образом, дополнительные ограничения отражают различные возникающие в процессе моделирования дополнительные условия.

Вспомогательные ограничения, как правило, самостоятельного значения не имеют и вводятся для формализации отдельных условий. К ним относятся ограничения, устанавли-вающие пропорциональную связь между отдельными переменными или их группами.

Оценки переменных в целевой функции (Cj) являются коэффициентами, выражаю-щими величину общего дохода или затрат в расчете на единицу измерения переменной. Оценка переменной, как правило, выражает принятой критерий оптимальности. Она может быть представлена и в натуральной и в денежной форме.

В планово-экономической практике наиболее разработаны и распространены мето-ды, обеспечивающие решение задач, относящиеся к классу линейного программирования. Под методом линейного программирования понимает такие программы математических дей-ствий, которые позволяют отыскать оптимальные решения различных экономических задач, условия которых выражены в виде системы линейных уравнений и неравенств, а целевая функция в виде линейной функции. Для таких задач выбирают метод последовательного улучшения плана, так называемый симплекс метод.

Таким образом, под методом линейного программирования следует понимать такие способы отыскания оптимальных решений экономических задач, условия которых сформули-рованы системой линейных уравнений, подчиненных определенной целевой функции, отра-жающей критерий оптимальности данной задачи. В этом определении отражены основные требования, допускающие применение метод линейного программирования.

Прежде всего, необходимо, чтобы условия задачи могли быть выражены количест-венно, через линейные соотношения. Если какие-либо условия не поддаются математической формулировке, не могут быть измерены и выражены конкретными числами, задача не может быть решена указанными методами.


158

Второе главное требование при использовании линейных моделей заключается в том, чтобы значение всех переменных, включаемых в задачу, были неотрицательными. Это значит, что любая переменная величина в процессе решения задачи может принимать либо нулевое, либо положительное значение. В противном случае система линейных уравнений будет несовместимой.

Следующие требования к системе линейных уравнений выражается в том, что она должна быть не только совместной, но и неопределенной, то есть допускать несколько аль-тернативных или вариантах решений. Теоретически определенность или неопределенность систем линейных уравнений имеет строгое математическое доказательства. Можно только отметить, что совместное системы, в которых количество уравнений меньше числа перемен-ных, как правило, являются неопределенными.

Последнее требование связано с критериями оптимальности. Оптимальное решение зависит от конечной цели задачи. В задачах линейного программирования любое решение, в том числе оптимальное, характеризуется численно какой-то величиной. Решение будет назы-ваться оптимальным, если оно выражается минимальной или максимальной величиной. Иными словами, в задачах линейного программирования отыскивается крайние экстремаль-ные значения. В экономических задачах конечной целью обычно являются достижение мак-симума выхода продукции или минимума затрат на ее производство. Математическое выра-жение критерия оптимальности называют целевой функцией.

Из сказанного о применении линейного программирования для решения экономиче-ских задач следует:

– Все условия задачи должны поддаваться математической формулировке, то есть, выражены в форме системы линейных уравнений или неравенств.

– Система линейных уравнений должна иметь бесконечное множество допустимых с неотрицательных решений.

– Постановка задачи преследует такую экономическую цель, которая может быть вы-ражена целевой функцией, получающей в процессе решения максимальной или минималь-ной значением.

TRANSITION OF THE COMPANY TO OUTSOURCING OF ACCOUNTING SERVICES

Maltseva A.A.

Perm State National Research University

Academic adviser: Nelyubina V.S.

Russia

Abstract

In the conditions of the competition, quickly developing technologies, variability of the market only enterprises doing the business in the most effective way can survive and achieve success. All en-terprises face the need of minimization expenses, and their main aim is to decrease operational expenses with keeping high quality of goods and services. Around the world, one of the innovative ways of decreasing expenses for non-core functions and increasing efficiency of their performance is outsourcing. In the article the modern problems and risks connected with introduction of outsourc-ing of accounting services at the Russian enterprises are considered, and also stage-by-stage tran-sition to its use is developed. The review of Russian (and in particular Perm) market of accounting outsourcing is also presented.

Maltseva A.A., 2012


159

Keywords: outsourcing, outsourcing of accounting services, non-core functions, transition of the company to outsourcing, efficiency of outsourcing, transition mechanism, firm-outsourcer.

Аннотация

В условиях конкуренции, быстро развивающихся технологий, изменчивости рынка выжить и добиться успеха могут лишь предприятия, ведущие свой бизнес наиболее эффективным спо-собом. Все предприятия сталкиваются с необходимостью минимизации расходов, и их основ-ной целью становится снижение операционных издержек при сохранении высокого качества товаров и услуг. Во всем мире, одним из инновационных способов снижения затрат на не-профильные функции и повышения эффективности их выполнения считается аутсорсинг. В статье рассматриваются современные проблемы и риски, связанные с внедрением аутсор-синга бухгалтерских услуг на российских предприятиях, а также разработан поэтапный пере-ход на его использование. Также представлен обзор российского (и в частности пермского) рынка бухгалтерского аутсорсинга.

Ключевые слова: аутсорсинг, аутсорсинг бухгалтерских услуг, непрофильные функции, пере-ход компании на аутсорсинг, эффективность аутсорсинга, механизм перехода, фирма-аутсорсер.

Аутсорсинг (англ. outsourcing: out - внешний, source - источник) – дословно перево-

дится как использование чужих ресурсов; передача на основании договора непрофильных бизнес-функций предприятия стороннему исполнителю, специализирующемуся на данном виде работ.

Таким образом, при аутсорсинге все ресурсы и усилия предприятия сосредотачива-ются на основном виде деятельности, а остальные, непрофильные функции передаются профессиональному партнеру. Фирма - аутсорсер является специалистом в соответствующей области и отвечает за качество предоставляемых ею услуг (см. рис 1).

Рис 1. Схема оказания услуг по договору аутсорсинга Наиболее распространенными являются такие виды аутсорсинга как бухгалтерский,

юридический, кадровый, IT аутсорсинг, уборка помещений (клининг), аутсорсинг эксплуатации объектов недвижимости, логистический или транспортный аутсорсинг, аутсорсинг персонала.

Обычно на аутсорсинг передаются функции по профессиональной поддержке беспере-бойной работоспособности отдельных систем и инфраструктуры. Контракт чаще всего является длительным (не менее 1 года), в отличие от услуг сервиса и поддержки, имеющих разовый, эпи-зодический, случайный характер. Наличие бизнес-процесса является отличительной чертой аутсорсинга от различных других форм оказания услуг и абонентского обслуживания.

Отличительной особенностью при использовании аутсорсинга является компенсация фирмой - аутсорсером допущенных по ее вине ошибок и задержек при выполнении работ, тогда как плохое качество работы внутреннего подразделения может быть покрыто лишь за счет прибыли предприятия.


160

Главным источником экономии затрат с помощью аутсорсинга является появление возможности освободить соответствующие организационные, финансовые и человеческие ресурсы, чтобы развивать новые направления развития бизнеса или сконцентрировать уси-лия на уже существующих.

В настоящее время рынок аутсорсинга переживает бурный рост (возрастает и спрос, и предложение). Развиваются специализированные аутсорсинговые компании по уборке, об-служиванию зданий (фасилити-менеджменту), сервису информационных систем и т. п. Аут-сорсинг привел к появлению целого ряда новых профессий и видов бизнеса, связанных с управлением рабочей силой, которую организации более не хотят иметь у себя в постоянном штате. Как правило, это или очень низкооплачиваемые и малопрестижные виды работы (уборка помещений), или, наоборот, сверхспециализированные профессии, где поддержание необходимого профессионального уровня сотрудников для организации представляется про-блематичным (обслуживание компьютерных систем).

Если говорить о российской практике, то в нашей стране аутсорсинг является относи-тельно новым видом услуг. В России на аутсорсинг чаще всего передаются такие функции, как ведение бухгалтерского учѐта, обеспечение функционирования офиса, переводческие услуги, транспортные услуги, поддержка работы компьютерной сети и информационной ин-фраструктуры, рекламные услуги, обеспечение безопасности.

В 2011 году по программе развития аутсорсинга в малом и среднем бизнесе Перм-ского края было создано 3,5 тыс. новых рабочих мест. Чаще всего в нашем крае на условиях аутсорсинга оказываются услуги клининга, бухгалтерского учета, организации питания, охра-ны, технического обслуживания зданий, транспортного обеспечения. В целом по Прикамью в этом бизнесе сейчас работают более 200 малых предприятий, около 30% которых созданы в 2010 году. В рамках реализации проекта малый и средний бизнес в муниципалитетах полу-чает субсидии краевого и федерального бюджетов [1].

Таким образом, аутсорсинг является одной из наиболее современных и успешных бизнес - моделей, позволяющих добиться реальных конкурентных преимуществ.

Бухгалтерский аутсорсинг - один из вариантов бухгалтерского обеспечения функ-ций учѐта и отчетности на предприятии. Обеспечение бухгалтерского учѐта и предоставление необходимой отчѐтности ФНС и внебюджетным фондам является обязательным для всех предприятий. Однако сегодня у предпринимателя есть выбор: заняться организацией бухгал-терии самостоятельно или поручить ведение бухгалтерского учета специализированной бух-галтерской фирме.

Сегодня на аутсорсинг ведение бухгалтерского учета передают в Европе – 86% ком-паний малого и среднего бизнеса, в США – 92%, в Израиле – 96% (см. рис 2) [2].

Рис. 2. Передача бухгалтерии на аутсорсинг в разных регионах мира В России изначально бухгалтерский аутсорсинг использовали в основном иностран-

ные компании, компенсируя незнание российского законодательства. В период финансового кризиса этот вид аутсорсинга получил широкое распространение (особенно среди малого и среднего бизнеса), т.к. позволяет сократить затраты. Бухгалтерские услуги по принципу аут-сорсинга представляют оптимальный вариант для организаций малого и среднего бизнеса, которым не выгодно содержать собственную финансовую службу.


161

Был проведен мониторинг основных услуг, передаваемых на бухгалтерский аутсор-синг. На пермских предприятиях (ООО «Санмикс», ООО «Аврора», ООО «Юнит») условно обозначенных номерами I, II, III, как наглядно представлено в таблице 1, такими услугами являются: ведение учета, составление и сдача отчетности, консультирование по вопросам законодательства, снижение налоговых рисков, минимизация уплачиваемых налогов.

Таблица 1 Основные услуги, передаваемые на бухгалтерское обслуживание

№ Вид услуги

Исследуемые предприятия Пермского края

I II III

1 Ведение учета + + +

2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности и оптимизация налогообложения

+ + -

3 Оформление перехода на упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности

+ - -

4 Составление трудовых договоров с наемными работниками

+ - +

5 Осуществление платежей по системе «Банк-клиент»

+ - -

6 Восстановление бухгалтерского учета - - +

7 Составление и сдача отчетности + + +

8 Представление интересов во внебюджетных фон-дах

+ - +

9 Консультирование по вопросам законодательства + + +

10 Информирование об изменениях в налоговом за-конодательстве

+ + +

Рассматривая решение о переходе на бухгалтерский аутсорсинг, организации необхо-димо изучить преимущества и недостатки такого способа ведения учета (см. таблицу 2).

Таблица 2 Преимущества и недостатки бухгалтерского аутсорсинга

Преимущества Недостатки

I.

Стандартные преимущества аутсорсин-га:

Экономия усилий и ресурсов за счет их вы-свобождения (нет затрат на построение соб-ственной структуры) и направления на ре-шение стратегических задач (больше внима-ния уделяется основному бизнесу компании, а не обслуживающим функциям).

I. 1 Недостаточность рычагов управляющего воздействия, нерегулярный доступ к данным предприятия (снижается эф-фективность процессов и уве-личиваются затраты на обслу-живание).

II. Экономия рабочего места - не требуется обустраивать дополнительные офисные площади, приобретать оборудование, ли-цензионное ПО, канцелярию, справочно-правовые системы.

II. 2 Вероятность низкого качества услуг, т.к. аутсорсинг в России только развивается (сегодня на законодательном уровне аут-сорсинг не регулируется).

III. Постоянная безотказная работа фирмы-аутсорсера, позволяющая решить пробле-мы с привлечением, обучением и удержа-нием квалифицированного персонала (за-мена на время отпуска и болезни обеспечи-вается аутсорсером).

III. 3 Рост издержек контроля выпол-нения функций, выведенных на аутсорсинг (необходимы регла-менты взаимодействия и регла-менты документооборота, в ко-торых прописываются «кон-


162

трольные точки»).

IV.

Экономия времени - не тратится время на подбор кадров, компании не нужно беспо-коиться о сокращении численности своих сотрудников при изменении ситуации на рынке, перепрофилировании деятельности и т.д.

IV. 4 Необходимость адаптации структуры предприятия-заказчика к работе с аутсорсе-ром (изменение графика доку-ментооборота, должностных функций и полномочий и т.д.).

V. Гарантированное качество ведения учета за счет использования чужого высокопро-фессионального опыта и доступа к новым технологиям и знаниям.

V. 5 Рост транзакционных издержек (увеличение времени на согла-сование вопросов между заказ-чиком и аутсорсером и на опе-ративное предоставление нуж-ных для управления сведений).

VI.

Преимущество, характерное для аутсор-синга финансовой функции: переход от-

ветственности за правильность ведения учета на фирму-аутсорсера (она несет все убытки, связанные с неправильным расче-тами и несвоевременным предоставлением отчетности).

Компания, специализирующаяся на предоставлении определенных услуг, первой сталкивается с возникающими проблемами в данной области, инвестирует в выработку ре-шений задач и развитие соответствующих технологий, в постоянное повышение квалифика-ции своего персонала. Узкая специализация в предметной области позволяет ей обеспечи-вать надежное и качественное исполнение передаваемой ей на аутсорсинг функции, а благо-даря выполнению однотипных операций для множества клиентов поставщик может удержи-вать конкурентоспособные цены на свои услуги.

Для того чтобы обеспечить такое же качество самостоятельно, заказчику необходимы значительные инвестиции в развитие оборудования, персонала, программного обеспечения. «Очень часто ошибочно эти компоненты затрат исключают из расчета и просто сравнивают стоимость услуг с затратами на содержание персонала, вовлеченного в передаваемый бизнес-процесс. Если принять во внимание все перечисленные выше факторы, чаша весов может склониться в пользу аутсорсинга. Если же сравнивать не просто цену, а смотреть на проблему с точки зрения «цена-качество», то бизнес-модель с использованием аутсорсинга становится предпочтительной», – подчеркивают специалисты «Пермского агентства аутсорсинга».

Также необходимо отметить, что использование услуг бухгалтерского аутсорсинга связано с появлением некоторых рисков. Существует три вида рисков:

1. Риск ненадлежащего выполнения услуг аутсорсером (включает риск нарушения конфиденциальности информации, сохранности документов, что может привести к потере конкурентоспособности фирмы).

2. Риск превышения затрат, связанных с внедрением и поддержанием аутсорсинга, над экономией от аутсорсинга.

3. Риск налоговых претензий. Налоговым риском в данном случае является возмож-ность непризнания расходов по договору аутсорсинга экономически обоснованными, доку-ментально подтвержденными или направленными на извлечение дохода.

Механизм перехода на аутсорсинг включает следующие 5 этапов. Этап 1: выявление причин перехода на использование аутсорсинга, присущих дан-

ной компании в существующих на настоящий момент условиях. Можно выделить несколько основных причин, которые заставляют руководство пред-

приятия задуматься об использовании бухгалтерского аутсорсинга:

предприятие только создается (аутсорсер быстро и качественно зарегистрирует новую организацию, подберет подходящий налоговый режим, проконсультирует по эконо-мическим вопросам и обеспечит полное бухгалтерское сопровождение данной организа-ции);


163

предприятие находится на стадии спада, существуют проблемы, которые за-труднительно или невозможно решить только внутренними ресурсами;

предприятие, наоборот, находится на стадии подъема и ищет дополнительные возможности для развития;

предприятие ведет несколько видов деятельности или работает в сферах эко-номики с динамично меняющимися нормами законодательства.

Этап 2: оценка работы собственной бизнес - единицы, чьи функции планируется передать на аутсорсинг.

Рассматривая возможность перехода предприятия на бухгалтерский аутсорсинг, ру-ководству необходимо сначала определить собственные средние затраты на содержание одного штатного бухгалтера (см. таблицу 3).

Таблица 3 Затраты на организацию работы собственной бухгалтерской службы

Затраты (руб.) Статьи расходов

Текущие (ежеме-сячные)

до 30 тыс. средний оклад специалиста – бухгалтера

10 200 = страховые взносы во внебюджетные фонды

6 000 = аренда площади для рабочего места (для ма-лых предприятий - 6 м

2 на чел.)

5 000 = техническое обслуживание рабочего места - компьютер, телефон, бухгалтерское ПО, спра-вочно-правовые системы

Единовременные 30 – 45 тыс.

единовременные затраты на приобретение не-обходимого технического оснащения

Итого: около 90 000 руб.

Таким образом, для организации собственной бухгалтерии руководством будет затраче-

но около 90 000 руб. при создании предприятия и далее около 50 000 руб. ежемесячно [3]. Этап 3: оценка перспективы использования аутсорсинга данной компанией (плюсы,

минусы, стоимость, риски). Анализ преимуществ и недостатков использования бухгалтерского аутсорсинга в

данной статье был проведен выше (см. таблицу 2), также были рассмотрены виды возникаю-щих при переходе на аутсорсинг рисков.

Расценки на бухгалтерское обслуживание специализированные организации уста-навливают для клиентов индивидуально. Они определяются по результатам экспертизы со-стояния учета предприятия-заказчика на день обращения с учетом следующих факторов: ко-личество хозяйственных операций, количество расчетных счетов, кассовых аппаратов, вид деятельности, степень участия предприятия-заказчика в совместной работе.

В зависимости от объема оказываемых услуг и состояния учета на дату заключения договора, предприятию – заказчику будет предложен один из трех наиболее распространен-ных вариантов:

1. «нулевой» тариф для вновь созданных организаций (для тех, у кого нулевая от-четность);

2. базовый тариф для заказчиков стандартного набора услуг (предоставляется определенный перечень услуг, например, ведение учета, составление отчетности и сдача ее в налоговую и фонды, без дополнительного налогового консультирования);

3. разнообразные тарифы для предпринимателей, оказывающих дополнитель-ные услуги, свыше стандартного перечня услуг бухгалтерского обслуживания (соответст-венно цена определяется в зависимости от перечня услуг) [3].

По сравнению с затратами на организацию собственной бухгалтерской службы, за-траты на оплату услуг аутсорсинговой компании обойдутся предприятию в значительно меньшую сумму. По данным Министерства Торговли Пермского края аутсорсинг позволяет снизить издержки на ведение бухгалтерского учета в среднем более чем на 15 % [5].


164

В среднем, цена ведения бухгалтерского учета большинства аутсорсинговых компа-ний устанавливается в пределах от 7 до 12 тыс. руб. в месяц.

Цены растут в зависимости от вида деятельности (самые дорогие – строительство и производство) и от количества предоставляемых услуг (например, сдача отчетности может быть включена в стоимость ведения учета или нет, и т.д.), прописанных в договоре.

Этап 4: подбор фирмы – аутсорсера. Следует обязательно убедиться в надежности и чистоте репутации аутсорсера. Луч-

ше выбирать бухгалтерскую организацию по рекомендации деловых партнеров или друзей, а также оценивать ее опыт работы, наличие постоянных клиентов, дипломов, сертификатов, объем и качество ресурсов для выполнения функций, цены услуг.

Перед тем, как заключить договор со специализированной компанией стоит обратить внимание на наличие у нее сертификата страхования (а также сумму страхования и размер франшизы, т. е. объем несения ответственности за свои действия в отношении заказчика). В случае возникновения противоречий между заказчиком и фирмой – аутсорсером, порядок и размер возмещения ущерба страховой компанией определяется в судебном порядке исходя из размеров суммы страхования.

Таким образом, можно выделить следующие критерии отбора потенциальной фирмы аутсорсера:

качество выполнения работы, репутация;

цена (затраты на работу аутсорсера);

степень рисков;

возможность контроля;

оперативность реагирования на возникающие проблемы и др. на сегодняшний момент в г. Перми существует около 200 средних и относительно

малых фирм, предоставляющих услуги бухгалтерского аутсорсинга. Среди них ООО «Актив», ООО «Аудит-ГроссБух», Аутсорсинг-центр "Учет, контроль, право", группа компаний «Налоги и право», ООО «Баланс», ООО «Пермское Агентство Аутсорсинга», ООО «Консалтинговая группа «Экономика и право», ООО «ДВК Консалтинг» и т.д.

Этап 5: принятие окончательного решения о переходе на использование аутсор-синга с учетом всей имеющейся информации.

Если компания решает передать ведение бухгалтерского учета специализированной организации, это фиксируется в приказе об учетной политике на соответствующий финансо-вый год. Формирование учетной политики может быть поручено фирме - аутсорсеру.

При заключении договора со сторонней организацией на ведение учета и составле-ние отчетности необходимо детально прописать обязанности сторон, совместно с партнером разобраться в том, какие функции бухгалтерского учета можно передать аутсорсеру, и какая часть учетных работ остается у заказчика (определить конкретный перечень операций).

Также следует разработать и утвердить график документооборота и установить сроки выполнения обязательств, а также порядок оплаты услуг. Это позволит исключить возможные проблемы, связанные с опозданием оформления документов и сдачи отчетности в ФНС.

Кроме того, не стоит забывать о соблюдении конфиденциальности и ответственности за его нарушение. Особенно в договоре следует оговорить ответственность сторонней орга-низации за ошибки, допущенные при ведении учета или составлении отчетности.

После заключения договора предприниматель передает фирме - аутсорсеру все бух-галтерские документы (или их копии по почте, в электронном виде): товарные накладные, акты выполненных работ, счета-фактуры, кассовые чеки, банковские выписки, первичные документы по кассе, по приобретенным основным средствам и материалам, договоры купли-продажи, работ и услуг, трудовые приказы и договоры.

По окончании отчетных периодов необходимые документы подписываются руководи-телем предприятия-заказчика и сдаются в установленном порядке в ФНС и внебюджетные фонды. После сдачи отчетности (обычно в апреле) составляется общий реестр всех докумен-тов, переданных заказчиком за год, который отдается ему обратно вместе с описью.

Основное условие эффективного применения бухгалтерского аутсорсинга - тщатель-


165

но составленный договор на оказание услуг, описывающий ответственность сторон. В настоящее время применение российскими компаниями бухгалтерского аутсорсин-

га становится все более актуальным. В условиях постепенной стабилизации экономики после кризиса руководству компании важно концентрировать свое внимание на развитии бизнеса, поиске новых решений, инновационных продуктов, реализации проектов. Рутинные же, с точ-ки зрения предпринимателя, операции (ведение бухгалтерского учета) целесообразно дове-рить профессионалам. Таким образом, не тратится время на организацию и развитие бухгал-терских служб.

Российский рынок аутсорсинга бухгалтерских услуг является одним из наиболее мо-лодых и быстрорастущих. Услугами бухгалтерских аутсорсеров сегодня пользуются около 5 % всех российских фирм.

Сегодня в Пермском крае на бухгалтерский аутсорсинг перешли такие крупные ком-пании как ООО «ЛУКОЙЛ-ПЕРМЬ», ООО «ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез» и другие компании группы «ЛУКОЙЛ», ООО «Пермский лакокрасочный завод», ООО «Пермский завод металли-ческих конструкций», ООО «Урал-Трейд». Среди малого и среднего бизнеса Перми можно назвать организации «Такси Везет», сеть ювелирных салонов «Золотая черепаха», ООО «Санмикс», ООО «Служба безопасности «Пермэнерго».

В целом, решение об экономической эффективности использования аутсорсинга за-висит от специфики конкретной компании, от ее масштабов, особенностей бизнеса, финансо-вой ситуации на предприятии. В идеале модель бухгалтерского аутсорсинга представляет собой стратегическое и долговременное партнерство. Как предприятие – заказчик, так и фир-ма – аутсорсер должны быть заинтересованы во взаимной выгоде и достижении положитель-ных показателей эффективности.


[1] Министерство развития предпринимательства и торговли. // www.mintorg.permkrai.ru/ [2] Аутсорсинг. Ведение бухгалтерского учета. // Пермское Агентство Аутсорсинга www.outsourcing-perm.ru/buh-uslugi [3] Н. Полубоярова. Аутсорсинг. Бухгалтерское обслуживание // Современный предприниматель: №4, 20110 г. [4] Е. Сафарова. «Дробление бизнеса: аутсорсинг» // Клуб главных бухгалтеров: №8, 2010 г. [5] «Российская газета» № 5407 от 15.02.2011 г


166

IMPROVEMENT OF THE TAX INCENTIVE MECHANISM OF BUSINESS ENTITIES INNOVATIVE ACTIVITY

Miryushkina Yu.V.

North Caucasus State Technical University

Russia

Abstract

Nowadays dynamic development of the national enterprises and economy as a whole demands making and effective functioning of development systems, realization and introduction of innovative technologies. One of the most effective ways to increase innovative activity of economic agents is forming favorable conditions by means of providing organizations which are carrying out innovative activity, with extra tax benefits and preferences. Keywords: tax system, innovative activity, innovative economy.

Аннотация

Динамичное развитие национальных предприятий и экономики в целом в современный пери-од требует создания и эффективного функционирования систем разработки, реализации и внедрения инновационных технологий. Одним из наиболее действенных способов повыше-ния инновационной активности экономических агентов является формирование благоприят-ных условий посредством предоставления организациям, осуществляющим инновационную деятельность, дополнительных налоговых льгот и преференций.

Ключевые слова: налоговая система, инновационная деятельность, инновационная экономика. Налоговая политика в Российской Федерации последовательно двигается в направ-

лении повышения доли инновационного сектора в экономике страны и, в результате, законо-дательство о налогах и сборах уже сейчас содержит большое количество инструментов, на-правленных на поддержку инноваций, включая поддержку активности налогоплательщиков в области осуществления научных исследований и опытно-конструкторских разработок [1].

При изучении налогового законодательства как федерального, так и регионального становится очевидным, что отсутствует единый методологический подход к определению категорий налогоплательщиков, на которых должно быть направлено стимулирующее воздействие, а также к составу налоговых инструментов, используемых для каждой их категории, а принятые изменения носят точечный характер. Кроме того, не нашли должного отражения положения, ориентированные на формирование и поддержание спроса на инновации, не получил необходимой теоретической разработки вопрос о необходимости совместного использования налоговых инструментов стимулирующего и дестимулирующего характера в отношении организаций, производящих устаревшие виды продукции или применяющих устаревшее оборудование. Как нам представляется, к настоящему времени не сформирована адекватная система налогового стимулирования хозяйствующих субъектов к осуществлению инновационной деятельности.

В связи с этим можно выделить ряд проблем, препятствующих развитию инноваци-онной экономики и, соответственно, выявить направления их решения. Первая группа про-блем связана с вопросом возможности и эффективности использования различных налого-вых инструментов для стимулирования развития инновационной экономики и еѐ отдельных отраслей.

Ключевым отличием инновационной экономики от других типов хозяйственных сис-

Miryushkina Yu.V., 2012


167

тем является то, что ее конкурентное развитие осуществляется за счет непрерывного, дина-мичного производства и внедрения инноваций. Как нам представляется, инновационную дея-тельность правильно определять как работу по созданию инноваций, их внедрению в произ-водство и коммерциализации [2]. Таким образом, усиление стимулирующего влияния налого-вых инструментов на развитие инновационной экономики целесообразно через стимулирова-ние инновационной деятельности на всех стадиях с целью обеспечения ее непрерывности.

Стадии инновационной деятельности, а также отображение необходимости еѐ не-прерывности представлены в модели инновационной деятельности (рис. 1).

Инновационную деятельность также можно рассматривать как цепочку событий: на-чиная зарождением нового знания (идеи) – воплощение идеи в интеллектуальный продукт (инновацию) – внедрение инновации в производство и заканчивая коммерциализацией инно-ваций. Налоговое стимулирование непрерывного последовательного повторения событий в такой цепи возможно через стимулирование трех основных направлений:

производства инноваций;

внедрения инноваций в производство;

спроса на инновационную продукцию. Вторая группа проблем связана с оценкой практики применения налоговых инстру-

ментов для стимулирования деятельности инновационных организаций и их эффективно-стью. В период 1992-2010 гг. в налоговом законодательстве было принято значительное чис-ло поправок, направленных на стимулирование развития инновационной деятельности хо-зяйствующих субъектов. В целом любое из преобразований содержало определенный поло-жительный потенциал, тем не менее принятые изменения являлись системными, что объяс-няет их низкую эффективность [3].

Рис. 1 – Модель инновационной деятельности

Существующая система налоговых инструментов, стимулирующих инновационную

деятельность, располагает значительным набором средств, но переход на путь инновацион-


168

ной экономики в России до настоящего времени не произошел. Особую роль в таких условиях начинает играть оценка эффективности налоговых инструментов и, в частности, налоговых льгот.

В Российской Федерации существуют следующие налоговые льготы и преференции для организаций, осуществляющих инновационную деятельность [4]:

освобождение от НДС реализации НИОКР;

освобождение от НДС передачи исключительных прав и прав на основе лицензион-ного договора;

освобождение от налога на прибыль средств целевого финансирования;

признание части отчислений расходами на НИОКР;

применение повышающих коэффициентов амортизации основных средств;

применение повышающего коэффициента для расходов по НИОКР;

предоставление инвестиционного налогового кредита. Отдельно для резидентов технико-внедренческих особых экономических зон осуще-

ствляются следующие льготы:

пониженная ставка налога на прибыль;

признание расходов на НИОКР;

освобождение от земельного налога;

пониженная ставка и налоговые каникулы по транспортному налогу;

пониженная ставка страховых взносов;

режим свободной таможенной зоны;

гарантии от неблагоприятного изменения законодательства. Указанные направления налогового стимулирования развития инновационной эконо-

мики позволяют выявить субъектов инновационной экономики, деятельность которых нужда-ется в налоговом стимулировании. В их число должны входить:

1) Организации, целью которых является создание инноваций. На деятельность

этой категории организаций в настоящее время направлено действие большей части налого-

вых инструментов, стимулирующих развитие инновационной экономики. Эффективность на-

логового стимулирования развития инновационной экономики во многом зависит от соответ-

ствующего распределения влияния налоговых инструментов и на другие категории субъектов,

в противном случае будет разомкнута цепочка «разработка-внедрение-коммерциализация

инноваций», имеющая важное значение для развития инновационной экономики.

2) Организации, внедряющие инновации в хозяйственный оборот – это категория

субъектов, которые в большей степени нуждаются в налоговом стимулировании. Это объяс-

няется тем, что внедрение инноваций в производство является ключевым условием в обес-

печении развития инновационной экономики. В отдельности стимулирование производства

инноваций или потребления инновационной продукции может привести к экспорту инноваций

или импорту инновационной продукции.

3) Организации в роле потребителей инновационного продукта нуждаются в нало-

говом стимулировании, направленном на повышение спроса на инновационную продукцию.

4) Организации инновационной инфраструктуры – включение этой категории в со-став субъектов, требующих налоговой поддержки, обусловливается тем, что деятельность таких организаций связана со всеми стадиями инновационной деятельности и необходима для нормального функционирования инновационной экономики.

Однако, современная система налоговых инструментов, направленная на становле-ние инновационной экономики недостаточно эффективна, поскольку отсутствуют меры, сти-мулирующие полный инновационный цикл «разработка-внедрение в производство-коммерциализация», что весьма существенно, в связи с тем, что последние стадии этого цик-ла имеют ключевое значение в обеспечении устойчивого инновационного развития региона.

Различные субъекты инновационной экономики нуждаются в налоговом стимулиро-вании по-разному – одни в большей, другие - в меньшей степени. На этапе зарождения зна-


169

ний, т.е. стадии низкой инновационности, полагаем целесообразнее стимулировать предпри-ятия, создающие инновации. Затем, на стадии внедрения знаний в производство, происходит воплощение полученных знаний в конкретный инновационный продукт или технологию, по-этому требуется стимулирование организаций, внедряющих инновации в хозяйственный обо-рот. Успех коммерциализации инновационного продукта или технологии также зависит от спроса на него, таким образом, механизм налогового стимулирования должен быть направ-лен на организации – потребителей новшеств. С целью увеличения инвестиций в инноваци-онное развитие экономики на всех стадиях необходимо стимулирование организаций иннова-ционной инфраструктуры.

В результате, комплексную систему налогового стимулирования инновационной ак-тивности субъектов хозяйствования можно представить как целостный объект, состоящий из четырех частей (рис. 2).

Полагаем, в рамках данной комплексной системы разработка мер представляется возможной по двум направлениям. Первое направление содержит в себе разработку ком-плекса мер, ориентированных на стимулирование спроса на инновации, и, таким образом, организаций, их потребляющих; предприятий, создающих инновации, и организаций иннова-ционной инфраструктуры. Для реализации этого направления необходимо корректирование существующих мер налогового стимулирования инновационной деятельности с целью по-вышения их эффективности, а также реализация мер, создающих систему ограничений по выпуску устаревшей продукции и использованию в производстве морально и физически уста-ревшего оборудования. Второе направление включает формирование благоприятного нало-гового климата непосредственно для инновационных организаций. Для реализации этого на-правления необходимо предоставление налоговых каникул и выработка специального нало-гового режима для инновационных организаций.

Рис. 2 – Система налогового стимулирования инновационного развития экономики В рамках первого направления оптимальными мерами регулирования новаторской

деятельности можно считать следующие: 1. Совершенствование налогового законодательства, корректирующее существую-

щие недостатки льготных положений: условия предоставления инвестиционного налогового кредита необходимо изме-

нить: отменить платность или повышение процентов с одновременным разрешением их списа-


170

ния в расходы по налогу на прибыль организаций в полном размере, расширить границы сроков предоставления и числа федеральных налогов, по которым он может быть предоставлен;

формирование четкого перечня документов, необходимого для подтверждения факта реализации НИОКР, относящихся к созданию технологий или инновационной продукции;

разрешить использование повышающего коэффициента амортизации в отноше-нии амортизируемых объектов основных средств, используемых предприятиями, объем рас-ходов на НИОКР которых составляет не менее 50 % от общего объема расходов предприятия (включая расходы на НИОКР);

обложение НДС выполнения организациями НИОКР по ставке 0%. 2. Предложения по совершенствованию налогового законодательства, направленные

на стимулирование организаций, создающих инновации: утверждение приростной скидки по налогу на прибыль организаций в размере

20% от суммы прироста расходов на НИОКР, давших положительный результат. 3. Меры по совершенствованию налогового законодательства, ориентированные на

стимулирование спроса на инновационную продукцию: введение пониженной ставки НДС в размере 10% для инновационных товаров, не

относимых к категории оборудования; утверждение ускоренной амортизации в отношении инновационных основных

средств. 4. Предложения по совершенствованию налогового законодательства, направленные

на стимулирование организаций инновационной инфраструктуры: установление скидки по налогу на прибыль организаций банкам на сумму дву-

кратного увеличения недополученных доходов в результате предоставления кредита по сни-женной ставке для инновационных организаций;

снижение ставки налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов до 6 %, получаемых от организаций, входящих в категорию инновационных.

5. Дестимулирование организаций, не способствующих повышению инновационности своей деятельности.

В рамках второго направления предлагаем следующие меры по совершенствованию налогового законодательства, стимулирующие инновационные организации, осуществляю-щие внедрение инноваций:

утверждение специального налогового режима для инновационных организаций, в основе которого лежит замена НДС, налога на прибыль организаций, земельного налога, налога на имущество организаций единым налогом по ставке 3-6% от суммы доходов организации;

введение налоговых каникул по НДС, налогу на имущество организаций, налогу на прибыль организаций, земельному налогу, а также применение сниженных тарифов в раз-мере 27% при уплате страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие фонды в течение первых трех лет деятельности для инновационных организаций.

Полагаем, что введение такого пакета налоговых мер будет способствовать развитию инновационной экономики в регионе, так как при их реализации будет использован комплексный подход, охватывающий стимулирующим влиянием все стадии инновационной деятельности и всех субъектов, от деятельности которых зависит развитие инновационной экономики.

Литература [1] Гапоненко А.Л. Стратегия социально-экономического развития: страна, регион, город. М.: РАГС, 2006. - 225 с. [2] Евдокимова Е.Н. Малое инновационное предпринимательство и промышленная политика монопро-фильных и малых городов. М.: Лаб. базовых знаний, 2008. – 197 с. [3] Коваленко Е., Зинчук Г. Региональная экономика и управление: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2008. – 288 с. [4] http://www.consultant.ru/


171

FEATURES OF THE TOURIST CLUSTER DEVELOPMENT IN THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN

Mukanov A.H.

Gumilyov Eurasian National University

Kazakhstan

Abstract

Now many states carry out various measures for stimulation development of the tourist industry and involvement of tourists. The Republic of Kazakhstan is also interested in development of tourist ac-tivity in the territory and for this purpose realizes various approaches of stimulation tourism devel-opment in the country. One of the directions is development of tourism economy on the basis of cluster approach. In this regard, this scientific article is devoted to the questions of tourist cluster development in the Republic of Kazakhstan. Keywords: tourism, cluster, Kazakhstan, tourist industry.

Аннотация

В настоящее время многие государства осуществляют различные меры по стимулированию развития своей туристской индустрии и привлечению туристов. Республика Казахстан также заинтересована в развитии туристской деятельности на своей территории и с этой целью реализует различные подходы стимулирования развития туризма в стране. Одним из направ-лений является развитие экономики туризма на основе кластерного подхода. В связи с этим данная научная статья посвящена вопросам развития туристского кластера в Республике Казахстан. Ключевые слова: туризм, кластер, Казахстан, туристская индустрия.

В настоящее время туризм является одной из динамично развивающихся сфер эко-номики во многих государствах мира и за счет высоких темпов развития обеспечивает стиму-лирующее влияние на остальные сектора народного хозяйства, особенно в посткризисный период. Туризм как отдельная сфера народного хозяйства оказывает сильное влияние на социальную и экономическую жизнь общества и за это многие зарубежные и отечественные ученные называют его «феноменом ХХІ века».

В Республике Казахстан сфера туризма, также рассматривается как одно из направ-лений устойчивого развития экономики. Процесс реформирования экономики страны не мог-ло не коснуться развития сферы туризма, в результате чего туристская индустрия все отчет-ливее приобретает черты динамичной, цивилизованной отрасли экономики. Так, по данным Агентства Республики Казахстан по статистике в последние годы (2008-2011 гг.) в Казахстане наблюдается рост показателей, характеризующих состояние индустрии туризма в стране. Если в 2010 году доля туризма в структуре валового внутреннего продукта страны составляло 1,3-1,5%, то в 2011 году он составил почти 1,8-2%, что сопоставимо с показателями таких стран как Германия, Россия и т. д. За 2011 год общий туристический поток составил 11,4 млн. человек. Объем внутреннего туризма вырос на 16,7% и составил 189 502 человек. В 2011 году число выехавших туристов из страны составило 375 923 человек, что по сравнению с 2010 годом выше почти на 30%, а въездной поток составил около 36 096 туристов (таблица 1). Анализ въездного туризма показывает, что 49,2% туристов въехали в страну исходя из деловых и профессиональных целей, 26,5% занимаются познавательным туризмом, 16,2% приехали по личным и коммерческим вопросам и 8,1% оказались в Казахстане проездом.

Mukanov A.H., 2012


172

Объем инвестиций в туристическую отрасль увеличился на 28% и составил 107,5 млрд. тенге. В целом Казахстан в 2011 году увеличил доход от туристской деятельности на 15,3% до 78 миллиардов тенге.

Таблица 1. Структура показателей обслуженных посетителей за 2008-2011 гг. (человек)

Вид туризма Года

2008 2009 2010 2011

Выездной 261 070 193 951 261 709 375 923

Въездной 37 937 31 246 39 640 36 096

Внутренний 174 940 122 216 157 988 189 502

Примечание: составлено на основе данных Агентства РК по статистике [3]

В качестве одного из направлений стимулирования развития сферы туризма в рес-

публике рассматривается реализация кластерного подхода в экономику. Так, в настоящее время, Агентством РК по делам спорта и физической культуры (до 2012 являлось Министер-ством туризма и спорта Республики Казахстан) было определено поэтапное создание и раз-витие туристских кластеров (рисунок 1), а также утверждение мастер – планов. В качестве составляющих ядра кластера были определены основные хозяйствующие субъекты специа-лизирующиеся на предоставлении туристских услуг, а именно туороператоры, турагенты, средства размещения и т.д.

Если до 2008 года у большинства туристских организации основным приоритетным направлением деятельности было отправка туристов в зарубежные страны, то к 2009-2010 году в результате влияния мирового финансового кризиса и снижением покупательской спо-собности населения многие туристские организации переориентировали свою деятельность на отечественные туристско-рекреационные ресурсы. В связи с этим основными ресурсами туристских организации в настоящее время являются объекты активного и пассивного отдыха находящиеся на территории определенных регионов Казахстана, что служит основным сти-мулятором развития туристских объектов.

Рисунок 1. Структура туристского кластера Республики Казахстан


173

Как известно, сфера туризма очень тесно связана с другими отраслями народного хозяйства и в определенных случаях оказывает влияние на развитие их инфраструктуры. Так, основными ключевыми партнерами при организации туристских кластеров выступили пред-приятия тесно связанные со сферой туризма, а именно объекты питания, связи, досуга, тор-говли и т.д. Кроме ключевых партнеров в состав кластера вошли учреждения деятельность которых связана с предоставлением дополнительных услуг, в основных случаях связанных с обеспечением безопасности туристов (учреждения медицины, спасательных служб и т.д.).

Развитие сферы туризма в Казахстане является одним из приоритетных направлении государственной экономической политики. Влияние негативных тенденции мировой экономи-ки обуславливает необходимость государственной поддержки развития, как хозяйствующих субъектов, так и объектов туристской деятельности. В настоящее время практика показывает, что государство не только должно определять правила игры на рынке, но и оказывать под-держку развития определенной отрасли, посредством финансово-экономических и правовых инструментов. В связи с этим, основными органами регулирования развития туристских кла-стеров в Казахстане являются Агентством РК по делам спорта и физической культуры и орга-ны местного государственного управления (областные акиматы).

Проводимая политика развития сферы туризма на основе кластерного подхода в Ка-захстане направлена на развитие въездного и внутреннего туризма. В связи с этим, в респуб-лике постепенно создаются условия развития центров досуга, проводятся международные мероприятия, усиливаются требования к качеству предоставляемых услуг, поддерживается развитие международных гостиничных сетей, осуществляется участие в международных ту-ристских ярмарках (в Мадриде, Лондоне, Шанхае и т.д.), подготовлены ролики о туристском потенциале страны для прокрутки их в ведущих телеканалах мира, поддерживается политика в области разработки национального туристского продукта. По данным Агентства РК по де-лам спорта и физической культуры реализация всех данных мероприятий позволит повысить уровень въездного туризма к 2020 году на 41,7% (таблица 2), где в основном будут преобла-дать туристы из стран СНГ, Европейского союза и Азии (Китай, Япония).

В процессе реализации кластерного подхода было принято pяд законодательных до-кументов и соответствующие мероприятия, определяющие стратегию дальнейшего развития туристской индустрии страны. К числу данных мероприятий можно отнести:

- туристская отрасль внесена в Перечень приоритетных видов экономической дея-тельности, что предоставляет потенциальным инвесторам возможность использования льгот и преференций, предусмотренных законодательством об инвестициях [1];

- создан Экспертный Совет по туризму при уполномоченном органе в сфере туризма; - приняты Постановления правительства РК («Об утверждении Перечня специализи-

рованных служб, оказывающих необходимую помощь туристам, терпящим бедствие на тер-ритории Республики Казахстан» [2], «Об утверждении Правил изъятия (выкупа) земельных участков для создания и расширения особо охраняемых природных территорий из земель всех категорий, сноса, выноса посторонних зданий, сооружений и объектов на особо охра-няемых природных территориях, предоставления в аренду земельных участков, зданий и со-оружений на особо охраняемых природных территориях для научной, туристской и рекреаци-онной деятельности» [3]);

Таблица 2 - Прогноз туристского потока из других стран на 2010-2020 годы

(тыс.человек)

Регион Годы

2011 2015 2020

Европа 275 425 650

Азия 210 320 525

Америка 50 85 100

Африка 15 20 25


174

Все вне СНГ 550 850 1300

СНГ 3500 4200 5200

Всего прибывших 4050 5050 6500

Резидент 5000 6600 9000

Всего поездок 9050 11650 15500

- разработана инструкция о порядке выдачи виз Республики Казахстан, где преду-

смотрено упрощение визовых процедур для иностранных граждан из 54 государств, включая экс-граждан нашей страны;

- издан приказ Министра здравоохранения Республики Казахстан «Об утверждении плана мероприятий по организации медицинского обслуживания и оказанию экстренной по-мощи туристам на 2003-2005 годы»[4];

- в целях совершенствования системы подготовки кадров для туристской отрасли ут-верждены Правила повышения квалификации работников туристских организаций, их атте-стации и подготовки различных категорий общественных туристских кадров [5];

- действует схема автоматической регистрации иностранных туристов при прохожде-нии пограничного контроля в столице республики.

Принятие вышеуказанных законодательных документов по развитию туристских кла-стеров соответствующим образом нашли свой отклик в ряде государственных и региональ-ных программ. Так, были приняты «Государственная программа развития туризма на 2007-2011 годы» [6], «Государственная программа по форсированному индустриально-инновационному развитию Республики Казахстан на 2010 2014 годы» [7] и разработаны пла-ны мероприятий по развитию туризма в стране в рамках программ «Дорожная карта» [8].

Помимо этого, согласно Послания Президента РК народу Казахстана «Социально-экономическая модернизация – главный вектор развития Казахстана» [9] и в рамках индуст-риально-инновационного развития экономики для стимулирования развития туристских кла-стеров осуществляется реализация следующих мероприятий:

- значительное повышение качества существующего туристического продукта и фор-мирование ряда новых проектов для укрепления позиции на внутреннем и международном туристическом рынке;

- создание благоприятного инвестиционного климата и привлечение национальных и зарубежных инвестиций к развитию туристической сферы;

- устойчивое развитие сельских территории и коммунальной инфраструктуры с уче-том специфики их туристической специализации;

- удовлетворение социально-экономических потребностей сельского населения, сти-мулирование развития всех видов экономической деятельности, сформированных опреде-ленными характеристиками туристического потребления;

- сохранение природного и культурного ландшафта, формирование жестких меха-низмов предотвращения чрезмерной антропогенной нагрузки на природную среду и памятни-ки историко-культурного наследия;

- законодательное обеспечение и содействие развитию курортно-рекреационной ин-дустрии республики;

- создание предпосылок развития аграрного туризма на селе; - формирование основ для удовлетворения рекреационных потребностей сельского

населения, прежде всего детей и молодежи. Таким образом, в Казахстане заложены организационно-экономические и правовые

основы организации и функционирования туристских кластеров, что окажет позитивное влия-ние на формирование положительного туристского имиджа Казахстана за рубежом. Однако, необходимо отметить, что несмотря на создание благоприятных условии развития туристских кластеров в Казахстане имеются факторы оказывающие негативное влияние на весь процесс развития сферы туризма и на которые необходимо уделить внимание уже сейчас, так как, игнорирование данных факторов может очень сильно повлиять эффективность развития всей туристской отрасли страны. К данным факторам можно отнести:


175

- слабое финансовое обеспечение участников туристского кластера, особенно со-ставляющих ядро кластера. В настоящее время, несмотря на вовлечение в процесс развития туристских кластеров финансовых институтов многие хозяйствующие субъекты развиваются за счет собственных источников финансирования, что зачастую является недостаточным для организации и предоставления всего цикла туристских услуг. Только крупные туристские фирма в состоянии преодолеть предъявляемые банками второго уровня условия предостав-ления кредитных средств. Более мелкие туристские фирмы из-за отсутствия средств залога и высоких процентных ставок не имеют возможности воспользоваться кредитными средствами. Государству необходимо разработать программы субсидирования и финансовой поддержки таких субъектов, что окажет стимулирующее влияние на развитие малого и среднего бизнеса в сфере туризма и приведет к доступности туристских услуг для средних слоев населения;

- нехватка квалифицированных кадров в сфере туризма. Одним из основных предпо-сылок формирования и развития туристского кластера является и кадровое обеспечение. Для подготовки компетентного персонала необходимо в самые короткие сроки организовать раз-нообразные образовательные программы: экстернат в образовательных центрах, системы непрерывного образования и стажировку на местах [10]. Другими словами необходимо соз-дать условия для подготовки и переподготовки специалистов для туристского бизнеса в Ка-захстане на всех уровнях: управленческом, хозяйственном и сервисном;

- недостаточная эффективность механизма взаимодействия субъектов-участников туристского кластера. В настоящее время непроработан полностью вопрос взаимодействия участников кластера. Многие участники, включенные в состав кластера, как действовали са-мостоятельно, так и действуют, т.е. до сих пор не налажены устойчивые хозяйственные связи с ключевыми и дополнительными партнерами. Процесс регулирования развития кластера остается низкоэффективным, так как, полномочия местных органов власти и центральных во многих случаях дублируют друг друга и интересы хозяйствующих субъектов за частую не принимаются во внимание;

- низкое качество предоставления туристских услуг и сервиса. В настоящее время одним из элементов конкурентоспособности туристских фирм является высокий уровень сер-виса и обслуживания гостей. В Казахстане качество предоставляемого сервис остается на низком уровне, что за частую является причиной отъезда отечественных туристов в зарубеж-ные туристские центры. Необходимо разработать механизмы стимулирования внедрения международных стандартов качества и сертификации;

- предоставление туристских услуг на основе морально и физически изношенных ос-новных средств (особенно в области санаторно-курортного туризма). Во многих случаях стоимость предоставления услуг в рекреационных зонах республики превышает стоимость аналогичных центров зарубежных стран. Основная причина – это дороговизна эксплуатации основных средств вследствие их износа. Это является еще одной причиной низкого качества предоставления услуг и оттока отечественных туристов в иностранные курортные зоны;

- низкая вовлеченность в развитие туристских кластеров местного населения, осо-бенно сельского. В Казахстане в настоящее время туристские кластера организуются вокруг крупных деловых центров и основные участники действуют на рынке практический не исполь-зуя ресурсы местного населения. Необходимо вовлечь местное население в процесс разви-тия туристских кластеров, что может в определенной части решить проблему занятости, осо-бенно в сельской территории. Не секрет, что в настоящее время туристы из дальнего зарубе-жья приезжают в целях познавательного туризма. Необходимо вовлечь в развитие туристских кластеров сельские территории, где сохранились обычаи и культурные ценности коренного населения. Помимо этого, это может послужить еще одним толчком продвижения националь-ного туристского продукта.

Вот некоторые из проблем, на которые государству необходимо уделить внимание при дальнейшем стимулировании развития туристских кластеров. К тому же, необходимо иметь в виду, что создание и развитие туристских кластеров может отразиться на ухудшении общего состояния региона: экологического, экономического, культурного. В связи с этим, не-обходимо проанализировать воздействие как положительных, так и отрицательных последст-вий на социально-экономическое развитие региона.


176

С учетом вышеизложенного, при выборе территории для формирования и развития туристского кластера следует тщательно проанализировать последствия всех позитивных и негативных воздействий от его расширения и предусмотреть контрмеры для ликвидации или снижения эффекта негативных воздействий.


[1] Постановление Правительства Республики Казахстан от 17.09. 2005, № 925 «Об утверждении Переч-ня приоритетных видов экономической деятельности» // Официальный сайт Правительства Республики Казахстан www.government.kz [2] Постановление Правительства Республики Казахстан от 14.05. 2003 года, № 450 «Об утверждении Перечня специализированных служб, оказывающих необходимую помощь туристам, терпящим бедствие на территории Республики Казахстан» // Официальный сайт Правительства Республики Казахстан www.government.kz [3] Постановление Правительства Республики Казахстан от 27.02. 2004 года, № 240 «Об утверждении Правил изъятия (выкупа) земельных участков для создания и расширения особо охраняемых природных территорий из земель всех категорий, сноса, выноса посторонних зданий, сооружений и объектов на осо-бо охраняемых природных территориях, предоставления в аренду земельных участков, зданий и соору-жений на особо охраняемых природных территориях для научной, туристской и рекреационной деятель-ности» // Официальный сайт Правительства Республики Казахстан www.government.kz [4] Приказ Министра здравоохранения Республики Казахстан от 14 октября 2003г., № 746 «Об утвержде-нии плана мероприятий по организации медицинского обслуживания и оказанию экстренной помощи ту-ристам на 2003-2005 годы» // Официальный сайт Правительства Республики Казахстан www.government.kz [5] Приказ Агентства по туризму и спорту Республики Казахстан от 12 марта 2004 года. № 06-2-2/89 «Пра-вила повышения квалификации работников туристских организаций, их аттестации и подготовки различ-ных категорий общественных туристских кадров» // Официальный сайт Правительства Республики Казахстан www.government.kz [6] Государственная программа развития туризма на 2007-2011 годы // Утверждена Указом Президента Республики Казахстан от 29 декабря 2006 года №231 [7] Государственная программа по форсированному индустриально-инновационному развитию Республи-ки Казахстан на 2010-2014 годы // утверждена Указом Президента Республики Казахстан от 19 марта 2010 года, №958 [8] Государственная программа «Дорожная карта бизнеса 2020» // Утверждена постановлением Прави-тельства Республики Казахстан от 13 апреля 2010 года № 301 [9] Послание Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева народу Казахстана «Социально-экономическая модернизация – главный вектор развития Казахстана» от 27.01.2012 г. // Официальный сайт Президента Республики Казахстан www.akorda.kz [10] Найзабеков Г., Кунчаев Ж. К вопросу создания концепции кластерного развития // Транзитная эконо-мика - Алматы. - 2009. – С.124-126.

THEORETICAL BASES OF THE CONCEPT OF FORMATION COMPLEX FINANCIAL STRATEGY OF THE CLUSTER

Nesmachnykh O.V.

Russia

Abstract

The author's concept of forming financial strategy of the economic cluster, based on the complex analysis of stream of resources, products, projects, processes and also private strategy of certain participants of cluster is stated in the article. Keywords: economic cluster, financial strategy, indicators, efficiency, structure.

Nesmachnykh O.V., 2012

http://www.akorda.kz/


177

Аннотация

В статье изложена авторская концепция формирования финансовой стратегии экономическо-го кластера, основанная на комплексном анализе потока ресурсов, продуктов, проектов, про-цессов, а также частных стратегий отдельных участников кластера. Ключевые слова: экономический кластер, финансовая стратегия, показатели, эффективность, структура.

Безопасность и стабильность развития предприятия в посткризисный период зависит от эффективности функционирования экономики государства. Современный период ученые характеризуют как период информационно-инновационной экономики, в основе которой ле-жит информация, знания, новые технологии, нематериальные активы, обеспечивающие не-прерывный инновационный процесс в экономической системе любого уровня. Развитие инно-вационных тенденций на предприятии стимулируется интеграционными процессами, проис-ходящими в условиях глобальной конкурентной борьбы. Для того, чтобы выжить и преуспеть предприятия вынуждены объединяться в интеграционные структуры различных форм, наибо-лее актуальными из которых являются экономические кластеры.

Экономический кластер - система взаимосвязанных технологической, территори-

альной, научной, инфраструктурной и финансовой общностью организаций, обеспечивающая оптимальное и эффективное функционирование всех структурных элементов на основе ин-новационных продуктов и технологий при участии государства.

Анализ практики финансового управления экономическими кластерами показывает, что они не в полной мере используют современные достижения в области финансового ме-неджмента, а недостаток менеджерского опыта и административных возможностей снижает эффективность их деятельности. В то же время, эффективное финансовое управление таких структур находится не только в сфере интересов менеджеров и собственников данных компа-ний, но также и в сфере региональных и государственных интересов.

Концепция формирования комплексной финансовой стратегии кластера представля-ет собой методологический подход к выбору стратегии развития кластера. Выбор стратегии автором предлагается осуществить по принципу соблюдения интересов наибольшего числа участников кластера (многопараметрический подход). Каждый участник кластера имеет некую систему факторов, взаимосвязанных друг с другом показателей, оказывающих прямое и кос-венное воздействие на результирующий показатель системы (прибыль или стоимость бизнеса, если мы говорим о предприятии, совокупный доход региона, с точки зрения регионального уровня и т. п.). Необходимо отметить, что показатели финансовой эффективности кластера строго иерархичны и очень индивидуальны на каждом уровне. Так, например, на уровне пред-приятия показатели эффективности с точки зрения экономичности, прибыльности, социаль-ной значимости, рассчитываются определенным образом, а на уровне региона это уже будут совсем другие показатели. Показатели доходности предприятия и региона имеют разное зна-чение и методики расчета. Социальный эффект с точки зрения отдельного предприятия - это не тоже самое, что с точки зрения целого региона. А если говорить о мультинациональных кластерах, то необходимо исследовать уже не два, а четыре уровня показателей: отдельного предприятия, региона, национальный уровень и международный уровень (рис. 1) [1].

Методология формирования комплексной финансовой стратегии кластера базирует-ся на многомерном матричном организационном подходе. В соответствии с типологией сис-тем, следует признать, что естественная структуризация кластера проходит по следующим направлениям:

а) объектная структура (элементы – самостоятельные субъекты – участники кла-стера: предприятия, организации и др.);

б) процессная структура, элементами которой являются повторяющиеся бизнес-процессы, протекающие в разных субъектах кластера и при взаимодействии между ними (на-пример, процесс последовательной или параллельно-последовательной обработки полуфаб-рикатов, осуществляемый на разных предприятиях кластера);


178

Рис. 1. Иерархия уровней показателей оценки финансовой эффективности кластера. в) проектная структура, элементами которой являются проекты – невоспроизводи-

мые последовательности мероприятий, имеющие конкретную достижимую и проверяемую цель;

г) продуктовая структура, элементами которой являются различные продукты, в том числе и инновационные, производимые в структуре кластера;

д) ресурсная стратегия, элементами которой являются потоки ресурсов, которые распределяются и перераспределяются между различными участниками кластера.

Фактически кластер следует рассматривать как комплекс, объединяющий пять групп систем указанных типов: объектную группу, процессную, продуктовую, ресурсную и проектную группы. Отсюда следует, что финансовая стратегия кластера должна формироваться как амальгама пяти типов групповых стратегий :

а) стратегических планов входящих в кластер предприятий с учетом их всесторонних взаимосвязей (объектная стратегия кластера);

б) стратегических планов развития и взаимосвязей процессов (процессная страте-гия кластера);

в) стратегического описания проектов (целевых программ), реализуемых участниками кластера (проектная стратегия кластера);

г) стратегических планов разработки и выведения на рынок продуктов, а также управления их жизненным циклом (продуктовая стратегия);

д) стратегии управления ресурсами – материальными и нематериальными, учитывая специфику участника кластера (предприятие, НИИ, гос. структура и т.п.)

Каждая из этих стратегий является комбинацией стратегий соответствующих подсис-тем, а сплетение этих стратегий образует целостную, всестороннюю и полную стратегию кла-стера.

Показатели межнационального уровня

Показатели национального уровня

Показатели регионального уровня

Показатели уровня отдельных участников кластера


179

Рис. 2. Комплексная финансовая стратегия кластера. Место и роль каждого из указанных видов стратегии в комплексной стратегии класте-

ра зависят от стадии жизненного цикла, на которой находится кластер. На этапе создания кластера основную роль играет проектная стратегия кластера.

Вовлечение участников в состав кластера облегчается, если существует достаточно крупный проект, носящий, с одной стороны, стратегический характер для дальнейшего функциониро-вания кластера, с другой – предполагающий участие потенциальных организаций-участников в обеспечении ресурсами данного проекта и в получении выгод от его реализации. Такой проект становится своеобразным знаменем, под которым собираются участники на стадии формирования кластера. Вместе с тем, данный проект должен быть дополнен проектами меньшего масштаба, которые удовлетворяют тем же условиям, что и основной, но заканчи-ваются позже основного. Иными словами, следует организовать непрерывное проектное планирование.

На этапе становления кластера главную роль играет процессная стратегия класте-

ра, отражающая планируемые к реализации в рамках кластера сквозные бизнес-процессы. Они должны затрагивать по возможности значительную долю участников кластера, вовлечь их в повседневную, циклическую жизнь кластера в целом и стать связующим звеном для участников кластера. Процессная стратегия относится к числу общекластерных и также фор-мируется централизованно.

На этапе стабильного функционирования кластера основная роль принадлежит

объектной стратегии. Эта стратегия формируется на базе объектных стратегий участников, что предполагает достаточно высокий уровень их менеджмента, а также достаточно высокую степень взаимного доверия участников, готовность к раскрытию стратегической информации. Кроме того, создание такой стратегии невозможно без готовности участников к достижению договорного компромисса. Наконец, принятие согласованной стратегии кластера как объекта с учетом объектных стратегий участников предполагает ориентацию на ее соблюдение в ус-ловиях мягкого управления кластером [2].

Ресурсная и продуктовая стратегия предполагают постоянный мониторинг и осуще-ствление управляющих воздействий с целью сохранения устойчивости деятельности класте-

Объектная

стратегия

кластера

Объектная

стратегия

участника 1

Стратегия

реализа-

ции про-

цесса 1

Стратегия

реализа-

ции проек-

та 1

Стратегия

управления

продуктом 1

Стратегия

управле-

ния ресур-

сом 1

Комплексная фин.стр-я кластера

Процессная

стратегия

кластера

Проектная

стратегия

кластера

Продукто-

вая страте-

гия кластера

Ресурсная

стратегия

кластера

Объектная

стратегия

участника n

Стратегия

реализа-

ции про-

цесса m

Стратегия

реализа-

ции проек-

та c

Стратегия

управления

продуктом x

Стратегия

управле-

ния ресур-

сом d


180

ра, его доходности и т.п., поэтому их нельзя отнести к какому-то конкретному этапу жизненно-го цикла кластера.

Все перечисленные виды стратегий взаимосвязаны между собой и предполагают «поточное» представление о деятельности кластера, т.е. рассмотрение его как системы раз-личных взаимосвязанных потоков ресурсов, продуктов, проектов, бизнес-процессов, которы-ми обмениваются объекты кластера для достижения общих и частных целей. Эти потоки имеют ряд показателей, которые характеризуют эффективность деятельности кластера, например, постоянство потока, объем, стоимость, время и направление. Наиболее универ-сальный измеритель для всех видов потоков – денежные средства, поэтому возникает необ-ходимость представления их в виде потоков денежных средств.

Предложенная концепция формирования комплексной финансовой стратегии эконо-мического кластера позволяет рассмотреть его деятельности с точки зрения пяти разных подходов. Формирование финансовой стратегии каждой ветви концепции предполагает ис-пользование системного подхода (объектная стратегия), процессно-ориентированного подхо-да (процессная стратегия), ресурсного подхода (ресурсная стратегия) и т.д. Такое представ-ление о системе функционирования кластера дает очень точное представление о всех про-цессах, которые происходят внутри него. Кроме того, применение данной концепции позволя-ет оценить систему стратегических инициатив, инвестиционных проектов с позиции их эф-фективности, стоимости и риска и выбрать наиболее подходящие для реализации в рамках общей финансовой стратегии, удовлетворяющей интересы всех участников кластера.


[1] О.А. Романова, А.В. Макаров. Формирование промышленного кластера в экономике крупнейшего го-рода. – М. 2008 г., стр. 65 [2] Клейнер Г.Б., Качалов Р.М., Нагрудная Н.Б. Синтез стратегии кластера на основе системно-интеграционной теории.// «Отраслевые рынки», № 5-6 (18) , сентябрь – декабрь, 2008 г.

THE MODEL OF THE ECONOMIC EXTERNAL SECTOR OF UKRAINE

Netesina M.

Kyiv National Taras Shevchenko University

Ukraine

Abstract

The econometric model of the economic external sector of Ukraine that consists of a large number of equations is examined in this article. In the process of analysis the model has been modified to a concise model of four equations due to the lack of information. All equa-tions were estimated by statistical characteristics.

Keywords: Ukraine, economic external sector, export, import, GDP, consumer price index.

Introduction. The problem of effective functioning of the external sector of Ukraine is one

of the essential conditions on the way to implementate Ukrainian aspiration to achieve status of the associated member of the EU. Foreign trade primarily involves trade-economic, scientific and tech-nical cooperation and financial relations with foreign countries. Effective activity of the economic external sector in Ukraine depends on many factors. It is advisable to explore them using economic

Netesina M., 2012


181

and mathematical modeling. Many scientists explored this question such as D. Lukyanenko, L. An-toniuk, B. Danylyschyna, Y. Makogon and other.

Ukrainian economists proposed the model of the economic external sector of Ukraine, which consists of a large number of equations and identities. The formalized model of the external sector is given below:

1( , 2, , , , , )t t t t t t tR F R M CHR RCRED DOL WI CPI

1$ ( , , 1, 4, $ , , )t t t t t tIMPN F GDP R Q Q IMPN PS CPI

1$ ( $ , , , , )t t t t t tIMPNO F IMPNO GDP CPI WI R

( , , , , , )t t t t t t tEXP F GDP R DEF WI PS IMP

$ $ $t t tIMP IMPN IMPNO

$ /t t tEXP EKS R

$ *t t tIMP IMP R

$ *t t tIMPN IMPN R

t t tIMP IMPN IMPNO

$ $t t tBOT EKS IMP

t t t tCA BOT BI BT

t t t tKA FDI FPI CR

( )t t t tCHR CA KA EO

where GDP – gross domestic product; R – exchange rate of hryvnia-dollar USA (further dollar); PS – world oil prices; RCRED – weighted rate of commercial banks; CPI – consumer price index; WI – the inflation rate of world; M2 - monetary aggregate; DOL –level of dollarization; CHR – change in reserves (billions of dollars); IMPN $ – imports of energy products and services (billions of dollars); IMPNO $ – import of non-energy products and services (billions of dollars); Q1 – dummy variable equal to 1 in the first quarter and 0 otherwise; Q4 – dummy variable equal to 1 in the fourth quarter and 0 otherwise; EKP $ – exports of goods and services (billions of dollars); DEF – the GDP deflator; IMPN – imports of energy products and services (billion); IMPNO – non-energy imports of goods and services (billion); BOT – trade balance and balance of services (billions of dollars); CA – current account balance (billions of dollars); BT – Official transfers (billion); KA – due to capital and financial transactions (billions of dollars); FPI – foreign portfolio investment (billions of dollars); FDI – foreign direct investment (billions of dollars); CR–- credit balance (billions of dollars); EO – errors and omissions (billion dollars); T – the interval form 2000 year to 2010 year [1].


182

Based on the lack of information, the model is modified and only the most important factors were left. Formalized modified model can be written as follows:

( 2, , , , , )t t t t t tR F M CHR RCRED DOL WI CPI (1)

$ ( , , , , )t t t t t tIMPN F GDP R WI PS CPI (2)

$ ( , , , )t t t t tIMPNO F GDP CPI WI R (3)

( , , , , , $ )t t t t t t tEXP F GDP R DEF WI PS IMPN (4)

All calculations were conducted in the software environment Eviews. Statistical data were taken from the site of the State Statistics Service of Ukraine from 2000 to 2009. All tables, graphs and figures were prepared by author based on [2].

Construction of the equation 1. The equation shows the econometrical dependence of

the exchange rate of Ukraine.

( 2, , , , , )t t t t t tR F M CHR RCRED DOL WI CPI

The model calculation:

8.5207 0.0202 2 0.3132 0.0571 0.0908 0.0002 0.0264t t t t t tR M CHR rCRED DOL WI CPI

The model was estimated using the least-squares analys, tested for adequacy on heteroske-dasticity and autocorrelation. All coefficients are statistically significant.

Fig. 1 Empirical values, the calculated values of the dependent variable and the residual Fig. 1 shows the value of empirical data (actual) and calculated values (fitted) and the de-

pendent variable residues (residual). Further analyzing the model shows that the model is adequate, coefficient of determination is 0.941. This means that 94.1% variation of the exchange rate depends on the variation of monetary aggregate, the changes in reserves, weighted rates of commercial banks level of dollarization, the index of world inflation and consumer price index, and other 5.9% - this is the effect of other unaccounted factors [3].


183

Table 1 Deviations of empirical, calculated values and residual

The table 1 shows that the value of the residues are relatively small. But almost 6% is in

the fate of unaccounted factors. It indicates that the model should be add with additional factors. Evaluating the model for the Fisher`s criterion, we can say that with probability 0.95 the re-

sults are correct because the calculated F-value is 117.6, which is greater than Ftabl = 9.013 at the appropriate degrees of freedom. Darbina-Watson Statistic d = 1,87, no autocorrelation.

Table 2 Correlation matrix

Using the correlation matrix, we measured the narrowness of connections between pairs of

variables. The matrix shows that connection between exchange rate and monthly rate of commercial banks, the level of reserves and the level of dollarization is the weakest. The most intimate connec-tion exists between inflation and consumer price indexes in Ukraine and the monetary aggregates.

Usually the increase of the exchange rate caused by inflation, but the constructed model shows that mainly the consumer price index influence on the exchange rate.

Construction of the equation 2. It is the econometrical model of dependence of imported

energy goods in Ukraine.

$ ( , , , , )t t t t t tIMPN F GDP R WI PS CPI


5.0396 0.0015 0.6692 0.0241 0.1074 0.034IMP GDP R PS CPI WI


184

Table 3 Deviations of empirical, calculated valuesand residual

The table 3 shows that the value of residues quite small, as only 0.7% - the impact of other

factors. Evaluating the model for the Fisher`s criterion, we can say that with probability 0.95 the re-sults are carrect because the calculated F-value is 117.6, which is greater than Ftabl = 9.013 at the appropriate degrees of freedom. Darbina-Watson statistics d = 1,87, no autocorrelation [2].

Fig. 2 shows the value of empirical data (actual) and calculated values (fitted) and the de-

pendent variable residues (residual).

Fig. 2 Empirical values, the calculated values of the dependent variable and the residual Multiple coefficient of determination = 0.993, which indicates that 99.3% variation of imports

of energy products depend on the variation of GDP, exchange rate, world oil prices, the CPI and the index of world inflation, and other 0.7% - effects of other unaccounted factors.


185

Table 4 Correlation Matrix

IMP GDP R PS CPI WI

IMP 1.000000 0.991628 0.00162 0.96707 0.99113 0.790881

GDP 0.001628 1.000000 0.472028 0.97583 0.986371 0.760485

R 0.534572 0.472028 1.000000 0.491141 0.608527 0.893716

PS 0.967076 0.975832 0.491141 1.000000 0.970613 0.769962

CPI 0.991135 0.986371 0.608527 0.970613 1.00000 0.849978

WI 0.790881 0.760485 0.893716 0.769962 0.849978 1.000000

Imports of energy products from the major partners rectilinearly depend on the GDP, oil

prices and consumer price index. Table 5 Matrix of partial correlation coefficients

IMP GDP R PS CPI WI

IMP -1.00000 -0.18254 -0.32654 -0.29845 0.51284 -0.04532

GDP -0.18254 -1.00000 -0.94503 -0.21094 0.93485 0.03421

R -0.32654 -0.94503 -1.00000 -0.68402 0.96713 0.12908

PS -0.29845 -0.21094 -0.54323 -1.00000 0.54061 -0.21546

CPI 0.51284 0.93485 0.96713 0.54061 -1.00000 0.04208

WI -0.04532 0.03421 0.12908 -0.21546 0.04208 -1.00000

The matrix of partial coefficients shows that only the consumer price index influence the in-

crease of the import. Conclusion of the model analyze is that the import increase of the energy products can be

caused by the following factors: the quantity of the GDP, oil prices and consumer price index. But analyzing the matrix of partial coefficients, we see that on the increase of import affects only the consumer price index, and above all other variables – the GDP, exchange rate, world oil prices cause a reduction of this level of imports.

Construction of the equation 3 – the econometrical model of dependence of non-energy

imported goods and services.

$ ( , , , )t t t t tIMPNO F GDP CPI WI R


$ 11.217 0.05941 0.1015 0.6649 1.2462t t t t tIMPNO GDP CPI WI R

The model was estimated using the least-squares method, tested for adequacy on h hete-roske-dasticity and autocorrelation. All coefficients are statistically significant.

The coefficient of determination = 0.999, which indicates that 99.9% of the variation of im-ports of energy products depend on the variation of real gross domestic product, consumer price index, an index of world inflation and exchange rate-dollar, 0.1% - the impact of other unaccounted factors.


186

Fig. 3 shows the value of empirical data (actual) and calculated values (fitted) and the de-pendent variable residues (residual).

Fig. 3 Empirical values, the calculated values of the dependent variable and the residual Table 6 Deviations of empirical, calculated values and residual

The table 3 shows that the value remains quite small, as only 0.1% - the impact of other

factors. Evaluating the model for the Fisher`s criterion, we can say that with probability 0.95 the re-sults are correct because the calculated F-value is 1805.3, which is greater than Ftabl = 9.013 at the appropriate degrees of freedom. Darbina-Watson Statistics d = 2,3; no autocorrelation.



187

The correlation matrix shows that the import of non-energy goods also affects the real val-ue of GDP, the consumer price index and inflation.

Construction of the equation 17 – the econometrical model of dependence of export.

( , , , , , $ )t t t t t t tEXP F GDP R DEF WI PS IMPN


272.5123 1.4203 39.9738 2.2387 1.1892 0.7636 36.5344 $t t t t t t tEXP GDP R DEF WI PS IMPN

Table 8 Deviations of empirical, calculated values and residual

Fig. 4 Empirical values, the calculated valuesof the dependent variable and the residual Fig. 4 shows the value of empirical data (actual) and calculated values (fitted) and the de-

pendent variable residues (residual). The coefficient of determination = 0.986, which indicates that 98.6% of variation of export

dependents on variation of GDP, exchange rate deflator, an index of world inflation and imports of energy products and services, 1.4% - the effects of other unaccounted factors.

Evaluating the model for the Fisher`s criterion, we can say that with probability 0.95 the re-sults are correct because the calculated F-value is 707.5, which is greater than Ftabl = 9.013 at the appropriate degrees of freedom. Darbina-Watson Statistics d = 2,3.


188


Source: Prepared by the author based on [4] From the correlation matrix can be concluded that export most affects gross domestic

product deflator and import of energy products.

Conclusion. Base on the model analysis the following conclusions can be made:

reduction the number of equations in the model doesn`t induce los the value of the model;

the reliable results of the model were obtained [5].

Results of the calculated model show:

o the increase of dollar exchange rate induce the increase of the inflation and consumer price in-

dex;

o the increase of import of energy product is caused by the increase of consumer price index;

o the real BD, exchange rate and world oil prices causes the reduction of the stable level of import;

o import of non-energy goods and services depend on the real value of BD, the consumer price

index and inflation;

o export mostly affect on the GDP deflator and energy products.

References [1] Lukyanenko I. G. Dynamic macroeconometric model. - K. "KM Academia," 2003.(Translated from Ukrainian)

[2] The State Statistics Service of Ukraine: www.ukrstat.gov.ua

[3] Greene W. Econometric analysis. – New York: Macmillan, 2000 (Translation: O.V.Komashka, introduction

O.I.Chernyaka. – K.: Fundamentals, 2005.)

[4] Chernyak O.I., Stavitskiy A. V. Dynamic Econometrics. – K.: KVITS, 2000. (Translated from Ukrainian)

[5] Fritz Abb. Die aussenwirtschaft in der modellanalyse des ökonomischen wachstums./ Journal of Institutional

and Theoretical Economics. – Published by: Mohr Siebeck GmbH & Co. KG.


189

CHALLENGES FOR THE ENTERPRISES AND BRANCHES IN CONNECTION WITH THE ACCESSION OF RUSSIA TO THE WORLD TRADE

ORGANIZATION

Novikov N.I.1, Doroshev K.E.

2

1, 2

Novokuznetsk Branch-Institute of Kemerovo State University

Russia

Abstract

Expected by the view of authors, positive and negative consequences for the enterprises and branches in connection with the accession of Russia to the World Trade Organization are consi-dered in the article. Readiness of the domestic enterprises for accession to WTO (World Trade Or-ganization) is estimated. Keywords: World Trade Organization, branch, enterprise, competitiveness.

Аннотация

В статье рассматриваются, ожидаемые на взгляд авторов, позитивные и негативные послед-ствия для предприятий и отраслей в связи с вступлением России во Всемирную торговую организацию. Оценивается готовность отечественных предприятий к вступлению в ВТО (Все-мирная Торговая Организация). Ключевые слова: Всемирная торговая организация, отрасль, предприятие, конкурентоспособ-ность.

16 декабря 2011 года Россия была принята во Всемирную торговую организацию, а

после того, как окончательно завершится ратификация российским парламентом договорен-ностей о присоединении России к ВТО (ориентировочно август 2012 года), Россия станет полноправным членом ВТО.

В связи с этим, возникает вопрос: что позитивного и негативного ожидает экономику России в связи с вступлением ее в ВТО?

Участие России в ВТО требует от отечественных предприятий значительной коррек-тировки бизнес-стратегий. По данным опроса топ-менеджеров российских компаний, прове-денного Strategy Partners и «Деловой Россией» в декабре 2011-го — январе 2012-годов, толь-ко 6% крупных отечественных предприятий разработали стратегию адаптации своего бизнеса к правилам ВТО, еще 11% намерены сделать это в ближайшее время, а 34% уверены, что им готовиться к ВТО не нужно. При этом 22% компаний уверены в том, что на экономике РФ при-соединение к ВТО практически не отразится. Больше половины опрошенных говорят о «пози-тивном» и «исключительно позитивном» влиянии этого события, и только 24% отзываются о нем в «негативном» или «исключительно негативном» ключе. Однако оценка респондентами влияния присоединения к ВТО на их собственный бизнес чуть хуже: 48% уверены в «позитив-ном» и «крайне позитивном» влиянии правил и процедур ВТО на их компании, а 46% — в «не-гативном».[1]

Между тем, как пишет «Коммерсантъ», согласно социологическим исследованиям, проведенным в конце 2011 года, степень информированности российских компаний по вопро-сам изменений, связанных с вступлением России в ВТО, очень мала. В этой связи Минэко-номики планирует провести ряд конференций «по отраслевым аспектам присоединения РФ к ВТО», где будут сделаны доклады для представителей отраслей машиностроения, металлур-

Novikov N.I., Doroshev K.E., 2012


190

гии, агропромышленного комплекса, химической, фармацевтической и текстильной промыш-ленности и других отраслей.

Также, российским предприятиям предстоит осваивать такие новые экономические инструменты, как механизмы разрешения споров и снятия торговых барьеров по правилам ВТО, а также меры и возможности господдержки предприятия. По словам директора депар-тамента торговых переговоров Минэкономразвития РФ Максима Медведкова, инициатива должна исходить от бизнеса. «Мы можем подстраховать бизнес. Мы знаем, какие меры при-меняются, но если бизнес не заинтересован в этом рынке, то нам незачем тратить ресурсы и деньги для того, чтобы отменять барьеры, не имеющие экономических последствий для на-ших компаний. Классическая схема, которая применяется всеми членами ВТО, — бизнес дает сигнал своему правительству о проблемах с доступом на рынок партнера, а правительство проверяет достоверность этого сигнала. Если правительство убеждается, что торговый парт-нер действительно нарушает свои обязательства по ВТО, то оно вступает с ним в консульта-ции», — отметил чиновник. [2]

На наш взгляд, возможные выгоды для России от членства в ВТО, при положитель-ном развитии ситуации в мире и России:

1. Расширение зоны мировой торговли, т.е. возможности расширения рынков для российских товаров.

2. Повышение конкурентоспособности продукции российских фирм за счет более гиб-кой системы технических требований и гармонизации национальных и международных тре-бований. Потребители смогут получать прямую пользу от того, что в результате конкуренции будет расширяться выбор товаров и услуг, снижаться цены на них и улучшаться их качество. Среди аргументов, что не все отрасли разорятся, приводится пример, что за последние годы качество отечественной мясомолочной продукции кардинально улучшилось, расширился ее ассортимент, и большинство российских семей сегодня отдает предпочтение именно отече-ственной продукции. Возможно ли было бы такое без конкуренции с аналогичными изделиями иностранного производства, которые хлынули на наш рынок в результате его либерализа-ции? По мнению авторов, нет.

3. Повышение инвестиционной привлекательности экономики России, что создаст предпосылки притока финансовых средств в страну, повлечет за собой создание дополни-тельного числа рабочих мест, увеличение налоговых поступлений в государственную казну и получение Россией доступа к современным технологиям.

4. Став членов ВТО, Россия на правах членства получит возможность участвовать в формулировании правил, регулирующих международную торговлю и инвестиции, а также возможность защищать свои торговые интересы, используя имеющуюся в ВТО систему уре-гулирования разногласий. Российские экспортеры получат преимущество перед своими зару-бежными торговыми партнерами, которые обязаны выполнять установленные ВТО прави-ла.Существует мнение, что Российское правительство форсирует вступление России в ВТО, поскольку это очень выгодно нефтяникам — это даст им возможность получать больше при-были с проданной нефти, так как снизит импортные пошлины в других странах-членах ВТО до общего уровня. Страны импортеры защищаются от обоснованного демпинга. Например, ки-тайский металл дороже, чем российский, но на КНР, как на члена ВТО, ограничения не рас-пространяются. Российские экспортеры испытывают экономические «неудобства».

5. Усиление внимания и ответственности в отношении прав интеллектуальной собст-венности российских производителей и прав потребителей.

6. Упрощение и рационализация процедур подтверждения соответствия производи-мой продукции международным стандартам, а отсюда – ускорение оборачиваемости средств.

7. В долгосрочной перспективе отечественная система управления внешнеэкономи-ческими связями станет более стабильной, без «колебаний», которым она подвержена сей-час. Бизнесмены на многие годы вперед будут знать, какая пошлина устанавливается, в какой момент она будет применяться.

8. Укрепление власти закона и уменьшение числа разрешительных документов и по-вышение степени прозрачности системы регулирования.


191

9. В Россию «потекут» финансовые ресурсы. Сейчас Россия - одна из самых дис-криминируемых стран во внешней торговле. ВТО – это хороший инструмент для продвижения российских товаров. Если мы вступим в ВТО, то у нас станут более «длинные руки» по отно-шению к Китаю, США, Европе. Например, наш экспорт металла в ЕС квотируется. А после присоединения к ВТО квоты будут отменены. Сейчас действуют более 100 антидемпинговых мер в этих странах и регионах по отношению к России. Вступление в ВТО позволяет более эффективно бороться с этим. Хотя эти же эксперты признают, что плата за "длинные руки" будет высока – открытость нашего рынка. Общие выводы независимых экспертов этого лаге-ря показывают, что больших системных проблем присоединение к ВТО не вызовет ни в од-ном из секторов российской экономики. В краткосрочной перспективе могут возникнуть про-блемы у отдельных предприятий, неконкурентоспособных уже сейчас, особенно в сельском хозяйстве. Другие факторы, такие, как изменения валютных курсов, состояние мировой эко-номической конъюнктуры, инвестиционная активность будут влиять на российскую экономику гораздо в большей степени. Вместе с тем, все эти эксперты сходятся в том, что в долгосроч-ной перспективе фактор участия России в ВТО будет оказывать безусловное положительное воздействие на экономический рост в России, содействуя развитию торговли и инвестиций, стимулируя конкуренцию на внутреннем рынке, создавая четкие международно-правовые рамки для проведения внутренней политики в сфере регулирования внешней торговли.

Возможные потери России от членства в ВТО, при негативных сценариях развития ситуации:

1. Ослабление национального суверенитета, от России будут требовать выполнения международных обязательств, даже в ущерб национальным интересам. При нарушении сво-их обязательств перед ВТО, возникновении торгового спора и отсутствии намерения исправ-лять ситуацию, может быть использован механизм принуждения.

2. Многие предприятия, а возможно и целые отрасли, не смогут выдержать конкурен-ции с наплывом иностранных товаров и услуг, зачастую более дешевых и качественных. Хо-рошо субсидированные зарубежные продукты питания, находясь от этого в заведомо выиг-рышных условиях, станут вытеснять своим количеством и доступностью российскую продук-цию, как это происходит в Украине. Это может привести к неконкурентоспособности отечест-венных продовольственных товаров; нарушению потребительского баланса в пользу импорт-ных продовольственных товаров; к масштабному снижению экспорта российской сельскохо-зяйственной продукции. Согласно некоторым экспертным оценкам, только 25% отечествен-ных предприятий смогут конкурировать на внутреннем рынке с иностранными производите-лями, особенно учитывая, что мы вынуждены будем сократить некоторые таможенные по-шлины.

3. Сокращения рабочих мест и сомнительные перспективы создания новых. Сокра-щение рабочих мест повлечет за собой рост безработицы, прежде всего, в отраслях легкой и пищевой промышленности. Создание новых рабочих мест потребует огромные средства, в том числе на социальную поддержку, переквалификацию. Такие средства лишь частично мо-гут быть получены от партнеров по ВТО.

4. Повысится себестоимость российских конкурентоспособных товаров. В настоящее время себестоимость российских товаров сильно отличается от мировой (прежде всего, за счет экономии на заработной плате, на энергии и на экологии). Такая структура себестоимо-сти принимается западом как демпинг, и в целях отказа от него, от России потребуют повы-сить внутренние цены на энергоносители, приведя их в соответствие с мировыми.

5. Дополнительная инфляция и снижение конкурентоспособности на мировом рынке продукции энергоемких производств (металлургии) и обрабатывающей промышленности. Это может произойти из-за роста цен в результате выравнивания внутренних цен России на энер-гоносители и транспортные тарифы с мировыми, что отрицательно скажется на себестоимо-сти продукциии в этих отраслях.

6. Соглашения ВТО запрещают странам-участницам, к примеру, предоставление правительственных субсидий, запреты касаются главным образом экспортных субсидий в промышленности, которые в России практически не применяются, или субсидий на импорто-


192

замещение. Правило может быть смягчено для развивающихся стран, но где гарантия, что при возникновении в России потребности в субсидиях, произойдет такое смягчение. Практика субсидирования отдельных предприятий или отраслей, которая по правилам ВТО может вы-звать ответные меры, в последние годы ограничена до минимума. Особым пунктом остается субсидирование аграрного сектора, который в нашей стране оставляет желать лучшего.

7. Юридические споры по возможным нарушениям будут рассматриваться в между-народных судах. Вместе с тем эксперты предостерегают от последствий вступления в ВТО для России. Нужно отдавать себе отчет в том, что, ускоренно вступая в ВТО, Россия оставля-ет неразрешенными многие внутренние противоречия в отношении отечественного бизнеса. Дело в том, что предприниматели не имеют гарантий того, что после вступления России в ВТО они сохранят свой бизнес в стране. У них сейчас нет возможности "перевооружиться", нет достаточного количества финансовых ресурсов, и в то же время от снижения барьеров они пострадают больше других. Нас ждет обнуления таможенных пошлин на автомобили и сельхозтехнику, отказ от поддержки сельского хозяйства, допуска иностранных банков на внутренний рынок. Но это по экономическим соображениям «чревато» для России. Нужно готовиться к тому, что к России могут предъявлять иски и по поводу таможенных пошлин, и по поддержке сельского хозяйства, и по поддержке сталепрокатных предприятий, и так далее.

В целом, по мнению авторов, в настоящее время российские предприятия не в пол-ной мере готовы к вступлению в ВТО. Это связано с тем, что значительно повысится уровень конкуренции в отраслях. В первую очередь в агропромышленном комплексе, машинострои-тельном секторе, в том числе сельхозмашиностроении. Текущие процессы, которые происхо-дят в рамках единого экономического пространства, показывают, что в секторах машино-строения Белоруссия и Казахстан имеют больше чем Россия конкурентных преимуществ, в особенности Белоруссия. А вступление в ВТО приведет к тому, что мы начнем конкурировать с канадскими производителями, и это, конечно, будет существенным риском для сохранения наших отраслей традиционного машиностроения и агропромышленного комплекса. А что ка-сается малого и среднего бизнеса, то на наш взгляд он не должен сильно пострадать, потому что любой бизнес, должен обладать конкурентоспособными технологиями в производстве. Для многих новых компаний, которые открывают предприятия в России, особенного вреда не будет от того, что наша страна вступает в ВТО. Если говорить о тех секторах, которые опре-деленно выиграют от вступления в ВТО, то, на наш взгляд, это отрасль металлургии, пото-мучто российские металлургические предприятия получат на экспортных рынках те же усло-вия, которые сейчас у их зарубежных конкурентов, также будет отменена квота ЕС в размере 3,26 млн тонн. Что касается самих процедур, то они очень растянуты, до 2018 года мы будем постепенно убирать барьеры в международной торговле. Поэтому, считаем, что отечествен-ные предприятия постепенно адаптируется к новым условиям хозяйствования.


[1] Чиновники разъяснят отраслям правила игры в ВТО, "Коммерсантъ-Online", от 14.02.2012 // http://www.kommersant.ru/doc/1873544 [2] Максим Медведков о будущем процессе присоединения РФ к ВТО, "Коммерсантъ-Online", от 20.12.2011 // http://www.kommersant.ru/doc/1842267 [3] Дюмулен И.И. Всемирная Торговая Организация. - М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2011. - 256 с. [4] ВТО: право и система: Учебное пособие / Под ред. В.М.Шумилова. - М.: Проспект, 2010. - 209 с.


193

AGRICULTURE AND THE STATE: THE RELATIONSHIPS NORMALIZATION PROBLEMS

Omarova Sh.


Kazakhstan

Abstract

The problems of relationships normalization between agriculture and the state are considered in the article.

Keywords: agriculture and the state, agricultural sector, the relationships normalization problems, the agricultural land area, the stimulating of local agriculture development.

Аннотация

В статье рассматриваются проблемы нормализации взаимоотношений между сельским хозяйством и государством.

Ключевые слова: сельское хозяйство и государство, аграрный сектор, проблемы нормализаций взаимоотношений, площадь земель сельскохозяйственного назначения, стимулирование развития отечественного сельского хозяйства.

Агропромышленный сектор составляет основу экономического потенциала Республики Казахстан. Необходимость механизма государственного регулирования АПК, включающего комплекс мер воздействия на систему экономических отношений, вытекает из места и роли аграрного сектора в рыночной экономике. Агропромышленный комплекс занимает особое положение, не позволяющее в силу его специфики в полной мере и на равных участвовать в межотраслевой конкуренции. Относительно низкодоходное сельское хозяйство, зависящее от природных факторов и имеющее ярко выраженный сезонный, цикличный характер производства, технологическая отсталость исключают возможность получать от вложенных в него капиталов достаточную отдачу [1]. Многоотраслевое сельское хозяйство во многом определяет экономику и занятость половины трудоспособного населения республики. В Казахстане 2011 году получен рекордный урожай зерновых 27 млн тонн, при урожайности 17 центнера с гектара. По данным статистики, на начало 2011 года поголовье сельскохозяйственных животных в Казахстане оценивалось следующими цифрами: крупный рогатый скот - более 6 млн голов, овцы-около 18 млн голов, лошади - 1,5 млн голов. За 1997-2011 гг. из республиканского бюджета на развитие аграрного сектора выделено 670 млрд. тенге. К 2015 году экспортный потенциал аграрной отрасли увеличится до 8 % в общем обьеме экспорта, производительность труда в агропромышленном комплексе увеличится не менее чем 2 раза [2]. В то же время большие площади земель сельскохозяйственного назначения выведены из строя по причине их деградации и засоления почвы. В результате посевная площадь в РК за 1991-2011 гг. сократилось на 13982 тыс .га или 40 %.

При этом ее удельный вес в структуре зерновых составит 68,5%. Потенциал производства зерна полностью не использован вследствие деградации земель, проблем с ирригационными системами, несоблюдения агротехнологий. В результате распашки земель плодородие утратили 8 млн гектаров, или почти четвертая часть всех освоенных целинных земель Казахстана. Что из-за деградации и эрозии почвы к 2025 году республика может потерять 50% своих сельхозугодий. За годы независимости площади под пшеницу

Omarova Sh., 2012


194

сократились по сравнению с 70–80−ми годами практически в два раза. Основными зерносеющими регионами в Казахстане являются относящиеся к "рискованной агрокультурной зоне" Акмолинская, Костанайская и Северо-Казахстанская области: на них приходится до 70% производимой в стране пшеницы.

Мировая практика свидетельствует, что поддержка агропромышленного комплекса в период структурных изменений должна осуществляться централизованно. Тема эффективного аграрного землепользования в экономике актуальна. Основную функцию сельскохозяйственного сектора экономики можно сформулировать следующим образом: удовлетворение потребностей населения в продуктах питания высокого качества, в достаточном количестве и по доступным ценам.

Вопросы поддержания сельского хозяйства в США всегда являются вопросами государственного уровня, откуда вытекают и более чем впечатляющие результаты его функционирования. В том числе и лидерство США в мировом экспорте продовольственной продукции, которую они вывозят в 190 стран мира. Субсидии и программы помощи сельскому хозяйству реализуются и в других странах, но США здесь являются безусловным лидером. Так, бюджет американской программы неотложных выплат фермерам больше бюджетов всех гуманитарных программ ООН вместе взятых. Не бросают свое сельское хозяйство на произвол судьбы и другие высокоразвитые страны.

Продовольственная безопасность в мировом масштабе связана с диспропорцией между растущим населением планеты и возможностями биосферы. Площадь пашни в мире за последние годы стабилизировалась на уровне 1,2 млрд. га. В развитых странах достигнут относительный предел урожайности зерновых культур, а темпы прироста посевов зерновых и обьем их производства отстают от темпов прироста населения. В таких европейских странах, как ФРГ, Великобритания, Дания, Голландия государство стимулирует процессы, направленные на укрупнение крестьянских хозяйств и их специализацию в рамках интегрированных хозяйств. Во Франции минимальная земельная площадь крестьянского хозяйства, признаваемого жизнеспособным и получающего государственную поддержку, составляет 60-70 га, в Испании для выращивания зерновых культур 150 га, странах ЕС – 80-120 га, при этом правопреемник выплачивает остальным их долю наследства. Значительные площади земель в большинстве стран принадлежат крупным землевладельцам. Так, в Великобритании почти 70% сельскохозяйственных угодий сосредоточено у лендлордов, в Италии – в крупных землевладениях 35%, в то же время на долю мелких землевладений приходится всего 4,4% обрабатываемой земли. Анологичная структура землевладения во Франции, где мелким коестьянским хозяйствам принадлежит всего 5,6% всех земель тогда, как крупным хозяйствам – 25% площади. Всего в период 2007-2011 на развитие аграрной науки было направлено свыше 16,7 млрд. тенге, из которых 6,3 млрд. тенге – инвестиции для развития научной и научно-технической инфраструктуры, создания систем инновационной поддержки в АПК. Только за последние 5 лет из республиканского бюджета на развитие аграрного сектора выделено 670 млрд. в 2009 году, в самый разгар мирового кризиса, из Национального фонда в село было направлено 120 млрд. тенге на реализацию инвестиционных проектов. За счет этих средств введено 42 новых проекта.

В тоже время, вместе с растущим расслоением по доходам, всѐ более значительной части казахстанского населения не обеспечен даже весьма скромный уровень потребления продуктов питания. В сложившейся ситуации значительная часть сельскохозяйственных организаций обанкротилась, следствием чего стали сокращение производства продукции, потеря рабочих мест, уход из села квалифицированной рабочей силы, резкое ухудшение демографической ситуации. В зерновом хозяйстве по прежнему превалирует монокультура – пшеница, отсюда проблемы сбыта, недостаток развитой инфраструктуры, а также емкостей для хранения и транспортировки урожая в каждый благоприятный год. Как следствие, происходит падение цен, что требует бюджетных расходов на удешевление транспортных тарифов с целью обеспечения конкурентных возможностей казахстанского зерна. Все это приводит к снижению инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности зернового производства в целом.


195

Решение проблемы вывода АПК из кризисного состояния требует проведения после-довательной продовольственной политики, которая включала бы ряд основных стратегиче-ских направлений:

- стимулирование развития отечественного сельского хозяйства, что в первую оче-редь потребует определѐнного перераспределения национального дохода в пользу сельско-хозяйственных производителей;

- придание аграрной реформе основной целевой функции – рост производства; - внесение коррективов в социальную политику, существенное улучшение уровня пи-

тания групп населения с низкими доходами; - обеспечение уровня доходности сельскохозяйственных товаропроизводителей,

достаточного для расширенного воспроизводства сельскохозяйственной продукции и поддержания их финансовой устойчивости и конкурентоспособности на внутреннем и внешнем рынках;

- модернизация и переход к инновационной модели развития АПК, ускоренное освоение современных достижений науки и техники, позволяющих повышать производительность труда, снижать ресурсоемкость производства продукции;

- воспроизводство и повышение эффективности использования земельных и других природных ресурсов;

- развитие малых форм хозяйствования и кооперации как важного фактора роста доходности сельскохозяйственных товаропроизводителей и обеспечения их доступа на агропродовольственный рынок;

- информационное обеспечение участников агропромышленного сектора экономики, а также предоставление государственных услуг в электронном виде,

- наращивание экспортных ресурсов зерна и других видов сельскохозяйственной продукции с целью расширения участия Казахстана на мировом продовольственном рынке.

Большинство сельскохозяйственных предприятий из-за быстрого сокращения произ-водственного потенциала требует серьѐзной финансовой поддержки со стороны государства даже для достижения стадии равновесия, не говоря уже о последовательном развитии. Инте-грация Казахстана в мировую экономику должна идти таким путѐм, который бы не разрушал аграрный сектор, представляя внутренний рынок для собственного производителя. Здесь необходимо, прежде всего, сохранение полных суверенных прав государства по внешнетор-говому и ценовому регулированию. Наряду с экономической поддержкой казахстанского то-варопроизводителя в рамках разрешѐнных ВТО мер необходимо, отменить страновый меха-низм квотирования импорта продукции. В сложившейся ситуации пока не созданы равные условия для казахстанского сельского хозяйства по сравнению с европейскими и американ-скими конкурентами, что создаѐт угрозу для продовольственной безопасности страны. Одна-ко при вступлении в ВТО могут быть получены определѐнные преимущества для АПК: откры-тие новых рынков для экспортѐров на основе распространения режима наибольшего благо-приятствования в торговле и признания рыночного статуса казахстанской экономики; возмож-ность влияния на сокращение субсидированного импорта из зарубежных государств; рост ассортимента товаров и услуг на внутреннем рынке; улучшение инвестиционного рейтинга страны; повышение конкурентоспособности национальной экономики. Необходимость государственного регулирования АПК не вызывает сомнения. Одним из важнейших его рычагов является государственная поддержка.

Литература [1] Иванова Ю. Система мер государственного регулирования АПК региона//АПК экономика управление №12, 2011 – С.26-30 [2] Стратегический план развития Республики Казахстан до 2020 года//Указ Президента РК от 1 февраля 2010 года №922


196

THEORETICAL ASPECTS OF INNOVATIVE AND INDUSTRIAL POLICY OF THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN

Onaeva B.T.1, Mukanov A.H.

2

1, 2


Kazakhstan

Abstract

Now innovative activity is one of elements of ensuring competitive activity, both at level of certain managing subjects, and at level of state economic policy. In this regard it is necessary for the state to stimulate development of innovative activity by means of tools of industrial policy. Some theoreti-cal aspects peculiar to innovative and industrial policy of the Republic of Kazakhstan are given in the scientific article. Keywords: Kazakhstan, innovative policy, industrial policy, planned economy.

Аннотация

В настоящее время инновационная деятельность является одним из элементов обеспечения конкурентоспособной деятельности, как на уровне отдельных хозяйствующих субъектов, так и на уровне государственной экономической политике. В связи с этим государству необходимо посредством инструментов промышленной политики стимулировать развитие инновационной деятельности. В научной статье приведены некоторые теоретические аспекты свойственные инновационно-промышленной политике Республике Казахстан.

Ключевые слова: Казахстан, инновационная политика, промышленная политика, плановая экономика.

В настоящее время способность государства выработать и эффективно реализовать

инновационную политику рассматривается как один из факторов конкурентоспособности его экономики, т.е. способность создать условия выработки инновации, а также ее практическое применение обеспечивает экономической системе государства преимущество на междуна-родном уровне, особенно в условиях глобализации хозяйственных отношений и ужесточения конкуренции на мировом рынке. Однако, нужно учесть, что основным базисным условием вы-работки инновации является наличие производственного и научно-технического потенциала страны, которая в свою очередь базируется на промышленной политике государства.

Возникновение промышленной политики как формы воздействия государства на раз-витие промышленного производства совпадает по времени с возникновением крупного ма-шинного производства и развитием промышленности в Англии. В этот период прослеживают-ся первые попытки со стороны государства по ускорению развития этих процессов в форме всеобщего распространения фабричного законодательства. Промышленная политика, пред-ставляющая собой в самом общем виде комплекс действий государства, направленных на целенаправленное изменение структуры экономики за счет создания более благоприятных условий для развития определенных (приоритетных) секторов и производств, появилась позднее. Примерами такой политики в разное время выступали политика послевоенной Франции, Франции в 80-е годы (реструктуризация металлургии), Швеции в 80-е годы, Южной Кореи, политика Индии в области развития сектора «оффшорного» программирования в 90-е годы, развития индустрии информационных технологий в Ирландии, политика Японии и мно-гих других стран. Одним из примеров промышленной политики, безусловно, является аграр-

Onaeva B.T., Mukanov A.H., 2012


197

ная политика США, хотя сами американцы избегают использовать эту категорию. Экономиче-ская политика в централизованной плановой экономике также почти полностью укладывалась в категорию «промышленная политика». В бывшем СССР примером может служить, осуще-ствлявшаяся планомерно при активном участии государства, социалистическая индустриали-зация путем первоочередного развития производства средств производства. [1]

Появление данного термина в экономическом лексиконе бывших республик СССР по времени совпадает с началом трансформационных процессов. В первые годы реформ усилия правительств этих стран в лучших традициях либерализма и монетаризма были направлены на либерализацию цен, подавление инфляции, совсем не учитывая при этом структурные перекосы в промышленности, моральный и физический износ производственных фондов, деформацию хозяйственных связей в результате распада Союза и другие реальные пробле-мы, перед которыми оказалась промышленность на том этапе. Не были учтены последствия для общества от соединения так называемой «невидимой руки рынка» с производственной структурой, формировавшейся в течение многих десятилетий под прессом административно-плановой экономики. В результате такой политики удалось достигнуть невысоких значений инфляции; несмотря на это спад производства продолжался, что усугубляло состояние про-мышленности. Оказалось, что безинфляционная ситуация - далеко не достаточное условие для промышленного подъема.

В результате за годы рыночных преобразований в экономической литературе стран Содружества в силу этих и других причин не сложилось единого представления по определе-нию этой категории. В экономической литературе встречаются крайне противоречивые, по-рою взаимоисключающие определения промышленной политики. Промышленная политика часто отождествляется со структурной политикой, тогда как структурная политика есть только часть промышленной политики, которая связана с изменением соотношения между отрасля-ми, сворачиванием старых и поощрением новых отраслей.

В целом в казахстанской экономической литературе тема промышленной политики, основанная на инновациях исследована недостаточно, не выявлены основные механизмы взаимосвязи инновации и промышленной политики, не рассмотрены проблемы и пути совер-шенствования промышленного развития страны, не системно изложены перспективы, не-обоснованны планируемые стратегические направления развития промышленности.

В российской экономической литературе роль инновации в промышленной политики в социально-экономическом развитии общества исследована более подробно, но примени-тельно к условиям Российской Федерации.

Безусловно, исходным звеном в определении инновационно-промышленной поли-тики выступает то, что это политика, которая строится на непосредственном участии и актив-ной роли правительства в формировании структуры и организации промышленности на базе нововведении. Государственное регулирование является основным инструментом реализа-ции инновационно-промышленной политики. Активная роль государства в состоянии обеспе-чить более целенаправленный характер этого процесса и позволяет в той или иной мере увя-зать его с решением многих социально-экономических проблем общенационального масшта-ба. Между тем, из опыта стран, успешно осуществлявших в разные годы инновационно-промышленную политику, нами подмечено, что ключевым фактором ее успешной реализации явилось не столько активное государственное вмешательство само по себе, сколько скоор-динированность, согласованность действий государства и частного бизнеса, установление партнерских отношений между ними. Эффективность экономической политики, в том числе инновационно-промышленной политики во многом зависит от того, насколько соблюдены ин-тересы и тех, и других и от того, в какой степени государственные меры направлены на ре-шение конкретных проблем предприятий. Поэтому предприятия не должны оставаться безу-частными к решению своих проблем, являясь не только объектами направленности действий государства, они должны быть полноправными партнерами государства в деле формирова-ния и реализации вышеназванной политики. В этой связи, по нашему мнению, представляет-ся принципиально важным, подразумевать под инновационно-промышленной политикой, в широком смысле, систему взаимоотношений государства, его органов и самих хозяйствую-


198

щих субъектов в отношении выработки наиболее эффективных механизмов, направленных на обеспечение интенсивного роста промышленного производства на основе стимулирования внедрения и использования инновации. Инновационно-промышленная политика способна в определенном смысле обеспечить согласованность целей и интересов развития отдельных отраслей и хозяйствующих субъектов с решениями глобальной задачи - общенациональными целями и интересами. Индивидуальная инициатива и стремление хозяйствующих субъектов к росту своих доходов должны, в конечном счете, воплощаться в стабилизации и повышении эффективности общественного производства, в росте благосостояния населения. [2]

Дальнейшее изучение имеющихся публикаций показало, что есть еще много нере-шенных и спорных вопросов относительно самой необходимости проведения инновационно-промышленной политики в условиях трансформируемой рыночной экономики и ее значения для экономического роста страны.

Таким образом, к настоящему времени в экономической теории сформировался оп-ределенный понятийный аппарат инновационно-промышленной политики, но судя по тем де-финициям, которые рассматриваются в работе, промышленная политика, в основном, рас-сматривается как политика, которая осуществляется на уровне государства и ограничивается только лишь одной его деятельностью по регулированию развития промышленного произ-водства страны. По этой причине данные определения больше подходят к определению кате-гории «государственная промышленная политика» как политики, которая формируется и реа-лизуется государством и его органами.

Помимо этого, промышленную политику нельзя трактовать только как систему мер по селективной поддержке стратегически важных секторов экономики. Необходимо различать два типа промышленной политики: общесистемную и селективную. Общесистемная промыш-ленная политика проводится преимущественно на макроуровне, не носит избирательной на-правленности, формируя экономическую и институциональную, организационную и правовую среду, равномерно влияет на всех субъектов рынка. Посредством селективной промышлен-ной политики государством осуществляется регулирующая и управленческая деятельность, направленная на определенные группы субъектов рынка (на предприятия, отдельные виды производства или целые отрасли и регионы). Применение селективного подхода вызвано ограниченностью ресурсов и невозможностью осуществления государственной поддержки развития всей промышленности в целом. Селективная поддержка должна предваряться ме-рами общего характера. [3]

Понимание категории «инновационно-промышленная политика» невозможно без изу-чения механизма реализации промышленной политики. Через механизм реализации про-мышленной политики осуществляется ее воздействие на развитие национальной промыш-ленности. Механизм реализации промышленной политики представляет собой систему взаи-мосвязанных, взаимообусловленных форм и методов управления производством и его струк-турными составными частями. В механизме реализации важное место занимают методы, ис-пользуемые государством для достижения целей промышленной политики. К методам отно-сятся как собственно меры воздействия на промышленность, так и макроэкономические инст-рументы, косвенно затрагивающие этот сектор экономики. [4]

Таким образом, ускорение структурной перестройки в процессе преодоления эконо-мической отсталости и достижения современного уровня промышленного развития, выгодно-го включения страны в мирохозяйственные связи осуществимо, только в рамках индустри-альной политики, сочетающей возможности рынка с возможностями централизованного пла-нирования.

В Казахстане формирование инновационно-промышленной системы находится на начальной стадии своего развития. Постепенно складываются инновационные структуры, их инфраструктуры, способные разрабатывать коммерчески привлекательные инновационные проекты. Однако эти процессы носят эпизодический характер. [5]

Особенностью экономики Казахстана является ее технологическая многоукладность. Если до начала 80-х годов сохранялось расширенное воспроизводство третьего уклада и по-степенное внедрение четвертого при сохранении первого и второго укладов, то наибольшее


199

отставание от мировых тенденций наблюдалось в реализации, а фактически почти полном отсутствии составляющих пятого и шестого технологических укладов. Сегодня положение усугубляется тем, что казахстанская наука отличается слабой инновационной ориентацией, отставанием фундаментальных исследований, крайней отсталостью опытно-экспериментальной базы, «утечкой мозгов», невосприимчивостью экономики к нововведени-ям вследствие антиинновационной направленности ее развития, кризисом тех и нововведе-ний.

Показатель эффективности функционирования инновационной системы - наукоем-кость ВВП по Республики Казахстан (отношение стоимости (объема) выполненных научных исследований и разработок к ВВП) составила в 2008 году 0,22%, в 2009 году - 0,22%, в 2010 - 0,19%, в 2011 году 0,15%. В Казахстане наукоемкость ВВП в 6 раз меньше, чем в России и в 14 раз меньше, чем в развитых странах.

В настоящее время в Казахстане предпринимаются активные меры по разработке и реализации инновационно-промышленной политики. Разработана нормативно-правовая база касательно разработки, внедрения и использования инновации в экономике страны, разрабо-тана и утверждена Государственная программа по форсированному индустриально-инновационному развитию Республики Казахстан на 2010-2014 годы [6], увеличены объемы финансирования подготовки специалистов и на научную деятельность.

Мировой опыт свидетельствует о наличии различных подходов к индустриализации: стратегии «догоняющего развития», «традиционной специализации», «постиндустриального развития». Исходя из структуры национальной экономики, на данном этапе развития в каче-стве наиболее подходящей стратегии индустриализации экономики Казахстана избрана стра-тегия «традиционной специализации» с опорой на сырьевой сектор с последующим перехо-дом сырьевых производств на более высокие переделы.

Предполагается, что устойчивые связи между секторами традиционной специализа-ции и остальной экономикой позволят сформировать целый ряд сопутствующих отраслей, которые получат возможность развиваться через их сервисное обслуживание. Это также сформирует благоприятные условия для формирования кластеров малого и среднего бизне-са вокруг предприятий сырьевого сектора.

Сегодня, в условиях ужесточения конкуренции на мировых рынках, инновационно-промышленная политика республики направлена на создание условии быстрого завоевания рынков, как внутренних, так и потенциально внешних, в процессе чего намечается макси-мально реализовать потенциал Таможенного союза с доступным рынком - 170 млн. человек. Кроме того, уникальное географическое положение Казахстана делает возможным осущест-вить и завоевать позиции эффективного глобального посредника в Азии и СНГ (Россия, Цен-тральная Азия, Китай, Иран, Индия). В целях расширения доступных рынков активного при-сутствия предприятий Республики Казахстан государство планирует обеспечить интенсивную поддержку несырьевого экспорта агропромышленного комплекса, текстильной промышленно-сти и туризма.

Параллельно, согласно инновационно-промышленной политике Казахстана, плани-руется осуществить селективную поддержку секторов «экономики будущего», которые будут играть доминирующую роль в мировой экономике в последующие 15-20 лет, т.е. считается что, основным условием успешной реализации политики индустриализации должно стать рост производительности факторов производства и обеспечение конкурентоспособности на-циональной экономики.

Однако, необходимо иметь в виду, что механизмы инновационно-промышленной по-литики не могут стать в одночасье эффективными. Для этого необходимо создание опреде-ленных условии, учитывающих социальные, экономические и промышленно-производственные особенности страны. Необходимо отметить, что большинство разработан-ных механизмов реализации инновационно-промышленной политики Казахстана базируются на зарубежном опыте развитых стран мира. Это хорошо, так как данные методы доказали свою эффективность, но следует учесть, что данная эффективность была достигнута исходя из социально-экономических условий того государства, т.е. при реализации данных механиз-


200

мов в Казахстане необходимо уделить внимание механизмам адаптации, что зачастую не учитывается. Кроме того, для эффективной реализации инновационно-промышленной поли-тики следует учесть, что:

- в процесс развития инновационной деятельности необходимо вовлечь все субъекты хозяйственной деятельности, т.е. бизнес должен сам быть заинтересован в разработке и производстве инновационной продукции и быть готовым к долгосрочной окупаемости. В на-стоящее время бизнес структуры Казахстана в основном ориентированы на получение при-были в краткосрочном периоде, в результате чего их больше интересует уже налаженное производство, нежели разработка нового продукта;

- вовлечение научных кадров в процесс разработки и реализации инновационных проектов, т.е. вовлечение разработок отечественных ученых страны. В стране приоритетны-ми считаются разработки зарубежных ученых, нежели отечественных. Разработки отечест-венных ученых в большинстве случаев остаются незамеченными, вследствие чего научные кадры остаются не востребованными и наблюдается их отток в зарубежные страны;

- необходимо наладить производственный потенциал страны. В настоящее время при организации крупных предприятий в рамках прорывных проектов не учитываем, что ос-новные комплектующие изделия необходимые для производства готовой конечной продукции нами импортируется, вследствие чего постепенно вместо развития всего цикла производства продукции развивается только сборочная часть;

- необходимо уделить внимание механизмам стимулирования хозяйствующих субъ-ектов на активное использование инновационных методов и технологии, т.е. государство должно создавать условия, а бизнес производить. Пока же у нас наблюдается картина, когда государство активно реализует инновационную политику, а большинство бизнес структур ос-таются в стороне и т.д.


[1] Ашимбаева Т.А. Государственное регулирование перехода к рыночным отношениям // Известия НАН РК. - Серия «Общественные науки». – 1993. - №2 [2] Баймуратова А.Ж. Формирование и развитие инновационной экономики // Материалы международной научной конференций студентов, магистрантов и молодых ученых «Инновационно-экономическая поли-тика Казахстана в условиях развития международного сотрудничества», Астана, 2011, С. 21-22 [3] Омаров Ж.Ж. Роль промышленности в социально-экономическом развитии // Промышленность Казах-стана. – 2009 - №2 [4] Линн Ф. Инновационное развитие предприятий / пер. Чудновского Р. Л. - Р-н-Д.: Феникс, 2000 [5] Аgibayeva А.G. Kazakhstan: transferring to innovation economy // Collection of materials international scien-tific conference of undergraduate and graduate students and young researches ―Innovative economic policy of Kazakhstan in conditions of international cooperation development‖, Astana, 2011, Р. 54-57 [6] Государственная программа по форсированному индустриально-инновационному развитию Республи-ки Казахстан на 2010 – 2014 годы // Утверждена Указом Президента Республики Казахстан от 19 марта 2010 года № 958


201

FINANCIAL MANAGEMENT OF HOUSEHOLD

Orlov L.F.

State Educational Institution of Higher Professional Education

Russian State Social University

Russia

Abstract

Questions of management of household the finance, actualization of financial management in mod-ern conditions are revealed in the article. Definition of management by finance of household and its functions is improved. Keywords: finance of household, finance, financial management of household.

Аннотация

В статье раскрываются вопросы управления домохозяйствами своими финансами, актуали-зации финансового менеджмента в современных условиях. Уточняется определение ме-неджмента финансами домохозяйств и его функции.

Ключевые слова: финансы домохозяйств, управление финансами, финансовый менеджмент домохозяйств.

Еще совсем недавно, говоря о специфике финансов домохозяйств в России, можно было рассуждать о том, что финансовые решения принимаются ими по наитию, на основе жизненного опыта. Однако такое положение было характерно для периода, когда еще недос-таточно были развиты финансовые рынки, институт частной собственности, а у населения не было необходимых финансовых ресурсов, обеспечивающих достойный уровень жизни и ве-дения предпринимательской деятельности. Между тем, в современных условиях необходима разработка теории экономического домохозяйства по аналогии с теориями предприятия (фирмы). Домашние хозяйства участвуют в формировании доходов бюджетов всех уровней, обеспечивают инвестиции в экономику путем прямого и косвенного (через финансовый ры-нок) вложения сбережений, развивают производственную деятельность внутри сектора до-машних хозяйств посредством создания некорпоративных рыночных предприятий (предпри-ниматели без образования юридического лица, фермерских хозяйств). При этом, принимае-мые домохозяйствами решения в хозяйственной и финансовой сферах основываются на зна-нии соответствующих сфер приложения человеческого капитала, на мнении специалистов. И домохозяйства, ставя перед собой стратегические цели, определяют для себя оперативные цели и методы их достижения. Часто это носит формализованный характер: составление бюджетов домохозяйств, формирование фондов денежных с оформлением соответствующих документов у финансовых посредников, сертификаты ценных бумаг и т.д. В домашних хозяй-ствах установление экономических целей представляет собой элемент управления. По ана-логии с функционированием предприятий домохозяйства вступают в финансовые отношения со многими партнерами. При этом домохозяйства принимают финансовые решения в управ-лении эффективностью использования денежных средств, вступая в финансовые отноше-ниями с другими экономическими субъектами и отношениями между членами домохозяйства.

Финансовые решения в домашних хозяйствах зависят от многих факторов: текущих и перспективных целей, отношений между членами домохозяйства, уровня доходов домохо-зяйства, предпочтения и склонности к риску членов домашнего хозяйства, внешней среды в которой действует домашнее хозяйство,

Orlov L.F., 2012


202

Управление включает в себя систему действий домохозяйства по планированию бюджета, анализу своего финансового состояния, координированию поступления и расходо-вания финансовых ресурсов, материальному стимулированию членов домохозяйства, кон-тролю за формированием и использованием фондов денежных средств.

Перспективы развития финансовой активности домохозяйств зависит от информаци-онных потоков, развития человеческого капитала, доходов, элементов государственного управления финансами домохозяйств (налоги, финансовые трансферты, социальное обеспе-чение, предоставления услуг по повышению финансовой грамотности населения).

Желание домохозяйств наращивать свои активы посредством участия в операциях финансового рынка активизирует формирование собственных поведенческих финансовых стратегий (потребительская, сберегательная, инвестиционная), и повышает инвестиционную культуру и грамотность. Процесс размещения денежных средств (суммы сбережений) в фи-нансовые активы и принятие финансовых решений можно определить как одно из проявле-ний финансового поведения. Таким образом, по аналогии с предприятиями в функционирова-нии финансов домохозяйств принимает участие и финансовый менеджмент.

Финансовый менеджмент домохозяйств заключается в принятии решений, направ-ленных на приобретение, финансирование и управление активами и источниками финанси-рования, направленных на обеспечение материальных и социальных условий жизни членов домохозяйства и их воспроизводства.[1] Цель финансового менеджмента домохозяйства – развитие финансового потенциала домашнего хозяйства. Финансовый потенциал домохозяй-ства как часть финансового потенциала страны представляет собой резерв инвестиционных источников роста экономики, увеличения поступлений в доходы бюджетов разного уровня, способствует повышению уровня жизни населения, и снижению социальной напряженности в обществе, реализации человеческого капитала, делает возможным финансовое обеспечение саморазвития членов домохозяйства. Финансовый потенциал домохозяйств – совокупность располагаемых ими финансовых ресурсов и финансового богатства, которые могут быть ис-пользованы для реализации потребностей домохозяйства. Функциями финансового менедж-мента домохозяйства можно считать: финансовое планирование, финансовый анализ, кон-троль. Эти функции позволяют рассматривать управление финансами домохозяйств как не-прерывный процесс решения задач для достижения поставленных целей.

Для успешного выполнения домохозяйствами своих экономических функций необхо-дима эффективная организация финансового менеджмента, которая позволит добиться ощу-тимых экономических результатов, как на микроуровне, так и на макроуровне.


[1] Л.Ф. Орлов Финансовый менеджмент домохозяйств. - Современный российский менеджмент: состоя-ние, проблемы, развитие: сборник статей XIV Научно-методической конференции. - Пенза: Приволжский Дом знаний, 20011. -c.198.


203

COMPETITIVE GROWTH OF ENTERPRISE AS THE FACTOR OF ITS FINANCIAL STABILITY

Parfenova I., Novikov N.I.

Russia

Abstract

Domestic and international analysts consider that the Russian market entered a stage when ab-sence of the developed strategy of increase competitiveness of the enterprise disturbs the enter-prises continually. Modern rate of change and increase in knowledge is so big that strategic planning of the main directions of increase competitiveness of the enterprise is represented the only way of formal forecasting of future problems and possibilities for the enterprises and the organizations. Im-portance and high degree of requirement of the enterprises and the organizations of any form of ownership in development of the main directions of increase competitiveness defined a choice of subject of the research. A research objective is studying the main directions of increase competi-tiveness of the enterprise. The goal assumes the solution of the following tasks: – to consider essence of strategy of management of increase competitiveness of the enterprise; – to study key factors of success as bases of management of competitiveness of the enterprise; The object of research – increases of competitiveness of the enterprise, the subject of research – the main directions of increase competitiveness of the enterprise. Methodological approaches to definition of the main directions of increase competitiveness of the enterprise grow out of studying and generalizations of the scientific sources given in the list of used literature. Keywords: competitiveness of the enterprise, strategy of management by competitiveness increase, success factors, financial stability.

Аннотация

Отечественные и международные аналитики считают, что российский рынок вступил в ста-дию, когда отсутствие разработанной стратегии повышения конкурентоспособности предпри-ятия мешает предприятиям на каждом шагу. Современный темп изменения и увеличения знаний является настолько большим, что стратегическое планирование основных направле-ний повышения конкурентоспособности предприятия представляется единственным спосо-бом формального прогнозирования будущих проблем и возможностей для предприятий и организаций. Важность и высокая степень потребности предприятий и организаций любой формы собственности в разработке основных направлений повышения конкурентоспособно-сти определило выбор темы исследования. Целью исследования является изучение основ-ных направлений повышения конкурентоспособности предприятия. Поставленная цель пред-полагает решение следующих задач:

– рассмотреть сущность стратегий управления повышением конкурентоспособности предприятия;

– изучить ключевые факторы успеха как основы управления конкурентоспособностью предприятия; Объект исследования – повышения конкурентоспособности предприятия, предмет исследо-вания – основные направления повышения конкурентоспособности предприятия. Методоло-гические подходы к определению основных направлений повышения конкурентоспособности предприятия являются результатом изучения и обобщения научных источников, приведенных в списке использованной литературы. Ключевые слова: конкурентоспособность предприятия, стратегия управления повышением конкурентоспособности, факторы успеха, финансовая устойчивость.

Parfenova I. , Novikov N.I., 2012


204

Конкурентоспособность предприятия – комплексное понятие, которое обусловлено системой и качеством управления, качеством продукции, широтой и глубиной ассортимента, востребованного обществом или отдельными его членами, стабильным финансовым состоя-нием, способностью к инновациям, эффективным использованием ресурсов, целенаправлен-ной работой с персоналом, уровнем системы товародвижения и сервиса, имиджем фирмы [1].

Одним из условий повышения конкурентоспособности предприятия является разра-ботка стратегии, которая является одной из основных функций менеджмента, при этом под стратегией понимается образ организационных действий и управляющих подходов, исполь-зуемых для достижения организационных задач и целей организации по повышению конку-рентоспособности предприятия [2].

Один из главных приоритетов разработки стратегии предприятия является иденти-фикация ключевых факторов успеха (далее по тексту КФУ). Они могут служить краеугольны-ми камнями построения стратегии повышения конкурентоспособности, однако они могут ме-няться от отрасли к отрасли. Обычно для отрасли характерны три-четыре таких фактора, а из них один-два наиболее важны, и задачей анализа является их выделение. Ниже перечислены типы КФУ и их составляющие:

- факторы, связанные с технологией: компетентность в научных исследованиях (осо-бенно в наукоемких отраслях); способность к инновациям в производственных процессах; способность к инновациям в продукции; роль экспертов в данной технологии.

- факторы, связанные с производством: эффективность низкозатратного производст-ва (экономия на масштабе производства, эффект накопления опыта); качество производства; высокая фондоотдача; размещение производства, гарантирующее низкие издержки; обеспе-чение адекватной квалифицированной рабочей силой; высокая производительность труда (особенно в трудоемких производствах); дешевое проектирование и техническое обеспече-ние; гибкость производства при изменении моделей и размеров.

- факторы, связанные с распределением: мощная сеть дистрибьюторов /дилеров; возможность доходов в розничной торговле; собственная торговая сеть компании; быстрая доставка.

- факторы, связанные с маркетингом: хорошо испытанный, проверенный способ про-

даж; удобный, доступный сервис и техобслуживание; точное удовлетворение покупательских

запросов; широта диапазона товаров; коммерческое искусство; притягательные дизайн и упа-

ковка; гарантии покупателям.

- факторы, связанные с квалификацией: выдающиеся таланты; «ноу-хау» в контроле

качества; эксперты в области проектирования; эксперты в области технологии; способность к

точной и ясной рекламе; способность получить в результате разработки новые продукты в

фазе НИОКР и быстро вывести их на рынок.

- факторы, связанные с возможностями организации: первоклассные информацион-

ные системы; способность быстро реагировать на изменяющиеся рыночные условия; компе-

тентность в управлении и наличие управляющих «ноу-хау».

- другие типы КФУ: благоприятный имидж и репутация; осознание себя, как лидера;

удобное расположение; приятное, вежливое обслуживание; доступ к финансовому капиталу;

патентная защита.

Учет всех вышеперечисленных факторов дает возможность разработки эффективной стратегии управления повышением конкурентоспособности предприятия, основанной на уси-лении влияния положительных факторов и снижения влияния негативных факторов на дея-тельность любой организации.

Поскольку оценка перспективности конкурентных позиций предприятия осуществляется в ходе аналитической фазы, с учетом этого и определяется наиболее приемлемая стратегия управления повышением его конкурентоспособности. Разработан ряд концептуальных шабло-нов (матриц), которые, при условии их правильного применения, помогают компаниям форму-лировать рыночные стратегии управления повышением конкурентоспособности предприятия:

1. Проникновение на рынок. Если существующие рынки не полностью насыщены про-


205

дукцией фирмы и она полагает, что может добиться увеличения доли продаж своей продукции на традиционных для нее рынках, то ею может быть избрана стратегия «захват рынка», иногда даже путем вытеснения с него некоторых (обычно наиболее слабых) конкурентов [3].

2. Развитие рынка. Когда вся отрасль развивается достаточно быстро, выявляются новые рынки с недорогими и надежными каналами сбыта, есть ресурсы и возможности рас-ширить свои коммерческие операции, имеется запас производственных мощностей, то воз-можна реализация стратегии «развитие рынка». Она предполагает выведение традиционной продукции на новые рынки.

3. Развитие продукта. Когда основные конкуренты фирмы предлагают продукцию лучшего качества по сопоставимой цене, а отрасль характеризуется высокими темпами раз-вития и быстрыми технологическими изменениями, необходимой становится реализация стратегии «развитие продукта». Эта стратегия предполагает увеличение объемов продаж через улучшение (модификацию) своей продукции.

4. Диверсификация. Это такая форма рыночной стратегии, когда компания занимает-ся одновременно как новыми продуктами, так и новыми рынками, существуют различные ви-ды диверсификации: концентрическая диверсификация, горизонтальная диверсификация, собирательная диверсификация. Преимущества «стратегий диверсифицированного роста» заключаются прежде всего в том, что коммерческий риск распределен по различным отрас-лям и видам деятельности, а это делает фирму менее зависимой от непредсказуемости внешней среды [3].

5. Стратегии «отрицательного» роста: «стратегия сокращения», «стратегия отторже-ния», «стратегию ликвидации». В зависимости от ситуации в отрасли каждое предприятие выбирает ту или иную стратегию управления конкурентоспособностью [3].

Конкурентоспособность предприятия является движущим важнейшим фактором ук-репления его финансовой устойчивости. Существует несколько путей повышения конкуренто-способности предприятия для укрепления его финансовой устойчивости [4,5]:

- постоянное использование нововведений; - поиск новых, более совершенных форм выпускаемого товара; - выпуск продукции такого качества, которое бы отвечало государственным и миро-

вым стандартам; - сбыт товаров в те же сегменты рынка, где наиболее высокие требования к качеству

и сервисному обслуживанию; - использование только высококачественного сырья и материалов; - постоянное обучение и переподготовка кадров; - повышение материальной заинтересованности работников и улучшение условий

труда; - проведение маркетинговых исследований рынка, с целью установления потребно-

стей покупателей; - анализ своих конкурентов, для выявления своих сильных и слабых сторон; - поддержание контактов с научно–исследовательскими организациями и инвестиро-

вание научных разработок, направленных на повышение качества продукции; - использование наиболее эффективных рекламных мероприятий; - регистрация своего товарного знака и использование фирменных марочных изделий. Обобщая итоги исследования основных направлений повышения конкурентоспособ-

ности предприятия, можно сделать вывод, что выбор стратегии управления конкурентоспо-собностью предприятия зависит от конкретных условий и возможностей предприятия.

Литература [1] Калашникова Л.М. Конкурентоспособность предприятий и их продукции // Машиностроитель. – 2003. – № 11; [2] Гармашов В.С. Стратегия обеспечения конкурентоспособности фирмы: Диссертация в виде науч. докл. на соискание ученой степени канд. экон. наук: 08.00.06. – СПб.: ЛГУ, 2005; [3] Ефремов В.С. Стратегия бизнеса. Концепция и методы планирования . – М.: Финпресс, 2004; [4] Азоев Г. Л. Конкуренция: анализ, стратегия, практика. – М.: ЦЭиМ, 2006; [5] Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. – СПб: «Питер», 2006.


206

NANOLEVEL: SOCIAL-BASED TAXATION

Pechenegina T.A.

State National Research Polytechnical University of Perm

Russia

Abstract

Field studies of social value taxation involve theoretical and empirical approaches to social vectors of fiscal policy to address the problem of optimal consumer behavior in the context of economic un-certainty include parameter - the tax burden. Keywords: tax, the income effect, substitution effect, the tax burden. Taxes for the State are the same as a sail for the ship. They serve to quickly bring it into the harbor, and not to fill up to him as a burden or keep always in the open sea and to finally sink it. Catherine II

Approaches adopted to study the tax system are the economic and legal, with the tax as a

social phenomenon, and the taxpayer as the main protagonist is not being taught. Thus, in their area of research involves the taxation of social value-theoretic empirical approach to social vectors of tax policy, to rationality with respect to the taxpayer and the taxation of social justice.

Acceptance by society of the tax system is based on the legitimacy of the state and public policy, the size of tax deductions is set in the context of social justice, tax fraud related to the sociol-ogy of deviations, the decision of the taxpayer fit into a broad model of rationality, the administrative implementation of the tax affects the theory of bureaucracy, etc. In other words, the social signific-ance of tax issues involves the formulation of socio-political nature.

Despite the fact that the definition of the tax burden (burden) is the subject of research since the XVIII century, it still remains the very same problem, where you can not even put a full stop.

Effects of taxation for individuals are the subject of a detailed analysis of the theory of taxa-tion in the economic well-being. According to this theory, a consequence of the individual income tax is the deterioration of their well-being. This deterioration is due to two effects - income and substitu-tion.

The income effect is that the payment of tax by the individual reduces its real income com-pared to income before income taxes and, consequently, the volume of consumer goods, which he can buy for your income. At the same time, the real welfare losses of the taxpayer are not identical to the amount they paid the tax, and hence the level of taxation of his income, i.e. share of tax reve-nue.

The theory of welfare states that "the level of taxation is opposed to the counter services of the state", because "after-tax only changes the individual combination of consumer goods" by reduc-ing private consumption of goods and services (market goods) and increasing their consumption at the expense of public goods, which are the source of financing for taxes .

If the amount of taxes paid by the individual was equivalent to the benefits he received from the consumption of public goods, the income effect would not have resulted in actual losses of wealth, and therefore does not produce a tax burden.

In fact, this is not happening. The actual welfare losses arise only in consequence of the substitution effect of taxable goods and activities to those that are not taxed or taxed at lower rates.

Pechenegina T.A., 2012


207

In this case the deterioration of well-being (though not obvious) really exists, because the individual refuses to consumption of desirable goods.

The tax burden created by the substitution effect and income effect: NB + = NBD NBz The calculation of the tax burden generated by the income effect can be represented as the

sum of taxes paid by the individual, and in the form of cash equivalents utility of public goods (OB1 - education services, health care. OB2 - defense services, police, security services)

NBD = H - OB1 - OB2 The tax burden imposed on individuals - it is caused by the deterioration of wealth tax of

the taxpayer, manifested in the reduction of his income (and thus the consumption of market goods), not compensated by the submission of public goods, financed by taxes paid, as well as the restruc-turing of welfare (consumption) tax.

The problem of optimal taxation - the search for such values with which to mobilize a given level of tax revenues with minimal loss of efficiency.

The magnitude of the price of goods consumed is influenced by internal factors (organiza-tional goals, the strategy of the marketing mix, etc.) and external factors (type of market, competi-tion, economic conditions, government regulation of prices). Long-term practice of pricing deter-mined the differentiated approach to the formation of prices for specific products, consumer goods, goods for civilian use appropriate models of taxation.

- "Tough" model of tax on products for special purposes: See Ster + + cos + + Sotch CLE (CLE Soz +) + 5.0 7.0 + ORC + 0.01 ORR (CR + PR + 0.25 0.18 VAT) When the tax load: 0.03 + 0.25 Sotch Pr 0.18 + VAT = 0.5 (50%)

- "Moderate" model of taxation on the production of goods for special purposes: See Ster + + cos + 0.12 + 0.34 CLESotch + 0.2 + 0.3 CROs ORM Cable Management + 0.01 + 0.27 + 0.1 Pr VAT

When the tax load: 0.03 + 0.25 Sotch Ave VAT + 0.1 = 0.38 (38%). - "Light" model of taxation on the production of consumer goods: See Ster + + cos + 0.12 + 0.34 CLE Sotch + 0.2 + 0.3 CROs ORM + 0.01 + 0.07 TFR Pr +

0.1 VAT When the tax load: 0.03 + 0.07 Sotch Ave VAT + 0.1 = 0.2 (20%). In fact, many times the tax burden relative to the base model. Applying the decomposition

method Dantzig-Wolfe reduce the solution of specific problems to solve individual subproblems each block (B).

D1 = D + Ster + cos + 0.12 + 0.34 CLE Sotch + ORC + ORM + 0.1 + 0.25 Cable Manage-ment Pr;

B2 = Ster + cos + 0.12 + 0.34 CLE Sotch + ORC + ORM + 0.1 + 0.25 Cable Management Pr;

Bsvyazka = B1 + B2 + (Soz + 0.12 CLE) + 0.34 + Sotch (CRO + ORM) Cable Management + 0.01 + 0.25 0.18 + VAT Pr

= 0.2 = 0.2 = 0.05 = 0.03 = 0.07 = 0.02 = 0.25 = 0.18 Consumer choice of an individual depends on the decision: how to dispose of their income

- how much to spend today, and what to postpone for the future. All of the concepts of consumer choice can be divided into two groups: • The amount of income acts as an exogenous parameter (JM Keynes, F. Modigliani, M.

Friedman). • The amount of income acts as an endogenous parameter. In his youth, people get into debt, expecting higher earnings in adulthood, that is, a young

individual consumes and saves. In the second period of the life cycle of an individual consumes, but not in store, however, enjoys the savings of the first period of life. The individual - consumer in-cludes: live years - T, has a wealth of - W; expects to receive income - has, up to retirement age to work out - K, the resources that the consumer has a lifetime, made up of the initial wealth W and (R * Y) income.

Since = (W + R * Y): T;


208

C = (1 / T) * W + (R / T) * Y; Since = αW + βU. Consumption function Modigliani and Ando suggests that the average propensity to con-

sume is: C / Y = (αW / Y) + β. At the heart of hypothesis constant permanent income is the position that actors form their

consumer spending depends not on the current (like Keynes), and the constant (permanent) in-come, thus striving to provide an equal level of consumption throughout life.

From a mathematical point of view of each of the products purchased by the consumer, it characterizes the set X = (X1, X2, ... Xn), where Xi denotes the number of i-th goods purchased by the consumer. Consumer preferences described by utility function V, for which the inequality V (x) ≥ V (y) for the preference of X over Y.

For a set of goods and services that satisfy the given constraints on household incomes and market prices calculated the corresponding values of utility functions. The behavior of consum-ers is to find a set X, utility-maximizing. For each specific level of income an optimal set of goods and services is detected on the basis of the following classical model of the nonlinear programming R1H1 + + R2H2 RnHn = D, where V (X1, X2, ... Xn) max

Under this procedure, many consumers are divided into certain categories by level of in-come variation, some of which it is willing or able to spend on buying goods from this segment. This approach allows us to solve the problem of optimal consumer behavior in the context of economic uncertainty.

Consumption of Friedman proportional constant (permanent) income, C = a * Ur; C = 0.88 * Ur. The income of the individual, as mentioned above, respectively, decreases the amount of

the tax burden: • On the one hand to force income is reduced by personal income tax; • On the other hand the prices of goods acquisition. The consumption of desired goods (sustainable consumption) depends on the level of tax

burden on the product (good). And the more the tax burden, the lower the consumption of desired goods. Therefore, the formula for the consumption of Friedman, it is necessary to include indicator - the tax burden.

C = 0.88 Urn Conversion algorithm is as follows: consumption goods (sustainable consumption) are

possible with the accumulation of income, as the disposable income of consumers repeatedly com-promised by a set of consumer goods with differentiated tax burden.

References [1] A. Akulin IL Mathematical programming examples and problems: a tutorial. 2nd ed., Rev. - St. Petersburg.: Publisher "Lan", 2009. - 352s. [2] Balakin Y. Man and his needs: studies. allowance. - Rostov N / A: Phoenix. - 2010. - 285s. [3] Vitkina Y. Tax criminals of the Putin era - Moscow summit. - 2007. - 312s. [4] Mark Lertsa. Sociology of tax: Per. with Fr. - M.: Business and Services. - 2006. - 96C. [5] Mayburov IA tax policy. Theory and Practice: Textbook - M.: UNITY - DANA. - 2010. - 579 p. [6] Panskov VG Taxes and Taxation: Theory and Practice: Textbook - M.: Publishing Yurait. - 2011 - 680 p. [7] Serdyukov, AE, Vylkova ES, Tarasevich, AL Taxes and taxation: A Textbook for high schools. 2nd ed. - St. Peter. - 2008. - 704 p.


209

STRATEGIC DEVELOPMENT OF CHINESE NATIONAL INNOVATION POLICY IN THE POST-REFORM PERIOD. MILESTONES, FRAMEWORK AND SCOPE

Reshetnikova M.

Peoples Friendship University of Russia

Russia

Abstract

China's journey from a seriously poor, isolated economy to the "shop floor of the world" took a little more than two decades. Today, less than a decade later, it appears poised to evolve into becoming a leading global innovator. Since 1980‘s China has been conducting an innovative policy which is ideologically based on the theory of technical progress represented by Deng Xiaoping. Progressive execution of this theory combined with the set of liberal economic reforms determined rapid devel-opment of Chinese innovation economy.

Keywords: economic development, innovation policy, national innovation strategy, special economic zones, liberalization, national scientific programs.

Main stages of the state innovative policy in the post-reform China

During economic disasters the most important point is the responsibility of the state for constant economy development within the baseline plan. Since the earliest years of the People‘s Republic of China formation the main strategic goal of the state was a large-scale modernization of the country. The purpose of this modernization was to provide conditions that would lead to creation of a superpower, the leader in the global political and economic world. The scale and complexity of such modernization has no other similar international examples. This could happen due to the fol-lowing factors:

- China is the most populous country in the world; - Economic and political underdevelopment of the country before the reforms; - China in a relatively short period simultaneously had to solve problems of industrialization

and social transformation. The aim of this article was to examine the strategy of the national innovation policy in the

post-reform China and determine milestones, framework and scope of this process. Thought-out state innovation investment policy has granted the rapid development of Chi-

nese economy. Since the earliest days of the republic development of science and technology as primary productive forces was embarked. As a result to the beginning the XXI century China has transformed from underdeveloped (illiterate population in72% in 1949), semi-colonial country to the economic super power.

More fundamentally, there is a difference between being a leader in R&D and leading a tru-ly innovative, modern society. It was a gap China had to bridge.

China‘s remarkable economic resurgence has made it one of the largest economies in the world, but its momentum cannot be sustained without destabilising the ―harmonious society‖ prom-ulgated by the nation‘s leaders.

Communist Party of China (CPC) developed a major line of economic policy since it had gained the power in the country. The main purpose was to create a socialist state with a highly de-veloped economy. At the same time all reforms concerning Chinese economy were linked to the strategy of innovative development on the basis of their own education system, science and tech-nology. This strategy based on the specific set of measures conducted by the government. Among them there were economic regulations that covered the whole process of creation, proliferation and implementation of new scientific knowledge and technology.

Reshetnikova M., 2012


210

Since 1980‘s China has been conducting an innovation policy which is ideologically based on the theory of technical progress represented by Deng Xiaoping [1].

Picture 1. Fundamentals of technological progress by Deng Xiaoping. Source: Built by the author according to [1-2]. Progressive execution of this theory combined with the set of liberal economic reforms de-

termined sustainable development of Chinese innovation policy. Table1 presents main stages, framework of implementation and results of the government innovative policy in the post-reform Chi-na. At the same time in this forward movement the following stages and periods can be defined.

Against this background, it is no wonder that China is one of the world‘s largest investors in research and development. Spending on R&D has climbed by 19% per year since 1995 to reach US$30 billion in 2005, putting China sixth in world ranking.

Table 1. Milestones, baselines and results of Chinese national innovation policy in the post-reform period.

Period and duration Baseline Results

«Incubatory period» (1975 – 1978)

Deng‘s speech at the Na-tional Science Conference

Restructuring of innovation management system

«Experimental pe-riod» (1978 – 1985)

Reform of science and tech-nology system

Start to the experiments designed to test self-financing organizations

Structural reforms (1985 – 1995) Reform expansion (1995 – 2005)

Decisions of relative accele-ration of scientific and tech-nological progress, signed by CPC Central Committee and State Council

Reform of the continuous funding of science, grant system development. Merging research institutes with the indus-try. The growth of knowledge-intensity of GDP. Creation of technological clusters, incubators and free trade zones.

Creation of a na-tional innovation system, since 2006

Medium-and long-term stra-tegic plan for the develop-ment of science and tech-nology and strengthen na-tional innovation capacity

Creating of national innovation system as a complex interconnected system of gov-ernment, public and private institutions whose joint actions lead to the creation, distribution and use of new technologies

Source: Built by the author

Let‘s see the retrospective changes of goals and methods implied by the state innovative policy and features of the innovative activities during each period.

The pre-reform or «Incubatory period» (1975-1978) can be characterized by rearrangement of innovation management system. Main instruments to conduct the policy in this period were: direct government contracts for academic organizations and purchases of foreign technologies in the form of equipment. Main transfer forms were either ready-to-use scientific and technological results or imitation of the equipment with little improvement. High schools were not practically involved in crea-tion of new knowledge. In 1970‘s 40% of scientific research works were duplicated.

Science and technology are the most important productive forces

Employees of intellectual work, including scientific and technological experts belong to the working class and their talents should be

rewarded

Reform of the science man-agement system resembling

reforms of economic structure designed to release (liberali-zation) of productive forces


211

«Experimental period» of 1978-1985 can be characterized as the start of organizational ex-periments, interaction of the self-founding in industrial and academic institutions. Economic reforms were used as the pattern to scientific alterations. There was some liberalization in the sources of finan-cial funding for R&D, which particularly turned out in weakening of state control properties in the area of foreign economic activities. These processes allowed a significant number of industrial enterprises to buy necessary technology and equipment on their own abroad. Four special economic zones (SEZ, zones of high technology) were created and opened to foreign investment in major coastal cities. Main objectives of creating SEZ were: attracting foreign capital, advanced technology and equipment, en-hancing mastery in management, training personnel and increasing export currency earnings, promo-tion of economic development and transfer of advanced technology and management experience in the interior of the country. These measures resulted in creation of a new type of real investment, in-itiated by private business interests opposed to centralized government investment.

The phase of structural reforms in 1985-1995 had crucial impact on the formation of public-private partnership. This period is known for spreading market reforms of economic mechanism in the sphere of science and technology, especially in abolition of centralized funding mechanism, in-troduction of grant support system and contractual liability. By 1998 one third of all research insti-tutes became a part of large industrial enterprises. [3] The main component of the national R&D strategy during this period was the beginning of general long-term programs for development and modernization of Chinese science and technology can be seen in Table 2.

Table 2. Chinese national scientific and technological programs.

Funding (billion RMB)

Year

―№973‖ - National

Basic Research Priorities

―High-tech Research and Development‖ (since 1986) (№863/IT)

―Key technolo-gies R&D‖

(since 1983)

―Torch‖ (since

1988, high technolo-

gy)

―Spark‖ (since 1988, for small size

agriculture enterprises)

―National Science and Technology

Achievements Spreading‖

1998 0,3 - 1,04 0,05 0,04 0,02

1999 0,4 - 1,17 0,05 0,04 0,02

2000 0,5 - 1,03 0,05 0,04 0,02

2001 0,6 2,5 1,06 0,05 0,01 0,02

2002 0,7 3,5 1,06 0,05 0,01 0,02

2003 0,8 4,5 1,06 0,05 0,01 0,02

2004 0,9 5,5 1,25 0,05 0,01 0,02

2005 1 6,5 1,61 0,05 0,01 0,02

2006 1,1 7,5 2,01 0,05 0,01 0,02

2007 1,2 8,5 2,51 0,05 0,01 0,02

2008 1,3 9,5 2,51 0,06 0,02 0,03

2009 1,4 10,5 3,11 0,6 0,02 0,03

2010 1,5 11,5 3,61 0,65 0,01 0,03

2011 1,6 12,5 4,01 0,7 0,02 0,03

Source: Built by the author

During this period recognized high-tech leaders such as Motorola, IBM. Lucent Technolo-gies, Hewlett-Packard, Microsoft, Nokia, Cisco, AT&T etc. created own R&D centers in the biggest


212

Chinese cities, staffed and trained tens of thousands Chinese engineers and scientists. Foreign cor-porations provide grants and funds for various non-profit programs involving Chinese specialists in training abroad in leading educational intuitions both in Europe and USA.

Reform expansion in 1995 – 2005 occurred in times of rapid and sustainable economic growth and strengthening of technological competition in the domestic and international markets. Its characteristics featured the growth of GDP‘s knowledge intensity. During this period Chinese gov-ernment has conducted large-scale modernization of industrial, scientific and technical organiza-tions, commercialization of public universities. All this has led to increasing participation of foreign capital in the technological modernization of the country. The structure of investment also changed, the share of investment in intangible assets has significantly replaced investment in capital assets.

Accession to the WTO and participation in the OECD has allowed Chinese government to expand investment opportunities. In 2004 China operated in 120 high-tech and latest technologies development zones, 53 of them were of national importance. In fact, institutional and industrial parks territorially overlap with the special economic zones. Such neighborhood helps scientists collaborate effectively with foreign companies and participate in international scientific and technological ex-change. According to statistical data 14 to 16,5 thousand enterprises operate engaged in research and innovative activities. The most important directions of research were: microelectronics, tele-communications, bioengineering, new materials technology, etc.

In 2006 a new period in the national innovation policy started. The main goal of this period is the creation of a national innovation system. At the heart of government strategy laid the idea of private companies‘ central role in implementing the requirements of innovative policy. The necessity to increase technical level and scale of fundamental research was chosen as a general strategic line. [4] With the development of the global crisis Chinese national innovation policy has undergone some changes. Taking advantage of the crisis China is buying out technological and innovation cen-ters all over the world, and continuing their development within the country.

Assessment of Chinese government expenditure on the innovation policy

Quantitative characteristic of Chinese national innovative strategy is continuous diminishing of public spending on science and technology. Their share in country‘s GDP has lowered from 1,4% in 1980 to 0,69% in 2007. However this dynamics is explained by the reduction of central govern-ment spending, but not as decreasing interest of the state to implementing innovation policy itself. During 1980-2006 the share of total public expenditure to GDP declined from 26,8% to 18,3%. The share of expenditure on science and technology for 27 years has remained stable, fluctuating around a level of 5%.

The structure of public spending on science and technology in China consists of two funds: - Direct expenditures on science and technology - Indirect subsidies of enterprise funds and innovation support Government fund ―Expenditures on science and technology‖ is a complex system. It con-

sists of R&D spending, operating expenses and capital construction of scientific institutions. Gov-ernment fund ―Subsidies of enterprises and innovation support‖ provides compensation to business-es spending on innovation, including an increase in technological capacity, loans and interest pay-ment on loans for innovation. Under scientific and technological costs of financing Chinese govern-ment undermines financing all parts of the whole innovation activities‘ chain. Moreover, since 2006 it also undermines promotion of domestic technology. Picture 2 shows the change in government spending by funds in 1970-2006.


213

Picture 2. Indicators of public expenditure on science and technology within funds in China

(1970-2006) Part of China‘s innovation stodginess reflects history: the Chinese R&D system has

evolved from a Soviet-style mission approach, slowing the transition to a more market-led approach. Geography is also a factor, with many pockets of excellence living separate lives–more an archipe-lago than an interlinked whole. A glance at the map also reveals that the hot spots of innovation lie along the east coast. In bleak contrast stands the number of R&D facilities in the western and cen-tral provinces. Again, history comes in to play, since many of these sites were chosen during the Cold War because their remoteness from busy economic hubs was considered as a ―third frontier‖ in defending Chinese intelligence.

The main form of public expenditures on implementation of innovation policy is in national scientific programs. It is represented in Table 3.

Table 3. Key indicators of implementation of national research programs in China (as for 2010)

Indicator

Research programs Industrialization programs

―№973‖ ―№863/IT‖ ―Key tech-nologies

R&D‖ ―Torch‖

―Spark‖ (for small and mid-

size agricul-ture enterpris-

es)

―National Science and Technology

Achieve-ments

Spreading‖

Sources of funds, millions RMB

1071,8

9503,7

14607,1

53686

21100,2

5331,3

In particular, % - public

90,2

47,7

23.8

3,8

7,0

8,9

- bank 9,8 52,3 76,2

32,6 33,3 24.1

- enterprises 63,6 59,7 67,0


214

Освоение средств, %

100 100 100 100 100 100

- universities 47,3 15,1 6,7 0,2 0,4 8,0

- research insti-tutes

51,2 20,4 15,8 1.1 1,4 14,5

- enterprises 0 56,8 74,6 98,4 89,5 72,2

Scientific works (pieces)

20692 26832 13861 - - -

Patents (pieces) 417 1249 585 1990 428 -

Including: - for inventions

347

745

338

594

223

-

PAT, million RMB

- - - 23262,9 7025,9 1544,8

Tax, million RMB - - - 15561 3298,6 819,9

Note: ―№973‖ - National Fundamental Research Priorities; ―№863/IT‖- High-tech R&D Pro-gram, the main program of applied research.

Source: calculated by the author according to [4] National programs are distinguished by the source of funding and purpose either for re-

search and industrialization. Research programs have tangible government support, that provides funding for universities and research institutes. Their performance is evaluated by the impact of scientific knowledge measured by published articles and patents obtained as a result of the re-search. Industrialization programs are driven by tax promotions for R&D investment activities, bank loans, etc. The funds of these programs are applied to commercial enterprises. The result is esti-mated by paid taxes and profits. As seen from Table 3significant part of financial resources is accu-mulated within the ―Torch‖ program that has been designed to support scientific parks and bus iness incubators. Thus national scientific programs as a state regulatory instrument combine flexibility and focus.

In 2006 National Instruction of medium and long-term plan was approved. It determines the trend of governmental support of high-tech industries up to 2020. It declares that by 2020 the mini-mum level of government subsidies of science and technology should remain in the range of 2,5% of GDP (in 2011 – 1,6% of GDP). At the same time the knowledge intensity of GDP should reach 60%. Dependence on foreign technology should decrease from 50% to 30%. It is expected that China will rank the third place in the world in terms of formalized scientific knowledge (patents and published articles) production.

Conclusion

Thoughtful and rational Chinese national innovation policy has granted rapid and progres-sive economic development. China has taught a brilliant lesson of building strategy to ensure inno-vative growth. The future of Chinese innovation system is defined by two driving trends. First of all it is national strategy of local innovations designed in order to foster creating them within the country. The second trend lies in the open approach towards innovations, based on the acquisition and usage of global networks and partners.

References

[1] OECD Reviews of Innovation Policies: China. OECD.2008 [2] Huang, C. Organization, Program and Structure: Analysis of Chinese Innovation Policy Framework//R&D Management, 2008. Vol.34. №4 [3] Yuan, W. China‘s Government R&D Institutes: Changes and Associated Issues// Science Technology Socie-ty, 2010. Vol.10.№11 [4] China Statistical Yearbook, 2010.


215

INNOVATION POTENTIAL AS AN OBJECT OF STRATEGIC MANAGEMENT

Savosin I.V.1, Voronin S.A.

2

1, 2

Kuzbass State Technical University named T.F. Gorbachev

Russia

Abstract

The value of the innovation capacity of enterprises is the basis for determining its competitiveness and diagnostic parameter for the formation of effective strategies. In the article an overview of some of the approaches and methods to assess of innovation potential of the industrial enterprise is given. As part of the diagnostic approach it is proposed system of indicators defining the innovative poten-tial of the enterprises chemical industry in the Kemerovo region.

Keywords: innovative potential, assessment methodology, strategic management.

The factors determining the possibility of organizing to carry out certain research and work, their scope and depth, speak in the first place, the intellectual level and qualifications of personnel, technical equipment of employment, the state of experimental and production base, etc. - Anything that is resource organization. The collection of different kinds of resources, including material, finan-cial, intellectual, scientific, technical and other resources required for implementation of innovation in accordance with state standards is defined as "the innovative capacity of the organization".

Analysis of interpretations of the innovative potential of the company found that one way or another, most authors tend to assume that the "innovative capacity, first of all, there are characteriza-tion of the resource base" . The most common may be considered the definition given in [1]: "innova-tive potential (enterprises, organizations) - it's cash resources, which can be used for innovation"

The word "potential" has a double semantic content: the first - it's physical characteristics - quantity characterizing the supply (resources), the second - the degree of power (hidden features) in any way (for any purpose). This provision was the basis to consider the innovative potential of the somewhat broader "innovation potential of the organization - is a measure of her willingness to per-form tasks that achieve the set targets of innovation, i.e. measure of readiness to implement an in-novative project or program of innovation and introduction of innovation "[1].

Types of innovation characteristic of the of industrial enterprises: - instrumental training and organization of production (the purchase of manufacturing

equipment and tools, changes in them, as well as in the procedures, methods and standards of pro-duction;

- start of production and pre-production development, including modifications to the product and process, training of of personnel for the application of new technologies and equipment;

- marketing of new products (activities associated with the release of a new product on the market;

- the acquisition of technology is not materialized in the form of the licenses, the disclosure of know-how, models and services, technological content;

- the acquisition of hard technologies (machinery and equipment, according to their tech-nological content associated with the introduction of product or process innovations);

- production design (preparation of plans and drawings provided to determine the produc-tion procedures, technical specifications, performance characteristics).

The process of forming the innovative potential of the enterprise is under the influence of certain factors, both external and internal. Consider the innovation capacity of the enterprise.

The market potential. Shows the level of compliance with external business opportunities to

Savosin I.V., Voronin S.A., 2012


216

market needs. The vast majority of new ideas are generated based on the needs of the market. Intellectual potential. Defines the capabilities of generation and perception of ideas and

bring them to the level of technology, design, organizational and managerial decisions. It determines the availability of specialists with high professional training, the ability of staff and workers of the enterprise to apply new knowledge and technology.

Technical and technological capabilities. Displays the ability to quickly reorient the produc-tion capacity and develop effective new products. This component is characterized by the presence of material and technical resources of the enterprise, reserves and the possibility of their use, flex-ibility of equipment and technologies, efficiency of design and engineering services.

The financial potential. Shows the availability of financial resources, investment attractive-ness, credibility and effective financial management system for enterprise innovation.

The investment potential. Displays the ability to make capital investments in equipment and design work.

Research capacity. Indicates whether the results of scientific research, the ability to re-search and the use of new technologies in production. Of great importance is environmental friendli-ness and safety.

Keep in mind, and external economic factors that affect the innovation potential, such as the state innovation policy, the policy of lending institutions, suppliers, changes in consumer tastes, the world of technology.

Of the innovation potential of the industrial enterprises are represented in Figure 1 The considered set of components of the innovation potential makes it possible to draw the

following conclusions: - the innovation capacity and the ability to characterize the resources of the enterprise to

achieve the goal of innovation; - analysis of the innovation capacity of the composition enables the development of proce-

dures for evaluating its adequacy for the development, production and promotion of specific innova-tions;

- the results of such assessments should be the basis for the development of a targeted search, analysis, evaluation and selection of innovations that are acceptable to the company in cer-tain market situations.

To investigate and evaluate potential as characteristics of the internal environment, apply the diagnostic methods used in the theory and practice of strategic management [2, 3]. However, with respect to innovative capabilities necessary to take account of requirements for the quantitative and qualitative composition of the resources used in creating and implementing innovations. These features are disclosed in the current fundamentally different approaches to the assessment of inno-vation capacity, as well as the indicators under evaluation.


217

Fig. 1 Components of the innovation potential of enterprises To directly assess the innovative potential using a detailed approach to analyzing the inter-

nal environment. The use of a detailed approach allows the company to assess the state of their own resource base for the new project. At the same time to establish normative values, correspond-ing to a particular innovation, limits the possibilities for the analysis of the adoption of other innova-tive projects. A special case of a detailed approach to assessing the innovative potential of the en-terprise is the method proposed in [4] in which the assessment of innovative capacity is proposed to carry out two of its components: science, technology and production. The first component is deter-mined by the quality of scientific and technical potential of the enterprise and is estimated by gene-ralizing index of scientific and technological level of development created. The second component, called the integral level (index), quality of innovation potential is estimated by multiplying the follow-ing three components: quality of industrial and technological equipment of the enterprise. quality workforce of the enterprise, quality of the organizational component of the enterprise.

Thus, the scientific and technical component is excluded from the comprehensive assess-ment of innovation capacity and is identified primarily with the "productive capacity".

To assess the innovative capacity of the system used diagnostic approach [3]. In this case, as the system can act as an enterprise as a whole and its subsystems. An example of using a diag-nostic approach is the method presented in [1]. As diagnosed by the authors propose the following elements: product unit (portfolio of projects), function block, resources unit (material and technical resources, human resources, information resources, financial resources), organizational and mana-gerial units.

Diagnosis of individual elements of the system is an expert assessment of the innovative potential of a given scale ("1" - a very weak point of the innovation potential up to "5" - a very strong side of the innovation potential) [1].

Thus, the proposed method of assessment of each of the blocks is to identify the strengths and weaknesses of the innovation potential of enterprises. Based on the final assessments for each unit (system element) is determined by the integral value of the innovation potential the organization.

In general, the advantage of the diagnostic approach is that it can be implemented in the analysis and diagnosis of the organization's available for both internal and external analysts' range of parameters.

The disadvantages of this approach include the following: 1) an element of conditionality in the identification of parameters that define the elements of

diagnosed;


218

2) the difficulty in analyzing the relationship of diagnostic and structural parameters of the system;

3) high complexity of the assessment; 4) an objective the need to attract large numbers of highly qualified professionals with the

necessary skills. The following method of estimating the state of innovation potential, reflecting the basic

provisions of the diagnostic approach is based on the principles of the indicative analysis, the es-sence of which is disclosed in [5-8].

Sequence assessment of innovation capacity of enterprises used in the proposed method, presented below:

1. The formation of a system of indicators of innovative potential of the enterprise, combin-ing them into blocks. The correct choice of indicators depends on the extent to which the state of innovation in the sphere of reality and a set of measures needed to change the situation of the scale and nature of events.

2. The procedure for aggregating indicators in each block is formalized in accordance with formulas (1) and (2).

n

ii

ai

I

1

, (1)

11

n

ii (2)

where аi - the value of the i-th parameter of a given block of n indicators;

i - weighting factor of the i-th parameter, determined using the procedures of the expert; n - number of parameters in a given block; I - evaluation of innovative activity given block (0 ≤ I ≤ 1). 3. After determining the integrated assessment of of innovation potential of each unit is de-

termined by the influence of parameters on the change (increase or decrease) the innovation capac-ity of the organization.

To assess the state of innovation in accordance with the diagnostic approach, the author of the study proposes a system of indicators that are relevant to the chemical industry in the Kemerovo region.

This system meets the following requirements: – first, this system consists of indicators that reflect the availability and quality of strategic

resource for companies involved in innovation; – secondly, these indicators are directly or indirectly reflect the efficiency of enterprise re-

source used in the innovation; – third, these figures characterize the regional specificity of the environment of the enter-

prise. All the indicators are grouped into functional blocks are shown in Table 1.

Table 1 The indicators form the innovative potential of the chemical industry of Kuzbass.

1. The technological potential

1.1 coefficient of the input tangible fixed assets

1.2 proportion of the active part of fixed assets

1.3 proportion of equipment is operated less than 10 years

1.4 progressive rate of equipment

1.5 coefficient of equipment upgrades

1.6 capital-labor ratio

1.7 validity coefficient of fixed assets


219

2. Staff potential

2.1 turnover factor

2.2 proportion of personnel involved in innovation

2.3 proportion of scientific and technical experts

2.4 proportion of scientific and technical experts under 30 years, the total number of scientific and technical experts involved in innovative projects

2.5 level of education professionals

2.6 average wage of scientific and technical specialists in relation to the average level of wag-es in the enterprise

3. Indicators of the cost of production and economic activity

3.1 volume of commodity production attributable to the ruble cost of production

3.2 share of costs on marketing

3.3 materials output ratio

3.4 energy consumption of production

3.5 the ratio of total R & D expenditures to total production costs for the period

4. Investment potential

4.1 cash flows from investing activities

4.2 proportion of capital investment in equipment in total capital investment

4.3 proportion of capital investment in the design and survey work in the total volume of capital investments

4.4 the proportion of capital investment funded by the profits

4.5 volume of funds from the profits allocated to capital investments

5. Indicators of ecological and industrial safety

5.1 standard ratio of emissions to the atmosphere to the total emission of harmful substances

5.2 proportion of tests performed by the working conditions, substandard and of harmful sub-stances MPC

6. Financial potential

6.1 The profitability of products on the net profit (EBIDTA)

6.2 net profit

6.3 yield of capital investments

6.4 turnover of working capital

6.5 coefficient of independence

6.6 ratio of debt to equity

7. Scientific research potential

7.1 proportion of activities carried out by the introduction of new technology, process automa-tion, and modernization of equipment

7.2 Proportion of research and development (R & D) performed

7.3 The absolute number of activities undertaken to modernize and R & D

8. The state sales network

8.1 proportion of supply attributable to the major suppliers

8.2 proportion of export revenues

9. Factors of external environment

9.1 innovative climate of the Kemerovo region

9.2 proportion of industry in the Russian market

Indicators of the first group characterizes the state of production equipment by which the

design plans materialize. The level of training of human resources characterize the performance of the second group. The indicators that take into account the amount of the costs of production and economic

activity are presented in the third group.


220

Of great importance is the investment activities of enterprises, including capital investments in equipment and design work, as well as sources of funding capital investment.

Environmentally safe production and characterize the rate of harmful emissions into the atmosphere and water bodies, as well as a measure of the compliance with regulations and condi-tions MPC of harmful substances.

The financial component of the innovation capacity ensures the flow of funds to implement innovative processes that create incentives and conditions for the development of innovations.

One of the aspects that influence the willingness of companies to innovate, are the trends and prospects of the industry and sector of the market, the availability of reliable suppliers, sales channels. It is also important to analyze the financial stability of companies to innovative develop-ment.

Managing innovation potential companies for strategic development should take into ac-count the environmental conditions.

This separation of parameters and simplify the analytical process will clearly justify the de-cision on the strategic development of innovative capacity, since most strategic decisions on the innovative development of this organization shall be to improve the effectiveness of enterprise data resources allocated for the implementation of innovation.

A review of approaches and methodologies for evaluating of innovation potential of indus-trial enterprises to the following conclusions:

First, the innovation potential of the company - is relative. Therefore, evaluation of innova-tion potential must assume the existence of a "basic level" indicators as to which will be determined by the quality of the actual value of innovation capacity. This feature is reflected in all the presented approaches and methodologies.

And, secondly, the magnitude of the innovation potential of the enterprise is the basis for determining the competitiveness of enterprises and the determining parameter for the development of innovative strategies for the company. Therefore, the method of estimating the of innovation po-tential should make it possible to use the results in the selection and implementation of business strategy.

References

[1] Гунин В.Н. и др. Управление инновациями: 17-модульная программа для менеджеров «Управление развитием организации». Модуль 7. - М.: ИНФВА-М, 2000. - 272с. [2] Теория и механизм инноваций в рыночной экономике / Яковец Ю.В., Кушлин В.И., Фоломьев А.Н. и др.; Под ред. Яковца Ю.В.; Международный фонд Н.Д. Кондратьева. - М., 1997. [3] Ансофф И. Стратегическое управление. — М.: Экономика, 1989. — 519 с. [4] Тодосийчук А.В. Управление инновационным предприятием. Учебное пособие. - М.: ЭКОС, 2000 - 160с. [5] Петров, А. Н. Индикативное планирование: теория и пути совершенствования Текст.: Монография / А. Н. Петров и др. СПб.: Знание, 2000. - 96 с. [6] Кабалина В.И., Кларк С. Инновации на постсоветских предприятиях // Вопросы экономики. 2001. № 7. С. 18-33 [7] Кабалина В.И. Модернизация постсоветской промышленности и проблемы управления инновацион-ным процессом на предприятиях // Инновации в постсоветской промышленности. Под ред. В.И. Кабали-ной. Ч. II. - М.: ИСИТО, 2001 http://web.warwick.ac.uk/russia/INCO_report.doc [8] Методы оценки инновационного потенциала предприятия. Дис. ... канд. экон. наук: 08.00.05 / Михай-лушкин П.В. - С.-Пб., 2001. - 157 c.


221

PROBLEMS OF FINANCING THE PENSION FUND IN RUSSIA AS ELEMENT OF SOCIAL PROTECTION OF HOUSEHOLD

Secrier V.M.

St. Petersburg State University of Mines

Russia

Abstract

The problem of social protection of the population is now especially relevant. Activity of the Pension Fund of Russia as one of the basic elements of social protection of households is the subject of this article. The author's treatment of the main problems and possible ways of their decision is given. Keywords: pension fund, investition investments, financing, households, social protection.

Аннотация

Проблема социальной защиты населения стоит сейчас особенно остро. Деятельность Пенси-онного Фонда России, как одного из основных элементов социальной защиты домохозяйств является темой данной статьи. Дается авторская трактовка основных проблем и возможные пути их решения. Ключевые слова: пенсионный фонд, инвестиционные вложения, финансирование, домохо-зяйства, социальная защита.

Социальная защита граждан, проживающих на территории отдельного государства

является одной из главных задач данного государства. Поэтому очень большое значение имеет система социальной защиты различных категорий домохозяйств, применяемая в каж-дой конкретной стране.

Система социальной защиты — это комплекс законодательных актов, мероприя-

тий, а также организаций, обеспечивающих реализацию мер социальной защиты населения, поддержки социально уязвимых слоев населения [6]

Социальная защита включает в себя: 1. Социальное обеспечение. 2. Социальные гарантии. 3. Социальное страхование. 4. Социальная поддержка (помощь) [5, с.43].

Как очевидно, одним из основных элементов социальной защиты различных катего-рий домохозяйств является страхование, и главное место здесь занимает пенсионное стра-хование, в силу своей массовости и неизбежности наступления страхового случая.

Пенсионное страхование в России представлено обязательным страхованием (Госу-дарственный Пенсионный Фонд России) и добровольным пенсионным страхованием (негосу-дарственные пенсионные фонды). Соотношение на данный момент граждан между этими элементами представлено в таблице 1 [6]

Secrier V.M., 2012

http://www.grandars.ru/college/sociologiya/socialnye-garantii.html


222

Таблица 1- Распределения граждан между ПФР и НПФ.

Показатели 2010 2011

Тыс.чел. Уд.вес,% Тыс.чел. Уд.вес,%

- пенсионные накопления будут форми-роваться в государственной управляющей компании «Внешэкономбанк»

60 000

83,8

58 450

78,5

- в частных управляющих компаниях 636 0,9 583 0,8

- в негосударственных пенсионных фондах 10 955 15,3 15 440 20,7

Всего 71 600 100 74 473 100

Как видно из данной таблицы, большая часть россиян по прежнему доверяет управ-ление своей накопительной частью пенсии государственному Пенсионному Фонду, в лице «Внешэкономбанка». Поэтому тема данной статьи является весьма актуальной на фоне про-исходящих изменений в системе социальной защиты домохозяйств в России.

Одна из главных проблем, связанных с деятельностью Государственного Пенсионно-го Фонда в России- это проблема финансирования. Это проблема обострилась в последние несколько лет, поскольку дефицит государственного Пенсионного Фонда, по прогнозам за-местителя министра здравоохранения и социального развития России Юрия Воронина, в 2012 году составит 1,075 триллиона рублей [5].

Проблема ПФР состоит в том, что пенсионная система сама по себе не производит реального товара, а все свои финансовые обязательства покрывает за счет привлечения но-вых внешних ресурсов и образования за счет этого новых обязательств. Причем объем по-следующих привлеченных ресурсов будет больше предыдущего, поскольку необходимо за-платить некую премию за использование предыдущих финансовых ресурсов. Таким образом, каждое последующее обязательство будет больше предыдущего, что требует большего при-влечения ресурсов в дальнейшем.

Рассматривая данную проблему, можно условно выделить несколько основных фак-тора, которые позволяют считать Пенсионный Фонд финансовой пирамидой:

1. Восходящие финансовые потоки, то есть, пенсионные взносы будущих пенсионе-ров идут на выплату по текущим обязательствам ПФР. Таким образом, та часть населения, которая начнет работать в течение ближайших 10-15 лет будет в свою очередь обеспечивать тех, кто сейчас находится в предпенсионном возрасте.

2. Отсутствие производства добавленной стоимости внутри Пенсионного Фонда, то есть Фонд сам по себе ничего не производит, следовательно, добавленной стоимости просто неоткуда взяться.

3. Низкая эффективность инвестиционной деятельности Пенсионного Фонда при размещении пенсионных средств в различные виды активов. Это связано с особенностями законодательства, определяющим правила инвестирования средств Государственной Управ-ляющей Компании, функции которой выполняет «Внешэкономбанк».

Сегодняшние проблемы ПФР связаны с нехваткой средств, поскольку приток «новых вкладчиков» не успевает за потоком «выданных обязательств». Так по данным Государст-венного Пенсионного Фонда России количество пенсионеров будет неуклонно увеличиваться (таблица 2) [12]

Таблица 2- Официальная численность пенсионеров в России.

Показатели 31.12.2009 31.12.2010

Тыс.чел. Уд.вес,% Тыс.чел. Уд.вес,%

Получатели трудовых пенсий, в т.ч.: 36 108,3 92,36 36 564,4 92,07

-по старости 30 830,6 78,86 32 465,6 81,75

- по инвалидности 3 767,2 9,64 2 654,6 6,68

- по потере кормильца 1 510,5 3,86 1 444,2 3,72

Получатели пенсий по государственному пенсионному обеспечению, в т.ч.:

2 985,9 7,64 3 146,7 7,93

Всего пенсионеров 39 094,2 100 39 711,1 100


223

На 2011 год официальных данных пока нет, но общая тенденция свидетельствует о том, что число пенсионеров в России неуклонно растет, и, скорее всего, в 2012 году количе-ство пенсионеров значительно превысит 40 миллионов человек.

Количество же экономически активно населения за прошедший период по данным Росстата сокращалось (таблицы 3) [13].

Таблица 3- Демографические данные по России.

Показатели 2008 год 2009 год 2010 год Изменения 2008/2010 гг

Всего населения, тыс.чел. 142 009 141 904 141 914 -95

- моложе трудоспособного 22 497 22 541 22 854 +357

- трудоспособном 89 752 89 266 88 360 -1 392

- старше трудоспособного 29 760 30 097 30 700 +940

Экономически активное на-селение 75 892 75 658 75 440

-452

Как видно из данной таблицы, количество экономически активного населения с каж-дым годом неуклонно сокращается и в период с 2008 по 2010 год сократилось почти на пол-миллиона (452 тыс.чел.). При этом прирост населения старше трудоспособного возраста со-ставил почти 1 миллион человек (940 тыс.чел.).

Таким образом, очевидно, что количество пенсионеров в стране растет, а соотноше-ние работающих и выплачивающих пенсионные взносы и количество

По прогнозам того же Росстата к 2030 году ситуация будет еще критичнее, и по са-мым худшим прогнозам удельный вес пенсионеров может достигнуть 30% от общей числен-ности населения [10].

Таблица 4- Прогноз структуры населения России до 2030 года

Годы Моложе трудоспособного возраста,

Трудоспособного возрас-та

Старше трудоспособно-го возраста

Тыс.чел. Уд.вес.% Тыс.чел. Уд.вес.% Тыс.чел. Уд.вес.%

2011 23 074,5 16,3 87 461,5 61,7 31 224,0 22,0

2015 23 641,1 16,9 83 138,4 59,3 33 391,8 23,8

2020 23 341,7 17,0 77 890,1 56,9 35 783,3 26,1

2025 20 921,5 15,8 75 220,9 56,7 36 580,8 27,5

2031 17 621,8 13,9 72 515,1 57,1 36 780,0 29,0

Из таблицы ясно видно, что к началу 2031 года доля пенсионеров увеличится до 29%

в общей численности населения, при том, что количество трудоспособного населения также

неуклонно сокращается и по прогнозам к 2030 будет чуть больше 72,5 млн.чел., что состав-

ляет всего 57% от общей численности населения. Еще серьезней показатели по численности

населения моложе трудоспособного возраста- к 2030 году оно сократится почти на треть и

составит всего 17,6 млн.чел., то есть население будет стареть, а естественный прирост насе-

ления сокращаться.

Средний и высокий прогноз Росстата незначительно отличается от низкого. По всем прогнозам удельный вес населения старше трудоспособного возраста будет к 2030 году око-ло 30% [9].

Из всего вышесказанного можно сделать вывод о том, что население России стреми-тельно стареет, а значит, нагрузка на Пенсионный Фонд постоянно возрастает. При одновре-менном сокращении экономически активного населения это приведет к тому, что со временем ПФР просто утратит возможность расплачиваться по своим обязательствам перед пенсионе-рами и от государства потребуется поиск нового решения о структуре Пенсионного фонда.

Как отмечалось ранее, Пенсионный Фонд России является фондом социального страхования и относится к непроизводственной сфере, то есть самостоятельно данный Фонд


224

ничего не производит. Доходы Фонда формируются за счет пенсионных взносов экономиче-ски активной части населения. Размер пенсионных взносов в разные годы представлен в таблице 5.

Таблица 5- Отчисления пенсионных взносов в динамике[25, ст.1; 12, ст.22]

2000 г. 2002 г. 2011 г. 2012 г.

-работодатели- организации 28% 20% 26% 22%

-работодатели- организации, занятые в с/х 20,6% 15,8% 15,8% 15,8

-для ИП, в т.ч. иностранных 20,6% 14,0% 14,0% 14,0%

Как видно из данной таблицы, государство проводило различные изменения ставок

по пенсионным взносам в течении последних 12 лет, но они не дали положительного резуль-тата. Более того, решение государства повысить социальный налог с 26% до 34% в 2011 году крайне негативно восприняли различные хозяйствующие субъекты, которые вынуждены были платить непомерный налог. В 1 января 2012 года решено снизить налог в пенсионный фонд до 22%, поскольку стало понятно, что увеличение ставки налога не улучшит финансовую си-туацию в ПФР.

Кроме того, остро стоит вопрос о доходности пенсионных вложений, направляемых на инвестирование в различных активы.

В рамках проводимой в стране пенсионной реформы в январе 2003 года постановле-нием Правительства Российской Федерации Внешэкономбанк назначен государственной управляющей компанией по управлению пенсионными накоплениями граждан. Внешэконом-банк осуществляет доверительное управление средствами пенсионных накоплений застра-хованных граждан, не выбравших частную управляющую компанию, а также выбравших Внешэкономбанк в качестве управляющей компании [2].

Доходность от инвестирования пенсионных средств государственной управляющей компанией «Внешэкономбанка» на основании финансовых отчетов Банка Развития представ-лена в таблице 6.

Таблица 6- Доходность от инвестирования ГУК «ВЭБ»

Показатели 2004 г 2005 г 2006 г 2007 г 2008 г 2009 г 2010 г

Доходность,% 7,33 12,18 5,67 5,98 -0,46 9,52/5,72 7,2/8,17

Инфляция,% 11,7 10,9 9,0 11,9 13,3 8,8 8,8

Чистая доходность/убыток

-4,37

1,28

-3,33

-5,92

-13,76

0,72/-3,08

-1,6/-0,63

Как видно из данной таблицы, на протяжении последних семи лет доходность от ин-

вестиционной деятельности ГУК «Внешэкономбанк» с пенсионными средствами была невы-сокой, и за единственным исключением не превышала 10% годовых. При том, что инфляция в этот же период, напротив, за редким исключением была выше 10%. То есть чистый доход от инвестирования средств была отрицательной, то есть средства не только не приносили до-ход, но еще частично теряли свою стоимость из-за инфляции. А, если учесть, что реальная инфляция всегда несколько выше статистической, то становится очевидным, что инвестици-онной деятельности как таковой в Пенсионном фонде нет.

Таким образом, на данный момент для решения проблемы финансирования боль-шинство экономистов предлагает следующее:

1. Повышение минимального стажа для выхода на пенсию. В данный момент в Рос-сии это 5 лет, то есть после 5 лет, отработанных в какой-либо отрасли, можно рассчитывать на трудовую пенсию. Во многих странах минимальный стаж начинается от 25 лет. То есть необходимо отработать минимум 25 лет, чтобы получать хотя бы минимальную пенсию. Во многом, данное предложение имеет под собой рациональную основу, поскольку большинство людей начинают свою рабочую деятельность примерно в 20-22 года. То есть, мужчины, при


225

выходе на пенсию в 60 лет имеют около 38-40 лет трудового стажа, а женщины, при выходе на пенсию в 55 лет- около 33-35 лет трудового стажа. То есть, можно рассматривать возмож-ность постепенного повышения минимального трудового стажа для будущих пенсионеров до 10-15 лет изначально, а при возможности и до 20-25 лет. Но при этом, необходимо учитывать ряд обстоятельств, которые приводят к тому, что у некоторых трудоспособных граждан рабо-чий стаж может прерываться или быль меньше установленного минимума. Такое нововведе-ние должно способствовать сокращению иждивенческих настроений среди трудоспособного населения. Но при этом необходимо создавать систему поощрения для тех, кто продолжает работать сверх установленного трудового минимума. Сочетание повышения уровня трудово-го минимума с системой поощрения должна дать положительный результат, хотя проявится он нескоро и будет не таким очевидным.

2. Повышение пенсионного возраста рассматривается как очень непопулярная мера во всем мире, но к ней начинают все более склонятся и у нас в России. На данный момент рассматривается возможность постепенного повышения пенсионного возраста на полгода каждый год и доведение его до 63-65 лет для мужчин и до 60-62 лет для женщин. Сторонники данной меры в качестве аргументов приводят тот факт, что во всех странах эта планка уже давно поднята и пенсионеры, выйдя на пенсию, все равно продолжают трудиться. Но самый главный факт, который против такой меры- это продолжительность жизни в России. Данные Росстата [9]

3. Таблица 7- Прогноз продолжительности жизни населения в России [9]

Годы Всего Мужчины Женщины

2010 69,6 63,7 75,5

2011 70,0 64,2 75,8

2012 70,5 64,6 76,2

2020 73,1 67,6 78,3

2025 74,7 69,4 79,7

2030 75,9 70,9 80,5

Как видно из данной таблицы, продолжительность жизни мужского населения может

увеличиться по самым оптимистичным прогнозам Росстата до 70,9 лет, то есть при выходе на пенсию в 65 лет можно будет еще около 6 лет пожить на пенсии. У женщин продолжитель-ность может вырасти до 80,5 лет, то есть, на пенсии можно будет прожить около 17,5 лет при выходе на пенсию в 63 года.

То есть, как очевидно, даже при самых высоких прогнозах, возможно будет рассмот-рение вопроса о снижении официального возраста дожития для мужчин и для женщин с 19 лет до, допустим 15 лет. В этом видится решение проблемы финансирования и низких пенсий на данный момент.

На наш взгляд, очевидно, что повышение пенсионного возраста неизбежно, но при этом необходимо учитывать социально-этическую сторону вопроса. Кроме того, можно пред-ложить ряд экономических решений, которые бы способствовали решению проблемы финан-сирования ПФР и повышению эффективности социальной защиты домохозяйств:

1. Стимулирование населения на продолжение трудовой деятельности после дос-тижения пенсионного возраста. Стимулирование должно быть двусторонним, как для самих будущих пенсионеров, так и для работодателей. Для этого необходимо предложить предпри-ятиям участие в государственной программе по приему людей пожилого возраста на опреде-ленные виды работ на общих основаниях. пенсионеры при этом получают возможность вести полноценную трудовую жизнь, а работодатели могут заинтересоваться возможными налого-выми льготами со стороны государства.

2. Государственное стимулирование развития программ добровольного пенсионного страхования. Может выражаться в информационных семинарах и акциях, проводимых совме-


226

стно с другими участниками рынка коллективных инвестиций, в первую очередь, с негосудар-ственными пенсионными фондами.

3. Изменение законодательной базы, регулирующей деятельность ПФР, а именно, расширение списка возможных объектов инвестирования.

4. Создание государственных инвестиционных банков, средства которых, направля-лись бы на развитие конкретной отрасли производства, и привлекали бы для этого средства коллективных инвесторов, в том числе, пенсионных фондов, как государственного, так и него-сударственных. Таким образом, можно было бы решить проблему нехватки средств в сфере производства и повысить эффективность инвестирования пенсионных средств домохозяйств.

Но стоит отметить, что проблема гораздо масштабнее и требует не просто единич-ных мер, которые призваны визуально снизить напряженность. Требуется действительно пе-ресмотреть действующую пенсионную систему, как неэффективную и начать реформирова-ние всей пенсионной системы целиком. К сожалению, пенсионная реформа являются одними из самых тяжелых и медленно реализуемых, поскольку это долговременные проекты, и для того, чтобы увидеть какие-то результаты необходимо, чтобы прошло около 30-40 лет. За этот период те, кто был у истоков новых преобразований, будет выходить на пенсию, а значит можно будет оценить эффективность работающей системы на всех этапах, в том числе, на конечном этапе.

Пенсионная система является одним из главных элементов системы социальной за-щиты домохозяйств во всем мире и то, насколько эффективно эта система будет реализовы-вать свои функции зависит благосостояние каждого отдельного домохозяйства в отдельности и российской экономики в целом.


[1] ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 [2] ФЗ от 24 июля 2002 г. №111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» [3] Федеральный закон от 15.12. 2001 № 166-ФЗ "О государственном пенсионном обеспечении в Россий-ской Федерации" (ред. от 22.07. 2008) [4] Федеральный закон от 15.12. 2001 № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Россий-ской Федерации" (ред. от 14.07. 2008) [5] Аверин, А. Н. Государственная система социальной защиты населения: учебное пособие/ А. Н. Аве-рин; Российская акад. гос. службы при Президенте Российской Федерации. - Москва : Издательство РАГС, 2007. - 120 с. [6] Пенсионный Фонд России/ Итоги переходной кампании [Электронный ресурс- ] –Режим доступа: http://www.pfrf.ru/index.php?chapter_id=4130&data_id=44439&do=view_single [7] Эксперты хотят сбалансировать пенсионную реформу РФ/ Группа сайтов РИА-НОВОСТИ [Электрон-ный ресурс]- Режим доступа: http://ria.ru/society/20120314/593909189.html [8] Годовой отчет Пенсионного Фонда Российской Федерации за 2010 год/ Пенсионный фонд РФ- [Элек-тронный ресурс]-Режим доступа: http://www.pfrf.ru/advert_materials/17041.html [9] Численность и состав населения/ Федеральная служба государственной статистики- [Электронный ресурс]- Режим доступа: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/population/demography/# [10] Современная демографическая ситуация в Российской Федерации/ / Федеральная служба государст-венной статистики- [Электронный ресурс]- Режим доступа http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/population/demography/# [11] Демографический прогноз до 2030 года/ Федеральная служба государственной статистики- [Элек-тронный ресурс]- Режим доступа http://www.gks.ru/free_doc/new_site/population/demo/progn3.htm [12] Внешэкономбанк [Электронный ресурс]- Режим доступа: http://www.veb.ru/agent/pension/ [13] Инвестирование пенсионных накоплений за 2010 год/ Министерство финансов Российской Федера-ции [Электронный ресурс]-Режим доступа: http://www.minfin.ru/common/img/uploaded/library/2011/05/Obzor_za_2010_GOD.pdf

http://www.pfrf.ru/index.php?chapter_id=4130&data_id=44439&do=view_single

http://ria.ru/society/20120314/593909189.html

http://www.pfrf.ru/advert_materials/17041.html

http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/population/demography/

http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/population/demography/

http://www.gks.ru/free_doc/new_site/population/demo/progn3.htm

http://www.veb.ru/agent/pension/

http://www.minfin.ru/common/img/uploaded/library/2011/05/Obzor_za_2010_GOD.pdf


227

ACCESSION OF RUSSIA TO THE WORLD TRADE ORGANIZATION: THE IMPULSE TO MODERNIZATION?

Selezneva N.N.

Russia

Abstract

This article is devoted to Russia's accession to the World Trade Organization, the analysis of con-sequences of the decision, comparison of optimistic and pessimistic positions, assessment of pros-pects of carrying out modernization as the result of accession to WTO. Keywords: modernization, WTO, introduction conditions.

Аннотация

Данная статья посвящена вопросам вступления России в ВТО, анализу последствий принято-го решения, сравнению оптимистичной и пессимистичной позиций, оценке перспектив прове-дения модернизации как следствия вступления в ВТО. Ключевые слова: модернизация, ВТО, условия вступления.

Одним из главных итогов ушедшего года стала экономическая интеграция, 16 декабря

2011г. наша страна была официально принята во Всемирную торговую организацию. Россия окончательно завершила переговоры о вступлении в организацию, членства в которой добива-лась с 1993 года. Дольше нашей страны в ВТО пытается попасть только Алжир (с 1987 года). Формальное завершение переговоров о присоединении РФ к организации произошло в середи-не ноября, при этом спорные вопросы с Грузией урегулировали лишь в последний момент.

РФ должна ратифицировать договор до 15 июня 2012г. и через 30 дней после рати-фикации документов станет полноправным членом ВТО.

В ближайшие полгода Минэкономики будет одновременно объяснять бизнесу, о чем до-говорились с ВТО, и учитывать его пожелания в части защиты национальных производителей. Белый дом готов взять защиту законных интересов бизнеса перед партнерами по ВТО на себя.

Присоединение в ВТО "задает новую планку развития бизнеса в России, ориентиро-ванного на экспорт. Теперь российские компании смогут избегать дискриминации на зарубеж-ных рынках, из-за этого, по оценке Минэкономразвития, бизнес теряет по $2 млрд. в год. Иг-рая по мировым правилам, мы получаем четкие ориентиры для всей российской внешнеэко-номической политики. Возможно, что Россия пойдет по пути модернизации экономики, пред-полагающей развитие новых современных отраслей. В этом случае, соглашение о вступле-нии в ВТО будет выгодно для нашей страны, однако, это будет зависеть только от самой Рос-сии. После вступления, для нашей страны открываются мировые рынки, в обмен на доступ на внешние рынки Россия должна открывать свои.

Неотъемлемой частью вступления является заключение Россией 30 двусторонних соглашений по доступу на рынок услуг и 57 по доступу на рынок товаров. В результате, Рос-сия согласилась снизить тарифы на широкий ассортимент товаров, средняя ставка импорт-ных пошлин будет снижена до 7,8% с нынешних 10% на всю продукцию. Однако снижение на большую часть товаров будет происходить постепенно, имплементационный период состав-ляет от 1года до 5 лет, в отдельных случаях – 6-8 лет.

По доступу на рынок услуг Российская Федерация взяла на себя 11 обязательств в секторе услуг и 116 в подсекторах услуг. Через девять лет после присоединения России к ВТО иностранные страховые компании смогут открывать прямые филиалы на территории

Selezneva N.N., 2012


228

нашей страны, теперь, иностранные банки смогут открыть дочерние компании, которые будут функционировать на тех же условиях, что и Российские, с ограничением, что общая сумма иностранного капитала в банковской системе России не должна превышать 50%. В сфере транспортных услуг РФ взяла на себя обязательства в области морской и дорожной транс-портной услуг, включающие как грузовые, так и пассажирские перевозки. Теперь иностранные компании смогут участвовать в розничных, оптовых перевозках и поставках через торговых посредников.

Россия согласилась на ограничение экспортных пошлин по более чем 700 товарным позициям. Ограничения коснутся некоторых продуктов рыбной промышленности, минераль-ных топлив и масел, кожевенной отрасли, древесины, целлюлозы и цветных металлов.

Количественные ограничения на импорт, как квоты, запреты, разрешения, предвари-тельные санкции, лицензирование или же другие требования или ограничения, которые не подтверждены ВТО, должны быть исключены без возможности введения повторно.

С момента вступления России в ВТО алкогольная, фармацевтическая продукция и продукции с криптографической технологией будут ввозиться без лицензии на импорт.

Российская Федерация отменит все программы промышленного субсидирования или изменит их таким образом, чтобы выданные субсидии не были ограничены условиями экспор-тирования или нацелены на домашнее использование поверх импортированных товаров. Российская Федерация должна уведомит ВТО о субсидиях

Общая сумма сельскохозяйственной поддержки, препятствующей торговле не долж-на превышать 9 млрд. долларов за 2012 год и должна постепенно снижаться до 4,4 млрд. долларов к 2018 году. Начиная с момента вступления до 31 декабря 2017 года, во избежание излишней поддержки по индивидуальным продуктам, ежегодная сельскохозяйственная под-держка специфических продуктов не должна превышать 30% сельскохозяйственной поддерж-ки, направленной на неспецифические продукты.

Все сельскохозяйственные экспортные субсидии будут обнулены. Освобождение от НДС определенных отечественных продуктов будет отменено по вступлению.

В области ценообразования на энергоресурсы, производители и дистрибьюторы при-родного газа в России будут работать, опираясь на обычные коммерческие расчеты, осно-ванные на возврате стоимости и прибыли. Российская Федерация будет продолжать регули-ровать цены на поставку энергоносителей как для домашнего пользования, так и для других некоммерческих потребителей. При этом Российская Федерация будет ссылаться на сообра-жения отечественной социальной политики.

Перечисленные условия вступления в ВТО являются лишь малой каплей в океане взятых обязательств. Экономисты и политики, да и простые граждане разделились на три лагеря, одни безразлично относятся к этому вопросу, другие говорят о преимуществах, кото-рые открываются перед нашей страной, по их мнению:

в результате подешевеют не только готовые импортируемые товары и услуги, но и отечественная продукция, прежде всего та, в производстве которой используются импортные компоненты. Импортные тарифы, государственные субсидии часто приводят не к желаемым результатам защиты отечественного рынка, а к повышению стоимости жизни. Так, потребители в Великобритании, по статистическим расчетам, платят на 500 миллионов фунтов в год больше за одежду из-за торговых ограничений на импорт текстиля; для канадцев эта сумма составляет примерно 780 миллионов канадских долларов. Аналогичная ситуация в секторе услуг: либера-лизация сектора телекоммуникаций в Европейском Союзе привела к снижению цен в среднем на 7-10 процентов. Аналогичную картину мы видим и в телекоммуникационном секторе России, который постоянно снижает цены на свои услуги, например, услуги мобильной связи.

более широкий выбор товаров и услуг – также несомненное преимущество присое-динения. Импортная конкуренция стимулирует максимально эффективное отечественное производство и, следовательно, косвенно снижает цены и повышает качество выпускаемой продукции. Увеличение экспорта отечественной продукции также повысит доходы производи-телей, налоговые поступления в бюджет и, следовательно, доходы и благосостояние населе-ния в целом.


229

в результате либерализации тарифом от снижения цен и притока более качествен-ных товаров, по оценкам, получат выгоду потребители следующих категорий товаров: рыба, фрукты, овощи, орехи из тропических стран, кондитерские изделия (шоколад), цветы, качест-венные вина и крепкие напитки, лекарства, текстиль, одежда, обувь, строительные материа-лы, ювелирные изделия, мебель, электроника и электротехника, медицинские приборы и оборудование, рис, косметическая, парфюмерия, моющие средства, автомобили.

Первыми преимущества от присоединения к ВТО получат экспортноориентирован-ные предприятия, прежде всего в металлургии, химической промышленности, энергетике, за счет снятия барьеров для доступа российских товаров на рынки членов ВТО, потери от кото-рых, по оценкам, составляют более 2 млрд. долларов США ежегодно.

Очевидным бенефициаром нашего членства в ВТО станет российское сельское хо-зяйство. Достигнутые договоренности по разрешенным уровням поддержки отечественного сельского хозяйства вместе с достаточно высокой тарифной защитой рынка базовых видов продовольствия позволят завершить программы модернизации отечественного агропромыш-ленного комплекса и развивать экспорт. Уже сегодня Россия входит в дюжину основных ми-ровых экспортеров сельхозтоваров, в среднесрочной перспективе мы можем увеличить наш экспорт, используя ВТО в качестве ключа для открытия мировых продовольственных рын-ков.[3]

По мнению противников вступления России в ВТО, принятое решение приведет к: уничтожению или резкому сокращению производства в следующих отраслях про-

мышленности: легкая и пищевая промышленность, производство лекарств, медицинского оборудования, электроники, автопром, гражданское авиастроение, производство косметики, шин. Особенно пострадает агропромышленный комплекс. Исследования показали, что только 10 процентов региональных предприятий (в основном, в сырьевой сфере) позитивно воспри-нимают идею вступления в ВТО. Остальные 90%, в силу своей неподготовленности, отсутст-вия опыта, и особенно изношенных мощностей, которые достигают сегодня до 70%, не вы-держат конкуренции.

40%-ному сокращению рабочих мест в стране и резкому росту безработицы в таких регионах, как Пермская, Оренбургская, Кемеровская, Московская, Свердловская, Воронежская, Курская, Рязанская, Нижегородская, Кировская, Тюменская, Иркутская области, Алтайский, Краснодарский, Красноярский, Приморский, Хабаровский край, Ханты-Мансийский АО, Удмурт-ская республика, Республика Татарстан, Москва и Санкт-Петербург. Хуже всего будет тем ре-гионам, где вытесняемые импортом предприятия являются бюджетообразующими. Это Ива-новская, Пермская, Костромская, Курская, Московская, Тульская, Владимирская, Волгоградская, Самарская область и Тольятти. По подсчетам некоторых аналитиков скоропалительное вступ-ление в ВТО принесет России 30 млн. безработных и 40 тыс. закрытых предприятий.

уничтожению 460 моногородов, которые зависят от одного завода или производст-ва для предоставления рабочих мест и инфраструктуры.

потере Россией суверенитета и запрету промышленной политики. Меморандум ВТО от 19 марта 2001 постановляет, что национальные законы и регулирование стран можно отме-нить, если ВТО посчитает их «более обременительными, чем необходимо». Комиссия ВТО по урегулированию споров обладает правом вето на решения любого парламента или любого правительственного органа любой страны. Именно она решает, является ли тот или иной закон или правило «более обременительными, чем необходимо». Посредством суда ВТО может за-ставить национальные правительства отменить федеральные и региональные правила и зако-ны, касающиеся, в частности, защиты окружающей среды и социальных стандартов. Таким об-разом, Россия теряет часть своего суверенитета, поскольку правотворчество и свободное при-нятие решений будет ограничено. Всемирная торговая организация (ВТО) не входит в ООН и, соответственно, законы ВТО стоят для ТНК и стран-членов ВТО выше законов ООН (экологиче-ских, трудовых прав МОТ ООН и т.д.). Почему же ВТО не является частью ООН? [4]

потере продовольственной безопасности. Россия станет еще более зависимой от импорта продовольствия. Без повышения импортных пошлин вытеснить импорт с отечест-венного рынка будет практический невозможно.


230

поглощению или уничтожению отечественных финансовых институтов. Банковский и страховой сектор не выдержат конкуренции.

значительному увеличению оттока капитала и отсутствию дополнительных прямых инвестиций в Россию, поскольку только совершенно безрассудный бизнесмен будет вклады-вать средства в создание производств в стране, в которой из-за неустранимых природных особенностей невозможно создавать конкурентоспособную продукцию, например, с китай-ским производителем. В России при прочих равных абсолютно любой продукт труда значи-тельно дороже по затратам на его производство и доставку к мировым рынкам, а потому за-ранее неконкурентоспособен по соотношению цены к затратам. Исключение составляют только те товары, которые могут быть произведены только в России. Экономически более выгодно и вольготно жить, производить необходимые товары и торговать ими там, где климат лучше и где есть самое дешѐвое, т.е. речное, а в дальнейшем при развитии мореходства ещѐ более выгодное морское сообщение. Та же Центральная Россия не может конкурировать без помощи со стороны государства с сельхозпроизводителями Восточной Европы. Пока мы еще держимся за счет импортных ограничений; если их убрать, то дешевый импорт просто окку-пирует весь наш рынок. Чтобы соревноваться с китайцами по нормам ВТО, нашим работ-никам придется трудиться без зарплат (буквально за похлебку), отказавшись от пенси-онного обеспечения и всякого «социального пакета», отказывая себе буквально во всем. К примеру, в Китае и Индии $40 – хорошая зарплата, а $200 может получать руководитель предприятия.[2]

увеличению оттока квалифицированной рабочей силы, поскольку в России будет невы-годно создавать не только высокотехнологические производства, но и производства вообще.

увеличение тарифов на электричество и другие энергоресурсы, что приблизит их к мировым и поставит на грань разорения большинство промышленных предприятий. ВТО – это цена на энергоресурсы, как в Европе. Это бензин, как в Финляндии, это газ, как в Париже, это цена на электричество, как в Берлине. А зарплата – как в Воронеже.

резкому снижению платежеспособного (очень невысокого по западным меркам) спроса на отечественные и импортные товары среди населения России.

утрате энергополитического суверенитета России.

невозможности модернизации промышленности и консервация сырьевой модели экономики: к нам повезут товары, а не технологии.

нарастающей фрагментация и регионализация страны.

деградации социальной сферы, а именно к нерентабельности детских садов, ясель, школ, больниц и домов престарелых, и к их неминуемому закрытию «эффективными менед-жерами».

нанесению ущерба информационной и национальной безопасности России, по-скольку не была проведена серьезная инвентаризация российского регулирования оказания юридических услуг и услуг патентных поверенных.

ущербу налоговой и валютной политики государства, так как, благодаря новым обя-зательствам России перед ВТО, создаются все условия для того, чтобы налоги платились не в России, а в иностранных государствах.

ослаблению экологического законодательства, так как ВТО не признает междуна-родные договоры по защите окружающей среды. Право ВТО ставится выше экологического законодательства, а нарушение международных соглашений по защите природы не карается санкциями. Это приводит к тому, что международные соглашения по защите окружающей среды не имеют фактической силы.

ослаблению защиты потребителей от воздействия генномодифицированных и зло-качественных продуктов, поскольку правила ВТО не позволяют запретить их ввоз, а те госу-дарства, которые все же его запрещают, платят большие штрафы.[4]

В ходе подписания Соглашения о вступлении в ВТО, Россия взяла на себя много обязательств, насколько это целесообразно, покажет время. Сегодня, многие экономисты говорят о притоке иностранного капитала в Россию в результате подписания Соглашения,


231

благодаря ему, можно будет провести модернизацию экономики, говорят, что это послужит определенным импульсом, толчком к ее проведению. Возникает только один вопрос, почему сильной стране с огромным потенциалом, нужно ждать чьей-то помощи и не слишком ли на-ивно полагать, что модернизация России нужна другим странам, каждая из которых, хочет урвать свой кусок от пирога под названием Россия?


[1] Тара Д.Г. Торговая политика и значение вступления в ВТО для развития России и стран СНГ. Весь мир, 2006г. [2] Ливенцев Н.Н. Лисоволик Я.Д. Актуальные проблемы присоединения России к ВТО. М. 2002г. [3] www.wto.org [4] http://stop-vto.ru

PROBLEM OF STATE REGULATION OF INVESTMENT ACTIVITY IN ECONOMIC SCIENCE

Shehovtsova J.A.

Saratov Military Institute for the Internal Troops of Ministry of the Interior of Russian

Federation

Russia

Abstract

The concepts of government regulation of investment activities designed by Keynesians, post-Keynesians, monetarists, institutionalists and supply-siders are explored.

Keywords: investments, government regulation, Keynesian economics, post-Keynesian economics, monetarism, institutionalism, supply-side economics.

Аннотация

Исследованы концепции государственного регулирования инвестиционной деятельности, разработанные кейнсианцами, посткейнсианцами, монетаристами, институционалистами, а также сторонниками экономики предложения.

Ключевые слова: инвестиции, государственное регулирование, кейнсианство, посткейнсиан-ство, монетаризм, институционализм, экономика предложения.

Одной из неотложных задач современного этапа развития российской экономики яв-ляется задача совершенствования инвестиционной политики государства.

Необходимость пересмотра применяемых в настоящее время форм и методов госу-

дарственного регулирования инвестиционной деятельности обусловлена их низкой эффек-

тивностью. Несмотря на комплекс мер, направленных на улучшение инвестиционного клима-

та, на мобилизацию внутренних инвестиционных резервов, на привлечение иностранных ин-

вестиций, реальный сектор отечественной экономики по-прежнему испытывает дефицит ин-

вестиционных ресурсов, степень износа основных фондов остается за пределами допусти-

мых значений, угроза деиндустриализации страны не теряет своей актуальности.

Разработать эффективную, сбалансированную, обоснованную инвестиционную поли-тику невозможно без анализа и критического осмысления научных концепций государственного

Shehovtsova J.A., 2012


232

регулирования инвестиционной деятельности, предложенных представителями различных эко-номических школ. Исследованию этих концепций и будет посвящена настоящая статья.

Кейнсианство. Основоположник этой экономической школы Дж.М. Кейнс считал ин-вестиции (наряду с расходами на потребление) ключевым фактором, определяющим уровень выпуска и занятости.

В своих работах Дж.М. Кейнс последовательно отстаивал идею о необходимости го-сударственного регулирования инвестиционной деятельности. «Регулирование объема теку-щих инвестиций оставлять в частных руках небезопасно» [3, c. 393], писал он.

Необходимость государственного вмешательства в инвестиционный процесс Дж.М. Кейнс обосновывал тем, что рыночный механизм сам по себе не в состоянии обеспечить та-кой уровень инвестиций, который соответствовал бы полной занятости.

На вопрос о том, почему инвестиции в условиях laissez-faire не достигают своего оп-тимального уровня, Дж.М. Кейнс отвечал следующим образом.

Пусть экономика находится в состоянии полной занятости. Уровень производства

)(Y , как уже отмечалось ранее, определяется двумя факторами – потреблением )(C и ин-

вестициями )(I :

ICY . (1)

Для того чтобы вся произведенная продукция была реализована, необходимо, чтобы

совокупный выпуск был равен национальному доходу )(Y , который складывается из по-

требления и сбережений )(S :

SCYY . (2)

Из уравнений (1) и (2) следует равенство сбережений и инвестиций:

IS . (3)

До Кейнса в экономической науке бытовало мнение о том, что равенство сбережений и инвестиций в экономике устанавливается автоматически благодаря норме процента (уве-личение сбережений вызывает падение нормы процента, что стимулирует новые инвестиции; напротив, сокращение сбережений ведет к росту нормы процента, что делает часть инвести-ций непривлекательной).

Дж.М. Кейнс подверг сомнению тезис об автоматическом выравнивании сбережений и инвестиций. Он считал, что величины сбережений и инвестиций определяются не одним фактором (нормой процента), а разными, поэтому их равенство скорее случайность, чем за-кономерность. Объем сбережений, по мнению Кейнса, является функцией дохода, объем инвестиций же зависит от нормы процента и предельной эффективности капитала (то есть отношения потока предполагаемых доходов к текущей стоимости этого капитала).

Таким образом, инвестиции могут оказаться меньше сбережений, а поскольку инве-стиции определяют уровень выпуска, то их сокращение приведет и к падению объема произ-водства, в результате чего часть ресурсов окажется невостребованной, экономика отклонится от состояния полной занятости.

Возвращению экономики к исходному состоянию полной занятости могут способство-вать регулирующие воздействия со стороны государства. Какие же инструменты государст-венного регулирования инвестиционной деятельности рекомендовал применять Дж.М. Кейнс?

Одним из таких инструментов он считал государственные расходы, наращивание ко-торых должно восполнять сокращение объема частных инвестиций. Эти расходы Дж.М. Кейнс предлагал финансировать за счет займов у частных лиц, а также за счет бюджетного дефи-цита. Любой из этих двух способов финансирования возросших государственных расходов окажет, по мнению Кейнса, благотворное влияние на экономику: «в первом случае расходы, финансируемые за счет займов, обнаруживают свое действие в соответствующем расшире-нии инвестиций, а во втором – в увеличении склонности к потреблению» [3, c. 195]. Вызван-ную бюджетным дефицитом инфляцию (если она умеренна) Кейнс считал позитивным факто-ром экономического развития. По его мнению, инфляция способствует снижению предпочте-


233

ния ликвидности (в условиях инфляции никто не хочет хранить на руках наличные деньги). Снижение предпочтения ликвидности влечет за собой рост инвестиций.

Однако не всякие государственные расходы, по Кейнсу, обеспечивают полную заня-тость. Только «непроизводительные» расходы способствуют ее достижению. К непроизводи-тельным расходам Кейнс относил сооружение пирамид, военные расходы, расходы, связанные с ликвидацией последствий землетрясений и тому подобное. Преимущество «непроизводи-тельных» расходов Кейнс видел в следующем: увеличение количества производимых за счет них благ не снижает ценности этих благ. Напротив, «производительные» расходы, например расходы на строительство домов, вызывают снижение ценности этих домов по мере роста их количества. Снижение ценности домов в свою очередь уменьшает ожидаемую величину дохо-да, которую могут принести инвестиции в их строительство, что впоследствии неминуемо вызо-вет сокращение частных жилищных инвестиций.

Еще одним инструментом регулирования инвестиционной деятельности, предлагав-шимся Дж.М. Кейнсом, была норма процента, для управления которой он рекомендовал ис-пользовать средства кредитно-денежной политики государства.

Вопреки мнению неоклассиков, которые считали, что высокая норма процента стиму-лирует сбережения, а значит, и инвестиции, Дж.М. Кейнс полагал необходимым поддержи-вать ее на достаточно низком уровне. Он писал: «влияние изменений нормы процента на фактически сберегаемые суммы чрезвычайно важно; но все дело в том, что такое воздейст-вие обычно осуществляется в направлении, противоположном тому, какое обычно имеют в виду» [3, c. 174]. То есть увеличение нормы процента, по Кейнсу, ведет не к росту сбереже-ний, а к падению их объема. Обратную зависимость между нормой процента и величиной сбережений Кейнс объяснял следующим образом: увеличение нормы процента вызывает сокращение объема инвестиций, сокращение объема инвестиций ведет к падению нацио-нального дохода, а падение национального дохода вызывает снижение уровня потребления и сбережений.

Помимо осуществления государственных расходов и регулирования процентной ставки правительству, по мнению Дж.М. Кейнса, следует также предпринимать меры, направ-ленные на снижение степени неопределенности тех условий, в которых инвесторам прихо-дится принимать решения. Необходимость этих мер Кейнс обосновывал следующим образом.

Сведения об отдаленных во времени результатах инвестирования являются крайне ненадежными, а «наши познания о факторах, которые будут определять доход от инвестиций через несколько лет, обычно весьма слабы, а зачастую ничтожны» [3, c. 213]. Поэтому инве-стор, принимая решения о вложении капитала, даже не пытается оценивать предполагаемые результаты этого вложения. Он принимает решение, исходя из текущей ситуации на рынке, надеясь, что в случае ее кардинального изменения «он успеет пересмотреть свое суждение и изменить размер вложенного им капитала, прежде чем успеет произойти что-нибудь серьез-ное». Такой механизм принятия решений имеет под собой весьма непрочную основу и «ее непрочность и создает в немалой степени проблему обеспечения достаточных размеров ин-вестиций» [3, c. 217].

Для решения этой проблемы Кейнс и предлагал меры, направленные на снижение степени неопределенности условий принятия инвестиционных решений, например, осущест-вление «сбора и широкого распространения информации, касающейся экономической ситуа-ции» [2, c. 277].

Посткейнсианство. Представители этой экономической школы в своих работах по-следовательно развивали кейнсианскую концепцию государственного регулирования инве-стиционной деятельности.

Как и Дж.М. Кейнс, они предлагали использовать государственные расходы в качест-ве инструмента стимулирования частных инвестиций. По словам Х. Мински, «для того, чтобы защитить экономику от катастрофического снижения инвестиций и прибыли, необходимо, чтобы государственные расходы составляли 16-20% ВВП, достигаемого при полной занято-сти» [11, p. 332].

Как и Дж.М. Кейнс, посткейнсианцы допускали возможность использования процент-


234

ной ставки в качестве регулятора инвестиционной деятельности. При этом они, как и Кейнс, полагали, что государство должно поддерживать достаточно низкие процентные ставки, для чего ему следует осуществлять мягкую денежно-кредитную политику: «жесткая денежно-кредитная политика на самом деле принимает форму повышения процентных ставок, и даже если она и снижает инфляцию, она при этом подавляет инвестиции» [8, p. 601].

Что отличало концепцию посткейнсианцев от учения Дж.М. Кейнса и других его по-следователей, так это то, что краеугольным камнем своих теоретических выкладок они сде-лали идею о неопределенности.

Под неопределенностью посткейнсианцы, как и Дж.М. Кейнс, понимали неизвест-ность и принципиальную непознаваемость будущего.

Неопределенность, по мнению посткейнсианцев, оказывает пагубное воздействие на все сферы экономической жизни, но ее влияние на инвестиционную сферу особенно губи-тельно. В самом деле, инвестиционные вложения и их результаты всегда разведены во вре-мени: если инвестиции совершаются в настоящем, то их результаты наступают в более или менее отдаленном будущем. Будущее не известно, не известны и результаты инвестицион-ных вложений. При таких правилах игры очень немногие решаются расстаться с капиталом в настоящем ради непредсказуемых будущих результатов. Таким образом, неопределенность будущего является фактором, сдерживающим инвестиционную деятельность.

Для защиты от неопределенности экономическая система в ходе своей эволюции создала ряд институтов, например, форвардные контракты. «Если бы все рынки были спото-выми с совершенно гибкими ценами, это создало невыносимую степень неопределенности, следовательно, серьезно ограничило бы возможности для инвестиций» [8, p. 599].

Тем не менее, институтов, созданных самой экономической системой, явно недоста-точно для снижения степени неопределенности до того уровня, при котором она не препятство-вала бы инвестиционной деятельности. Поэтому функцию создания таких институтов, по мне-нию посткейнсианцев, должно взять на себя государство: «там, где нет частных институтов, где необходима защита от истинной неопределенности, правительству следует создавать экономи-ческие институты, которые попытаются уменьшить неопределенность» [9, p. 473].

Монетаризм. Монетаристская концепция регулирования инвестиционной деятельно-сти – это, по сути, концепция государственного невмешательства в инвестиционные процес-сы, протекающие в экономике. В подтверждение сказанного приведем слова основоположни-ка монетаризма М. Фридмана: «целесообразны … банковские и финансовые реформы, кото-рые … ликвидируют государственное вмешательство в операции по кредитованию и капита-ловложениям» [4, c. 80].

Эту точку зрения М. Фридмана разделяли и его последователи. Они полагали, что те инструменты регулирования инвестиционной деятельности, которыми располагает государ-ство, в лучшем случае не эффективны; в худшем случае применение этих инструментов дес-табилизирует всю экономическую систему.

Один из таких инструментов – государственные расходы – монетаристы отвергали потому, что не находили эмпирического подтверждения зависимости между расходами госу-дарства и выпуском (о том, что такая зависимость отсутствует, свидетельствуют результаты эконометрических исследований, проведенных в разное время М. Фридманом [4, c. 109] и авторами знаменитой Сент-Луисской модели Л. Андерсеном и К. Карлсоном [5, p. 11]).

Еще одна причина, по которой монетаристы не считали целесообразным использо-вать госрасходы в качестве инструмента регулирования инвестиционной деятельности, со-стоит в том, что возникающий в результате осуществления этих расходов «бюджетный дефи-цит, финансируемый за счет выпуска долговых обязательств, повышает рыночные процент-ные ставки и цены на реальный капитал» [6, p. 953].

Другой инструмент регулирования инвестиционной деятельности – процентную став-ку – монетаристы отказывались использовать потому, что она, по их мнению, плохо поддает-ся управляющим воздействиям со стороны государства. Средства кредитно-денежной поли-тики, предлагавшиеся кейнсианцами для регулирования процентной ставки (например, рас-ширение предложения денег), монетаристы считали неэффективными: «реальные процент-


235

ные ставки не очень чувствительны к изменениям предложения заемных средств» [7, p. 312]. Что касается инструментов, обеспечивающих стабилизацию экономики, снижение

неопределенности ее будущих состояний и благоприятную среду для инвестиций, то единст-венным из таких инструментов, признаваемых монетаристами, была денежная масса. Выбор денежной массы в качестве стабилизатора экономической системы они объясняли следую-щим образом.

Рыночная экономика благодаря своей способности к саморегулированию изначально стабильна. «Поскольку экономика стабильна, а та цикличность ее развития, которая была в прошлом, обусловлена непродуманными изменениями денежной массы, контроль скорости роста денежной массы является средством, с помощью которого экономическая нестабиль-ность может быть сведена к минимуму [5, p. 8]».

Институционализм. Как известно, институциональное направление экономической науки крайне неоднородно, работы его представителей существенно различаются и по про-блематике, и по используемому методическому аппарату. Однако есть и нечто общее, что присуще воззрениям практически всех институционалистов, в частности, идея о необходимо-сти усиления государственного контроля над экономикой, в том числе и над ее инвестицион-ной сферой.

Концепцию государственного регулирования инвестиционной деятельности одного из представителей институтционализма Дж. Гэлбрейта рассмотрим более подробно.

По мнению Дж. Гэлбрейта, политика регулирования инвестиционной деятельности, господствующая в капиталистических странах, в корне порочна. Она направлена на всесто-роннюю поддержку предприятий планирующей системы, к которым Дж. Гэлбрейт относил крупные корпорации со сложной организационной структурой, управляющий аппарат которых сросся с органами государственной власти или, более того, взял органы государственной власти под свой контроль.

Поддержку инвестиционной деятельности предприятий планирующей системы госу-дарство, как правило, оказывает в форме прямого финансирования капитальных вложений: «правительство предоставляет капитал тем отраслям, для которых оно в тоже время являет-ся покупателем. Крупные военные фирмы используют многие заводы и большое количество оборудования, принадлежащее государству, а свой оборотный капитал получают в форме прогрессивных выплат. Наконец, в крайних случаях правительство выступает как кредитор какой-нибудь крупной корпорации, чьи защитные цели поставлены под угрозу недостаточным доходом или нехваткой капитала. Недавно плоды этой политики достались компании «Лок-хид», некоторым фондовым биржам и железным дорогам» [1, c. 203].

Предприятиям рыночной системы, к которым Дж. Гэлбрейт относил множество мел-ких фирм, функционирующих в сфере услуг, сельского хозяйства, здравоохранения, государ-ство, напротив, не оказывает никакой помощи.

В результате планирующая и рыночная системы национального хозяйства оказыва-ются в заведомо неравных условиях, в секторе крупных корпораций концентрируются сверх-доходы, предприятия рыночного сектора, наоборот, едва покрывают свои издержки.

Поскольку доходы предприятий рыночной системы относительно невелики, эти пред-приятия и занятые на них работники не могут делать существенных сбережений. Практически весь доход тратится ими на потребление, именно поэтому рыночная система, по мнению Дж. Гэлбрейта, не представляет серьезной угрозы для стабильности экономической системы.

Напротив, сверхдоходы планирующей системы позволяют ее предприятиям и их работ-никам делать существенные сбережения. А «в случае, если доходы идут на сбережения, возника-ет опасность противоречий. Эти доходы должны быть инвестированы и, таким образом, истраче-ны (или компенсированы затратами кого-либо еще). В противном случае покупательная способ-ность будет снижаться. Товары будут оставаться на полках, объем заказов уменьшится, объем производства упадет, безработица увеличится. В результате произойдет спад» [1, c. 230].

Поскольку в планирующей системе «нет какого-то механизма, который обеспечивал бы соответствие плановых решений, касающихся как сбережений, так и вложений» [1, c. 232], то вероятность отклонения величины инвестиций от величины сбережений в этой системе


236

является достаточно высокой. Именно поэтому планирующая система, по мысли Дж. Гэл-брейта, – это постоянный источник нестабильности и кризисных явлений в экономике.

Чтобы обеспечить равенство сбережений и инвестиций, Дж. Гэлбрейт предлагал ряд мер, направленных на ограничение власти планирующей системы и поддержку рыночной.

Первое, что, по его мнению, необходимо было сделать – вывести государство из-под контроля крупных корпораций. Следующим шагом должно было стать введение (усиление) прогрессивного налогообложения и контроля над заработной платой (в частности, установле-ние максимального соотношения между оплатой труда управленческого персонала и рабо-чих). Эти меры, по мысли Дж. Гэлбрейта, позволят снизить степень дифференциации дохо-дов населения, обеспечат рост потребления, а также ограничат сбережения крупных корпо-раций и занятых в них работников. В перспективе крупные корпорации Дж. Гэлбрейт предла-гал национализировать путем выкупа акций у их владельцев.

Что касается предприятий рыночной системы, то им, по мнению Дж. Гэлбрейта, госу-дарство должно оказывать всяческую помощь, например, помощь в приобретении капитала и технологий: «действия государства, направленные на оказание мелкой фирме научно-технической помощи, обеспечение ее капиталом и квалифицированным персоналом, отра-жают не предпочтительное, а компенсирующее отношение. Они являются существенными элементами любой политики, направленной на смягчение неравенства, присущего развитию обеих [планирующей и рыночной] систем» [1, c. 326]. Для стимулирования инвестиционной деятельности мелких фирм Дж. Гэлбрейт предлагал также установить государственный кон-троль над ценами, «поскольку использование техники и связанные с ней капитальные вло-жения требуют стабильных цен» [1, c. 322].

Экономика предложения. Представители данной экономической школы, которых в западной научной литературе стали называть суплайсайдеры (от англ. supply-side economics – экономика предложения), акцентировали внимание на том, что инвестиции являются клю-чевым фактором, определяющим предложение капитала. При этом предложение капитала наряду с предложением труда суплайсайдеры считали главными источниками экономическо-го роста. В этом состояло коренное отличие их концепции от концепции кейнсианцев, счи-тавших движущей силой экономического роста спрос, складывающийся из потребительских и инвестиционных расходов.

В целях стимулирования инвестиций суплайсайдеры предлагали сокращать налого-вые ставки. Свое мнение они аргументировали тем, что высокие налоговые ставки на доходы с капитала снижают альтернативные издержки потребления и делают его более привлека-тельным по сравнению со сбережением и инвестированием.

Поясним сказанное на примере 98-процентного налога на сверхвысокие доходы, взимавшегося в Великобритании до прихода к власти М. Тэтчер (данный пример приведен в одной из работ П. Робертса). «Лицо, имеющее сверхдоходы, может потратить 100 000 долла-ров на Ролс-Ройс либо вложить их (по самым оптимистическим оценкам) под 17 процентов годовых. До уплаты налогов покупка Ролс-Ройса будет означать отказ от потока доходов в 17 000 долларов в год – сравнительно высокая цена за автомобиль. Однако после уплаты нало-гов величина этого дополнительного потока доходов будет только 340 долларов в год (2 про-цента от 17 000 долларов оставшиеся после уплаты налогов), от которых на самом деле пришлось бы отказаться покупателю, чтобы купить Ролс-Ройс – это в действительности очень низкая цена» [13, p. 19-20].

Очевидно, что в описанной выше ситуации выбор будет сделан в пользу покупки ав-томобиля, то есть в пользу потребления, а не в пользу сбережения и инвестирования. Оче-видно также, что совокупность таких выборов приведет к сокращению потока инвестиций в экономику.

Программа стимулирования инвестиционной деятельности, предложенная суплай-сайдерами, вызвала массу критических замечаний. Самый существенный недостаток этой программы ее оппоненты видели в том, что снижение налоговых ставок ведет к сокращению бюджетных доходов.

Суплайсайдеры не отрицали такой возможности. По словам Е. Пэсоу, «эффект от снижения налогов сильно зависит от текущего уровня налогообложения и может привести


237

либо к увеличению, либо к уменьшению налоговых поступлений» [12, p. 59]. Однако сторон-ники экономики предложения считали, что данный недостаток их экономической программы полностью нивелируется тем преимуществом, которое она дает – ростом объема производ-ства. Их контраргумент: «высокие налоговые ставки почти всегда дают меньший доход, и всегда – меньше продукции»

[10, p. 4].

В качестве меры, компенсирующей возможное снижение бюджетных доходов, суп-лайсайдеры предлагали сокращение государственных расходов, в первую очередь расходов на социальные нужды. Они считали, что уменьшение социальных выплат окажет благотвор-ное влияние на экономику, поскольку снизит привлекательность досуга и повысит привлека-тельность труда, что приведет к росту предложения последнего, а значит, и к экономическому росту.

Итак, в настоящей статье были исследованы концепции государственного регулиро-вания инвестиционной деятельности, предложенные в разное время кейнсианцами, по-сткейнсианцами, монетаристами, институционалистами, а также сторонниками экономики предложения. Систематизация и сравнительный анализ этих концепций, по мнению автора, будут весьма полезны в деле совершенствования российской инвестиционной политики, так-же как и использование того зарубежного опыта, который был накоплен в ходе реализации этих концепций.


[1] Гэлбрейт Дж. Экономические теории и цели общества. М.: Прогресс, 1976. 405 с. [2] Кейнс Дж. М. Конец laissez-faire // Истоки: вопросы истории народного хозяйства и экономической мыс-ли. Вып. 3. М.: ГУ-ВШЭ, 2001. 512 с. [3] Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег. М.: Прогресс, 1978. 469 с. [4] Фридман М. Капитализм и свобода. М.: Новое издательство, 2006. 240 с. [5] Andersen L.C., Carlson K.M. Monetarist Model for Economiс Stabilization // Federal Reserve Bank of St. Louis Review. 1970. April. pp. 7-25. [6] Brunner K., Meltzer A.H. Money, Debt, and Economic Activity // Journal of political economy. Septem-ber/October, 1972. Vol. 80, № 5. pp. 951-977. [7] Cagan P. Determinants and effects of changes in the stock of money, 1875-1960. New York: National Bureau of Economic Research, Inc., 1965. 380 p. [8] Cottrell A. Post Keynesian Monetary Economics: A Critical Survey // Cambridge Journal of Economics, 1994. Vol. 18. pp. 587–605. [9] Davidson P. The Post Keynesian school / Modern Macroeconomics: Its Origins, Development And Current State / under the editorship of B.H. Snowden and H.R. Vane. Northampton: Edward Elgar, 2005. 807 p. [10] Laffer A.B. Government exactions and revenue deficiencies // Cato Journal. 1981. Vol. 1, issue 1. pp. 1-21. [11] Minsky H.P. Stabilizing an unstable economy. New York: McGraw-Hill Professional, 2008. 396 p. [12] Pasour E.C. Supply-Side Economics: A Return to Basic Principles? // Modern Age. Winter, 1982. Vol. 26, № 1. pp. 57-67. [13] Roberts P.C. «Supply-side» economics – theory and results // National affairs. Fall, 1988. № 93. pp.16-36.


238

FINANCIAL STABILITY OF THE ENTERPRISE AND IMPROVEMENT OF ITS TYPOLOGY

Shekshuev A.V.

Ivanovo State University

Russia

Abstract

The article is devoted to typology of types of financial stability of the enterprise. The author shows shortcomings of traditional approach to such classification and offers own typology of forms of finan-cial stability. It differs introduction of classification units of higher order – types and classes. On this basis need of introduction of new type of stability of the enterprise – potential financial stability is revealed.

Keywords: financial stability of the enterprise, classification of types of financial stability, typology of forms of stability, potential financial stability.

Аннотация

Статья посвящена типологии видов финансовой устойчивости предприятия. Автор показыва-ет недостатки традиционного подхода к такой классификации и предлагает собственную ти-пологию форм финансовой устойчивости. Она отличается введением классификационных единиц более высокого порядка – типов и классов. На этой основе выявлена необходимость введения нового вида устойчивости предприятия – потенциальной финансовой устойчивости.

Ключевые слова: финансовая устойчивость предприятия, классификация видов финансовой устойчивости, типология форм устойчивости, потенциальная финансовая устойчивость.

Объективная оценка финансового состояния предприятия, прежде всего, его устой-чивости играет большую роль в рыночной экономике, особенно в период кризиса. При этом четкое определение вида финансовой устойчивости предприятия является, очевидно, обяза-тельной предпосылкой для разработки адекватной системы показателей и методов еѐ оцен-ки.

Например, для расчета плановой или прогнозной величины финансовой устойчиво-сти должны быть использованы иные методы по сравнению с теми, которые в настоящее время применяются при оценке фактической (отчетной) финансовой устойчивости на опреде-ленную дату или за прошедший период.

Как показал проведенный нами анализ, в специальной литературе используются по-нятия многих видов устойчивости экономических субъектов, группируемых по различным при-знакам. Наряду с финансовой, исследуется экономическая, социальная и экологическая ус-тойчивость, а также рыночная, технологическая и кадровая; производственная и организаци-онная, статическая и динамическая, кратко- и долговременная, ценовая и конкурентная, внут-ренняя и внешняя; абсолютная, нормальная, неустойчивая и кризисная; кратковременная, среднесрочная и долгосрочная; формальная и реальная и целый ряд других еѐ видов [1,2].

Обобщая результаты проведенного анализа, можно сделать следующие выводы. При систематизации видов финансовой устойчивости посредством группировки по различным признакам авторы не выявляют взаимосвязи и соподчиненность отдельных групп понятий между собой, что затрудняет определение места тех или иных видов финансовой устойчиво-сти в их общей системе. Кроме того, за основу систематизации они принимают только такую классификационную единицу, как вид финансовой устойчивости. Не используются таксоно-мические единицы более высокого порядка – классы и типы, объединяющие те виды устойчи-вости, которые имеют общие существенные признаки.

Shekshuev A.V., 2012


239

Это приводит к тому, что отдельные виды финансовой устойчивости, даже включае-мые в одну группу, нередко рассматриваются в совершенно разных плоскостях, например, стратегическая и социальная, а последняя, наряду с экономической, представляется как раз-новидность финансовой устойчивости, что явно противоречит принципу соподчиненности [3].

Следствием неупорядоченности классификации видов устойчивости (в широком по-нимании этого слова) и финансовой устойчивости, в частности, является различное толко-вание разными авторами содержания одинаковых понятий, например, внутренней и внешней финансовой устойчивости. Например, С.Е. Кован и Е.П. Кочетков считают, что внешняя фи-нансовая устойчивость – это независимость от внешних контрагентов, то есть способность предприятия отвечать перед ними по своим долгам и обязательствам, а внутренняя – это рациональность покрытия активов предприятия источниками их финансирования [4]. В то же время А.Н. Гудков предлагает разграничивать внешнюю и внутреннюю финансовую устойчи-вость в зависимости от субъекта еѐ анализа: если оценку финансовой устойчивости будут выполнять внешние по отношению к организации субъекты (кредитные организации, рейтин-говые агентства, внешние аудиторы), то такую устойчивость следует рассматривать как внешнюю; если же такую оценку будут давать работники или собственники организации, то она может считаться внутренней финансовой устойчивостью [5].

Эти и другие недостатки сдерживают развитие теории устойчивости применительно к деятельности предприятия, препятствуют осуществлению эффективного финансового ме-неджмента. Поэтому, очевидно, назрела необходимость совершенствования систематизации всех форм проявления устойчивости. Это позволило бы более обоснованно подбирать и объ-ективно оценивать различные параметры, характеризующие те или иные аспекты финансово-го состояния экономических субъектов.

Однако проведенная нами в систематизация традиционных видов финансовой ус-тойчивости, представленных в экономической литературе (рис. 1), дала достаточные, по на-шему мнению, основания для следующего утверждения.

Рис. 1. Типология форм финансовой устойчивости предприятия

В предложенной на рисунке 1 типологии известных видов финансовой устойчивости

предприятия не отражена важнейшая, на наш взгляд, форма – его потенциальная финан-


240

совая устойчивость, которая до сих пор не находила места в работах российских и зару-

бежных авторов. В связи с этим необходимо рассмотреть данную форму финансовой устой-чивости предприятия более подробно.

Потенциальная финансовая устойчивость предприятия – это, по нашему мнению, особый вид такой устойчивости. Она отражает потенциал еѐ повышения при условии полного и наилучшего использования возможностей предприятия, то есть с учетом приведения в дей-ствие имеющихся на нем резервов. Еѐ отличие от традиционно рассматриваемых видов фи-нансовой устойчивости в том, что она ориентирована на оценку и вовлечение в действие в будущем периоде неиспользуемых в данный момент возможностей предприятия.

В отличие от потенциальной финансовой устойчивости традиционные виды (за ис-ключением, возможно, перспективной финансовой устойчивости) имеют одну общую особен-ность: их определяют на основе бухгалтерской отчетности, то есть расчет показателей фи-нансовой устойчивости производится на базе фактических данных (о величине финансовых активов, материальных запасов, размере краткосрочных обязательств и долгосрочных заим-ствований) за уже закончившийся, то есть прошедший период времени.

Это означает, что финансовые показатели, положенные в основу принятого в на-стоящее время расчета традиционных видов финансовой устойчивости (например, соотно-шение собственных и заемных средств), отражают фактическое, а не оптимальное использо-вание материальных и финансовых ресурсов предприятия (производственных мощностей, материальных запасов, других оборотных средств). Иными словами, в показателях финансо-вой устойчивости всех типов и видов в этом случае находят отражение все недостатки (если они имеют место) производственного и финансового менеджмента: неполная загрузка произ-водственных мощностей, особенно значительная в период кризиса; необоснованно медлен-ная оборачиваемость оборотных средств; сверхнормативные запасы материалов и готовой продукции; просроченная дебиторская задолженность; неудачные реальные инвестиции и краткосрочные финансовые вложения.

Например, в расчет коэффициентов ликвидности включается вся сумма дебиторской задолженности без учета того, какая часть еѐ является просроченной или безнадежной к взы-сканию (сроки исковой давности которой уже истекли).

Следовательно, при формировании показателей финансовой устойчивости по тради-ционной методике не учитываются неиспользованные возможности предприятия по повыше-нию результативности деятельности. Поэтому нередки случаи, когда нерациональные (или даже преднамеренные) действия менеджмента доводят ранее стабильно работавшее пред-приятие, располагающее современной технической базой, до критического финансового со-стояния и последующего банкротства. Этим могут воспользоваться и пользуются недобросо-вестные предприниматели, чтобы приобрести интересующие их активы по заниженной стои-мости.

Из теории оценки объектов недвижимости известно, что предприятие, находящееся в кризисной финансовой ситуации, а тем более близкое к банкротству (так как к нему предъяв-лены иски о взыскании задолженности через судебные органы) продают по так называемой ликвидационной стоимости. Это стоимость вынужденной или принудительной продажи. Она всегда значительно ниже рыночной стоимости, поскольку продажа имущества проводится в короткие сроки, не позволяющие осуществить адекватный маркетинг. Этим и пользуются не-которые предприниматели, скупающие финансово несостоятельные предприятия нередко за бесценок.

В то же время, и это следует подчеркнуть особо, в руках органов арбитража пока нет достаточно надежного инструментария, с помощью которого можно было бы доказать не-обоснованность действий менеджеров предприятия, кредиторов или внешнего управляюще-го. Арбитражная практика последних лет подтверждает незаинтересованность последнего в финансовом оздоровлении кризисных предприятий. Как правило, арбитражные управляющие стремятся к быстрой распродаже имущества, чтобы получить причитающиеся вознагражде-ние. Это зачастую противоречит интересам не только коллектива предприятия, но и государ-ственным интересам.


241

В этой связи следует также отметить, что контрагентов того или иного предприятия (к ним можно отнести инвесторов, поставщиков, банки) интересуют показатели его финансовой устойчивости не только за прошедший период, то есть отчетная или ретроспективная устой-чивость. Прежде всего, например, для инвестора важно знать потенциал объекта инвестиро-вания, иначе говоря, его неиспользованные возможности в настоящее время, а также реаль-ность повышения финансовых показателей (например, рентабельности и финансовой устой-чивости) в ближайшей и более отдаленной перспективе без затраты дополнительных средств, другими словами, за счет улучшения менеджмента. Эта задача и может быть реше-на на основе оценки показателей потенциальной финансовой устойчивости.

Поэтому при группировке форм финансовой устойчивости целесообразно, по нашему мнению, ввести ещѐ один признак классификации – ―использование возможностей экономи-ческого субъекта‖ и включить в рассмотренную выше типологию дополнительно два вида фи-нансовой устойчивости – ―фактическая‖ (она, очевидно, будет тождественна ―отчетной‖) и ―потенциальная финансовая устойчивость‖ как новый вид этой устойчивости. Она должна отражать наиболее полное и наилучшее использование всех возможностей экономического субъекта – производственных, рыночных, и финансовых.

Наиболее полное использование производственных возможностей предприятия или организации означает максимально возможную в конкретных условиях загрузку производст-венной мощности (может быть использован иной показатель, отражающий возможности орга-низации по выполнению работ или оказанию услуг). Наиболее полное использование рыноч-ных возможностей характеризует реализацию всей выпущенной продукции (работ, услуг) и приобретение на рынке достаточного количества необходимых материалов, сырья, энергии, рабочей силы. Применительно к финансовым возможностям этот принцип требует наиболее полного использования всех имеющихся финансовых ресурсов предприятия (организации) – как собственных, так и заемных.

Наилучшее использование производственных, рыночных и финансовых возможно-стей предприятия означает достижение ими лучших показателей, которые имеют предпри-ятия-конкуренты в данной отрасли или регионе (или лучших показателей, которые имело данное предприятие в ближайшей ретроспективе).

При определении места потенциальной финансовой устойчивости в приведенной выше типологии форм следует учитывать, что она связана, прежде всего, с такими видами финансовой устойчивости предприятия как ―планируемая‖ и ―прогнозируемая‖, так как воз-можности повышения этой устойчивости должны быть отражены в планах и прогнозах улуч-шения финансового состояния предприятия. Очевидно, что в таком случае названные виды устойчивости, а следовательно, и связанная с ними потенциальная финансовая устойчи-вость, могут быть включены в состав класса ―повышающаяся финансовая устойчивость‖.

В то же время потенциальная финансовая устойчивость может быть отнесена и к та-ким типам финансовой устойчивости предприятия, как ―ретроспективная‖ (если имевшийся потенциал не был использован в прошлом периоде), ―современная‖ (если имеющийся потен-циал в данный момент используется не полностью) или ―перспективная‖ (если имеющиеся резервы намечается использовать в ближайшем или более отдаленном будущем).

Следовательно, по указанным причинам правомерно, на наш взгляд, отнести потен-циальную финансовую устойчивость к особому подтипу, как к таксономической единице бо-лее высокого порядка, включающей в себя классы. При этом следует принять во внимание, что потенциальная финансовая устойчивость, хотя и входит в класс ―повышающаяся финан-совая устойчивость‖ (так как обладает потенциалом повышения), однако это повышение фи-нансовой устойчивости может быть достигнуто только в краткосрочной или среднесрочной перспективе.

С учетом вышеизложенного скорректированная схема типологии форм финансовой устойчивости предприятия может выглядеть следующим образом (рис. 2). Как видно из рис. 2, потенциальная финансовая устойчивость как особый подтип финансовой устойчивости свя-зана, с одной стороны, с таким еѐ типом, как ―перспективная финансовая устойчивость‖, а с другой стороны относится к классу ―повышающаяся финансовая устойчивость‖. Будут ли в


242

перспективе реализованы возможности повышения финансовой устойчивости объекта – за-висит от менеджмента предприятия.

Следует подчеркнуть, что предлагаемая система форм финансовой устойчивости предприятия носит открытый характер, то есть в неѐ могут быть внесены дополнения. Однако и в таком виде типология видов финансовой устойчивости может иметь, по нашему мнению, большое значение с позиций финансового менеджмента на современном этапе развития рос-сийских предприятий, так как позволяет своевременно диагностировать финансовое состоя-ние хозяйствующего субъекта и разрабатывать адекватную систему мер.

Определение места потенциальной финансовой устойчивости предприятия позволя-ет в дальнейшем более обоснованно выявлять и разрабатывать адекватные показатели и методы еѐ оценки, учитывающие специфику этого вида устойчивости.

Рис. 2. Предлагаемая типология форм финансовой устойчивости Предприятия1

Примечание 1 На рис. 2 выделены потенциальная финансовая устойчивость, как подтип финансовой устойчивости

предприятия, и связанные с ней таксономические единицы.

Литература [1] Михайлов В.Г., Гегальчий Н.Е. Исследование экологической устойчивости предприятия как опреде-ляющего направления его успешного функционирования. http://krorea.kuzstu.ru/Documents2/I/Mihailov&Gegalchyi.doc [2] Езерская С.Г. Экономическая устойчивость промышленного предприятия: методологические аспекты и методы оценки: Автореферат диссертации… канд. экон. наук. – Иваново, 2004. [3] Бабич А.А. Типология финансовой устойчивости организаций // Сборник научных трудов Сев. Кав. ГТУ. Серия ―Экономика‖. 2009. №9. http://science.ncstu.ru/articles/econom/2009_09/03.pdf/file_download [4] Кован С.Е., Кочетков Е.П. Финансовая устойчивость предприятия и еѐ оценка для предупреждения его банкротства // Экономический анализ: теория и практика. 2009. №15. [5] Гудков А.Н. Управление финансовой устойчивостью страховой организации: Автореферат диссерта-ции…канд. экон. наук. – Иваново, 2010.

http://krorea.kuzstu.ru/Documents2/I/Mihailov&Gegalchyi.doc

http://science.ncstu.ru/articles/econom/2009_09/03.pdf/file_download


243

CONDITION AND TENDENCIES OF SYSTEM DEVELOPMENT OF HIGHER EDUCATION IN PRIMORSK TERRITORY

Shevchenko O.M.


Russia

Abstract

The condition and tendencies of development system of higher education of Primorsk territory is considered, the statistical data which are visually illustrating priority of specialties, connected with geographical and political feature of the region and confirming need of export of educational servic-es are provided in the article. Keywords: higher education, branch specialization, types of training, international cooperation.

Аннотация

В статье рассматривается состояние и тенденции развития системы высшего профессио-нального образования Приморского края, приведены статистические данные, наглядно иллю-стрирующие приоритетность специальностей, связанных с географической и политической особенностью региона и подтверждающие необходимость экспорта образовательных услуг.

Ключевые слова: высшее профессиональное образование, отраслевая специализация, виды обучения, международное сотрудничество.

Система высшего профессионального образования (ВПО) Приморского края являет-

ся лидером среди региональных систем Дальневосточного федерального округа. На террито-рии Приморского края располагается самая широкая филиальная сеть (в 2009/2010 уч. году – 30 филиалов) высших учебных заведений. В вузах края обучается наибольшее количество студентов (в 2009/2010 уч. году – 98,5 тыс. человек) по сравнению с другими регионами Даль-него Востока России. Приморский край находится на втором месте после Хабаровского края по числу основных учебных заведений ВПО.

Начиная с 1997 года, прирост численности студентов высших учебных заведений Приморского края составлял 8-22% ежегодно (за исключением 2007/2008 учебного года, сни-жение на 4%). В 2009/2010 учебном году численность обучающихся в вузах сократилась не-значительно (на 0,6%) (рис.1).

В государственных высших учебных заведениях в последние годы наблюдается рост внутренней эффективности при увеличении объема привлечения внебюджетных средств. Это свидетельствует о быстром развитии финансовой самостоятельности вузов. Так, в 2009/2010 учебном году на условиях полного возмещения затрат на получение образования на всех курсах вузов обучалось 48,6 тыс. студентов (50,8%). Таким образом, только около половины студентов учатся за бюджетные деньги (табл. 1).

Shevchenko O.M., 2012


244

20,0 19,9

22,4 22,9 23,423,9 22,7

23,0 22,6 22,0

17,416,616,715,7

13,712,1

11,09,5

8,27,0

98,599,197,4101,9102,195,4

88,585,0

74,866,4

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

годы

ты

с. ч

ел

.

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

120,0

ты

с. ч

ел

.

Прием Выпуск Всего студентов

Рис.1. Динамика движения численности студентов высших учебных заведений При-морского края [5, С. 32]

1. Сведения о студентах государственных высших учебных заведений Приморского

края, обучавшихся с полным возмещением затрат на обучение* (чел.)

2005/2006 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2009/2010

Численность студентов – всего

48412 49294 44949 47425 48580

в % от общей численно-сти студентов

48,8 49,7 47,4 49,1 50.8

в том числе по видам обучения:

очное 23326 24632 23296 22615 20766

очно-заочное 1152 831 733 1072 1457

заочное 20397 20655 18636 21454 25468

экстернат 3537 3176 2284 2284 889

* Составлено по: [6, С. 58]

Динамика численности абитуриентов, принятых для обучения по договорам с полным возмещением затрат, за 2000-2009 гг. свидетельствует об увеличении данного показателя в среднем на 7,6%. Максимальный спрос на платное обучение был зафиксирован в 2002/2003 учебном году, прием составил 13,3 тыс. человек.

Из общего числа студентов дневных отделений 23,2 тыс. человек (42,6%) получают стипендию (табл. 2). За последние 5 лет численность стипендиатов увеличилась на 5,6%.

2. Численность студентов государственных высших учебных заведений Приморского края, получавших стипендию*

(чел.)

2005/2006 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2009/2010

Численность студентов, по-лучающих стипендию

21961 22711 22096 21341 23203

в % к числу студентов очной формы обучения

38,2 38,8 38,4 37,7 42,6



245

В 2009/2010 учебном году в крае работало 2 самостоятельных (Институт технологии и бизнеса, Открытый юридический институт) и 5 филиалов негосударственных высших учеб-ных заведений. В них обучалось 2,8 тыс. человек (2,9% от общей численности студентов ву-зов). За период 2000-2009 гг. в Приморском крае число негосударственных вузов сократилось на 33,3%, а численность студентов в них возросла на 40%.

Негосударственные высшие учебные заведения Приморского края сегодня ориенти-рованы в большей степени на работающих студентов, в том числе получающих второе выс-шее образование. Поэтому преимущество в них отдается заочной форме обучения. Контин-гент студентов заочных отделений в 2009 году составил 72%, на очных отделениях – 26,5%, очно-заочных (вечерних) – 1,4% (рис. 2. Такая структура контингента студентов негосударст-венных вузов сформировалась в 2005 году. В период 2000-2004 гг. в негосударственных учебных заведениях преобладала очная форма обучения. Доля студентов-очников в этот период варьировалась в пределах 82-85% против 5-12% студентов заочной формы обучения.

Государственные вузы Негосударственные вузы

Рис. 2.Распределение численности студентов высших учебных заведений по формам обучения в 2009/2010 учебном году [6, С. 42]

Численность студентов вузов, обучающихся на экономических специальностях, в пе-

риод с 2000 по 2010 гг. увеличилась на 72,9%. Данное направление профессиональной под-готовки пользуется повышенным спросом у потребителей образовательных услуг в силу сво-ей престижности, без учета востребованности специалистов этого профиля на рынке труда Приморского края. С 2005 г. в крае наметилась тенденция к стабилизации ситуации и умень-шению численности студентов экономических специальностей. Удельный вес студентов ву-зов, обучающихся на специальностях экономика и юриспруденция, снизился за 2005-2010 гг. с 32,1% до 29,5%. Просматривается тенденция уменьшения численности студентов произ-водственных и строительных специальностей, а также культуры и искусства на 3,1% и 14,7% за исследуемый период соответственно. Наблюдается рост численности студентов сельско-хозяйственных специальностей в среднем за 2000-2010 гг. в 2,33 раза, начиная с 2005 г. – в 2,6 раза. Увеличение численности студентов за исследуемый период также произошло по специальностям транспорт и связь – в 1,74 раза, здравоохранение – на 17,8% (табл. 3, рис. 3).


246

3. Численность студентов по отраслевым группам высших учебных заведений* (чел.)

2000/ 2001

2001/ 2002

2002/ 2003

2003/ 2004

2004/ 2005

2005/ 2006

2006/ 2007

2007/ 2008

2008/ 2009

2009/ 2010

промышлен-ность и строитель-ство

19642 21806 22970 22293 24237 18045 18574 18771 18855 19026

транспорт и связь

3853 4206 4808 5267 5632 5960 6668 6899 6677 6715

сельское хозяйство

4659 5028 4668 4622 4670 12214 12047 11361 11184 10377

экономика и право

16628 18857 24656 28381 31314 31832 30194 26788 28481 28750

здравоохра-нение

2332 2350 2558 2717 2895 2949 2943 2826 2731 2748

образование 18750 22005 24979 24712 26196 26571 27049 26407 26853 26341

культура и искусство

549 558 536 538 514 508 492 482 469 468


2000/2001 уч. год 2009/2010 уч. год

Рис. 3. Численность студентов по отраслевым группам учебных заведений в

2000/2001 и 2009/2010 учебных годах [3] На начало 2009/2010 учебного года в государственных высших учебных заведениях

обучалось 57,5% женщин (табл. 4). Доля женщин в составе студентов негосударственных вузов составила 58,7%. За последние 5 лет прирост доли студентов-женщин в общей числен-ности студентов вузов Приморского края и соответственно убыль доли студентов-мужчин со-ставили 0,9 процентных пункта. Это является прямым следствием демографического явле-ния, характерного для России, – численного превышения женщин над мужчинами в составе населения.


247

4. Численность женщин и мужчин, обучавшихся в государственных высших учебных заведениях Приморского края*

2005/2006 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2009/2010

Женщины

Численность студентов - женщин

56148 55401 55262 55174 55047

в % к общей численно-сти студентов

56,6 55,9 58,3 57,1 57,5

Мужчины

Численность студентов - мужчин

43000 43795 39589 41434 40661

в % к общей численно-сти студентов

43,4 44,1 41,7 42,9 42,5

* Составлено по: [6]

Существуют заметные различия в распределении женщин и мужчин среди студентов вузов по отраслевой специализации. Среди обучающихся по специальностям здравоохране-ния, экономики, образования и искусства, сферы обслуживания женщины составляли 68-81%. Мужчины преобладают среди студентов, получающих высшее инженерно-техническое обра-зование по специальностям: геология и разработка полезных ископаемых (77,7%), наземные транспортные средства (80%), авиационная и ракетно-космическая техника (85,1%), машино-строение и металлообработка (85,9%), информатика и вычислительная техника (87,4%), электротехника (89,6%), энергетика (91,9%), морская техника (97,3%) [6, С. 44-46].

В 2009 году прием в государственные вузы Приморского края составил 21,3 тыс. че-ловек, это на 9,3% меньше, чем пять лет назад. В то же время, в негосударственные вузы было принято в 1,3 раза больше (табл.5).

В 2009 году прием в вузы осуществлялся по итогам сдачи единого государственного экзамена (ЕГЭ). У выпускников школ была возможность подать документы сразу в несколько учебных заведений и на несколько специальностей. В результате заявления на поступление в высшие учебные заведения края подали 58,5 тыс. человек, из них 41,6 тыс. абитуриентов предъявили свидетельства о результатах ЕГЭ. Большинство молодых людей ориентировались при выборе будущей профессии на экономические специальности – 42,7% поданных заявле-ний.

5. Прием в высшие учебные заведения Приморского края по видам обучения* (чел.) 2000/

2001 2001/2002

2002/2003

2003/2004

2004/2005

2005/2006

2006/2007

2007/2008

2008/2009

2009/2010

Всего

Принято сту-дентов - всего

20718 20641 22770 23293 24012 23922 22685 23005 22587 22019

в том числе по видам обу-чения:

очное 12017 12677 13206 13798 14360 14890 14620 14149 12916 10594

очно-заочное 456 943 902 758 756 805 590 659 699 719

заочное 5446 6826 7705 8038 8312 7703 7057 8197 8972 10706

экстернат 2799 195 957 699 584 524 418 - - -

Государственные высшие учебные заведения


20006 19973 22388 22922 23449 23184 22081 22401 21959 21264


очное 11449 12161 12905 13472 14091 14598 14335 13860 12751 10495


248

очно-заочное 364 872 860 747 7233 762 577 644 699 714

заочное 5394 6745 7666 8004 8051 7300 6751 7897 8539 10055

экстернат 2799 195 957 699 584 524 418 - - -

Негосударственные высшие учебные заведения


712 668 382 371 563 738 604 604 628 755


очное 568 516 301 326 269 292 285 289 195 99

очно-заочное 92 71 42 11 33 43 13 15 - 5

заочное 52 81 39 34 261 403 306 300 433 651

* Составлено по: [6, С. 47] В 2009 году в высшие учебные заведения Приморского края было принято 22 тыс.

человек, из них 10,6 тыс. на очную форму обучения. По результатам ЕГЭ было зачислено 10 тыс. человек, в большинстве своем на очную форму обучения (90,9%). Кроме того, 10 человек были зачислены – как победители олимпиад (согласно перечню Министерства образования и науки РФ), 0,7 тыс. абитуриентов было принято по результатам целевого приема. Доля посту-пивших, имеющих среднее профессиональное образование, составила 20,8% (2008 г. – 17,6%, 2004 г. – 20,4%), начальное профессиональное образование – 5,3% (2008 г. – 6,2%, 2004 г. – 6,4%). Доля студентов, поступивших в вузы в год окончания средней школы, соста-вила 43% (2008 г. – 50,4%, 2004 г. – 54,7%) [6, С. 48].

В последние годы все более актуальным становится получение второго высшего обра-зования. Второе высшее образование расширяет профессиональные возможности, позволяет сменить направление деятельности. По материалам единовременного статистического обсле-дования для получения второго высшего образования в вузы края было принято 1422 человека (6,5% от числа поступивших). Более половины абитуриентов выбрали заочную форму обучения (рис.4). На начало 2009/2010 учебного года численность студентов, получающих второе высшее образование составила 4585 человек, из них 96,2% обучались по профилю, не соответствую-щему ранее полученному высшему профессиональному образованию. Возрастной состав обу-чающихся – это в основном люди 26-40 лет (62%). Наибольший удельный вес среди получаю-щих второе высшее образование занимали женщины (67,2%) [5, С. 34-35].

3,0

41,4

67,7

20,5

51,3

25,3

12,1

2,7

45,5

4,5

2,04,35,3

14,4

0%

20%

40%

60%

80%

100%

Очная Очно-заочная Заочная

Экономика и управление Гуманитарные науки Образование и педагогика

Здравоохранение Культура и искусство Другие

Рис. 4. Распределение основных направлений подготовки студентов, получающих второе высшее профессиональное образование по формам обучения [5, С. 35]

Ежегодно увеличивается количество выпускников с высшим профессиональным об-разованием, подготовленных вузами края. За последние 5 лет численность выпускников ву-


249

зов увеличилась на 27,2%. В 2009 году государственными вузами выпущено 16,9 тыс. дипло-мированных специалистов. Удельный вес выпускников бакалавриата составил 2,8% (табл. 2.10).

Таблица 2.10 – Выпускники высших учебных заведений Приморского края по уровню полученных дипломов*

(чел.)

2005 2006 2007 2008 2009

Всего выпускников 13676 15729 16704 16583 17402

в том числе из учебных заведе-ний:

государственных 13159 15328 16139 16113 17057

из них получили диплом об обра-зовании:

неполном высшем профессио-нальном

74 110 187 200 177

бакалавра 415 335 457 347 482

специалиста с высшим профес-сиональным

12592 14810 15391 15450 16266

магистра 78 73 104 116 132

негосударственных 517 401 565 470 345

из них получили диплом об обра-зовании:

неполном высшем профессио-нальном

- - - - 2

бакалавра 372 269 484 369 131

специалиста с высшим профес-сиональным

145 132 81 101 212


Выпускникам с высшим профессиональным образованием легче трудоустроиться, в отличие от молодых специалистов со средним профессиональным образованием. В 2009 году получили направление на работу 3,2 тыс. выпускников очных отделений государствен-ных вузов (табл.6), обучавшихся за счет бюджетных средств (2008 г. – 2,8 тыс., 2004 г. – 2,9 тыс.). Удельный вес таких выпускников снизился за пять лет на 2,1 процентного пункта и со-ставил 50,3%. Не получили направление на работу 540 выпускников (8,5%), что на 168 чело-век (на 45,2%) выше уровня 2004 года. Каждый второй из них не получил направление на ра-боту из-за отсутствия заявок. Заметную часть из выпускников, не получивших направление на работу, составляли женщины (56,7%).

В 2009 году самостоятельно трудоустроились 1,6 тыс. выпускников, продолжают обу-чение на следующем уровне по очной форме обучения 759 человек (11,9%), призваны в ряды Вооруженных Сил 292 выпускника (4,6%). Два выпускника из трех не участвовали в распре-делении.

6. Трудоустройство специалистов, окончивших очные отделения государственных высших учебных заведений*

(чел.)

2005 2006 2007 2008 2009

Выпущено специалистов – всего** 5725 5658 5802 5973 6366

из них женщин 3242 3386 3196 3437 3575

в % к выпуску 56,6 59,8 55,1 57,5 56,2

Из общего выпуска специалистов:

получили направление на работу 2814 2842 2940 2826 3199


250

из них в рамках целевой контрактной подготовки

783 967 574 697 435

не получили направление на работу 275 343 649 307 540

из них женщин 178 224 405 210 306

по причине отсутствия заявок 65 119 375 95 337

самостоятельное трудоустройство 1933 1782 1505 2285 1576

продолжают обучение на следую-щем уровне по очной форме обуче-ния

588 507 566 354 759

призваны в ряды Вооруженных Сил 145 184 142 201 292

Удельный вес выпускников, в % к общему числу выпускников:

получивших направление на работу 49,2 50,2 50,7 47,3 50,3

не получивших направление на ра-боту

4,8 6,1 11,2 5,1 8.5

из них женщин 3,1 4.0 7,0 3,5 4,8

самостоятельное трудоустройство 33,8 31,5 25,9 38,3 24,8

* Составлено по: [6. С. 67] ** Выпускники, являющиеся гражданами РФ и обучавшиеся за счет бюджетных

средств В 2009 году были востребованы и получили направления на работу выпускники, обу-

чавшиеся по группам специальностей связанных с авиационной и ракетно-космической тех-никой, энергетикой, энергетическим машиностроением и электротехникой, морской техникой, строительством и архитектурой, сельским и рыбным хозяйством, экономикой и управлением.

С целью совершенствования и повышения качества образования предполагается создание учреждений нового типа – ресурсных центров начального профессионального обра-зования, реализующих программы основного и полного общего образования и начального профессионального образования по подготовке кадров нужных для края рабочих профессий и специалистов среднего звена.

Приоритетными специальностями среднего профессионального образования явля-ются специальности, востребованные в организациях морского и железнодорожного транс-порта, рыбохозяйственного комплекса, строительного комплекса, энергетики и машинострое-ния, а также в организациях, занимающихся транспортировкой и переработкой углеводород-ного сырья.

С развитием интеграционных процессов возрастает роль Приморского края как экс-портера образовательных услуг. На базе созданных в вузах Приморского края институтов международного образования, филиалов для обучения иностранных студентов из Японии и Китая будут реализовываться образовательные программы для стран Азиатско-Тихоокеанского региона, осуществляться экспорт образовательных услуг в сфере по обуче-ния русскому языку и культуры [7].

Перспективными являются следующие направления международного сотрудничест-ва вузов Приморского края:

увеличение количества двусторонних соглашений с вузами зарубежных госу-дарств, прежде всего стран Азии;

реализация совместных образовательных программ;

открытие филиалов и представительств вузов за рубежом.


251

Литература [1] Регионы России. Социально-экономические показатели. 2009: статистический сборник / Росстат. - М.: Б.и., 2010. – 990 с. [2] Приморский край. Социально-экономические показатели: статистический ежегодник / РОССТАТ. Тер-риториальный орган Федеральной службы государственной статистики по Приморскому краю. - Владиво-сток: Б.и., 2010. - 317 c. [3] Романова И.М., Шевченко О.М., Полупанова В.А. Анализ влияния факторов на эффективность систе-мы высшего профессионального образования// Экономический анализ теория и практика. - 2011. - №41.- С. 59-67. [4] Шевченко О.М. Социально-экономические условия развития региональной системы высшего профес-сионального образования // Казанская наука. - 2012. - №3.- С. 24-31. [5] Эффективность системы профессионального образования региона: монография / Т.И. Елисеева [и др.]. - Владивосток: Изд-во ТГЭУ, 2008. – 140 [6] Российский статистический ежегодник 2009: стат. сб. / Федеральная служба государственной стати-стики (Росстат). - М.: Б.и., 2010. - 783 c. [7] Стратегия социально-экономического развития Приморского края на 2004-2010 гг.: [Электронный ре-сурс] / под общ. ред. С.М. Дарькина. – Режим доступа: URL: http://www.primorsky.ru/primorye/strategy.

SALES PROMOTIONS AND CUSTOMER LOYALTY BASED ON EXAMPLES FROM JSC DONSKOY TABAK

Shvedina E.

Southern Federal University

Russia

Abstract

This paper investigates the nature of such concepts as Sales promotions and its effect on customer loyalty on the example of Donskoy Tabak cigarettes brands. Description of such concepts as Sales Promotions and Customer Loyalty is given and classification of sales promotion based on target auditorium and their monetary or non-monetary character is provided. Special accent is placed on the way how different kinds of Sales promotions effect customer loyalty. All suggested assertions and conclusions are meant to help brand manager in his commitment to create and promote his company‘s brands.

Keywords: sales promotion, customer loyalty, customer loyalty programme, retail promotions, customer promotions, customers differentiation, loyalty leader, monetary sales promotions and non-monetary sales promotions.

Description of the Company

JSC Donskoy Tabak (DT) is a part of the multi-purpose holding GROUP AGROCOM. The enterprises of meat processing, agricultural complex and other industries are part of the holding. DT is a domestic tobacco company engaged in the sales of cigarettes, leaf and other tobacco products. In Russia Federation it operates within 16 business units in 8 sectors: South, Volga, Central, Urals, North-West, Siberia, Far East. It account for 4% of the Russian Tobacco market.

DT is located in Rostov-on-Don. It is a leading domestic brand dates since 1857 (Asmoloff) with some major reorganizations during the Soviet Union. In 1992 the Don State Tobacco Factory was reorganized into JSC Donskoy Tabak.

Shvedina E., 2012

http://www.primorsky.ru/primorye/strategy/


252

The Company owns portfolio of about 17 Brand Families with at least two cigarette versions in each. It‘s leading brand include Prima, Donskoy Tabak, Nasha Marka, 21 Vek (21 Century), Kiss, Continent, Diablo, Sakura.

Its finished products are distributed to eight CIS, Czech Republic, Slovakia and Israel, including: convenience stores, supermarkets, tobacco shops. In terms of export in most of the cases company operates through the local distributor without any won structure in the region.

We have used data from Donskoy Tabak and its brands to see how Sales Promotions effect customer loyalty. In other cases we used examples of how different Sales Promotions are used and conducted within the Company.

Characteristics of Sales promotions activities as form of marketing communications

Litchi [11] claims that Sales promotions (SP) can be an effective part of any marketing communication plan and generally they feature short-term incentives or excitement-building aspects that encourage customers to take action. He continues by saying that often they are implemented with the objective of generating trial purchases of a new product or service, another objective of SP is to encourage repeat or multiple purchases.

The ration of advertisements to SP in the IMC budgets of companies, which was heavily skewed towards ads earlier, has now shifted towards promotions [8] and has become principal marketing communication tool in most developed countries. Nowadays SP account for about 40% of the marketing budget comparing to adverting which reaches 20%. Cigarettes belong to FMCG sector and sales promotions account for 60 to 70% in this sector[1] Looking at the example of how tobacco promotion was banned with time in developed countries and has turned mostly to the POS promotion, Donskoy Tabak pays special attention to possibilities of SP.

Trends and reasons for growth

Smith et al. [16] (2004) assert that growth of SP has been fuelled by several factors, including:

The movement towards relationship marketing(and rewarding loyal customers),

The growth of direct mail and incentives,

The emergence of promotion-literate customers who expect promotions with certain product types,

During recessions, price-conscious customers search for value-for-money promotions,

Powerful retailers favour suppliers whose products sell quickly. It is needed to add at this point, that leading retail nets in Russia these days dictate producers high prices to enter the net and it involves not only the price for the shelf place, but also requirements to promote their goods certain amount times a year and to provide POS material. It becomes a certain kind of cenze to enter for the little or medium local companies.

High television advertising costs force marketing managers to look for more cost-effective, Below-the-line tools such as sales promotions. It is especially important for the tobacco industry after WHO АСЕС has been ratified in Russia. There has been a high demand for the top management to see the accountability and contribution of marketing activities expressed in other than marketing (financial) terms. Unlike other marketing tools due to its methods and short-term

duration sales activities provide for high level of measurability.

Decrease in customer loyalty and the growing tendency of occasion-centered choice of customers as well as limited availability of the goods in different POS influences buying behaviour – consumers dispose a kind of portfolio of brands even in terms of one category that they buy, rather than just one brand. And sales promotions stimulate buying decisions in such cases,

Improvements in technology permits to develop more interesting promotion schemes as well as to classify consumers into different groups (e.g. loyalty schemes). On the other side technological developments provide different methodologies for scanning and measuring the effect of promotions as well as customer behaviour (ACNielsen‘s Homescan, Consumer Panel. http://asiapacific.acnielsen.com/products/cps_homescan_detail.shtml).

Proliferating number of brands within one category complicates choice.

http://asiapacific.acnielsen.com/products/cps_homescan_detail.shtml


253

Methods and processes used

Methods and techniques of SP are variable. Usually SP are classified into four main categories according to the audience they are aimed for and objectives. Egan [1] outlines:

Consumer (customer) promotions – generally supplier initiated pull strategies. Either in

POS or not, they are a part of company‘s pull strategy. There is a wide range of techniques used; they also depend on the type of the market (B2B or B2C) and types of goods. Most popular techniques are samples, coupons targeted to increase trial of a product, while price-offs, bonus offers (buying one get one free), bonus pack offers, combines offers, refunds, premiums, contests and lotteries, loyalty programmes.

When Kiss Apple – first aroma version was launched, sampling plus gifts techniques were used. Action took place in summer when there is a high consumption of cigarettes. Promo group in costumes were walking along the beach. Seeing people smoking cigarettes, they would suggest to exchange their package on the Kiss Apple one, informed about the new product suggesting to compare its taste with the real apple they gave together with the package.

For existing and famous brands such as Continent there are SP planned for a short periods of time (few months) few times a year in a form of premiums and lotteries held. To participate in Continent SP customers had to register a number given within a package threw the website of the brand and could win few different prices depending on the amount of packages collected.

Trade promotions and Retail Promotions I will combine into one category. Retailing SP pull the customer towards retail net and trade promotions are traditional push strategies. Such

techniques as buying allowances, advertising and count and recount allowances, free goods, souvenirs, POSM and training are involved.

There are different kinds of such techniques. Most important are stimulation ad motivation programmes for the retail outlets called Retail Loyalty Programmes (RLP), which is a common practice in little retail outlets. Donsloy Tabak invests a lot into placing a POSM, contracting owners for the RLP giving certain bonuses for adding each extra package into planogramme and keeping the layout. Every week merchandisers provide free blocks of cigarettes and gifts.

Bigger Retail nets usually dictate conditions for the display equipment, POSM, Promo in forms of samples and even SP team within the net. There are also entry fees required.

Sales force promotions aimed to motivate sales force. Within this category Kotler [9]

names such schemes as bonuses, commissions, free gifts and competitions. It is also seen as an effective instrument to motivate sales force, which will lead to increase

in sales made. Donskoy Tabak creates special activities for the sales force promising special bonuses and presents for reaching certain sales plan and increasing distribution of given brands within the retail outlets.

Pros and Cons of using Sales promotions and Evaluation methods

SP can be used to achieve many objectives. Most important goals and prons of sales pro-motions are listed below.

Increase sales: looking to increase or defend market-share or encourage repeat or multiple purchases.

Stimulate trial: sales promotions can facilitate the introductions of new products, brands or brand extentions.

Encourage brand switching: encouraging consumers to break any bonds of loyalty to other brands.

Highlight novelty: bringing the consumer to the realization of change (new, improved, etc.) or repositioning of a brand.

Invigorate mature brands: brands that are no longer new and vibrant and/or where the similarity to other brands is high may benefit from sales promotion. For example the retail petrol industry is one where promotions are used to set the brands apart.

Reward loyal customers: one argument suggests that rewarding your customer for doing what they would do normaly is unprofitable. The counter-argument is that without these promotions your customers would go elsewhere for bargain. There is also a suggestiong that customers receive


254

hedonic, non-functional benefits from these programmes, such as a sense of achievement at being a wise shopper, the positive effects of stimulation and variety through trying out new products and the entertainment value associated with certainpromotions.

Incourage distribution penetration: increased sales through extended shelf space or improved positioning.

Encourage special displays(on or off-shelf).

Thwart the opposition: providing incentives more attractive than the competition.

Stimulating sales force motivation: commissions to agents etc.

Help overcome stock imbalances: incentives can help move excess stock and/or smooth out seasonal variations.

Comparing to advertising SP are cheaper, more targeted, create awareness as well as stimulate trial and brand-switching, change in loyalty towards competitor‘s products and encourage instant purchase within POS.

Managers can relate this type of investment in communications to the bottom line much more comfortably than with advertising [5] - it is another prominent advantage. While employing such tools as ROMI, ROCI with latest technological development of scanning customer behaviour, data available from merchandisers palms (distribution, amount of sales per time, amount of gift, POSM, etc. left) it is especially easier for Donsloy Tabak to measure than the extent of advertising effect. Of course, understanding the fact that there is a synergy effect from different kinds of market-ing communications has to be taken into account. Data received during SP are used within the Don-skoy Tabak database for other spectrum of marketing activities as well as communicating most ap-pealing customers that took participation in SP. Kompella [10] argues that the important point that is often missed out is that to understand the true effectiveness of a SP exercise all the costs direct and indirect, obvious and hidden must be taken into account.

Cons of sales promotions are short termism and non or very little influence on customer loyalty towards product (brand). On one side short termism is a plus, as it permits evaluation of pro-motion effect within a short period of time as a rise in sales comparing to investments for example. It can be used when there is a need to increase sales in short time. But on the other side it is also a minus as after the SP stops, customers begin to be loyal to competitive brands and their promotions. It is said to be one of the most negative sides of sales promotions.

Palazon-Vidal and Delgado-Ballester[12] make some development of this concept assert-ing that not all kinds of SP erode brand equity. Seeing customer loyalty as a component of brand equity, but the highest, we could to some point equate their assertion relating to the brand equity upon the loyalty. Palazon-Vidal and Delgado-Ballester separate all product on two groups: hedonic and non-hedonic. Hedonic provoke certain emotions and are connected with customers concepts, views, status. Examples of such products could be chocolate and cigarettes. Non-hedonic are those bought only for simple utilizing consumption needs like cleansing substances, washing powder, etc. According to their research non-monetary SP are more appropriate as a brand-building activity and that the product type exerts a moderator effect on the relation between SP and brand knowledge. Cigarettes are hedonic kind of product and should accent on non-monetary promotions. Among non-monetary promotions fall gifts, samples, exchanges anything that has an other form than money or discount provoking no emotions but rational stimulus.

Within Donskoy Tabak we have tested two hypothesys: 1. SP has a short-term effect and in case brand is unsuccessful, after 2 weeks of SP, level

if sales is the same as before conducting sales promotion or even lower. 2. As cigarettes are hedonic goods, non-monetary sales promotion contribute to custome

loyalty evoking associations and emotions while other types of SP don‘t. Fist hypothesys has been tested on the sample of customers for different cigarettes brands

within different retail out format and has been confirmed. For 10 out of 9 brands of cigarettes SP has lead to the increase in sales in average on 60%. We have tested such promotion activities as sam-pling, package exchange, gifts and discount in price of the promoted product. After 2 weeks of sales promotion level of sales would get back to the level before the SP for the less popular brand of ciga-rettes or even decrease, while for the prominent brand level of sales during the SP would increase


255

even to 80% and after two weeks of sales promotion conduction it would be approximately 10% higher than before SP was conducted.

All of this totally proved and confirmed first hypothesys, We decided that level of sales after two weeks of SP is an indicator of brand strength and successfulness. At least within our own retail outlets net, as we would not promote SP for competitors brands at the same period of time.

As for the second hypothesys, within the sample of different kinds of retail outlets for 3 brands we promoted monetary and other 3 non-monetary sales promotions, Non-monetary SP were special chocolate gifts, cigarettes sampling and lottery. Among monetary SP were price decrease, discount in price for the brands during the SP.

To test customer loyalty we conducted a questionnaire interrogation using Likert scale. Our second hypothesys has also totally confirmed. Non-monetary promotions had a better

effect on cutomer loyalty, because cigarettes are hedonic and status product, people confirm their status via cigarettes brands and don‘t need a decrease in price as a stimulus.

The impact of sales promotions on customer loyalty and satisfaction

Loyalty in FMCG is far more fraught: consumers will choose between competing brands frequently and in some cases several times a day. They are likely to have a portfolio of brands to which they are loyal, and which they choose between depending on mood or even time of day [18].

Customer loyalty approach is based upon the customer-relationship lifecycle (CLC) concept

according to which marketing communications are crucial in retaining customers and making them loyal. Implicit within the CLC is the notion that retained customers are loyal [5] . Further he suggests a that loyalty takes different forms, which could be depicted within the Ladder of loyalty starting form the prospect as least loyal and with a partner at the top of the ladder according to his level of loyalty. (Table 3). Reichheld [13] claims that companies can boost profits by almost 100% by retaining just 5% more of their customers. Within some time manufacturer makes efforts to attract and in the end to retain a customer understanding his needs and promoting connections. The CLC describes the development of a business relationship over time. This development is expressed by the initial rising, later declining relationship intensity, whereby the level of total customer-related revenues functions. Spath [17] distinguishes following phases within the CLC: initiation, socialization, growth, maturity, endangerment, termination, abstinence and revitalization.

Table 3. Payne A. (1994). Loyalty Ladder.

Reproduced from Payne A. (1994). Relationship Marketing – Making the Customer Count.

Managing service Quality Vol.4, Is.6, p.29-31


256

The best customers, we‘re told are loyal ones. They cost less to serve, they're usually willing to pay more than other customers, and they often act as word-of-mouth marketers for your company [13]. But in their article they seem to drought that loyalty is the only measure of profit received by the company for the loyal customer. Therefore, Werner and Kumar suggest to classify consumers into different groups according to their profitability and longevity providing tailored solutions and offers accordingly (Table 1).

Table 1. Reinartz W., Kumar V. (2002), Choosing a loyalty strategy (different types of customers according to profitability and longevity)

Reproduced from Reinartz W., Kumar V. (2002). The Mismanagement of customer loyalty.

Harvard Business review. Accessed: http://web.ebscohost.com/ehost/pdf?vid=5&hid=103&sid=5f90a7da-fa77-4808-971a-0b3a6774eacf%40sessionmgr12 (2009-10-09)

In a way it corresponds with the approach proposed by Hayman and Schulz [15] called Return on Customer Investment (ROCI), which enabled the marketing organizations and MC managers to identify historical returns that had been generated and to identify roughly from whom those return came, but also a more sophisticated form of forecasting future returns as well. Their goal was to create a ‗framework‘ (Table 2) or picture of the consumer of the product or service, which would allow the analyst to separate the brand‘s best customers and prospects from less attractive target groups. The actual dollar value for a group can be identified in terms of current brand contribution and growth opportunities.


257

Table 2. Schultz Don E. et al. (2006) – The customer value framework.

Reproduced from Schultz Don E., Cole. B., Bailey S. (2004), Implementing the ‘connect the

dots’ approach to marketing communication. International Journal of Advertising, 2004, 23(4)

Group A consumers - because of their high loyalty to the client brand but relatively low

propensity to purchase in the category should be attractive targets for category-building communication programmes. The marketer‘s intent would, of course, be to stimulate category purchasing,while maintaining customer loyalty levels.

Group B consumers - high in current value (primarily because they are heavy category

buyers) and highly behaviourally loyal to the client brand. With relatively little upside potential in terms of growth opportunity, marketing dollars reaching these consumers would likely best be invested in retention efforts.

Group D consumers - share similar total consumer value to Group B customers, but there

appears to be considerably more upside potential for the client brand if it can convert those observable competitive purchases to the client‘s brand. Thus investments in this area should be focused on capturing competitive purchases.

Group E consumers - significantly lower in their brand sales potential comparing to F. Group F consumers – prospects have high potential. Thus the marketer‘s challenge is to

channel marketing spending disproportionately to these consumers versus Group E. It is said that the only type of SP which gain customer loyalty are customer loyalty pro-

grammes (CLP). The lure of loyalty programs according to Webster [18] isn‘t hard to understand. It is a good tool for retaining one‘s ―best‖ customers offering a way to capture:

• Greater share of wallet, • Opportunities to cross and up sell other services,. • Important information about customer behavior and preferences. Many authors see Tesco‘s programme as most efficient due to its very good knowledge

and classification of customers according to their profitability and an opportunity to offer a great se-lection of individual programmes linked with creating big database on customers and their buying behavior. The more personalized CLP is, the more effective in customer loyalty bringing it is. And as the result loyal customers increase pertain and increase level of sales.


258

But today there are plenty of CLP, which leads to one customers belonging to a plenty of programmes of this kind ruining the core concept of retention and loyalty causing a low redemption while being expensive for the company promoting such schemes.

Donskoy Tabak has a database of its customers which is used to define most profitable customers which participated in sign-ups, contests and other promotional offers. There is an auditorium often visiting corporate and cigarettes brands websites. Company makes use of the database and suggests different loyalty programmes as well as direct mail possibilities for customers according to their loyalty level. In order to increase efficiency from praising loyal customers, Donskoy Tabak is also about to launch CRM programme.

To conclude it is needed to say that after analysing different kinds of SP, their stated within the theory pros and cons within the Donskoy Tabak, we found that SP effect sales of prominent brands not only during the promotion increasing the level of sales up to 60%, but also after the the promotions increasing the overall sales level to 20% comparing to the level before SP. It is also needed to note, that not as prominent brands or for some reason not as strong once increase the level of sales up to 60% or a bit lower level, but after the SP is over the level of sales stays the same or even decreases. This has confirmed that SP is a short-time effect instrument used to drive instantly a level of sales.

Different kinds of SP could be classified to customer promotions, trade promotions and sales force promotions. All promotions could be classified as those effecting customer loyalty and bringing positive result and those not. According to Palazon-Vidal and Delgado-Ballester for hedonic product such as cigarettes it is effective to use non-monetary sales promotions which according to the authors opinion contribute positively to the customer loyalty. Within the research conducted with Donskoy Tabak cigarettes brands this concept has benn confirmed.

The other type often not linked with sales promotions are customer loyalty programmes that are the only long-term SP. It alo contributes to customer loyalty most, but the main criterion for it to be successful is customer differentiation and personalized approach. Donskoy Tabak follows this concept and uses Customer loyalty programmes in most personalized way.All in all SP are effective, fast instrument, which contribution to the bottom line is easier to assess that the ATL one.

References

[1] Egan J. (2007). Marketing communications. London, Thomson Learing. [2] Byrnes N.(31 October 2005). Leader Of The Packs Marlboro is still smokin' at 50, thanks to buzz marketing. // www.businessweek.com [3] Dourado Ph. Plastic population? (24 April 2003) [4] Fernandez F.(2. July 2009) Building loyalty schemes with lasting power// marketingweek.co.uk [5] Fill Ch. (2006). Simply Marketing Communications. Harlow, Pearson Education Limited. [6] Frederick F., Reichheld and W. Earl Sasser, (1990). Zero Defections: Quality Comes to Service. // http://web.ebscohost.com/ehost/pdf?vid=5&hid=8&sid=e98378e7-acac-49f1-832a-2a7ecb9bea35%40sessionmgr10 [7] Joachimsthaler E. and Aaker D. A.,(Janusry-February 1997) Building Brands without mass media. Harvard Bsuiness Review. [8] Joseph J., Sivakumaran B. Do SP Necessarily Erode Brand Equity? Maybe Not. Advances in Consumer Research. Volume 35, © 2008 [9] Kotler Ph., Armstrong G., Wong V., Saunders J. (2008). Principles of marketing. Harlow, Pearson Education Limited. [10] Kompella K. A look at the brand economics of sales promotions. //http://www.brandchannel.com/images/papers/brand_economics.pdf [11] Litchi Sh. (August. 15 2007). Sales promotions can build customer loyalty //http://news.therecord.com/article/228477 [12] Palazon-Vidal M., Delgado-Ballester E.(2005). Sales promotions effect on consumer-based brand equity. Internationla Journal of Marketing Research. //http://web.ebscohost.com/ehost/pdf?vid=4&hid=105&sid=b511e876-ab09-48df-9693-44ebfdc9e1cc%40sessionmgr111 [13] Reinartz W., Kumar V. (2002). The Mismanagement of customer loyalty. Harvard Business review. // http://web.ebscohost.com/ehost/pdf?vid=5&hid=103&sid=5f90a7da-fa77-4808-971a-0b3a6774eacf%40sessionmgr12

http://web.ebscohost.com/ehost/pdf?vid=5&hid=8&sid=e98378e7-acac-49f1-832a-2a7ecb9bea35%40sessionmgr10

http://web.ebscohost.com/ehost/pdf?vid=5&hid=8&sid=e98378e7-acac-49f1-832a-2a7ecb9bea35%40sessionmgr10

http://www.brandchannel.com/images/papers/brand_economics.pdf

http://news.therecord.com/article/228477


259

[14] Reichheld F. F., Teal T. (2001) The Loyalty Effect: The Hidden Force Behind Growth, Profits, and Lasting Value, Harvard Business School. [15] Schultz Don E., Cole. B., Bailey S. (2004), Implementing the ‗connect the dots‘ approach to marketing communication. International Journal of Advertising, 2004, 23(4) //http://www.marketingweek.co.uk/home/plastic-population?/2037192.article [16] Smith P. R., Taylor J. (2004). Marketing communications: an integrated approach. New York, Kogan Page. Spath D., Fähnrich K-P. (2007), Advances in Services Innovations, Springer. [17] Vittorio R. (2006). A new approach to loyalty reveals hidden opportunities, Market Leader. // http://www.brandchannel.com/images/papers/377_New_approach_to_customer_loyalty_reveals_hidden_opportunities_Vittorio_Raimondi.pdf [18] Webster K. L. (May 2007). Loyalty. //http://www.marketplatforms.com/mpd/Uploads/Loyalty%202%200.pdf

FINANCIAL REGULATION OF FINANCING PUBLIC HEALTH SERVICE

Smirnova E.M.

Russia

Abstract

Forms, methods and instruments of financial regulation of financing health care, such as tax regula-tion, federal and regional investment programs, concession agreements etc. are considered in the article. Classification of forms and methods of financial regulation of financing health care from vari-ous positions is carried out. The special attention is given to the tools having priority value for the Russian system of financing of health care at the present stage of its modernization. Keywords: financial regulation, health care financing, financial regulation of financing of health care, state-private partnership in health care, insurance fees in compulsory health insurance, the national Health project.

Аннотация

В статье рассматриваются формы, методы и соответствующие им инструменты финансового регулирования финансирования здравоохранения, такие как налоговое регулирование, фе-деральные и региональные инвестиционные программы, концессионные соглашения и т.д. Проводится классификация форм и методов финансового регулирования финансирования здравоохранения с различных позиций. Особое внимание уделяется инструментам, имеющим приоритетное значение для российской системы финансирования здравоохранения на со-временном этапе ее модернизации. Ключевые слова: финансовое регулирование, финансирование здравоохранения, финансо-вое регулирование финансирования здравоохранения, государственно-частное партнерство в здравоохранении, страховые взносы в ОМС, национальный проект «Здоровье».

Анализ точек зрения современных экономистов (Романовский М.В., Грязнова А.Г.,

Маркина К.В., Бабич А.М., Павлова Л.Н., Леонтьев В.Н., Позднякова Т.А., Барулин С.В., Куш-лин В.И. [1]) относительно содержания термина «финансовое регулирование» показал, что в экономической литературе нет однозначного подхода к рассмотрению данного понятия, одна-ко наиболее часто говорится о финансовом регулировании социально-экономических процес-сов и о приоритетной роли государства в данной сфере. Не отрицая существование иных субъектов, осуществляющих финансовое регулирование, отличных от государства, считаем,

Smirnova E.M., 2012

http://www.amazon.com/Frederick-F.-Reichheld/e/B000APBNSI/ref=sr_ntt_srch_lnk_1?_encoding=UTF8&qid=1259224267&sr=1-1

http://www.marketingweek.co.uk/home/plastic-population?/2037192.article

http://www.amazon.com/s/ref=rdr_ext_aut?_encoding=UTF8&index=books&field-author=Dieter%20Spath

http://www.amazon.com/s/ref=rdr_ext_aut?_encoding=UTF8&index=books&field-author=Klaus-Peter%20F%C3%A4hnrich

http://www.brandchannel.com/images/papers/377_New_approach_to_customer_loyalty_reveals_hidden_opportunities_Vittorio_Raimondi.pdf

http://www.brandchannel.com/images/papers/377_New_approach_to_customer_loyalty_reveals_hidden_opportunities_Vittorio_Raimondi.pdf

http://www.marketplatforms.com/mpd/Uploads/Loyalty%202%200.pdf


260

что в сфере здравоохранения допустимо отождествление понятий «финансовое регулирова-ние» и «государственное финансовое регулирование». Неоднозначность трактовки тех или иных понятий – характерная особенность современного этапа формирования отечественной теории финансового регулирования. Единства взглядов сегодня нет ни в подходах к опреде-лению финансового регулирования, ни к классификации его форм, методов, инструментов, рычагов.

Обобщив различные интерпретации дефиниции «финансовое регулирование», мож-но сказать, что это процесс целенаправленного воздействия со стороны регулирующих орга-нов (преимущественно государственных), посредством совокупности различных методов, приемов, инструментов, на процессы формирования и использования денежных фондов, по-токи капиталов и доходов для достижения стратегических и тактических целей социально-экономической политики государства.

Под финансированием здравоохранения мы понимаем процесс формирования из различных источников, распределения и использования финансовых ресурсов в системе здравоохранения.

Т.о. финансовое регулирование финансирования здравоохранения (ФРФЗ) – это комплексный и целенаправленный процесс воздействия государственных органов власти всех уровней на формирование, распределение и использование финансовых ресурсов сис-темы здравоохранения с целью обеспечения граждан медицинской помощью и профилактики заболеваний. Финансовое регулирование финансирования здравоохранения осуществляется посредством применения совокупности форм и методов финансового воздействия стратеги-ческого и тактического характера.

Признаки, присущие ФРФЗ: - финансовое регулирование финансирования здравоохранения определяется поли-

тикой государства; - финансовое регулирование воздействует на финансовые (денежные) потоки в

здравоохранении, создавая их, меняя их объемы и направления движения; - финансовое регулирование финансирования здравоохранения является непрерыв-

ным процессом, методы и инструменты которого видоизменяются, подстраиваясь под ме-няющиеся условия экономической и социальной среды.

Исходя из сформулированного определения, можно предложить классификацию форм, методов и инструментов (рычагов) механизма финансового регулирования финанси-рования здравоохранения.

Формы финансового регулирования финансирования здравоохранения: - прямое ФРФЗ предполагает непосредственное воздействие со стороны государства

на финансовые потоки в системе здравоохранения. К прямому ФРФЗ можно отнести бюджет-

ное финансирование расходов на здравоохранение.

- косвенное ФРФЗ воздействует на процесс финансирования здравоохранения опо-

средованно, через другие объекты. Например, исключение организациями расходов на доб-

ровольное медицинское страхование из налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, сти-

мулирует их к заключению договоров добровольного медицинского страхования работников,

тем самым воздействуя на пропорциональное соотношение и объемы финансовых ресурсов

системы здравоохранения.

По характеру воздействия финансовое регулирование финансирования здравоохра-

нения может быть жестким и мягким. Жесткое регулирование выражается в том, что у объек-

та регулирования при принятии решений не существует возможности выбора между сущест-

венно различными альтернативами, либо не существует возможности выработки собственно-

го решения. Жесткое регулирование носит обычно нормативно-правовой административный

характер.

Мягкое финансовое регулирование – создание наиболее благоприятных условий для развития системы финансирования здравоохранения и ее элементов.

С точки зрения временного периода или перспективы системного влияния финансо-


261

вое регулирование финансирования здравоохранения можно разделить на стратегическое или долгосрочное, тактическое или среднесрочное и текущее или операционное.

Стратегическое (долгосрочное) финансовое регулирование. Данная форма регули-рования направлена на достижения определенных конечных целей в долгосрочное перспек-тиве или непрерывное «стратегическое развитие»

[2].

Разница между данными формами стратегического финансового регулирования принципиальна, т.к. в первом случае все ресурсы и действия органов власти в течение пе-риода, определенного для достижения стратегических целей направлены на их достижение и по окончании этого периода формируется новый долгосрочный план. Данную стратегию мож-но охарактеризовать как четкую картину, которую государство хотело бы видеть по истечении определенного периода времени, соответственно финансовое регулирование направлено на реализацию конкретной программы действий, которые корректируются, в зависимости от промежуточных результатов и итогом будет достижение конкретных поставленных целей. Во втором случае «стратегическое» развитие предполагает непрерывное формирование и рост всех форм потенциала реализации стратегических целей. Здесь регулирование направлено на факторы, определяющие и создающие условия эффективной реализации высших или сис-темных целей, которые уже не привязываются к временной перспективе, а становятся не-прерывной потребностью. Долгосрочный характер «стратегии развития» возникает из невоз-можности ее полной реализации при определении конкретных временных перспектив.

Тактическое (среднесрочное) финансовое регулирование. С точки зрения «концепции развития» это финансовое регулирование направлено на формирование или изменение среднесрочных перспектив или факторов, которые являются необходимым условием даль-нейшего развития системы финансирования здравоохранения. Делает основной акцент на определении и формировании ресурсов, необходимых для реализации стратегии.

Текущее (операционное) финансовое регулирование. Направлено на поддержание текущего состояния системы финансирования здравоохранения. Текущее финансовое регу-лирование финансирования здравоохранения тесно связано с текущим (операционным) кон-тролем системы финансирования здравоохранения, который заключается в анализе факти-ческого состояния элементов системы финансирования здравоохранения и принятие коррек-тировочных мер в случае существенного отклонения.

В) с точки зрения субъектов воздействия на финансирование здравоохранения мож-но выделить:

- Президента РФ; - Правительство РФ, в т.ч. Министерство финансов РФ, Министерство здравоохране-

ния и социального развития, Федеральную налоговую службу, Министерство экономического развития;

- Государственную Думу и иные органы законодательной власти; - Федеральный и территориальные фонды ОМС; - с определенной степенью условности, к органам, осуществляющим финансовое ре-

гулирование, можно отнести Всемирную организацию здравоохранения. Данная организация не является органом государственной власти и управления, но, рекомендуемые данной меж-дународной организацией направления реформирования национальных систем финансиро-вания здравоохранения, являются основой для проводимой государством финансовой поли-тики в данной сфере.

Наибольшая роль в финансовом регулировании финансирования здравоохранения отводится Правительству РФ, т.к. именно в его руках находится большая часть методов и соответствующих им инструментов государственного финансового регулирования (бюджет-ные, налоговые, страховые).

Субъектами финансового регулирования финансирования здравоохранения являют-ся органы государственной власти и управления на различных уровнях (общегосударствен-ном, региональном и местном). Основная задача, которая стоит ними - выявление преиму-ществ и недостатков различных стратегий финансового регулирования и институциональных механизмов финансирования здравоохранения, которые позволят контролировать и модифи-


262

цировать систему финансирования здравоохранения. Г) с точки зрения объектов воздействия. Финансовое регулирование финансирования здравоохранения направлено на со-

стояние отдельных субъектов системы финансирования здравоохранения, процессы форми-рования, распределения и использования ими финансовых потоков здравоохранения.

Особое значение здесь приобретают факторы и условия, определяющие состояние и развитие субъектов системы финансирования здравоохранения. При этом факторы можно разделить на внешние и внутренние, поддающиеся и не поддающиеся регулированию. Это определяет возможности и границы государства по осуществлению финансового регулирова-ния. Так, например, коррумпировананность органов государственной власти, использование «административного ресурса» отдельными экономическими субъектами, органами власти отдельных регионов, зависимость финансирования здравоохранения региона от скорости подачи заявки на модернизацию, несовершенство судебной системы, допускающее возмож-ности безнаказанного расхищения государственных средств находятся за границами финан-сового регулирования.

Финансовое регулирование финансирования здравоохранения должно проводиться, опираясь на ряд принципов, таких как:

- принцип целевой ориентированности; - принцип эффективности; - принцип справедливости; - принцип превалирования общественных интересов над частными; - принцип непрерывности; - принцип определенности (прозрачности); - превалирования содержание над формой; - принцип участия и взаимодействия всех заинтересованных сторон; - принцип справедливости (распространяется на инструменты фискального характера). Реализуя идею системности, т.е. системного представления элементной совокупно-

сти взамосвязей, обеспечивающих целостность конкретного явления и опираясь на результа-ты исследования Поздняковой Т.А.[3], возможно рассмотрение элементного содержания сис-темы финансового регулирования финансирования здравоохранения.

Система финансового регулирования финансирования здравоохранения представ-ляет собой совокупность пяти взаимосвязанных элементов:

1) финансовых методов 2) финансовых инструментов 3) правового обеспечения 4) нормативного обеспечения 5) информационного обеспечения. Методы финансового регулирования финансирования здравоохранения – совокуп-

ность приемов и способов, с помощью которых осуществляется финансовое регулирование: - программно-целевой метод (Национальный проект «Здоровье», международные,

федеральные, региональные и муниципальные программы в сфере охраны здоровья). - нормативный метод (использование нормативов отчислений в фонды ОМС, норма-

тивы финансовых затрат на единицу объема медицинской помощи, подушевые нормативы финансового обеспечения федеральной и территориальных программ государственных га-рантий оказания гражданам РФ бесплатной медицинской помощи);

- балансовый метод (бюджеты фондов обязательного медицинского страхования (ОМС), предполагающие баланс между доходами и расходами федерального фонда ОМС и территориальных фондов ОМС).

Основными предпосылками необходимости применения программно-целевых мето-дов финансового регулирования финансирования здравоохранения выступают:

1) Большая площадь территории страны, ее географическая неоднородность и адми-нистративная раздробленность;

2) Наличие диспропорций и неоднородностей в:


263

социально-экономическом уровне развития регионов;

уровне жизни различных слоев населения;

этническом и религиозном составе населения. 3) Наличие устойчивых негативных тенденций:

снижение численности населения;

высокий уровень смертности и низкий рождаемости;

появление и распространение новых заболеваний;

отток природных, финансовых и интеллектуальных ресурсов за рубеж;

рост населения ведущего нездоровый образ жизни (наркомания, пьянство, табако-курение, ожирение)

высокий износ и устаревание основных средств в сфере здравоохранения;

рост коррупции и преступности. 4) Отставание от развитых стран по ключевым индикаторам финансирования здра-

воохранения: суммарной доле государственных расходов на здравоохранение в годовом бюджете, доле частных расходов от всех расходов на здравоохранение, доле расходов на здравоохранение в ВВП и пр. В России последний из перечисленных показателей не превы-шает 4% [4], в то время как в Великобритании, Германии, Нидерландах, Японии, США доля расходов на здравоохранение составляет 6-10% от ВВП [5].

Исходя из этого, можно выделить ряд принципов, которыми следует руководство-ваться при разработке целевых программ в сфере здравоохранения:

сбалансированность цели и задач программы.

целевая направленность программных мероприятий.

учет вероятностного характера программы (разработка альтернативных про-граммных мероприятий с учетом возможных вариантов развития медико-социальной ситуа-ции в стране, регионе).

учет взаимосвязи данной целевой программы с другими целевыми программами (совместное влияние на параметры ситуации).

адресный характер мероприятий программы.

централизация необходимых ресурсов.

обеспечение управляемости процесса реализации программы. Можно выделить и другую классификацию методов финансового регулирования фи-

нансирования здравоохранения: - бюджетные методы; - налоговые методы; - кредитно-инвестиционные методы; - страховые методы. 2) Финансовые инструменты – элементы, с помощью которых реализуются методы

финансового регулирования финансирования здравоохранения (страховые тарифы, доходы и расходы фондов ОМС, расходы бюджетов всех уровней на здравоохранение и т.д.). Инстру-менты финансового регулирования имеют различную направленность и эффективность. При этом возможности их тонкой настройки позволяют достичь целевого воздействия государства на процесс финансирования здравоохранения и интересы участников системы финансирова-ния здравоохранения в зависимости от существующих и прогнозных условий.

3) Правовое обеспечение финансового регулирования финансирования здравоохра-нения – это совокупность законодательных актов, принимаемых на разных уровнях власти и управления и определяющих основы финансового регулирования формирования, распреде-ления и использования финансовых ресурсов системы здравоохранения. Отметим уровневую организацию правового обеспечения (федеральное, региональное и местное). В России за последние 3 года был разработан целый пакет новых законодательных актов, определяющих правовое обеспечение финансового регулирования финансирования здравоохранения и это, прежде всего, связано с назревшими преобразованиями в данной отрасли.

4) Нормативное обеспечение - совокупность норм и нормативов (стоимость феде-


264

ральных стандартов оказания медицинской помощи, фиксированный платеж в систему ОМС за неработающее население)

5) Информационным обеспечением служит внутренняя и внешняя информация при разработке и применении методов и инструментов финансового регулирования финансиро-вания здравоохранения.

На финансовое регулирование финансирования здравоохранения оказывает влия-ние выбранная государством модель финансирования здравоохранения. Исторически сложи-лись 3 модели, основанные на доминантном источнике финансирования здравоохранения: бюджетная, страховая и частная. В соответствии в этим набор методов и инструментов фи-нансового регулирования финансирования здравоохранения, а также интенсивность их при-менения будут отличаться.

Переход России от бюджетной к страховой модели финансирования здравоохране-ния потребовал и новых инструментов финансового регулирования. Среди приоритетных в настоящее время инструментов мы можем выделить использование механизма государст-венно-частного партнерства в финансировании здравоохранения. В наиболее общей поста-новке государственно-частное партнерство в здравоохранении можно определить как юриди-чески закрепленную на определенный срок, предполагающую софинансирование и разделе-ние рисков форму взаимодействия между государством и частным сектором в отношении объектов здравоохранения, а также соответствующих медицинских услуг, исполняемых и ока-зываемых государственными и муниципальными органами, учреждениями и предприятиями. К сожалению, несмотря на перспективность данного инструмента финансового регулирова-ния, отсутствует полная законодательная база, определяющая взаимоотношения между го-сударством и частными инвесторами. Принятие в 2005 году закона «О концессионных согла-шениях» №115-ФЗ, распространяющегося на здравоохранение (ст. 4, п. 12), не в состоянии запустить концессионный процесс в отрасли. Опыт многих стран, которые используют госу-дарственно-частное партнерство в финансировании здравоохранения показывает хорошие результаты, вместе с тем, в России нет ни одного успешно реализованного проекта в этой области.


[1] Финансовая политика России в начале XXI века. Научное издание «Роль финансово-кредитной систе-мы в реализации приоритетных задач развития экономики». Материалы первой международной научной конференции 28-29 января 2008 года. Сборник докладов. Том I. СПб.: Изд-во: СПб ГУЭФ. – 2008. – С. 60;

Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы: Учебник для вузов. М.: ЮНИ-

ТИ, 2002. 687 с.; Финансы. Учебник. /Под ред. проф. А.Г.Грязновой, проф. К.В. Маркиной. — М.: «Фи-нансы и статистика», 2004. - С. 115; Барулин С.В. Финансы: учебник / С.В. Барулин. – М.: КНОРУС, 2010. - С. 105; Государственное регулирование рыночной экономики: Учебник. Изд. 3-е доп. и перераб. / Под общ. ред. В.И. Кушлина. – М.: Изд-во РАГС, 2008. – С. 233. [2] Фастов Ю.С. Стратегия развития государственного финансового регулирования банковского сектора РФ и пути ее реализации: диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Мо-сква. – 2004. – С. 13 [3] Позднякова Т.А. Финансовое регулирование социально-экономических процессов: диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук. Санкт-Петербург. – 1999. – С. 35 [4] Официальный сайт Минздравсоцразвития России// Доступ http://www.minzdravsoc.ru/health/med-service/204 (дата обращения 01.05.2012г.) [5] Мировая статистика здравоохранения. Официальный сайт ВОЗ// Доступ http://www.who.int.whosis.whostat/2011/en/index.html (дата обращения 01.05.2012г.)

http://www.minzdravsoc.ru/health/med-service/204

http://www.minzdravsoc.ru/health/med-service/204

http://www.who.int.whosis.whostat/2011/en/index.html


265

GLOBAL EXPERIENCE OF STRATEGIC DEVELOPMENT OF THE REGION ON THE BASIS OF CLUSTER INITIATIVES

Sokolova O.A.

Kostroma State Technological University

Russia

Abstract

The article is devoted to the questions connected with one of the directions of strategic development of the region of cluster concept. Generalized experience of application of cluster policy in the differ-ent countries of the world both advanced industrial and developing is given in article. Keywords: cluster, strategic planning, regional policy.

Аннотация

Статья посвящена вопросам, связанным с одним из направлений стратегического развития региона кластерной концепции. В статье приводится обобщенный опыт применения кластер-ной политики в разных странах мира, как промышленно-развитых, так и развивающихся. Ключевые слова: кластер, стратегическое планирование, региональная политика.

Становится общепризнанным фактом, что в условиях глобализации для любой стра-

ны важным условием устойчивости и экономической независимости является ее внутренняя организация, включая способность быстро и четко реагировать на изменения внутренней и внешней конъюнктуры как отдельных регионов, так и страны в целом, осуществлять быструю адаптацию за счет средств экономической политики. Таким образом, требования к высокой организации локальных систем, как более мобильных в сравнении с глобальной системой, значительно возрастают. В России проблема планирования социально-экономического раз-вития регионов является актуальной, поскольку каждый регион имеет отличительные харак-теристики, обусловленные географическими, социально- экономическими, геополитическими, этническими и природными факторами.

Поэтому научный и практический интерес к этой теме не случаен: российские ученые активно прорабатывают теоретико-методологические основы стратегического планирования социально-экономического развития регионов. Ряд российских регионов разрабатывает пер-спективные программы социально-экономического развития, а на государственном уровне утверждена Концепция долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 г. Сегодня необходимость применения методов стратегического планирования при управлении региональным развитием не вызывает сомнений, однако их результативность зависит от множества факторов.

Стратегическое планирование и прогнозирование являются наиболее важными инст-рументами государственного регулирования экономики, политики и социальной сферы. Стра-тегия экономического и социального развития регионов Российской Федерации рассматрива-ется как система долговременных принципов, важнейших установок, намерений и действий, направленных на достижение цели в удовлетворении потребностей населения на уровне обеспечивающих высокие стандарты жизни и социальной защиты[1].

В связи с этим успешное социально-экономическое развитие России требует модер-низации региональной политики, в частности, через организацию системы стратегического управления на межрегиональном уровне. Она предполагает эффективную трансформацию

Sokolova O.A., 2012


266

региональных систем управления с приоритетом сбалансированного пространственного раз-вития российского общества и организации межрегионального сотрудничества. Этот процесс должен сопровождаться совершенствованием регионального стратегического планирования и повышением роли институтов стратегического партнерства государства, регионов, общест-венных объединений, бизнеса и экспертного сообщества. В контексте будущего развития России наличие стратегического вызова «новой регионализации» и порожденного им ком-плекса проблем определяет необходимость повышения эффективности государственного управления региональным развитием и требует нового подхода, носящего комплексный ха-рактер, опирающегося на стратегическое мышление и обновленную методологию про-граммно-целевого управления. В частности, кризис региональной политики «выравнивания»

заставляет говорить о необходимости совершенствования программно-целевого метода управления и разработки нового поколения целевых программ, а также перехода к стратеги-ческому планированию, учитывающему региональные цели и федеральные приоритеты[2].

Несмотря на существенно возросшее в первое десятилетие XXI века количество практических разработок и публикаций по региональному и муниципальному стратегическому планированию как в России, так и за рубежом(в подавляющей своей части они касались именно вопросов стратегического планирования в регионах и городах, а не стратегического управления региональным и муниципальным развитием), эмпирические и прикладные иссле-дования в этой области резко доминировали над теоретическими и методологическими. Мож-но с уверенностью сказать, что на сегодня в мировой науке еще не создана научная школа по региональному стратегическому планированию и управлению, равная по своей значимости научным школам по стратегированию на уровне фирм, созданных, например, И. Ансоффом и М. Портером.

Проблема неопределенности в методологическом подходе к управлению социально-экономическим развитием региона является одной из самых важных, поскольку данный под-ход лежит в основе процесса стратегического планирования. Можно назвать несколько таких подходов – отраслевой подход, создание «точек роста», кластерный подход, каждый из кото-рых имеет свои достоинства и недостатки.

Разработка и утверждение единого методологического подхода к управлению соци-ально-экономическим развитием и, соответственно, к стратегическому планированию на уровне региона позволит сформировать инструментарий макроэкономических, социологиче-ских, политических и иных изысканий, проведение которых непременно потребуется при раз-работке стратегии развития региона.

Дело в том, что в СССР применялся отраслевой подход к управлению народным хо-зяйством. Это привело к тому, что экономика многих муниципальных образований, особенно на Урале и в Сибири, имеет выраженный отраслевой характер. Одни города «специализиру-ются» на черной металлургии, другие – в производстве минеральных удобрений и т.д.

Однако отраслевой механизм управления народным хозяйством сменился на региональ-ный механизм на уровне государства и корпоративный на уровне регионов. Это означает сле-дующее. С одной стороны, федеральные органы власти предоставили субъектам РФ возмож-ность самостоятельно управлять социально-экономическим развитием. С другой стороны, регио-нальные органы власти не всегда располагают действенными рычагами влияния на экономику региона, поскольку крупные промышленные и агропромышленные предприятия, кредитные орга-низации и другие важнейшие элементы местной рыночной инфраструктуры находятся в собст-венности российских и зарубежных корпораций. Кроме того, в советской экономике активно соз-давались межотраслевые комплексы и производственные объединения. Эта традиция сохрани-лась и в наше время. Например, в судостроительной и самолетостроительной отраслях созданы аналогичные комплексы. Возникает парадоксальная ситуация: на низовом уровне (муниципаль-ные образования) целесообразно использовать отраслевой подход, на уровне региона может оказаться полезным кластерный подход, тогда как на федеральном уровне создаются «точки рос-та», в которые вкладываются средства федерального бюджета[3].

Этот парадокс следует разрешить однозначно, иначе не удастся обеспечить методоло-гическую обоснованность стратегии развития региона.


267

В отечественной литературе с середины прошлого столетия в рамках теории эконо-мического районирования активно разрабатывалась тема территориальных производствен-ных комплексов (ТПК), являющихся, по сути, эквивалентами кластеров в плановой экономике. «Родоначальником» теории ТПК является H.H. Колосовский, не только разработавший ее основы, но и применивший ее основные положения на практике при разработке беспреце-дентных по масштабам решаемых задач программ развития ТПК Восточной Сибири (Урало-Кузнецкий комбинат, Ангарострой, очаговое освоение Сибирского севера). Дальнейшее раз-витие теория получила в работах И.И. Белоусова, Т.М. Калашниковой, В.М. Четыр- кина, H.H. Некрасова, М.К. Бандмана, Ю.Г. Саушкина и др. После распада плановой экономики идеи организации межотраслевых комплексов советских экономистов были на время забыты и, как это часто бывает в России, вернулись к нам в виде альтернативной концепции через научные труды западного экономиста М. Портера, изложившего в ряде работ, опубликованных в конце 1980-х годов, основные положения теории кластера и кластерного подхода к организации экономических систем. В западной экономической науке идеи М. Портера получили развитие в трудах М. Энрайта, С. Розен- фельда, Э. Бергмана, Э. Фезера, Т. Эгана, Т. Андерссона, X. Шмитца, и др. В отечественной литературе разработке темы кластеров посвящены работы следующих экономистов: JI.C. Марков, Е.Е. Тимофеева, М.Г. Казаков, И.С. Ферова, Т.В. Ци-хан, Т.Н. Наролина, Ю.Н. Лапыгин, Д.А. Корчажкина, H.H. Думная, Ю.В. Винокурова, A.B. Зу-барев и др.

Интеллектуальной предпосылкой теории кластеров, по признанию самого М. Порте-ра, явилась работа А. Маршалла «Принципы экономической науки», включающая в себя раз-дел, посвященный изучению «важных видов внешней экономии, которые часто могут быть достигнуты концентрацией многих однородных мелких предприятий в отдельных районах, или, как принято говорить, локализацией промышленности»[4]: 1) постоянный рынок для квалифицированного труда; 2) рост поддерживающих и вспомогательных отраслей; 3) специализация различных фирм на различных стадиях и сегментах производственного процесса.

В последние годы идеи М. Портера получили широкое распространение в работах значительного числа исследователей, каждый из которых стремился разработать собствен-ное определение кластера (например, Л.С. Марков и М.А. Ягольницер приводят в своей рабо-те более 20 определений кластеров, составленных зарубежными экономистами[5], в конеч-ном итоге современные исследователи «ссылаются на книгу М. Портера «Международная конкуренция»[6]... либо просто пересказывают ее содержание, либо несколько изменяют его позицию согласно своим целям исследования» (включая видовые определения кластеров — экономический, промышленный, региональный и т.д.

Современные исследования темы кластера (соответственно, и приводимые в них оп-ределения) носят преимущественно экзотерический характер, обозначая усиление взаимо-связей между территориально сконцентрированными предприятиями и возникающий от этого синергетический эффект, оказываемый на уровень эффективности их работы.

Мировая практика свидетельствует, что в последние два десятилетия процесс фор-мирования кластеров происходил довольно активно. В целом, по оценке экспертов, к настоя-щему времени кластеризацией охвачено около 50% экономик ведущих стран мира.

В США в рамках кластеров работает более половины предприятий, а доля ВВП, про-изводимого в них, превысила 60%. В ЕС насчитывается свыше 2 тыс. кластеров, в которых занято 38% его рабочей силы [7].

Полностью охвачены кластеризацией датская, финская, норвежская и шведская про-мышленность. Так, Финляндия, чья экономическая политика базируется на кластеризации, на протяжении 2000-х годов занимает ведущие места в мировых рейтингах конкурентоспособно-сти. За счет кластеров, отличающихся высокой производительностью, эта страна, располагая всего 0,5% мировых лесных ресурсов, обеспечивает 10% мирового экспорта продукции дере-вопереработки и 25% -бумаги. На телекоммуникационном рынке она обеспечивает 30% ми-рового экспорта оборудования мобильной связи и 40% - мобильных телефонов [8].


268

На промышленные кластеры Италии приходится 43% численности занятых в отрасли и более 30% объема национального экспорта. Успешно функционируют кластерные структу-ры в Германии (химия и машиностроение), во Франции (производство продуктов питания, косметики). Активно идет процесс формирования кластеров и в Юго-Восточной Азии и Китае, в частности, в Сингапуре (в области нефтехимии), в Японии (автомобилестроение) и в других странах. В Китае сегодня существует более 60 особых зон-кластеров, в которых находится около 30 тыс. фирм с численностью сотрудников 3,5 млн. чел. и уровнем продаж на сумму примерно 200 млрд. долл. в год.[9]

О значимости развития производственных кластеров для европейской экономики свидетельствует тот факт, что еще в 90-х годах прошлого столетия Организация Объединен-ных Наций по промышленному развитию (UNIDO) с помощью Отделения по развитию частно-го сектора (Private Sector Development Branch) подготовила набор рекомендаций, чтобы по-мочь взаимодействию правительств европейских стран и европейского частного бизнеса в разработке и внедрении программ развития кластеров и сетей малых предприятий. В июле 2006 г. ЕС был одобрен и принят «Манифест кластеризации в странах ЕС», а в декабре 2007 г. одобрен и представлен к утверждению «Европейский кластерный Меморандум», который был окончательно утвержден 21 января 2008 г. в Стокгольме на Европейской президентской конференции по инновациям и кластерам. Поддержку процессам кластеризации странам Ев-ропы с переходной экономикой продемонстрировал саммит ЕС «Восточное партнерство», состоявшийся в Праге 7-10 мая 2009 г. Основная цель принимаемых документов - увеличить «критическую массу» кластеров, которая способна оказать влияние на повышение конкурен-тоспособности как отдельных стран, так и ЕС в целом.[10]

В прошлом десятилетии большинство кластеров специализировалось на производ-стве потребительских товаров и создавалось с целью повышения конкурентоспособности отдельных регионов и территорий. На рубеже XXI в. стали появляться промышленные кла-стеры нового поколения, занимающиеся информатикой, дизайном, экологией, логистикой, производством биомедицинских препаратов и т. п. Инновационная ориентированность кла-стеров постепенно возрастала, и сегодня она является важнейшей характеристикой, опреде-ляющей конкурентоспособность кластерных образований. Последние формируются там, где ожидается «прорывное» продвижение в области техники и технологии производства и после-дующего выхода на новые «рыночные ниши» . Как правило, реализация кластерных страте-гий предполагает наличие грантообразующих фондов (институтов, агентств), поддерживаю-щих кластерные инициативы: например, Национальное агентство планирования DATAR (Франция), Информационная система поиска и классификации кластеров CASSIS (Люксем-бург), Национальный совет по конкурентоспособности (США), программа кооперации LINK (Великобритания). Кроме того, формируются специальные институты, способные эффективно выполнять функции по развитию, построению сетевых структур и их интернационализации. К ним относятся центры экспертизы (Финляндия), центры превосходства (США), консалтинго-вые, маркетингово-аналитические и брендинговые компании (Economic Competitiveness Group (США), Центр маркетингово-аналитических исследований (Казахстан); институты и агентства, входящие в кластерные инициативы (Мюнхенский технический университет). Неотъемлемой частью инфраструктурного обеспечения кластерных стратегий является создание бизнес-инкубаторов, технопарков, особых экономических зон, которые, по сути дела, являются ката-лизаторами образования промышленных кластеров[11].

В этой связи, как показывает мировая практика, инициаторами проведения кластер-ной политики могут выступать как центральные органы управления, которые проводят кла-стерную политику «сверху», так и региональные власти или местные объединения предпри-нимателей, предлагающие реализацию программ стимулирования развития кластеров «сни-зу-вверх». Такие программы получили название «кластерная инициатива», которая опреде-ляется как организованная попытка увеличить темпы роста и конкурентоспособность класте-ра в определенном регионе, вовлекая в процесс кластерные фирмы, государство и исследо-вательские институт. Примеры наиболее успешного развития кластерных инициатив в Евро-пейском Союзе среди старых членов -Австрия среди малых стран (особенно кластерная ини-


269

циатива в земле Верхняя Австрия, где термин «кластер» был эффективно использован как «бренд» для улучшения имиджа региона и привлечения прямых иностранных инвестиций в местные предприятия), Великобритания (Шотландия), Испания (Каталония), Германия (Се-верный Рейн-Вестфалия), а среди стран Центрально-Восточной Европы - государственно-частное партнерство в развитии кластерных инициатив наиболее эффективно действовало в Словении. В настоящее время на конкурсной основе правительством Словении были отобра-ны для целевого финансирования 11 кластерных инициатив, среди которых наиболее разви-тыми можно назвать три кластера: автомобильный, станкостроительный и транспортно-логистический [12]

Таким образом, сегодня многие страны разрабатывают государственные программы и несут огромные финансовые затраты на «выращивание» кластеров. Такие программы прак-тически разработали все страны ЕС. Они реализуются в соответствии с решениями Лисса-бонской стратегии с целью внедрения в странах - членах ЕС экономики знаний, способной на основе инновационных кластеров обеспечить конкурентоспособность, превышающую показа-тели экономик США и Японии.

Так, правительство Франции в 2005 г. приступило к реализации национальной кла-стерной политики, целью которой провозгласило обеспечить в течение 15-20 лет рост конку-рентоспособности ключевых отраслей экономики. В 2006-2008 гг. на поддержку 66-ти класте-ров, из которых 16 относятся к инновационным, страна потратила 1,5 млрд. евро. Кластерная политика в этой стране реализуется в виде создания полюсов конкурентоспособности, при-званных объединить бизнес, научное сообщество и образовательные структуры. При этом все организации выстраивают собственную стратегию, не противоречащую региональной стратегии развития, создают единую организационную структуру и на каждые три года разра-батывают план целей и действий. Далеко не последнюю роль в этом процессе играет тесное взаимодействие с региональными властями. Французские полюса конкурентоспособности подразделяются на «региональные», «европейские» и «международные». Число последних увеличивается, учитывая растущую вовлеченность местных организаций в интеграционные процессы. Следует отметить, что французское Агентство по инвестициям всячески поддер-живает участие иностранных инвесторов в кластерных структурах, помогая им найти наибо-лее привлекательные проекты. Кроме того, иностранные компании зачастую привлекаются для проведения научных исследований и разработок. Так, для реализации проекта «Foremost» по созданию микрочипов высокого уровня в рамках кластера «Minalogic», рабо-тающего в области микро- и нанотехнологий, осуществляется сотрудничество с 24-мя парт-нерами из 8 стран, среди которых такие известные фирмы, как «Philips», «Freescale Semiconductor)), «Air Liquid». В рамках кластера Secure Communications Solution, созданного в области безопасности телекоммуникаций, осуществляется сотрудничество с известными крупными американскими компаниями IBM и HP, а также с итальянским кластером в Турине и тунисским технологическим кластером.

В Германии до недавнего времени развитие региональных кластеров происходило без вмешательства государства. Однако с 2003 г. правительство обращает пристальное вни-мание на кластерные инициативы, в первую очередь это касается проектов по созданию и развитию кластеров в сфере высоких технологий, где государство поддерживает консолида-цию усилий промышленности и научных центров за счет не только местных, но и федераль-ных источников. Центральное правительство внедряет большое число программ поддержки отдельных регионов и областей технологий, но более специфическое планирование развития кластера осуществляется местными властями, что позволяет учитывать особенности каждого региона. Например, такой регион, как Рур, специализирующийся на тяжелой промышленно-сти, пытается перейти на информационные технологии. Успешно функционируют на этой ос-нове кластеры, например, автомобилестроения в Баден-Вюртемберге, производства меди-цинской техники в Тутлингене, «регион чипов» вокруг Дрездена или биотехнологический кла-стер в регионе Берлин-Бранденбург.[13]

Разумеется, многие кластеры до сих пор невелики по размерам или не достигли кон-курентоспособности и находятся в поиске способов выхода в лидеры. На действенность кла-


270

стера, а следовательно на его развитие, значительно влияет наличие научного потенциала и активность исследовательских институтов. Государство определяет сферу деятельности ис-следовательского института, снабжая его соответствующими полномочиями и оборудовани-ем. В Баварии, например, существуют специальные лица (координаторы), организующие взаимодействие агентов внутри кластера. Координаторы обычно выбираются из профессор-ской среды. В Германии налажены тесные связи между бизнесом и академической средой. Профессора университетов часто также заняты в исследовательских институтах, которые в свою очередь сотрудничают с частными фирмами. Таким образом, исследовательские инсти-туты, чья цель заключается в передаче технологий, поддерживают тесную связь как с универ-ситетами, так и с промышленным сектором. На территории университетов профессорам с разрешения руководства университетом позволено создавать частные исследовательские центры, которые являются независимыми юридическими лицами.

Министерство образования и исследований Германии оказывает поддержку в между-народном обмене знаниями и ключевыми инновациями в таких отраслях, как здравоохране-ние, биотехнологии, информационные технологии, экология, транспорт, и поддерживает об-разовательные и научные программы за рубежом.

В Великобритании правительство выделило 30 млн. долл. на создание фонда, кото-рый будет финансировать инновационные кластеры, и определило районы вокруг Эдинбурга, Оксфорда и в Юго-Восточной Англии как основные регионы размещения биотехнологических фирм. В Норвегии правительство стимулирует сотрудничество между фирмами в кластере «Морское хозяйство». В Дании в рамках программы конкурентоспособности выделено 16 кла-стеров общенационального уровня и 13 регионального. Для каждого из них в ходе диалога между фирмами, входящими в состав кластеров, и властями различных уровней разработаны конкретные меры поддержки. В Австрии также разработана национальная инновационно-исследовательская программа (TIP), ключевым фактором которой стала политика стимулиро-вания развития связей между исследовательскими институтами и промышленным сектором, снижение регуляторных барьеров в инновационных программах, специализация кластеров и формирование центров конкурентоспособности. В Финляндии в рамках реализации активной государственной промышленной политики сформирован кластер информационных и теле-коммуникационных технологий как альтернатива ресурсно-ориентированному, работающему на «зрелом» рынке лесному кластеру. Хотя подавляющая часть продукции кластера произво-дится одной компанией Nokia, «взлетевшей» за последние годы на вершину мировых корпо-ративных рейтингов, созданные в рамках этого кластера системы - образования, инновацион-ная, сеть связанных производств и услуг - обладают самостоятельной ценностью и форми-руют условия для развития устойчивых конкурентных преимуществ. Прогнозируемые темпы развития этого кластера до 2015 г. составляют 8,1% в год, что превышает ожидаемые темпы развития экономики в целом более чем в 2,5 раза (3,2%) [14].

Если до недавнего времени кластеры были привилегией наиболее развитых эконо-мик, то в последние годы наблюдается проявление этого феномена и в развивающихся стра-нах. В Венгрии, Польше, Чехии, Словении кластеризация поддерживается специальными программами. В частности, к 2003 г. в Венгрии была создана система из более 150 кластеров по следующим направлениям: строительство, текстильное производство, термальные воды, оптическая механика, автомобилестроение, деревообработка, пищевая продукция, электро-ника и т. д. Там же функционирует более 75 гпромышленных парков, объединяющих 556 ком-паний с числом работающих 60 тыс. чел. Промышленные парки Венгрии имеют существен-ные таможенные и налоговые льготы. В 2005-2009 гг. непосредственно на создание техноло-гических платформ и инновационных кластеров государство выделило 26 млрд. евро. Кроме того, выделено 80 млн. евро для укрепления связей между университетами и промышленно-стью, 7 млн. евро - на поддержку малого инновационного бизнеса, 50 млн. евро - на расшире-ние сети бизнес-инкубаторов, поддерживающих малые фирмы на ранних стадиях

В Чехии под эгидой Министерства промышленности и торговли действует программа «Кластеры». Ее цели - создание и развитие кластеров, укрепление таких горизонтальных и вертикальных форм кооперации, как например, поставщик — потребитель; научно-


271

исследовательский институт — производитель; оптовая торговля — розничная. Как правило, предприятия определенной отрасли совместно с университетами в том или ином регионе образуют кластер-юридическое лицо, которое координирует совместные разработки, произ-водство и сбыт и является получателем дотаций. Кластер должен обслуживать не менее чем 15 самостоятельных организаций, из их числа 75% должны заниматься производством, тор-говлей или оказанием услуг. Большинство участников кластера (не менее 60%) должны яв-ляться малыми и средними предприятиями

В Словении принята стратегия повышения конкурентоспособности промышленности на основе функционирования кластеров, создана ассоциация «Автомобильный кластер Сло-вении», в которую вошли 22 предприятия и 5 научных и образовательных учреждений. Как следует из данных Всемирного экономического форума, активная кластеризация экономик Венгрии, Чехии и Словении позволила этим странам значительно повысить свои рейтинги конкурентоспособности и войти в 30-ку наиболее конкурентоспособных. [15].

Подчеркнем, что кластерная политика отличается разнообразием практических под-ходов и не существует, по крайней мере, в виде четко определенного набора политических инструментов (в отличие, например, от инвестиционной политики). То же можно сказать о многообразии распределения компетенций между центральными и местными властями[16].

В США федеральное правительство не имеет полномочий напрямую вмешиваться в по-литику штатов в области развития региональных кластеров, хотя предоставляет им косвенную поддержку. В последние три-четыре года эти отношения стали укрепляться в рамках реализации программ центрального правительства, нацеленных на поддержку либо отдельных отраслей (электроники, Интернета), либо отдельных университетов и исследовательских центров.

На уровне региональных властей поддержку развитию региона оказывают так назы-ваемые «институты сотрудничества». (institutions for collaboration), состоящие из представите-лей местной администрации, университетов, промышленных групп и исследовательских ин-ститутов. Особая роль принадлежит университетам, отношения которых с бизнесом, включая процедуры передачи технологий от университетов промышленному сектору, четко прописаны в законодательстве США. Важно, что это сотрудничество основано на принципе конкуренции - финансирование университета со стороны частного сектора уменьшается или увеличивается в зависимости от результатов исследований. Вместе с тем необходимо соблюдать разумный баланс между учебным процессом и работой с бизнесом, которая не должна отвлекать вни-мание преподавателей от образовательной деятельности.

В Японии формирование промышленных кластеров до недавнего времени осуществ-лялось исключительно при поддержке центрального правительства, однако в настоящее время в этом процессе начинают активно участвовать и региональные власти. Региональному сооб-ществу предоставляется возможность реализовать кластерные инициативы за счет собствен-ных ресурсов, создавать венчурный бизнес и новые производства. В данном контексте регио-нальные кластеры оказываются как бы новой формой концентрации промышленности, в кото-рой университеты, исследовательские институты и корпоративные кластеры активно коопери-руются. Благодаря этому исследования и разработки компаний стали все более ориентиро-ваться на коммерческий успех, упрощено регулирование заключения сделок с иностранными исследователями с целью стимулирования сотрудничества и обмена наработками с зарубеж-ными университетами и исследовательскими институтами.

Исследования и разработки компаний все более ориентированы на коммерческий ус-пех, а представители университетов стремятся к более наглядному проявлению результатов своей полезной для общества деятельности. В созданных государством особых зонах регу-лирование заключения сделок с иностранными исследователями было упрощено с целью стимулирования сотрудничества и обмена данными с зарубежными университетами и иссле-довательскими институтами.

В настоящее время в Японии действует программа «Knowledge cluster initiative», стиму-лирующая развитие кластеров в 18-ти регионах страны. Содействие оказывается совместным проектам, в которых региональные университеты выступают в роли ядра кластеров, образован-ных сетью малых инновационных фирм и крупных промышленных компаний.


272

Очарованные успехами американской Кремниевой долины, различные государства стремятся создать свой экономический «кластер» — географически локализованную зону инновационной экономики. В России таким проектом стал амбициозный «инноград» Сколково. Однако, сколько бы ни была привлекательна идея управляемого инновационного рывка, опыт многих стран показывает: государство не обладает необходимой информацией и интуицией, чтобы оценить, какую именно отрасль промышленности или науки развивать на выбранной территории. Следует четко помнить, что успешный «кластер» не может быть создан распоря-жением чиновника.


[1] Клейнер ГБ. Проблемы стратегического государственного планирования и управления в современной России//Научный эксперт. Электронный журнал. -№9.-2011.С.5 [2] Крымов В.Б. Стратегическое планирование в системе управления социально-экономическим развити-ем субъекта Российской Федерации: дис. ... д-ра экон. наук. М., 2010. [3] Магданов П.В. Современный подход к стратегическому планированию// Ars Administrandi.- 2011.-№1. -С. 11-26. [4] Маршалл А. Принципы экономической науки. Т.1. / Пер. с англ. М.: Издательская группа «Прогресс», 1993. С. 349-358. [5] Марков Л.С., Ягольницер М.А. Кластеры: формализация взаимосвязей в неформализованных произ-водственных структурах. Новосибирск: ИЭОПП, [6] Портер М. Конкуренция. М.: Изд. дом «Вильямс», 2003. [7] Скоч А. Международный опыт формирования кластеров // http://intelros.ru [8] Филиппов П. Кластеры конкурентоспособности - опыт развития кластеров Финляндии// http://subcontract.ru [9] Колошин А., Разгуляев К., Тимофеев Ю., Русинов В. Анализ зарубежного опыта повышения отрасле-вой, региональной конкурентоспособности на основе развития кластеров.// http://politanaliz.ru/articles_695.html [10] Powerful dusters: Main Drivers of Europe's Competitiveness (пер. автора). Brussels, October 2008 http://ec.europa.eu/enterprise/innovation/index_en.htm [11] Эдилерская А.А. Кластерно-сетевые принципы организации современного предпринимательства //Актуальные проблемы развития общества, экономики и права / Сб. науч. трудов аспирантов, Новоси-бирск. 2008. [12] European Commission. Innovation Clusters in Europe — A Statistical Analysis and Overview of Current Policy Support (2010). Luxembourg: Office for Official Publications of the European Communities. [13] Synopsis of Policy Options for Creating a Supportive Environment for Innovative Development. ECE/CECI/2008/3, Geneva, 9 September 2008. [14] Solvell O., Lindqvist G., Ketels Ch. The Cluster Initiative Greenbook. The Competitiveness Insti-tute/VINNOVA, Gothenburg, 2003. [15] Мигранян А.А. Теоретические аспекты формирования конкурентоспособных кластеров в странах с переходной экономикой. // http://www.krsu.edu.kg [16] Gabor Bekes Clusters, Science Parks and Regional Development (Strategies and Policies in Hungary). Presentation at UNECT TOS-ICP Geneva 14 February, 2008.

http://intelros.ru/

http://subcontract.ru/

http://politanaliz.ru/articles_695.html

http://www.krsu.edu.kg/


273

BALANCE OF INTERESTS OF PARTICIPANTS OF THE AGRICULTURAL INSURANCE WITH THE STATE SUPPORT

Sorokina L.V.1, Sorokina I.A.

2

1, 2

Kuban State Agrarian University

Russia

Abstract

Principles of the organization, problem and prospect of development of agricultural insurance with the state support in the Russian Federation are considered.

Keywords: emergency situation, insurance, agriculture, state support.

Аннотация

Рассмотрены принципы организации, проблемы и перспективы развития сельскохозяйствен-ного страхования с государственной поддержкой в Российской Федерации.

Ключевые слова: чрезвычайная ситуация, страхование, сельское хозяйство, государственная поддержка.

По данным Министерства Российской Федерации по делам гражданской обороны,

чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий в Российской Фе-дерации ежегодно происходит 300-350 стихийных бедствий и свыше 600 техногенных ава-рий. Количество и масштабы последствий аварий, катастроф и стихийных бедствий становят-ся все более опасными для населения, окружающей среды, экономики страны и регионов.

На сельскохозяйственное производство негативное влияние оказывают такие виды

природных и биолого-социальных чрезвычайных ситуаций, как засуха, заморозки, природные

пожары, оползни, град, сильный ливень, инфекционные заболевания животных, поражение

растений болезнями и вредителями. Например, в 2010 г. в России от засухи пострадали

25173 хозяйства. Площадь гибели посевов составила 13345,9 тыс. га, прямой ущерб

41766,8 млн руб. [2]. На территории Краснодарского края в 2010 г. выявлен 21 очаг африкан-

ской чумы свиней. Пришлось уничтожить 26 тыс. голов свиней, прямой ущерб превысил 110

млн руб.

Без современных инструментов, снижающих риски воздействия негативных факто-

ров на сельскохозяйственное производство невозможно его дальнейшее развитие. К числу

таких инструментов относят сельскохозяйственное страхование с государственной поддерж-

кой, построенное на принципах: добровольность; заинтересованность и равный доступ к по-

лучению субсидий сельскохозяйственных товаропроизводителей; стимулирование эффек-

тивных сельскохозяйственных товаропроизводителей; риск менеджмент; многовариантность

продуктовой линейки; сбалансированность; прозрачный механизм перечисления субсидий;

надѐжная и многоуровневая система страховой защиты; обязательность института независи-

мой экспертизы 3 .

В сложившейся системе сельскохозяйственного страхования практики отмечали кор-румпированность и непрозрачность, финансовую несбалансированность системы, низкое

качество страховой защиты и низкий уровень развития инфраструктуры 4 . К недостаткам сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой

относят:

Sorokina L.V., Sorokina I.A., 2012


274

нарушения законодательства при распределении бюджетных средств органами го-сударственной власти в субъектах Российской Федерации, в т. ч.: отсутствие равного доступа всех сельскохозяйственных товаропроизводителей к программе получения государственной поддержки, затягивание сроков рассмотрения документов, мошенничество;

ненадлежащий надзор со стороны территориальных подразделений Федеральной службы по финансовым рынкам за страховщиками, в т. ч. из-за отсутствия специалистов, имеющих необходимые знания в сфере страхового дела;

альтернативную систему поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей государством в случае неурожая, что объясняет отсутствие их заинтересованности в сель-скохозяйственном страховании. Кроме того, сельскохозяйственных товаропроизводителей не устраивали сроки страхования и затраты на него.

В 2010 г. в сельскохозяйственном страховании с государственной поддержкой участ-вовали 61 субъект Российской Федерации, 2,6% хозяйств, 13% посевных площадей, 49 стра-ховых организаций (таблица). За 2006-2010 гг. количество субъектов Российской Федерации, принявших участие в страховании, сократилось на 10,3%, количество организаций, заклю-

чивших договоры страхования с государственной поддержкой на 63,4%, количество страхо-вых организаций, осуществлявших страхование урожая сельскохозяйственных культур с го-

сударственной поддержкой на 30,9%. Уровень выплат в страховании с господдержкой составил 72,6%, в страховании без

господдержки 137,7%. Объѐм субсидий на покрытие части премий по сельскохозяйственно-му страхованию с государственной поддержкой составил 4,3 млрд руб. на ликвидацию по-следствий природных чрезвычайных ситуаций из федерального бюджета выделено 35 млрд

руб., из регионального 11 млрд руб. 3 . Доля сельскохозяйственных организаций, заключающих договоры страхования, оста-

ется крайне низкой. В России в 2010 г. процент хозяйств, заключивших договоры страхования, составил 2,6%, что на 2% ниже уровня 2008 г. В ЮФО процент таких хозяйств – 0,4%, что на 0,9% ниже показателя 2008 г. В Краснодарском крае – 0,4%, что на 0,5% ниже 2008 г.

В 2010 г. сумма выплаченного страхового возмещения составила 6372,4 млн руб. или 73 % от уплаченных сельхозтоваропроизводителями страховых взносов. Наибольшее коли-

чество договоров страхования было заключено ОАО ГСК «Поддержка» 969, наименьшее – ЗАО «СГ «УРАЛСИБ», ОАО «САК «Энергогарант», СОАО «Национальная Страховая Группа»

1. Наибольшую сумму страховой премии получила ОАО «НАСКО» 1246 млн руб., этой же компанией была выплачена наибольшая сумма страхового возмещения – 1012 млн руб. Среднее соотношение страхового возмещения к страховой премии составляет 85%.

Таблица Основные показатели страхования урожая сельскохозяйственных культур с государ-

ственной поддержкой

Показатель Год 2010 г.

в к 2006 г., %

2006 2007 2008 2009 2010

Количество субъектов Россий-ской Федерации, принявших уча-стие в страховании

68 70 65 62 61 89,7

Количество организаций, заклю-чивших договоры страхования с государственной поддержкой

10725 10143 8256 5742 3919 36,6

Удельный вес посевной площади застрахованных культур, %

24,4 28,3 25,0 18,2 13,0 х

Сумма уплаченных страховых взносов, млн руб.

5 813,9 7 727,6 8794,7 9 184,3 8 805,8 151,5


275

Предусмотренный объѐм субси-дий, млн руб.

2 900,0 3 400,0 3 400,0 2 494,9 3 503,6 120,9

Всего перечислено субсидий, млн руб.

3286,7 3838,0 4278,5 3596,5 4296,3 130,8

В т. ч.: из федерального бюджета

2 876,5 3 065,2 3 400,0 2 494,9 3 503,6 121,8

из бюджетов субъектов РФ 410,2 772,8 878,5 1 101,6 792,7 193,3

Доля фактической компенсации уплаченных страховых взносов из бюджетов всех уровней, %

56,5 49,6 50,3 39,1 49,0 х

Количество хозяйств, получив-ших страховое возмещение

5 796 5 155 4870 1 947 2 130 36,8

Сумма страхового возмещения, млн руб.

3 338,1 4 145,8 5 325,7 4 523,1 6 372,4 190,9

Количество страховых организа-ций, осуществлявших страхова-ние урожая с.-х. культур с госу-дарственной поддержкой

71 69 61 64 49 69,1

В целях совершенствования сельскохозяйственного страхования принят Федераль-

ный закон «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о

внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» 1 . Благодаря этому снижена проблема ликвидности сельскохозяйственных товаропроизводителей, введе-но понятие плана сельскохозяйственного страхования, решена проблема региональной диф-ференциации, определены особенности правового положения объединения страховщиков, предусмотрена независимая экспертиза по договору страхования при разногласии сторон, распространена государственная поддержка на страхование рисков в животноводстве.

Тем не менее, практики опасаются, что с реализацией Закона 1 возможно появле-

ние новых проблем: сужение страхового покрытия, т.к. страхованием будут покрываться толь-

ко катастрофические риски; ограничение при банковском кредитовании; создание дополни-

тельных рисков для страховых компаний в связи с возможным нарушением сроков перечис-

ления субсидий.

По мнению страховщиков, успешному развитию сельскохозяйственного страхования

будут способствовать:

разработка дифференцированных тарифов на страхование, в зависимости от раз-

мера хозяйства, места его нахождения, климатических условий;

расширение перечня страховых рисков;

развитие страховых сельскохозяйственных кооперативов;

создание специализированных страховых компаний с участием государства, для

страхования сельскохозяйственных рисков;

организация семинаров, презентаций, конференций, направленных на повышение

страховой грамотности руководителей сельскохозяйственных организаций 3 .


[1] Федеральный закон от 25.07. 2011, № 260-ФЗ (с изм. от 07.12.2011) «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии

сельского хозяйства» (принят ГД ФС РФ 05.07.2011). Электронный ресурс Режим доступа. http://www.mcx.ru/documents/document/show/16708.160.htm [2] Национальный доклад «О ходе и результатах реализации в 2010 году Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продо-

вольствия на 2008-2012 годы» Электронный ресурс] / Министерство сельского хозяйства Российской Федерации. – Режим доступа: http://www.mcx.ru/Nats_doklad_2010.doc


276

[3] Будущее страхования сельскохозяйственных рисков в России: новые грабли // Бюллетень рейтингово-

го агентства «Эксперт РА». М., 2010. 23 июня. 35 с. Электронный ресурс Режим доступа. http://www.vedomosti.ru/research/getfile/852/%C1%F3%E4%F3%F9%E5%E5+%F1%F2%F0%E0%F5%EE%E2%E0%ED%E8%FF+%F%F5+%F0%E8%F1%EA%EE%E2-%E3%F0%E0%E1%EB%E8.pdf [4] Павлов В. В. Проблемы страхования в агропромышленном комплексе / В. В. Павлов. [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL: http://agrotext.ru/292.html. [5] Сводная справка в разрезе субъектов РФ о выплатах страхового возмещения по договорам страхования урожая сельскохозяйственных культур, урожая и посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой в 2010 году. [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL: http://www.fagps.ru/fagps_stat_t4.htm [6] Сводная справка в разрезе субъектов Российской Федерации о страховании урожая озимых сельскохозяйственных культур посева 2009 г., урожая однолетних культур 2010 г., урожая и посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой. [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL: http://www.fagps.ru/fagps_stat_t1.htm [7] Страхование сельскохозяйственных животных. [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL: http://www.energogarant.ru/corporate/property/animals [8] Страхование сельскохозяйственных животных. [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL: http://www.uralsibins.ru/moscow/corporate/selskoe/animals.wbp.

PROBLEMS OF EFFECTIVE DEVELOPMENT OF AGRARIAN SECTOR OF KAZAKHSTAN IN THE CONDITIONS OF THE CUSTOMS UNION

Suleimenov Zh.Zh., Arynova A.М.

Kazakhstan

Abstract

The agrarian sector of Kazakhstan has enormous socially – economic value as not only satisfies requirements of the population in a number of the major food, but also reflects a standard of living in the country. Therefore a solution of the problem of increase of production efficiency of agricultural production and growth of their competitiveness in the internal and external markets is the main task in the conditions of the Customs union and the WTO (World Trade Introduction) introduction.

Keywords: Agrarian sector, efficiency, competitiveness, the Customs union, the profitability, inte-grated formations.

Аннотация

Аграрный сектор Казахстана имеет колоссальные социально – экономическое значение, по-скольку не только удовлетворяет потребности населения в ряде важнейших продуктов пита-ния, но и отражает уровень жизни в стране. Поэтому решение проблемы повышения эффек-тивности производства сельскохозяйственной продукции и роста их конкурентоспособности на внутреннем и внешнем рынках – главная задача в условиях Таможенного союза и вступ-ления ВТО

Ключевые слова: Аграрный сектор, эффективность, конкурентоспособность, Таможенный союз, рентабельность, интегрированные формирования.

На современном этапе главная задача аграрного сектора стран СНГ – достижение

конкурентоспособности на рынке, обеспечение продовольственной безопасности страны. В сельском хозяйстве всех стран сложилась многоукладная экономика, получили развитие раз-

Suleimenov Zh.Zh., Arynova A.М., 2012

http://www.vedomosti.ru/research/getfile/852/%C1%25

http://agrotext.ru/292.html

http://www.fagps.ru/fagps_stat_t4.htm

http://www.fagps.ru/fagps_stat_t1.htm

http://www.energogarant.ru/corporate/property/animals

http://www.uralsibins.ru/moscow/corporate/selskoe/animals.wbp


277

ные формы собственности и хозяйствования. Однако тенденции формирования и структура форм хозяйствования в них сложились по-разному. В России, Беларуси и Украине развиты крупные коллективные хозяйственные структуры, тогда как в Казахстане, Узбекистане, Кыр-гызстане, Таджикистане преобладают средние и мелкие сельхозтоваропроизводители в виде фермерских хозяйств, индивидуальных предпринимателей, хозяйственных товариществ. Преобладание мелкотоварного характера производства в аграрном секторе, наряду с други-ми причинами, способствовало и снижению эффективности отрасли.

Так в Казахстане объемы производства, реализации продукции сельского хозяйства и рентабельности, несмотря на тенденцию их роста за последние годы, значительно ниже до-реформенного уровня (таблица 1).

Таблица 1- Производство основных видов продукции сельского хозяйства, тонн

Продукция 1990 г. 2000 г. 2009 г. 2010 г. 2010 г. в, % к:

1990 г. 2000 г. 2009 г.

Зерно 28487,7 11565,0 20830,5 12185,2 42,8 105,4 58,5

Овощи и бахчевые 1437 1965,2 3309,5 3695,1 257,0 188,1 111,7

Мясо 1559,6 622,6 898,3 937,4 60,1 150,6 104,4

Молоко 5641,6 3535,2 5303,9 5341,2 94,7 151,1 100,7

Шерсть 107,9 22,9 36,4 37,6 34,8 164,2 103,3

Яйцо (млн. шт.) 4185,1 1692,2 3306,4 3700,9 88,4 218,7 112,0

Уровень рентабельности сельскохозяйственных предприятий Казахстана, составил:

1990 г. -33,9%, 2000 г. -10,6, 2005-11,9 и 2010 -16,7 Трансформация крупнотоварного производства в направлении среднего и мелкого

бизнеса привела к значительному снижению продуктивности полей и животных. Лишь при благоприятных климатических условиях наблюдается повышение урожайности отдельных видов сельскохозяйственных культур, примером в Казахстане является нынешний год.

В целом же в стране произошло снижение продуктивности отраслей сельского хозяй-ства, особенно животноводства, не развито племенное дело, низок уровень системы ведения хозяйства, кормления животных, отсутствуют оборотные средства и возможности ведения высокоэффективных технологий.

За прошедшие годы поголовье скота сократилось по сравнению с 1990 годом на 37%, производство говядины – на 62%, снизилась и мясная продуктивность поголовья - на 15%. Основное поголовье скота сконцентрировано в хозяйствах населения. На начало 2011 года оно составляло около 80% поголовья по республике.

Анализ сложившихся форм хозяйствования показывает значительное преобладание доли крестьянских хозяйств (96,3%) от общего количества сельскохозяйственных формиро-ваний, количество которых увеличилось по сравнению с 1996 годом в 5 раз и составило 193,4 тыс.ед. Число сельхозпредприятий в 2010 г. составило 5,7 тыс. ед., это только 3,7% от общего количества сельскохозяйственных формирований.

В настоящее время 80% валовой продукции сельского хозяйства производится ма-лыми формами хозяйствования: крестьянскими и личными подсобными хозяйствами (таблица 2).


278

Таблица 2 - Структура валовой продукции сельского хозяйства по формам хозяйст-вования за 1995-2010 гг.

Формы хозяйствования

1995 г 2000 г. 2010 г.

Валовая продукция, млн. тенге

Уд. вес, %


Уд. вес, %


Уд. вес, %

Всего во всех кате-гориях хозяйств

191571 100 402047 100 1442630 100

В т.ч. сельхозпред-приятия

101179 52,8 99081 24,6 277508,1 19,2

Крестьянские хозяй-ства

5319 2,8 87567 21,8 345676,1 24,0

Хозяйства населе-ния

85073 44,4 215399 53,6 819445,9 56,8

Анализ производственно-финансовой деятельности сельхозпредприятий показал,

что наибольшая эффективность производства и использования земель достигнута в крупных агроформированиях, где имеет место большая доступность к кредитным ресурсам, субсиди-ям, лизингу.

Об этом свидетельствуют данные таблица 3. Таблица 3 – Государственная поддержка сельхозпредприятий и крестьянских хо-

зяйств в республике Казахстан в среднем за 2009- 2010 гг. в расчете на 1 га сельскохозяйст-венных угодий, тенге

Виды господдержки На 1 га сельхозугодий

сельхозпредприятия крестьянские хозяйства

Субсидии 820 232

Кредиты 1566 183

Инвестиции 1330 756

На 1 га в сельхозпредприятиях размер субсидий в 3,5 раза больше, чем крестьян-

ских хозяйств, кредитов – в 8,5 больше, инвестиций в – 1,8 раза. Мелкие крестьянские хозяй-ства остаются без государственной поддержки, что отражается на трудностях в использова-нии производственных ресурсов и прежде всего земли.

Повышение доходности будет сопровождаться изменениями в структуре многоук-ладного сельского хозяйства, которые могут осуществляться по нескольким вариантам.

Одним из вариантов форм хозяйствования при развитии сложившихся тенденций стали крупные агропромышленные формирования холдингового типа (в Казахстане особенно в северной зерносеющей зоне). В большинстве объединенных структур земля используется на условиях долгосрочной аренды (49 лет) с включением условных земельных долей сель-ских жителей в уставный фонд хозяйств-участников холдинга. Увеличение численности хо-зяйств и расширение посевных площадей зерновых культур в области в основном происхо-дят за счет присоединения крестьянских (фермерских) хозяйств и освоения залежных земель. Такое положение и в других областях. Например, в Северо-Казахстанской области раньше доля мелких крестьянских хозяйств составляла более 40 %, а теперь (на 1.01.08 г.) она едва лишь достигает 20 %.

Функционирование крупных агропромышленных компаний имеет свои позитивные и негативные стороны.

Преобразование интегрированных формирований в АПК в акционерные общества требует изменения в законодательных актах. При этом считаем, целесообразным выделить акции и сельским работникам, которые вложили свои условные земельные доли в уставный


279

капитал, хотя бы по ценам кадастровой оценки. Земля – это единственная опора, которая сдерживает тружеников на селе и вселяет надежду на будущее сельскохозяйственного про-изводства. Именно поэтому вопросы использования земли и развития земельных отношений являются главными в совершенствовании механизма функционирования зерновых компаний.

В сложившейся ситуации также важно ускорить техническую и технологическую мо-дернизацию сельского хозяйства, пищевой промышленности, сферы производственного об-служивания АПК.

Для обновления машинно-тракторного парка аграрного производства необходимо выделить до 2020 г. 13,8 млрд. долл., в том числе на покупку тракторов 5,2 млрд. долл. (37,7%), зерновых комбайнов – 5 млрд. долл. (37,6%), прочих видов сельхозтехники – 3,6 млрд. долл. (24,7%).

Актуальной проблемой является восстановление в Казахстане животноводства и в первую очередь мясного скотоводства. Поскольку за 2010 г. его поголовье сократилось на 37% относительно 1990 год, а производство говядины – на 62%. Снизилась и мясная продук-тивность поголовья – на 15%. Однако, в данное время реализуется проект, в рамках которого в ближайшие десять лет будет создано около 60 откормочных площадок на 150 тысяч мест единовременного откорма, 54 хозяйства-репродуктора на 72 тысячи голов. Будет организова-но до 2,5 тысяч животноводческих фермерских хозяйств

Источники финансирования: Республиканский бюджет и Национальный фонд - примерно 1 млрд. долл. США 2. Государственные субсидии - 440 млн. долл. США Для развития мясного скотоводства необходимо: 1. Восстановить племенное поголовье казахской белоголовой и аулиекольской мяс-

ных пород, выведенных на основе герефордов и наиболее приспособленных к резко конти-нентальному климату республики

2. Восстановить комбикормовую промышленность и увеличить посевы кормов на пашне до четверти посевной площади вместо 12,4% в настоящее время

3. Провести коренное улучшение пастбищных угодий и восстановление водоснаб-жения

4. Создать сеть хозяйств-репродукторов, воспроводящих поголовье для откорма 5. Воссоздание системы отгонного животноводства Проблемой первостепенной важности для Казахстана является развитие его агро-

промышленного комплекса в условиях Таможенного союза. Таможенный союз образуют государства, имеющие различные природные и органи-

зационно-экономические условия, темпы развития экономии в целом и сельскохозяйственно-го производства, что может привести к усилению зависимости Казахстана в плане обеспече-ния продовольственной безопасности.

В странах ТС сложились неравнозначные экономические предпосылки, которые ока-жут полярное влияние на аграрный сектор. Например, Беларусь развивала собственное ма-шиностроение на основе европейских аналогов и глубокую переработку, позволяющие обес-печить население республики сельхозпродукцией и активно вывозить на внешний рынок (прежде всего России, Казахстана). В России также сохранились промышленные мощности и объемы производства. Вместе с тем достаточно емкий рынок потребления продукции и про-довольствия привлекателен для их импорта (прежде всего Беларуси). Казахстан, исторически выступавший сырьевым сегментом социалистических республик не смог развить сельхозма-шиностроение и пищевую промышленность.

В таких условиях, аграрная экономика ТС может пойти по прусскому пути развития, когда более развитая страна будет подавлять производство в менее развитых за счет сбыта своей продукции. Следствием такого пути может быть потеря продовольственной безопасно-сти, окончательный развал отрасли, ухудшение социального положения всего населения (таблица 4).


280

Таблица 4 - Производство продукции сельского хозяйства в 2009 г.

(на душу населения, кг)

Казахстан Беларусь Россия Казахстан в % к

Беларуси России

Зерно 1313 881 684 149,0 191,9

Сахарная свекла 11 411 160 2,7 6,9

Картофель 174 737 219 23,6 79,5

Овощи 155 239 95 64,8 163,2

Мясо (уб. вес) 56 96 47 58,3 119,1

Молоко 332 681 230 48,8 144,3

Яйцо, шт. 207 352 277 58,8 74,7

Сохраняется высокая импортная зависимость Казахстана от импорта отдельных видов

сельскохозяйственной продукции и продовольствия. В целом внешнее взаимодействие на про-довольственном рынке не всегда рационально. Например, устойчивый экспорт макаронных из-делий, растительного масла, сахара при дефиците этих продуктов на - национальном рынке. Это приводит к усилению диспропорций и зависимости от конъюнктуры мирового рынка.

В условиях Таможенного союза с ускорением товародвижения и увеличения предло-жения российских и белорусских товаров устанавливаются цены на продукцию, диктуемые партнерами. Однако уровень этих цен не покрывает в полной мере затраты отечественных товаропроизводителей и зачастую они становятся низкорентабельными или убыточными.

Казахстану необходимо поднять уровень аграрного производства, модернизации производства, для чего необходимо выделение государственных средств, превышающих их современный уровень. В 2009 г. господдержка в расчете на 1 га посевов в Казахстане состав-ляла 35 долл., в том числе субсидии – 15 долл. Чтобы выйти на уровень господдержки в Бе-ларуси, нам необходимо увеличить их в 15 раз, России – в 1,7 раза (таблица 5).

Таблица 5 - Уровень государственной поддержки сельского хозяйства стран ТС, 2009 г.

Показатель Казахстан Беларусь Россия

ВП сельхозпродукции, млрд. долл. 11,5 11,7 99,2

Объем господдержки, млрд. долл. 0,8 2,95 4,9

Господдержка на 1 га посевов, долл. 35 527 61

В сложившихся условиях это не представляется возможным увеличить средства, на-

правляемые на поддержку сельского хозяйства Казахстана в такой степени. Поэтому необхо-димо привлекать средства из сверхдоходных источников нефтегазового и горнодобывающего сектора. Эти средства направлять на поддержку сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности.

Кроме того, для практического осуществления интеграции в АПК и сохранения про-довольственной безопасности стран Таможенного союза очень важно, наряду с совершенст-вованием размещения производства сельскохозяйственной продукции наших стран, форми-рования соответствующей рыночной инфраструктуры, организации совместных предприятий, необходимо организовать государственную поддержку сельского хозяйства и пищевой про-мышленности по опыту ЕС

Возможно создать единый фонд, использовав его средства на поддержку сельского хозяйства в государствах Таможенного союза. При чем направлена такая поддержка, может быть не только на уровень страны, но и в определенные специалиубат), шер зоны, зоны чрезвычайных ситуаций и т.д.


281

В этом случае Таможенный союз гарантирует ускорение развития аграрной экономики всех стран его составляющих. С целью повышения эффективности взаимодействия в рамках Таможенного союза необходимо развитие процесса специализации. Очень важно выработать программу на основе углубления специализации производства продукции в этих странах:

Беларусь - картофель, молочную продукцию, и продукцию материально-технического характера;

Россия - пшеницу, рожь, крупы, растительное масло, мясную и рыбную продук-цию, материально-техническую продукцию;

Казахстан - зерно сильной и твердой пшеницы, рис, хлопок-сырец, рапсовое и сафлоровое масло, диетическое мясо (говядину, баранину, конину), диетические лечебные продукты (кумыс, шубат), шерсть, каракуль.

Необходимо создание совместных предприятий на таких условиях, которые обеспе-чивают повышение производительности труда и качества продукции в национальных эконо-миках на основе внедрения новейших технологий и современной техники. Для Казахстана было бы интересно создание таких структур в области переработки продукции и в машино-строении.

Тем не менее, основной целью должно стать согласованная агропромышленная по-литика, направленная на обеспечение динамичного развития всех сфер, повышение его кон-курентоспособности и достижение на этой основе продовольственной безопасности каждого государства-участника.

Естественно, формирование экономических предпосылок для активизации торгового сотрудничества должно происходить постепенно, по мере усиления потенциалов партнеров. Однако в организационно-техническом плане в ближайшее время, возможно, достичь опреде-ленных подвижек. Наращиванию взаимного товарооборота может способствовать формирова-ние совместных финансово-промышленных групп, лизинговых компаний, транснациональных объединений, межгосударственных ассоциаций, развитие товаропроводящей системы.


[1] Выступление Премьер-министра РК К. Масимова на открытии форума «Инновационный Казахстан: взгляд в будущее после 20 лет независимого пути» // www.today.kz [2] Научно –техническая деятельность в Республике Казахстан в 2010 г. –Астана, 2011 -104с. [3] Статкомитет СНГ //www.cisstat.com. [4] «О мерах по дальнейшему повышению конкурентоспособности национальной экономики в рамках индустриально – инновационной политики Республики Казахстан». Указ Президента Республики Казах-стан №65. [5] Наука и инновационная деятельность Казахстана. Астана. 2010 -80с.

ACCOUNTING MANAGEMENT OF TOURIST'S AGENCY ACTIVITY IN THE

REPUBLIC OF KAZAKHSTAN IN THE CONDITIONS OF IFRS REALIZATION

Tashtanova N.N.


Kazakhstan

Abstract

For the Kazakhstan businessmen tourist activity is a new type of business which is capable to bring the big income. In the Republic of Kazakhstan number of tourist firms from year to year increases. Efficiency of tourism organizations activity is impossible without the accurate organization of the accounting being the major source of information for adoption of administrative decisions. Tourism

Tashtanova N.N., 2012

http://www.today.kz/


282

organizations by the nature of its activity are subdivided into tour operators and travel agents. Tour-ist's agency activity has the features which influence on the account organization in this sphere. Keywords: tourism, tourist activity, tour operator, travel agent, tourism account, audit, Kazakhstan, Russia.

Аннотация

Для казахстанских предпринимателей туристская деятельность является новым видом биз-неса, который способен приносить большой доход. В Республике Казахстан из года в год уве-личивается численность туристских фирм. Эффективность деятельности туристских органи-заций невозможна без четкой организации бухгалтерского учета, являющегося важнейшим источником информации для принятия управленческих решений. Туристские организации по характеру своей деятельности подразделяются на туроператоров и турагентов. Турагентская деятельность имеет свои особенности, которые оказывают влияние на организацию учета в данной сфере. Ключевые слова: туризм, туристская деятельность, туроператор, турагент, учет туризме, ау-дит, Казахстан, Россия.

Туризм одна из отраслей, которая быстро отреагировала на происходящие реформи-

стские процессы и оказалось более восприимчивой к экономическим преобразованиям, что предопределило формирования рынка туристских услуг, появления новых частных туристских фирм альтернативных государственным. Из года в год к туристскому бизнесу проявляется большой интерес у предпринимателей Казахстана как новому высокодоходному виду бизнесу.

Удивительные природные контрасты, славная история и самобытная культура Казахстана все больше привлекает туристов, как из ближнего, так и дальнего зарубежья. Развитию туристской деятельности в Республике Казахстан, также способствует выход нашей страны на мировой рынок и признание ее как рыночного государства. Туризм - это эффективный шаг к интеграции Казахстана в мировое сообщество и стратегически неотъемлемая часть для решения макроэкономических проблем смежных структур внутри суверенного государства.

Для развития туристской деятельности наиболее благоприятной экономической сре-дой является рыночная экономика. В современных условиях рынка в Республике Казахстан растет число туристских предприятий. Так по данным статистики, число туристских фирм в Казахстане на 1 января 2011 года составляет 1203.

Индустрия туризма - это отрасль, которая приносит стране положительные моменты, способствующие развитию национальной экономики страны, как: устойчивый приток валюты в экономику страны; развитие смежных секторов экономики - транспорта, связи, гостиничного хозяйства, производства товаров народного потребления, оздоровительного комплекса и дру-гие.

Эффективность деятельности туристских организаций невозможна без четкой орга-низации бухгалтерского учета, являющегося важнейшим источником информации для приня-тия управленческих решений. В современных условиях хозяйствования одним из важнейших условий эффективного управления предприятием и достижением успехов в бизнесе являет-ся грамотно поставленный учет. В силу достоинств, присущих бухгалтерскому учету, его не-редко называют «языком бизнеса», всеобщим языком делового общения участников разви-того рынка.

В настоящее время бухгалтерам работающим в сфере туризма приходится очень сложно, так как в республике отсутствуют инструкции и методические рекомендации по ве-дению учета в данной отрасли. Поэтому им приходится в первую очередь полагаться на свой опыт и профессиональные суждения, которые предполагают Международные стандарты бухгалтерского учета.

Туристские организации по характеру своей деятельности подразделяются на туро-ператоров и турагентов. В зависимости от этого ведение учета у них различно.


283

Туристская операторская деятельность (туроператорская деятельность) - предпри-нимательская деятельность физических и юридических лиц, имеющих лицензию на данный вид деятельности, по формированию, продвижению и реализации своих туристских продуктов туристским агентам и туристам. Туроператор разрабатывает туристские маршруты, насыщает их услугами посредством взаимодействия с поставщиками услуг, обеспечивает функциониро-вание туров и предоставление услуг, подготавливает рекламно-информационные издания по своим турам, рассчитывает цены на туры, передает туры турагенту для их последующей реа-лизации туристам.

Не менее важное значение в системе туристской отрасли занимает турагентская дея-тельность, роль которой сводится продвижению и реализации турпродуктов.

В Законе РК «О туристской деятельности в Республике Казахстан» дано определе-ние, что туристская агентская деятельность (турагентская деятельность) - предприниматель-ская деятельность физических и (или) юридических лиц, имеющих лицензию на данный вид деятельности, по продвижению и реализации туристского продукта.[1]

Российский экономист Керимов В.Э. в своем труде отмечает, что турагентская дея-тельность - это деятельность по продвижению и реализации туристского продукта, осуществ-ляемая на основании лицензии юридическим лицом или индивидуальным предпринимате-лем. [2.c 9]

Продажа своих туров через агентскую сеть позволяет туроператорам сэкономить ог-ромные средства на рекламе, заработной плате персонала, на аренде помещений и вложить их в развитие своей агентской сети, а также за счет освободившихся ресурсов повысить ка-чество подготовки туристского продукта. Например, в Германии, Испании, Швейцарии туро-ператорам законодательно запрещено продавать свои туры.

По нашему мнению, продвижение туристского продукта представляет собой комплекс мер, направленных на реализацию созданных туроператорами турпродуктов. К таким мерам можно отнести, рекламу, участие в специализированных ярмарках и выставках, организация туристских информационных центров по продаже турпродуктов, издание буклетов и каталогов и другие

На основании вышеизложенного следует, что турагент – специализированное роз-ничное предприятие сферы туризма, занимающееся непосредственно продажей туров раз-личных туроператоров, а также отдельных услуг туристам (транспортных, услуг оформления выездных документов, продажа туристской литературы и т.д.). Ниже приводится схема продвижения туристских услуг предприятиями туристской деятельности.

Рисунок 1 Схема продвижения туристских продуктов

туроператоры Туристы

(потреби-

тели)

турагенты

Продажа за ко-

миссионные

Прямая продажа

размещение

проезд

питание

услуги


284

Договорные отношения между туроператором и турагентом осуществляются путем заключения агентских договоров. В агентском соглашении участвуют два участника: принци-пал и агент. Поэтому важно уметь различить: является ли продавец туристского продукта принципалом или агентом.

Принципал (от лат.principalis- главный) - лицо, участвующее в сделке за свой счет, а также физическое или юридическое лицо, уполномочивающее другое лицо действовать в качестве агента.

Агент (от лат.agents - действующий) - юридическое или физическое лицо, то есть принципала, за его счет и от его имени, не являясь при этом его служащим.

Таким образом, в туризме принципалом является туристская организация, которая формирует стоимость туристской путевки (т.е. туроператор) путем приобретения услуг по ту-ризму (размещение, питание, транспортное обслуживание и т.п.).

Порядок заключения агентских договоров, согласно Конституции Республики Казахстан, предусматривает, что по агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждения совершить по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени принципала и за его счет.

Реализация туристских продуктов турагентами может осуществляться в двух вариан-тах:

1. Турагент реализаует путевки как товары, т.е. приобретает у туроператоров и пе-репродает;

2. Турагент выступает в роли посредника, т.е. принимает путевки на комиссию. При первом варианте туристский продукт у турагента отражается как товары. В бух-

галтерском учете к категории «товаров» относят готовую продукцию других предприятий, за-купленную для оптовой или розничной торговли т.е. с целью перепродажи и получения прибыли.

Как видим, в данном случае туристская фирма - турагент осуществляет свою дея-тельность не в сфере услуг, а в сфере торговли.

Согласно МСФО 2 «Запасы» к запасам относятся товары, купленные и предназна-ченные для перепродажи, включая, например, товары, купленные предприятием розничной торговли и предназначенные для перепродажи, или землю и другое имущество, предназна-ченные для перепродажи. К запасам также относятся готовая продукция или незавершенное производство предприятия, включая сырье и материалы, предназначенные для использова-ния в процессе производства. В продажу товаров включаются товары, произведенные или купленные для перепродажи, например, товары, приобретаемые розничными магазинами для продажи в торговом зале.

Таким образом, в туристской деятельности туристская фирма - турагент приобретает готовую путевку у другой туристской фирмы-туроператора и перепродает ее. В данном слу-чае туристская путевка приобретает статус «товара», которая реализуется с торговой нацен-кой. При этом имеет место перехода права собственности на турпродукты, и они отражаются у турагента в составе активов.

Пример: Поступление турпродукции от туроператора на основе договора отражается в дебе-

те счета 1330 «Товары» рабочий счет (субсчет) 1331 «Турпутевки приобретенные» и кредите счета 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам» на сумму 150000 тенге.

При реализации данной путевки с наценкой 15% туристам, данная операция найдет отражение в дебете счета 1010 «Денежные средства в кассе» и кредите 6010 «Доход от реа-лизации турпутевки» на сумму 172500 тенге. Затем турагент должен отразить списание по-купной стоимости приобретенной путевки и отразить на дебете счета 7010 «Себестоимость реализованной турпутевки» и кредите счета 1330 «Товары» субсчет «Турпутевки приобре-тенные» на сумму 150000 тенге. В конце отчетного периода следует закрыть счета 6010 «До-ход от реализации продукции, работ и услуг» рабочий счет 6010«Доход от реализации турпу-тевки» и 7110 «Себестоимость реализованной продукции, работ и услуг» рабочий счет 7110


285

«Себестоимость реализованной турпутевки», т.е. определить финансовый результат от реа-лизации турпутевки. При закрытии счетов 6010 и 7010 даются бухгалтерские записи:

1. Дт 6010 «Доход от реализации турпутевки» Кт 5610 «Итоговая прибыль (итоговый убыток)» - доходы списываются на увеличение итоговой прибыли турфирмы-турагента;

2. Дт 5610 «Итоговая прибыль (итоговый убыток)» Кт 7010 «Себестоимость реализо-ванной турпутевки» – расходы списывают на уменьшение итоговой прибыли турагента.

Как видим, учет у турагентов в данном варианте можно вести аналогично как на предприятиях оптовой торговли и на предприятиях, занимающихся реализацией товаров с целью перепродажи.

На предприятиях турагентской деятельности выручка от продажи товаров, согласно МСФО 18 «Выручка» признается при соблюдении следующих условий:

компания перевела на покупателя значительные риски и вознаграждения, связан-ные с владением товарами;

компания больше не участвует в управлении в той степени, которая обычно ассо-циируется с правом владения, и не контролирует проданные товары;

сумма выручки может быть надежно измерена;

существует вероятность того, что экономические выгоды, связанные со сделкой, поступят в компанию;

понесенные или ожидаемые затраты, связанные со сделкой могут быть надежно измерены.

Успешная работа предприятия зависит не только от производимого продукта. Недос-таточно произвести качественный товар, он должен найти своего потребителя. Встреча про-дукта с потенциальным потребителем является важнейшим условием его реализации. По-этому многие производители предлагают рынку свои товары через посредников, формируя собственные каналы продаж.

Современный туристский рынок характеризуется наличием большого количества по-среднических звеньев, без которых производители туристских товаров и услуг просто не смогли бы нормально функционировать. Посредники занимают промежуточное положение между производителем и потребителем и являются непременным элементом рыночного хо-зяйства, процесса товаропродвижения.

Канал продаж (или канал дистрибьюции) - это совокупность фирм или отдельных лиц (посредников), которые принимают на себя или помогают передать другому лицу право соб-ственности на конкретный товар или услугу на их пути от производителя к потребителю, по-могая таким образом производителю обеспечить нормальный процесс его коммерческой дея-тельности.

Формирование соответствующих каналов продаж в туристской деятельности высту-пает как насущная необходимость в силу специфики данной сферы, но и является залогом успешного функционирования туристского предприятия на рынке, увеличения объемов про-даж и максимизации прибыли за счет широкого охвата реальных и потенциальных рынков сбыта.

Посредническая деятельность, являясь разновидностью предпринимательской дея-тельности и самостоятельным видом бизнеса, до настоящего времени не имеет четкого зако-нодательного определения (дефиниции) и поэтому на практике трактуется с трех позиций:

1.буквального значения – как посредствующее звено между различными сторонами делового сотрудничества;

2.экономической – как механизм установления экономических связей между субъекта-ми экономической деятельности с помощью третьего лица (физического или юридического);

3.юридической – как совершение посредником от своего имени и за юридической – как совершение посредником от своего имени и за свой счет (или от имени и за счет одной из сторон) фактических (юридических) действий, направленных на установление гражданско-правовых отношений между сторонами хозяйственной сделки (договора, контракта, соглаше-ния).

В предпринимательской практике посредническая деятельность оформляется юри-


286

дически гражданско-правовыми договорами поручения, комиссии, оказания возмездных (по-среднических) услуг, транспортной экспедиции, агентским договором и рядом других, имею-щих элементы представительства или комиссии.

По второму варианту, туристская фирма-турагент продает туристскую путевку другой фирме или туристу, не являясь ее владельцем, и получает прибыль в виде комиссионного вознаграждения. Иначе говоря, турагент осуществляет операции по реализации турпутевок на условиях консигнации, т.е. турагент выступает в роли консигнатора.

В целях полной продажи туристских продуктов и для сохранения своего имиджа ту-роператор предоставляет турагенту турпродукт по фиксированной цене. В этом случае тура-гент получает комиссионное вознаграждение в форме скидки со стоимости турпродукта. При этом право собственности на путевки к турагенту не переходит. Реализуемые турагентом турпродукты не являются его собственностью и отражаются на забалансовых счетах.

Пример Турагенту для учета, полученного у туроператора турпутевки, рекомендуем открыть

и использовать забалансовый счет 004 «Турпродукт, принятый на консигнацию» При принятии турагентом-консигнатором от туроператора турпутевки (туристский

продукт) на основе договора (контракта) дает запись: дебет забалансового счета 004 «Тур-продукт принятый на консигнацию», например на сумму 10 путевок по 25000 тенге, всего на сумму 250000 тенге.

Согласно договора турагенту от реализованных сумм путевок выплачиваются возна-граждения в размере 10 % т.е. 25000 тенге

При реализации путевок поступление денег отражается в дебете 1010 «Денежные средства в кассе» и кредите счета 1210 «Краткосрочная дебиторская задолженность покупа-телей и заказчиков» - 250000 тенге.

Затем консигнатор определяет сумму дохода согласно договора (25000 – 25000*12/112 =22321 тенге) и это отразится записью в дебете 1210 «Краткосрочная дебитор-ская задолженность покупателей и заказчиков» и кредите 6010 «Доход от реализации приоб-ретенных путевок» (запись без НДС) и на сумму НДС в дебете 1210 ««Краткосрочная деби-торская задолженность покупателей и заказчиков»» и 3130 «НДС» - 2679 тенге (12% от 22321 тенге).

Сумма подлежащий, выдаче туроператору-консигнанту составит 225000 тенге (250000-22321-2679). Эту операцию следует отразить в дебете счета 1210 ««Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков»» и кредите счета 3390 «Прочая кре-диторская задолженность». При перечислении или выдаче, с кассы данной суммы отражается записью в дебете счета 3390 «Прочая кредиторская задолженность» и кредита счета 1010 «Денежные средства в кассе» или счета 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах».

Турагент после реализации турпутевок производит их списание на кредит счета 004 «Турпродукт, принятый на консигнацию».

Сумма, которую турагент получает от продажи путевки, является выручкой туропера-тора. Выручка турагента - это только комиссионное вознаграждения.

Основным документом, подтверждающим выполнение договора посредником, явля-ется отчет посредника т.е. наличие акта выполненных работ (оказанных услуг) в принципе необязательно – отчет может его заменить.

При этом следует отметить, что установленной формы акта нет и поэтому, стороны разрабатывают ее самостоятельно. В акте должна содержаться информация о выполнении поручения посредником, о величине его вознаграждения и о затратах, которые должен воз-местить контрагент. Порядок и сроки представления отчета посредником устанавливаются сторонами в договоре.

Изучив учет туристской деятельности в Казахстане, следует сделать вывод, что ту-роператоры и турагенты работают совместно как субъекты туристского рынка, если туроператор занимается созданием турпродуктов, то турагенты способствуют их продвижениям и реалиациям. Но в то же время следует отметить, что в Казахстане мелкие и


287

средние туристские фирмы в основном выполняет роль турагента. Формированием турпро-дуктов занимаются крупные турфирмы, т.е. число турагентов опережает числа туроперато-ров. Это является закономерным явлением для туристского бизнеса.


[1] Закон РК «О туристской деятельности в Республике Казахстан», от 13 июня 2001г., № 211 - II 3PK (с изменениями и дополнениями от 1 апреля 2007г.) [2] Керимов В.Э, Сухов А.И. Производственный учет в туристских организациях: Учебно-практическое пособие. М.: Издательский дом «Дашков и К», 2000.-99с.

STATE PARTICIPATION IN THE MAINTENANCE OF THE INNOVATIVE PRODUCTS COMMERCIALIZATION PROCESS AND MARKET LAUNCH:

SHORT REVIEW OF THE WORLD EXPERIENCE

Tikhonov N.A.

Korolev Institute of Management, Economics and Sociology

Russia

Abstract

Features of participation of the state in the maintenance of the process of commercialization and market launch of innovative products, on an example of foreign experience are considered in the article. The basic mechanisms which are applied by the governments of foreign countries to effec-tive market launch of innovations are described. Problems of formation and development of the ef-fective environment of commercialization of innovations in Russia are resulted, and recommenda-tions about its perfection are formulated.

Keywords: commercialization, a government program, an innovative infrastructure, stimulation of innovations.

Аннотация

В статье рассмотрены особенности участия государства в обеспечении процесса коммерциа-лизации и выведения на рынок инновационных продуктов, на примере зарубежного опыта. Описаны основные механизмы, которые применяются правительствами зарубежных стран для эффективного выведения инноваций на рынок. Приведены проблемы становления и раз-вития эффективной среды коммерциализации инноваций в России, а также сформулированы рекомендации по ее совершенствованию.

Ключевые слова: коммерциализация, государственная программа, инновационная инфра-структура, стимулирование инноваций.

В настоящее время инновационная деятельность является одним из важнейших ус-ловий развития национальной экономики любой страны. В целях обеспечения собственного экономического роста, развитые страны проводят активную политику по поддержке и регули-рованию инновационного процесса. Более того, именно инновациям уделяется особое вни-мание сегодня в мире во время преодоления кризисных ситуаций, возникших в экономике. Но

Tikhonov N.A., 2012


288

эффективное развитие инновационной экономики невозможно без ориентации инноваций на потребителей, без удовлетворения их запросов и предпочтений, т.е. без выведения иннова-ций на рынок, что, в полной мере, может быть реализовано посредством коммерциализации инновационных продуктов. Во всех развитых странах мира проблема коммерциализации ин-новаций является одной из центральных для эффективного инновационного развития, т.к. ее решение не только является базовым условием успешного внедрения результатов инноваци-онной деятельности, но и непосредственно отражается на международной конкуренции на-циональной продукции.

Коммерциализация представляет собой процесс, с помощью которого научные ис-следования и опытно конструкторские разработки (НИОКР) используются в коммерческом обороте, или другими словами, с помощью которого результаты инновационной деятельности своевременно трансформируются в продукты и услуги на рынке [1]. Для этого процесса тре-буется осуществление эффективного обмена мнениями и идеями, как по вопросам выведе-ния инноваций на рынок, так и по самим инновационным продуктам. Как результат процесс коммерциализация приносит выгоду не только в виде повышения качества выпускаемой на рынок продукции, увеличения ее объема или снижения цены, но и, конечно же, в виде воз-врата инвестиций в инновации.

Сегодня коммерциализация инновационных продуктов позиционируется во всем ми-ре как самостоятельная сфера экономических отношений. Благодаря рациональному исполь-зованию которой США и Япония, а также страны ЕС занимают лидирующие позиции на меж-дународном рынке наукоемкой продукции.

В мировой практике существует многообразие механизмов, с помощью которых госу-дарство содействует коммерциализации результатов исследовательской деятельности. В общем виде все их можно разделить на три группы: меры поддержки и стимулирования (фи-нансовое обеспечение), создание инновационной инфраструктуры (организационное обеспе-чение) и принятие нормативных актов (нормативно-правовое обеспечение). Рассмотрим, на примере зарубежного опыта, как используется каждый из них.

Самым существенным механизмом является нормативно-правовое обеспечение – принятие законов, стимулирующих и поощряющих развитие инноваций, а также содействую-щих привлечению талантливых людей в инновационную сферу. Во Франции таким основным нормативным актом является принятый в 1999 г. Закон «Об инновациях и научных исследо-ваниях» (Loi sur l‘innovation et de la recherche). В Японии – Закон «О малом и среднем пред-принимательстве» от 1999 г. (Small and Medium Enterprise Basic Law). В США – Закон от 1982 г. «О развитии инновационной деятельности в малом бизнесе» (The Small Business Innovation Development Act).

В рамках принятых законов каждой из стран был разработан ряд собственных нацио-нальных программ, финансируемых из государственного бюджета, которые предоставили инновационным предприятиям широкие возможности в создании и реализации их разработок.

Наиболее известными являются такие программы как «Программа инновационных исследований в малом бизнесе» (The Small Business Innovation Research — SBIR) и «Про-грамма трансферта технологий малого бизнеса» (The Small Business Technology Transfer Program — STTR), запущенные почти 30 лет назад в США. Программа SBIR служит для при-влечения инновационных идей малого бизнеса для решения научно-технических проблем по тематике крупнейших федеральных министерств и национальных агентств США [2]. Про-грамма STTR даѐт возможность малым предприятиям получить финансовую и техническую помощь в создании совместных предприятий и/или временных объединений, ориентирован-ных на разработку новых технологий от первоначальной идеи и до полной их реализации [2].

Подобные программы были запущены и в других развитых странах. Например, в Японии программа SBIR ориентирована на привлечение финансовых и технических возмож-ностей государственных ведомств в форме грантов, льготных займов, кредитных гарантий и аутсорсинговых услуг для оказания помощи стартующим предприятиям в разработке новых технологий для создания новых продуктов и их дальнейшей коммерциализации с привлече-нием возможностей частного капитала [2]. В Канаде аналогом программ SBIR и STTR являет-


289

ся «Программа содействия промышленным исследованиям» (Industrial Research Assistance Program — IRAP). В Австрии – «Программа содействия инновационной деятельности» (Coop-eration and Innovation — COIN).

Следующим механизмом решения задач коммерциализации и выведения инноваци-онных продуктов на рынок в экономически развитых странах является создание инновацион-ной инфраструктуры (организационное обеспечение) – центров, агентств и фондов, которые координируют и предоставляют различные услуги инновационным предприятиям, в том числе и финансовые.

Так в Японии создано государственное «Агентство малого и среднего предпринима-тельства» (Small and Medium Enterprise Agency — SMEA), которое осуществляет координацию деятельности всей национальной инфраструктуры поддержки и развития инновационных предприятий, и одновременно реализует общую стратегию правительства в части инноваци-онной деятельности в данном секторе [2]. А также «Организация поддержки малого и средне-го предпринимательства, и инновационного развития регионов Японии» (Organization for SME and Regional Innovation of Japan — SMRJ), включающая 9 институтов совершенствования тех-нологий и управления предприятиями, 4 технопарка и ряд бизнес-инкубаторов, в которых специалисты и руководители малых предприятий получают теоретическую и практическую подготовку по всем вопросам предпринимательской деятельности [2].

Во Франции создано «Национальное агентство по повышению инновационной при-влекательности научных исследований» (Agence Nationale de Valorisation de la Recherche — ANVAR) для оказания содействия и финансовой поддержки инновационной деятельности в промышленности Франции, преимущественно в секторе малого и среднего бизнеса. В Швей-царии открыты «Национальные центры компетенции в области научных исследований» (National Centres of Competence in Research — NCCR). В Швеции поддержка малых техноло-гичных фирм осуществляется через «Правительственное агентство по инновационным сис-темам в Швеции» (VINNOVA — Swedish Governmental Agency for Innovation Systems) и «Шведский Фонд промышленного развития» (Swedish Industrial Development Fund — IDF), ко-торый осуществляет кредитование и прямые инвестиции в малые фирмы. В Финляндии – через «Финское агентство по развитию технологий и инноваций» (TEKES — Finnish Funding Agency for Technology and Innovation) и «Финский инновационный фонд» (SITRA — Finnish Innovation Fund).

Одним из направлений данного механизма является использование опыта и знаний высококвалифицированных специалистов (управленцев, инженеров, финансистов и др.), вы-шедших на пенсию, для оказания консалтинговых и наставнических услуг. Например, в США создан «Корпус консультантов из числа бывших топ-менеджеров» (Service Corps of Retired Executives — SCORE), который предлагает систему бесплатного консультирования по техниче-ским, организационным и финансовым проблемам начинающих и действующих предпринима-телей на различных этапах развития их предприятий. При этом консультирование и практиче-ское наставничество может осуществляться непосредственно на предприятиях [2]. Аналогич-ные структуры действуют и в странах ЕС, оказывая консультационную помощь с выездом на предприятия, в том числе и в страны СНГ (European Senior Service Network — ESSN).

Также в развитых странах распространены частные структуры, которые выступают посредниками между продавцами и покупателями новых технологических разработок – это разнообразные центры трансферта и коммерциализации инноваций, в том числе созданные при исследовательских учреждениях.

Третьим механизмом эффективного выведения инновационных продуктов на рынок и инновационного развития в целом являются различные методы государственной поддержки и стимулирования инновационной деятельности. Так называемое финансовое обеспечение, т.к. большинство применяемых сегодня в развитых странах инструментов поддержки чаще всего реализуются в виде финансовых стимулов.

В мировой практике сложились следующие основные формы поддержки инновацион-ной деятельности [3]:

− прямое финансирование – субсидии, займы и ссуды, в том числе на льготных усло-


290

виях без выплаты процентов и безвозмездные, достигающие 50% на покрытие расходов соз-дания инноваций (Великобритания, Германия, Дания, Индия, КНР, Норвегия, США, Франция, Швеция);

− целевые дотации и гранты на научно-исследовательские разработки (Япония, США, Великобритания, КНР, Австрия, Германия, Франция, Греция, Индия, Ирландия, Норвегия, Испания, Польша);

− снижение государственных пошлин для индивидуальных изобретателей, представ-ление им налоговых льгот, а также предоставление отсрочек или полное освобождение от уплаты (Великобритания, Германия, Греция, Индия, Ирландия, Испания, КНР, Норвегия, Польша, США, Франция, Австрия, Япония);

− разрешение госслужащим, которые являются сотрудникам государственных науч-но-исследовательских институтов, участвовать в коммерческой деятельности по внедрению научных разработок – работать по совместительству, владеть акциями, участвовать в управ-лении компаниями (Великобритания, Греция, Дания, КНР, Франция, Австрия);

− облегчение налогообложения для предприятий действующих в инновационной сфере, в т.ч. исключение из налогообложения затрат на НИОКР, льготное налогообложение университетов (США, Великобритания, Индия, Китай, Япония);

− обеспечение (законодательное) защиты интеллектуальной собственности и автор-ских прав, а также создание специальной инфраструктуры для их поддержки и экономическо-го страхования (Великобритания, Германия, Дания, Индия, КНР, Норвегия, США, Франция, Швеция);

− создание и поддержка сети научных парков, бизнес-инкубаторов и зон технологиче-ского развития (США, Япония, Германия, Дания, Индия, КНР, Швеция);

− информационная и методическая поддержка участников инновационной деятель-ности, в виде создания информационных ресурсов, разъясняющих порядок получения гран-тов, создания специальных банков данных запатентованных изобретений и т.п. (США, Вели-кобритания, Германия, ЕС, КНР, Швеция).

Таким образом, для успешной коммерциализации инноваций и их выведения на ры-нок требуется достаточно развитый комплекс различного рода механизмов. Обобщенный за-рубежный опыт дает примеры детального и сбалансированного регулирования государством инновационной деятельности как посредством прямого участия в инновационной деятельно-сти, так и путем косвенной поддержки и развития инновационной инфраструктуры. Отсюда вытекает важнейшая роль государственного участия, т.к. все перечисленные механизмы мо-гут быть реализованы только через государственную политику.

Теперь рассмотрим, как в России решаются задачи становления среды коммерциа-лизации инноваций. К сожалению, в нашей стране отсутствуют эффективные механизмы раз-вития инновационной деятельности. В первую очередь, такая ситуация вызвана отсутствием эффективной государственной инновационной политики, которая должна быть подтверждена на всех уровнях исполнительной и законодательной власти. Кроме того, в РФ до сих пор еще не сложился рынок свободного капитала как таковой, который заинтересован в инвестирова-нии в мелкие и средние инновационные предприятия. Чему, в свою очередь, мешает отсутст-вие развитой инновационной инфраструктуры (венчурные фонды, экспертные и консалтинго-вые службы, система патентования и защиты интеллектуальной собственности и др.), слабое взаимодействие разработчиков и инвесторов, и, самое главное, неразвитость правового обеспечения различных аспектов инвестиционной поддержки инновационной деятельности [2]. Наиболее важными проблемами инновационной деятельности и коммерциализации инно-ваций, требующими первоочередной разработки механизмов регулирования, в России явля-ются [4]:

− непопулярность инновационного предпринимательства; − отсутствие экономических стимулов коммерциализации технологий; − нормативно-правовые препятствия коммерциализации результатов научно-

технической деятельности, неразвитый институт прав на интеллектуальную собственность; − слабая государственная поддержка освоения результатов НИОКР и спроса на вы-


291

сокотехнологичные товары; − слабая ориентированность научного сектора на конечный результат – удовлетво-

рение потребностей рынка; − низкая степень партнерства научных организаций, университетов и предпринима-

телей; − несовершенство инновационной инфраструктуры. Конечно, в нашей стране был реализован ряд механизмов поддержки и улучшения

условий ведения инновационной деятельности: − создание малых инновационных предприятий при Высших Образовательных Уч-

реждениях (согласно Федеральному закону РФ от 2 августа 2009 г. N 217-ФЗ); − создание и развитие ОАО «Российская венчурная компания», инновационного

центра «Сколково», ОАО «Роснано»; − проведение всероссийского молодежного инновационного форума «Селигер»; − организация и развитие центров трансфера технологий, а также создание особых

экономических зон технико-внедренческого типа во многих субъектах федерации; − разработка федеральных и региональных инновационных программ и т.д. Но, к сожалению, большинство из этих механизмов еще не достигли ожидаемых ре-

зультатов. И для того, чтобы они были реализованы в полной мере, при нынешних условиях, должно пройти еще достаточно времени. Вследствие этого в РФ намного ниже, чем в других развитых стран, и уровень инновационной активности российских предприятий, и степень ис-пользования результатов научных исследований в производстве. Возникающие при разработке инноваций сложности, сопутствующие затраты и риски, а также альтернативные издержки, в итоге, превышают ожидаемый экономический эффект от коммерциализации инноваций.

Исходя из этого, можно сформулировать следующие рекомендации по совершенст-вованию в России условий коммерциализации и выведению инновационных продуктов на рынок:

− совершенствование существующих правовых норм, касающихся условий и задач процесса коммерциализации инноваций;

− создание и поддержка развитой инфраструктуры коммерциализации инноваций; − обеспечение наиболее действенной защиты прав на интеллектуальную собствен-

ность; − развитие и распространение эффективных программ государственно-частного

партнерства в сфере инноваций; − государственная поддержка сотрудничества научных институтов и бизнеса; − разработка стимулов и гарантий, способствующих развитию инновационной дея-

тельности. Что может быть реализовано через организацию соответствующей налоговой и та-

моженной политики, технического регулирования, прямого государственного участия, повы-шения инновационной культуры и других мер [4].

Таким образом, на сегодняшний день в России необходимо кардинальное изменение, как институциональной среды, так и существующих норм, препятствующих эффективному использованию имеющегося инновационного потенциала. При этом все усилия по поддержке инновационной деятельности должны быть сконцентрированы именно на стимулировании заинтересованности государства и бизнеса в инновационных проектах.


[1] Козметский Дж. Вызов технологических инноваций на пороге новой эры общемировой конкуренции // Трансфер технологии и эффективная реализация инноваций. / Под ред. Н.М. Фонштейн. – М.: АНХ, 1999. – 296с. [2] Бондаренко В.А. Зарубежный опыт государственной поддержки инновационных малых и средних предприятий // VNESHMARKET.RU: Портал информационной поддержки внешнеэкономической деятель-ности «ВнешМаркет» – URL: http://www.vneshmarket.ru/content/document_r_%7B53C5CE2B-F73C-4DE2-9366-31DC6A60F4A8%7D.html [3] Калятин В.О., Наумов В.Б., Никифорова Т.С. Опыт Европы, США и Индии в сфере государственной

http://www.vneshmarket.ru/content/document_r_%7B53C5CE2B-F73C-4DE2-9366-31DC6A60F4A8%7D.html

http://www.vneshmarket.ru/content/document_r_%7B53C5CE2B-F73C-4DE2-9366-31DC6A60F4A8%7D.html


292

поддержки инноваций [Электронный ресурс] // Российский юридический журнал. – 2011. – №1 (76). – URL: http://www.ruzh.org/?q=node/4&kodart=2421 [4] Шаблин, Е.Ю. Государственная поддержка коммерциализации технологий в России / Е.Ю. Шаблин // Проблемы экономики. – 2011. - № 2. – С. 68 – 72.

COMPETENCES DEVELOPMENT OF THE MANAGEMENT PERSONNEL OF THE ORGANIZATION

Tolstyakova O.V.

N.P.Ogarev Mordovia State University National Research University

Russia

Abstract

The concept, types and sets of competences of the management personnel in organization are dis-covered in the article. The model of competences of the management personnel is presented. The interrelation between competences of the organization and competitiveness is discovered. Keywords: management of the organization, competence, metacompetence, development strategy, competitiveness.

Аннотация

В статье раскрыты понятие, виды и наборы компетенций управленческого персонала органи-зации. Представлена модель компетенций управленческого персонала. Раскрыта взаимо-связь между компетенциями организации и ее конкурентоспособностью. Ключевые слова: управление организацией, компетенция, метакомпетенция, стратегия раз-вития, конкурентоспособность.

Повышение роли познавательных и информационных начал в современном произ-

водстве не «покрываются» традиционным понятием профессиональной квалификации. Более актуальным становится понятие компетентности.

Для современных организаций компетенции представляют собой рациональное со-четание знаний и способностей сотрудников, которые ей требуются в определенный период времени для достижения намеченных целей и планируемых результатов.

В последнее время стали различать компетенцию личности и компетенцию органи-зации, т.е. организационную компетенцию. По нашему мнению, индивидуальная компетенция - совокупность знаний, навыков и способов общения личности. Организационная компетенция - совокупность компетенций персонала, а также коммуникационных связей между ними, обес-печивающая эффективность решения поставленных задач. Совокупность организационной и индивидуальной компетенций, обеспечивающая лидирующее положения организации на рынке является метакомпетенцией.

Компетенции управленческого персонала – это способности, знания, профессио-нальные навыки, личные качества, способствующие эффективному управлению человече-скими ресурсами.

Выделяют следующие виды компетенций управленческого персонала организации (таблица 1) [1].

Tolstyakova O.V., 2012г.

http://www.ruzh.org/?q=node/4&kodart=2421


293

Таблица 1 Виды компетенций управленческого персонала организации

Тип компетенции Общее определение

Управление людьми Способность управлять людьми, развивать их, завоевывать их доверие и заручаться их сотрудничеством для достижения ре-зультата

Коммуникация Способность четко и доходчиво осуществлять коммуникацию как в устном, так и письменном виде

Ориентация на резуль-тат

Желание хорошо выполнять работу и способность ставить и достигать трудновыполнимые цели, создавать свои собствен-ные критерии превосходной работы и постоянно искать способы повышения качества выполнения работы

Решение проблем Способность анализировать ситуации, диагностировать про-блемы, идентифицировать ключевые вопросы, предлагать и оценивать альтернативный курс действий, предлагать логичное, практичное и приемлемое решение

Планирование и орга-низация

Способность принимать решения относительно курса действий, гарантирующие наличие ресурсов, необходимых для осуществ-ления этих действий, и составлять график программы работ, необходимых для достижения намеченного окончательного ре-зультата

Лидерство Способность вдохновлять людей делать все возможное для достижения желаемого результата и поддерживать эффектив-ные отношения с людьми и командой в целом

Принятие решений Способность принимать глубокие и практичные решения, кото-рые эффективно справляются с проблемами и основаны на тщательном анализе и диагностике

Ориентация на изме-нения

Способность принимать изменения и управлять ими

Развитие окружающих Желание и способность содействовать развитию членов своей команды, обеспечивать обратную связь, поддержку, поощрение и коучинг

Влияние и убеждение Способность убеждать других прийти к согласию или принять определенный курс действий

Навыки межличностно-го общения

Способность строить и поддерживать открытые и конструктив-ные отношения с окружающими, помогать им в ответ на их просьбы и чутко относится к их потребностям

Стратегическая ориен-тация

Способность видеть долгосрочную перспективу и направление, по которому следует двигаться в будущем

Формирование компетенций управленческого персонала способствует обретению ор-

ганизацией устойчивого преимущества перед конкурентами, росту объема продаж, расшире-нию круга потребителей, развития способности компании к нововведениям. Компетенции управленческого персонала организации должны включать в себя ряд критериев, описываю-щих личностно-деловые и профессиональные качества, которые необходимы для эффектив-ной деятельности в конкретной должности [2]/

На рисунке 1 представлена модель компетенции управленческого персонала органи-зации, которая включает общефирменные и профессиональные компетенции.


294

Рис.1 Компетенции управленческого персонала Общефирменные компетенции управленческого персонала включают: - социально-личностные компетенции – способность к позитивному интеллектуаль-

ному, психологическому и волевому саморазвитию и изменению, готовность к социальному взаимодействию и конструктивному решению проблем;

- экономические и организационно-управленческие компетенции – способность и го-товность оценить результаты деятельности, использовать знание организационно-правовых основ, организовать работу команды и участвовать в реализации управленческих решений и проектов;

- общенаучные компетенции – способность и готовность использовать естественно-научные знания для эффективной работы организации.

Профессиональные компетенции управленческого персонала включают специальные знания, способности и умения в области управления человеческими ресурсами, позволяю-щие повысить эффективность деятельности организации.

Важным фактором повышения результативности управленческого персонала являет-ся разделение труда, то есть специализация управленческих работников при выполнении определенных видов деятельности, разграничение их полномочий, прав и сфер ответствен-ности. В соответствии с этим, в организациях выделяют следующие виды разделения труда менеджеров:

- функциональное; - структурное; - технологическое; - профессионально-квалификационное. Для развития компетенции организации, необходимо провести анализ необходимых

компетенций на каждом уровне управления и в соответствии с его результатом формировать компетенции управленческого персонала высшего, среднего и низшего звена управления ор-ганизацией. Кроме того, необходимо выявить несоответствие между компетенциями, которы-ми должен обладать управленческий персонал на разных уровнях управления и теми зна-ниями, способностями и навыками, которыми он обладает в действительности. Устранение несоответствий позволит выстроить стратегию развития компетенций управленческого пер-сонала организации.

Компетенции управленческого персонала

Общефирменные компетенции Профессиональные компетенции

Социально-личностные компетенции

Экономические и организационно-управленческие компетенции

Общенаучные компетенции


295

Компетенции управленческого персонала должны находится в центре внимания при формировании стратегии развития организации. Они представляют собой центральный эле-мент, основываясь на котором организация может обеспечить себе конкурентные преимуще-ства. При формировании стратегии развития организации важным является понимание взаи-мосвязей между активами, компетенциями и конкурентными преимуществами. Совокупность таких взаимосвязей формирует механизмы, посредством которых осуществляется поиск и развитие конкурентных преимуществ организации.


[1] Амстронг М. Стратегическое управление человеческими ресурсами. 10-е изд./ Пер.с англ. под ред. С.К. Мордовина. – СПб.: Питер, 2009. – 848 с. [2] Грант Р.М. Современный стратегический анализ. 5-е изд./Пер. с анг. под ред. В.Н. Фунтова. – СПб.: Питер, 2008. – 560 с.

PROBLEMS OF MANAGEMENT OF MENTAL POTENTIAL DEVELOPMENT AT THE ENTERPRISES OF THE FUEL AND ENERGY COMPLEX

Tsvetkov V.E.1, Vlasova T.I.

2, Tsvetkova V.E.

3

1, 2, 3

Moscow State Regional University

Russia

Abstract

In the article problems of management by development of a mental potential of employees at the enterprises of a fuel and energy complex are considered. The control system of intellectual resources is based on expediency of use of new ideas in realized projects, constructivism in the permission of workplace issues. It is offered to consider a number of factors for successful development of a mental potential of the personnel of the organization. Keywords: mental potential, development, management, management problems.

Аннотация

В статье рассматриваются проблемы управления развитием интеллектуального потенциала сотрудников на предприятиях топливно-энергетического комплекса. Система управления интеллектуальными ресурсами основана на целесообразности использования новых идей в реализуемых проектах, конструктивизме в разрешении производственных проблем. Предлагается учитывать ряд факторов для успешного развития интеллектуального потенциала персонала организации. Ключевые слова: интеллектуальный потенциал, развитие, управление, проблемы управления.

Устойчивость развития интеллектуальной сферы в настоящее время превратилось для любой страны в решающий фактор повышения конкурентоспособности экономики, обеспечения экономического роста, повышения уровня жизни населения, оборонной, технологической и экологической безопасности.

Tsvetkov V.E., Vlasova T.I., Tsvetkova V.E., 2012


296

Подобные тенденции требуют некоторого изменения подхода при построении экономической политики государства в сфере эффективного использования интеллектуального потенциала общества. Несомненно, на уровне государства в этом направлении сегодня прилагаются определенные усилия. Очевидно и то, что данной проблеме и на уровне отдельно взятого предприятия должно уделяться особое внимание.

Одной из важнейших проблем в управлении развитием интеллектуального потенциала, как в масштабах государства, так и на уровне предприятия, является проблема подготовки высококвалифицированных кадров, что непосредственно связано с образованием и обучением. М.Портер в 90-е гг. XX в. писал: «Наше исследование не оставляет сомнений в том, что образование и обучение играют решающую роль в национальном конкурентном преимуществе. Достижение более сложных конкурентных преимуществ и ведение конкуренции в передовых сегментах и новых отраслях требуют людских ресурсов, обладающих все более высоким уровнем квалификации и способностей. Качество человеческих ресурсов должно постоянно повышаться, если стремиться к повышению уровня развития экономики страны» [1].

Существуют также ряд факторов, имеющих важное влияние на развитие интеллектуального потенциала организации, лежащих в области проблем управления персоналом организации. Экономический выбор в общественной сфере зависит в первую очередь от использования человеческого фактора, включающего в себя физические и умственные способности каждого члена общества. Зачастую неудачи управления сегодня вызваны с тем, что использование человеческого потенциала рассматривается только как товар. В этом смысле очень показателен и полезен опыт Японии, которая не имеет природных ресурсов, но процветает за счет использования всех достижений науки управления человеческими ресурсами. В японской системе управления сложилась строго иерархичная триада приоритетов – человек, финансы, технология. Прибыль занимает подчиненное положение, а на первом месте – персонал. В России отсутствие должного внимания к интеллектуальному потенциалу приводит к нерациональному использованию остальных экономических факторов. В такой ситуации уже не остается места для влияния на эффективность производства более тонких сторон трудовых отношений, носящих индивидуалистический характер: различия в способностях, образовании и обучаемости, разные профессиональные «вкусы», готовность больше работать, готовность рисковать, удачливость и т.д.

Система управления интеллектуальными ресурсами имеет трехуровневое построение: государственное управление (макроуровень); корпоративное управление (мезоуровень), самоорганизация (микроуровень). Система управления интеллектуальными ресурсами основана на целесообразности использования новых идей в реализуемых проектах, конструктивизме в разрешении производственных проблем, разумности использования свободы творчества участниками проекта, эффективном использовании новаций, формировании собственной системы организационного поведения.

Управление интеллектуальным потенциалом выступает как функция, процесс и аппарат. Функция управления интеллектуальным потенциалом – это целенаправленное информационное воздействие на людей и трудовые коллективы с целью получения общественно значимых результатов дающих преимущества над другими социальными и экономическими организациями. Процесс управления интеллектуальным потенциалом – это совокупность управленческих действий, которые обеспечивают достижение поставленных целей путем последовательного преобразования информационных и материальных ресурсов в интеллектуальный продукт и материальные или нематериальные инновации. Аппарат управления интеллектуальным потенциалом – это совокупность социальных структур и людей, обеспечивающих подготовку к использованию всех имеющихся и перспективных ресурсов социальных организаций формирования и использования интеллектуального потенциала для достижения общественно значимых целей.

Качество системы управления можно оценить по скорости распространения интеллектуального продукта и процессу обмена им между обществом и индивидом. В


297

процессе обмена интеллектуальный продукт должен превращаться в инновацию. Любая инновация содержит в себе элемент социального воздействия на общество, социальную организацию, коллектив или личность различного уровня иерархии по степени данного воздействия. Под инновацией мы понимаем управленческий процесс преобразования результата интеллектуальной деятельности в материальный или нематериальный продукт, предназначенный для использования в социальной или экономической сфере общества.

Второй значимой проблемой является теневой экспорт технологий. По некоторым оценкам, теневой экспорт достигает 50-60% всего экспорта интеллектуальной собственности, а это явные потери для отечественного бизнеса.

Третьей проблемой является правовая охрана государством интеллектуальной собственности, авторы которых прекращают поддержание патентов по причине невозможности самостоятельно коммерциализовать созданную научную идею.

На наш взгляд решение данных проблем в управлении интеллектуальным потенциа-лом возможно при изучении и соответствующем применении передового опыта ведущих за-рубежных и отечественных компаний. В частности факторами успеха могут выступать:

1. Роль руководителя компании. Руководство компании должно быть «главным энту-зиастом» внедрения управления интеллектуальным потенциалом, лично контролировать формирование и накопление интеллектуального потенциала.

2. Бизнес-процесс, а не просто один из экономических ресурсов. Ведущие компании рассматривают управление интеллектуальным потенциалом как постоянный стратегический приоритет. Важным моментом в реализации интеллектуального потенциала является тот факт, что ведущие компании мира по меньшей мере раз в год проводят анализ и исходя из этого планируют потребность в кадрах. Такой подход помогает выявить узкие места и разра-ботать индивидуальные и корпоративные планы обучения и переподготовки сотрудников.

3. Долгосрочное планирование подготовки персонала. Поскольку деловая среда в большинстве отраслей отличается высокой динамичностью, необходимо постоянно корректи-ровать план обучения и подготовки персонала. В его фокусе должны находиться стратегиче-ские цели компании.

4. Всесторонняя оценка качества персонала. Планирование обучения и развития работников целиком основывается на предварительной оценке их профессионального уровня и поведенческих характеристик. Важнейшее значение имеет анализ текущих результатов деятельности работника, однако не менее важно оценить те качества работника, которые помогут ему лучше подготовиться к требованиям завтрашнего дня.

5. Согласование индивидуальных и корпоративных интересов. Управление интел-

лектуальным потенциалом предполагает согласование индивидуальных и корпоративных интересов в профессиональном развитии работника. Соответствие предлагаемой работы желаниям и качествам работника будет залогом успешного найма и закрепления ключевых специалистов.

6. Роль административно-управленческого персонала. Участие менеджеров высше-го и среднего звена в организации обучения и накопления интеллектуального потенциала компании имеет огромное значение. В их функции входит отбор способных людей во всех подразделениях компании независимо от ее организационной структуры.

7. Формирование различных профессиональных навыков и многообразие возможно-стей карьеры. Формирование достаточно большого кадрового резерва все члены которого проходят подготовку к руководящей работе, считается более надежным делом.

8. Приоритет обучения на рабочем месте. Приобретение опыта и навыков непо-средственно на рабочем месте представляется наиболее эффективным вариантом обучения и переподготовки.

9. Регулярная оценка интеллектуального потенциала. Для выявления ключевых способностей и возможностей как отдельных работников, так и компаний в целом проводится регулярная оценка интеллектуального потенциала. Это помогает составить комплексную кар-тину интеллектуального потенциала как коллектива работников в целом, так и достижений отдельных работников.


298

10. Технология оценки интеллектуального потенциала и адекватность резуль-татов. Разработка новых компьютерных технологий для автоматизации процедур оценки интеллектуального потенциала. Правильно подобранная система критериев и показателей помогает решать две основные задачи: первая задача – выявление эффективности приме-няемых методов управления интеллектуальным потенциалом; вторая задача – оценки влия-ния методов управления интеллектуальным потенциалом на финансовые результаты дея-тельности компании.

Таким образом, приведенные факторы успеха в управлении интеллектуальным по-тенциалом можно использовать и как контрольный тест успешности управления интеллекту-альным потенциалом в любой организации, и как руководство по ликвидации выявленных недостатков.

Управление интеллектуальным потенциалом – это трудоемкий и длительный процесс. Организации, ориентированные на долгосрочный устойчивый рост, достигают цели только за счет привлечения и удержания высококлассных специалистов.


[1] Портер М. Международная конкуренция./Пер с англ./Под ред. и с предисловием В.Д.Щетинина. – М.: Международные отношения, 1993. – с.679. [2] Инновационное развитие: экономика, интеллектуальные ресурсы, управление знаниями / Под ред. Б.З. Мильнера. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 624с.

QUARTICITY ESTIMATION BASED ON HIGH FREQUENCY FINANCIAL DATA

Vasylchenko I.

Taras Shevchenko Kyiv National University

Ukraine

Abstract

The problem of precise quarticity estimation based on high frequency financial data is under consid-eration. Several approaches are analyzed and benchmarked through performed set of Monte Carlo simulations.

Keywords: integrated quarticity, realized quarticity, multipower variation estimator, nearest neighbor truncation estimator, robust neighborhood truncation estimator, Monte Carlo simulation.

Accurate estimation of integrated quarticity attracted enough of attention within last years, while it is an important element in hypothesis testing for jumps‘ presence in high frequency financial data series. Moreover, it provides important inference about volatility.

Some authors have already conducted detailed researches within this question and among them one can find Andersen T. G., Barndorff-Nielsen O. E., Dobrev D., Graversen S.E., Mykland P.A., Podolskij M., Schaumburg E. and Shephard N.

Before we start directly with estimators, it is important to have a brief look at the price gene-rating process.

In general, stochastic process that describes the movement of a stock price can be forma-lized as:

,

where – is the asset‘s stock price, - continuous mean process, - volatility process,

Vasylchenko I., 2012


299

- standard Wiener process and – stochastic jump process.

Let‘s consider ordinary trading day with time length . Within this interval we observe

equally spaced logarithmic returns of the asset price , . Given this se-

tup, one can use realized volatility (further RV) as a consistent estimator for quadratic variation (QR):

, .

Integrated quarticity can be consistently estimated by the realized quarticity (RQ):

In absence of any jumps in our stock price stochastic process it holds:

However, if we introduce any jumps to the asset price process, RV estimation is no longer consistent for IV and RQ grows indefinitely as far as our sampling frequency becomes greater:

, . Thus, it requires construction of other jump-robust measures.

1. Multipower Variation Estimators

Let us have a set of equally spaced log-returns of the asset price, i.e.

.

The first class of estimators we are going to highlight were proposed by Barndorff-Nielsen Shephard is the Realized Multipower Variation (MPV). It is defined through the cumulative sum of

products of adjacent absolute log-returns raised to the 'th power, which guaran-

tees that cumulative power of the product is :

,

where

So far, positive integer sets the window size of return blocks, and defines the power of

the variation under consideration. Term is a finite sample correction factor.

If i.i.d returns are , then and thus, after

proper normalization, each term of the MPV gives an unbiased estimate of the power of spot volatil i-ty ([5] and [7]). As a result, MPV becomes an unbiased, consistent estimator of integrated power variation.

Moreover, using such block-wise structure of adjacent returns for estimating spot volatility provides sufficient jump-robustness of this estimator. In case there is a jump (or several) within a given block, its contribution would be softened by multiplication of powers of other adjacent returns without jump.

Given different parameters and we get lower order MPV estimators for quarticity val-

ues. We will consider 2nd and 3rd powers which result in bipower quarticity and tri-power quarticity estimators:

2. Nearest Neighbor Truncation Estimators

Another variation of MPV estimators was proposed by Andersen, T. G., Dobrev, D. and Schaumburg, E. [3]. The structure is quite the same with and , however in this case they

take not all of the adjacent returns from the group, but only one element which is usually minimal or


300

median value:

This approach increases jump-robustness even more, while, given the presence of

any random jump within considered group of log-returns, we will pick the minimum or median value, which, most probably, won‘t incorporate this jump.

3. Robust Neighborhood Truncation Estimators

Let , be equally spaced logarithmic returns of the asset price.

Then, we denote th block of absolute returns as and th

order statistic of the th absolute return block as . Naturally

.

Following these notations, baseline Neighborhood Truncation estimator ( ) is given by

where , , .

Adding scaling factor in front of -th power of the th absolute order statistic gives

as an unbiased estimator for .

Neighborhood truncation estimator is a family of estimators, which also incorporates such

NNT estimators and . In fact, is with a scaling factor

and is with .

So far, we have been speaking about straightforward picking th statistic from each of re-

turn blocks, applying respective power and scaling coefficient. Finally, summarizing all these values provides us with the NT estimation of power variance.

Robust neighborhood truncation estimator represents further extension of this approach. General algorithm, proposed in [3], is defined by:

where

Roughly speaking such a setup provides a linear combination of estimators, which se-

cures better robustness and efficiency comparing to the baseline estimation.

Firstly, within the given th return block we calculate properly scaled functional of needed

order statistics . Vector in this case defines which

vector of order statistics we would like in each concrete return block. To received set of unbiased

estimators for we apply th order statistics, which is scaled by respective factor

. This gives us final value of return functional for the th return block.

Naturally, the scaling factor, which converts th order statistics, applied to the set of

unbiased estimators , into a robust unbiased estimator of the given th return

block, depends on the initial configuration of the set:


301

Usually there is no closed form solutions for these values, thus they are obtained via simu-lations.

Andersen, T. G., Dobrev, D. and Schaumburg, E. in [3] suggested, that it is useless to ap-ply lower order statistics of underlying returns in estimators, since they are relatively more

affected by market microstructure noise. In our forthcoming calculations, we will consider RNT estimators with returns block size

, namely , , , . With such setup we will be able to

compare efficiency of low- and high-order statistics within RNT estimators. Scaling factors we have calculated for each of these estimators separately and, in order to

achieve needed preciseness, within each of simulations 1 million iterations were performed. The values that were received and later used to calculate all our estimators are illustrated in Table

1. Table 1. Scaling factors of estimator for different order statistics

62,75698 10,88057 2,96839 3,52776

63,24496 10,81908 2,94555 1,29788

0,95240 0,30849 0,07552 2,32949

0,95164 0,30800 0,07540 1,17506

4. Simulations

We wanted to examine how different patterns of stochastic asset price process can influ-ence performance of quarticity estimators. With this purpose several Monte Carlo simulations were made.

Within all the models, we generate data between 9:30 and 16:00 (open market timeframe) with a 1 second interval, which results in 23400 observations per day. The unconditional daily volatil-ity is set to 0.000159, which is around 20% per annum. Jump processes are Poisson-Gaussian type, independent of volatility. Order to eliminate microstructure noise to some extent, we have applied pre-averaging technique with different window sizes. It was proposed and described in details by Jabod J., Li Y., Mykland P.A. and Vetter M. [10]. First we have considered standard Brownian motion process, which represents ideal sce-nario of possible price movement:

Given this framework we receive continuous stochastic process without any price-jumps,

which, should cause all our IQ estimators be unbiased and consistent.


302

Figure 1. Brownian motion simulation

Indeed, at Figure 1 we can see that almost all of the estimators have a significantly small or

no bias. However, proposed estimators and stand out among others with a bigger

downward bias in range of 30-300 seconds, and rapidly rising bias after 300 second window size. All estimators have almost identical RMSE error that grows gradually with a rising sampling

frequency, however, estimators and have higher values then all the others.

As was mentioned before, one of the crucial properties of constructed estimators, is their robustness to jumps. Thus, adding some jumps to BM process is a logical next step:

where represents jump process.

Considered are two cases: • one uniformly distributed jump of a random moderate size (2-5% change in asset price); • same one jump, but of a big magnitude (6-9% change in asset price). Extreme jumps deserve attention, while it will let us stress test our estimators, plus empiri-

cal studies prove probability of such price movements. For instance in the papers [4] or [11] authors mention that there were 69 days on which the stock market has dropped by more than 5%. As a stock market they consider Dow Jones Industrial Average index, which means for every single stock probability of this event is relatively bigger.


303

Figure 2. Brownian motion simulation (left: 1 jump with a randomly distributed 2-5% size; right: 1 jump with a randomly distributed 6-9% size).

Results of these jump simulations are presented at the Figure 2. We have excluded estima-tors , , and from graphical comparison due to their pure performance.

Patterns of biases and RMSE values for all the estimators are similar between two cases we have considered, however, in the situation with extreme jumps, we observe considerably lower values: biases are lower in round - times, while RMSE in - times. The difference grows

proportionally to the growing pre-averaging window size. Applying lower order statistics of underlying returns in estimators, on the contrary to

statement in [3] gave some positive results. Thus, constructed by us estimators and

outperformed significantly all the other estimators. While finishing with almost identical re-

sults, they appeared to be way more efficient than higher order statistics estimators and

, which, for instance, had the worst results among considered NNT and RNT estimators.

The latter result highlights possible practical application of Robust Neighborhood Estimator with lower order statistics. This fact needs further analysis through more simulations that replicate different realistic price process patterns.

References [1] Andersen, T. G., Dobrev, D. and Schaumburg, E. (2010a). Integrated quarticity estimation: Theory and prac-tical implementation; [2] Andersen, T. G., Dobrev, D. and Schaumburg, E. (2010b). Jump-robust volatility estimation using nearest neighbor truncation, Federal Reserve Bank of New York: Staff Reports;


304

[3] Andersen, T. G., Dobrev, D. and Schaumburg, E. (2011). A functional filtering and neighborhood truncation approach to integrated quarticity estimation, National Bureau of Economic Research Working Papers; [4] Bakshi, G., Madan, D. and Panayotov, G. (2008). Deducing the implications of jump models for the structure of stock market crashes, rallies, jump arrival rates and extremes; [5] Barndorff-Nielsen, O. E., Graversen, S. E., Jacod, J., Podolskij, M. and Shephard, N. (2006). A central limit theorem for realised power and bipower variations of continuous semimartingales, From Stochastic Analysis to Mathematical Finance, Festschrift for Albert Shiryaev; [6] Barndorff-Nielsen, O. E. and Shephard, N. (2002). Power Variation and Time Change, Economics Papers 2002-W24, Economics Group, Nuffield College, University of Oxford; [7] Barndorff-Nielsen, O. E. and Shephard, N. (2004). Power and bipower variation with stochastic volatility and jumps, Journal of Financial Econometrics Vol.2 (No.1): 1-37; [8] Barndorff-Nielsen, O., Hansen, P. R., Lunde, A. and N.Shephard (2009). Realized kernels in practice: trades and quotes, Econometrics Journal 12: C1-C32; [9] Hong, H. and Wang, J. (2000). Trading and returns under periodic market closures, The Journal of Finance Vol.LV (No.1): 297-354; [10] Jacod, J., Li, Y., Mykland, P. A., Podolskij, M. and Vetter, M. (2009). Microstructure noise in the continuous case: The pre-averaging approach, Stochastic Processes and their Applications (No.119): 2249-2276; [11] Malkiel, B. G., Saha, A. and Grecu, A. (2009). The clustering of extreme movements: stock prices and the weather, CEPS Working Paper (186).

ON THE ECONOMIC SUSTAINABILITY OF ENTERPRISES

Vavilovа S.V.1, Dernovskaya M.A.

2, Zhigalova V.N.

3

1, 2, 3


Russia

Abstract

We investigate issues related to sustainable socio-economic systems. The underlying assumption is that the resistance is characterized by the unity of the two divergent processes - the functioning and development.

Keywords: complex system, the functioning, development, economic sustainability of the enterprise.

Аннотация

Исследуются вопросы, касающиеся устойчивого развития социально-экономических систем. В основе лежит предположение о том, что устойчивость характеризуется единством двух разнонаправленных процессов – функционирования и развития

Ключевые слова: сложная система, функционирование, развитие, экономическая устойчи-вость предприятия.

Любое предприятие как сложная система, стремящаяся к сохранению своей устойчи-

вости, характеризуется единством двух разнонаправленных процессов – функционирования и развития.

Функционирование и развитие предприятия образуют диалектическое единство. Дей-ствительно, функционирование с его стремлением к стабильности сдерживает развитие, яв-ляясь одновременно его питательной средой. Развитие в свою очередь препятствует некото-

Vavilovа S.V., Dernovskaya M.A., Zhigalova V.N., 2012

http://ideas.repec.org/p/nuf/econwp/0224.html

http://ideas.repec.org/s/nuf/econwp.html


305

рым сложившимся процессам функционирования, но, в то же время, создает условия для более устойчивого их протекания. В результате возникает тенденция функционирования и развития предприятия, порождающая противоречивость, неопределенность и неустойчи-вость. Наличие указанной тенденции привело многих исследователей к выводу о неизбежно-сти кризисов как фазы цикла развития экономических систем: «Кризисы хозяйственных орга-низаций... представляют собой периодически случающееся событие, имманентное (прису-щее) каждой развивающейся системе» [1].

При всем разнообразии точек зрения на цикличность, когда еѐ наличие объясняют фазами экономической конъюнктуры или крупными технологическими инновациями в произ-водстве [2] ряд исследователей считают, что причины кризисных явлений на уровне предпри-ятия чаще всего сводятся к тому, что оно несвоевременно реагирует либо вовсе не реагиру-ет на происходящие изменения. Это может проявляться в несвоевременной смене продукто-вого ряда в ответ на изменившийся спрос, в несоответствии технологической системы дости-жениям научно-технического прогресса, в неэффективной организации производства, в несо-ответствии целей и мотивов деятельности и т.д. [3].

Из этого следует, что своевременная реакция предприятия на происходящие изме-нения может способствовать снижению остроты кризисной ситуации и повышению устойчиво-сти предприятия. Так, например, выявлено, что процесс перманентного обновления продук-тового ряда приводит к тому, что на предприятии не происходит снижения показателей дело-вой активности, несмотря на циклическое изменения спроса. Если же предприятие пренебре-гает фактором цикличности при формировании продуктового ряда, то оно несет потери по показателю объема продаж.

Таким образом, для предотвращения развития неблагоприятной ситуации система управления должна учитывать циклическую тенденцию и также циклично, через установлен-ные промежутки времени осуществлять функции по внесению необходимых изменений в сис-тему.

Предприятие как система может иметь множество состояний, определяемых количе-ством и качеством образующих ее элементов и процессов, эффективностью взаимосвязей между ними, а также уровнем их организованности. Это означает необходимость постоянного поиска максимального соответствия элементов и процессов друг другу. Так, изменение целей функционирования должно быть увязано с внесением соответствующих изменений в органи-зацию, технологию производства и управления, численность и квалификационный состав персонала, систему его мотивации.

Обеспечение соответствия между основополагающими процессами изменений внут-ри предприятия существенно влияют на его устойчивость. Однако в то же время их протека-ние должно быть согласовано с параметрами процессов развития вне предприятия, в окру-жающей его среде. К числу таких процессов можно отнести развитие экономики по инноваци-онному сценарию, возрастание потребностей общества, научно-технический прогресс, глоба-лизацию производства и потребления и т.п.

Указанные процессы непосредственно влияют на условия деятельности предприятия как с точки зрения состава образующих ее элементов, так и с точки зрения взаимодействия между этими элементами. Более того, экономическая устойчивость предприятия будет опре-деляться тем, насколько полное и всестороннее отражение найдут эти процессы в его функ-ционировании и развитии.

Как мы убедились в результате проведенного анализа, экономическая устойчивость современных предприятий во многом определяется возможностью их адаптации к условиям динамично изменяющейся внешней среды, а значит, находится в прямой зависимости от спо-собности этих предприятий к непрерывному развитию и совершенствованию. Важнейшая со-ставляющая такого развития - постоянный приток инвестиционных средств, который можно обеспечить только через создание эффективного механизма управления инвестиционным процессом, адекватного происходящим переменам.


306

Литература [1] Попов Р.А. Антикризисное управление. Учебник для вузов. М., 2009 [2] Кондратьев Н. Д. Основные проблемы экономической динамики. - М.: Наука, 2008 [3] Майборода Е.В. Управление устойчивостью промышленного предприятия: дис. … канд. экон. наук /Е.В. Майборода. – Краснодар, 2005.

ENERGY SECTOR INNOVATIONS AND ECONOMIC EFFICIENCY

Vorobyeva М.О.

NP «The Center of Innovative Energy Technologies»

Russia

Abstract

The article illustrates why technological innovation in energy sector is considered as a major force in economic growth. The author analyses factors and cause-effect relations of investment in innova-tions in energy sector and its influence on economic competitiveness of a country in the world mar-ket. Keywords: R&D (Research & Development), investment, innovation, energy sector, economic effi-ciency of innovation.

There has always been considered that energy sector of industry and economics is driven

by innovation development. According to microeconomics viewpoint firms or entrepreneurs allocate funds to Research & Development (R&D) as long as the expected payoff (return on investment) from R&D at the margin is higher than for any other allocation of those resources. This investment in R&D results in the creation of two types of knowledge, that which is appropriable and that which is not. Appropriable knowledge refers to knowledge the firm can utilize itself, exclude others from us-ing, and generate profits from knowledge that is not appropriable has the properties of a public good; it is non-rivalrous (use by one firm does not preclude use by another) and non-excludable (it is difficult to prevent others from using). The more knowledge there is, the more productive R&D ef-forts using human capital are.[1]

According to macroeconomics viewpoint innovative development is determined by coun-try‘s economic growth, its competitiveness in the world market, positive investment environment and political stability and, of course, strategic policy in forming state competitive advantages. Currently there is a gradual shift occurring in the current business models, driven by demand, policy and tech-nology.

First, the economic growth of nations around the world in the latter part of the 20th century and into the 21st has greatly increased the demand for global energy supplies. It has increased the competition for securing existing energy supply chains and developing new products and processes that generate usable energy.

Second, driven primarily by a relatively stronger policy to favor renewable energy, the last 20 years or so have witnessed a significant increase in capital investment into both renewable ener-gy production and manufacturing systems that generate energy from resources such as wind, solar or biomass.

Vorobyeva М.О., 2012


307

Third, the simultaneous advances in materials sciences have enabled many companies to experiment with new techniques and products. Even large utilities and oil companies are beginning to make strategic investments in externally developing early stage renewable energy technologies. However, there are still many challenges for the renewable energy industry. Overall, our nation still produces only about 7 percent of its energy from renewable resources. [4]

Tackling the idea of how innovation in energy is helping to drive economic growth and im-prove living standards around the world, essential is to consider two statistics offered in ExxonMo-bil‘s Energy Outlook:

1. Twenty percent of the world‘s population, or 1.4 billion people, currently lack access to electricity.

2. And nearly 40 percent lack access to modern cooking fuels. Moreover, consider the significant changes projected to take place by 2030: 1. The world‘s population will grow by 14 percent to nearly 8 billion people; 2. The world‘s light-duty vehicle fleet will increase by 50 percent to 1.2 billion; 3. And global GDP will effectively double, led by developing countries. [2] Economic growth will improve living standards around the world, simultaneously powering

this economic growth will require substantially more energy. Adding to this challenge, higher energy use will contribute to an estimated 25 percent increase in global CO2 emissions by 2030, driven by increases in non-OECD nations. The products of modern chemistry will be indispensible in meeting these future economic, energy, and environmental challenges. And every facet of the energy indus-try – including alternative energy – depends on the products of modern chemistry.

That‘s why petrochemicals is a growth business, particularly in non-OECD nations where rising income levels are accompanied by even faster growth in the consumption of chemical prod-ucts.

Satisfying this growing demand for energy in an environmentally responsible manner will require an integrated set of solutions that increases supply, improves efficiency, and mitigates emis-sions.

At the heart of these solutions must be innovation and entrepreneurship in energy and pe-trochemicals. This requires a market-driven environment in which businesses and entrepreneurs take calculated risks, innovate, and build—delivering economic, social, and environmental benefits. That‘s how you achieve sustainable growth.

Certainly government has a role to play in setting realistic standards based on sound science, balanced consideration of risk, and economic impact. When given the opportunity, the energy industries have demonstrated again and again they are capable of delivering the innovation that promotes economic growth.

A great example of innovation in the energy industry is the development of unconventional natural gas in the United States. Not long ago, the U.S. was facing declining natural gas production and some of the highest-cost gas in the world. Moreover, the common belief was that U.S. petro-chemical production, which relies on the natural gas industry for fuel and feedstock, would decline and that the U.S. would become a net importer of petrochemicals. In the past five years, however, innovation in producing gas from shale and other unconventional sources has enabled a 20-percent rise in U.S. natural gas production and restored U.S. gas output to levels not seen since their peak in the 1970s. This increased natural gas supply is good news for U.S. energy security, employment, the economy and the environment.

It has also been good news for the U.S. petrochemical industry. The U.S. ethane produc-tion has risen by 25 percent over the last five years, providing a feedstock cost advantage and rein-vigorating the U.S. petrochemical industry. This has led to a rise in U.S. exports as well as incre-mental investment in ethane cracking. [2] This is a vivid example of how the power of free-market innovation can affect a sector of the economy.

Beginning with research and new inventions and continuing through to commercialization and the creation of new markets, innovation also drives economic growth through creating jobs. So nowadays investment in an emerging innovation sector, e.g. clean energy, is of particular economic and strategic importance.

http://www.exxonmobil.com/Corporate/energy_outlook.aspx


308

With demand for energy projected to skyrocket this century, the U.S. is positioned to create new companies across the clean energy landscape – companies researching, developing and man-ufacturing new energy technologies as well as companies building renewable energy generation projects, implementing energy efficiency programs, delivering energy management services and financing new projects. At a time when the U.S. needs to increase investments in clean energy R&D, incentivize private sector investments, and accelerate market development, cutting major re-search programs by over 30 percent in effect cedes clean energy leadership and future jobs to Chi-na, India and Europe. [1]

Certainly the impact of a technological innovation will generally depend not only on its in-ventors, but also on the creativity of the eventual users of the new technology. Consider the electrifi-cation of factories. So long as factories depended on steam as their primary power source, the or-ganization and layout of activities on the factory floor had to be determined by proximity to a single power source: the steam engine. Each machine on the factory floor, in turn, drew upon this power source through a clumsy and extremely wasteful transmission system of leather belts and pulleys. The introduction of electricity, with separate electric motors attached to each machine, allowed the layout of work to be organized in a far more flexible and efficient way, depending on the sequence of activities required by the needs of the production process rather than by the location of the steam engine. The parallels with the introduction of the computer are obvious. But it is also relevant to point out that economic historians have recently devoted a great deal of attention to the electrifica-tion of American factories. The consensus of their studies is that it took about 40 years – from the 1880s to the 1920s – before the application of electric power produced a measurable increase in factory productivity. And one could also make a plausible argument that the interface between people and computers is a far more complex one than the interface between people and electric power. [3]

In thinking about high tech innovation, we tend to be excessively preoccupied with the work of the scientists and engineers whose R&D activities have created the new technologies in the first place. This is a case of misplaced emphasis. The benefits that can be made to flow from lasers, microprocessors, computers and information technology generally, will ultimately depend not only on its inventors, but also on the creativity of the potential users of the new technology.

References

[1] Бушуев В.В. Мировая энергетика: Состояние, проблемы, перспективы. – М.: ИАЦ «Энергия», 2007 – 664 с. – ISBN 5-98420-022-8 [2] ExxonMobil. 2012 The Outlook for Energy: A View to 2040: – exxonmobil.com/energyoutlook. [3] Nathan Rosenberg. Innovation and economic growth. – OECD, 2004. [4] Sumesh Arora. Understanding Innovation in the Energy Sector. – Southern Growth Policies Board. –12/07/2011.


309

THE ROLE OF TRANSPORT COMPANIES IN THE ACTIVITIES OF THE MODERN ORGANIZATION

Zhigalovа V.N.

1, Kundenko K.S.

2

1, 2


Russia

Abstract

We investigate the factors affecting the efficiency of the transportation companies, as well as criteria for selecting the provider of transportation services. Modern trends of development and improve-ment of transport and logistics systems are analyzed. Keywords: transport system, logistics management, performance criteria, transport logistics.

Аннотация

Исследуются факторы, влияющие на эффективность работы транспортных компаний, а также критерии выбора поставщика транспортных услуг. Анализируются современные тенденции развития и совершенствования транспортно-логистических систем. Ключевые слова: транспортная система, логистическое управление, критерии эффективно-сти, транспортная логистика.

Современной тенденцией развития и совершенствования транспортной системы

стало распространение логистики, логистического управления, т. е. всего комплекса услуг по быстрой и качественной доставке товаров. Возросшая стоимость факторов производства, в частности рабочей силы, инфраструктуры во многих странах приводит к неэффективности производства на национальном уровне и способствует переводу его в другие страны. Опре-деляющей стратегией деятельности на мировых рынках является четкость и высокая ско-рость оформления сделок. Иными словами, ключевым моментом деятельности в развитых обществах становится усиливающаяся роль логистики [1].

В число факторов, определяющих конкурентоспособность продукции, помимо цены входит организация быстрых поставок, и это нередко оказывается важнее цены. Отсутствие гарантии на своевременную доставку продукции приводит к отказу от сделок независимо от прочих условий, в том числе ценовых. Произошла смена акцентов в рыночном спросе с более низких цен и значительных запасов продукции на фактор времени, широкую номенклатуру продукции, качественные показатели. Конкурентные преимущества компаниям дает логисти-ческое управление, т. е. полный пакет услуг при сопровождении товара, включающее также информацию о состоянии, местонахождении товара в реальный момент времени. При этом стоимость услуги (продукции) возрастает из-за отсутствия или задержки информации [1].

В современных рыночных условиях практически любому предприятию, которое зани-мается производством продукции или даже предоставлением услуг, необходим эффектив-ный транспортный агент, который осуществляет как доставку материалов, полуфабрикатов и сырья непосредственно до производителя, так и для распределения готовой продукции, для доставки ее до конечного или промежуточного потребителя.

Заказчик сам определяет свои критерии выбора фирмы, занимающейся грузопере-возками, и критерии оценки качества услуг, предоставляемых транспортной компанией, одна-ко, в связи со сложившейся тенденцией, можно выделить ряд общих требований, которые клиенты обычно предъявляют к транспортным агентам.

Zhigalovа V.N., Kundenko K.S., 2012


310

По данным ряда исследований, не всегда решающим фактором при принятии реше-ния о выборе той или иной компании, является скорость доставки груза. Определенные транспортные компании, занимающиеся доставкой сборных грузов, обычно сообщают своим клиентам только ориентировочную дату доставки, и клиентов это полностью устраивает. Это связано с тем, что нужно набрать определенное количество груза по каждому направлению доставки. Данная схема работы оптимально подходит для небольших фирм, которые не нуж-даются в регулярном грузопотоке и регулярной отправке транспорта.

Однако стоит учитывать тот факт, что груз не должен быть скоропортящимся, иначе в этом случае, сроки доставки являются весьма критичными. Соответственно, необходимо вы-делить фирмы, для которых сроки имеют решающее значение. Такой заказчик готов запла-тить больше, отправив не до конца загруженный рейс. До того момента, пока клиент не нач-нет работать с выбранной фирмой, довольно сложно выяснить, насколько эффективно транспортная компания соблюдает заявленные сроки. Именно поэтому необходимо исполь-зовать все возможности, чтобы узнать, насколько точно соблюдаются сроки, ведь от таковых может зависеть качество поставляемого товара. Если грузоперевозчик изначально обещает выплату компенсаций за нарушение сроков поставок, то, как правило, такие нарушения до-пускаются им крайне редко.

Так же один из важнейших факторов при принятии решения - тарифы. Тем не менее, простое сравнение запрошенных у нескольких компаний прайс-листов обычно является не-достаточным. Существуют разные методы, при помощи которых транспортные компании пе-ресчитывают объем груза в расчетный вес. Очень часто, названная в процессе переговоров стоимость доставки, или цена, указанная в прайс-листе, существенно отличаются от факти-ческой стоимости перевозки груза. Обязательным является выяснение и все условия плате-жей.

Принимая окончательное решение о выборе компании-поставщика услуг по тарифам, следует помнить, что не всегда экономия денежных средств является целесообразной. Сле-дует не просто сравнивать особенности расчета стоимости доставки, но и анализировать разницу. Возможно, она возникает из-за отличий в оформлении страховки, неполного ком-плекса услуг относительно обеспечения безопасности и других мер, когда меньшие затраты могут привести к большим потерям.

Таким образом, современному предприятию необходимо весьма внимательно отно-ситься к выбору своего транспортного агента, ведь именно от него в большей степени будет зависеть качество готовой продукции, как на этапе доставки сырья, так и на этапе доведения готовой продукции до потребителя.


[1] В.Н. Филина Транспортная логистика: современные проблемы и направления развития [Электронный ресурс]: http://www.ecfor.ru/pdf.php?id=2004/1/08 [2] ―Идеология‖ транспортной логистики [Электронный ресурс]: http://librets.3dn.ru/publ/logistika/ideologija_transportnoj_logistiki/1-1-0-4 [3] Роль транспорта в логистической системе [Электронный ресурс]: http://www.skyhighhobbies.com/kurs-lektsij-uchebnoj-distsipliny-kommercheskaya-logistika/167-rol-transporta-v-logisticheskoj-sisteme.html

http://www.ecfor.ru/pdf.php?id=2004/1/08

http://librets.3dn.ru/publ/logistika/ideologija_transportnoj_logistiki/1-1-0-4

http://www.skyhighhobbies.com/kurs-lektsij-uchebnoj-distsipliny-kommercheskaya-logistika/167-rol-transporta-v-logisticheskoj-sisteme.html

http://www.skyhighhobbies.com/kurs-lektsij-uchebnoj-distsipliny-kommercheskaya-logistika/167-rol-transporta-v-logisticheskoj-sisteme.html


311

OPTIMIZATION OF AGRARIAN STRUCTURE OF THE REGION IN THE CONTEXT OF QUALITY IMPROVEMENT OF PEOPLE NUTRITION

Zhupley I.V.


Russia

Abstract

Problems of providing the population of the region by qualitative food (by the example of the Far East of Russia) are considered in the article, the model of influence structural shifts on efficiency of agriculture is developed, the conclusion about possibility of improvement food quality of the popula-tion of the region by means of stimulation activity of agricultural enterprises is proved. Keywords: quality of food, structure of producers, structural shift, model of structural shifts.

Аннотация

В статье рассматриваются проблемы обеспечения населения региона качественными про-дуктами питания (на примере Дальнего Востока России), построена модель влияния струк-турных сдвигов на эффективность сельского хозяйства, обоснован вывод о возможности улучшения качества питания населения региона посредством стимулирования деятельности сельхозпредприятий.

Ключевые слова: качество питания, структура товаропроизводителей, структурный сдвиг, мо-дель структурных сдвигов.

Аграрный сектор по причине приоритетности питания как базовой, жизненно необхо-

димой потребности человечества является знаковой сферой в осуществлении национальных интересов России. Действительно, продукты животного и растительного происхождения бла-годаря своим уникальным биологическим свойствам не просто необходимы для обеспечения сбалансированного питания, но и влияют на здоровье последующих поколений. Качество пи-тания населения, отражая уровень социально-экономического развития государства, на 60 – 70 % определяет продолжительность жизни человека и его здоровье [4]. А ухудшение пита-ния значительной части жителей страны не только влечет за собой необратимые демографи-ческие изменения, но и увеличивает социальную и межрегиональную напряженность, создает угрозу внутренней безопасности государства.

Между тем, хотя в настоящее время и наблюдается определенная стабилизация эко-номики России, обусловленная в немалой степени доходами от экспорта минерально-природного сырья, то большинство «болевых точек» отечественного продовольственного сектора, в том числе и структурные диспропорции, не локализованы до сих пор. Нарушение рациональных структурных соотношений отрицательно сказывается не только на воспроиз-водственных процессах, но и на благосостоянии основной массы населения страны, и, как следствие, на качестве его питания.

При этом недостаток ресурсов ряда продуктов питания восполняется поставками продовольствия по импорту, объѐмы которого постоянно увеличиваются как по количеству, так и по ассортименту. За счет импорта формируется примерно треть товарных ресурсов на продовольственном рынке.

Наиболее критична ситуация с обеспечением продовольствием жителей крупных го-родов и промышленных центров, зависящих на 50-70% от импортных поставок продовольст-

Zhupley I.V., 2012


312

вия. Следует также отметить, что качество импортируемых продуктов зачастую оставляет желать лучшего. Особую тревогу вызывает проникновение на российский рынок продуктов питания, содержащих генно-модифицированный компонент. Так, в Российскую Федерацию генно-модифицированные продукты (ГМ – продукты) только официально поставляют более 50 фирм, объем поставок которых составляет более 500 тыс. т ежегодно [1], а «теневой» оборот ГМ-продуктов в разы превышает официальный.

Проблема доступности для широкого слоя населения биологически безопасного оте-чественного продовольствия особенно болезненно стоит перед субъектами Федерации, гео-графически удаленных от ее центра, в том числе и в Дальневосточном федеральном округе (ДФО).

Аграрный сектор данного стратегически важного для России региона, во-первых, функционирует в сложных природно-климатических условиях; и, во-вторых, на российском Дальнем Востоке по сравнению с центральными регионами страны более высокие энергети-ческие тарифы и транспортные расходы на доставку производственных ресурсов. И, как следствие, - глубокий спад аграрного производства в регионе.

Так, если в целом по стране производство валовой продукции сельского хозяйства в сопоставимых ценах 1990 г. составило в 2000 г. 62,8%; в 2005 г. – 73,2; в 2009 г. – 87,9% и в 2010 неблагоприятном году – 71,3%; по Дальнему Востоку эти показатели были соответст-венно 44,2; 48,1; 57,2 и 58%. Кроме того, имеет место значительная дифференциация между отдельными субъектами округа. В целом по Дальневосточному региону в 2010 г. к уровню 1990 г. произведено продукции растениеводства 99,8%, животноводства 39% [7].

При этом негативное влияние названных факторов усугубляется агрессивностью внешней экономической среды, в первую очередь, со стороны Китая. Да и отечественная внешняя политика в области развития российско-китайских отношений, ставит ДФО заведомо в более невыгодные условия, нежели чем те, которые, как это ни парадоксально, обеспечи-вает наше государство китайскому аграрному сектору. Действительно, невозможно дать ра-зумное объяснение, почему электроэнергия продается Россией в КНР по 1,32 руб. за 1 кВт∙ч, а производители агропродукции и сельскохозяйственного сырья на территории Дальнего Вос-тока платят 5 руб., население – 3 руб. за 1 кВт∙ч, получая энергию из той же системы [6].

Слабо способствует решению проблемы обеспечения населения региона качествен-ной, экологически безопасной, доступной по цене продовольственной продукцией отечест-венного производства и современная структурная политика РФ. При определении ее приори-тетов не учитываются печальные уроки «шоковой» реструктуризации агросферы, иницииро-вавшей развал существующей к тому времени структуры аграрных товаропроизводителей и практически уничтожившей к началу XXI века сельское хозяйство на Дальнем Востоке.

В настоящее время в качестве основной линии совершенствования агроструктуры, как и «на заре» аграрной и земельной реформ, выступает стимулирование малых форм хо-зяйствования, то есть снова политико-идеологические мотивы превалируют над экономиче-ской целесообразностью; научное обоснование мероприятий по оптимизации аграрной струк-туры региона не проводится.

Анализ структуры основных видов товарной продукции в разрезе основных категорий производителей в аграрном секторе Дальнего Востока показал следующее (табл. 1).


313

1. Структура производства агропродукции по категориям товаропроизводителей ДФО (в % к итогу)

2005 г.

2006 г.

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2010 г.

В среднем за 2005-2010 гг.

Сельскохозяйственные предприятия

Зерновые культуры (в весе после дора-ботки)

83,0 75,4 75,9 77,2 75,7 81,9 78,2

Картофель 7,1 8,1 8,4 7,5 7,3 7,3 7,6

Овощи 15,4 18,3 17,1 16,1 17,5 18,1 17,1

Мясо скота и птицы на убой (в убойном весе)

37,2 38,0 42,0 46,6 50,2 53,9 44,7

Молоко 21,3 21,5 21,9 22 23,8 24,7 22,5

Крестьянские (фермерские) хозяйства


15,6 23,6 23,4 22,1 23,6 16,8 20,9

Картофель 5,2 6,9 5,9 6,6 6,1 7,4 6,4

Овощи 12,1 16,2 16,5 14,7 14,6 15,9 15,0


7,1 7,7 8,6 8,5 9,0 8,8 8,3

Молоко 11,3 15,3 16,5 16,2 16,7 16,3 15,4

Хозяйства населения


1,4 1,0 0,7 0,7 0,7 1,3 1,0

Картофель 87,7 85 85,7 85,9 86,6 85,3 86,0

Овощи 72,5 65,5 66,4 69,2 67,9 66,0 67,9


55,7 54,3 49,4 44,9 40,8 37,3 47,1

Молоко 67,4 63,2 61,6 61,8 59,5 59 62,1

Составлено по: [5] Во-первых, сельскохозяйственные предприятия занимают лидирующие позиции в

производстве зерновых культур. Так, в 2010 г. данная группа товаропроизводителей обеспе-

чила 81,9% от общерегионального выпуска зерна (а в среднем за 2005 – 2010 гг. – 78,2%).

Высок вклад дальневосточных агроорганизаций и в снабжение региона мясом скота и птицы

(44,7% в среднем за период), причем имеет место устойчивый рост этой доли: от 37,2% в

2005 г. до 53,9% в 2010 г.

Во-вторых, в хозяйствах населения сосредоточено практически все производство

картофеля (86% в среднем за период и 85,3% в 2010 г.), а также большая часть выпуска ово-

щей (соответственно 67,9% и 66%) и молока (62,1% - в среднем за 2005-2010 гг. и 59% - в

конце периода).


314

В- третьих, удельный вес дальневосточных крестьянских (фермерских) хозяйств (К(Ф)Х) в выпуске всех рассматриваемых выше видов агропродукции (кроме зерновых), неве-лик и колеблется на уровне 6-15%. То есть возложенная реформаторами на фермеров мис-сия возрождения российского крестьянства не реализована до сих пор и нет объективных предпосылок для ее выполнения в ближайшей перспективе.

В этой связи закономерен вопрос: насколько оптимальна сложившаяся к настоящему времени структура аграрных товаропроизводителей, способна ли она в своем современном состоянии эффективно реализовывать региональные интересы и содействовать снижению продовольственной импортозависимости ДФО.

Здесь следует иметь в виду, что формирование оптимальной структуры сельского хо-зяйства на мезоуровне невозможно без преодоления стихийного характера структурных сдвигов в агросфере. Причем, хотя дефиниции «эффективная (иначе – оптимальная) структура аграр-ных товаропроизводителей» и «эффективный структурный сдвиг» не тождественны, но, по мне-нию автора, необходимой предпосылкой для формирования эффективной (а, следовательно, и оптимальной) структуры в агросфере является инициирование совокупностью товаропроиз-водителей эффективных структурных сдвигов в сельском хозяйстве региона.

В контексте такого понимания оптимальности аграрной структуры, к сожалению, при-ходится констатировать ее низкую результативность.

Действительно, основные количественные показатели структурных сдвигов выпуска большинства видов агропродукции в течение первого десятилетия XXI века характеризуются отрицательными величинами, что свидетельствует о негативном характере соответствующих изменений, и, следовательно, неоптимальности сформировавшейся к настоящему времени региональной структуры товаропроизводителей. Хозяйства населения, занимая в среднем значительную нишу в производстве агропродукции, показывают отрицательную направлен-ность структурных сдвигов, «утяжеленную» низкой товарностью продукции, выпускаемой данной группой землепользователей (табл. 2).

2. Анализ структурных сдвигов в производстве аграрной продукции в ДФО (по всем категориям товаропроизводителей) за 2000 – 2010 гг.

Показатели структурных сдвигов

Масса, тыс. тонн

Индекс, % Скорость измене-

ния, %

Зерновые культуры (в весе после доработки)

-11,8 -3,8 -0,4

Картофель 84,1 7,0 0,7

Овощи (открытого и защищенного грунта)

-17,5 -4,2 -0,4

Мясо скота и птицы на убой (в убой-ном весе)

41,1 49,5 3,7

Молоко -76,4 -11,4 -1,1

Рассчитано авт. по: [5] Для определения группы товаропроизводителей (или их совокупности), деятельность

которых с наибольшей вероятностью может способствовать приведению аграрной структуры региона к оптимальной, автором построена модель влияния совокупности структурных сдви-гов на результативность аграрной составляющей продовольственного комплекса ДФО [3].

Определение факторов, тесно связанных с результирующим признаком, то есть с темпом роста производства агропродукции в регионе, было выполнено посредством корреля-ционного анализа и расчета соответствующих коэффициентов парной корреляции. Также при формировании совокупности основных факторов, подлежащих включению в модель влияния структурных изменений на эффективность дальневосточного продовольственного комплекса, была исследована и устранена проблема мультиколлинеарности факторных признаков [2].


315

Как следует из таблицы 3, построенная модель адекватно отражает влияние структурных сдвигов на результативность сельского хозяйства региона.

3. Оценка адекватности модели влияния структурных сдвигов на результативность сельского хозяйства ДФО.

Действительно, коэффициент корреляции составил 0,767, что свидетельствует о вы-сокой тесноте связи между темпом роста выпуска агропродукции в ДФО и выделенными фак-торами. При этом 58,8 % вариации эндогенной переменной обусловлено влиянием включен-ных в построенную модель факторов. Средняя ошибка аппроксимации мала и не превышает 6% , что свидетельствует о корректном выборе математической формы модели. Массив ис-ходной информации, используемый при моделировании, достаточен для выявления законо-мерности в процессе формирования структурного сдвига в выпуске агропродукции основными группами землепользователей Дальневосточного региона, что доказывается найденным зна-чениям критерия Фишера (Fрасч=2,0 при уровне значимости α= 0,05). (Определение пара-метров модели влияния структурных сдвигов на результативность сельского хозяйства ДФО, оценка ее надежности и расчет парных коэффициентов корреляции осуществлены посредст-вом инструментов «Регрессия» и «Корреляция» Пакета Анализа MS Ecxel).

Вид модели

ДФОДФОху ,1968,0922,81 ДФОДфО хх ,3,2 058,1268,1

ДФОДфО хх ,5,4 136,1845,12

УДФО – темп роста производства агропродукции (в сопоставимых

ценах) в хозяйствах всех категорий ДФО (%); Х1, ДФО - индекс структурного сдвига в посевных площадях сельхоз-предприятий ДФО (%); Х2,ДФО - индекс структурного сдвига в численности хозяйств населе-ния ДФО (%); Х3,ДФО - индекс структурного сдвига в посевных площадях К(Ф)Х ДФО (%); Х4, ДФО - масса структурного сдвига в выпуске агропродукции К(Ф)Х ДФО (в сопоставимых ценах, млрд. руб.); Х5, ДФО - масса структурного сдвига в выпуске агропродукции хозяй-ствами населения ДФО (в сопоставимых ценах, млрд. руб.)

Коэффициент корреляции

0,767

Коэффициент детерминации

0,588

Средняя ошибка аппроксимации, %

6,011

Критерий Фишера 0,2расчF

(значимость 0,05)

Коэффициенты эластичности

;048,0;039,021 хх ЭЭ ;081,0

3хЭ ;096,0

4хЭ

036,05х

Э

Отметим, что хотя коэффициенты регрессии и играют важную роль при оценке эко-

нометрической модели множественной регрессии, но с их помощью нельзя сопоставить фак-торы по степени их влияния на зависимую переменную из-за различия единиц измерения и разной степени колеблемости. Поэтому для практической интерпретации результатов эконо-мико-математического моделирования желательно использовать коэффициенты эластично-сти, которые показывают, на сколько процентов изменяется зависимая переменная при изме-нении определенного фактора на 1% (при постоянном уровне значений остальных факторов).


316

В нашем случае получили, что эластичными факторами, способными потенциально содействовать оптимизации региональной аграрной структуры, являются: а) для сельскохо-зяйственных предприятий - индекс сдвига в посевных площадях; б) для фермеров - масса структурного сдвига в выпуске агропродукции и индекс структурного сдвига в распределении посевных площадей; в) для хозяйств населения - индекс сдвига в численности хозяйств.

Следовательно, если посевные площади, используемые для сельскохозяйственной деятельности аграрными предприятиями и фермерскими хозяйствами, увеличатся на 10%, то в целом по региону темп роста агропродукции возрастет соответственно на 0,39% и 0,81%; а десятипроцентный рост численности дальневосточных хозяйств населения может иницииро-вать повышение объема выпуска сельхозтоваров на 0,48% (табл.3).

Но хозяйства населения, занимая значительную нишу в производстве агропродукции, фактически существуют в «симбиозе» с крупнотоварным производством, и, по сути, не явля-ются самостоятельной структурной единицей аграрных отношений. Крайне низка товарность продукции, выпускаемой подсобными хозяйствами. «Разбухание» хозяйств населения, объ-ясняется вовсе не их высокой эффективностью, а общей технико-технологической отстало-стью российского сельского хозяйства с относительно высокой долей ручного труда; на таком негативном фоне «малые формы хозяйствования», к тому же подчас паразитически «сожи-тельствующие» с остатками созданных в советское время крупными предприятиями, демон-стрируют специфическую выживаемость.

Региональные К(Ф)Х хотя и развиваются достаточно устойчиво, но по-прежнему вно-сят незначительный вклад в снабжение населения и перерабатывающих предприятий феде-рального округа продовольственной продукцией (примерно 4% от общерегионального выпус-ка сельхозтоваров). Более того, фермеры в течение двадцати последних лет активно под-держиваются как на макро-, так и на мезоуровне посредством ряда программ, а возложенная на них миссия возрождения российского крестьянства и стабилизации аграрной составляю-щей продовольственного комплекса не реализована до сих пор и нет объективных предпосы-лок для ее выполнения в ближайшей перспективе.

Следовательно, для оптимизации региональной аграрной сферы и улучшения каче-ства питания населения Дальнего Востока РФ, следует при актуализации и совершенствова-нии современного курса региональной структурной политики делать больший акцент на сель-скохозяйственные предприятия и активизировать их деятельность посредством различных (ценовых, налоговых, кредитных, инвестиционных и пр.) механизмов регулирования экономи-ки региона.


[1] Горбунов Г. Обеспечение качественным отечественным продовольствием – путь к здоровью нации // Экономика сельского хозяйства России. – 2012. - № 2. – С. 7-15. [2] Жуплей И.В. Моделирование структурных сдвигов продовольственного комплекса в контексте по-строения системы планирования на мезоуровне // Вестник ИНЖЭКОНА. – 2012. - №1 (52). – С.182-187. [3] Жуплей И.В., Шмидт Ю.Д. Оценка эффективности структурных сдвигов в сельском хозяйстве Дальне-восточного региона Российской Федерации // Вестник ТГЭУ. - 2011. - №3.- С. 60-71. [4] Жуплей И.В., Шмидт Ю.Д. Сравнительный анализ структурных сдвигов в животноводстве Российской Федерации и Дальневосточного федерального округа // Вестник ТГЭУ. - 2010. - №1.- С. 14-28. [5] Регионы России. Основные характеристики субъектов Российской Федерации. 2005. (2008. 2009. 2011) / Росстат. - М., 2005. (2008. 2009.2011). [6] Шелепа А., Бойко А. Проблемы развития сельских территорий Дальнего Востока //АПК: экономика, управление. - 2011.- № 9.- С. 10-17. [7] Шелепа А., Емельянова Е. Перспективы развития аграрного сектора Дальнего Востока //АПК: экономи-ка, управление. - 2012.- № 2.- С. 44-52.


317

JURISPRUDENCE

SOME ISSUES IN IMPLEMENTING THE NORMS OF INTERNATIONAL ENVIRONMENTAL LAW IN THE RECOVERY OF ENVIRONMENTALLY

THREATENED AREAS OF KAZAKHSTAN

Abdukarimova Zh.S., Abdukarimov T.A.

Kazakhstan

Abstract

This paper examines the main issues of implementation of international environmental law in the field of rehabilitation of ecologically unfavorable zones in the Republic of Kazakhstan. Analyzing the international legal regulations of these relations and the legislation of Kazakhstan, it proposed the adoption of regulations norms to ensure the environmental safety throughout the country - the law "On rehabilitation of disadvantaged ecological zones," which would regulate all the relations in the field of social protection of citizens affected by environmental disasters.

Keywords: ecology, ecologically challenged zones, the international contracts.

The problem of the correlation of nature utilization and the environment under the growing

affect of the technological advancement of human society and the probability of irreversible changes caused by this process on the life of flora and fauna on earth, has become of paramount impor-tance. The reason for this, in our opinion, is - the growing environmental crisis that has gripped Se-mipalatinsk area and adjacent to the landfill area, the Aral Sea region, the Balkhash basin and the Caspian Sea. According to the President of the Republic of Kazakhstan Nursultan Nazarbayev, one of the biggest disasters to the Kazakh people was brought by the Semipalatinsk nuclear test site. Only in the Republic of Kazakhstan, more than half a million people affected from the radiation. Another disaster in Kazakhstan is the Aral Sea, which is disappearing from the face of the planet [1].

The human right for a clean environment is closely linked with the natural rights for life, hence the number of international instruments on human rights can be regarded as a fundamental part of environmental law. Among the main international legal instruments must be in the first Uni-versal Declaration of Human Rights adopted by UN General Assembly in December 1948, then - the International Covenants on Human Rights of 1966. The Universal Declaration in all of its contents enshrined people's right to favorable living conditions, which were later consolidated and developed in a number of international instruments, including the specialized ones, which focused on human rights for favorable environment [2].

Abdukarimova Zh.S., Abdukarimov T.A., 2012


318

International environmental conventions, where the Republic of Kazakhstan participated, are varied and diverse. They cover the regulation of certain natural areas; protection of the environ-ment from exposure of hazardous and toxic substances, transboundary pollution. But the analysis of their common characteristics and distinctive features has been made neither in scientific works nor did the methodological literature systematize the Environmental Conventions of RK.

It is proposed to systematize environmental conventions RK in three groups: 1. Nature protection conventions regulating the protection of the environment in general.

The conventions of this group, the negative impact of economic and other activities affect the overall condition of the environment, without negative consequences for the some natural spheres. This group may include, for example, the following conventions: - The Convention on the Prohibition of Military or Any Other Hostile Use of Techniques Af-fecting the Environmental (Geneva, May 18, 1977); - The Energy Charter Agreement and Energy Charter Protocol on the Issues of Energy Effi-ciency and Related Environmental Aspects (Lisbon, 17 December 1994); - The Convention on Environmental Impact Estimation in the Transboundary Context (Es-poo, February 25 1991); - The Convention on the Transboundary Effects of Industrial Accidents (Helsinki, 17 March 1992); - The Convention on the Control of Transboundary Transportation of Hazardous Disposals (Basel, March 23, 1990). 2. Conventions on protection of resources regulating the protection of definite natural areas (re-sources), the negative change of which is of international significance. Convention on protection of resources can be divided into subtypes: a) Convention for the Protection of air, climate and ozone layer: - The Convention World Meteorological organization (Washington, October 11, 1947); - United Nations Framework Convention on Climate Change (New York, May 9, 1992); - Vienna Convention for the Protection of the Ozone Layer (Vienna, 22 March 1985); - Montreal Protocol on Substances that Deplete the Ozone Layer (Montreal, 16 September 1987); - Kyoto Protocol to the UN Framework Convention on Climate (Kyoto, December 11, 1997); - Convention on Long-Range Transboundary Air Pollution (Zheneva. November 13, 1979). b) Convention for the Protection of Living Resources: - Convention on Biological Diversity (Rio de Janeiro, 5 June 1992); - Convention on International Trade in Endangered Species of Fauna and Flora (Washing-ton, DC, March 3, 1973); - Convention on the Safety of Marine Flora and Fauna in the Sea. c) Convention on the Protection of Land Resources: - Convention on the Protection of the World Cultural and Natural Heritage (Paris, November 16, 1972); - The Convention on Prevention of Desertification (Paris, June 17, 1994). d) Convention on Water Resources Protection: - International Convention on Civil Liability for Oil Pollution Damage (Brussels, November 29, 1969); - Convention on the Protection and Use of Transboundary Water Resources and Interna-tional Lakes (Helsinki, 17 March 1992).

3. Human rights conventions governing the rights of citizens and public associations in the field of environmental protection. Only Aarhus Convention on Access to Information, Public Partici-pation in the Process of Taking Decisions and Access to Justice on Issues Relating to Environment is included to the human rights conventions (Aarhus, 25 June 1998).

The proposed classification, in our opinion, highlights the main distinctive features combin-ing environmental conventions in groups. Each group consists of Conventions based on the sphere of regulation - the natural environment in a whole, some natural objects, and the establishment of basic ecological rights of citizens and public associations. [3]


319

Analyzing the proposed classification, one can come to aconclusion, that the interests of the Republic of Kazahstan in the field of international environmental cooperation lie mainly in the plane of the protection of the environment in general and the protection of air quality in particular. This seem to be explained by the fact that atmospheric pollution of air, climate change and the de-struction of the ozone layer, the environmental impact of industrial emissions, the consequences of energy use units, some kinds of weapons of mass destruction have most rapid in time and most significant on scales of impact on the environment and human health. Moreover, this negative effect is almost always beyond one state, and by influencing the environronment of other states, is trans-boundary.

The Convention of the united Nations on Access to Information, Public Participation in De-cision-Making and Access to Justice on Environmental Matters, held in Aarhus (Denmark, 25 June 1998), is of great importance for the conservation of the environment, as well as the Aarhus Con-vention, in which the principles of previously adopted international legal instruments on environmen-tal issues were confirmed, the need to protect and preserve the environment, to improve its condi-tion and to ensure sustainable and environmentally sound development are reiterated. In order to facilitate the protection of the rights of every person of present and future generations, to live in an environment adequate for their health and well-being, the Aarhus Convention guarantees the right of access to information, public participation in decision-making and access to justice in environmental matters in accordance with the provisions of this Convention.

However, at this stage the issue is of more effective implementation of the rules of the Aar-hus Convention on public access to information and to justice. Courts rarely consider the cases re-lated to environmental disputes. Thus, the Judge of Supreme Court of Justice Borisov V.M. said that violations of the law on environmental protection are limited with in the release of harmful sub-stances and illegal placement of industrial and household waste in a landfill, unauthorized release of substances into the atmosphere, as well as discharge of effluents with higher levels of reduced vo-lume limit relief into the environment, environmental pollution, oil pollution, etc. by entities and phisi-cal persons, including domestic and foreign. In this case, the judge, in deciding cases, bases on the fact that legal is not any significant contamination, but only one contamination that exceeds the qual-ity standards of the environment [4]. At the same time Borisov V.M. says that claims on the majority of civil cases, as a rule, are imposed by environmental protection prosecutors, or territorial divisions of the Ministry of Environment; the claims of NGOs were considered in the courts of the cities of Astana and Almaty, and Karaganda region.

Nevertheless, Kazakhstan couldn‘t fully get out of the environmental crisis imposed by the system of totalitarian regime. Of course, this is all the result of objective and subjective reasons. But the key is in the imperfection of legislation and, especially, in the sphere of the improvement of eco-logically challenged zones.

Analysis of the Kazakh legislation in the field of ecology shows that the effect of interna-tional environmental law on the Kazakh national law is manifested at several levels. First, this is implementation of international environmental law into the basic law and the environmental legisla-tion of the country, and, secondly,iy is environmentalization of national law, i.e. integration of envi-ronmental requirements in other areas of law. So, Erkinbaeva L.K. notes that in the Republic of Ka-zakhstan there are about 10 acts and 18 laws and more than 200 special regulations regulating di-rectly or indirectly specific areas of interaction between society and nature [5]. In addition, the scien-tists say about the environmentalization of education, mentality, economics, etc. Third, the influence of international law makes it necessary to introduce a number of international technical and other standards in Article 31 of the Constitution of our country's.

In accordance with the requirements of international environmental law, in Article 31 of the Constitution of our country, the government aims to protect the environment, favorable to human life and human health

Part of the state efforts have been made to ensure that constitutional provision: legislation is being improved, various programs and concepts are being adopted. So, in December 3, 2003, the Decree of the President of Kazakhstan approved the Concept of Environmental Security of the Re-public of Kazakhstan for 2004-2015. The document notes that the reform of all sectors of national


320

economy has become the basis for changes in attitudes towards the use of natural resources, the implementation of socio-economic development with due regard for environmental preservation. Since the adoption of the Concept of the Republic of Kazakhstan, major changes in social develop-ment have been made: strategic documents of the state have been developed, a framework of envi-ronmental legislation has been established, several international conventions on environmental pro-tection have been signed, a system of environmental management has been created. Consistently enough are implemented environmental measures. Thus, according to the Environmental Sustaina-bility Index, which was developed by Yale and Columbia universities, our country took the 75th place in 2005, among the countries of the world, and in 2006 reached to the70th. International agencies recognized the progress of Kazakhstan [6].

Ecological Code of the Republic of Kazakhstan, adopted in early 2007, took into account a number of requirements of international environmental conventions. Without a doubt, this was a major breakthrough in the ordering, the codification of environmental law. Considerable powers have been assigned to state agencies. However, it must be stressed that effective implementation of leg-islation on environmental protection, and ensuring the rights of citizens for a favorable environment to their life and health is a duty not only of public authorities and NGOs and, above all, management of the enterprises, the emissions of which have negatively impact on the environment.

In our opinion, the duty of nature utilizers to closely monitor the compliance status of the technological cycle and the company activity set by environmental standards, were not duely worked out in the Environmental Code. For example, Code Chapter 14 (articles 128-134) deals with issues of self-control. In accordance with Article 130 during the environmental control nature utiliser has the right to self-monitoring to the extent of minimally necessary (emphasis added - AE) to monitor com-

pliance with environmental legislation of the Republic of Kazakhstan. In addition, nature utiliser has the right to develop a program of self-control in accordance with the accepted requirements and with regard for their technical and financial capabilities, as well as to determine the organizational struc-ture of the service of self-control and responsibility of staff for his conduct and, on a voluntary basis, an extended self-monitoring [ 2].

As a result, companies often develop a program of ecological productioncontrol based on the minimum rates for their technical and financial capabilities, and at the same time, avoiding ef-fecting applicable taxes, etc. Becides, in contemporary situation, many companies refer to the global financial crisis, reducing or even cutting off any expenditure programs. That is, the words of a clas-sic, saying that the capitalist for the sake of big profits is willing to commit any crime, are still actual. Of course, this is not the age of "wild capitalism", but the pursuit of profit is still alive. It is necessary to introduce changes in line with the fundamental principles of international law "polluter pays" prin-ciple, but it's better - to prevent excessive pollution.

In this short article it is impossible to consider all aspects of the implementation of interna-tional environmental law in the Republic of Kazakhstan, but it should be noted that at present Ka-zakhstan is increasingly involved in international organizations, forums, conventions on environmen-tal issues. They put questions of detailing a number of environmental laws, and their sequential ex-ecution, and of attracting public in solving environmental issues, environmentilization of rights and mentality of population in the general, etc.

In our opinion, we need regulations to ensure environmental safety throughout the country, the law "On rehabilitation of disadvantaged ecological zones," which would regulate all the relations in the field of social protection of the citizens affected by environmental disasters.

However, it should be noted that national legislation is constantly being improved when bringing it into line with accepted by the Republic the norms of international law. The country has consistently solve environmental problems and it is not far away the future of implementation of the Programme "Kazakhstan 2030", where it is noted that "Kazakhstan must turn into a clean and green country, with fresh air and clear water. Industrial waste and radiation would no longer enter into our homes and gardens. Our children and our children will live a full life in a healthy environment."


321

References [1] Nazarbayev N.A., Single consolidation of society, as a condition for progress Kazahstana.-Almaty, 1998.-On 89 [2] Abaydeldinov E.M., Some issues of implementation of international environmental law in the Republic of Ka-zakhstan [3] Tuleubekova C., Environmental convention is one of the forms of international cooperation -Themis, № 9, 2003 - page 49 [4] Borisov V.M., Some aspects ofexercising the right to judicial protection (jurisprudence on the application of environmental laws) / / Judicial practice of environmental and tax legislation, Proceedings of the seminar. - Alma-ty: The Supreme Court of the Republic of Kazakhstan - 2005 - page 15. [5] Erkinbaeva L.K., Briefing Note to the draft Environmental Code of the Republic of Kazakhstan.- Astana. 2006. [6] On the course of stability – to a quality of life // Kazakhstanskaya Pravda – 2006 – 29 December.

DIE SOZIALE FUNKTION DES STAATES

Ahiyavets S.1, Audzej H.

2

1, 2

Yanka Kupala State University of Grodno

Weißrussland

Die Zusammenfassung

Das Entstehen, Entwicklung und Verwirklichung der sozialen Funktion des Staates ist nicht nur ein wirtschaftlicher und politischer Prozess, sondern auch ein moralischer Prozess, der "die menschli-che" Vermessung verlangt. Die Umgestaltung des Systems des Sozialschutzes und ihre Verlegung auf neue Prinzipien des Funktionierens sind nur unter den Bedingungen des veränderten sozialen Bewusstseins der Gesellschaft und des tiefen Verständnisses des Wesens und der Bedeutsamkeit des Systems des Sozialschutzes, ihrer neuen theoretischen Konzeptionen, ihrer Modelle und Begrif-fe möglich. Die Schlüsselwörter: Sozialstaat, Rechts, sozialen Schutz.

Der Sozialstaat wird als Abhängigkeit des Staates von der Zivilgesellschaft, seine Unte-

rordnung den Interessen der Staatbürger gesehen. Dabei werden nicht nur rein ökonomische Inter-essen gemeint, die in den Begriff der Sozialinteressen eingehen, sondern auch allumfassende [1]. Die Tätigkeit solch eines Staates ist auf das allgemeine Wohl, auf die Bestätigung in der Gesell-schaft der sozialen Gerechtigkeit gerichtet. Er gleicht Eigentums- und andere soziale Ungleichheit aus, hilft Schwachen und Elenden, gewährt jedem einen Arbeitsplatz oder eine andere Erwerbsquel-le, sorgt sich um die Erhaltung des Friedens in der Gesellschaft, schafft die für den Menschen nöti-gen sozialen Bedingungen.

Unter dem Sozialstaat versteht man die zweckmäßigste Vereinigung von Freiheit und Macht. Diese Vereinigung erfolgt man zwecks der Sicherung des persönlichen und gesellschaftli-chen Wohlergehens, zwecks der Gewährleistung der sozialen Gerechtigkeit und der Solidarität in der Arbeitsproduktverteilung. Der Sozialstaat kennzeichnet das hohe Niveau der Annäherung der Ziele und der Harmonisierung der Beziehungen der staatlichen Institute und der Gesellschaft [2]. Unter der sozialen Gerechtigkeit und sozialen Solidarität versteht man in der Praxis die Verwirkl i-chung solcher Verordnungen, wie: Solidarhaftung der Generationen und Stände, d.h. Reiche zahlen

Ahiyavets S., Audzej H., 2012


322

für Arme; Gesunde zahlen für Kranke; Erwerbsfähige zahlen für Arbeitsunfähige; Sicherung gleich-gestellter Rechte und Möglichkeiten von Männern und Frauen.

Das Wort "sozial" bedeutet im Latein "allgemein", "öffentlich", d.h. sich auf das Zusammen-leben der Menschen in der Gesellschaft beziehend. Folglich kann man jeden Staat mit dem Begriff "sozial" im weiteren Sinne dieses Wortes bezeichnen, denn jeder Staat wird als Produkt der gesell-schaftlichen Entwicklung betrachtet. Letzterenfalls wird aber unter «dem Sozialstaat» der Staat ge-meint, der über besondere Eigenschaften und Funktionen verfügt.

Die Existenz und Tätigkeit des Sozialstaates sind sehr eng mit solchen gesellschaftlichen Erscheinungen verbunden, wie Demokratie und Menschenrechten.

Der Entstehungs- und Entwicklungsprozess des Sozialstaates hat eine lange und kompli-zierte Geschichte.

Die Idee der sozialen Staatlichkeit hat sich Ende des XIX. – Anfang des XX. Jhts. heraus-gebildet, d.h. später als die Ideen des Rechtsstaates. Das war das Ergebnis der objektiven sozial-ökonomischen Prozesse, die im Leben der bürgerlichen Gesellschaft vorkamen. Damals gerieten ihre wichtigsten Prinzipien in Kollision – das Prinzip der Freiheit und das Prinzip der Gleichheit. Theoretisch sind zwei Herangehen an das Verhältnis dieser Prinzipien entstanden. Adam Smith, John Stjuart Mill, Benshamen Konstan, John Lokk u.a. verteidigten die Theorie der individuellen Freiheit des Menschen. Dem Staat wurde der Freiheitsschutz von einer beliebigen Einmischung zur Hauptpflicht gemacht, einschließlich von der Einmischung des Staates selbst. Dabei verstanden sie, dass solche Freiheit letzten Endes zur Ungleichheit brachte, hielten aber die Freiheit für den höch-sten Wert.

Ein anderes Herangehen verkörpert Jean-Jacques Rousseau. Ohne die Bedeutung der in-dividuellen Freiheit zu verneinen, meinte er, dass alles dem Prinzip der Gleichheit untergeordnet sein solle. Die Aufgabe des Staates besteht darin, dieses Prinzip zu gewährleisten.

Ein echter Sozialstaat ist erst unter den Bedingungen der Demokratie und der Zivilgesell-schaft möglich. Der Sozialstaat muss rechtlich sein, im modernen Sinne dieser Charakteristik. Der Rechtsstaat muss sozial sein, seinerseits ist der Sozialstaat immer rechtlich.

Laut der Meinung der Autoren, ist der Sozialstaat kein Entwicklungsabschnitt des Rechts-staates, sondern die Entwicklungsstufe der staatlich-organisierten Gesellschaft. Man kann sich nicht mit der Meinung der Reihe von Autoren einverstanden erklären, die meinen, dass Sozial- und Rechtsstaat wie "Attribute des Staates den klaren Sinn nur im alternativen, und nicht kumulativen Regime der Anwendung gewinnen" [3]. Sie reden über "grundlegende Widersprüche zwischen dem rechtlichen und sozialen Beginn seines Daseins" [4].

Das Entstehen des Sozialstaates ist nicht nur ein ökonomischer und politischer Prozess, sondern auch ein "die menschliche" Messung fordernder moralischer Prozess.

Der russische Gelehrte Gontscharow P. K hat begründet bemerkt, dass im Sozialstaat die wesentliche Bedeutung und die spezifischen Züge die geistige Sphäre habe. Vorrangig soll die He-rausbildung einer allseitigen und harmonisch entwickelten Person sein. Die tiefen Volkstraditionen des Humanismus und der Moral, die höchsten Errungenschaften der einheimischen Kultur machen dieses Ziel durchaus erreichbar. Hierzu soll der Zugang den Bürgern, vor allem der Jugend zu den echten Mustern der weltweit bekannten und einheimischen Kultur, der Kunst und der Literatur geöff-net sein. Die tatsächliche gewaltsame Westernisierung des Geisteslebens hört auf. Die Beispiele des Schutzes der Nationalsprache und -kultur, die Ermutigungen der Entwicklung der Folklore ge-ben viele hochentwickelte europäische Länder [5].

Die Republik Weißrussland ist der Sozialstaat, dessen Politik auf die Bildung der den Bür-gern würdiges Leben und freie Entwicklung gewährleistenden Bedingungen gerichtet ist. Allen Bür-gern des Landes sind der Gesundheitsschutz, die Auslohnung, die Rente und die Unterstützungen gesichert. Im sozialen Bereich hat die Erhaltung des Wertvollen den Vorrang, die Nutzung des Prin-zips der sozialen Gerechtigkeit in neuen Bedingungen, ohne auf angesammelte Erfahrungen zu verzichten.

Das Prinzip der sozialen Gerechtigkeit findet seinen Ausdruck in der Adresssozialpolitik, in sozialen Sicherungen, besonders in Bezug auf Jugend, Alte, Bewohnern der von der Tschernobyl-katastrophe betroffenen Territorien.


323

In Weißrussland hat sich das effektiv wirkendes System der rechtmäßigen Verteilung der Arbeitsentlohnung, der sozialen Geborgenheit der Unvermögenden und der Erhöhung des Sozial-schutzes der Bevölkerung gebildet. Der Staat stellt sich heutzutage die folgende Aufgabe: die Men-schengesetze der Republik Belarus sollen als Etalons der sozialen Gerechtigkeit fungieren.

Soziale Sicherheiten zeigen sich im Rahmen des weißrussischen Entwicklungsmodells in: Gleichberechtigungen von Männern und Frauen in der Ausbildung und Erwerbstätigkeit; Sicherhe i-ten des Rechtes der Jugend auf geistige, moralische und physische Entwicklung; Sicherheit des Rechts auf Arbeit; des rechtmäßigen Anteiles der Belohnung in den Wirtschaftsarbeitsergebnissen, aber nicht unter dem Niveau, das den Staatsbürgern und ihren Familien eine freie und ausreichende Existenz gewährleistet; Sicherungen des Rechtes auf den Gesundheitsschutz, einschließlich kos-tenlose Behandlung in den staatlichen Gesundheitseinrichtung; Garantien des Rechtes auf Alters-versorgung u.a.

Das Hauptziel der Sozialpolitik in der Republik besteht darin, dass sie jedem arbeitsfähigen Menschen gute Möglichkeit gibt, dank seiner Tätigkeit und seinem Unternehmungsgeist den Fami-lienwohlstand zu schaffen. Arbeitsunfähige und Bedürftige versorgt man mit dem sicheren Sozia l-schutz. Dabei soll der soziale Schutz außerordentlich adressenbezogen und auf konkrete, schutzlo-se Gruppen und Sozialschichten der Bevölkerung gerichtet sein. Der Sinn des wirksamen sozialen Adressschutzes liegt darin, die begrenzten Ressourcen auf der Bedarfsdeckung der schutzlosen Sozialschichten zu konzentrieren.

Als die Prioritätsaufgabe des weißrussischen Staates auf dem Gebiet des Sozialschutzes ist die Sorge um Familien, Kinder, insbesondere die Versorgung der notwendigen Bedingungen für die Realisierung der ökonomischen, reproduzierenden, erzieherischen und kulturpsychologischen Funktionen einer Familie; Wahrung der Rechte der Kinder für ihre vollwertige physische, intellektuel-le, moralische und soziale Entwicklung.

Das Problem des sozialen Schutzes läuft oft unter Bedingungen der Wirtschaftsreform nur auf Rentner, Invaliden, Familien mit Kindern und andere Bürger hinaus. Das System des Sozial-schutzes soll die Interessen aller Bürger schützen, sie vom heftigen Rückgang der Lebensqualität usw. versichern.

Das fungierende System der weißrussischen Gesetzgebung über den sozialen Schutz darf nicht den momentanen und unbegründeten Veränderungen, den unvorhersehbaren Deformationen unterworfen sein. Die häufigen Veränderungen und Ergänzungen, die zu den normativen Akten be i-getragen werden, erschweren rechtsordentliche Praxis. Man muss die Perspektive der Entwicklung der Gesetzgebung sehen und im Voraus die begrifflichen Hauptrichtungen dieser Entwicklung be-stimmen. Die sich verwirklichenden Umgestaltungen, die die mehr des Halbjahrhunderts existieren-de Wirtschaftsweise verletzten, haben die Grundinteressen der ganzen Bevölkerung geschädigt und haben dringende Bildung der grundsätzlich neuen Sozialpolitik gefordert.

Die Sozialpolitik hat außerdem einen konservativen und innovativen Charakter. Der Kon-servatismus besteht darin, dass er das aufbewahrt, was in der sozialen Sphäre schon erreicht ist, und übergibt es den Menschen, die der sozialen Einmischung bedürfen. Die Politik hat die sozialen Strukturen den geschehenden Veränderungen anzupassen.

Unter den Bedingungen der Republik Belarus bedeutet es, dass die vorhandene Erfahrung und die existierende Infrastruktur größtmöglich einzusetzen sind. Diese Einsetzung wird als Basis für die Bildung der neuen Konzeption der Sozialfürsorge dienen.

Der Mensch und seine konkreten Bedürfnisse waren immer und bleiben auch heute Haupt-aufgabe des Staates. In der Republik verwirklicht sich weiter der Komplex der rechtlichen, sozial-ökonomischen, organisatorischen Maßnahmen. Diese Maßnahmen sind auf die Verstärkung der sozialen Geborgenheit der Staatsbürger der älteren Generation, auf die Erhöhung der Qualität des Lebens der einsamen Bürger und anderer sozial ungeschützter Schichten der Bevölkerung gerich-tet.

Die Vervollkommnung des Systems der Sozialfürsorge fordert die Erarbeitung des Mecha-nismus der Verbesserung der übrigen sozialen Sphären, wie der Arbeit, des Gesundheitswesens und, natürlich, des Steuersystems, das als Grundlage eines beliebigen Systems der Sozia lfürsorge fungiert.


324

Im System der Rentenversorgung muss man in erster Linie den Mechanismus der Anrech-nung, der Neuberechnung der Renten revidieren. Es ist nötig die Struktur des Rentensystems und die Verwirklichung der Finanzierung der Tätigkeit dieses Systems zu vervollkommnen.

Die Hauptaufgabe der Vervollkommnung des Rentenversorgungssystems ist die Bildung der günstigen Voraussetzungen für die Entwicklung der Versicherungsprinzipien in der Rentenge-setzgebung.

Im System der Sozialhilfe ist das System von Formen und Methoden des Dienstes der So-zialunterstützung zu modernisieren. Außerdem muss man kurzfristige und langfristige Veranstal-tungen entwickeln. Die Verbesserungen im System der sozialen Hilfe müssen, nach der Meinung des Autors, in zwei Richtungen gehen: einerseits, braucht das System der sozialen Hilfe bedeuten-de Dezentralisierung, damit sich die soziale Hilfe unmittelbar an den Bedürftigen erwies, anderer-seits muss man solche Bedingungen schaffen, unter denen die arbeitsfähigen Mitglieder der Gesel l-schaft maximal selbstständig ihre Fragen lösen können.

Um Individualität des Herangehens, Qualität und Bestand der sozialen Dienstleistungen zu gewährleisten, sind die Bemühungen nach der Vervollkommnung im System der Sozialbetreuung auf die Erweiterung der inneren Infrastruktur der Zentren der Sozialbetreuung zu richten. Jedem Kunden müssen die Auswahlmöglichkeiten der sozialen Betreuung vorgelegt werden. Das lässt das Prinzip des individuellen Herangehens verwirklichen, des Adressensystems; Bestand und Qualität der gewährten sozialen Dienstleistungen ausdehnen.

Die Republik Belarus ist ein Sozialstaat, wo das Gesundheitswesen als Bestandteil des Systems des sozialen Schutzes auftritt. Die rechtliche Regulierung im System des Gesundheitswe-sens, dessen Bestandteil die medizinischen Beziehungen sind (die Einstellung zur medizinischen Hilfeleistung), beeinflusst auf die Entwicklung anderer Sozialverhältnisse. Der Gesundheitsschutz der Staatsangehörigen ist eine wichtige Komponente der Entwicklung der sozialen Sphäre des ge-sellschaftlichen Lebens. Unter den modernen Bedingungen der Entwicklung des Systems des Ge-sundheitswesens wird der Prozess der Veränderung in Gesetzgebung über das Gesundheitswesen durchgeführt. Inhalte, Umfänge und Arten der medizinischen Hilfeleistung verändern sich aktiv. Deshalb erwerben die Fragen der Rechtsschöpfung und der Rechtsanwendung besondere Aktuali-tät.

In der juristischen Literatur ist die Meinung ausgesprochen, dass "die Berücksichtigung der Besonderheiten des Mechanismus rechtlicher Regulierung auf dem Gebiet der staatlichen Verwal-tung und der Privatsphäre vom Gesichtspunkt der Bildung der Schlussfolgerungen über den Begriff und den Status der Rechtsanwendung wichtig ist. Der Entgegensetzung der Methoden des privaten und öffentlichen Rechtes liegt die Inkompatibilität der Weise der auf den Verstand der Zweckmäßig-keit gegründeten Verwaltungseinwirkung und der Tätigkeit nach der Regelung der Wechselbezie-hungen der Privatpersonen zugrunde." [8, с.73]. Im weißrussischen Staat leisten staatliche und pri-vate Organisationen des Gesundheitswesens medizinische Hilfe. Sie sind dazu aufgerufen, das höchste Niveau der psychischen und physischen Gesundheit der Bevölkerung zu gewährleisten. Die Mehrzahl der medizinischen Institutionen ist nicht kommerziell. Dabei vorherrschen in der Rechts-regelung der Tätigkeit der Institutionen des Gesundheitswesens die Methoden des öffentlich-rechtlichen Charakters. Da "Außer der Versorgung des hohen Niveaus der Gesundheit der Bevölke-rung und der Herausbildung der Bedingungen, unter denen sich die medizinischen Dienste auf die Bedürfnisse der Öffentlichkeit feinfühlig melden, ist der Sozialstaat dafür verantwortlich, dass die verwendeten Mechanismen der Bezahlung der medizinischen Dienstleistungen rechtmäßig sind." [7, с.188]. Die lokalen Exekutiv- und Organisationsorgane entwickeln und bestätigen auf dem Gebiet des Gesundheitswesens innerhalb ihres Kompetenzbereiches die territorialen Programme der staat-lichen Sicherheiten für Versorgung der Bürger der Republik Weißrussland von der zugänglichen ärztlichen Betreuung.

Das Entstehen, Entwicklung und Verwirklichung der sozialen Funktion des Staates ist nicht nur ein wirtschaftlicher und politischer Prozess, sondern auch ein moralischer Prozess, der "die menschliche" Vermessung verlangt. Die Umgestaltung des Systems des Sozialschutzes und ihre Verlegung auf neue Prinzipien des Funktionierens sind nur unter den Bedingungen des veränderten sozialen Bewusstseins der Gesellschaft und des tiefen Verständnisses des Wesens und der Be-


325

deutsamkeit des Systems des Sozialschutzes, ihrer neuen theoretischen Konzeptionen, ihrer Model-le und Begriffe möglich. Besonders wichtig ist auch dabei die Überwindung der für die langen Jahre behaupteten theoretischen und praktischen Denkweise. Man muss bestimmte Korrekturen im Sys-tem des Sozialschutzes vornehmen, sondern kann es morgen zu den ernsten sozialökonomischen Folgen bringen. Die Hauptrichtung dieser Umgestaltung liegt in der Herausbildung von neuen Be-dingungen und Motiven, die für aktive zweckbestimmte Teilnahme an der Entwicklung und Herste l-lung des dem neuen Niveau der gesellschaftlichen Entwicklung adäquaten Systems des Sozial-schutzes bestimmt sind. Dabei sind drei Hauptspieler auf dem sozialen Feld von großer Bedeutung: der Staat, die Arbeitgeber und die Bevölkerung.


[1] Bibilo, V.N. Die wichtigste Eigenschaft eines modernen Rechtsstaates / V.N. Bibilo // Die verfassungsrechtli-chen Probleme der Bildung des sozialen Rechtsstaats -. Minsk, 2000. - S. 53-54. [2] Gontscharow, P.K. Das russische Modell des Wohlfahrtsstaates: Problemlösung / P.K. Gontscharow // So-ziologie der Macht: Informat.-analytisch. Bulletin. - 1999. - № 4. - S.55-59. [3] Korolev, S. Die verfassungsrechtliche Regelung des fiskalischen Föderalismus: Diss ... Dr. jur. Wissenschaft / S. Korolev. - M., 2005. - S. 26. [4] Uvatschev, VA Der sozial - rechtliche Staat und die Zivilgesellschaft der post-industriellen Ära: die Rechts-grundlage des Funktionierens und des Zusammenwirkens (am Beispiel Westeuropas und der USA): Dissertati-on ...Kandidate. Juristisch. Wissenschaften / V.A. Uvatschev. - M., 2006. - S. 10 [5] Gontscharow, P.K. Der Wohlfahrtsstaat: Prinzipien und Wesen / P.K. Gontscharow // Westnik der Russischen Universität der Völkerfreundschaft. - Ser. Politik. - 2000. - № 2. - S. 46-59. [6] Makki M., Healy, D. Die Reformierung der Krankenhäuser im neuen Europa / Hrsg. M. Makki und D. Healy / Übers. aus dem Englischen. - M.: Verlag "Ganze Welt", 2003. – 320 s. [7] Tichomirow, Y. A. Öffentliche Dienste und das Gesetz: Wissenschaftlich. - Prakt. Führer / Hrsg. J.A. Tichomirow - M.: Norma, 2007. – 416 s. [8] Tichomirow, Y. A. Rechtanwendung: Theorie und Praxis / Red. J.A. Tichomirow. - M.: Rechtsformel, 2008. – 432 s.

THE OBJECT OF EXCESS OF THE POWER AND POWERS OF OFFICE

Aldekenov S.K.

Almaty Humanitarian Technical University

Kazakhstan

Abstract

The concept of object of official crimes is considered in this article. Also the author makes the conclusions. Keywords: object of excess of the power and powers of office.

Аннотация

В данной статье рассматриваются понятие объекта должностных преступлений. Также автором даются свои выводы и заключения. Ключевые слова: объект превышения власти и должностных полномочий.

Aldekenov S.K., 2012


326

В статье 3 УК РК закреплено, что единственным основанием уголовной ответственности является совершение преступления, т.е. деяние, содержащего все признаки состава преступления. Поэтому возникает потребность в исследовании объективных и субъективных признаков состава превышения власти и служебных полномочий.

Вопрос об объекте превышения власти или должностных полномочии носит дискуссионный характер. Правильное его определение позволит раскрыть социальное содержание и юридическую природу преступного деяния, выяснить характер и степень общественной опасности преступления, предусмотренного статьей 308 УК РК.

Немаловажное значение объекта преступления для установления границ действия данной уголовно-правовой нормы, правильной квалификации и разграничения превышения власти или должностных полномочии от смежных составов преступлений.

В уголовном праве принята трехчленная классификация объектов преступления на: - общий – систему общественных отношений, охраняемых уголовным правом; - родовой – определенный круг однородных по своей сущности общественных

отношений, которые охраняются в силу этого единства комплексом взаимосвязанных уголовно-правовых норм;

- непосредственный – конкретные общественные отношения, которые взяты под охрану уголовного закона и которым причиняется ущерб преступлением, содержащим признаки данного состава.

В науке уголовного права признание общественных отношений в качестве общего объекта преступлений не вызывает принципиальных возражении [1, с 114].

Социальное содержание преступления заключается в посягательстве на существующие в обществе отношения, в воспрепятствовании их нормальному развитию, которое обеспечивается государством и охраняется уголовным законом. Поэтому, определяя объект преступления, следует указать, что им являются общественные отношения, охраняемые уголовным законом.

Как видно из диспозиции статьи 308 УК РК, превышение власти или должностных полномочии посягает на круг отношении складывающихся в сфере функционирования государственных органов и органов местного самоуправления, которые играют важную роль в период перестройки всех важнейших сфер жизни общества, построение демократического правового государства, становления и развития цивилизованной экономики.

На должностных лиц возложены обязанности соблюдать законы Республики Казахстан, обеспечивать соблюдение и защиту прав, свобод и законных интересов граждан и организации, соблюдать государственную и служебную дисциплину, осуществлять свои полномочия в пределах предоставленных им прав и в соответствии с должностными обязанностями и т.д.

Исходя из изложенного, определяя общий объект превышения власти или должностных полномочий, следует указать, что это преступление посягает на совокупность общественных отношении, складывающихся в сфере функционирования органов государственной власти обеспечиваемых государством и охраняемых уголовным правом.

Поскольку рассматриваемое преступление относится к группе общих служебных преступлений, в качестве его родового объекта выступает родовой объект этой группы посягательств. В научной литературе на протяжении длительного периода времени идет дискуссия о содержании родового объекта должностных преступлений.

В уголовно-правовой литературе предлагалось несколько вариантов формулировки родового объекта должностных преступлений. Общепринятой считалось формулировка, предложенная А.Н. Трайниным: правильная, отвечающая интересам социалистического строительства работа государственного и общественного аппарата. [2, с 302].

Это определение с некоторыми уточнениями и дополнениями приводилось в ряде поздних работ. [3, с 270].

Б.С. Никифоров родовым объектом должностных преступлений признавал возможность советского государственного аппарата функционировать хорошо, эффективно. [4, с 189].


327

Преступление, совершаемое в государственном аппарате, всегда подрывает его авторитет и престиж. Подрыв авторитета вполне вписывается в понятие общественных отношений, составляющих содержание нормальной деятельности государственного аппарата, следовательно, выступает элементом родового объекта должностных преступлений.

Таким образом, в литературе представлен широкий спектр мнений по вопросу о родовом объекте должностных преступлений. Поскольку любое преступное посягательство причиняет вред общественному отношению, при определении объекта преступления следует указать на характер общественных отношений, подвергаемых опасности причинения вреда. Поэтому следует отказаться от попыток сформулировать объект коррупционного и иного служебного преступления просто как деятельности или как управления, как авторитета или как нормальной работы государственного аппарата.

Несомненно, общественные отношения, признаваемые родовым объектом корруп-ционных и иных служебных преступлений, должны относится, прежде всего, к деятельности государственного аппарата, которая не может быть исключена из исследуемого понятия.

Деятельность государственного аппарата представляет собой организационно четкую, слаженную работу всей системы органов власти и исполнения по проведению в жизнь политики государства, направленной на поддержание и регулирование существующих общественных отношений.

Он включает в себя весь механизм государства, охватывая органы законодательной, исполнительной, судебной власти, осуществляющих свою деятельность на конституционной основе, в целях обеспечения прав и интересов человека в обществе.

Деятельность государственного аппарата носит характер государственного-властного веления, которая содержится в законе, так как государство в лице своих органов регулирует поведение людей в требуемом направлении с помощью норм права.

Для выяснения содержание общественных отношений, являющихся объектом анализируемого состава преступления, механизма преступного посягательство на него, важное значение имеет социальные связи между субъектами отношений (взаимодействие субъектов).


[1] Никифоров Б.С. Объект преступления по советскому уголовному праву. – М.: Госюриздат. 1960.- 229 с. [2] Наумов А.В. Российское уголовное право. Общая часть. Курс лекции.- М: Изд Бек. 1996- 560 с. [3] Уголовное право: Особенная часть. М- Юриздат, 1939 – 527 с. [4] Советское уголовное право: Часть Особенная – М.Юрид лит. 1965. – 448 с.

PENSION ACCRUALS OF CITIZENS: PROBLEMS OF LEGAL REGULATION

Anbrekht T.A.

Russia

Abstract

In the Russian Federation as a result of carrying out pension system means of pension accruals of citizens are created. At the expense of means of the pension accruals created in favor of insured persons, single payment of means of pension accruals, urgent pension payment should be carried out. Problems of legal regulation of realization citizens‘ rights at the expense of pension accruals are considered in the article. Keywords: pension system, means of pension accumulation.

Anbrekht T.A., 2012


328

Аннотация

В Российской Федерации в результате проведения пенсионной системы сформированы средства пенсионных накоплений граждан. За счет средств пенсионных накоплений, сформи-рованных в пользу застрахованных лиц, должны быть осуществлены единовременная выпла-та средств пенсионных накоплений, срочная пенсионная выплата и др. В статье рассматри-ваются проблемы правового регулирования реализации прав граждан на средства пенсион-ных накоплений. Ключевые слова: пенсионная система, средства пенсионных накоплений.

Пенсионная реформа, начатая в 2000-х годах, существенно изменила существовав-шую в России распределительную пенсионную систему. Федеральный закон от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» [1], Федеральный закон от 17 декабря 2001 года № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» [2], Федеральный закон от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федера-ции» [3], Федеральный закон от 30 апреля 2008 года № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирова-ния пенсионных накоплений» [4] послужили правовой основой для перехода к формированию накопительной пенсионной системы.

Сформированные за прошедшее десятилетие пенсионные накопления, обусловили необходимость обеспечить правовое регулирование отношений, связанных с порядком фи-нансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений.

Федеральным законом от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ «О порядке финансирова-ния выплат за счет средств пенсионных накоплений» определен перечень выплат, осуществ-ляемых за счет средств пенсионных накоплений. К ним отнесены:

- единовременная выплата средств пенсионных накоплений; - срочная пенсионная выплата; - накопительная часть трудовой пенсии по старости; - выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахован-

ного лица. [5] В частности, право на единовременную выплату предоставлено: - лицам, получающим трудовую пенсию по инвалидности или трудовую пенсию по

случаю потери кормильца либо получающим пенсию по государственному пенсионному обеспечению (в случае, если указанные лица не приобрели право на установление трудовой пенсии по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа), - по достижению установленного пенсионного возраста (женщины - 55 лет, мужчины - 60 лет);

- лицам, размер накопительной части трудовой пенсии по старости которых в случае ее назначения составил бы 5 процентов и менее по отношению к размеру трудовой пенсии по старости (включая страховую и накопительную части), рассчитанному на дату назначения накопительной части трудовой пенсии по старости в соответствии с Федеральным законом от 17 декабря 2001 года № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», - при воз-никновении права на установление трудовой пенсии по старости (в том числе досрочной).

Срочная пенсионная выплата предоставляется застрахованным лицам, сформиро-вавшим пенсионные накопления за счет дополнительных страховых взносов на накопитель-ную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, взносов на софинансирование формиро-вания пенсионных накоплений, дохода от их инвестирования, средств (части средств) мате-ринского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудо-вой пенсии, дохода от их инвестирования, при возникновении права на установление трудо-вой пенсии по старости (в том числе досрочной).

Следует отметить, что если установление и выплата, включая доставку, срочной пенсионной выплаты производятся в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 17 декабря 2001 года № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» для трудовых


329

пенсий по старости, то порядок осуществления единовременной выплаты еще предстоит оп-ределить Правительству Российской Федерации.

Для финансового обеспечения выплаты накопительной части трудовой пенсии по старости Пенсионным фондом Российской Федерации из средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена накопительная часть трудовой пенсии по старос-ти, формируется выплатной резерв.

Включению в выплатной резерв Пенсионного фонда Российской Федерации подле-жат:

- сумма средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивиду-ального лицевого счета застрахованного лица на день, с которого установлена накопитель-ная часть трудовой пенсии по старости, за исключением средств пенсионных накоплений, за счет которых установлена срочная пенсионная выплата

- сумма средств пенсионных накоплений, чистый финансовый результат от времен-ного размещения указанных средств, учтенных в специальной части индивидуального лице-вого счета застрахованного лица позднее дня, с которого установлена накопительная часть трудовой пенсии по старости, исходя из которых произведена корректировка ее размера в соответствии с Федеральным законом от 17 декабря 2001 года № 173-ФЗ «О трудовых пенси-ях в Российской Федерации», за исключением средств которые учтены при корректировке размера срочной пенсионной выплаты;

- доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, отраженный в специаль-ной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица позднее дня, с которого установлена накопительная часть трудовой пенсии по старости, исходя из которого произве-дена корректировка ее размера в соответствии с Федеральным законом от 17 декабря 2001 года № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»;

- сумма средств пенсионных накоплений, формируемых в пользу застрахованных лиц, которые продолжают (возобновляют) работу и (или) иную деятельность, после установ-ления им накопительной части трудовой пенсии по старости, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица за период, истекший со дня назначе-ния накопительной части трудовой пенсии по старости либо со дня последней корректировки ее размера, и исходя из которых произведена корректировка размера накопительной части трудовой пенсии по старости;

- средства, направленные на выплату накопительной части трудовой пенсии по ста-рости и не выплаченные Пенсионным фондом Российской Федерации в связи со смертью застрахованного лица, за исключением начисленных сумм накопительной части трудовой пенсии по старости в текущем месяце и не полученных в связи с его смертью.

Источником финансового обеспечения срочной пенсионной выплаты являются средст-ва пенсионных накоплений, сформированные за счет дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, дохода от их инвестирования, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части тру-довой пенсии, дохода от их инвестирования, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата.

Средства выплатного резерва, а также средства пенсионных накоплений застрахо-ванных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, должны быть переданы Пен-сионным фондом Российской Федерации в доверительное управление государственной управляющей компании средствами выплатного резерва, уполномоченной Правительством Российской Федерации, договором доверительного управления средствами выплатного ре-зерва и договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений застра-хованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата.

Государственная управляющая компания средствами выплатного резерва не отвеча-ет по обязательствам Российской Федерация, а Российская Федерация не отвечает по обяза-тельствам государственной управляющей компании средствами выплатного резерва. Прави-тельству Российской Федерации предоставлено право устанавливать дополнительные тре-


330

бования, которые государственная управляющая компания средствами выплатного резерва обязана соблюдать в период действия договора доверительного управления средствами вы-платного резерва и договора доверительного управления средствами пенсионных накопле-ний застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата.

Средства выплатного резерва, а также средства пенсионных накоплений застрахо-ванных лиц, которым установлена срочная выплата, являются собственностью Российской Федерации, не подлежат изъятию в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, не могут быть предметом залога или иного обеспечения обязательств Пенсионного фонда Рос-сийской Федерации, государственной управляющей компании средствами выплатного резер-ва, других субъектов и участников отношений по инвестированию средств выплатного резер-ва, а также средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена сроч-ная пенсионная выплата, за исключением обязательств по выплате накопительной части тру-довой пенсии по старости и (или) срочной пенсионной выплаты.

Для формирования выплатного резерва Пенсионный фонд Российской Федерации на очередной финансовый год и плановый период составляет план передачи средств пенсион-ных накоплений из управляющих компаний в Пенсионный фонд Российской Федерации. Пла-ном передачи средств пенсионных накоплений определяются суммы денежных средств, под-лежащие передаче из управляющих компаний, осуществляющих инвестирование средств пенсионных накоплений, и сроки, в которые указанные суммы должны быть преданы в Пен-сионный фонд Российской Федерации.

Следует отметить, что план передачи средств пенсионных накоплений, предназна-ченных для формирования выплатного резерва, Пенсионным фондом Российской Федерации должен быть доведен до управляющих компаний, осуществляющих инвестирование средств пенсионных накоплений, в срок не позднее 1 декабря года, предшествующего году, в котором застрахованные лица достигают возраста, дающего право на назначение трудовой пенсии по старости (в том числе досрочной).

Кроме того, источником финансового обеспечения выплаты накопительной части трудовой пенсии по старости может являться выплатной резерв, создаваемый негосударст-венным пенсионным фондом из средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, кото-рым установлена накопительная часть трудовой пенсии по старости. Средства выплатного резерва, а также средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установле-на срочная пенсионная выплата, являются частью средств пенсионных накоплений негосу-дарственного пенсионного фонда. Негосударственный пенсионный фонд передает указанные средства в доверительное управление управляющей компании в соответствии с договором доверительного управления средствами выплатного резерва и договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата.

Таким образом, за назначением единовременной выплаты средств пенсионных нако-плений, срочной пенсионной выплаты, накопительной части трудовой пенсии по старости, застрахованное лицо имеет право обратиться к тому страховщику, у которого застрахованное лицо на день обращения за назначением соответствующей выплаты формирует пенсионные накопления.

Размер выплат определяется исходя из суммы средств пенсионных накоплений, уч-тенных в специальной части индивидуального лицевого счета либо на пенсионном счете на-копительной части трудовой пенсии застрахованного лица на день, с которого назначается соответствующий вид выплат. Застрахованные лица, сформировавшие средства пенсионных накоплений за счет средств дополнительных страховых взносов, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, дохода от их инвести-рования, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на фор-мирование накопительной части трудовой пенсии, дохода от их инвестирования, вправе по своему выбору получить указанные средства в виде срочной пенсионной выплаты, выплачи-ваемой в течение не менее 120 месяцев (10 лет) со дня ее назначения или в составе накопи-тельной части трудовой пенсии по старости.


331

Пенсионный фонд Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды при ежегодном информировании застрахованных лиц о состоянии специальной части их ин-дивидуальных лицевых счетов и пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии обязаны предоставлять застрахованным лицам информацию о видах выплат, финансируе-мых за счет средств пенсионных накоплений.

Для определения порядка и условий возмещения недостающих средств в случае, ес-ли сумма средств пенсионных накоплений застрахованного лица, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета и на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии на день, с которого устанавливаются выплаты, меньше общей суммы страховых взно-сов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, взносов на софинанси-рование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (се-мейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, подлежащих учету в специальной части индивидуального лицевого счета и на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии за весь период формирования пенсионных нако-плений, необходимо принятие отдельного федерального закона.

Литература [1] СЗ РФ. 2001. № 51. Ст.4832; [2] СЗ РФ. 2001. № 52 (ч.1). Ст.4920; [3] СЗ РФ. 2002. № 30. Ст.3021; [4] СЗ РФ. 2008. № 18. Ст.1943; [5] СЗ РФ. 2011. № 49 (ч.1). Ст.7038.

FORMATION OF CIVIL SOCIETY IN MODERN KAZAKHSTAN

Aueshova B.T.

Kazakhstan

Abstract

The present article deals with the formation of civil society in modern Kazakhstan. It investigates the historical ways of formation of civil society, as well as the development of political pluralism.

Keywords: legal society, civil society, political pluralism.

President of Kazakhstan Nursultan Nazarbayev noted in his works that the main task of the

new stage - further strengthening the foundations of an open, democratic and legal state, which combines a universally recognized democratic values of multi-national and multi-confessional socie-ty [1].

To become a member of one of the fifty most competitive countries, civil society and politi-cal pluralism are very important for Kazakhstan. Many Kazakh researchers have attempted to esti-mate their scale, to find out similarities and differences from a similar phenomenon in Western so-ciety. As we know, the Constitution of the Republic of Kazakhstan declared its goal of building a civil society and legal state. Hence, they are still challenged. However, the general outlines and basic elements of building such a society and state are clear. But one thing is the project, the other - its actual implementation. So far it is formed a kind of a perfect image of civil society, which requires a deep scientific understanding. In addition, the implementation of the plan is carried out in difficult conditions of Kazakh reality.

Aueshova B.T., 2012


332

Nowadays, many say about the civil society in political life, not imagining what it is. Of course, such a state is generated by the decades when the very concept of civil society was ex-cluded from the national legal-theoretical knowledge. But although civil society is now included in the scientific and political revolution, it should not become a kind of fetish. Assertions such as "democ-racy is impossible without a developed civil society" should not be taken for granted.

Identification of mechanisms of relationships between civil society and the state gives an opportunity to properly analyze the full path traversed by humanity, to understand contemporary issues of statehood, see clearly the prospects of political and state forms, in which the societies of different countries are developing.

Society itself is not a simple collection of individuals. This is a complex social body, a prod-uct of human interaction, a certain organization of their lives, related primarily to the production, ex-change and consumption of material wealth.

Society is a complex dynamic system of communication of people united by family ties, group, and class relations. This is a community of individuals, where there are not biological, and social laws. Global problems of survival of the human race today are crucial for normal social devel-opment.

Considering a civil society as a totality of social relations allows, first of all, to vewing it con-cretely in historical way, and secondly, to reveal the pecularities of the main areas of public life, in the third, to name the subjects of social communication.

That's why you should refer to the origins of this notion, its original content. Deeper under-standing of the concept of civil society was in the works of Hegel, in his famous "Philosophy of Right." The modern theory of the state returns to that philosophical roots and only a combination of these origins and modern developments makes it possible to establish what is meant by the term - civil society. First of all, Hegel emphasized that civil society "was created, however, only by modern world", as a matter of fact, Hegel meant the bourgeois society, which first flourished in Europe at the beginning of the XIX century [2]. He clearly defines the political-legal and socio - economic issues of the society and gives detailed answers to them.

The concept of "civil society" and was designed by such great thinkers of the last century, as Aristotle, Cicero, H. Grotius, Hobbes, John Locke, Karl Marx and others.

But in theory and practice of the socialist state, the idea of an independent civil society has been rejected as restricted forms and methods of state intervention in the lives of its citizens espe-cially control over them.

This idea has been replaced by the concept of political, economic, and social systems which were considered to constitute the structure of society. In the Constitutions of the USSR in 1936 and 1977, this concept has legal grouds. The political system, according to these theoretical perspectives and the legal provisions, consisted of authority bodies - the Soviets of People Deputies and the exercise of their powers. Economic system was made up of socialist property and socialist forms of work. Social system was consistued workers, peasants and intelligentsia.

For the period of long seven decades of socialist state existence, civil society was not un-der research. Scientific traditions, values, ideals and standards of research began to lose its main characteristics- clearcut determination. The scientific community came into doubt about their func-tional orientation, the ability to use them to achieve scientific objectivity. There came a possibility of a critical review and selection of them. [3].

With the collapse of the Soviet Union, the goal of formation of civil society and legal state was accepted by almost all the countries of former USSR [4].

Under the current Constitution, the Presidential Decree on the "Concept of Civil Society in Kazakhstan for 2006-2011" was adopted. And only now, during the transition of Kazakhstan to the socially regulated market economy and democratic reforms, a great humanist potential of this con-cept has been newly discovered.

Now the creation of civil society is a prerequisite for promotion of Kazakhstan on the way to major social, political, economic and legal reforms - one of the goals of modernization of Ka-zakhstan's society. Preservation of the sovereignty and social guarantees required consolidation and concentration of all political, social and public institutions. These institutions include: family, so-


333

cial and political movements, community councils, centers, foundations, governments, independent media, mosque, church, etc. Among them a special place is taken by political parties.

The formation of civil society involves reformation of many aspects state‘s life and work. But this does not mean that statehood is unnessasary. State just must find "its own place" in it, to abandon totalitarian control and responsibility for solving all problems, to shift attention to those areas where it is really necessary and which must clearly fulfill their original function.

The essence of civil society is that it unites and expresses, first of all, the interests of citizens, their aspirations, liberty, requests, needs, and not the will of the ruling elites, authorities, and state. After all, the state is entitled to serve the society, to be its authorized representative. State is for socie-ty, not society for the state. At the same time, there shoudn‘t be antagonism between them. [5].

Accordingly, there appear theoretical developments, programs, and social movements that strive to the liberation of civil society from the power of the state. The ideology of increasing the measures of regulatory and institutional autonomy of civil society has become most popular and influential in the countries with traditionally strong state power.

It is clear that in all such programs, the dualism of state and civil society began an inherent antagonism between political power and depoliticized government is accepted as an objective and indisputable fact. If the state and civil society are two antagonistic ways of opposing the integration of individuals, then why not move from a dualistic to a monistic principle of free self-organizing indi-viduals into social communities.

Civil society - a set of moral, religious, ethnic, socio - economic, family relationships and in-stitutions that meet the interests of individuals and groups [5]. Modern civil society - is a legal, the liberal-democratic, pluralistic, open society, the main subject of which is of a free individual, realiz-ing its interests within the frame of a single law and common regulations binding everybody.

The basic idea of civil society is the idea of the primacy of man in society, the idea of au-tonomy of the person, his ability to carry out his own work, based primarily on moral principles, res-pecting the right. And the state should not interfere in the life of civil society, and only in case of vi-olation of law state intervention is permissible.

This process assumes the availiability of all the constitutional foundations of legal state and the functioning of all institutions of civil society. During the transformation of political system, the reorientataion of all the institutions of society makes it deepen the democratic process; national in-terests take priority position in the structure of power, legitimately representing the vews of most members of society.

Civil society is characterized by: a) freedom of the individual, person's independence from the totalitarian control of the

state, party, etc., possession of property, funds, necessary and sufficient for a decent existence, the independent choice of profession, place of residence, lifestyle, the ability of free formation and ex-pression of his political beliefs; recognition, respect and protection from the state‘s part the rights, freedoms and legal interests of individual

b) openness of society - access to information and mass media, freedom of thoughts and speech, education and training, freedom of conscience and freedom of criticism, "transparency" of governmental bodies activity.

c) pluralism of civil society - multiplicity of social forces, the differences of interests ex-pressed in political programs and ideologies, a multiparty system, the separation of powers, checks and balances, a variety of forms of ownership;

d) legal development and self-management - not only state but society is legal, state is im-plied with sovereignty of the people, human rights bound to the interests of civil society.

Civil society begins with a citizen and his freedom. The very title of "citizen", form the time being, sounded as a synonym to independence, equality, dignity and self-identity. It is opposed to all sorts of caste rank, privileges, and caste differences, perceived as a challenge oppressed people, inequality and restriction of rights. The rights and freedoms, the rule of law in civil society is now perceived as the universal values of humanity.

Kazakhstan, experiencing transformations of the 1990s of a radical and revolutionary in nature, has not stopped in its reformatin, but undergoes,like the whole world, deep large-scale


334

changes caused and spurred, on the one hand, by global socio-technical changes, and on the other, by evolutionary needs. Building of an independent, sovereign, multiethnic state, where gradually the conditions for a transition to a new, historical level of development of modern society are created, perhaps, has contributed to the successful development of political pluralism, without which neither civil society nor legal state could be characterised.

In the former USSR it was not accepted to use the term "pluralism" for a socialist society. In dictionaries of the Soviet period ―pluralism‖ was interpreted as the notion of an idealistic philosophy, which was opposed to the materialistic monism. Dictionaries and scientific literature considered the concept of pluralism with regard to social and political life as a category of bourgeois politics, which masked the presence of antagonistic classes in the capitalist society, the domination of monopoly capital in political life, as being used to forge the political arangement of Soviet society.

Since the beginning of perestroika and political reforms, the notion "political pluralism" be-came widespread in the former Soviet Union. In 1990, the constitutional provision on the leading role of the Communist Party of the Soviet Union was eliminated, the legalization of the principle of politi-cal pluralism was created along with independent public institutions, which led to the establishment and spread of the term "political pluralism" in scientific literature, among journalists and political scientists.

The notion of pluralism also appeared in Kazakhstan‘s society. Organizations in Ka-zakhstan are voluntary and public life is the result of their free interaction. Mass media effectively uses pluralism in the process of encreasing political participation of members of society and in de-veloping activity in public opinion formation. These actions are aimed at stabilizing of the functioning political system of civil society. The principle of democracy, separation of powers, rights and free-doms of citizens are strengthening on the background of political pluralism. One of the important developments of the political system is increasing the role of political parties as the main subject of political pluralism and civil society institutions.

The Law "On political parties" gives a legitimate legislative basis for pluralism of ideological and political concepts and opinions. Such a provision in the system of legal state maintains the dee-pening of further democratization of society, the strengthening of political activity trend, and political participation in the life of society. The preservation and further development of social stability be-comes a priority in state policy, and political pluralism is of not only scientific and theoretical, but, undoubtedly, of practical interest.

Thus, modern political innovations, as from the part of the government, create necessary conditions for the development of legal civil society in Kazakhstan. The new role and powers of the Parliament and political parties lead to a real expansion of the social field for discussing the pressing issues of national development as well as to the evolution of Kazakh traditions and state party sys-tem.

References

[1] Nazarbayev N.A., On the threshold of the XXI century, Almaty: Oner, 1996. [2] Nersesyants V.S., The history of political and legal doctrines, M., 1998. [3] Indzhigolyan A., The effect of value imperatives in the post-Soviet development of social knowledge, / / Saya-sat № 4, 2006. P.26 - 28 [4] Arshabekov N., Social revolution and social movements as a form of systemic transformation of society, / / Sayasat № 5, 2006. [5] Abakumov S.A., The development of civil society as a factor in optimizing the social control over the activities of the state in a globalizing world, dissertation abstract at NDSC M., 2006.


335

THE VALUE OF THE PRINCIPLES OF INTERNATIONAL COMMERCIAL CONTRACTS (UNIDROIT) IN THE UNIFICATION OF INTERNATIONAL

TRADE LAW

Baimagambetova Z.

KazNU named after al-Farabi

Kazakhstan

Abstract

The article analyzes the legal nature and importance of the Principles of International Commercial Contracts (UNIDROIT

1 Principles) in the unification of international trade. Different points of view

were expressed based on the research of opinions of scientists and experts in this field. Having ex-amined the content of the UNIDROIT Principles in a generalized-complex form, the author formu-lated the appropriate conclusions and proposals. Study and application of the UNIDROIT Principles in Kazakhstan is necessary for the participants of the international trade and their practical applica-tion sometimes generates many problems.

Keywords: UNIDROIT Principles, lex mercatoria, unification, harmonization, trade customs, soft law, subright.

International and national organizations play an important role to fill the balance of interests

of different states in the regulation of private relations in international trade. First of all, their work is important to collect existing common rules (norms, customs, usages) of international trade and the creation of unified rules and regulations that participants are free to cooperate with each other in various areas of commerce when applying them. Secondly, the credibility of these organizations shows that providing some mechanisms to deal with international commercial disputes, they actually contribute to the recognition, use, development, appropriate interpretation of certain practices that are recommended to use in international trade [1].

Development and adoption of uniform legal regulators in civil relations with a foreign ele-ment (private international law) is executed by the International Institute for the Unification of Private Law UNIDROIT (the name comes from the French UNIDROIT - unified law). It was established in 1926 as a subsidiary body of the League of Nations after the end of the last in 1935 was restored in 1940 in the new international legal capacity – in the status of an intergovernmental organization.

―The main objective of the UNIDROIT in the present conditions is to examine ways of har-monizing and coordinating private law of individual states or groups of states with a view to develop-ing uniform law for the gradual adoption by the states‖, that is ―the institution today pose a cha llenge to develop a unified private law in the broadest sense‖.

The approach designated by organization means that ―the projects for unification the legis-lation of modern times that is being developed, however, sometimes affect the scope of public law. This is especially concerns such branches of national law, which is now sometimes difficult to distinguish between private and public law‖. It is also necessary to emphasize that ―UNIDROIT mainly focuses on the development of uniform rules relating to the unification of substantive law. Conflict rules are subject to unification activity of the Institute only in between‖ [2].

Members of the organization are now 63 states from five continents, but none Kazakhstan itself, nor any other Central Asian countries are not included in this organization. Russia as the suc-cessor of the former Soviet Union became a member of UNIDROIT on January 1, 1990 [3]. Over the entire period of its existence, the UNIDROIT prepared more than 70 documents in the field of unifi-cation of private international law, most of which are used today to promote international economic cooperation.

Baimagambetova Z., 2012


336

Principles of International Commercial Contracts (hereinafter UNIDROIT Principles) adopted in 1994 (at present: revised in 2004) by International Institute for the Unification of Private Law (UNIDROIT) ―can be regarded as a landmark event in the development of private international law‖ [4] and as a document that takes into account the needs of ―a unified regulation of commercial transactions concluded in the process of international commercial traffic‖ [2].

A. V. Kukin at the same time draws attention to specific methods of creating the docu-ment. ―First, a special working group composed of representatives of the major legal and socio-economic systems - widely recognized in the international legal world experts in the field of contract law and international trade law. All team members were invited to work on the Principles, not as representatives of the states, or any organization, but in his person (individually), and they could when creating document to express their own points of views and not the official position of their country. Second, the goal was to reflect the foundations of drawing up and implementation of com-mercial contracts, which are recognized by all legal systems‖ [4].

A.S. Komarov, adding ably justified prior statements of previous scientist by the fact that the UNIDROIT Principles ―traditionally the general part of contract law‖, on his own notes: ―the for-mulation of the rules included in this set, was carried out based on the analysis of doctrine and legis-lation, including the practice of its application, and identification of the most appropriate common approaches in the different national legal systems‖ [2].

I.S. Zykin believes that ―the states in many cases only hinder the implementation of unifica-tion, and therefore should seek to get closer to the legal regulation at non-governmental level, ab-andoning the purely positivist approach to the law‖. Such an approach, according to him, ―became the basis for the formation of the modern lex mercatoria» [5], and its striking example is the UNI-DROIT Principles.

T.V. Matveyeva, unlike previous authors said that ―the preparation of such documents are not provided by the Charter of UNIDROIT‖, but as she notes, ―realizing this objective, the UNIDROIT eventually went out on the special form of creation of uniform rules, which combines the features of spontaneous and targeted unification‖ [6].

It is noteworthy that another author – S.V. Bakhin proposes to call this particular form of ex-istence of legal provisions as subright. ―Introducing a new concept of ―subright‖, the author considers it ―not as a system of law or any of its division, but as the form in which there may be legal require-ments‖ [7].

However, as stressed by O.E. Shcherbinina, there is no ―clear definition of the legal nature of the new unifiied documents‖. Rightly noting that ―while determining the legal nature of the prin-ciples many authors consider them in the category of lex mercatoria», by the way, ―it is justified, if to take into account the strong interest in this category in the foreign legal doctrine, and little attention to domestic jurists‖, she personally confirms the fact that ―in the scientific literature there are different views on the legal nature of the UNIDROIT Principles and the European principles. They are pro-posed "to be considered as lex mercatoria, general principles of law, Restatement of Law, interna-tional trade practices, black letter rules, soft law, the commentary to the UN Convention on Con-tracts for the International Sale of Goods in 1980, etc.‖ [8 ].

For example, A.V. Kukin is of the view that ―the UNIDROIT Principles, on the one hand, may be regarded as the normal rules (customs) that do not require for their application specific ref-erence to them in the contract - this is due to the fact that most of the rules contained in the docu-ment, on the practice are used by fair participants when conclusion of international commercial con-tracts‖. In particular, ―such general provisions contained in the UNIDROIT Principles, like the fact that each party must cooperate with the other party, or that the parties must fulfill their obligations properly, are fundamental of so-called common law, and will be applied regardless of the references to them‖ [9].

G.Y. Fedoseyeva comes from the fact that ―certain provisions of the principles‖ ―has quite specific content‖ and will be used only with the references to them‖. This, in her opinion, has been confirmed in the Preamble to the UNIDROIT Principles. Thus, she believes, that ―the UNIDROIT Principles, like a set of rules set forth in the Incoterms are optional and can be used by the parties by reference to them in the text of a contract with the following phrases: ―contract is governed by


337

general principles of law‖, ―lex mercatoria is applicable‖, ―the legal regulation is carried out in accor-dance with trade customs and usages‖ and so on. [10].

In accordance with the positions Yu. Bazedov [11] and I. Lukashuk [12] the rules of UNI-DROIT Principles (as well as European principles of contract law) should be classified as ―soft law‖. In our opinion, T.V. Matveeva adheres to position that is more correct. Therefore, it quite spe-cifically proves that the "Principles of International Commercial Contracts UNIDROIT represent an entirely new category of legal documents, because they are neither a contract agreed between businesses nor international convention, subject to ratification by signatory states‖ and thus makes clear that ―UNIDROIT Principles is purely optional document‖. Legally, ―they become binding being used by parties to the contract. And do not immediately become ―soft‖ and ―solid‖, but again this is not the law, but strictly legally - rules, contract terms‖ [6].

A. Smityukh, principally agreeing with the T.V. Matveyeva, formulates his statement on the legal nature of the UNIDROIT Principles. They are, in his opinion, constitute ―an international in-strument of non-interstate origin on problems of general contract law - on the conclusion, content, interpretation, performance and failure of international commercial contracts‖ [13].

However, as suggested by O.E. Shcherbinina, ―all views expressed are reduced to trying to

provide considering documents in question as of any existing law‖ [8]. She supports S.V. Bahin,

which concludes that ―during the development of unification process and seeking its best form a

special mechanism to ensure a uniform regulation of international trade and economic relations has

been found by empirical way‖ [7].

The author offering to call this new form, as already noted, as subright, argues his own po-

sition by the fact that ―the UNIDROIT Principles and the European Principles contain elements of

treaty norms, international custom, matching rules and principles of national legislation, model con-

tracts and general conditions of arbitration practice‖. He also argues ―this elements are present in

sets of the analyzed contract law not in its pure form‖. They are carefully selected, systematized,

corrected and consolidated in order to create a holistic document‖ [7].

Whatever it was the UNIDROIT Principles are a very new approach to the informal, non-

conventional, non-traditional unification. Given the fact that an appeal to the parties to commercial

contracts is predetermined by the will of the parties themselves, they can be regarded as the most

common codes of principles governing international commercial contracts.

It follows that, firstly, the rules of the UNIDROIT Principles suggest to use an expression of will of interested parties, are not so self-contained, as the legal nature and are addressed directly to the participants of international transactions; and secondly, their purpose is to regulate the agree-ments of the parties, if they agree to it, ―by the general principles of law‖, ―lex mercatoria‖, ―trade procedures‖, ―soft law‖ and other similar forms and ways. ―In addition, they can be used to address an issue raised when it proves impossible to establish the relevant rule of applicable law and to in-terpret or supplement international uniform law instruments" [2].

*** Having examined the content of the UNIDROIT Principles in a generalized-complex form

we can formulate the following conclusions. 1. First of all, we must pay attention to the fact that the Principles are not subject to the

classical understanding of the international legal concept of ―contract‖, but according to him, or given a similar international character of all documents, acquire a broad (comprehensive) meaning, includ-ing in its system ―agreements‖ concluded in writing in informal or formal way. However, indirectly or directly to the Principles it should be noted that they allow for broad interpretation of ―commercial contracts‖, which is in contrast to public international law is based on the special agreement or inten-tion of the parties of the business turnover, and therefore does not require the definition of ―authori-zation‖ from the international law (public) order. In this case, the UNIDROIT Principles may apply not only to instruments of international sales, but also to contracts for services, investment contracts, concession agreements, etc. ―Democracy‖ of the rules of the Principles is shown in the fact that for the recognition of any transaction as ―commercial‖ the parties do not need official confirmation of the status of party business relationships.


338

2. The basic rule of the UNIDROIT Principles is that they are applicable, if the parties of re-levant agreements (contracts) have agreed to their regulation on the basis of these principles with the possibility of application of reservations. Proclaiming, thus, freedom of contract and related mandatory provisions of the latter, the Principles at the same time allow for the rejection of their ap-plications, retreat from them, or change any of them, except, however, those rules, which is inherent in mandatory. In this regard, among the latter the Principles have defined not only binding to the contract on the parties concluded between them, but also: good faith and fair dealing; the duty to maintain confidentiality of sensitive information transmitted; preventing excessive advantage of one over the other parties to the contract; the interpretation of the contract only on the basis of a com-mon intention of parties and clarity («contra proferentem» rule), the duty of the parties to comply with any ―trade usage‖, ―general principle‖, ―soft law‖ and other similar provisions in respect of which they have agreed and practices which they have established in business relationships.

3. The UNIDROIT Principles have been prepared on the basis of broad comparative legal analysis of the national legislation of the states belonging to different legal and economic systems in order to ensure uniform regulation of international commercial transactions. As a successful exam-ple of non-conventional (indirect) unification, they not only use the benefits and advantages of acts of conventional method of unification, such as the Vienna Convention 1980 on Contracts for the International Sale, the Hague Convention on the Law Applicable to Contracts for the International Sale of Goods 1955, the European Convention on the Law Applicable to Contractual Obligations 1980, but also takes into account their weaknesses. In contrast to a similar document adopted by the EU - Principles of European Contract Law, which were adopted in 1999 (I and II p.) and 2002 (III p.), the UNIDROIT Principles are of extraregional scope. This means that they can serve as a model for the relevant regional instruments that can be adopted in the Customs Union (Common Economic Space), the Asia-Pacific Economic Cooperation (APEC), and others. In our opinion, it is impossible not to appreciate the role and importance of the UNIDROIT Principles in the process of interpreta-tion and filling gaps in existing unification acts.

4. We should also talk about the high value of the UNIDROIT Principles in the development of national legislation, such as improving the standards of the Civil Code of the Republic of Ka-zakhstan, the legal framework for international commercial arbitration (arbitration court). Given the repeated references to the principles in support of decisions in litigation and arbitration practice and consent of the parties to the agreement of standards that could be used also by arbitration courts of the Republic, by arbitrations ad hoc, and the Chamber of Commerce in Kazakhstan. We cannot miss in this regard the need for wider application of the Principles themselves, and their results in national research, as today in Kazakhstan there is some uncertainty in the understanding of the le-gal nature of the rules of that document.

We also propose the inclusion of key provisions of the Principles into the educational (train-ing) programs of higher education institutions of law (international law) and economic profile of Ka-zakhstan with the status of individual disciplines or specific courses.

Finally, taking into account the translation of the official text of the Principles in English and in French on a number of other foreign languages (German, Dutch, Danish, Russian, and others (in Kazakh language is to be done), it would be to make based on them an international standar-dized Glossary of terms (concepts) of international commercial (business) turnover.

Note

1 International Institute for the Unification of Private Law // http://www.unidroit.org/

References

[1] K.A. Talzhanov. International custom as a source of private international law. Abstract of thesis. Cand. Law Sc. Kaz.GYuU. - Almaty. - 2005. - P.168. [2] A.S. Komarov. International unification of legal regulation of foreign economic activity / / Legislation. - 1999. - № 11. - P.28-33. [3] UNIDROIT / / http://www.unidroit.org/english/members/main.htm [4] A.V. Kukin Principles of International Commercial Contracts UNIDROIT: key provisions, the legal na-ture. Abstract of thesis. Cand. Law Sc.. - M., 2004. - P.9.

http://www.unidroit.org/

http://www.unidroit.org/english/members/main.htm


339

[5] I.S. Zykin. Foreign trade operations: law and practice. M.: Int. relations., 1994. - P.72. [6] T.V. Matveyeva. To a question about ―soft law"‖ in the regulation of international private law relations / / State and Law. - 2005. - № 3. - P.62 -71. [7] S.V. Bakhin. Subright: International codes of uniform contract law. - St. Petersburg.: Legal Center Press, 2002. - P.311 [8] O.E. Shcherbinina. Review of the work of S.V. Bakhin Subright. (a set of uniform international contract law) / / State and Law. - 2005. - № 1. - P.125-126. [9] A. Kukin. The ratio of the UNIDROIT Principles and the Vienna Convention on International Sale of Goods / / Law and economics. - 2000. - № 4. - P.47. [10] G.Yu. Fedoseyeva. Private International Law: A Textbook. - M.: "Ostozhye", 1999. - P.132. [11] Y. Bazedov. Revival of process of law unification: European contract law and the elements / / State and Law. - 2000. - № 2. - P.73. [12] I.I. Lukashuk. International law. The general part. Textbook. M: Publishing House of the BEK, 1996. - P.102-104. [13] A.V. Smityukh. Principles of International Commercial Contracts UNIDROIT and the lex mercatoria in the context of private international law. Dissertation. Cand. Law Sc. National Law Academy of Odessa. - O., 2004. - P. 19.

RECHTSREGELUNG DER ORGANSPENDE IN DEUTSCHLAND

Grebennikova K.V.

Süd-Russische Staatliche Universität für Wirtschaft und Service

Russische Föderation

Die Zusammenfassung

Es geht im Artikel um die deutschen Tranaplantationsgesetz und Rechtsregelung der Organspende. Die einzelne Aspekte sowie Zulassigkeit der Organspende und das geltende Modell der Organ-spende werdem betrachtet. Als Schluss werden die Daten über die Spenderanzahl analiziert und mit den anderen Ländern vergleicht. Die Schlusswörter: Transplantationsgesetz, Organspende, Modell, Zustimmungslösung.

Die Zulässigkeit der Organspende wird in Deutschland durch das Gesetz über die Spende,

Entnahme und Übertragung von Gewebe und Organen (Transplantationsgesetz - TPG) vom 05.11.1997 geregelt. Der Anwendungsbereich des Gesetzes erfasst die Entnahme und Spende von menschlichen Gewebe und Organen für die Transplantationszwecke (§ 1 Abs. 1). Blut und Blutbe-standteile sowie Blutprodukte sind aus dem Anwendungsbereich des Gesetzes ausgenommen (§ 1 Abs. 2) [1].

In Deutschland gilt die erweiterte Zustimmungslösung. Dies ist in §§ 3 und 4 bestimmt. § 3 sagt, dass die Entnahme von Organen und Gewebe zulässig ist, „wenn der Spender in die Entnah-me eingewilligt hatte― [1]. Das Zustimmungsrecht der Angehörigen ist in § 4 Abs. 1 verankert: „Ist auch dem nächsten Angehörigen eine solche Erklärung nicht bekannt, so ist die Entnahme unter den Voraussetzungen [...] nur zulässig, wenn ein Arzt den nächsten Angehörigen über eine in Frage kommende Organ- oder Gewebeentnahme unterrichtet und dieser ihr zugestimmt hat― [1]. Die Vor-aussetzungen der Entnahme legt § 3 Abs. 1, Abs. 2 fest:

1. Der potentieller Spender muss zu Lebzeiten oder seine Angehörigen müssen nach sei-nem Tod der Entnahme zugestimmt haben [2, 1998, S.69]. Eine aktuelle Frage in Deutschland ist,

Grebennikova K.V., 2012


340

ob eine mit Geld gekaufte Einwilligung wirksam ist. Entweder wird aufgrund der kommerziellen Moti-vation die Freiwilligkeit der Entscheidung verneint oder aufgrund der ohnehin Nachprüfbarkeit des Willens spielen Motive für die Einwilligung eine unerhebliche Rolle [3].

2. Der potentielle Spender muss nachweislich tot sein. Als Todeskriterien gelten der „Aus-fall der Gesamtfunktion des Großhirns, des Kleinhirns und des Hirnstamms―;

3. Der potentieller Spender hat zu Lebzeiten der Organentnahme nicht widersprochen; 4. Der Eingriff hat einen ärztlichen Charakter [1]. Die oben genannten Voraussetzungen gelten für die Organentnahme bei verstorbenen

Spendern. Der deutsche Gesetzgeber hat die Lebendspende und die postmortale Spende deutlich getrennt. Die Voraussetzungen für die Entnahme bei einer lebenden Person sind in § 8 geregelt:

1. Der Spender muss volljährig sein [1]; 2. Der Spender muss nach einer Aufklärung freiwillig der Entnahme zugestimmt haben (§ 8

Abs. 1) [1]. Es werden bei der Umsetzung der erweiterten Zustimmungslösung im Folgenden einige Aspekte betrachtet. Erstens wird die Gesundheit des Spenders durch die Entnahme in keiner Weise verbessert werden [4]. Die ärztliche Aufklärung muss voll, objektiv und verständlich sein. Der Spen-der muss vor der Operation genau informiert werden, welche Risiken für ihn und sein weiteres Le-ben ohne die entnommenen Organe entstehen [5]. Eine Einwilligung ist wirksam, wenn diese ohne Zwang, Drohung oder Täuschung erfolgt. Der emotionale Zwang muss auch in einzelnen Fä llen berücksichtigt werden [6].

3. Dem Spender darf keine schwere Beeinträchtigung, die über die Operationsfolgen hi-nausgeht, drohen (§ 8 Abs. 2);

4. Es darf kein anderes geeignetes Organ zum Zeitpunkt der Organentnahme zur Verfü-gung stehen (§ 8 Abs. 3);

5. Der Eingriff hat einen ärztlichen Charakter (§ 8 Abs. 4) [1]. Die Lebendspende ist aber durch das TPG beschränkt: „Die Entnahme einer Niere, des

Teils einer Leber oder anderer nicht regenerierungsfähiger Organe ist darüber hinaus nur zulässig zum Zwecke der Übertragung auf Verwandte ersten oder zweiten Grades, Ehegatten, eingetragene Lebenspartner, Verlobte oder andere Personen, die dem Spender in besonderer persönlicher Ver-bundenheit offenkundig nahestehen― (§ 8 Abs. 1) [1].

Das TPG regelt die Frage der Registerführung (§ 8f), Zusammenarbeit der Transplantati-onszentren (§§ 10, 11), Datenschutz (§ 14), Verbot des Organ- und Gewebehandels (§ 17), Strafen für die Verstöße gegen das TPG (§§ 18-20) und andere Aspekte der Transplantation [1].

Es gab in Deutschland bis zum Erlass des TPG viele Versuche, die Transplantation gesetz-lich zu regeln. Das Bundesland Berlin hat im Jahr 1973 einen Entwurf des TPG vorgelegt, der grundsätzlich eine Notstandlösung einführen sollte [2]. Das Bundesland Rheinland-Pfalz versuchte auch ein TPG auf Bundesebene zu schaffen. Dieser Entwurf ließ die postmortale Organentnahme (bei der eindeutigen Todfeststellung) im Fall des Vorliegens einer Zustimmung der Verstorbenen zu (vergleichbar mit der engen Zustimmungslösung) [2]. Viele Entwürfe des Bundesrates in der Zeit nach der Wiedervereinigung scheiterten wegen ihrer verfassungsrechtlichen Angreifbarkeit. Als Er-gebnis hat Deutschland im TPG von 1997 die erweiterte Zustimmungslösung als am meistens rechtsunbestrittene Variante festgelegt [5].

Die Folgen dieser gesetzgeberischen Entscheidung sind in den Jahresberichten von Euro-transplant präsentiert:

Jahr/Parameter Zahl der re-gistrierten

Organspender

Zahl der registrierten und transplantierten Organe

Zahl der benötigten

Organe

2008 [7] 1184 Niere 2190, Herz 370, Leber 1007, Lunge 495, Pankreas 133

11 319


11 711


11 562


341

Die Bevölkerung von Deutschland beträgt etwa 82 Millionen [8], das bedeutet 14,4 Spender pro Million Einwohner im Jahr 2008; 14,5 Spender pro Million Einwohner im Jahr 2009 und 15,5 Spender pro Million Einwohner im Jahr 2010.

Deutschland zeigt sehr positive Ergebnisse im Vergleich mit den anderen Mitgliedern von Eurotransplant. Die Zahl der Spender und Transplantationen steigt jedes Jahr, die Zahl der Spender pro Million Einwohner ist auch ziemlich hoch. Aber die momentane Situation der sich verlängernden Warteliste gibt Anlass für derzeitige Diskussionen über die Einführung der Widerspruchlösung in Deutschland.


[1] Gesetz über die Spende, Entnahme und Übertragung von Gewebe und Organen (Transplantationsgesetz - TPG) vom 05.11.1997 // BGBl I 2007, 2206. [2] Kühn H.C. Die Motivationslösung: neue Wege im Recht der Organtransplantation. Berlin: Duncker und Hum-boldt, 1998. 206 S. [3] Maier J. Der Verkauf von Körperorganen. Heidelberg: Ausburger Rechtsstudien. 1991. Band 1. 275 S. [4] Tröndle H. Der Spender muss einwilligen // FAZ. 16.05.1998. S. 16-23. [5] Uhlenbruck W. Die zivilrechtliche Problematik der Organtransplantation. München: Handbuch des Arztrechts, 1992. 346 S. [6] Voll D. Die Einwilligung im Arztrecht. Frankfurt a. M., 1992. 359 S. [7] Eurotransplant URL: http://www.eurotransplant.org/ [8] Eurostat, Demografic balance and crude rates URL: http://appsso.eurostat.ec.europa.eu/

LIFE INSURANCE CONTRACT AND ITS DIFFERENCE FROM CIVIL-LAW AND FINANCIAL INSTITUTIONS

Khorvatova O.O.

European University, Private Higher Educational Establishment

Ukraine

Abstract

In the article the contract of life insurance and his correlation is examined with other legal and finan-cial institutes. An author draws conclusion that a contract of story insurance of life is the real alterna-tive and adding to the private pension system. Keywords: life insurance, the contract of life insurance, private pension system, banking institutions, private pension funds.

In view of the European cooperation policy and related integration of a number of post-

Soviet countries in the European Union, candidate countries are expected to meet certain social, economic, and political requirements. One of such requirements is reforming social security laws, including the pension system reform. As long as Ukraine is oriented toward long-term and produc-tive cooperation with the European Union, the legal reform in those fields has become impending. In this connection, relevant laws aimed directly at reforming the social security and pension system were passed in 2011. Law of Ukraine No. 3668-17 ―On Legal Measures Supporting Pension System Reform‖, dated July 8, 2011, became one of the most important of such laws.

Khorvatova O.O., 2012

http://www.eurotransplant.org/

http://appsso.eurostat.ec.europa.eu/


342

Pursuant to that Law, a three-pillar pension system is introduced in Ukraine where the first pillar corresponds to the pay-as-you-go pension system, the second pillar is comprised by the man-datory public pension insurance, and the third pillar is formed by the voluntary private contributory pension scheme. We suggest analyzing the third pillar of the pension system as it is at this time that modern society faces many issues which need to be adequately interpreted both in scientific and practical terms.

The private pension system is part of the contributory pension system and is based on the voluntary participation of individuals and legal entities in accumulating pension savings in order for the participants of private pension schemes to receive retirement benefits in addition to those pro-vided under the mandatory public pension insurance scheme (as set forth in Article 2 part 1 of the Law of Ukraine ―On Private Pension Provision‖).

Private pension schemes are operated by: 1. Private pension funds by means of pension contracts executed between private

pension funds‘ administrators and contributors; 2. Insurance organizations licensed to provide life insurance services, including pension

insurance, by executing life insurance and whole life pension contracts; 3. Banking institutions that have executed pension deposit account agreements for ac-

cumulating retirement savings (as provided under Articles 2 and 3 of the Law of Ukraine ―On Private Pension Provision‖).

Thus, voluntary pension insurance is a possibility of saving cash for one‘s own pension. The national laws, namely, Law of Ukraine No. 85/96-ВР ―On Insurance‖, Law of Ukraine No. 1057-IV ―On Private Pension Provision‖, Law of Ukraine No. 2121-III ―On Banks and Banking‖, Law of Ukraine No. 2299-14 ―On Joint Investment Institutions (Unit and Corporate Investment Funds)‖, and Law of Ukraine No. 2664-14 ―On Financial Services and State Regulation of Financial Services Mar-kets‖ establish various civil-law and financial institutions that enable the participation in private pension schemes. The main of such institutions are: long-term life insurance contract that includes pension savings; bank deposit and pension schemes; and membership in private pension funds. Let us analyze both positive and negative features of these institutions.

І. A bank deposit agreement, being an instrument of the pension system‘s third pillar, is a

civil-law agreement entered between a banking institution and, in our case, an individual, under which one party, a bank, accepts an amount of cash (deposit) from the other party, a (individual) depositor, and undertakes to repay that amount with interest thereon or other form of income to the depositor according to the terms of the agreement (Article 1058 of the Civil Code of Ukraine).

The bank deposit agreement is a unilateral, real, and commutative contract that must be ex-ecuted in writing. As long as the agreement is entered, in our case, between a banking institution and an individual, it is deemed to be a standard form contract (Article 633 of the Civil Code of Ukraine).

As a rule, deposit agreements are executed for a period from 6 to 36 months. The primary purpose of such agreements is depositing cash and receiving certain interest (income) on the depo-sit. The minimum deposit amount is usually at least UAH 500.00, which is approximately USD 60 or EUR 45 (Resolution No. 368 of the National Bank of Ukraine ―On Approving the Instruction on Regu-lating Banking Activity in Ukraine‖, dated August 28, 2001).

Unlike other deposits, the so called ―pension‖ deposits may be made initially with a very small amount, starting from UAH 50. Depending on the banking institution, the average interest rate ranges from 9 to 11 percent per annum. According to the national banking practice, if the applicable interest rate is above average, the interest accrued is not paid on a monthly basis but is credited to the deposit account.

The negative sides of using bank deposit programs for accumulating pension savings in-clude their short-term character, absence of financial guarantees and mechanisms for repaying de-posits, inflation, and unstable banking system and its dependence on the exchange rate policy of the National Bank of Ukraine, including internal and external political and economic environment. For example, taking into consideration the experience and impact of the 2008-2009 world financial crisis, it can be stated that no banking institution operating in Ukraine is able to guarantee repay-ment of the deposited cash and interest in a crisis, and that is the first point.


343

Second, it should not be overlooked that the operations of any banking institution in Ukraine are one way or another regulated and controlled by the National Bank of Ukraine (Articles 6, 7, 9, 15, 19, 24, 25, 33, 55, 56 and 61 of the Law of Ukraine ―On the National Bank of Ukraine‖), which, in its turn, means the following: at times of economic uncertainty, just a single resolution of the NBU would be enough to prohibit repayment of all and any deposits, currency sale and purchase transactions, etc. on a national scale.

Third, there is currently no Ukrainian bank (that is, a banking institution with only national capital) in Ukraine that has existed for longer than 20 years and is financially reliable because banks mostly have low financial and credit ratings. At the same time, foreign banking institutions operating in Ukraine under its national laws are subsidiaries of their foreign parent banks and, therefore, can-not give any long-term guarantees either.

Fourth, guaranteeing full repayment of long-term deposits is quite a problematic issue though it has its legal basis in Law of Ukraine No. 2740-III ―On Individual Deposit Guarantee Fund‖, dated September 20, 2001. In this case, one of the problems is that a banking institution, in its own discretion, decides whether or not to become a member of that fund or establishes the order of prior-ity for repaying deposits or fixes their (monetary) amount to be repaid.

ІІ. A private pension fund (PPF), an institution of the pension reform‘s third pillar, is a non-

profit legal entity that operates only for the purpose of accumulating retirement contributions to the benefit of pension fund members (whether individuals or legal entities) with further pension asset management and makes retirement payments to members of that fund in the manner prescribed by law (Article 1 of the Law of Ukraine ―On Private Pension Provision‖).

Private pension funds are only authorized to operate private pension schemes and are pro-hibited to conduct activities other than those specified under the applicable laws (Article 6 part 2 of the Law of Ukraine ―On Private Pension Provision‖).

Relations between contributors and PPFs are based on a pension contract, an agreement under which private pension benefits are provided to the fund‘s member(s) according to the relevant pension scheme. PPFs‘ contributors are persons making retirement contributions in favor of mem-bers by transferring cash to PPFs under a pension contract.

As of November 1, 2011, 104 private pension funds were registered in Ukraine [10]. It can be pointed out that PPFs have such positive features:

Pursuant to the applicable legislation, Article 6 para. 12 of the Law of Ukraine ―On Private Pension Provision‖, a pension fund may not be declared bankrupt and liquidated subject to Law of Ukraine No. 2343-XII ―On Restoring a Debtor‘s Solvency or Declaring It Bankrupt‖, dated May 14, 1992.

The law imposes restrictions on PPFs‘ investment activities in such fields as: providing pension asset secured property guarantees or any loans funded from pension assets; executing pension asset sale and purchase or exchange agreements with repurchase obligations arising from these agreements; placing pension assets into deposit accounts with banks; and purchasing or addi-tional investing in securities, real estate properties, or precious metals (Article 49 of the Law of Ukraine ―On Private Pension Provision‖).

However, regardless of all their positive features, PPFs are not popular with Ukrainian citi-zens who wish to participate in private pension schemes.

III. A long-term life insurance contract, being both a civil-law and financial institution and

one of the pension reform instruments, is a life insurance contract which is executed for a period of five or more years and provides for an insurance benefit payable either as a lump sum or in annuity form if the insured survives until contract maturity or any event or age as specified in the insurance contract. According to such contract, no partial benefits are paid during the first five-year period of its term, except for any benefits payable on the occurrence of insured events related to the insured‘s death or illness or of any accident resulting in a Group I or II disability of the insured or in a disability of a person who is under the age of eighteen (Article 14 para. 14.1.52 of the Tax Code of Ukraine).

Let us analyze positive and negative sides of this contract. First, the life insurance contract is a long-term contract as its minimum term comprises five

years. It is also supported by the fact that the maximum term may vary from 10 to 30 years, at the option of the insured.


344

Second, the life insurance contract provides the most stability in terms of saving cash be-cause, pursuant to the national law, no partial benefits are paid under it during the first five-year pe-riod of its term. This means that the insured may not withdraw his cash savings and interest at any time during the first five years. The exception is only made where the policy holder or the insured fully repudiates the contract. In this case, any cash contributed under the contract is repaid by the insurance company to the policy holder only within the so called cash surrender value, which is usually a very small amount. This principle of the life insurance contract is quite justifiable since it serves to protect the insurance company from unstable customers and motivates them to establish a financial culture of saving money.

Third, the insurer under the life insurance contract may be only an insurance company li-censed to render life insurance and pension provision services. Such licenses are issued to insur-ance companies for an indefinite term in Ukraine, which is also a positive distinctive feature of the life insurance contract.

Fourth, policy holders under the life insurance contract may be individuals aged 18 to 60 and legal entities resident in Ukraine. The insured may be only an individual aged 0 to 60 (in this case, speaking about children, it is assumed that a birth certificate has been issued by the relevant authorities to a child).

Fifth, the essential condition of the life insurance contract is designating beneficiaries en-titled to receive the insured amount and other insurance benefits if the insured survives until contract maturity, dies, or becomes disabled. It should be specifically noted that some life insurance con-tracts according to which the insured is a child under 18 specify that child alone as the beneficiary under all contract terms.

Thus, the beneficiary may be any individual specified as such by the policy holder in the contract before its execution. The insured‘s right to choose the beneficiary should be emphasized since the beneficiary must not necessarily be someone from his relatives or family members. In ad-dition, the number of beneficiaries is not limited either by contract or law. At the same time, for ex-ample, bank deposit agreements do not expressly specify beneficiaries in the event of the deposi-tor‘s death. For this reason, the depositor‘s family members or heirs who were not or could not be aware of the deposit often have no possibility of inheriting these cash savings.

The sixth and, in our opinion, the most positive feature of the life insurance contract that distinguishes it from other civil-law and financial institutions considered by us is that the policy hold-er, the insured, and, strange as it may seem, beneficiaries enjoy social protection under the contract from unforeseeable situations. This is due to the fact that the life insurance contract provides for the insurance benefit payable either as a lump sum or in annuity form in the following events:

death or illness of the insured;

accidental death;

accident resulting in a Group I or II disability of the insured;

disability of a person who is under the age of eighteen;

orphanage of children when both parents die at the same time (for example, in a road traffic accident, aircraft accident, etc.).

Undoubtedly, no cash will be ever capable of returning a person back to life; however, in cases like disability or illness, it may help significantly improve the financial condition.

The next one, seventh, distinctive and positive feature of the life insurance contract is that there are legal requirements pertaining to financial reliability and, thus, stability of an insurance company that renders life insurance and pension provision services. These are the requirements set out in the Law of Ukraine ―On Insurance‖ with respect to the authorized capital of insurance compa-nies operating in the life insurance market and the solvency ratio. For example, pursuant to Article 30 part 2 of the Law of Ukraine ―On Insurance‖, the authorized capital of an insurance company pro-viding life insurance services must be no less than EUR 1.5 million according to the official Ukrainian currency exchange rate.

As far as the insurers‘ solvency is concerned, Article 30 part 12 of the said Law stipulates that, as of any date, the normative solvency ratio shall be equal to the total long-term liability reserve (mathematical reserve) multiplied by 0.05. In practice, insurance companies call this ratio ―solvability - 100%‖.


345

As we have seen, the life insurance contract, being one of the pension reform instruments, has quite many distinctive positive features. As regards its negative features, one of them may be low profitability as long as, pursuant to Article 9 part 6 of the Law of Ukraine ―On Insurance‖, insur-ance companies providing life insurance services are allowed to calculate guaranteed investment income under life insurance contracts at a rate of no more than 4 percent per annum.

Of course, as compared to bank deposit agreements providing for a profitability percentage as high as 9 to 11 percent or, sometimes, even more, the life insurance contract should not be con-sidered as a means to grow some part of capital. However, the life insurance contract is not about profitability because its primary purpose is saving available cash and providing social protection to the insured.

So, the following conclusion can be made: since the modern state is unable to secure shel-tered old age, it is then everyone‘s personal responsibility to take care of his own future, including his pension age. The state has, in its turn, taken a number of legal measures supporting the devel-opment of the private pension provision. Increased retirement age in Ukraine will inevitably promote the demand for life insurance. Furthermore, taking into account economic and demographic figures, which are absolutely negative in Ukraine, the new pension system is urged to encourage citizens to take out private pension insurance in the first instance. The endowment life insurance contract be-comes a tangible alternative and a supplement to the pay-as-you-go pension system.

References

[1] Law of Ukraine No. 3668-17 ―On Legal Measures Supporting Pension System Reform‖, dated July 8, 2011 // [Electronic resource]: Official website of the Verkhovna Rada of Ukraine: www.rada.gov.ua. [2] Law of Ukraine No. 85/96-ВР ―On Insurance‖, dated March 7, 1996 // Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine (VVR) No. 18, 1996. - Art. 79. [3] Law of Ukraine No. 1057-IV ―On Private Pension Provision‖, dated July 9, 2003 // Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine (VVR), 2003, Nos. 47-48. - Art. 372. [4] Law of Ukraine No. 2121-III ―On Banks and Banking‖, dated December 7, 2000 // Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine (VVR), 2001, Nos. 5-6. - Art. 30. [5] Law of Ukraine No. 679-XIV ―On the National Bank of Ukraine‖, dated May 20, 1999 // Bulletin of the Verk-hovna Rada of Ukraine (VVR), 1999, No. 29. - Art. 238. [6] Law of Ukraine No. 2740-III ―On Individual Deposit Guarantee Fund‖, dated September 20, 2001 // Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine (VVR), 2002, No. 5. - Art. 30. [7] Law of Ukraine No. 2343-XII ―On Restoring a Debtor‘s Solvency or Declaring It Bankrupt‖, dated May 14, 1992 // Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine (VVR), 1992, No. 31. - Art. 440. [8] Decree of the President of Ukraine ―On Approving the Program of Economic Reforms for 2010-2014 ―Wealthy Society, Competitive Economy, and Efficient State‖, dated June 2, 2010. [9] Resolution No. 368 of the National Bank of Ukraine ―On Approving the Instruction on Regulating Banking Activity in Ukraine‖, dated August 28, 2001 // Registered with the Ministry of Justice of Ukraine on September 26, 2001, under No. 841/6032. [10] Electronic system of publishing information on private pension funds‘ activity: the State Commission for Regulation of Financial Services Markets of Ukraine // [Electronic resource]: Official website of the State Com-mission for Regulation of Financial Services Markets of Ukraine: www.npf.dfp.gov.ua. [11] Average Monthly Pension and Number of Retirees: Statistical Report of the State Committee of Statistics of Ukraine for 1998 – 2010 // www.ukrstat.gov.ua. [12] Civil Code of Ukraine 2003 // Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine (VVR), 2003, Nos. 40-44. - Art. 356. [13] Tax Code of Ukraine No. 2856-VI, dated December 20, 2010 // Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine (VVR), December 23, 2010, No. 2755-VI. – Art. 233.

http://www.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=3668-17

http://www.ukrstat.gov.ua./


346

THE FEATURES OF PRESIDEN’S INSTITUTE DEVELOPMENT IN FOREIGN COUNTRIES (BY THE EXAMPLE OF THE USA AND FRANCE)

Kucherenko P.A.

Peoples‘ Friendship University of Russia

Russia

Abstract

Transformation of presidentship institute in the modern French Republic and the United States of America represents the example of that authors ideas of constitutions are subjected to influence of external, not legal factors. Having overstepped the bounds of formal and legal frameworks, we find symbiosis of social, political and politological reasons which have created operating, instead of for-mally registered status of the head of state. Keywords: president, originalists, non-originalists, the USA, Fifth Republic.

Аннотация

Трансформация института президентства в современной Французской Республики и Соеди-ненных Штатов Америки представляет собой пример того, насколько идеи авторов конститу-ций подвержены влиянию внешних, отнюдь не юридических факторов. Выйдя за границы формально-юридических рамок, мы находим симбиоз социальных, политических и политоло-гических причин, сформировавших действующий, а не формально прописанный статус главы государства.

Ключевые слова: президент, ориджиналисты, нон-ориджиналисты, США, Пятая Республика.

Институт главы государства – одно из ярких свидетельств жизнестойкости политиче-ских институтов и соответствующих им публично-правовых форм. В какой-то степени, можно утверждать, что в институте главы государства основным является как раз форма, а не со-держание. С другой стороны, для политологического анализа приоритет содержания над формой не подлежит дискуссии. Возможен ли компромисс между двумя полярными подхода-ми: юридическим и политологическим?

Изучая институт главы государства, исследователь очень быстро понимает, что формально-юридическое исследование всегда имеет свои границы, за которыми начинается пространство т.н. смежных наук. Вторгаясь в это пространство, юрист по необходимости дол-жен доверять своим коллегам-неюристам во всем, что не касается права напрямую. Главное ограничение для юриста на «чужой территории» - это признание особой ценности индивиду-ального факта и конкретных исторических и социо-культурных обстоятельств становления, развития или упадка публично-правовых институтов.

Так, институт президента США за более чем 200-летнюю политическую историю это-го государства претерпел драматическую трансформацию. Столь же стремительно росла и научная литература об этом институте. Например, в классической монографии Ричарда Нью-стэдта «Президентская власть»(1960 год) главный признак этой власти был обозначен сло-вом «слабость». Главная идея Ньюстэдта, если выразить ее упрощенно, такова: конституци-онные полномочия президента на практике стремятся к нулю. С другой стороны, невозможно отрицать стремление того же Ньюстэдта совместить объективность научного анализа инсти-тута президента с тем, что получило название «президенциализм», т.е. апология и идеологи-ческая глорификация (=восхваление) этого института. Президент в специальной литературе

Kucherenko P.A., 2012


347

США предстает в образе свифтовского «Гулливера в стране лилипутов». Это не просто тро-гательно-ироничная метафора американских конституционалистов, это мощная идеологема, поскольку только президент может быть «Гулливером», а все прочие – лилипуты, включая и «лилипутских конгрессменов», и «лилипутских судей» Верховного Суда, не говоря уже о «ли-липутском электорате».

По мысли президенциалистов президент США обречен весь срок своих полномочий бороться с дилеммой самоидентификации. С одной стороны, он – «политический Гулливер», обреченный на одиночество «лидера Нации». С другой стороны, он является «рабом лили-путских ожиданий». При этом президент до конца не может быть уверен в том, как именно возникают эти лилипутские ожидания. Ясно, что гулливеровская перспектива в виде извест-ных доктрин экзекутивного унитаризма, унилатерального президентства и т.п. более пригодна для обнаружения «системных сбоев» в теории и практике американского конституционализ-ма, чем для решения уже давно назревших проблем в самой старой из современных демо-кратий.

В споре ориджиналистов и нон-ориджиналистов, на наш взгляд, первые имеют мо-ральное преимущество, а вторые – прагматическое. Но тупиковая «гулливеровская модель» института президента США является несовместимой не только с ориджинализмом, но и с де-мократической идеологией вообще. Если вместе с ориджиналистами посмотреть вспять, то мы увидим первых переселенцев – пуритан. Они отправлялись в Новый Свет строить «Com-monwealth», т.е. «общее благо», которое признает и защищает частные блага каждого граж-данина. В этой протестантской перспективе президент США – никакой не «Гулливер», он про-сто Первый гражданин, поставленный согражданами охранять «общее благо», или – словами Дюркгейма - сообщество социальной солидарности».

Идея президента – если не в качестве «Гулливера», то просто как «спасителя нации» - была навязчивой темой и для отцов-основателей Пятой республики в 1958 году. Носителя этой идеи – генерала Шарля де Голля – от других тогдашних политиков Франции всегда отли-чало позиционное мышление. Недостаток такого мышления для политика очевиден: защитник определенной позиции, не может быть гибким и защищать сразу несколько позиций одновре-менно. Достоинство позиционного мышления заключается в его предсказуемости: если гене-рал однажды заявил, что он не верит в эффективность парламентарного режима, где господ-ствуют политические партии и конъюнктурные сговоры между парламентскими фракциями, то парламентариям уже в принципе нельзя надеяться на какие-либо симпатии в свой адрес со стороны генерала.

Тем не менее, попытка «обвенчать» президенциализм с идеологией парламентариз-ма в Конституции 1958 года удалась совсем не так, как того хотел генерал де Голль. По иро-нии судьбы, она к тому же удалась иначе, как на то рассчитывали политические противники де Голля (например, тогда еще молодой социалист Франсуа Миттеран). Де Голль полагал, что ему удалось учредить президенциалисткую конституцию, в которой модель президентско-го режима США «накладывается» и переподчиняет себе традиционную модель парламент-ского режима Четвертой республики.

Многочисленные противники де Голля делали ставку в основном на институт ответ-ственного правительства, который был сохранен в Конституции 1958 года. Соответственно, президент страны при назначении Премьер-министра должен руководствоваться соотноше-нием политических сил в парламенте. Кроме того, парламентарии полагали, что в самом крайнем случае парламент может объявить «мат» любому неудобному президенту просто отказывая одобрить программу действий назначенного Президентом Премьер - министра.

Однако объективная эволюция конституционного режима Пятой республики не по-зволяет сделать однозначного вывода относительно того, какой идеологии – президенциа-лизму или парламентаризму – обеспечена доминирующая роль в будущих политических судьбах Франции. Президент по-прежнему является действующим главой Совета министров. Это аргумент в пользу президенциализма. С другой стороны, по результатам референдума 2000 года срок полномочий президента сокращен с семи до пяти лет. Это можно уже рас-сматривать как аргумент в пользу парламентаризма.


348

Профессор А.А. Мишин как-то высказал удивительную мысль, что «институт главы государства является архаичным». Другими словами, публичная власть может функциониро-вать и без этого института. В США мы сможем зафиксировать поразительный симбиоз инсти-тута главы государства и института главы исполнительной власти. Иначе говоря, в отноше-нии США известие о смерти института президента, словами Марка Твена, следует признать преждевременным. То же самое будет верно и для Пятой республики Франции.

PROBLEMS OF THE SURROGACY CONTRACT

Mubarakshina A.M.

Russia

Abstract

The surrogacy contract is an agreement between the persons (person) having the right to use this method of auxiliary reproductive technologies and surrogate mother. The contract is in written form, consensual, can be both refundable and gratuitous. Keywords: surrogacy, surrogacy contract.

Аннотация

Договор суррогатного материнства - это соглашение между лицами (лицом), имеющими право на применение данного метода вспомогательных репродуктивных технологий, и суррогатной матерью. Договор заключается в письменной форме, является консенсуальным, может быть как возмездным, так и безвозмездным.

Ключевые слова: суррогатное материнство, договор суррогатного материнства.

Договор суррогатного материнства, который заключается между биологическими ро-дителями и суррогатной матерью о выполнении услуг по вынашиванию и рождению ребенка, – это главный документ, определяющий отношения с суррогатной матерью.

Данное соглашение должно составляться в соответствии с требованиями биологиче-ских родителей и с учѐтом пожеланий суррогатной матери. На сегодняшний день только юри-дически правильно составленный договор может дать гарантию биологическим родителям, что ребѐнок после рождения будет передан генетическим родителям, минимизирует или ис-ключит неблагоприятные варианты развития событий, таких, как шантаж, угрозы, обман и проч.

О договоре между суррогатной матерью и супругами упоминается в п. 4 ст. 51 Се-мейного кодекса Российской Федерации и в ст. 16 Федерального закона от 15 ноября 1997 г. «Об актах гражданского состояния», где речь идет о порядке регистрации ребенка, рожденно-го с помощью суррогатной матери, в органах ЗАГСа. Следует назвать также Приказ Минздра-ва РФ от 26 февраля 2003 г. № 67 «О применении вспомогательных репродуктивных техноло-гий (ВРТ) в терапии женского и мужского бесплодия», которым предусмотрены медицинские требования, предъявляемые к суррогатной матери, и показания, которые могут служить для женщины основанием обращения к услугам суррогатной матери. В то же время тех норм, ко-торые имеются в названных нормативных правовых актах, недостаточно для надлежащего регулирования столь сложных и противоречивых отношений, которые складываются в случае обращения к суррогатному материнству.

Mubarakshina A.M., 2012


349

Под договором суррогатного материнства принято понимать соглашение между ли-цами (лицом), имеющими право на применение данного метода вспомогательных репродук-тивных технологий, и суррогатной матерью. Следовательно, договор суррогатного материн-ства является двусторонним или многосторонним, так как сторонами по договору на сурро-гатное материнство являются генетические родители или один из них и суррогатная мать, а также в отдельных случаях стороной договора суррогатного материнства выступает и меди-цинское учреждение. Бывают также случаи, когда личность суррогатной матери по некоторым причинам неизвестна. По мнению Ю.А. Дроновой, «если суррогатная мать остается аноним-ной, то целесообразно заключить договор:

- между суррогатной матерью и медицинским учреждением, где будут проводиться перенос эмбриона и дальнейшее наблюдение за протеканием беременности;

- между этим медицинским учреждением и генетическими родителями». [1] Договор суррогатного материнства является консенсуальным договором, то есть он

будет считаться заключенным с момента достижения сторонами соглашения по всем его су-щественным условиям. Очевидно, что договор суррогатного материнства начинает действо-вать с момента заключения договора на суррогатное материнство, а не с момента передачи вещи или совершения иного действия.

На практике договор суррогатного материнства может быть как возмездным, так и безвозмездным. В настоящее время стать суррогатной матерью соглашаются в основном женщины, имеющие материальные проблемы, согласные за соответствующее вознагражде-ние исполнить свои обязанности по договору. Однако не исключены случаи, когда суррогатная мать не преследует цели извлечения прибыли, и подобные моменты предполагают угрозу для заказчиков.

Безвозмездные договоры суррогатного материнства заключаются между родственни-ками и близкими людьми, которые в первую очередь желают помочь бездетной семье, а не получить материальную выгоду. В этой связи, разумным было бы закрепить норму, запре-щающую некоммерческое суррогатное материнство, сделав исключение лишь для близких родственников.

Следует заметить, что договор суррогатного материнства прежде всего должен быть составлен в соответствии с действующим законодательством – Конституцией РФ, Семейным кодексом РФ; Гражданским кодексом РФ; Основами законодательства Российской Федерации об охране здоровья граждан (Федеральный закон от 22 июля 1993 г. № 5487-1), Законом РФ «Об актах гражданского состояния», Приказом Министерства здравоохранения РФ «О приме-нении вспомогательных репродуктивных технологий (ВРТ) в терапии женского и мужского бесплодия» и другими законодательными и подзаконными нормативными правовыми доку-ментами.

Женщина, намеренная заключить договор суррогатного материнства и стать сурро-гатной матерью, должна соответствовать определенным требованиям: возраст от 20 до 35 лет; наличие здорового ребенка (детей), рожденных естественным путем; психически и сома-тически здорова, т.е. должна быть психически и физически состоятельной и дееспособной; сдать все анализы в соответствии с вышеназванным Приказом Министерства здравоохране-ния РФ (а в случае необходимости – и дополнительные анализы); быть утверждена в качестве суррогатной матери для участия в программе суррогатного материнства в медицинском учре-ждении; иметь письменное согласие мужа (если состоит в официальном браке).

Договор суррогатного материнства обязательно должен быть заключен в письменной форме. Хотя законодательство РФ не требует нотариального оформления, некоторые авторы видят возможным нотариальное удостоверение договора о суррогатном материнстве, если это предусмотрено соглашением сторон данного договора, а именно суррогатной матерью и генетическими родителями будущего ребенка. [2] По нашему мнению, представляется целе-сообразным закрепить соответствующую норму об обязательном нотариальном удостовере-нии договора суррогатного материнства, по аналогии с брачным договором, непосредственно в Семейном кодексе РФ, что послужит дополнительной гарантией для родителей от недобро-совестных поступков со стороны суррогатной матери.


350

Договор суррогатного материнства должен содержать следующие сведения: данные о сторонах договора, предмет договора, права и обязанности сторон, финансовые взаимоот-ношения, сроки начала и окончания действия договора, подписи. Кроме того, в договор сур-рогатного материнства следует включать положение о том, что в случае решения суррогат-ной матери оставить ребенка у себя, она теряет право на получение компенсации и обязуется компенсировать биологическим (генетическим) родителям все понесенные по договору сур-рогатного материнства затраты. В том числе представляется обоснованной и выплата сурро-гатной матерью компенсации за моральный вред, причиненный генетическим родителям.

Относительно правовой природы договора суррогатного материнства нельзя сказать однозначно, что данный договор является гражданско-правовым.

Заметим, что А.А. Пестрикова полагает, что если договор не является гражданско-правовым, то в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения сторонами его условий невозможно применять нормы гражданско-правовой ответственности. [3] И в этом случае вознаграждение суррогатной матери остается за рамками правового поля. Если же рассмат-ривать договор суррогатного материнства как гражданско-правовой, то возникает вопрос о его правовой принадлежности в рамках гражданского права.

Согласно ст. 420 Гражданского кодекса РФ договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обя-занностей. [4] Некоторые авторы, исходя из этого определения, не рассматривают договор суррогатного материнства как гражданско-правовой. [5] Хотя есть и сторонники применения норм гражданского права к возникающим по договору суррогатного материнства отношениям. [6]

Статья 4 Семейного кодекса РФ допускает применение к семейным отношениям гра-жданского законодательства. Следовательно, к договору суррогатного материнства можно применить нормы гл. 39 Гражданского кодекса РФ, где в ст. 779 говорится о том, что правила главы 39 применяются к договорам оказания услуг связи, медицинских, ветеринарных, ауди-торских, консультационных, информационных услуг, услуг по обучению, туристическому об-служиванию и иных, за исключением некоторых видов услуг.

Однако в силу специфики оказываемых услуг, представляется некорректно ставить договор суррогатного материнства в один ряд с договорами об оказании услуг. По нашему мнению, следует дополнить Семейный кодекс РФ главой «Суррогатное материнство», где предусмотреть особенности и порядок заключения договора суррогатного материнства.


[1] Дронова Ю.А. Что нужно знать о суррогатном материнстве. – М.: Городец, 2007. [2] Журавлева С.П. Правовое регулирование договора о суррогатном материнстве в Российской Федера-ции: автореф. дис. … канд. юрид. наук. – М., 2011 // Электронная библиотека диссертаций http://www.dissercat.com/content/pravovoe-regulirovanie-dogovora-o-surrogatnom-materinstve-v-rossiiskoi-federatsii. [3] Пестрикова А.А. Обязательства суррогатного материнства: автореф. дис. … канд. юрид. наук. – Самара, 2007 // Электронная библиотека диссертаций http://www.dissercat.com/content/pravovoe-regulirovanie-dogovora-o-surrogatnom-materinstve-v-rossiiskoi-federatsii. [4] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 года, в ред. от 28.11.2011 № 337-ФЗ // «Собрание законодательства РФ», 05.12.1994, № 32, ст. 3301. [5] Журавлева С.П. Указ соч. [6] Митрякова Е.С. Правовое регулирование суррогатного материнства в России: автореф. дис. … канд. юрид. наук. – Тюмень, 2006 // Электронная библиотека диссертаций http://www.dissercat.com/content/pravovoe-regulirovanie-dogovora-o-surrogatnom-materinstve-v-rossiiskoi-federatsii; Пестрикова А.А. Указ. соч.

http://www.dissercat.com/content/pravovoe-regulirovanie-dogovora-o-surrogatnom-materinstve-v-rossiiskoi-federatsii







351

RESTRICTIONS OF THE RIGHTS AND FREEDOMS OF CITIZENS DURING THE STATE OF EMERGENCY: REPUBLIC OF KAZAKHSTAN

Ospanova D.A., Kusainov D.O.

Kazakhstan

Abstract

The article is devoted to some questions of restriction of constitutional laws and freedoms of citizens during emergency rule. Constitution of the Republic of Kazakhstan establishes a certain sequence of the purposes which can serve as possible and legal conditions of establishment of restrictions of the rights and freedoms. It allows drawing the conclusion that the bases of restriction of the rights and personal freedoms are based on the principle of combination public and private interests. These purposes: protection of bases of the constitutional system, protection of moral, health, protection of the rights and legitimate interests of other persons, ensuring defense of the country, state safety. This list of possible, but not obligatory purposes of restrictions is exhaustive, and it can't be ex-panded. Providing original personal freedom is possibly only at accurate realization of constitutional and legal bases of restriction of the rights and freedoms of the person and the citizen in the current legislation. Restrictions in the law should be defined accurately since as the person is free to choose between lawful and illegal behavior, laws should give the chance for the person to know what is al-lowed or what is not allowed, that he could act respectively. Restriction in forms of other legal acts can't be allowed. Keywords: constitutional laws and freedoms of the person and the citizen, protection of bases of the constitutional system, protection of moral, protection of the rights and legitimate interests of other persons, ensuring defense of the country, state safety.

Аннотация

Статья посвящена некоторым вопросам ограничения конституционных прав и свобод граждан

при режиме чрезвычайного положения. Конституции Республики Казахстан устанавливает

определенную последовательность целей, которые могут служить возможными и легальными

условиями установления ограничений прав и свобод. Это позволяет сделать вывод, что

основания ограничения прав и свобод личности базируются на принципе сочетания

публичных и частных интересов. К этим целям относятся: защита основ конституционного

строя, защита нравственности, зашита здоровья, защита прав и законных интересов других

лиц, обеспечение обороны страны, обеспечение безопасности государства. Этот список

возможных, но не обязательных целей ограничений является исчерпывающим, и он не может

быть расширен. Обеспечение подлинной свободы личности возможно лишь при четкой

реализации конституционно-правовых основ ограничения прав и свобод человека и

гражданина в текущем законодательстве. Ограничения в законе должны быть определены

четко, т.к. поскольку человек волен выбирать между законным и незаконным поведением, то

законы должны давать человеку возможность знать, что допускается или не допускается,

чтобы он мог действовать соответственно. Не может быть допущено ограничение в формах

других правовых актов.

Ключевые слова: конституционные права и свободы человека и гражданина, защита основ конституционного строя, защита нравственности, зашита здоровья, защита прав и законных интересов других лиц, обеспечение обороны страны, обеспечение безопасности государства.

Ospanova D.A., Kusainov D.O., 2012


352

В Казахстане права и свободы человека и гражданина призваны высшей ценностью и гарантируются Конституцией. Обеспечение реализации конституционных прав предполагает необходимость правового закрепления некоторых ограничений прав и свобод граждан в рам-ках, определенных самой Конституцией. Это имеет место в любом государстве, и они оказа-лись необходимыми в Республике Казахстан (РК). Они содержат общие основы конкретных некоторых отраслевых ограничений, служат критерием их конституционности, обеспечивают соблюдение необходимого баланса между свободой отдельной личности и интересами об-щества и государства.

В любом государстве устанавливаются пределы правомерного ограничения права и свобод человека и гражданина. Согласно пункта 5 статьи 12 Конституции РК, где закреплено, что «осуществление прав и свобод человека и гражданина не должно нарушать прав и свобод других лиц, посягать на конституционный строй и общественную нравственность». Иначе говоря, свобода человека заканчивается тем, где начинается свобода другого человека. Таким образом, конституционно-правовые основы ограничения прав и свобод являются частью механизма правильного согласования индивидуальных и общественных интересов и взаимоотношений между интересами отдельной личности и интересами общества и государства, обеспечения их единства и отвечают их общим интересам развития как общества, государства и человека. Существуют частные цели и частные процедуры ограничения отдельных прав и свобод, но они должны быть конкретизированы только в законодательстве в соответствии с конституционно-правовыми основами ограничения прав и свобод человека и гражданина.

Если обратимся к Конституции Республики Казахстан, то найдем законодательное закрепление ограничений прав человека и гражданина в статье 39, которая предусматривает:

1. Права и свободы человека и гражданина могут быть ограничены законами и лишь в той мере, в какой это необходимо в целях защиты конституционного строя, охраны общест-венного порядка, прав и свобод человека, здоровья и нравственности населения. В теории и практике отношения между государственной властью и личностью в сфере свободы должны регулироваться только законами. Закон есть нормативная формула прав человека.

2. Признаются неконституционные любые действия, способные нарушить межнацио-нальное согласие. Межнациональное согласие предполагает взаимоуважение, взаимопони-мание и взаимосогласие разных национальностей, образующих единый народ Казахстана.

3. Не допускается ни в какой форме ограничение прав и свобод граждан по полити-ческим мотивам. Пункт 3 статьи 39 Конституции РК содержит установление, запрещающее ограничение прав и свобод в какой бы то ни было форме по политическим мотивам. Ни в ка-ких случаях не подлежат ограничению права и свободы по основаниям: приобретения и пре-кращения гражданства (ст.10), защиты государства и покровительства за ее пределами (ст. 11), правосубъектности (ст.13), равенства перед законом и судом (ст. 14), право на жизнь по отношению ко всем людям независимо от происхождения, социального, должностного и иму-щественного положения, пола и религии (ст.15), неприкосновенности достоинства человека (ст. 17), право на выбор языка общения, воспитания, обучения и творчества (ст. 19), свободы совести (ст. 22), права собственности (п. 2 ст. 26) [1, с.60].

Данная форма общего ограничения содержится во многих конституциях. Например, в пункте 2 статьи 17 Конституции Германии записано, что ограничения могут быть установлены только на основании закона. Если ограничение служит защите основ свободного демократи-ческого строя или существования либо безопасности Федерации или одной из земель, то за-кон может определять, что об ограничении не сообщается соответствующему лицу и что вме-сто обжалования в общесудебном порядке вводится контроль со стороны формируемых на-родным представительством специальных и вспомогательных органов [2]. В статье 16 Кон-ституции Италии закреплено положение о допустимости ограничения передвижения в инте-ресах безопасности [3].

В настоящее время, законодательство призвано составлять фундамент порядка в обществе, наиболее важную часть всего нормативно-правового регулирования, именно законодательство является правовой формой реализации конституционных предписаний, в


353

том числе посвященное ограничениям прав и свобод человека и гражданина. При этом законодательство не наполняет конституционные нормы новым содержанием, а лишь конкретизирует основополагающие конституционные положения в соответствующей сфере правовой жизни общества. Все виды ограничений должны рассматриваться как частные случаи проявления конституционно-правовых основ ограничений и должны быть рассмотрены в плане согласования каждого конкретного использования права и свободы с легитимными интересами разных индивидов или государства. Поэтому все отраслевые ограничения должны им соответствовать.

Изучая вопросы о правах человека, правомерное ограничение прав и свобод граждан выступает как элемент юридического механизма управления чрезвычайной ситуации. Зако-ном РК «О чрезвычайном положении» предусматривается ограничение прав граждан во всех сферах социальной жизни: в государственно-правовой, административной, экономической, то есть по существу происходит ограничение административной, гражданской, трудовой дееспо-собности граждан [4]. Основную нагрузку по реализации режима правовых ограничений в ус-ловиях чрезвычайного положения несет организационно-распорядительская деятельность органов управления.

С.Д. Хазанов отмечает, что в процессе ее осуществления происходит регулирование порядка приобретения определенных прав и свобод, в результате чего многие не могут быть реализованы гражданами собственными действиями [5, с.60]. За счет ограничения некоторых прав происходит увеличение полн5омочий органов государственной власти и его должност-ных лиц.

А.Г. Братко рассматривает ограничение административной дееспособности граждан, проявляющее в деятельности органов управления, в двух формах: является активные дейст-вия государственных органов управления по применению административного принуждения, сужению возможности реализации гражданами своих прав и свобод, что находит выражение в применении административно-предупредительных мер (ограничение свободы передвиже-ния по территории, на которой введено чрезвычайное положение). При второй форме уста-навливаются дополнительные обязанности особого вида – административно-правовые за-преты. Они выражаются либо в виде вынесения индивидуальных предписании на соверше-ние определенных действий, либо путем установления относительно, либо абсолютно за-прещающих норм [6, с.39].

Как видим, есть прямая связь между правами и обязанностями, правами и запретами.

В первом случае увеличение прав ведет к увеличению обязанностей. Во втором случае права

ограничиваются. Казалось бы, в этой ситуации, должно быть меньше требование по соблюде-

нию ограниченного объема прав. Однако, наоборот, появляются дополнительные обязанности.

Большинство норм общего характера содержатся в международных актах. В пункте 1

статьи 4 Международного Пакта об гражданских и политических правах записано, что во вре-

мя чрезвычайного положения в государстве, при котором жизнь нации находится под угрозой,

могут приниматься меры в отступление от взятых государством обязательств [7, с.10]. Со-

блюдение этой нормы требует выполнения ряда условий, во-первых, о чрезвычайных обстоя-

тельствах должно быть официально сообщено, т.е. государство, а не какая-нибудь организа-

ция заявляет о вводе такого положения. Во-вторых, официальное объявление о введении

такого положения подразумевает, что государство информирует население, находящееся

внутри страны, а также данная информация имеет международное значение. В-третьих, от-

клонение от взятых обязательств, применение особых мер должно соразмерно возникшей

обстановке.

В связи с произошедшими 16 декабря 2011 года массовыми беспорядками в городе Жанаозен Мангистауской области, в целях обеспечения общественной безопасности, восста-новления законности и правопорядка, защиты прав и свобод граждан, было введено чрезвы-чайное положение на период с 18 часов 00 минут 17 декабря 2011 года на срок до 7 часов 00 минут 5 января 2012 года [8].

В период чрезвычайного положения были предприняты следующие меры и времен-


354

ные ограничения: - усиление охраны общественного порядка, охраны особо важных государственных и

стратегических объектов, а также объектов, обеспечивающих жизнедеятельность населения и функционирование транспорта;

- установление ограничения на свободу передвижения, в том числе транспортных средств, в городе Жанаозен;

- обеспечение проверке документов, удостоверяющих личность физических лиц, лич-ный досмотр, досмотр находящихся при них вещей, транспортных средств;

- ограничение въезда в город Жанаозен Мангистауской области, а также выезда из него; - запрещение проведения собраний, митингов и демонстраций, шествий и пикетиро-

ваний, а также зрелищных, спортивных и других массовых мероприятий; - запрещение забастовки и иные способы приостановления или прекращения дея-

тельности юридических лиц; - ограничение или запрещение использования копировально- множительной техники,

радио- и телепередающей аппаратуры, аудио- и видеозаписывающей техники, а также вре-менное изъятие звукоусиливающих технических средств;

- запрещение продажи оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ, специальных средств, ядовитых веществ, установить особый режим оборота лекарственных, наркотиче-ских средств, психотропных веществ, прекурсоров, а также этилового спирта, алкогольной продукции;

- обеспечение временного изъятия у физических лиц оружия и боеприпасов, ядови-тых веществ, а у юридических лиц временное изъятие, наряду с оружием, боеприпасами и ядовитыми веществами, также боевой и учебной военной техники, взрывчатых и радиоактив-ных веществ.

Эти ограничения обусловлены объективными обстоятельствами и направлены на усиление охраны общественного порядка, охраны особо важных государственных и стратеги-ческих объектов, а также объектов, обеспечивающих жизнедеятельность населения и функ-ционирование транспорта. Вводимые ограничения, таким образом, устанавливаются только законом, должны быть необходимы, оправданы сложившейся ситуацией и введены на опре-деленное время.

Согласно Закону Республики Казахстан «О чрезвычайном положении», в разделе 5 закрепляются гарантии прав и ответственности физических и юридических лиц, а также должностных лиц в условиях чрезвычайного положения. В этом разделе можем определить допустимость и пределы ограничения прав и свобод граждан Республики Казахстан в услови-ях чрезвычайного положения. Меры, применяемые в условиях чрезвычайного положения, и ограничения прав и свобод физических лиц, а также прав юридических лиц, возложение на них дополнительных обязанностей должен осуществляться в пределах, которые вызваны обстоятельствами, послужившими основанием введения чрезвычайного положения.[1] При-менение таких мер на территории республики не должно противоречить международным до-говорам в области прав человека.

За счет ограничения некоторых прав происходит расширение полномочий органов государственной власти и его должностных лиц. Поэтому необходима детальная регламента-ция полномочий органов государственной власти в период чрезвычайного положения. Это позволит обеспечить правовой порядок, способствовать тому, что ограничение какого-либо основного права будет пропорционально намеченной цели и сущность основных прав оста-нется нерушимой.


[1] Оспанова Д.А. Конституционно-правовые ограничения, вводимые при чрезвычайном положении в Республике Казахстан. // Вестник КазНУ: серия юридическая, 2008. - Специальный выпуск. – С. 60-64. [2] Основной закон Федеративной Республики Германия от 23 мая 1949 г. (с последующими изменениями и дополнениями до 20 октября 1997 г.). – www.vivovoco.rsl.ru/VV/LAW/BRD.HTM. [3] Конституция Итальянской Республики. от 22 декабря 1947 года. – www.italia-ru.com/page/konstitutsiya-italyanskoi-respubliki.

http://www.vivovoco.rsl.ru/VV/LAW/BRD.HTM

http://www.italia-ru.com/page/konstitutsiya-italyanskoi-respubliki

http://www.italia-ru.com/page/konstitutsiya-italyanskoi-respubliki


355

[4] Закон Республики Казахстан «О чрезвычайном положении» от 8 февраля 2003 года №387. – www.mod.gov.kz. [5] Хазанов С.Д. Правомерное ограничение административно-правового статуса граждан в условиях чрезвычайного положения // Известия вузов. Правоведение. – 1991. – №5. – С. 60. [6] Братко А.Г. Запреты в советском праве. – Саратов, 1979. – С. 39. [7] Международный Пакт о гражданских и политических правах, Нью-Йорк, 19 декабря 1966 г.: ратифици-рован Республикой Казахстан в соответствии с Законом РК от 28 ноября 2005 г. № 91-III // Сб. междуна-родных документов и законодательства РК по правам человека. – Алматы: ОО «OST-XXI век», 2007. – С. 9-20. [8] В Жанаозене введено чрезвычайное положение. 17.12.2011. –www.tengrinews.kz.

SOME PROBLEMS OF ADMINISTRATIVE REFORM IN RUSSIA

Parfenova S.R.

Bashkir Institute of Social Technologies

Educational Institution of the Trade Unions of Higher Professional Education «The Academy of Labor and Social Relations»

Russia

Abstract

The article is devoted to some problems of practice of implementation the concept of administrative reform in modern Russia. The author, analyzing some intermediate conclusions, addresses to the idea of public self-government, including outsourcing during implementation of some functions of the state. Searching the answer to the question about the reason of insufficient efficiency of carrying out administrative reform in Russia, it was concluded that the public and citizens poorly orientate with objectives and problems of the reform. It is the indicator of unavailability of the power to cooperation and being under control. Keywords: administrative reform, administrative bureaucracy, propensity for corruption, reforming State civil service.

Аннотация

Статья посвящена некоторым проблемам практики реализации концепции административной реформы в современной России. Автор, анализируя некоторые промежуточные выводы, ад-ресуется к идее общественного самоуправления, в том числе затрагивает вопросы аутсор-синга при осуществлении некоторых функций государства. Поиск ответа на вопрос, в чем же причина недостаточной эффективности проведения административной реформы в России, привел к выводу, что общественность и граждане слабо ориентируются в целях и задачах самой реформы. Это в свою очередь является показателем неготовности власти к сотрудни-честву и к тому, чтобы быть подконтрольной. Ключевые слова: административная реформа, административная бюрократия, коррупцио-генность, реформирование государственной гражданской службы.

Осмысление практики реализации концепции административной реформы в совре-менной России позволяет анализировать и формулировать некоторые промежуточные выво-

Parfenova S.R., 2012

http://www.mod.gov.kz/


356

ды различные по своему характеру, что само по себе уже должно инициировать дальнейшие реформы в этой сфере и являться, по нашему мнению, посылом к дальнейшему конструиро-ванию положительного сценария развития и совершенствования административной рефор-мы.

Основными базовыми элементами, приводящими к деструктаризации усилий много-контурной системы публичной власти по совершенствованию управленческой составляющей административной реформы, являются бюрократия и ее коррупциогенность, ставшая частью природы бюрократической многочисленной категории управленцев среднего и низшего уров-ней. И причиной тому, как отмечают многие исследователи и практики, является, помимо многих факторов, низкий уровень оплаты труда. Данный фактор оказывал определяющее влияние на указанные процессы и в дореволюционной России и являлся одной из бед доре-волюционной бюрократии. Одной из причин современного негативного восприятия общест-вом государственного аппарата является его многочисленность. Поэтому, полагаем, одним из инструментов политической элиты при формировании положительного образа своих про-грамм и тезисов в активные периоды общественно-политической жизни страны, в том числе и в период избирательного процесса, является конструкция эвфимизации государственного чиновничьего аппарата, ставшего жупелом для большинства социальных слоев общества. Согласно существующим предложениям, в настоящее время, ожидается сокращение россий-ского государственного аппарата до 30 процентов. Приведет ли это к уменьшению коррупции и повышению избирательности в подборе кадров, на наш взгляд, можно уже сегодня дать отрицательный ответ. Сокращение финансирования на содержание государственного аппа-рата не всегда является положительным инструментом для совершенствования системы управления государством и общественными процессами, в условиях все более развиваю-щейся системы рыночных институтов. Сокращение государственных функций в экономике и в социальной сфере, вряд ли приведет к росту конкуренции и развитию свободного рынка, но может привести, на наш взгляд, к сокращению перечня интересов государства, что, безуслов-но, повлияет на реализацию основных конституционных прав граждан, особенно на первич-ном этапе реформы. Предположительно, тезис о чрезмерной функциональной и численной избыточности государственного аппарата, трактуется из понимания интересов, полномочий и функций бюрократии, а не собственно административных функционеров и управленцев в са-мом адекватном понимании этих терминов. При этом, наблюдается весьма существенное смешение понятий, что иллюстрируется и объясняется желанием «приписать» администра-тивно-политическую бюрократию к собственно государственному аппарату, ресурс которого используется первой для достижения своих групповых интересов настолько естественным образом, что собственно говоря, и влияет в большей степени на восприятие населением этой двуумвиратной конструкции как единого целого.

Необходимо отметить, что сутью реформирования государственной гражданской службы, как части всей административной реформы в Российской Федерации стало, в том числе и делегирование ряда функций рыночным институтам. При этом, основные функции, стратегически важные для развития страны и обеспечивающие конституционные права граж-дан и жизнедеятельность территорий публично-правовых образований остались за государ-ством. Так называемые вторичные функции (авторское понимание), закрепленные ранее за государственным аппаратом, были переданы рыночным структурам, в основном в обслужи-вающем секторе. Посылом к данному решению было понимание того, что гражданское обще-ство развивается достаточно интенсивно, хозяйственный оборот растет и, настало время пе-редать часть государственных функций конкурентообразующей среде, способной более эф-фективно исполнить необходимые обществу услуги. Но и в этой сфере необходимо дальней-шее интенсивное развитие нормативного правового и ресурсного обеспечения институтов гражданского общества. Нормативная правовая база в этом смысле требует внесения изме-нений и дополнений в законодательство в связи с растущей потребностью широкого круга субъектов хозяйственной деятельности в разнообразных формах коммерческой мотивации. А ресурсное обеспечение, прежде всего его финансовая составляющая, прежде всего в виде поддержки, в том числе и в форме предоставления налоговых каникул на первоначальном


357

этапе, находится в состоянии либо разработки, либо в виде осмысления намерений со сторо-ны государства. Последнее умозаключение при позитивном отношении к происходящим про-цессам, подводит к выводу, что у государства есть опасения в том, что отказ от ряда соответ-ствующих функций может повлечь за собой не гражданскую инициативу, а дальнейшее раз-витие коррумпированных бизнеса и бюрократии. И здесь полагаем уместным вспомнить сло-ва Председателя Совета Министров Правительства России (1906 г.) Петра Аркадьевича Сто-лыпина о том, что «противникам государственности хотелось бы избрать путь радикализма, путь освобождения от исторического прошлого России, освобождения от культурных тради-ций. Им нужны великие потрясения, нам нужна Великая Россия!»

1.

Ещѐ одна составляющая в успешной реализации административной реформы - ее рационализм. Для П.А. Столыпина именно власть выступает в качестве носителя и «храните-ля идеи русского государства»

2. Полагаем, что его трактовка как никогда современна сегодня

и близка многим гражданам России. В связи с этим, реформирование государственной граж-данской службы, как одного из базовых элементов всей административной реформы, на наш взгляд, должно продолжаться, прежде всего, базируясь на таких классических категориях как рациональность, отказ от персоналистской ориентации, прозрачность, подотчетность обще-ству, жесточайшее преследование за коррупционную деятельность, системность и последо-вательность в формировании кадрового потенциала. Необходимо, на наш взгляд, постоянно корректировать управленческие решения сообразно специфики общественно-политического момента и финансово-экономического состояния страны, не затрагивая базовые принципы российской государственности, ориентируясь на ожидания общества и самих государствен-ных гражданских служащих. Вопрос соответствия поступков государства ожиданиям общества в этом смысле расценивается нами как позитивный, хотя бы в части введения электронных го-сударственных услуг населению, внедряемость которых, впрочем, требует значительной кор-ректировки и доработки, в силу малой доступности и потребляемости, а также крена в пользу информационного ресурса в ущерб самой услуге. Вероятно, поэтому многие граждане не ото-ждествляют и не соотносят некоторые успехи в развитии и реализации административной ре-формы и совершенствовании деятельности государственной гражданской службы со своими собственными интересами, а воспринимают эти успехи как мероприятия, связанные с интере-сами аппаратной корпорации. Более того, положение становится все хуже, благодаря некото-рому произволу, связанному с общекультурными показателями, со стороны чиновников средне-го и низшего звена, не говоря уже о высшем руководящем составе, который, впрочем, и Прези-дент Российской Федерации В.В. Путин назвал «надменной кастой». Это в своем социологиче-ском анализе констатирует Институт социологии РАН, ссылаясь на Президента Российской Фе-дерации В.В Путина и его ежегодный доклад Федеральному Собранию Российской Федерации. «К нему (высшее чиновничество) у россиян отношение резко негативное. И прежде всего – к альянсу высшей бюрократии с «капитанами российского бизнеса» Именно в «унии» крупного олигархического капитала и властвующей элиты россияне видят главный «механизм тормо-жения», препятствующий выходу России на траекторию устойчивого развития».

Отсутствие соотнесения государственной службы с интересами людей уничтожает самое важное для укрепления российской государственности понимания сути народовластия. Отсюда понижение интереса к таким общественным формированиям как Общественные па-латы, призванные осуществлять общественный контроль за деятельностью государственной и муниципальной власти. Во многом благодаря тому, что и сами Общественные палаты пре-вращаются в некие рукава государственной власти, этот интерес угасает и утрачивается гра-жданская инициатива. То, что общественность и граждане слабо ориентируются в целях и задачах административной реформы должно сигнализировать власти о проблемных зонах и предупреждать о зарождающихся процессах социального конфликта, который неизбежен в силу своей природы и природы общественного развития.

Задача государства, в таком случае, на наш взгляд, состоит в том, чтобы направить этот социальный конфликт в конструктивное русло. То, что происходит сегодня в России с реализацией государственной программы оказания электронных услуг населению, о которых мы говорили выше, пока подтверждает наш тезис, что власть готова информировать граждан


358

о своей деятельности, но не готова быть подконтрольной им. Поэтому идея общественного самоуправления на государственном уровне не реализуется в достаточной степени в силу слабости гражданского общества и неготовности власти к такому роду сотрудничества.

Примечания

1 Речь об устройстве быта крестьян и о праве собственности, произнесѐнная в Государственной думе 10

мая 1907 г. // П.А. Столыпин. Нам нужна Великая Россия... Полное собрание речей в Государственной Думе и Государственном совете. 1906-1911. – М., 1991. – С. 96. 2 Ответ П.А. Столыпина как министра внутренних дел на запрос Государственной думы о А.П. Щербаке,

данный 8 июня 1906 г. // П.А. Столыпин. Нам нужна Великая Россия... Полное собрание речей в государ-ственной думе и Государственном совете. 1906-1911. – М., 1991. – С. 40–41.

AXIOLOGICAL IMPERATIVE IN THE REGULATION OF THE ECOLOGICAL LAW RELATIONS

Permilovskiy M.S.

Northern (Arctic) Federal University

Russia

Abstract

The article examines the general characteristics and contents of the Institute of environmental rights in terms of axiology. The history of origin and development of ecological legal relations is consi-dered. The article examines the concepts of value in philosophical and legal meanings in conjunc-tion with the international legal acts. In the course of the study, the following conclusion was made: that the Institute of environmental rights arose as a result of the competition of economic and eco-logical interests, the latter must be interpreted broadly by means of axiology. Ecological legal rela-tions require priority over other relations. In this connection, in order to implement the environmental rights effectively the axiological imperative is required, which involve a particular type of behavior.

Keywords: axiology, value, imperative, environmental rights, legal relations, priority, economics, innovations.

Аннотация

В статье исследуется общая характеристика и содержание института экологических прав с аксиологической точки зрения. Рассматривается история возникновения и развития экологи-ческих правоотношений. В статье изучаются понятия ценности в общефилософском и право-вом значениях во взаимосвязи с международными правовыми актами. В ходе исследования были сделаны выводы о том, что институт экологических прав возник как результат конкурен-ции экономических и экологических интересов, последние необходимо толковать расшири-тельно посредством аксиологии. Экологические правоотношения требуют приоритета перед другими отношениями. В связи с этим в целях эффективной реализации экологических прав необходим ценностный императив, предполагающий особый тип поведения.

Ключевые слова: аксиология, ценность, императив, экологические права, правоотношения, приоритет, экономика, инновации.

Актуальность проблем реализации экологических прав человека обусловлена дина-микой научных, инновационных, хозяйственных, промышленных и иных процессов. В Мире

Permilovskiy M.S., 2012


359

складывается парадоксальная ситуация – по мере развития науки и техники, которые в по-следующем внедряются в экономику, заметно ухудшается состояние окружающей среды. Инновации нередко преследуют цель максимального извлечения прибыли, на фоне даль-нейшей эксплуатации объектов окружающей среды, использования природных ресурсов. Так, в статье 2 Федерального закона от 28.09.2010 №244-ФЗ «Об инновационном центре «Сколко-во»[23] сказано, что реализация проекта создания и обеспечения функционирования иннова-ционного центра «Сколково» осуществляется в целях развития исследований, разработок и коммерциализации их результатов. Представляется, что инновационное развитие, прежде всего, должно способствовать гармоничному существованию человека в благоприятной окру-жающей среде и одной из главных целей такого развития, должна стать минимизация рисков негативного воздействия на природу.

Институт экологических прав начал свое развитие относительно недавно. Одной из ключевых фигур, способствовавшей становлению современной экологической доктрины яв-ляется Поль Саразин. В начале XX века Саразин пытался привлечь внимание мировой обще-ственности к угрозе исчезновения китов при использовании новых технологий, направленных на увеличение денежной прибыли, по охоте и ускоренной переработке китовых туш, призвал к немедленному объединению государств для международной охраны природы и созданию постоянной Международной комиссии по охране природы[1]. На Бернской конференции по международной охране природы, которая состоялась 4-6 ноября 1913 году, Саразин обосно-вал необходимость всеобъемлющего межгосударственного сотрудничества в сфере защиты окружающей среды: «Природа не знает политических границ, и ее охрана не может ограничи-ваться какими-либо отдельными государствами. Охранить живую красоту всего земного шара от грозящего ей уничтожения является задачей столько же национальной, сколько и между-народной охраны природы. Соревнование наций должно разгореться и здесь, и та нация, ко-торая в пределах своей страны сумеет создать что-либо большее для охраны своей природы, тем самым много сделает и для мировой охраны природы»[18, с.17]. Из вышесказанного вид-но, что экологическая озабоченность как раз возникла из-за преследования человеком полу-чения экономических выгод за счет природных ресурсов. Таким образом, начала складывать-ся конкуренция экономических и экологических интересов, которая продолжается и сегодня.

Ученые полагают, что первым документом, заложившим основы современного инсти-тута экологических прав, является Декларация ООН о правах человека 1948 года[12], где в статье 3 говорится о праве человека на жизнь. Думается, что первым наиболее значимым актом, который закрепил общие принципы сохранения, и улучшения окружающей человека среды является Стокгольмская декларация от 16 июня 1972 года. По мнению В.М. Дикусар, именно с этого момента ООН стала подлинным центром международного сообщества в деле защиты и сохранения окружающей среды[8].

В соответствии с принципом 1 Стокгольмской декларации[20] человек имеет основ-ное право на свободу, равенство и благоприятные условия жизни в окружающей среде, каче-ство которой позволяет вести достойную и процветающую жизнь, и несет главную ответст-венность за охрану и улучшение окружающей среды на благо нынешнего и будущих поколе-ний. Тем самым принцип 1 Стокгольмской декларации основан на фундаментальных транс-цендентальных признаках самой природы человека, которые в том числе воплощаются в принципах права. Равенство, свобода и справедливость представляют собой основные прин-ципы права, однако в Стокгольмской декларации не отражен последний из них, зато присут-ствует такой качественный показатель условия жизни, как благоприятность. В законодатель-стве Российской Федерации отсутствуют критерии благоприятности окружающей среды, од-нако следует подчеркнуть, что наиболее исчерпывающе данные критерии выглядят следую-щим образом: соответствие состояния окружающей среды, установленным в экологическом законодательстве требованиям, касающимся чистоты (незагрязненности), ресурсоемкости (неистощимости), экологической устойчивости, видового разнообразия, эстетического богат-ства, сохранения уникальных (достопримечательных) объектов природы, сохранения естест-венных экологических систем, использования природы с учетом допустимого экологического и техногенного риска[5].


360

Декларация Рио-де-Жанейро по окружающей среде и развитию[7] от 14 июня 1992 года стала следующим основополагающим документом современного международного эколо-гического сотрудничества и развития международного экологического права. Согласно прин-ципу 11 Декларации Рио государства принимают эффективные законодательные акты в об-ласти окружающей среды. Экологические стандарты, а также цели и приоритеты хозяйствен-ной деятельности должны отражать условия в области окружающей среды и развития, в от-ношении которых они применяются. Стандарты, применяемые некоторыми странами, могут не соответствовать интересам других стран и быть сопряжены с необоснованными экономи-ческими и социальными издержками для них, в частности развивающихся стран. Относитель-но эффективности законодательных актов в области окружающей среды следует сказать, что по мере развития человечества, науки, производства законодательство может утратить спо-собность к адекватному регулированию в частности экологических правоотношений. Напри-мер, законодательство Российской Федерации в области охраны окружающей среды, а также нормативы предельно допустимых концентраций воздействия на окружающую среду устаре-ли, что негативным образом сказывается на состоянии окружающей среды и соответственно здоровье человека. Последний факт признается и высшими органами государственной вла-сти[16].

Приведенные международно-правовые акты являются не единственными докумен-тами, которые регулируют экологические правоотношения, но они создают основу для подоб-ного регулирования, которыми могут руководствоваться государства при принятии своего внутреннего законодательства.

Конституция РФ закрепляет за каждым право на благоприятную окружающую среду, достоверную информацию о ее состоянии и на возмещение ущерба, причиненного его здоро-вью или имуществу экологическим правонарушением (статья 42)[13]. Права и свободы чело-века и гражданина являются центральным институтом конституционного права, который со-держит нормы, определяющие взаимоотношения государства и личности, ее правовой статус. Соблюдение и уважение прав и свобод человека и гражданина остается лишь целью, которая направлена на естественное развитие общества, основанное на гармонии экологических, экономических, социальных и духовных интересов.

Исходя из тех формулировок, которые сосредоточены в Стокгольмской декларации, Декларации Рио-де-Жанейро по окружающей среде и развитию можно говорить об аксиоло-гическом (ценностном) свойстве экологических прав. Категория «ценность» включает опреде-ленные ориентационные установки, представления об отдельных предметах онтологического пространства (добре, зле, прекрасном, безобразном и т.д.). Ценность включает в себя, «во-первых, положительную или отрицательную значимость какого-либо объекта, в отличие от его экзистенциальных и качественных характеристик (предметные ценности); во-вторых, нор-мативную, предписательно-оценочную сторону явлений общественного сознания (субъектив-ные ценности, или ценности сознания)»[25, с.462].

На сегодняшний момент в научной и общественной среде не существует домини-рующего мнения относительно дефиниции понятия «ценность», что обусловлено различием методологических подходов.

Условно можно выделить три основные группы подходов к определению ценности. Так, в зависимости от типа мировоззрения М. Варош выделяет:

1) абсолютистский, или феноменологический, согласно которому ценности есть фе-номены в чистом психологическом поле;

2) объективистский (натуралистический) - исходит из понимания ценности как объек-тивно существующих качеств, не зависящих от субъекта;

3) реляционистский - рассматривает ценности как свойства субъект-объектных отно-шений[6, с.91-92].

В зависимости от степени трансцендентальности Т. Стычень говорит о следующих подходах:

1) натуралистические, исходят из определения ценностей как полезных свойств ве-щей;


361

2) феноменологические, согласно которым ценности представляют собой абстракции разума и интуиции;

3) эмотивистские концепции приходят к невозможности дать определение ценностям, поскольку они лежат вне сферы рационального [21, 4-11].

Л.Б. Эрштейн основывает подходы на психологическом отношении: 1) ценность как значимость; 2) ценность как выбор; 3) ценность как феномен, характеризующийся определенными признаками[26]. Помимо общефилософского значения категории ценности существует также интер-

претация правовой ценности, конституционной ценности и экологической ценности. Содержательность аксиологического свойства определенных институтов зависит,

прежде всего, от значения самого института и его актуальности. Напротив, содержание непо-средственно категории ценности зависит лишь от еѐ вида. Так, в гуманитарной сфере аксио-логии ценности можно классифицировать следующим образом:

- социальная ценность – является наиболее общим видом, включающим такие науки как социология, педагогика, психология, право и другие (например, ценность общения, воспи-тания, поведения и т.д.);

- правовая ценность – является общей ориентированной установкой в юриспруден-ции (например, равенство, свобода, справедливость, независимость);

- конституционная ценность – представляет собой институты и принципы, заложен-ные в Конституции как Основном законе государства, является родовым понятием по отно-шению к ниже перечисленным видам (например, право на жизнь, здоровье, на благоприятную окружающую среду, справедливость и некоторые иные);

- экологическая ценность – ценность окружающей среды, видовое понятие (напри-мер, экологическая информация, мониторинг состояния окружающей среды и т.д.);

- экономическая ценность – представляется в виде экономического эффекта, выра-женного в росте уровня жизни и благосостояния (например, право собственности, право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности);

- политическая ценность – участие в политической жизни общества посредством формирования и выражения политической воли, участия в общественных и политических акциях, в выборах и референдумах, а также в целях представления интересов граждан в ор-ганах государственной власти и органах местного самоуправления (например, право участво-вать в управлении делами государства как непосредственно, так и через своих представите-лей; право избирать и быть избранными в органы государственной власти и органы местного самоуправления, а также участвовать в референдуме; равный доступ к государственной службе; право собираться мирно, без оружия, проводить собрания, митинги и демонстрации, шествия и пикетирование);

- культурная ценность – ценность не в материальном отношении, а строго догматиче-ском, духовное наполнение вакуумных точек в жизни человека (например, свобода совести, вероисповедания, творчества).

Иерархичная структура конституционных ценностей обусловлена самой природой данного института, поскольку все ориентиры и приоритеты не могут занимать первых позиций в жизни человека и соответственно в законодательстве и политике государства.

Правовыми ценностями, по мнению А.Н. Бабенко, являются переживаемые людьми и определѐнные культурой формы их позитивного отношения к правовой системе общества, которые обусловливают выбор поведения соответствующей той или иной системе, а также юридическую оценку событий[4, с. 2, 14]. Под конституционными ценностями понимается ос-новополагающие нормы и институты Конституции. Так, по мнению большинства исследова-телей, конституционные ценности представляют собой права и свободы человека; верховен-ство права, справедливость[17, с.6-9] и равенство; демократическое, федеративное, право-вое и социальное государство; разделение властей, парламентаризм[22, с.2-4]; правовую экономику[9, с.5], а также исполнение конституционных обязанностей по отношению к окру-


362

жающей среде[15, с.7-10]. К представленному перечню ценностей В.И. Крусс добавляет по-ложения части 3 статьи 55 Конституции РФ, а именно основы конституционного строя, нрав-ственность, здоровье, права и законные интересы людей, обороноспособность и безопас-ность российского государства[14, с.191]. Экологическая ценностью – это то, что общество наделяет важностью для окружающей среды и в силу этого имеет приоритет для экологиче-ской политики и, в конечном счете, экологического закона[27, с.46].

Предполагается, что определенные правила поведения, которые наделяются аксио-логическим свойством, могут толковаться расширительно, что дает возможность учитывать все особенности при рассмотрении конкретных дел, в частности в Конституционном суде. Кроме того, стоит учитывать, что человек является творением и одновременно создателем своей окружающей среды, которая обеспечивает его физическое существование и предос-тавляет ему возможности для интеллектуального, нравственного, социального и духовного развития. В ходе долгой и мучительной эволюции человечества на нашей планете была дос-тигнута такая стадия, на которой в результате ускоренного развития науки и техники человек приобрел способность преобразовывать многочисленными путями и в невиданных до сих пор масштабах свою окружающую среду. Оба аспекта окружающей человека среды, как естест-венной, так и созданной человеком, имеют решающее значение для его благосостояния и для осуществления основных прав человека, включая даже право на саму жизнь (пункт 1 главы 1 Стокгольмской декларации). Данное положение представляется справедливым, поскольку экологические права действительно обеспечивают реализацию иных основных прав и свобод, таких как право на жизнь, на здоровье, на труд в безопасных условиях, на отдых, на жилище, на свободу передвижения, свободу выбора места пребывания и жительства, право собствен-ности и ряда других.

Аксиологическое свойство предполагает приоритет экологических правоотношений перед другими отношениями, поскольку в целях устойчивого развития, а также интересов настоящих у будущих поколений экологические права объективно требуют особой защиты. Целесообразнее, таким образом рассматривать указанные права именно как конституцион-ную ценность, поскольку позволяет учитывать одновременно специфические свойства Кон-ституции и тот факт, что именно в Основном законе, как правило, отражаются основные эко-логические права.

В пользу наделения приоритетным значением права на благоприятную окружающую

среду говорит и практика зарубежных стран. Так, в США благодаря ужесточению экологиче-

ских требований и стандартов изменилось отношение концернов и компаний в сторону вне-

дрения экологического менеджмента и новых систем управления охраной окружающей сре-

ды. В Германии, например, введена система налогообложения всех загрязняющих произ-

водств и введение подобной системы привело в конечном счете к тому, что расходы на очи-

стительные сооружения составляют в отдельных случаях до 50 % производственных за-

трат[2, с.6, 110]. В то время как в Российской Федерации отмечается, что в условиях финан-

сово-экономического кризиса, в 2009 году произошло резкое сокращение финансовых

средств, выделяемых бюджетной сферой на природоохранные мероприятия. Кроме того,

уменьшились и расходы природопользователей, направляемые на решение экологических

вопросов своего производства[3].

Опасную тенденцию ухудшения окружающей среды демонстрирует пример Архан-

гельской области (Россия). Так, по состоянию окружающей среды в Архангельской области за

пятилетний период (2005-2009 гг.) выбросы загрязняющих веществ в атмосферу от промыш-

ленных источников возросли на 30%[19, с.17]. По данным наблюдений, проводимых в 2010

году, уровень загрязнения атмосферы в г. Архангельске оценивался, как высокий и опреде-

лялся значением ИЗА=7,6[19, с.17]. Уровень загрязнения атмосферы на территории города в

основном был сформирован средними за год концентрациями бенз(а)пирена, формальдегида

и диоксида азота, в целом по городу превышающими установленный стандарт[19, с.17].

Следует заметить, что Всемирная организация здравоохранения указывает, что при среднегодовом значении концентрации бенз(а)пирена выше 0,001 мкг/м могут наблюдаться


363

неблагоприятные последствия для здоровья человека, в том числе образование злокачествен-ных опухолей[19 с15]. При концентрациях формальдегида существенно выше ПДК формальде-гид действует на центральную нервную систему, особенно на органы зрения[19, с.15-16].

Таким образом, неблагоприятное состояние окружающей среды и неэффективная реализация экологических прав требует разработки особого императива, который с одной стороны определял бы степень должного поведения, а с другой возлагал на личность сво-бодный выбор. Однако возникает справедливые вопросы, как сочетать меру должного и воз-можного поведения? Как возложить обязанность, которая исполняется добровольно и грани-чит с правом на альтернативное поведение? Ответы на данные вопросы может дать правило ценностного императива.

Ценностный императив - это трансцендентальная установка, представляющая собой меру должного поведения, которое зависит от универсальных свойств материи. Для ценност-ного императива особую важность имеет духовный феномен, который выстраивается у чело-века с детства, в процессе воспитания, социализации и т.д. Свобода мысли и вероисповеда-ния также играют ключевую роль в процессе становления ценностного императива. Следует заметить, что он имеет во многом субъективную сторону и во избежание его деформации государство, гражданское общество и семья должны создавать необходимые условия для формирования подлинных общечеловеческих ценностей, которые способствовали бы эколо-гическому воспитанию. Однако можно ли говорить о наличии общечеловеческих ценностей? Как известно традиции, право и ценности западных культур значительно разнятся от восточ-ных. Такие ценности запада, как индивидуализм, либерализм, конституционализм, права че-ловека, равенство, свобода, верховенство закона, демократия, свободный рынок, отделение церкви от государства - практически не находят отклика в исламской культуре[24, с.43].

Представляется, что характерными ценностями как для западных, так и для восточ-ных культур являются такие абсолютные ценности, как право на жизнь, здоровье и благопри-ятную окружающую среду.

Ценностный императив в контексте настоящей работы условно представляет собой внутреннюю установку человека на совершение экологически значимого поведения, наруше-ние которой влечет неблагоприятные последствия, в том числе посредством санкции, но пер-вичен все же так называемый общественный контроль и правосознание. Юридическая ответ-ственность должна применяться, поскольку нарушение права на благоприятную окружающую среду влечет нарушение закона, ценностный императив выполняет, прежде всего, превен-тивную функцию.

Одна из границ определения ценностного императива заключается в соотношении свойств и состояния окружающей среды с особенностями хозяйственной деятельности и пра-вового регулирования. В интересах неопределенного круга лиц государство должно стимулиро-вать, а если они неэффективны, требовать, от хозяйствующих субъектов минимизировать нега-тивное воздействие на окружающую среду, однако предполагается, что если у общества будет сформирован верный ценностный императив, то в санкциях не возникнет необходимости.

Ценностный императив, требуя от личности определенного правила поведения, воз-лагает на него конечный выбор, развивая при этом правосознание. Уместно в этой связи при-вести слова Иммануила Канта: «Поступай так, чтобы ты всегда относился к человечеству и в своем лице, и в лице всякого другого так же, как к цели, и никогда не относился бы к нему только как к средству»[10, с.270]. Ценностный императив расширяет правило категорическо-го императива Канта и позволяет применить его к экологическим правоотношениям.


[1] Абашидзе А.Х., Солнцев А.М. Первая международная экологическая конференция - Конференция по международной охране природы (Берн, 1913 г.) // «Экологическое право». – 2006. - №4. [2] Акишин А.С. Экологическая политика зарубежных стран и России: учебное пособие. – Волгоград: Из-дательство ВолГУ, 2003. [3] Агентство природных ресурсов и экологии Архангельской области: Состояние и охрана окружающей среды в 2009 г. [Электронный ресурс]: URL: http://www.dvinaland.ru/power/departments/comeco/envir/ (Дата обращения: 27/10/2010).

http://www.dvinaland.ru/power/departments/comeco/envir/


364

[4] Бабенко А.Н. Правовые ценности и освоение их личностью: дис….док. юрид. наук. 12.00.01. М., 2002. [5] Бринчук М.М. Благоприятная окружающая среда - важнейшая категория права // Журнал российского права. – 2008. – № 9. [6] Варош М. Введение в аксиологию. Общественные науки за рубежом. Серия III: философия и социоло-гия.-1973 - №2. [7] Декларация Рио-де-Жанейро по окружающей среде и развитию (Принята в г. Рио-де-Жанейро 14.06.1992) // Действующее международное право. Т. 3.- М.: Московский независимый институт междуна-родного права, 1997. [8] Дикусар В.М. Роль и место ООН в охране окружающей среды // Законодательство и экономика. – 2006. - №10. [9] Зорькин В.Д. Ценностный подход в конституционном регулировании прав и свобод // Журнал россий-ского права. 2008. № 12. [10] Кант И. Сочинения в шести томах. Т. 4. Ч. 1. // Под общей редакцией Я.Ф.Асмуса, А.Я.Гулыги, Т.И.Ойзермана. Редактор тома В.Ф.Асмус. - М.: Мысль, 1965. [12] Колбасов О.С. Экология: политика-право. М.: Наука, 1976. С.80; Петров В.В. Экологическое право России: Учебник. М.: БЕК, 1995. С.119. [13] Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года // Российская газета. - 1993. - №237. [14] Крусс В. И. Теория конституционного правопользования. М.: Норма. 2007. [15] Назарова И.С. Экологические права личности: конституционно-правовое преломление // Конституци-онное и муниципальное право. - 2007. - №9. [16] Председатель Правительства Российской Федерации В.В.Путин провѐл совещание «О комплексе мер по улучшению экологической обстановки в России» URL: http://premier.gov.ru/events/news/14655/ (да-та последнего обращения: 30.03.2011). [17] Пресняков М.В. Справедливость в системе конституционно-правовых ценностей // Конституционное и муниципальное право. - 2009. - №16. [18] Саразин П. О задачах мировой охраны природы (Доклад представителя Швейцарии) // Мировая ох-рана природы. [19] Состояние и охрана окружающей среды Архангельской области за 2010 год : доклад / Агентство при-род. ресурсов и экологии Арханг. обл., Гос. казен. учреждение Арх. обл. «Центр природопользования и охраны окружающей среды» ; отв. ред. А. В. Чулков. – Архангельск : КИРА , 2011. [20] Стокгольмская декларация (Принята в г. Стокгольме 16.06.1972 на Конференции ООН по проблемам окружающей человека среды) // Действующее международное право. Т. 3.- М.: Московский независимый институт международного права, 1997. С. 682 - 687. (Извлечение) [21] Стычень Т. Аксиология // Культурология, XX век: антология. М., 1996. [22] Таева Н.Е. Нормы Конституции Российской Федерации как форма выражения социальных ценностей // Конституционное и муниципальное право. 2009. №5. [23] Федеральный закон «Об инновационном центре «Сколково» от 28.09.2010 №244-ФЗ // Российская газета. – 2010. - №220. [24] Хантингтон С. Столкновение цивилизаций? // Полис. - 1994. - №1. [25] Ценность // Философская энциклопедия. М., 1970. Т. 5. [26] Эрштейн Л.Б. Запретная теория ценностей: психологические и социологические следствия представ-ления ценностей как динамических запретов. СПб., 2008. [27] Bell S., McGillivray D. Environmental law. - Sixth edition. Oxford, 2006.


365

SHARE CAPITAL OF JOINT STOCK COMPANIES: GERMANY, UKRAINE, CHINA

Sushko Ye.

Ukraine

Abstract

The purpose of this research is to investigate, analyze and to examine notions, kinds, functions, ways of creation, decreasing, increasing of the share capital of joint stock companies in Germany, Ukraine, China. The first part of the project involves research, investigation, analyzing of the notion ‗share capital‘ in Germany, Ukraine, China. The second part is devoted to the research of aspects concerning increasing of share capital in all three mentioned countries. The final phase involves research of legislation of Germany, Ukraine, China, when joint stock companies in each of this coun-tries decide to decrease its share capital. These will allow for more understanding of legal provisions on joint stock companies in Germany, Ukraine, China.

Keywords: joint stock company, share capital, membership, shareholder, shares, net assets, resolu-tion, increasing of share capital, decreasing of share capital.

1. Share capital of joint stock companies.

A shareholder‘s right of membership is incorporated in the share [1]. The shareholder ac-quires membership in the company as a founder, by subscribing for shares, or by a transfer or transmission of shares subsequent to the incorporation [2]. In addition to conferring membership, shares have a second function. They represent a part of the total share capital of the company [3].

The third function of a share is its use as a security. Membership in the company is represented by a written document (share certificate) that can be transferred within or outside the stock market [4].

1.1. Share capital of joint stock companies in Germany.

The existence of share capital is one of the features of the joint stock company that is en-shrined in the Stock Corporation Act of Germany (Aktiengesetz). Its §1 is called ‗Nature of Joint Stock Company‘. Its §1(2) says, that share capital of joint stock company shall be divided into shares [5]. Euro currency is the currency of share capital at par [6]. 50 thousand euro [7] is the min-imum amount of charter capital. Authorized capital‘s share of shares with a nominal value is determined by the ratio of their nominal value and charter capital, share of the shares without par value is determined by the amount of share [8]. The amount of the charter capital should be enshrined in the charter of the joint stock company [9].

1.2. Share capital of joint stock companies in Ukraine.

Joint stock companies are considered as Ukrainian corporate entities [10]. Joint stock com-panies between Ukrainian and western partners became popular shortly after the country‘s trans-formation to a market economy [11].

Provisions concerning charter capital of joint stock companies in Ukraine begin through the establishment of its minimum amount. The minimum amount of the charter capital is counted on the base of the minimum salary rate that exists at the moment of the registration of the joint stock com-pany. This minimum salary rate should be multiplied on 1250. Authorized capital of the company defines the minimum size of the company, which guarantees interests of its creditors [12].

Ukrainian law also provides the notion of ‗net assets‘. The definition of this term is also given in the new-born law on joint stock companies of Ukraine. The ‗net assets‘ is the result of formula, where:

total value of assets of the company – value of company‘s obligations = net assets

Sushko Ye., 2012


366

The definition of ‗net assets‘ is given in the law for strict bordering between two terms: ‗charter capital‘ and ‗net assets‘. The term ‗charter capital‘ is the nominal value. The term ‗net as-sets‘ is the mirror of the real state of the company [13].

1.3. Share capital of joint stock companies in China.

New Chinese Law on Companies is dated 2005 year. It went into force on the 1st of Janu-

ary, 2006. Chinese Law on Companies deals with joint stock companies more restrictively then the limited liability companies [14]. Chinese Law on Companies enshrines provisions on stock joint companies in its IV Part. However, Chinese law operates the notion ‗joint stock company with limited liability‘(or ‗joint stock limited company‘), not just ‗joint stock company‘ as it is so in the legislation of other countries, for example European countries. Company Law of China gives the definition of share capital. Share capital is the total sum of shares, subscribed by the all the initiators in accor-dance with this law. The minimum amount of share capital shall constitute not less than 20% of the total registered capital. The remained amount shall be paid off by the subscribers within 2 years starting from the date of company‘s registering.

Joint stock limited company established by stock floatation has its share capital as all paid-out shares, registered in the company registration authority. The minimum amount of the registered capital of a joint stock limited company shall be RMB 5 million Yuan. If any law or administrative regulation enshrines higher minimum amount of registered capital, then it shall be followed [15].

Company Law of China no longer requires the registered capital to be paid at one time. The first capital phase of payment of all shareholders should be not be less than: 1) the required mini-mum amount of registered capital; and 2) 20% of the total amount of the registered capital. The re-mainder should be paid within two or five years after the company was registered [16].

2. Increase of share capital.

The share capital may be increased according to business fluctuations [17]. 2.1. Increase of share capital in Germany.

From a financial point of view, capital increases can be either ‗effective‘ or ‗nominal‘, with the former being an actual payment of funds to the company in exchange for the issue of shares, and the latter being a use of reserves to pay for stock that is issued as bonus shares to sharehold-ers. A nominal capital increase is thus a form of internal financing that capitalizes reserves, and would increase. The share capital without changing the capital assets is available for funding. A no-minal capital increase requires shareholder approval under German law in the form of a resolution at least three quarters of the capital and a simple majority of the votes represented at the meeting [18]. The increase becomes effective when the approving resolution is entered in the commercial register [19]. To prevent costly problems that may arise in the situation of financial crises of the stock corpo-ration, the shareholder shall at any time follow the onerous of the Aktiengesetz, which were derived from this questionable concept of legislator [20].

Capital increases may take four different forms: capital increase against contributions, con-ditional capital increase, authorized capital, and capital increase from the company‘s funds [21].

A capital increase against contributions needs special resolution of the general meeting of shareholders by a qualified majority of not less than ¾ of the share capital represented at the meet-ing. Increase of share capital may only be carried out by issuance of new shares, not by an increase of the nominal value of already existing shares or the proportion of no-par-value shares [22]. If com-pany has non-par shares, the number of shares should be increased proportionately to the share capital. In case, when there is more than one class of shares, then resolutions of the shareholders‘ meeting requires the consent of the shareholders of each class in order to be effective. For this sep-arate resolution should be created by the shareholders of each class [23].

Also the Stock Corporation Law of Germany enshrines provisions on share capital increase and contributions in kind. In such case the resolution on the share capital increase shall stipulate the object, the individual from whom the company has to acquire such object and the par value or, in case of non-par shares the number, of shares to be granted for the contribution in kind. Such resolu-tion may only be adopted if the contribution in kind has been explicitly and duly announced [24]. The increase of share capital shall become effective upon registration of the implementation of the share capital increase [25].


367

The conditional capital increase is stipulated in §192 of the Joint stock company law of Germany. It is permitted only to grant a conversion to the owners of convertible bonds, to prepare merger and acquisition of several enterprises, and to grant pre-emptive rights to employees or op-tions to board members of the company or of the affiliated companies [26]. The share capital in-crease takes effect as soon as the new shares are issued. Also the board of directors should give reports to the commercial register annually on the amount of shares issued per year. The notion of ‗authorized capital‘ means that the board of directors can be authorized for a maximum period of five years to issue certain amount of new shares of new contributions [27]. Authorization may be granted either in the memorandum of association or by subsequent amendment to it [28].

2.2. Increase of share capital in Ukraine.

Share capital should be increased in two ways: 1) by the increasing of nominal value of shares; 2) by the publishing of additional shares of the existing nominal value. The joint stock com-pany has right to increase share capital after the registration of reports on the subscription of pre-vious shares [29]. Increasing of share capital of joint stock company with the out-door investment demands the issue of additional shares. Increasing of share capital without additional investment is realized by the increasing of nominal value of shares. There are conditions when increasing of shares is forbidden. These conditions are: 1) existence of purchased shares of joint stock company; 2) if there is necessity to cover debts; 3) net assets are less then share capital [30].

2.3. Increase of share capital in China.

When a joint stock company limited by shares issues new shares to increase its registered capital, then its shareholders shall subscribe for such new shares in accordance with the provisions of the Chinese Company on acquisition of shares of joint stock company with limited liability [31].

When a company increases its registered capital, the company shall carry out the proce-dure of registration procedure with the company registration authority according to law [32].

3. Decrease of share capital. 3.1. Decrease of share capital in Germany.

Decreasing of the share capital shall require a resolution that has been adopted by a major-ity or not less than ¾ If there is more than one class of share, resolutions of the shareholders‘ mee t-ing shall require the consent of the shareholders of each class in order to be effective

[33].

The resolution on the reduction of the share capital is given by the management board and the chairman of the supervisory board for registration to the commercial register [34]. Share capital decrease is valid effective after registration of the resolution on the share capital reduction [35]. Creditors whose claims arose prior to the date of the announcement of the registration of the resolu-tion shall, upon request within six months of the date of such announcement be granted security to the extent that they may not demand satisfaction. In the announcement of registration, the creditors shall be advised of such right. It is the management board‘s obligation to file the completion of the share capital reduction for registration to the commercial register. Filing, registration of the comple-tion of the share capital decrease and resolution on the reduction may be filed together [36].

3.2. Decrease of share capital in Ukraine.

The ways of shares decreasing should be enshrined in the joint-company‘s charter. General meeting of shareholders has the competence to take decision on share capital decreasing. This decision is considered to be taken, if ¾ of the shareholders voted in favor of the decision. Also joint stock company has to notify creditors whose interests are not provided. Such creditors should be notified on the decreasing of shares during 30 days after the date when decision on decreasing of share capital was taken. If the interests of creditors are provided by property or any other guarantee, then law on Joint stock Companies of Ukraine does not provide obligation of such notification. The notified creditors should get in contact with the joint stock company in written way during next 30 days after the receipt of the notification from it. Such written notification should have the request to realize actions for the provision of creditor‘s interests during 45 days. The form of actions should be chosen by joint stock company among list written in article 16. If creditors fail to give written notification to the joint stock company during 45 days, then negative consequences for creditors happen. Creditors lose opportunity to demand realization of additional actions from joint stock company [37]. The share capital may in no event be reduced below minimum share capital required by law [38].


368

3.3. Decrease of share capital in China.

When joint stock limited company needs to reduce its registered capital, it shall prepare a balance sheet and an asset inventory. Joint stock limited company notifies its creditors of such re-duction within 10 days after the adopted resolution on reduction. Also it should announce on such decrease in the newspapers within 30 days. Creditors shall have the right to require the company to fulfill all its liabilities or provide appropriate security for such liabilities within 30 days of receipt of the written notification on the reduction or within 45 days after the date of announcement of the de-crease. The amount of the registered capital of a company after such decrease shall not be less than the statutory capital minimum [39]. Company shall realize the procedure of registration of share capital decreasing at the company registration authority according to law [40].

References

[1] Zekoll J., Reimann M. Introduction to German Law // 2nd Edition München: C H Beck (October 2005), p. 148. [2] Ibid. [3] Ibid. [4] Ibid. [5] Aktiengesetz GmbH-Gesetz: mit Umwandlungsgesetz, Wertpapiererwerbs- und Übernahmegesetz, Mitbes-timmungsgesetzen und Deutschem Corporate Governance ... Governance Kodex, Rechtsstand von Heribert Hirte von Deutscher Taschenbuch Verlag // Beck Juristischer Verlag (1 Januar 2012), 424 pp., § 1. [6] Ibid, § 6. [7] Ibid, § 7. [8] Ibid, § 8(4). [9] Ibid, § 23(3)(3). [10] Investment Policy Review: Ukraine, Organization for Economic Co-Operation and Development // OECD Publishing (14 August 2001), p.60. [11] See Feiler G., Garese A. Investing in Russia, the Ukraine, Latvia, Lithuania and Kazakhstan // Sussex Aca-demic Press (1 September 2007), 198 pp. [12] Об акционерных обществах: закон Украины от 17 сентября 2008 г. // Ведомости Верховного Совета Украины (ВВС). – № 50-51. – ст. 14. [13] Винник О.М. Научно-практический комментарий Закона Украины «Об акционерных обществах» / O.M. Винник. – К.: Юринком Интер, 2010. – с. 66. [14] Minkang Gu Understanding Chinese Company Law // Hong Kong University Press (1 December 2010), p. 115. [15] See Companies Law of the People's Republic of China [Internet source] / The Shanghai Stock Exchange (SSE) official Internet Source: data base contains information on stocks, listing, listed companies, market infor-mation in China. – Electronic version (47 pages). -- URL: http://www.sse.com.cn/sseportal/en/pages/p1075/p1075_content/Companies%20Law%20of%20the%20People%27s%20Republic%20of%20China.pdf, free. – English, Chinese. – (Seen: 06.05.2012). [16] Ibid. [17] See Zekoll, Reimann, supra note 1, at 148 p. [18] Cahn A., Donald D. C. Comparative Company Law: Text and Cases on the Laws Governing Corporations in Germany, the UK and the USA // Verlag: Cambridge University Press (July 2010), p. 197. [19] Ibid. [20] Ardizzoni M., German Tax and Business Law // Sweet & Maxwell (2 December 2005), p. 7-152. [21] See Zekoll, Reimann, supra note 1, at 148 p. [22] See Aktiengesetz, supra note 5, at §182. [23] Ibid. [24] Ibid. [25] Ibid. [26] Ibid, §192; See Zekoll, Reimann, supra note 1, at 149 p. [27] See Aktiengesetz, supra note 5, at §182. [28] See Zekoll, Reimann, supra note 1, at 149 p. [29] Об акционерных обществах: закон Украины от 17 сентября 2008 г. // Ведомости Верховного Совета Украины (ВВС). – № 50-51. – ст. 15. [30] Ibid. [31] See Companies Law of the People's Republic of China [Internet source], supra note 15, article 180. [32] Ibid. [33] See Aktiengesetz, supra note 5, at § 222.

http://www.google.com.ua/search?hl=ru&tbo=p&tbm=bks&q=inauthor:%22Organisation+for+Economic+Co-Operation+and+Development%22

http://www.google.com.ua/search?hl=ru&tbo=p&tbm=bks&q=inauthor:%22Gil+Feiler%22

http://www.google.com.ua/search?hl=ru&tbo=p&tbm=bks&q=inauthor:%22Alexandre+Garese%22

http://www.google.com.ua/search?hl=ru&tbo=p&tbm=bks&q=inauthor:%22Minkang+Gu%22

http://www.sse.com.cn/sseportal/en/pages/p1075/p1075_content/Companies%20Law%20of%20the%20People%27s%20Republic%20of%20China.pdf

http://www.sse.com.cn/sseportal/en/pages/p1075/p1075_content/Companies%20Law%20of%20the%20People%27s%20Republic%20of%20China.pdf

http://www.buecher.de/go/search_search/quicksearch/q/cXVlcnk9Q2FtYnJpZGdlK1VuaXZlcnNpdHkrUHJlc3MmZmllbGQ9aGVyc3RlbGxlcg==/session/0f1c9984833fdea40283e3b42fa9c088/lfa/verlag/

http://www.google.com.ua/search?hl=ru&tbo=p&tbm=bks&q=inauthor:%22Marco+Ardizzoni%22


369

[34] Ibid, § 223. [35] Ibid, § 224. [36] Ibid. [37] Oб акционерных обществах: закон Украины от 17 сентября 2008 г. // Ведомости Верховного Совета Украины (ВВС). – № 50-51. – ст. 16. [38] Kostromov O., Levchenko A. Share Capital, Shares, and other Securities // Comparative Law Yearbook of International Business 2010, Volume 32, edited by: Dennis Campbell (December 2010), p. 63. [39] See Companies Law of the People's Republic of China [Internet source], supra note 15. [40] Ibid.

GENERAL CHARACTERISTIC OF ABUSES OF THE RIGHT BY PARTICIPANTS OF LAND LEGAL RELATIONSHIP

Vagizova E.R.

Lomonosov Moscow State University

Russia

Abstract

Research paper connected with overcoming abuse of right and corruption in land and civil relations. This problem very up-to-date and influences our everyday life. The subject of research is abuse of right and corruption in economic relations and different ways of getting rid of it. The aim of research is to find out new approaches that will make it possible to start real improvement of the legislation. The particular objective is studying abuse of right and corruption overcoming method not connected with criminal law, but based on economic ways. In research report, made a definition of abuse of right from the point of view of land law and classified legal relations that may influence it. Most corruption and abuse of right in the land legal relationship likes in the sphere of government. Also, economy is badly damaged by breaking the law during the process of giving act of registration land right. The problem is really up-to-date, abuse of right and corruption seriously inhibits the development of our economy. Keywords: participants of land relations, abuse of law, economics.

Аннотация

Научная статья посвящена противодействию злоупотребления правом и коррупции в земельных и гражданских правоотношениях. Исследуемая проблема является очень актуальной, так как затрагивает и влияет на повседневную жизнь каждого участника правоотношений. Предметом исследования является злоупотребление правом и коррупция в экономических отношениях, а также разные способы противостояния данным асоциальным поступкам. Цель исследования - найти новые подходы, которые позволят начать совершенствовать действующее законодательство. Особой целью исследования является изучение методов противодействия злоупотреблению правом и коррупции не связанного с уголовным правом, а основанным на экономических способах. В работе дано определение злоупотреблению правом с точки зрения отрасли земельного права и классифицированы правоотношения подверженные коррупции и злоупотреблению правом. В большинстве своем, злоупотребление правом и коррупция распространены в сфере государственного управления. Также, особый вред экономике наносится в результате злоупотребления правом в области

Vagizova E.R., 2012

http://www.cils.org/


370

государственной регистрации земельных прав. Исследуемая проблема является действительно актуальной, так как злоупотребление правом и коррупция являются препятствием для развития нашей экономики. Ключевые слова: участники земельных правоотношений, злоупотребление правом, экономика.

Исследование сущности злоупотребления правом на протяжении длительного

времени остается актуальной, имея многовековую историю, институт злоупотребления правом рассматривался еще римскими юристами. Однако, несмотря на столь длительное использование конструкции злоупотребления правом в юридическом обиходе, современная наука не выработало единого подхода к толкованию данного термина.

Продолжающаяся научная полемика между учеными, имеющими принадлежность к тем или иным отраслям, вызывает необходимость рассмотрения феномена злоупотребления правом с разных точек зрения, дабы выстроить максимально истинное представление о злоупотреблении в земельных правоотношениях. Особый научный интерес и свое практическое отражение правовой институт злоупотребления правом получил в последние десятилетия, в период перехода экономики от государственной монополии к рыночным механизмам. Резкая смена и формирование новой системы хозяйственных отношений, не этапное образование рынка земли, перераспределение земельных ресурсов, приоритет саморегулирования в экономических отношениях, естественным образом способствовал увеличению числа злоупотреблений, которые на сегодняшний день приобрели системный характер. Сохранение публичных начал в земельной сфере, с одной стороны, явилось сдерживающим фактором от злоупотребления между равными участниками рынка, с другой, способствовали распространению коррупции. Учитывая, что внутренние связи между участниками земельных правоотношений разнообразны и могут складываться не только по принципу власти и подчинения, но и равноправия (одинаковым объемом прав и обязанностей) между субъектами, злоупотребления правом может принимать разные видовые формы. По словам Б.В. Ерофеева «отсутствие четко продуманного механизма изменения всей сложившейся ситуации на протяжении десятилетия системы земельных отношений в России привело к многочисленным правонарушениям и злоупотреблениям со стороны должностных лиц органов власти и управления, что дискредитировало саму идею государства о справедливом и обоснованном перераспределении земель, переходе преимущественно к экономическим методам управления земельными ресурсами» [2]. Спорность в отношении института злоупотребления правом в юридической науке привела к разнообразной квалификации деяний связанных с недобросовестным поведением участников правоотношений. Например, в трудах В.П. Грибанова под злоупотреблением понимается «правонарушение совершенное управомоченным лицом при осуществлении принадлежащего ему права, выражающееся в использовании недозволенных конкретных форм в рамках дозволенного ему законом общего типа поведения»[3]. Аналогичное видение проблемы раскрыто Е.А. Сухановым, который рассматривает злоупотребление правом как правонарушение, «даже при отсутствие нормы, указывающей на неправомерность конкретного действия, имевшего место при осуществлении субъективного права» [4]. Некоторые цивилисты, в том числе и Е.А. Суханов, относят правовой институт злоупотребления правом только к отрасли гражданского права. С позиции Г.А. Гаджиева данный подход является неприемлемым, так как принцип недопустимости злоупотребления правом является общеправовым. А.А. Малиновский занимает схожую позицию относительно принадлежности института злоупотребления права к разным отраслям. Диссертант убежден, что категория злоупотребления правом является общеправовым явлением. При этом в зависимости от того в каких отношениях злоупотребление правом реализуются субъектом, выявляются особенности и отличительные признаки изучаемого правового института. Однако сущность правового явления не меняется. Представление об исследуемом объекте (злоупотреблении правом) приобретает лишь комплексный, многогранный характер. Иная

European Science and Technology

Documents

Transcript of European Science and Technology