ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLANTACION DE UNA

MUEBLERIA EN EL DEPARTAMENTO DE ORURO

1.1 INTRODUCCION.-

La cadena productiva de madera y muebles de madera comprende las actividades de

explotación de la madera, aserrado y fabricación de muebles y accesorios

Debido a la segmentación del mercado y a la alta diversidad de productos y diseños, esta

industria se caracteriza por tener un importante número de grandes y pequeñas empresas

donde se exhiben diversos productos para todos los gustos y niveles económicos.

La cadena de madera y muebles de madera está conformada por los siguientes eslabones:

artículos diversos, madera aserrada, manufacturas, muebles para el hogar, muebles para

oficina y de uso industrial, residuos, tableros aglomerados y tableros contrachapados.

Gráfico 1

Estructura simplificada de la cadena

1

En cuanto a la fabricación de muebles, esta rama del proceso está sujeta a continuos cambios

e innovaciones en aspectos relacionados con calidad y diseños y con la funcionalidad y la

aplicación a cada tipo de necesidad. El proceso de producción difiere según las características

y usos que se le van a dar al producto final (hogar, oficinas o industria). Los tableros

aglomerados y contrachapados son la materia prima fundamental para muebles de oficina y

bibliotecas.

1.2 LA MADERA

En la actualidad se consumen cerca de 3.500.000.000 de metros cúbicos de madera en el

mundo; de ellos, aproximadamente el 53% es destinada a calefacción y cocción de alimentos.

El 47% restante se destina a la construcción de viviendas, usos industriales, mobiliario,

utensilios de diverso tipo y a la fabricación de papeles, cartulinas y cartones. Hoy en día

existen más de 10.000 productos de uso cotidiano que proviene de la madera.

Bolivia cuenta con 1.113.015,30 ha. de bosque certificado, que sitúan al país en el primer

lugar entre los países tropicales en cuanto a la extensión de bosques naturales certificados,

las cuales están siendo aprovechados con sistemas de un manejo forestal sostenible.

La zona del Oriente boliviano ha sido por más de 50 años la proveedora de madera para el

mercado nacional, como para el mercado internacional a través de la exportación.Los

bosques naturales en Bolivia abarcan un área de 53.4 millones de hectáreas, representando

48% de la superficie del país, concentradas en la porción oriental (Santa Cruz, Beni, La Paz y

Pando). Esto representa casi el 10% de los bosques tropicales existentes en América del Sur.

(UDAPE, 2000).

2

I.3 ANTECEDENTES GENERALES.-

Actualmente los productores orureños han perdido muchos mercados del interior, obligándoles incluso a cambiar de actividad económica. Es decir, los productores orureños están perdiendo su capacidad de hacer frente a la competencia.

Esta problemática es preocupante y mucho más si consideramos la variable espacio, es decir el lugar de asentamiento de las unidades productivas. Desde ese punto de vista, las consecuencias de la competencia, la pérdida de mercado, no sólo afecta al productor sino también a la actividad económica del departamento de Oruro, hecho que profundiza las disparidades regionales.

La presente investigación se refiere a la capacidad de competencia que tienen los productores orureños en el mercado.

Las necesidades del hombre han ido aumentando en forma gradual, lo que conlleva la satisfacción de las mismas es por eso que es imprescindible implementar estrategias de desarrollo, para permitir la situación social y económica se eleve de acuerdo a los niveles de vida moderna.

3

En el departamento de Oruro, existen pocas empresas que se dediquen en forma industrial a la producción de muebles lo cual ha podido ser causa o efecto del subdesarrollo de nuestro departamento.

El propósito de la productividad es maximizar el uso de los recursos, reducir los costos, expandir el mercado para propender a un aumento de vida para el interés común del personal, y todos los consumidores.

1.4 IDEA DEL PROYECTO

La mueblería es un oficio que trabaja la madera, creando objetos útiles y delicados como son

los muebles para el hogar, escritorios de trabajo.

La industria del mueble busca realzar la madera, con muebles de todos los estilos; rústicos,

tallados, modernos muebles únicos en innovación, calidad, funciones y materiales

permitiendo elegir entre diferentes tamaños, colores y formas.

Desarrollar “Factibilidad de Mueblería en Oruro “a manera de emprendimientos industriales

que se sustenten en el aprovechamiento de la materia prima disponible en Bolivia. La

propuesta representa un emprendimiento que mediante un Plan de Negocios propone la

instalación de una Planta de fabricación de puertas, ventanas y muebles en general que

apalanca el aprovechamiento forestal, compra madera aserrada húmeda, Secarla y

Dimensionarla, que le permita atender sus propias necesidades y las de industrias

manufactureras nacionales que exportan productos con valor agregado.

1.5 DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA

Actualmente en Oruro son muy pocas las empresas que son parte fundamental de la

manufactura en madera, la mayoría de los que se dedican a este rubro son pequeños talleres

que trabajan solo como sustento para sus familias y con madera de mala calidad (madera

blanda). La mano de obra es hábil y calificada, aunque no se cuenta con muchos maestros

con estas características, la mayoría son ayudantes que colaboran en las operaciones

secundarias. Los equipos con los que se trabajan en estos talleres son de los años ochenta y

4

por lo tanto son muy manuales es por ello que se pretende buscar maquinarias industriales,

nuevos equipos.

En los años 1993-1999 se dio una gran caída del mercado de carpintería, en la ciudad de

Oruro principalmente por que se trajo una infinidad de productos de madera de la ciudad de

La Paz, esta situación se mantiene pero por la mala calidad de su trabajo a perdido mercado,

actualmente se sigue comercializando o vendiendo a bajo precio, bajo este panorama se

pretende mejorar esta situación.

1.6 DETERMINACION DE OBJETIVOS DEL PROYECTO.-

1.6.1 Objetivo General

Realizar el proyecto de FACTIBILIDAD para la construcción de una mueblería, capaz de

satisfacer la demanda actual, generando empleo sostenible, e incorporando valor a

los productos manufacturados.

1.6.2Objetivo Específico

Análisis de la situación actual del mercado orureño

Análisis de posibles alternativas de financiamiento

Captación de mano de obra calificada

1.7 JUSTIFICACIÓN

Social:

Se justifica socialmente ya que aportara al crecimiento de la industria Nacional y

principalmente regional, consecuentemente mejores y mayores ingresos económicos a

las familias mejorando sus condiciones de vida, tanto en la seguridad del trabajador como

la de sus Familias.

Lo más importante para la iniciativa de la implementación de una nueva planta de

manufactura en madera es poder atender las necesidades de seguridad social del obrero

actual.

5

Técnica:

La empresa diseñará sistemas de producción más actualizados y el modo de

comercialización será optimizado por el gran mercado al cual se quiere llegar.

Poder demostrar que en Oruro es factible crear nuevas iniciativas de inversión, ya que se

cuenta con materia prima, mano de obra calificada.

2. ANALISIS INTERNO

2.1 DIAGNOSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL.-

De acuerdo a la investigaciones realizadas se cuenta con una riqueza forestal importante y

que es subutilizada porque el aprovechamiento por hectárea no llega a los 5 m3r,

representando una oportunidad para la realización de nuevos emprendimientos

empresariales en el sector, generando así opciones de negocios que permitan al país en su

conjunto, lograr un incremento en su competitividad traducido en un mayor nivel de riqueza

y desarrollo para sus habitantes.

La recesión mundial actual ha significado una reducción en el flujo de aprovechamiento y

transformación primaria de la madera debido al escaso financiamiento al sector, el cual

actualmente mantiene una deuda de significativa con instituciones financieras nacionales

que le ha permitido sostenerse y crecer en las exportaciones en los últimos 9 años ( 2000 -

2008 ).

La industria manufacturera de la maderera, opera a un 60% de su capacidad instalada,

explicada no por la carencia de mercados donde comercializar los productos finales, sino por

la asincronía en la provisión de materia prima de calidad a precios competitivos por las

empresas de primera transformación (Aserraderos).

Este hecho le significa a la industria manufacturera nacional la pérdida de realización de

nuevos negocios y consecuentemente la creación de nuevos empleos. Esta industria

manufacturera de transformación secundaria a nivel nacional es pequeña y da pasos cortos

en su implementación, a pesar de ello esta misma ha demostrado que puede producir de

6

manera constante en 8 años duplicando su producción solo en el mercado de productos semi

manufacturados y el de manufacturas y asegura un crecimiento sostenido en el mismo

periodo del 50%. Esto es un indicador importante para quienes creemos que el sector debe

ser atendido y promovido.

El gobierno Boliviano en su estrategia para ocupar sus fronteras en Pando, Beni y Norte de la

Paz debe promover emprendimientos cuyos fines y objetivos sean 95% de carácter forestal y

5% de carácter agrícola que permita mantener a estas regiones un desarrollo permanente y

Sostenible.

El Sector Forestal en la actualidad tiene un potencial de crecimiento sostenido de 18% al año

en lo que concierne a madera aserrada, si se incentiva el desarrollo de las manufacturas este

crecimiento se multiplicaría por 5 en el corto plazo y abarcaría toda la cadena de valor de la

madera..

Es el momento de aprovechar esta oportunidad para promover el desarrollo de la amazonia

despolitizando una loable intención del estado mediante un cambio de matriz productiva que

permita obtener madera de primera calidad, a precios competitivos en dimensiones

estándar, para la exportación con valor agregado.

Como se menciona líneas arriba, el aprovechamiento actual es de escasamente 5 m3r/ha.;

con el aval del Estado, la empresa privada en asocio con los concesionarios y Comunidades

de Origen se debe implementar emprendimientos industriales que permitan incrementar los

niveles de aporte del bosque a 15 m3r/ha.; aprovechando los recursos del bosque de manera

óptima; debido a que no sólo se extraerán las maderas tradicionales como Mara, Cedro,

Roble, Cedro, Almendrillo, Tajibo.

Actualmente, la industria en general, se abastece de madera aserrada húmeda, proveniente

de concesionarios y proveedores nacionales, para luego procesar esta materia prima

utilizando hornos de secado propios o alquilados. La mayoría de las industrias ubicadas en La

Paz no tienen la capacidad suficiente para atender sus necesidades con madera seca; por

ello, en algunos casos, recurren a la importación de madera seca y clasificada como el Pino

insigne y la Lenga productos chilenos y en otros casos se utilizan sistemas de secado a la

intemperie sin ninguna técnica lo que encarece el producto y alarga el proceso productivo.

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No es una quimera afirmar que nuestra industria forestal tropical renovada con nuevos

paradigmas podría contribuir al PBI en el plazo de 10 años con 800 millones de dólares al

año, producto de la fabricación de bienes y servicios así como dar ocupación a 75 mil

personas directa e indirectamente.

2.2 ANALISIS FODA PARA EL PROYECTO

Fortalezas Debilidades

F1: Los precios tanto de marcos como Puertas y ventanas son competitivos con el mercado.

D1: Obstaculizar los programas de

Capacitación del personal en general.

F2: Maderas de alto valor comercialD2: No se realiza sondeos de satisfacción al cliente. No existen políticas de captación y retención de clientes.

F3: La maquinaria en la Producción de los productos, apoyará el inicio de las operaciones.

D3: Escasa integración de empresas exportadoras para afrontar altos volúmenes demandados

Oportunidades Amenazas

O1: Creciente demanda de puertas A1: Competencia con sustitutos de bajo precio, sobre todo

O2: Se establece una relación comercial para vender los marcos, y puertas

A2: Reduce espacios de mercado y captación de clientes.

O3: Adquisición de madera a bajo precio

Escasez de madera origina incremento en el precio de la materia prima.

O4: Una empresa reconocida Contribuye a tener clientes fijos buenos precios.

A3: A mayor cantidad de productos ofertados, menor el precio de venta.

3. ANALISIS DE MERCADO

8

3.1 Descripción del mercado

3.1.1 Mercado Meta

El mercado de consumo para puertas ventanas y muebles en general están integrados por

aquellos que adquieren el bien como producto para consumo final (es decir lo compran para

su propio uso), están también los intermediarios como tiendas, revendedores que los llevan a

provincias de Bolivia y Países vecinos como actualmente ocurre en el caso de la frontera con

Chile y Argentina.

3.2 Descripción del producto

Los productos serán elaborados con materia prima de primera calidad como: (Mara, Cedro,

Roble, Laurel, etc.),

Área en Mueblería.- Roperos, cujas, peinadora, estantes, mesas, sillas, etc. en diferentes

diseños y materia prima de primera calidad como Roble, Cedro, pino, etc.

Productos que se fabrica para el mercado interno para Construcción

Productos Especie de la madera Diseño

Ventanas Cedro, roble, laurel, tejeyeque,

mara macho, ochoo,bibosi, etc.

Coloniales, ventanas para vidrio

entero, tipo corrediza ó batiente,

otros

Puertas Cedro, roble, laurel, tejeyeque,

mara macho, ochoo, bibosi, etc.

Coloniales, vidrieras, con tableros

planos, tipo mamparas,,puertas placa

y otros

Área en Mueblería.- Roperos, cujas, peinadora, estantes, mesas, sillas, etc. en diferentes

diseños y materia prima de primera calidad como Roble, Cedro, pino, etc.

PUERTAS

9

VENTANAS

10

(Ver anexos I respecto a los números referenciales)

Productos que se fabrica para el mercado interno en Mueblería

Productos Especie de la madera Diseño

Sillones Cedro, roble En diferentes modelos

Bancos para iglesias y

salones de reunión

Cedro, roble

Con espaldar y sin espaldar, de

tablero entero o solo con fajas de

madera, torneados, etc.

Sillas Cedro, roble, laurel rojo Torneadas, sillas comunes, sillas de

comedor

Muebles de Cocina Cedro, roble, venesta

prensada

Pedido con muestras de catálogos

Muebles de Oficina Cedro, roble, venesta

prensada

Pedido con muestras de catálogos

Mesas Cedro, roble, mara, etc. Pedido con muestras de catálogos

3.3 DETERMINACIÓN DE LA METODOLOGÍA QUE SE EMPLEARA EN LA INVESTIGACIÓN DE

MERCADO

11

Para realizar la investigación de mercado utilizara la siguiente metodología:

Identificar el número de consumidores potenciales que se atendería con el

proyecto.

Considerar como variable principal el consumo actual a nivel departamental

mediante una encuesta

La recopilación de datos ha sido de primera fuente. Usando en Primer lugar herramientas

como la encuesta para recoger la opinión tanto de los consumidores actuales y potenciales,

de los puntos de venta que llegan directamente con el consumidor final.

(El modelos de la encuesta realizada a consumidores, se presentan en el Anexo III)

3.4 ANÁLISIS DE LA OFERTA

Cabe resaltar que querámoslo o no, es un hecho que la industria manufacturera cuenta con

muchas personas que trabajan en la clandestinidad y sin las reglas o normas necesarias y

básicas para la producción de diversos bienes. Un ejemplo claro ocurre en la industria de

mueblería y carpintería.

3.4.1 Empresas Productoras

Entre las empresas que actualmente abastecen al departamento de Oruro resaltan Mueblería Ríos, M. Castro, M. Terceros, Chagu. Como los más importantes, ya que son los que elaboran productos en nuestro departamento, en el caso del mercado informal que no emite factura están las mueblerías de propiedad de Paceños que traen productos a bajo precio y calidad.

3.4.2 Escenario de la competencia

los competidores directos, ofrecen los mismos productos del mismo ámbito

Competencia de Mueblerías en Oruro

Muebleria Direccion PropietarioMueblería Ríos Tarapacá y Aldana  -

12

Mueblería castro  - sr castroMueblería terceros Pagador y Potosí Mario TercerosMueblería Bermúdez  Iquique entre Bolívar Sr. BermúdezOtros    Microempresa (Mueblerías y Carpinterías)

Tacna Freddy Quispe

3.5 ANÁLISIS DE LA DEMANDA

La demanda de los productos manufacturados se analizara según el consumo histórico que ha tenido esta gama de productos en los últimos 5 años para tener estimaciones que permitan determinar el mercado que atenderá la futura ampliación de la planta.

Demanda histórica

La demanda está proyectada en función de nuestra mayor competencia en el Departamento de Oruro Mueblería y Carpintería “CHAGU”, Mueblería “TERCEROS”:

Demanda de Puertas:Año 2005 2006 2007 2008 2009Cantidad de Madera [pies2] 102000 104000 106000 108000 110000

Proyección:Año 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Cantidad de Madera [pies2] 112000 114000 116000 118000 120000 12200 124000 126000 1280000 1130000

Demanda de ventanas:Año 2005 2006 2007 2008 2009

Cantidad de Madera [pies2] 98000 99000 100000 101000 102000

Proyección:Año 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Cantidad de Madera [pies2] 102000 104000 105000 106000 107000 108000 109000 110000 112000 113000

13

3.5.1 Especies de Maderas más utilizados en marcos de puerta y ventana

De acuerdo a los datos extraídos de la Superintendencia Forestal sobre las industrias

forestales que utilizan madera para la elaboración de productos con valor agregado, se

Identifica un grupo de 27 carpinterías distribuidas en la provincia Cercado, De éstos 13

operan en Cercado donde la especie de mayor uso es el Roble, seguido por el Mara macho.

3.6 COMERCIALIZACIÓN

3.6. 1 Fabricante-Consumidor: Este canal se o utiliza actualmente ya que se tiene una tienda

de exposición, para vender los productos directamente al consumidor, ahí también se

recolectan los pedidos, con la diferencia que se buscara potencializar este canal mediante la

práctica de marketing para aumentar las visitas a la tienda.

3.6.2 Puntos de Venta

Se realizaran ventas al mercado actual de Mueblería Tapia, así mismo, se abastecerá a las

organizaciones privadas que ofrecen licitaciones para mobiliario en general, y principalmente

se abastecerá a los intermediarios que llevan productos a Iquique y Villazón, ya que

anteriormente no se podía abastecer completamente este mercado.

3.6.3 Promoción y propaganda

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Actualmente las empresas utilizan los distintos medios de comunicación para la publicidad y

propaganda de sus productos, pero en la televisión obviamente tiene mayor aceptación del

consumidor, este tipo de publicidad es bastante costosa, pero tal como se muestra en la

encuesta otro tipo de propaganda más económica es también bien aceptado por el

consumidor, entrega de afiches, radio son los de mayor alcance dentro de los consumidores

4. INGENIERÍA DE PROYECTO

4.1 TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN

4.1.1 MACROLOCALIZACION.

La empresa estará situada en el departamento de Oruro, que se encuentra en una altitud de 3700 m.s.n.m., la temperatura promedio es de 12 grados centígrados.

4.1.2 MICROLOCALIZACION.

Para determinar el lugar exacto donde se instalará la empresa se tomará en cuenta en cuenta el método de los puntos. Los factores a considerarse son:

El tamaño que tendrá el proyecto influye sobre el nivel de inversión y costos que se calculen,

por tanto sobre la rentabilidad que podría generar su implementación. El tamaño del

proyecto está definido por su capacidad física o real de producción de bienes, durante el

periodo de operación normal.

Localizar adecuadamente el proyecto puede determinar el éxito o fracaso de un negocio. Por

ello, este obedece no solo a criterios económicos, también variables como:

Actualmente existen cuatro zonas donde puede estar ubicada la planta pero solo una de ellas

cuenta con todas las características necesarias para nuestro estudio.

ZONA DE LOCALIZACIÓN

Costo de Terreno(USD)/p2

15

ZONA NORTE(Sector el Casco

25

ZONA SUD(Circunvalación

27

ZONA ESTE(Circunvalación)

26

Para calificar los atributos de cada zona se debe conocer valores cuantificables de cálculo y

son:

Disponibilidad de rutas de transporte: En las tres zonas se cuenta con rutas de transporte

en su mayoría asfaltadas, pero el costo de transporte para la materia prima varia entre la

zona sud y las demás zonas,

Disponibilidad de mano de obra: La mano de obra se encuentra principalmente en la zona

este, Sud y finalmente en la zona norte sector casco, en ese orden podemos identificar su

importancia.

Cercanía de fuentes de abastecimiento de Materia Prima: Es importante mencionar este

punto ya que depende del lugar o zona en el que se establezca la planta que baria el precio

de la materia prima:

ESPECIES Costo (Bs/Pie2)Mara 15Roble 7,5Cedro 6,5Gabon 4TOTAL

16

Cercanía del mercado: Las zona sud está más próxima a construcciones nuevas, pero la

zona este más próximas a los al centro de la ciudad, al centro de abasto (ferretería) como a

los lugares de venta de los productos elaborados, a Diferencia de la zona norte.

Disponibilidad de agua, energía y otros suministros: Se puede contar con Electricidad, agua

en la zona sud en las cantidades requeridas por la futura ampliación, en el caso de la zona

norte y este también se cuenta con estos servicios, pero tal vez con futuros problemas si la

empresa aumenta su capacidad de producción en el futuro.

Comunicaciones: Se cuenta con servicios de fax y teléfonos fijos y móviles en todas las zonas.

Posibilidades de desprenderse desechos: Contaremos con algunos problemas en la zona

norte ya que no está totalmente urbanizado como la planta no genera desechos nocivos

esto cambiara en unos años. Los subproductos que se generan serán utilizados para el

secado de madera como combustible para el caldero.

Escala de Calificación (de1 al 10)

La escala de calificación será la siguiente:

Excelente 9-10

Muy Buena 7-8

Buena 5-6

Regular 3-4

Mala 1-2

Método de los Puntos

FACTORESPESO

ZONA NORTE(Sector el Casco)

ZONA SUD(Circunvalación)

ZONA ESTE(Circunvalación)

Factores ambientales 0,1 6 7 5Costos de transporte 0,05 8 7 6

17

Servicios básicos 0,15 10 10 10 Área disponible para infraestructura 0,2 9 9 8  Disponibilidad de mano de obra 0,1 4 8 10Costos de terreno 0,15 9 7 8 Mercado 0,2 4 8 8Posibilidad de desprender desechos 0,05 9 8 7TOTAL 1,00 7,3 8,2 8,05

4.2 Selección de la Localización

Se determina que la planta estará ubicada en la Zona Sud sector circunvalación

4.3 ORGANIZACIÓN PARA LA IMPLEMENTACIÓN FÍSICA DEL PROYECTO DE FACTIBILIDAD DE

UNA MUEBLERIA EN EL DEPARTAMENTO DE ORURO

Nombre del proyecto

Empresa productora de muebles.

Tipo de Empresa

Sociedad Anónima

Tipo de Industria

Manufactura en madera

4.4 Base Legal

Funciones del estado

Es función del estado planificar, normar, promover y proteger el desarrollo de la

actividad privada industrial. Como el Decreto Supremo 26215 respecto al código de

comercio y la inscripción de la actividad económica en FUNDEMPRESA

El estado muestra el afán descentralista, instalación y funcionamiento de

complejos industriales en zonas descentralizadas.

18

Obliga a toda persona jurídica o natural, a ser parte del Registro Industrial, siendo

este requisito indispensable para iniciar actividad.

Toda empresa esta obligada a inscribirse en el Registro de Productos Industriales

Nacionales como requisito para ponerlos en venta.

Obligaciones Empresariales

Solicitar la autorización del municipio para a apertura del establecimiento

industrial, acompañado de los requisitos establecidos.

Inscribirse previamente al Registro Industrial para iniciar la producción

Se presentara declaración jurada para obtener la licencia municipal de

funcionamiento.

4.4.1 Pasos para estar legalmente constituido en Bolivia

Paso 1: Constitución Legal de la Empresa en Bolivia

La constitución de una empresa deberá realizarse ante Notario de Fe Pública y deberá contemplar los siguientes datos:

Lugar y fecha de constituciónNombre, edad, estado civil, nacionalidad, profesión y dirección de las personas naturales o

jurídicasNombre y dirección de la EmpresaGiro o Razón SocialMonto de acciones o cuotas de capital.Plazo de duraciónLa manera en que se llevará a cabo la organización y el control de la empresa, así como los

nombres de los representantes legalesLa manera en la que el directorio convocará, constituirá, tratará y tomará decisiones en las

asambleas generales de accionistasPrevisiones para reservasDerechos y obligaciones de los accionistas.Disolución, liquidación y arbitraje.

Paso 2: Inscripción en el Servicio Nacional de Impuestos Internos (SNII)

Mediante poder expreso, o mediante resolución de directorio, se nombra uno o varios apoderados legales que se constituyen en el Servicio Nacional de Impuestos Internos, o en las Direcciones Regionales en el interior del país, para inscribir a la sociedad en el Registro Unico de Contribuyentes (RUC); para éste cometido, se deberán presentar los siguientes documentos:

19

Llenado del formulario 3014 que se recaba en el mismo SNII

Presentación de la siguiente información y/o documentación:

Escritura de Constitución de la Sociedad

Carnet(s) de Identidad del (de los) representante(s) legal(es)

Recibo de pago de energía eléctrica o agua, que certifique el domicilio de la empresa

La entrega del certificado RUC es inmediata, si se cumplen los requisitos indicados.

Una vez obtenido el certificado RUC, la empresa, tiene 20 días para presentar su balance de apertura, que indica el inicio de actividades.

Pasó 3: Inscripción en el Registro de Comercio y Sociedades por Acciones

Los requisitos para la inscripción en el Registro de Comercio y Sociedades por Acciones del Viceministerio de Industria y Comercio Interno son los siguientes, según el tipo de sociedad que se vaya a constituir

Empresa Sociedad Aninima

Archivador RápidoMemorial de solicitud y copiaCertificado de inscripción en el SNIIBalance de AperturaDepósito oficialLlenado de Formulario 2, del Registro de Comercio y Sociedades por Acciones

Paso 4: Inscripción en la Municipalidad

Cada municipio tiene sus propios requisitos de inscripción en el Padrón Municipal.

En el caso de La Oruro, se debe: Para las personas Naturales y personas Jurídicas presentar memorial dirigido al H. Alcalde Municipal. Adjuntar fotocopia legalizada, inscripción en fundempresa, balance de apertura, fotocopia C.I. Titulo profesional, comprar valores municipales, formulario 22 debidamente llenado, formulario T-002 Copia legalizado.

Una vez dirigido la carta al H. Alcalde Municipal en secretaria general, remita a la Oficialía Mayor de desarrollo Económico de Hacienda esta a su vez remite a Dirección de Ingresos, la Dirección de Ingresos remite a la Unidad de INDUSTRIA Y COMERCIO, para luego realizar el procedimiento para el registro de las diferentes actividades económicas.

Paso 5: Inscripción en la Cámara del Sector Respectivo

Dependiendo del sector en el que las empresas vayan a desarrollar su actividad, se inscribirán en una de las cámaras correspondientes. Las mismas agrupan a empresas dentro

20

de los distintos sectores y en cada región del país. Estas agrupaciones otorgan ventajas y beneficios a sus asociados.

Sector Industrial

La Cámara Nacional de Industria agrupa a las empresas industriales en tres categorías. Para ser asociados de ésta institución, se deben seguir los siguientes pasos:

Llenado del formulario de solicitudFormulario de Inscripción al SNII (RUC)Escritura de constitución y poderes de los representantes legalesLicencia de funcionamiento expedida por la Municipalidad correspondienteResolución administrativa y matrícula del Servicio Nacional de Registro de Comercio y

Sociedades por AccionesBalance de Apertura o de la última gestiónFormulario de afiliación a la Caja Nacional de Salud

En caso de no contar con documentos originales, se puede presentar fotocopias de los mismos.

4.5 MISION

Proporcionar productos en madera como ser: puertas, ventanas y muebles en general al

requerimiento de la sociedad.

Proporcionándoles garantía y calidad en nuestros productos acabados

4.6 VISION

Ser una gran Empresa estable y muy bien constituida exportadora de puertas, ventanas y

muebles en general.

4.7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES

Según las necesidades actuales de la misma se a diseñado una estructura orgánica que representa las relaciones de autoridad en las diversas áreas funcionales de la nueva planta, la cual se muestra en el organigrama.

El campo administrativo y técnico productivo guardan una estrecha relación en la empresa, por lo tanto la estructura orgánica es como sigue:

Órganos de Dirección

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Directorio( Socios que puedan aportar capital)

Gerente General

Órganos de Línea

Departamento de producción

Departamento de Administración y Comercialización

Funciones

Órganos de Dirección

Conformado por:

Propietario y Socios que inviertan Capital monetario

Será el máximo deliberativo de administración de la empresa, sus nombres representantes estarán en base al monto invertido en la empresa y a los estatutos de la misma, las funciones que desempeñan son:

Diseñar la política general de la empresa

Establecer y decidir el estatuto de la empresa

Aprobar el plan de inversiones. Los estatutos financieros y a las operaciones de

préstamo.

Fiscalizar las decisiones y actividades de la empresa, así como nombrar al gerente

general, ya que actualmente el que la administra es el propietario y se ha decidido

por el análisis interno de la empresa, que debe ser otra persona la que administre la

misma.

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

22

GERENCIA

PRODUCCIONADMINISTRACION VENTAS

OPERARIOS OPERARIOS

MANTENIMIENTO

MARKETING

4.8 MANUAL DE FUNCIONES

. Identificación del cargo NOMBRE DEL

CARGOSUPERVISOR DE OBRAS

CODIGO MT-0305

II. Descripción del cargo

Controlar que el proceso de producción no sea interrumpido, y las horas de trabajo de los obreros

III. Descripción de funcionesESPECIFICAS Y DIARIAS

ACTIVIDADES FUNCIONES

1 Distribuir

2.Controlar

3. Supervisar

1.1 Distribuir la materia prima al obrero para iniciar el proceso del producto

2.1 Controlar el secado de la madera 2.2 Controlar las horas de trabajo de obreros y ayudantes

3.1. Supervisar el proceso del producto, verificando que

23

este haya sido elaborado de acuerdo al pedido

IV. Relación del cargo

LINEAL O JERARQUICA FUNCIONAL

DEPENDENCIA LINEAL DE:Gerente propietario

DEPENDENCIA FUNCIONAL DE:Técnico Electromecánico

AUTORIDAD LINEAL CON:Obreros

AUTORIDAD FUNCIONAL CON:Ayudante

V. Perfil del cargoEducación requerida

-Bachiller en humanidades-Maestro en carpinteríaESPECIALIZACIÓN

-Manejo de obreros-Especialización en el conocimiento de secado de maderaEXPERIENCIA

-Diez años de experiencia en el trabajo de carpintería-Tres años de supervisor de carpinteríaHABILIDADES Y COMPETENCIA

-Manejo de las maquinaria

COMPETENCIAS PERSONALES

-Honradez absoluta-Sociable-Buen observador-Personalidad autoritaria

REQUERIMIENTOS ESPECIALES

-Certificado de buena conducta de la FELCC

I. Identificación del cargo NOMBRE DEL

CARGOENCARGADO DE VENTAS CODIGO MT-0305

II. Descripción del cargo

Controlar las ventas que se efectúa durante el mes (pedidos y entregas de los productos terminados )elaborando un registro de ingresos y egresos.

24

III. Descripción de funcionesPERIODICAS O EVENTUALES

ACTIVIDADES FUNCIONES 1. Controlar

2.Informa el estado de ventas

1.1 Controlar que las fuentes de ingreso sean optimas

2.1 Realiza un registro de los ingresos y egresos del mes

IV. Relación del cargo LINEAL O JERARQUICA FUNCIONAL

DEPENDENCIA LINEAL DE:Gerente propietario

DEPENDENCIA FUNCIONAL DE:Ninguna

AUTORIDAD LINEAL CON:Vendedor

AUTORIDAD FUNCIONAL CON:Ninguna

V. Perfil del cargoEducación requerida

-Bachiller en humanidadesEXPERIENCIA

- Dos años de experiencia como encargado de ventasHABILIDADES Y COMPETENCIA

-Manejo básico de la computadora-Habilidad en elaboración de registro de ventasCOMPETENCIAS PERSONALES

-Honradez absoluta- Compromiso laboralREQUERIMIENTOS ESPECIALES

-Certificado de buena conducta de la FELCC

I. Identificación del cargo NOMBRE DEL

CARGOOBRERO 1-4 CODIGO MT-0305

II. Descripción del cargo Elaborar puertas y ventanas de calidad

25

III. Descripción de funcionesPERIODICAS O EVENTUALES

ACTIVIDADES FUNCIONES 1.producir puertas y ventanas

2. selecciona material

1.1 Realizar el producto con calidad

2.1 Seleccionar el material con relación a la dimensión del pedido2.2 Ser puntual en la entrega de producto

IV. Relación del cargo LINEAL O JERARQUICA FUNCIONAL

DEPENDENCIA LINEAL DE:Gerente propietario

DEPENDENCIA FUNCIONAL DE:Supervisor de obras

AUTORIDAD LINEAL CON:ninguno

AUTORIDAD FUNCIONAL CON:Ninguna

V. Perfil del cargoEducación requerida

-Bachiller en humanidades ESPECIALIZACIÓN

-En la elaboración de puertas y ventanas EXPERIENCIA

-Seis años de experiencia en la profesión de carpinteroHABILIDADES Y COMPETENCIA

-destreza en el manejo de herramientas eléctricas y maquinarias en generalCOMPETENCIAS PERSONALES

-Honradez absoluta-Responsabilidad-Activa y creativaREQUERIMIENTOS ESPECIALES

- Recomendación de su ultimó trabajo

4.9 PROCESO PRODUCTIVO

4.91 SECADO NATURAL (Secado al aire)

Es el sistema más económico relativamente, si se tiene en cuenta los costos de energía, los

cuales se reducen a cero. Pero por otro lado se tiene el tiempo empleado en el proceso el

26

cual es largo debido a la baja velocidad de secado. Lo anterior conduce a tener un inventario

de madera muy grande con elevados costos.

Es un método que depende en un todo de las condiciones ambientales; o sea dependemos

del clima de la zona.

En el secado natural a madera se seca más rápido en el verano debido a las altas

temperaturas y bajas humedades relativas, lo cual se invierte en el invierno, el cual se

caracteriza por bajas temperaturas y altas humedades relativas.

Debido a las anteriores variaciones del clima, la madera también varía en su contenido de humedad.

Espesor de las piezas a secar

Mientras más gruesas sean las piezas de la madera, más tiempo requiere para su secado. El

tiempo es una función del cuadro del espesor.

Además la piezas de mayores espesores están más propensas a la formación de grietas

superficiales y en los extremos.

Métodos de apilado

La velocidad de secado está influida por el método de apilado. La madera seca más

fácilmente si al hacer las pilas, las tablas n se tocan en los cantos. Para aumentar la

velocidad de secado es recomendable hacer las pilas con flujos verticales.

27

Este proceso es muy importante ya que de este depende el aporte de las siguientes ventajas.

El secado, permite la estabilización en forma y dimensiones de la madera en su uso,

minimizando los cambios que puedan presentarse como respuesta a variaciones en su

contenido de humedad.

Aumento notable de la resistencia biológica de la madera seca contra la pudrición y

manchas causadas por hongos y Moho, ya que ninguna de estas plagas pueden atacar

a una madera que se encuentre con un contenido de humedad por debajo del 20%.

4.10 FLUJO DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN DE PROYECTO

Se presenta el flujo del proceso productivo a nivel general, tanto para puertas, ventanas (que se puede considerar que el proceso productivo es homogéneo).

DIAGRAMA DE PROCESO DE UNA PUERTA

28

DIAGRAMA DE PROCESO DE UNA VENTANA

29

Diseño

Elaborar el diseño de las puertas, ventanas, mesas solicitadas en base a un catalogo de modelos.

30

Clasificación de materia primaSe debe seleccionar la madera de acuerdo al tipo de madera considerando dimensiones de :

largo, ancho y espesor del material, según el producto que se quiera obtener y las partes

componentes de la unidad a manufacturar.(fajas, marcos, tranquillas tableros, espigas, etc).

Dimensionar de la pieza

En esta etapa se procede a dimensionar la pieza para conocer la cantidad de materia prima a utilizar.

Maquinado

Se refiere a cada uno de los equipos a utilizar en el proceso productivo tanto de Muebles como en puertas y ventanas.

Cepillado y groseado

La operación de cepillado básicamente es el alisado de las superficies planas o las partes

laterales de la madera, esta operación se la debe realizar de modo que este en escuadra la

pieza trabajada, donde también se elimina defectos aparentes en las tablas.

Escoplo

La operación en la cual las piezas posean perforaciones de acuerdo al dimensionado para

uniones o ensamblajes posteriores, se utiliza el escoplo que es un equipo tipo taladro para

perforar madera.

Prensado

Existen casos en los cuales es necesario unir piezas de madera para obtener productos como

marcos de puerta o tablones de madera para paredes de construcción o simplemente

tableros mas largos y anchos, es en estos casos donde se necesita una prensa, en la cual las

piezas de madera son acomodados y barnizados con pegamento y obtener piezas encoladas

Escuadrado

31

En algunos casos es necesario trabajar con el corte de un gran cantidad de piezas,

generalmente cuando se trata de piezas de muebles, es en estos casos donde se necesita la

operación de escuadrado, en el corte de dichas piezas, se tiene que cuidar que una sea igual

que su similar, sin tener que tropezar con piezas con un desviación muy grande una a la otra.

Lijado para madera.

Con la finalidad de remover marcas obtenidas del cepillado o el moldurado, las distintas

caras de los productos son lijadas por medio de un equipo llamados lijadoras de potencia,

El proceso de lijado puede definirse como el remozado del material superficial de una pieza

con el propósito de prepararla para otro nivel de confección, llamado comúnmente acabado.

Acabado

El acabado es una técnica altamente desarrollada que es aplicado a las superficies de los

muebles, puertas y marcos para proteger y preservar dichos productos, además de darle

belleza y efectos ornamentales. Los materiales que se utilizan para este trabajo es

trementina, alcohol, laca, pinturas, esmaltes, o simplemente el proceso de laqueado.

4.11 REQUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA, INSUMOS.

Insumos

Los insumos que se requieren en la microempresa ampliada serán:

Pegamento-Carpicola: El producto que se utiliza generalmente es de origen nacional ya que

es de buena calidad, La industria de pegamento es Pinturas MONOPOL, la carpicola o

pegamento vinílico tiene una serie de características que da un alto poder pegante entre

cualquier tipo de madera, sus ventajas en comparación a la Cola Natural hecho de cuero es:

Seca en aproximadamente media hora al tacto, permite quitar las prensas al cabo de 24

horas, resiste a la intemperie como el caucho, si es necesario se puede adelgazar con agua,

no es necesario calentar el pegamento.

32

Clavos: Se lo adquiere de la ferretería y elaborado por CORINSA Corporación Industrial

Sabaya, por la calidad de sus productos.

Barnices: Generalmente es de origen extranjero, pero contamos también con nacionales

como UZEBOL_Martin, tinte transparente para madera de origen mineral se lo adquiere en

diferentes colores y propiedades como: selladores, barnices, tintes, etc.

4.11.1 Consideración de la vida Útil del Proyecto

El proyecto tendrá una duración de 10 años un, esto desacuerdo al a vida útil de las maquinas

Porcentaje de utilización de la Capacidad instalada en cada Año

PUERTAS

Productividad= 2 puertas /dia

26 dias laborales

En una puerta entra 42.5 pies2

Programa de producción para 10 años o Porcentajes de utilización de la capacidad instalada del proyecto

AñoCapacidad Demanda

(unid) % capacidadProducción 1 3120 2635 842 3120 2682 863 3120 2729 874 3120 2776 895 3120 2823 906 3120 2870 927 3120 2917 938 3120 2964 989 3120 3111 100

10 3120 3158 100

33

VENTANAS

Productividad= 3ventanas /dia

26 dias laborales

En una puerta entra 24 pies2

AñoCapacidad Demanda

(unid) % capacidadProducción 1 4680 4250 912 4680 4333 933 4680 4375 934 4680 4416 945 4680 4458 956 4680 4500 967 4680 4541 978 4680 4541 979 4680 4683 100

10 4680 4708 100

Productividad del Personal

La productividad del personal está íntimamente relacionada con los objetivos de producción

del proyecto. Cuanto más diestros y experimentados sea la mano de obra, mayores son las

probabilidades de alcanzar con los volúmenes de producción. La formación de personal en la

mueblería lleva consigo inversión de tiempo y dinero que pocas veces es retribuido por el

personal.

Elaborados en base a la experiencia de trabajo en “MUEBLERIA TERCEROS” (Ver Anexos II)

4.12 CARACTERISTICAS FISICAS DE LA PLANTA

LAYOUT DE LA PLANTA

34

Como se puede apreciar, contaremos con una planta lo suficientemente amplia para instalar

toda la maquinaria, contando con suficiente espacio para el eficiente recorrido y traslado de

35

los materiales y productos terminados. Además existe lugar suficiente para la futura

ampliación de la capacidad instalada o la implementación de una nueva línea de productos.

Nº OBRA FISICA SUPERFICIE(m2)

COSTO DE OBRA USD VIDA UTIL

1 Área de almacén 200 3700 10 2 Área de Producción 275 1121 10

3Administración y Comercialización(Tienda de posición)

200 7920

10 4 Servicios 16.5 726 10 5 Portería 6 264 10 6 Acabado y Armado 170 6800 10 7 Deposito de Aserrin 10

4.13 DESCRIPCION DE LAS MAQUINAS EQUIPOS

36

Escuadradora

Nº MAQUINAS Y EQUIPOS

CAPACIDAD (m/min) MARCA

CANTIDAD(Unid)

COSTO Unit.

( USD). VIDA UTIL1 Tupí TITOMEC 2 1707 102 Sierra Cinta TITOMEC 1 1367 103 Escuadradora TITOMEC 1 2218 104 Lijadora banda TITOMEC 1 2100 105 Groseadora TITOMEC 2 1650 106 Torneadora copiador TITOMEC 1 2758 107 Cepillapora 6-8 TITOMEC 2 13007 Sierra Circular TITOMEC 2 1300 10

37

CAPITULO 5

5.1 INVERSION Y FINANCIAMIENTO

La base de este capítulo es el flujo de fondos, que sintetiza numéricamente todos los

aspectos desarrollados a lo largo del Proyecto. Su preparación requiere la elaboración de una

lista de todos los ingresos y egresos de fondos que se espera se produzca el proyecto en

cuestión, y ordenarlos cronológicamente.

El terreno a utilizar es parte del aporte propio refrendado en el testimonio de la constitución

de la empresa. Este alcanza una superficie de 2500 m2, se detalla a continuación:

Superficie del Terreno m2Costo (USD/m2) TOTAL

1500 25 37500

RubroMONTO( USD/m2)

Construccion 44

Amurallado 18,5

Nº OBRA FISICASUPERFICIE(m2)

COSTO DE OBRA USD

1 Área de almacén 200 3700

2 Área de Producción 275 12100

3

Administración y Comercialización(Tienda de posición)

2008800

4 Servicios 16.5 726

5 Portería 6 264 6 Acabado y Armado 170 6800 7 Deposito de Aserrin TOTA 32390

38

LSegún los requerimientos de inversión en equipo y herramientas que se necesita para poder poner en marcha la Empresa, sigue de la forma siguiente:

Inversión en maquinaria y Equipo Industrial en $us

detalle cantidadprecio unitario

costo total $us

Tupí 2 1707,00 3414,00Sierra Cinta 1 1367,00 1367,00Escuadradora 1 2218,00 2218,00Lijadora banda 1 2100,00 2100,00Groseadora 2 1650,00 3300,00Torneadora copiador 1 2758,00 2758,00Cepillapora 2 1300,00 2600,00Sierra Circular 2 1300,00 2600,00Herramientas: de sujecion banco 2 28,29 56,58 soporte de cortador 2 11,32 22,63 para aserrar serrucho ordinario 7 25,46 178,22 serrucho de costilla 5 21,22 106,08 con cuchillas cepillo 5 14,14 70,72 garlopa 4 21,40 85,59 con hoja de corte libre formones 5 25,46 127,30 gubias 4 56,58 226,31 medición flexo metro 10 1,98 19,80 escuadra 7 9,90 69,31 escuadra falsa 7 14,14 99,01 para golpear martillo 5 807,07 4035,35 Combo 3 9,90 29,70 tenaza 3 7,07 21,22 para raspar escofina 6 19,80 118,81 limas 6 21,22 127,30

39

TOTAL 25750,93

Inversión en Capital de Trabajo en $us

Prestamo del Banco

COSTOS FINANCIEROSMonto $us 167500 Periodo de gracia 2tasa de interes anual 10% plan de pago SACplazo años 10

Año Monto amortizacion interes cuota0 167500 1 167500 0 16750 167502 167500 0 16750 167503 146562,5 20937,5 16750 37687,54 125625 20937,5 14656,25 35593,755 104687,5 20937,5 12562,5 335006 83750 20937,5 10468,75 31406,257 62812,5 20937,5 8375 29312,58 41875 20937,5 6281,25 27218,759 20937,5 20937,5 4187,5 2512510 0 20937,5 2093,75 23031,25

total 167500 108875 276375

Capital Propio

COSTOS FINANCIEROSMonto $us 5000 Periodo de gracia 0tasa de interes anual 3% plan de pago SACplazo años 10

Año Monto amortizacion interes cuota0 5000 1 4500 500 150 6502 4000 500 135 6353 3500 500 120 6204 3000 500 105 6055 2500 500 90 5906 2000 500 75 5757 1500 500 60 5608 1000 500 45 5459 500 500 30 530

40

10 0 500 15 515total 5000 825 5825

COSTOS

COSTOS DE LA MANO DE OBRA

Costos de beneficios sociales trabajadorescantidad descripcion Bs/mes Bs/mes $us/mes $us/año

8 Maestro 3500 28000 3960,40 51485,152 Ayudantes 1000 2000 282,89 3677,51

total 55162,66

Costos de beneficios sociales administrativos

cantidad descripcion Bs/mes $us/mes $us/ año

1 gerente 4500 636,49 8274,40

1 jefe de produccion 3800 537,48 6987,27

1 jefe de administracion 3500 495,05 6435,64

1 portero 1000 141,44 1838,76

1 tecnico de mtto 2000 282,89 3677,51

1 secretaria 1500 212,16 2758,13

1 chofer 1500 212,16 2758,13

TOTAL 32729,84

COSTOS DE MATERIA PRIMA

Costo de Materia Primamarco puerta 12,5marco ventana 24puerta placa 30total 66,50Costo Bs/pie2 7,50costo total 70,54 $us/pie2

Costo de Materiales

41

Producto Bs/mesMarco-puerta 19,00Marco-ventana 42,00Puerta 49,00batiente 20,00total 130,00

ESPECIESCosto (Bs/Pie2)

Mara 15Roble 7,5Cedro 6,5Gabon 4

COSTOS DE SERVICIOS BASICOS

servicio Costo Bs/mesCosto $us/mes

costo $us/año

energia electrica 400 56,58 678,9250354agua 60 8,49 101,8387553telefono 70 9,90 118,8118812total 530 74,96 899,5756719

La Factibilidad Económica y financiera muestra si el negocio que se desea emprender es

rentable o no.

En términos sencillos, la rentabilidad de un proyecto está determinada por la diferencia entre

lo que se compra y lo que se vende, después de descontar todos los gastos que demandan

los procesos internos de la empresa. (D’Acosta, 2001).

Para ello es necesario realizar una descripción de los factores y/o variables con los cuales

sustentaremos la factibilidad económica la mueblería

Valor Actual Neto

Es un método de evaluación para medir el Valor Presente Neto del proyecto a través de la

actualización de sus beneficios y costos. Es un método eficaz de evaluación que nos indica

con exactitud las ventajas y desventajas del proyecto, para ello se parte del flujo neto del

42

proyecto y se actualizan los valores a una tasa de descuento vigente en el sistema financiero

y en un tiempo determinado.

Tasa Interna de Retorno

Este indicador nos permite medir en términos de porcentaje (%) la viabilidad del proyecto

respecto a la tasa pasiva bancaria. La Tasa Interna de Retorno se calcula por medio de

aproximaciones sucesivas estimando el flujo neto a varias tasas de descuento hasta

encontrar el Valor Actual Neto igual a cero. El cual proporciona el valor preciso del

rendimiento esperado del proyecto, es decir la tasa de interés que podría soportar el

proyecto sin sufrir pérdidas.

ESTADO DE RESULTADOS.-

43

DESCRIPCION AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

programa de produccion   30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 100% 100%

Volumen de Produccion (pie2)   216000 220000 224000 228000 232000 236000 240000 244000 248000 252000

Volumen de Produccion (pie2)   64800 88000 112000 136800 162400 188800 216000 244000 248000 252000

Precio de venta ($us/pìe2)   100,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00

INGRESOS POR VENTAS   6480000,00 9680000,00 12320000,00 15048000,00 17864000,00 20768000,00 23760000,00 26840000,00 27280000,00 27720000,00 Costo de mano de obra directa

  55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 Costo de mano de obra indirecta

  32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 Costo de servicios básicos

  899,58 967,4675389 1035,36 1103,252546 1171,14505 1239,037553 1374,82256 1510,607567 1510,607567 1510,607567 Energia electrica

  678,93 746,82 814,71 882,60 950,50 1018,39 1154,17 1289,96 1289,96 1289,96 Agua

  101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 Telefono

  118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 Costo de materia prima

  4570992,00 6207520,00 7900480,00 9649872,00 11455696,00 13317952,00 15236640,00 17211760,00 17493920,00 17776080,00 Costo de materiales auxiliares

  1191672 1618320 2059680 2515752 2986536 3472032 3972240 4487160 4560720 4634280 Costo de Mantenimiento

  500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 Costos de publicidad

  678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 Otros gastos

  212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 Costos de capacitacion

  495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05TOTAL COSTOS

  5853342,21 7916365,46 10050974,00 12256505,89 14533181,78 16881001,68 19300033,46 21790209,25 22145929,25 22501649,25

Depreciacion  7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00

Impuestos                     

44

IT (3%)  194400,00 290400,00 369600,00 451440,00 535920,00 623040,00 712800,00 805200,00 818400,00 831600,00

IVA (13%)  842400 1258400 1601600 1956240 2322320 2699840 3088800 3489200 3546400 3603600

Inversiones:                      camioneta

50000                    

Terreno 69890                     Patentes y licencias

707,21                     Gastos de organización

707,21                     Muebles, enseres y accesorios

3000,00                    

Maquinaria y equipo 25750,00                    

Capital                      

Propio 5000 650,00 635,00 620,00 605,00 590,00 575,00 560,00 545,00 530,00 515,00

Banco (SAC) 167500,00 1675,00 1675,00 37687,50 35593,75 33500,00 31406,25 29312,50 27218,75 25125,00 23031,25

UTILIDAD BRUTA   -420042,21 204949,54 251943,50 340040,36 430913,22 524562,07 620919,04 720052,00 736040,75 752029,50

Impuesto                       IUE ( 25%)

  -105010,5534 51237,38596 62985,87534 85010,08971 107728,3041 131140,5185 155229,7597 180013,001 184010,1885 188007,376

UTILIDAD NETA   -315031,66 153712,16 188957,63 255030,27 323184,91 393421,56 465689,28 540039,00 552030,57 564022,13Depreciacion

  7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00TOTAL INVERSION

322554,43                    

FLUJO DE CAJA NETO -322554,43 -307.456,66 161.287,16 196.532,63 262.605,27 330.759,91 400.996,56 473.264,28 547.614,00 559.605,57 571.597,13

45

TASA DE DESCUENTO 17%

VAN (Valor Actual Neto) 671284,22

TIR (Tasa Interna de Retorno) 36%

46

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO EN $US                

DESCRIPCION AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

programa de produccion   30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 100% 100%

Volumen de Produccion (pie2)   216000 220000 224000 228000 232000 236000 240000 244000 248000 252000

Volumen de Produccion (pie2)   64800 88000 112000 136800 162400 188800 216000 244000 248000 252000

Precio de venta ($us/pìe2)   100,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00

INGRESOS POR VENTAS   6480000,00 9680000,00 12320000,00 15048000,00 17864000,00 20768000,00 23760000,00 26840000,00 27280000,00 27720000,00 Costo de mano de obra directa

  55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 55162,66 Costo de mano de obra indirecta

  32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 32729,84 Costo de servicios básicos

  899,58 967,4675389 1035,36 1103,252546 1171,14505 1239,037553 1374,82256 1510,607567 1510,607567 1510,607567 Energia electrica

  678,93 746,82 814,71 882,60 950,50 1018,39 1154,17 1289,96 1289,96 1289,96 Agua

  101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 101,84 Telefono

  118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 118,81 Costo de materia prima

  4570992,00 6207520,00 7900480,00 9649872,00 11455696,00 13317952,00 15236640,00 17211760,00 17493920,00 17776080,00 Costo de materiales auxiliares

  1191672 1618320 2059680 2515752 2986536 3472032 3972240 4487160 4560720 4634280 Costo de Mantenimiento

  500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 Costos de publicidad

  678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 678,93 Otros gastos

  212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 212,16 Costos de capacitacion

  495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05 495,05TOTAL COSTOS

  5853342,21 7916365,46 10050974,00 12256505,89 14533181,78 16881001,68 19300033,46 21790209,25 22145929,25 22501649,25Depreciacion

  7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00Impuestos

                      IT (3%)

  194400,00 290400,00 369600,00 451440,00 535920,00 623040,00 712800,00 805200,00 818400,00 831600,00 IVA (13%)

  842400 1258400 1601600 1956240 2322320 2699840 3088800 3489200 3546400 3603600UTILIDAD BRUTA

  -417717,21 207259,54 290251,00 376239,11 465003,22 556543,32 650791,54 747815,75 761695,75 775575,75Impuesto

                      IUE ( 25%)

  -104429,3034 51814,88596 72562,75034 94059,77721 116250,8041 139135,831 162697,8847 186953,9385 190423,9385 193893,9385UTILIDAD NETA

  -313287,91 155444,66 217688,25 282179,33 348752,41 417407,49 488093,65 560861,82 571271,82 581681,82Depreciacion

  7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00 7.575,00Inversiones:

                     camioneta

50000                     Terreno

69890                     Patentes y licencias

707,21                     Gastos de organización

707,21                     Muebles, enseres y accesorios

3000,00                     Maquinaria y equipo

25750,00                    TOTAL INVERSION EN ACTIVO FIJO 150054,43                     Capital

485222                    TOTAL INVERSION

635276,43                    FLUJO DE CAJA NETO

47

TASA DE DESCUENTO 17%

VAN (Valor Actual Neto) 436509,41

TIR (Tasa Interna de Retorno) 26%

7.1 RECOMENDACIONES

La actividad de transformación secundaria de la madera en productos con valor agregado requiere de una infinidad de estudios con el fin de coadyuvar la formación y/o consolidación de empresas dedicadas al rubro

Monitorear el proceso productivo para realizar reingeniería en el momento oportuno, como acciones de contingencia para llevar adelante el proyecto.

En el aspecto de seguridad industrial, es necesario implementar Planes de Seguridad que se adapten a las actividades productivas con el fin de precautelar y prever posibles accidentes e incidentes laborales, así como la prevención de la salud en los operarios que en el rubro de la carpintería es común adquirir.

7.2 CONCLUSIONES

CONCLUSIONES

Después de realizar la evaluación Económica y financiera, el proyecto resulta factible por lo que se recomienda

llevar a cabo la implementación de la mueblería en el Departamento de Oruro.

La tasa interna de retorno (TIR) para nuestro plan de negocio, es del a un período de 10 años.

Para una Evaluación Financiera:

TASA DE DESCUENTO 17%VAN (Valor Actual Neto) 671284,22TIR (Tasa Interna de Retorno) 36%

Para una evaluación Económica:

TASA DE DESCUENTO 17%VAN (Valor Actual Neto) 436509,41TIR (Tasa Interna de Retorno) 26%

48

ANEXOS I

Números referenciales de la ventana

Durmiente

Montante de una hoja que recibe al batiente, véase figura 2 (4).

Batiente

Montante de una hoja que solapa sobre un bastidor fijo o sobre un durmiente, véase figura 2 (5).

Travesaño

Cada uno de los perfiles horizontales integrados en cualquier parte de una ventana, véase figura 2 (6).

Mainel

Elemento independiente, generalmente de forma especial, que sirve de pieza de unión entre dos bastidores o entre dos ventanas, véase figura 2 (7).

Peana

Travesaño de forma especial colocado en la parte inferior del marco, véase figura 2 (8).

Bota-aguas

Pieza horizontal, colocada en la durmiente inferior del marco u hoja, con el fin de evitar filtraciones, véase figura 2 (9).

Peinazo

Pieza de pequeña sección vertical u horizontal, que divide los bastidores para permitir la subdivisión de los paneles, véase figura 2 (10).

Junquillo

Pieza de pequeña sección que sirve para la fijación de los paneles al bastidor, véase figura 2 (11).

Ferretería: Conjunto de piezas metálicas utilizadas como elementos de enlace, movimiento o maniobra de una ventana,

49

ANEXOSII

TABLA 1

TABLA2

TABLA3

50

51

Calculo de Materia Prima por unidad de producción

52

53

54

ANEXOS III

Nombre del encuestador: ________________________________________________

Nombre del encuestado: _________________________________________________

Nº de encuesta:_______

Hora de comienzo: __ : __ Hora de finalización: __ : __

PRESENTACIÓN DEL ENCUESTADOR.-

Buenos días/tardes,

Estamos interesados en conocer su opinión, por favor, ¿sería tan amable de contestar el siguiente cuestionario? La información que nos proporcione será utilizada para conocer la valoración del producto “Puertas, ventas ” en el mercado. El cuestionario dura 5 minutos aproximadamente. Gracias.

Instrucciones.- Marque con una X a la respuesta según su criterio.

PERFIL DEL ENCUESTADO.-

1. Identifique su género:

Hombre Mujer

2. Qué edad tiene usted?

20 – 25 años 26- 30 años 31 – 35 años

36 – 40 años 41 años adelante

55

3. Estado civil:

Casado (a)Soltero(a)Divorciado (a)Viudo(a)

4. De cuantos miembros está conformada su familia?

DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO.-

5. En el domicilio donde habita actualmente, los marcos de puertas y ventanas son de:

Madera Aluminio madera-aluminio

6. Las puertas son de:

Madera Metal Fierro Venesta prensada

7. Para la construcción de su vivienda en el caso de puertas y ventanas, preferiría que sea de:

Madera Metal Venesta prensada

8. De qué tipo de madera prefiere sus muebles?

MaraCedroRobleGabónMara MachoAlmendrilloRoble y TrompilloLaurelRoble y cedro

9. Cuáles de las siguientes aspectos considera en el momento de efectuar la compra de puertas y ventanas?

56

Estética Tipo de madera Precio Otras variablesOtra (por favor, especifique)

DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO.-

10. Qué mueblerías conoce usted?

Muebles CASTROMueblería RIOSMueblería CHAGUMueblería TAPIAOtros

11. De qué lugar adquiere usted sus puertas y ventanas?

Junin y Bacobick Velasco Galvarro y SucreTagareteOtros

12. Usualmente, donde adquiere usted marcos de puertas y ventanas?

Tiendas Talleres otros

13. A través de qué medio le gustaría recibir información acerca de nuestro producto?

E-mail Radio Televisión Periodicos [Otro medio]

Muchas gracias por su amabilidad y por el tiempo dedicado a contestar esta encuesta

57

Otra (por favor, especifique)

Nombre del encuestador: ________________________________________________

Nombre del encuestado: _________________________________________________

Nº de encuesta:_______

Hora de comienzo: __ : __ Hora de finalización: __ : __

PRESENTACIÓN DEL ENCUESTADOR.-

Buenos días/tardes,

Estamos interesados en conocer su opinión, por favor, ¿sería tan amable de contestar el siguiente cuestionario? La información que nos proporcione será utilizada para conocer la valoración del producto “Puertas, ventas ” en el mercado. El cuestionario dura 5 minutos aproximadamente. Gracias.

Instrucciones.- Marque con una X a la respuesta según su criterio.

PERFIL DEL ENCUESTADO.-

5. Identifique su género:

Hombre Mujer

6. Qué edad tiene usted?

20 – 25 años 26- 30 años 31 – 35 36 – 40 años 41 años adelante

58

años

7. Estado civil:

Casado (a)Soltero(a)Divorciado (a)Viudo(a)

8. De cuantos miembros está conformada su familia?

DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO.-

5. En el domicilio donde habita actualmente, los marcos de puertas y ventanas son de:

Madera Metal Plástico Venesta prensada

Trupan(Chinos)

14. Las puertas son de:

Madera Metal Fierro Venesta prensada

15. Para la construcción de su vivienda en el caso de puertas y ventanas, preferiría que sea de:

Madera Metal Venesta prensada

16. De qué tipo de madera prefiere sus muebles?

MaraCedroRobleGabónBlanca

17. Cuáles de las siguientes aspectos considera en el momento de efectuar la compra de puertas y ventanas?

59

Estética Tipo de madera Precio Otras variablesOtra (por favor, especifique)

DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO.-

18. Qué mueblerías conoce usted?

Muebles CASTROMueblería RIOSMueblería CHAGUMueblería TAPIAOtros

19. De qué lugar adquiere usted sus puertas y ventanas?

Junin y Bacobick Velasco Galvarro y SucreTagareteOtros

20. Usualmente, donde adquiere usted marcos de puertas y ventanas?

Tiendas Talleres otros

21. A través de qué medio le gustaría recibir información acerca de nuestro producto?

E-mail Radio Televisión Periodicos [Otro medio]

Muchas gracias por su amabilidad y por el tiempo dedicado a contestar esta encuesta

60

Otra (por favor, especifique)

Determinación del tamaño de la muestra

Para la determinación del tamaño de la muestra se debe tener en cuenta la necesidad de precisión en la información que se obtendrá, la disponibilidad de los Recursos económicos, humanos y el tiempo que representa la realización de la investigación.Para determinar el tamaño de la muestra existen ecuaciones para diferentes casos dependiendo el tipo de población finita o infinita, y el tipo de variables a tratar discretos o continuos.En el presente estudio la población objetivo consta de menos de 500000 elementos, por lo que se clasifica como una población finita.En ese sentido la ecuación apropiada es:

Donde:n = Tamaño necesario de la muestraN = Tamaño de la poblaciónZ = Número de unidades de desviación estándar en la distribución normal, que producirá el nivel deseado de confianza. (para el 90%, Z = 1.645)P = Porcentaje de la población que posee la característica de interés, desfavorable de P=80%e = Error máximo permisible, para un nivel de confianza determinado.

El tamaño de la población en este caso es de 440657 habitantes en la ciudadde Oruro para el año 2008 según el censo del año 2001 (datos más próximos).

El censo realizado apersonas mayores de edad

61

Análisis de datosa) Material de marcos de puertas y ventanasSegún los resultados del Cuadro 1, de los 43 encuestados, indiscutiblemente el material

para marco y puertas mas utilizado es la madera.

Material de Marcos de puertas y ventanas frecuencia %

Madera 41 94Aluminio 1 2madera- Aluminio 1 2No tiene 1 2TOTAL 44 100

b) Especies de Madera más utilizado en marcosLa especie de mayor preferencia según los resultados del Cuadro 2, son la Roble, con una porcentaje de participación del 36.36%, seguido por el Mara con un 31.82%.

Tabla 2 : Especies de madera más utilizada en marcos de puertas y ventanas

Especie Frecuencia %Roble 16 36,36Mara 14 31,82cedro 6 13,64Gabon 3 6,82Roble y cedro 1 2,27mara macho 1 2,27Almendrillo 1 2,27roble y trompillo 1 2,27

62

Laurel 1 2,27TOTAL 44 100

63

ANEXOS V

PRODUCTOS DEL PROYECTO

64

VENTANA

65

Hoy en día existen más de 10.000 productos de uso cotidiano que provienen de la madera.

CRONOGRAMA DE EJECUCION

66

ACTIVIDADES

MES

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Diagnostico Situacional

Estudio de mercado

Análisis de los resultados

Estudio de prefactibilidad

Ingeniería del proyecto

Evaluación financiera del proyecto

Diseño final