Ejercicio de Estados Financiero Planificados
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EJERCICIO DE PROYECCION DE ESTADOS FINANCIEROS
EMPRESA UHTESTADO FINANCIEROAL 31 DE OCTUBRE DEL 2014
ACTIVOSACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y sus equivalentes 35,000.00 Clientes 54,000.00 Inventarios 45,000.00 TOTAL ACTIVOS CORRIENTE 134,000.00
ACTIVOS NO CORRIENTESActivos fijos 170,000.00 Depreciacion acumulada 40,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 130,000.00
TOTAL ACTIVO 264,000.00
PASIVOPASIVO CORRIENTE
Ob ligaciones bancarias a corto plazo 5,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,000.00
PASIVO NO CORRIENTESObligaciones bancarias a largo plazo 50,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTES 50,000.00 -
PATRIMONIOCapital social 133,000.00 utilidades retenidas 76,000.00 TOTAL PATRIMONIO 209,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 264,000.00
Los administradores de la empresa entregan la siguiente informacion para realizar los estados financieros proyectados:
1 Las ventas estimadas son:Noviembre 65,000.00 Diciembre 70,000.00 Como dato historico se considera que las ventas deSeptiembre 50,000.00 Octubre 40,000.00
2 De las ventas indicadas se consideran que 40% contado60% credito con un plazo de 60 dias
3 Según los requeriientos o necesidades del inventario se espera comprar de contadonoviembre 32,500.00 Diciembre 35,000.00
4 Mensualmente se pagan $ 4.500,00 por conceptos de sueldos
5 El costo de ventas es el 50% de las ventas
6 El gasto de depreciacion mensual es igual al 2% del valor del activo
7 La tasa impositiva sobre ressutados es el 35%
8 El saldo minimo que la empresa desea mantener en caja es de
9 Otros gastos desembolsables por mes es de
10
11 Para financiar la compra de la maqquinaria se contratara un prstamo con los suiguientes parametros:
PLAZO 3 AÑOSTASA PACTADA 24% ANUAL
12
13 La tasa de interes aplicable a los prestamos directos es del 36% anual.
14 Los exedentes de efectivo se aplicaran1 Pago de prestamos a corto plazo2 inversion temporal con un rendimiento del 1.5% mensual
15
16
se pide:1
El ultimo dia del mes de diciembre se comprara una maqquina con un costo de $ 60.000,00, y sera depreciada con una tasa del 24% anual.
El pasivo a largo plazo a octubre debe ser pagado en cinco (5) pagos iguales en forma anual vencida y se agara el 31-12-2014 y causa na tasa de interes del 24% anual.
Para cumplir faltantes de caja la empresa contratra prestamos a corto plazo considerando multiplos de $ 1.000, y causaran un intres del 3% mensual.
Para el periodo 2015, se esperan unas ventas promedio mensuales de $ 80.000,00 y las relaciones de costos y gastos
Proyectar el estado de resultados de noviembre y diciembre y con esto datos complementar el estado financiero
2 Proyectar los estados financieros del 2015 con sus respectivos anexos.
3 Debe incluir notas aclaratorias en caso necesario.
4 Considerar como pago al final del mes de la parte impositiva de la empresa
INGRESOSVentas 65000 VentasCosto de ventas -32500 Costo de ventasUTILIDAD BRUTA EN VENTAS 32500 Gastos sueldos
Gasto depreciaciónCOSTOS Y GASTOS Gasto InterésGasto sueldos 4500 Otros GastosGasto depreciación 3400 Impuestos por pagarGasto Interés 150 Utilidades RetenidasOtros Gastos 10000TOTAL COSTOS Y GASTOS 18050UTILIDAD ANTES DE REPARTICION 14450
OBLIGACIONES IMPUESTOS 35% 5057 GASTO INTERES
EFECTIVO Y EQUIVALENTESUTILIDAD DEL EJERCICIO 9393
INVERSIONES CEFECTIVO Y EQUIVALENTES
IMPUESTOS POEFECTIVO Y EQUIVALENTE
EFECTIVO EQUIV. EFECT.DEBE HABER
SI 35000 32500 COMPRASVENTAS AL CONTADO 26000 4500 SUELDOS
COBRANZAS 30000 10000 GASTOS 150 INTERES DEL PRESTA 91000
5000 PRESTAMO13000 4400065150 25000
190005000
1500
5057BALANCE GENERAL 879330 DE NOVIEMBRE 2015
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE 141793EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES 25000CLIENTES 63000INVENTARIOS 45000INVERSIONES CORTO PLAZO 8793
TOTAL ACTIVO CORRIENTEACTIVO NO CORRIENTE 126600ACTIVOS FIJOS 170000DEPRECIACION 43400TOTAL ACTIVO 268393CORRIENTEPASIVOSPASIVO CORRIENTEPROVEEDORES LOCALES 0INTERES POR PAGAR 0OBLIGACIONES BANCARIAS C/P 0IMPUESTO POR PAGAR 0TOTAL PASIVO CORRIENTE 0
PASIVO NO CORRIENTEOBLIGACIONES BANCARIAS L/P 50000
TOTAL PASIVOS 50000PATRIMONIO 218393CAPITAL 133000UTILIDADES RETENIDAS 85393TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 268393
0
ESTADO DE RESULTADOSAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 PRESTAR ATENCION EN EL PRESTAMO DE 60000
COMPRA DE MAQUINARIADEPRECIACION
Ingresos 70000 RECUPERACION DE LA INVERSIONVentas 70000 NUEVA INVERSION O PRESTAMOCosto de Ventas 35000Utilidad Bruta en Ventas 35000
Gastos 29900 PRESTAMOGasto Sueldos 4500 AÑO 1Gasto Depreciacion 3400 AÑO 2 Otros Gastos 10000 AÑO 3 Gasto Interes 12000 AÑO 4
AÑO 5Otros Ingresos 132Intereses Ganados 132 INVERSION
INTERES GANADOUtilidad Antes de Imptos y Trab 523235% Impto Rta y trabajadores 1831Utilidades Retenidas 3401
LIBRO MAYORMES DE DICIEMBRE EFECTIVO Y EQUIVALENTESDEBE HABER
SALDO INICIAL 25000 4500 SUELDOS INVERSIONVENTAS AL CONTADO 28000 35000 COMPRAS TASA DE INTERRECUPERCION DE CARTERA 24000 10000 MICELANEOS VALOR INTEREPRESTAMO A LARGO PLAZO 60000 1831 IMPUESTOSRECUPERCION DE LA INVERSIO 8793 60000 MAQUINARIAINTERES GANADO 132 10000 PRESTAMO
12000 INTERESSALDO 145925 133331
12594
SALDO MINIMO 25000PRESTAMO A REALIZAR 12406 PRESTAMO 13000
INVERSIONES 594
EMPRESA UHTESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
ActivoActivo Corriente 151594Efectivo y sus Equivalentes 25000Inversiones Temporales 594 8.91Clientes 81000Inventarios 45000
No Corriente 183200Activos Fijos 230000Dep. Acum Activos Fijos -46800
TOTAL ACTIVO 334794 PRETAMOPRESTAMO
Pasivo PRETAMOPasivo Corriente 43000Oblgaciones Bancarias Corto Pl 43000 13000
OBLIGACIONES A BANCOS A CORTO PLAZO
Pasivo No Corriente 70000 PAGO TRANSFER
Oblgaciones Bancarias Largo Pl 70000
TOTAL PASIVO 113000
PATRIMONIO 221794Capital Social 133000Utilidades Retenidas 88794
OBLIGACIONES A BANCOS LARGO PLAZOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 334794 TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA0
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 LA EMPRESA TENDRIA SU ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADO SIGUIENTE:
DE ENERO A DICIEMBRE VENTASCOSTO DE VENTASUTILIDAD BRUTA
OTROS INGRESOSINTERESES GANADOS
GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 54,000.00 OTROS GASTOS 120,000.00 GASTOS INTERES 15,600.00 DEPRECIACION 40,800.00
UTILIDAD EN OPERACIÓN35% IMPUESTOS Y TRABAJADORES
UTILIDAD NETA
ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL
VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
INTERESES GANADOS 9.00 - -
GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 211.00 -
DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PERIODO 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00
5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00
PRESTAMOS 1 40000 24% 960060000 24% 14400
24000
Los administradores de la empresa entregan la siguiente informacion para realizar los estados financieros proyectados:
Según los requeriientos o necesidades del inventario se espera comprar de contado
El gasto de depreciacion mensual es igual al 2% del valor del activo
25,000.00
10,000.00
Para financiar la compra de la maqquinaria se contratara un prstamo con los suiguientes parametros:
La tasa de interes aplicable a los prestamos directos es del 36% anual.
inversion temporal con un rendimiento del 1.5% mensual
El ultimo dia del mes de diciembre se comprara una maqquina con un costo de $ 60.000,00, y sera depreciada
El pasivo a largo plazo a octubre debe ser pagado en cinco (5) pagos iguales en forma anual vencida y se agara el 31-12-2014 y causa na tasa de interes del 24% anual.
Para cumplir faltantes de caja la empresa contratra prestamos a corto plazo considerando multiplos de $
Para el periodo 2015, se esperan unas ventas promedio mensuales de $ 80.000,00 y las relaciones de costos y
Proyectar el estado de resultados de noviembre y diciembre y con esto datos complementar el estado
Proyectar los estados financieros del 2015 con sus respectivos anexos.
Considerar como pago al final del mes de la parte impositiva de la empresa
6500032500
45003400
15010000
50579393
65000 65000
5000150
5150
87938793
5057EFECTIVO Y EQUIVALENTE 5057
47000
EXCEDENTEPRESTAMOINTERESINVERSIÓNPAGO IMPUESTOSSALDO
PRESTAR ATENCION EN EL PRESTAMO DE 60000COMPRA DE MAQUINARIADEPRECIACIONRECUPERACION DE LA INVERSIONNUEVA INVERSION O PRESTAMO
50000 1200010000 4000010000 3000010000 2000010000 1000010000 0
8793
INTERES GANADO
87931.50%
131.895 132
PAGOS13000 ENERO
50000 10000 DICIEMBRE60000 20000 DICIEMBRE
3% 390OBLIGACIONES A BANCOS A CORTO PLAZO
DEBE HABER10000 0 SALDO ANTERIOR
10000 TRANSFERENCIA P. 5000020000 TRANSFERENCIA P. 6000013000 PRESTAMO CORTO PLAZO
10000 4300033000
OBLIGACIONES A BANCOS LARGO PLAZO10000 50000 SALDO INICIAL20000 60000 P. MAQUIMARIA30000 110000
80000
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 LA EMPRESA TENDRIA SU ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADO SIGUIENTE:
PROYECCION ANUAL 700,000.00 100% 80,000.00 960000.00 350,000.00 50% 40,000.00 480000.00 350,000.00 50% 40,000.00 480000.00
- 0% 1,333.00 15,996.00 16,000.00 2% 230,400.00 33% 26,200.00 314,400.00
8% 6,400.00 76800.0017% 13,600.00 163200.00
2% 1,600.00 19200.006% 4,600.00 55200.00
119,600.00 17% 165600.00 41,860.00 6% 57674.00 77,740.00 11% 107926.00
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00
4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
DICIEMBRE TOTAL 80,000 960,000.00 40,000 480,000.00 40,000.00 480,000.00
3,940.00 3,949.00
6,400.00 76,800.00 13,600.00 163,200.00 24,000.00 24,601.00
EMPRESA S.A EXAMEN 1FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADASVENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZADAS 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIEROS 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5390 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJOS - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 -
TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
SALDO NETO 17,956.00 26,429.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 SALDO MINIMO DESEADO 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANTE (7,044.00) 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOS 7,044.00 INVERSIONES TEMPORALES 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
1,429.00 1.50%PRODUCTO FINANCIEROS CAPITAL INVERTIDO 14,610.00 1.50%
INTERESES GANADOS 14,610.00 1.50% 30,649.00
PRESTAMO 40000 24% 960060000 24% 14400
24000
EMPRESA S.A EXAMEN 2FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADASVENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZADAS 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIEROS 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS - - - 5390 - COMPRA ACTIVOS FIJOS - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 1,787.00 0 0 -
TOTAL SALIDAS 73,390.00 61,998.00 60,000.00 65,390.00 60,000.00
SALDO NETO 23,213.00 37,002.00 45,000.00 39,610.00 45,000.00 SALDO MINIMO DESEADO 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANTE (1,787.00) 12,002.00 20,000.00 14,610.00 20,000.00
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOS 1,787.00 INVERSIONES TEMPORALES 12,002.00 20,000.00 14,610.00 20,000.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
12,002.00 1.50%PRODUCTO FINANCIEROS CAPITAL INVERTIDO 20,000.00 1.50%
INTERESES GANADOS 14,610.00 1.50% 46,612.00
PRESTAMO 40000 24% 960060000 24% 14400
24000
390
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00
- - - - - -
65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
10 214.359 1972.358 1753.2
3939.93940
390
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - - - - - - -
- - - - - -
60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00
45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
10 1800.39 27008 1753.2
6253.53940
DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL
ENTRADAS 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADAS
- OTROS INGRESOS 30,648.00 31,242.00 PRODUCTO FINANCIEROS 3,940.00 3,949.00 INTERESES GANADO 139,588.00 1,005,191.00 DISPONIBLE
- - SALIDAS
40,000.00 480,000.00 COMPRAS 6,400.00 76,800.00 SUELDOS 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS (1,631.00) 57,452.00 IMPUESTOS
- COMPRA ACTIVOS FIJOS 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS
112,369.00 852,097.00 TOTAL SALIDAS
27,219.00 295,297.00 SALDO NETO 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEADO 2,219.00 270,297.00 SOBRANTE O FALTANTE
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOS
2,219.00 135,138.00 INVERSIONES TEMPORALES 25,000.00 160,159.00 SALDO FINAL
104,489.00 SALDO INVERIONES
DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL
ENTRADAS 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADAS
- OTROS INGRESOS 30,648.00 31,242.00 PRODUCTO FINANCIEROS 3,940.00 3,949.00 INTERESES GANADO 139,588.00 1,005,191.00 DISPONIBLE
- - SALIDAS
40,000.00 480,000.00 COMPRAS 6,400.00 76,800.00 SUELDOS 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS - 601.00 GASTOS FINANCIEROS - 5,390.00 IMPUESTOS
- COMPRA ACTIVOS FIJOS 30,000.00 44,787.00 PAGO PRESTAMOS
90,000.00 770,778.00 TOTAL SALIDAS
49,588.00 213,978.00 SALDO NETO 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEADO 24,588.00 188,978.00 SOBRANTE O FALTANTE
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOS
24,588.00 211,200.00 INVERSIONES TEMPORALES 25,000.00 2,778.00 SALDO FINAL
164,588.00 SALDO INVERIONES
EMPRESA S.ACONTROL DE COBRANZASPERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRILSALDO INICIAL 81,000.00 90,000.00 96,000.00 96,000.00 VENTAS DEL PERIODO 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 RECUPERACION VENTAS CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 RCUPERACION CARTERA 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 SALDO FINAL 90,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00
DIIEMBRE TOTAL 96,000.00 81,000.00 80,000.00 960,000.00 32,000.00 384,000.00 48,000.00 561,000.00 96,000.00 96,000.00
ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15EMPRESAACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 104,490.00 Clientes 96,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 270,490.00
ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 230,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 128,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 128,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 398,490.00
PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 TOTAL PASvCO CORRIENTE 30,000.00
PASIVO NO CORRIENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40,000.00 TOTAL PASIVO 70,000.00
PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133000UTILIDADES RETENIDAS 195,490.00 TOTAL PATRIMONIO 328,490.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 398,490.00 398,490.00 -
ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
INTERESES GANADO 9.00 - -
GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 211.00 - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00
RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADAS - - - - - VENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZAD 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIER 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJO - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 -
TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
SALDO NETO 17,956.00 26,429.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 SALDO MINIMO DESE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANT (7,044.00) 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERID 7,044.00 INVERSIONES TEMPORALES 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
UTILIDDes retenidassaldo al 1-01-15 88,794.00
ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15 EXAMEN 2EMPRESA
ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 107,737.00 Clientes 84,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 261,737.00
ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 230,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 128,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 128,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 389,737.00
PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE 30,000.00
PASIVO NO CORRIOENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40,000.00 TOTAL PASIVO 70,000.00
PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133,000.00 UTILIDADES RETENIDAS 186,737.00 TOTAL PATRIMONIO 319,737.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 389,737.00 389,737.00 -
ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
INTERESES GANADO 9.00 - -
GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00
GASTOS INTERES 390.00 211.00 - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 impuestos 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADAS - - - - - VENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZAD 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIER 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJO - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 -
TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
SALDO NETO 17,956.00 26,429.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 SALDO MINIMO DESE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANT (7,044.00) 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERID 7,044.00 INVERSIONES TEMPORALES 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
1,429.00 1.50%
1,429.00 1.50% 10 214.35 14,610.00 1.50% 9 1972.35 14,610.00 1.50% 8 1753.2 14,610.00 1.50% 7 1534.05 45,259.00 5,473.95
EXAMEN 3
1 de Noviembre se vende cajas de madera vacia de recepacion de la mercaderia por la suma de $ 5000,00
Se compra acciones por la suma de $ 60.000,oo de contado el 1 de Diciembre del 2015
Las condiciones de cobranzas, costos, gastos etc. Son las mismas previstas por la administracion anteriormente
ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15EMPRESA
ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 52,624.00 Clientes 96,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 218,624.00
ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 230,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 128,000.00 inversiones a l.p. 60,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 188,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 406,624.00
PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 OTRAS CUENTS POR PAGAR 5,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE 35,000.00
PASIVO NO CORRIOENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40,000.00 TOTAL PASIVO 75,000.00
Con los datos que se adjuntan, la administracion de la empresa nos ha solicitado modificar los estados financieros planificados al 31 de diciembre del 2015, con las siguientes condiciones:
En Diciembre se provisionara el pago de un incentivo a los empleados por la suma se $ 5.000,00 el mismo que se pagar el 50% en Enero y el 50% en Febrero del proximo periodo.
PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133,000.00 UTILIDADES RETENIDAS 198,624.00 TOTAL PATRIMONIO 331,624.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 406,624.00 406,624.00 -
ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 OTOS INGRESOSINTERESES GANADO 9.00 - -
GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 211.00 - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADAS - - - - - VENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZAD 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIER 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJO - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 - INERSIONES A L.P.
TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
SALDO NETO 17,956.00 26,429.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 SALDO MINIMO DESE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANT (7,044.00) 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERID 7,044.00 INVERSIONES TEMPORALES 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
1,429.00 1.50%
1,429.00 1.50% 10 214.35 14,610.00 1.50% 9 1972.35 14,610.00 1.50% 8 1753.2 14,610.00 1.50% 7 1534.05 14,610.00 1.50% 6 1314.9 14,610.00 1.50% 5 1095.75 14,610.00 1.50% 4 876.6 89,089.00 8761.2
8,761.00
EXAMEN 4 EXAMEN 4
Sr recibe aportes de socios para capitalizaciones futuras por la suma de $ 10.000,00 EN NOVIEMBRE
Las condiciones de cobranzas, costos, gastos etc. Son las mismas previstas por la administracion anteriormente
ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15EMPRESA
ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 130,101.00 Clientes 96,000.00
Se recibira un credito en el mes de diciembre por la suma de $ 30.000,00 para la construccion de un galpon industrial, que servira de bodega, el 50% de este credito, se entregara al contratista como anticipo al contrato
En Diciembre se provisionara el pago de un incentivo a los empleados por la suma se $ 5.000,00 el mismo que se pagar el 50% en Enero y el 50% en Febrero del proximo periodo.
Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 296,101.00
ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 260,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 158,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 158,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 454,101.00
PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 60,000.00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 20,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE 80,000.00
PASIVO NO CORRIOENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40,000.00 TOTAL PASIVO 120,000.00
PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133,000.00 AORTES DE SOCIOS C.F 10,000.00 UTILIDADES RETENIDAS 191,101.00 TOTAL PATRIMONIO 334,101.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 454,101.00 454,101.00 -
ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
INTERESES GANADO 9.00 - -
GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 211.00 - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,189.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 9,873.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADAS - - - - - VENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZAD 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRESTA MOS BANCARIOSAPORTES DE SOCIOS C.FPRODUCTO FINANCIER 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJO - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 - ANTICIPO CONTRATOS
TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
SALDO NETO 17,956.00 26,429.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 SALDO MINIMO DESE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANT (7,044.00) 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERID 7,044.00 INVERSIONES TEMPORALES 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
1,429.00 1.50% 14,610.00 1.50%
urs-i.movimiento
- - - - -
ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15 EXAMEN 5EMPRESA
ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 130,101.00 Clientes 96,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 296,101.00
ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 260,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 158,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 158,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 454,101.00
PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 60,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE 60,000.00
PASIVO NO CORRIOENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40,000.00 TOTAL PASIVO 100,000.00
PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133000UTILIDADES RETENIDAS - TOTAL PATRIMONIO 133,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 233,000.00 454,101.00
ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
VENTAS 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000 80,000 COSTO DE VENTAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000 40,000 UTILIDAD BRUTA 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
INTERESES GANADO 9.00 - -
GASTOS DE OPERACIÓNSUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 OTROS GASTOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS INTERES 390.00 - - DEPRECIACION 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 RESULTADO DEL PE 15,019.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00
5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 UTILIDAD NETA 9,762.00 10,084.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYOSALDO INICIAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 ENTRADAS - - - - - VENTAS DE CONTADO 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 COBRANZAS REALIZAD 39,000.00 42,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 OTROS INGRESOS - - 0PRODUCTO FINANCIER 594.00 - 0INTERESES GANADO 9.00 0DISPONIBLE 96,603.00 99,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
SALIDASCOMPRAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 GASTOS MISCELANEOS 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 GASTOS FINANCIEROS 390.00 211.00 - - - IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 COMPRA ACTIVOS FIJO - - 0PAGO PRESTAMOS 13,000.00 7,044.00 0 0 -
TOTAL SALIDAS 78,647.00 72,571.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
SALDO NETO 17,956.00 26,429.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 SALDO MINIMO DESE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 SOBRANTE O FALTANT (7,044.00) 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERID 7,044.00 INVERSIONES TEMPORALES 1,429.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 SALDO FINAL 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
1,429.00 1.50%
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00
4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00
15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 - - - - - - 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00
- - - - - -
65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 80,000 80,000 80,000 80,000 70,000 70,000 40,000 40,000 40,000 40,000 35,000 35,000 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 35,000.00 35,000.00
6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00
4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 10,400.00 10,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 3,640.00 3,640.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 6,760.00 6,760.00
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 - - - - - - 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 28,000.00 28,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 101,000.00 101,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 35,000.00 35,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 3,640.00 3,640.00
- - - - - -
65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 58,640.00 58,640.00
39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 42,360.00 42,360.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 17,360.00 17,360.00
14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 17,360.00 17,360.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
10 214.35
ur.si 88,794.00 mov 97,943.00 sf 186,737.00
5474
1 de Noviembre se vende cajas de madera vacia de recepacion de la mercaderia por la suma de $ 5000,00
Se compra acciones por la suma de $ 60.000,oo de contado el 1 de Diciembre del 2015
Las condiciones de cobranzas, costos, gastos etc. Son las mismas previstas por la administracion anteriormente
3 3 3 3
Con los datos que se adjuntan, la administracion de la empresa nos ha solicitado modificar los estados
En Diciembre se provisionara el pago de un incentivo a los empleados por la suma se $ 5.000,00 el mismo que se
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
5,000.00
6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00
4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 20,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 7,140.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 13,260.00
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 - - - - - - 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
5,000.00
105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 110,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 7,140.00
- - - - - -
65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 67,140.00
39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 42,860.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 17,860.00
14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 17,860.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
10 214.35
u.r.s.i. 88,794.00 mov 109,830.00
198,624.00
EXAMEN 4
Sr recibe aportes de socios para capitalizaciones futuras por la suma de $ 10.000,00 EN NOVIEMBRE
Las condiciones de cobranzas, costos, gastos etc. Son las mismas previstas por la administracion anteriormente
4 4 4 4
Se recibira un credito en el mes de diciembre por la suma de $ 30.000,00 para la construccion de un galpon industrial, que servira de bodega, el 50% de este credito, se entregara al contratista como anticipo al contrato
En Diciembre se provisionara el pago de un incentivo a los empleados por la suma se $ 5.000,00 el mismo que se
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00
4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 - - - - - - 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
10,000.00
105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 115,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00
- - - - - -
65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 49,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 24,610.00
14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 24,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
10 214.359 1972.35 2186.7 2187 16,039.00
88,794.00 102,307.00 191,101.00
- - - - - -
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00
4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00 10,010.00
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOOVIEMBRE 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 - - - - - - 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 13,600.00 - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00
- - - - - -
65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00 65,390.00
39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 39,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00
14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 14,610.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
10 214.35
ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15EMPRESAACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 102,240.00 Clientes 108,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 230,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 128,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTETOTAL DEL ACTIVO
PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIOENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTETOTAL PASIVO
PATRIMONIOCAPITAL SOCIALUTILIDADES RETENIDASTOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO RESULTADOS PROYECTADO MES A MESDICIEMBRE TOTAL ENERO FEBRERO MARZO 80,000 960,000.00 VENTAS ### ### 80,000.00 40,000 480,000.00 COSTO DE ### ### 40,000.00 40,000.00 480,000.00 UTILIDAD ### ### 40,000.00
3,940.00 3,949.00 INTERESES 9.00 - -
GASTOS DE OPERACIÓN 6,400.00 76,800.00 SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 163,200.00 OTROS GAS ### ### 13,600.00 24,000.00 24,601.00 GASTOS IN 390.00 211.00 - 4,600.00 55,200.00 DEPRECIAC 4,600.00 4,600.00 4,600.00
(4,660.00) 164,148.00 RESULTADO ### ### 15,400.00 (1,631.00) 57,452.00 IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00 (3,029.00) 106,696.00 UTILIDAD 9,762.00 9,873.00 10,010.00
FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015DIIEMBRE TOTAL PERIODO: ENERO FEBRERO MARZO
25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL SALDO INICI ### ### 25,000.00 - ENTRADAS ENTRADAS - - - 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO VENTAS DE ### ### 32,000.00 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADASCOBRANZAS ### ### 48,000.00
- OTROS INGRESOS OTROS INGR - - 0 30,648.00 31,242.00 PRODUCTO FINANCIEROSPRODUCTO F 594.00 - 0 3,940.00 3,949.00 INTERESES GANADO INTERESES 9.00 0 139,588.00 1,005,191.00 DISPONIBLE DISPONIBLE ### ### 105,000.00
- - SALIDAS SALIDAS
40,000.00 480,000.00 COMPRAS COMPRAS ### ### 40,000.00 6,400.00 76,800.00 SUELDOS SUELDOS 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS GASTOS MIS ### ### 13,600.00 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS GASTOS FIN 390.00 211.00 - (1,631.00) 57,452.00 IMPUESTOS IMPUESTOS 5,257.00 5,316.00 5,390.00
- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA ACT - - 0 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRES ### 7,044.00 0
112,369.00 852,097.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SALI ### ### 65,390.00
27,219.00 295,297.00 SALDO NETO SALDO NETO ### ### 39,610.00 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEADSALDO MIN ### ### 25,000.00 2,219.00 270,297.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE O (7,044.00) 1,429.00 14,610.00
VENTA DE INVENTARIO VENTA DE INVENTARIOPRESTAMOS REQUERIDOPRESTAMOS 7,044.00
2,219.00 135,138.00 INVERSIONES TEMPORALINVERSIONES TEMPORAL 1,429.00 14,610.00 25,000.00 160,159.00 SALDO FINAL SALDO FINAL ### ### 25,000.00
104,489.00
1,429.00 1.50%### 1.50%### 1.50%
- 1.50%###
DICIEMBRE TOTAL 70,000 930,000.00 35,000 465,000.00 35,000.00 465,000.00
5,474.00 5,483.00
6,400.00 76,800.00 13,600.00 163,200.00
24,000.00 24,601.00 4,600.00 55,200.00 (8,126.00) 150,682.00 (2,844.00) 52,739.00 (5,282.00) 97,943.00
DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL SALDO INIC #VALUE! - ENTRADAS ENTRADAS #VALUE! 28,000.00 372,000.00 VENTAS DE CONTADO VENTAS D #VALUE! 42,000.00 555,000.00 COBRANZAS REALIZADAS COBRANZAS #VALUE!
- OTROS INGRESOS OTROS ING #VALUE! 45,259.00 45,853.00 PRODUCTO FINANCIEROS PRODUCTO #VALUE! 5,474.00 5,483.00 INTERESES GANADO INTERESES #VALUE! 145,733.00 1,003,336.00 DISPONIBLE DISPONIBL #VALUE!
- - - - SALIDAS SALIDAS #VALUE!
35,000.00 465,000.00 COMPRAS COMPRAS #VALUE! 6,400.00 76,800.00 SUELDOS SUELDOS #VALUE! 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS GASTOS MI #VALUE! 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS GASTOS FI #VALUE! (2,844.00) 52,739.00 IMPUESTOS IMPUESTOS #VALUE!
- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA AC #VALUE! 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRE #VALUE!
- - - -
106,156.00 832,384.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SAL #VALUE! - -
39,577.00 290,584.00 SALDO NETO SALDO NET #VALUE! 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEAD SALDO MI #VALUE! 14,577.00 265,584.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE #VALUE!
- - VENTA DE INVENTARIO VENTA DE #VALUE!PRESTAMOS REQUERIDO PRESTAMO #VALUE!
14,577.00 152,996.00 INVERSIONES TEMPORAL INVERSION #VALUE! 25,000.00 137,588.00 SALDO FINAL SALDO FIN #VALUE!
- - 107,737.00 - -
DICIEMBRE TOTAL 80,000 960,000.00 40,000 480,000.00 40,000.00 480,000.00
5,000.00 8,761.00 8,770.00
6,400.00 76,800.00 18,600.00 168,200.00 24,000.00 24,601.00 4,600.00 55,200.00 (4,839.00) 168,969.00 (1,694.00) 59,139.00 (3,145.00) 109,830.00
DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL SALDO INIC #VALUE! - ENTRADAS ENTRADAS #VALUE! 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO VENTAS D #VALUE! 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADAS COBRANZAS #VALUE!
5,000.00 OTROS INGRESOS OTROS ING #VALUE! 89,089.00 89,683.00 PRODUCTO FINANCIEROS PRODUCTO #VALUE! 8,761.00 8,770.00 INTERESES GANADO INTERESES #VALUE! 202,850.00 1,073,453.00 DISPONIBLE DISPONIBL #VALUE!
- - - - SALIDAS SALIDAS #VALUE!
40,000.00 480,000.00 COMPRAS COMPRAS #VALUE! 6,400.00 76,800.00 SUELDOS SUELDOS #VALUE! 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS GASTOS MI #VALUE! 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS GASTOS FI #VALUE! (1,694.00) 59,139.00 IMPUESTOS IMPUESTOS #VALUE!
- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA AC #VALUE! 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRE #VALUE! 60,000.00 - -
- - 172,306.00 853,784.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SAL #VALUE!
- - 30,544.00 296,984.00 SALDO NETO SALDO NET #VALUE! 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEAD SALDO MI #VALUE! 5,544.00 271,984.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE #VALUE!
- - VENTA DE INVENTARIO VENTA DE #VALUE!PRESTAMOS REQUERIDO PRESTAMO #VALUE!
5,544.00 141,713.00 INVERSIONES TEMPORAL INVERSION #VALUE! 25,000.00 155,271.00 SALDO FINAL SALDO FIN #VALUE!
- - 52,624.00 - -
DICIEMBRE TOTAL 80,000 960,000.00 40,000 480,000.00 40,000.00 480,000.00
2,187.00 2,196.00
6,400.00 76,800.00 18,600.00 168,200.00 24,000.00 24,601.00 4,600.00 55,200.00 (11,413.00) 157,395.00 (3,995.00) 55,088.00 - (7,418.00) 102,307.00
DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL SALDO INIC #VALUE! - ENTRADAS ENTRADAS #VALUE! 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO VENTAS D #VALUE! 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADAS COBRANZAS #VALUE!
- OTROS INGRESOS OTROS ING #VALUE! 30,000.00 30,000.00
10,000.00 16,039.00 16,633.00 PRODUCTO FINANCIEROS PRODUCTO #VALUE! 2,187.00 2,196.00 INTERESES GANADO INTERESES #VALUE! 153,226.00 1,028,829.00 DISPONIBLE DISPONIBL #VALUE!
- - - - SALIDAS SALIDAS #VALUE!
40,000.00 480,000.00 COMPRAS COMPRAS #VALUE! 6,400.00 76,800.00 SUELDOS SUELDOS #VALUE! 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS GASTOS MI #VALUE! 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS GASTOS FI #VALUE! (3,995.00) 55,088.00 IMPUESTOS IMPUESTOS #VALUE!
- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA AC #VALUE! 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRE #VALUE! 15,000.00 15,000.00 - ###
- - 125,005.00 849,733.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SAL #VALUE!
- - 28,221.00 307,933.00 SALDO NETO SALDO NET #VALUE! 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEAD SALDO MI #VALUE! 3,221.00 282,933.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE #VALUE!
- - VENTA DE INVENTARIO VENTA DE #VALUE!PRESTAMOS REQUERIDO PRESTAMO #VALUE!
3,221.00 146,140.00 INVERSIONES TEMPORAL INVERSION #VALUE! 25,000.00 161,793.00 SALDO FINAL SALDO FIN #VALUE!
- - 130,101.00 - -
- -
3,940.00 3,949.00
6,400.00 76,800.00 13,600.00 163,200.00 24,000.00 24,390.00 4,600.00 55,200.00 (4,660.00) 164,359.00 (1,631.00) 57,452.00 (3,029.00) 106,907.00
DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICIAL SALDO INIC #VALUE! - ENTRADAS ENTRADAS #VALUE! 32,000.00 384,000.00 VENTAS DE CONTADO VENTAS D #VALUE! 48,000.00 561,000.00 COBRANZAS REALIZADAS COBRANZAS #VALUE!
- OTROS INGRESOS OTROS ING #VALUE! 30,648.00 31,242.00 PRODUCTO FINANCIEROS PRODUCTO #VALUE! 3,940.00 3,949.00 INTERESES GANADO INTERESES #VALUE! 139,588.00 1,005,191.00 DISPONIBLE DISPONIBL #VALUE!
- - - - SALIDAS SALIDAS #VALUE!
40,000.00 480,000.00 COMPRAS COMPRAS #VALUE! 6,400.00 76,800.00 SUELDOS SUELDOS #VALUE! 13,600.00 163,200.00 GASTOS MISCELANEOS GASTOS MI #VALUE! 24,000.00 24,601.00 GASTOS FINANCIEROS GASTOS FI #VALUE! (3,995.00) 55,088.00 IMPUESTOS IMPUESTOS #VALUE!
- COMPRA ACTIVOS FIJOS COMPRA AC #VALUE! 30,000.00 50,044.00 PAGO PRESTAMOS PAGO PRE #VALUE!
- - - -
110,005.00 849,733.00 TOTAL SALIDAS TOTAL SAL #VALUE! - -
29,583.00 292,933.00 SALDO NETO SALDO NET #VALUE! 25,000.00 25,000.00 SALDO MINIMO DESEAD SALDO MI #VALUE! 4,583.00 267,933.00 SOBRANTE O FALTANTE SOBRANTE #VALUE!
- - VENTA DE INVENTARIO VENTA DE #VALUE!PRESTAMOS REQUERIDO PRESTAMO #VALUE!
4,583.00 137,502.00 INVERSIONES TEMPORAL INVERSION #VALUE! 25,000.00 155,431.00 SALDO FINAL SALDO FIN #VALUE!
- - 106,853.00 - -
EXAMEN 1 EXAMEN 1 EXAMEN 1 EXAMEN 1 EXAMEN 1
280,240.00
128,000.00 408,240.00
30,000.00
40,000.00 70,000.00
133,000.00 205,240.00 338,240.00
408,240.00 408,240.00 -
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBROCTUBRE NOVIEMBR 80,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 40,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 40,000.00 ### ### ### ### ### ### ###
6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 ### ### ### ### ### ### ###
4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00 4,600.00
15,400.00 ### ### ### ### ### ### ### 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 7,140.00 7,140.00 10,010.00 ### ### ### ### ### ### ###
FLUJO DE CAJA PARA EL PERIODO CORRESPONDIENTE 2015ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRENOOVIEMBRE
25,000.00 ### ### ### ### ### ### ### - - - - - - - - 32,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 48,000.00 ### ### ### ### ### ### ###
105,000.00 ### ### ### ### ### ### ###
40,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 6,400.00 13,600.00 ### ### ### ### ### ### ### - - - - - - - - 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 5,390.00 7,140.00 7,140.00
0 - - - - - - -
65,390.00 ### ### ### ### ### ### ###
39,610.00 ### ### ### ### ### ### ### 25,000.00 ### ### ### ### ### ### ### 14,610.00 ### ### ### ### ### ### ###
14,610.00 ### ### ### ### ### ### ### 25,000.00 ### ### ### ### ### ### ###
1,429.00 1.50% 10 214.35
10 214.35 IT ### UR. SI9 1972.35 RECUP ### MOV8 1753.2 ### TOTAL7 0 594.00
3939.9 ###3940
DICIEMBRE TOTAL 90,000.00 990,000.00 ### ### 45,000.00 495,000.00 ### ### 45,000.00 495,000.00 ### ###
3,940.00 3,949.00 3,949.00 - - - - -
6,400.00 76,800.00 ### - 13,600.00 163,200.00 ### - 24,000.00 24,601.00 ### - 4,600.00 55,200.00 ### -
340.00 179,148.00 ### ### 119.00 62,702.00 ### 5,250.00 221.00 116,446.00 ### 9,750.00
DIIEMBRE TOTAL 25,000.00 25,000.00 SALDO INICI ### - - ENTRADAS - - 36,000.00 396,000.00 VENTAS DE ### ### 54,000.00 567,000.00 COBRANZAS ### 6,000.00
- OTROS INGR - - 30,649.00 31,243.00 PRODUCTO F ### 1.00 3,940.00 3,949.00 INTERESES 3,949.00 - 149,589.00 1,023,192.00 DISPONIBLE ### ###
- - - - SALIDAS - -
45,000.00 495,000.00 COMPRAS ### ### 6,400.00 76,800.00 SUELDOS ### - 13,600.00 163,200.00 GASTOS MIS ### - 24,000.00 24,601.00 GASTOS FIN ### - 119.00 62,702.00 IMPUESTOS ### 5,250.00
- COMPRA ACT - - 30,000.00 50,044.00 PAGO PRES ### -
- - - -
119,119.00 872,347.00 TOTAL SALI ### ### - -
30,470.00 300,547.00 SALDO NETO ### 5,250.00 25,000.00 25,000.00 SALDO MIN ### - 5,470.00 275,547.00 SOBRANTE O ### 5,250.00
- - VENTA DE I - - PRESTAMOS - -
5,470.00 132,889.00 INVERSIONE ### (2,249.00) 25,000.00 167,658.00 SALDO FINAL ### 7,499.00
- - 102,240.00
88,794.00 116,446.00 205,240.00
ANALISISINVERSIONESSALDO INICIAL 594.00 EF. 31-12-14INVERDIONES DEL PER 135,138.00 FLUJO DE EFETIVOTOTAL INVERIONES 135,732.00 RECUPERACIONES 31,242.00 FLUJO DE EFETIVOSALDO DE INVERSION 104,490.00
CIENTESCRITERIO LOGICO
NOVIEMBR 80000 60% 48,000.00 CLIENTESDICIEMBRE 80000 60% 48,000.00 SALDO INCI 81,000.00 SALDO 96,000.00 VENTAS 960,000.00
1,041,000.00 SALDO INCIAL 81,000.00 VENTAS DEL PERIODO 960,000.00 TOTAL A COBRAR 1,041,000.00 VENTAS DE CONTADO 384,000.00 PAGO CARTERA 561,000.00 VALOR A COBRAR 96,000.00
INVENTARIOSSALDO LOGICO 45,000.00
SALDO INICIAL 45,000.00 COMPRAS 480,000.00 TOTAL DISPONIBLE PA 525,000.00 COSTO DE VENTAS 480,000.00 SALDO DE INVENTARIO 45,000.00
DEPRECIAICON ACUMULADAS.I. (46,800.00)DEPRECIACION DEL PE (55,200.00)SALDO DEP. CUM (102,000.00)
PAASIVOS
LBLIGACIONES A BANCOSPRESTAMO 13000TRANSFERENCIA P 50. 10000Transferencia p 60000 20000saldo incial 43000prestamos 7,044.00 valor a pagar 50044valor pagado 50,044.00 FLUJO
saldo 0transfrencia p 50000 10,000.00 trnsferencia p 60000 20,000.00 saldo al diciembre 30,000.00
obigacionjes por pgar a lp.prestamos 50000 30,000.00 prestamos 60000 40,000.00 saldo incial 70,000.00 transferencia 10,000.00 transferencia 20,000.00 saldo incial 40,000.00
utilidaes retemidass.i. 88,794.00 utilidades del periodo 106,696.00 utilidades reteNidas a 195,490.00
ESTADO FINANCIERO PROYECTDO AL 3-12-15EMPRESA
ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESEfectivo 25,000.00 Inversiones 104,490.00 Clientes 96,000.00 Inventario 45,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 270,490.00
ACTIVO NO CORRIENTEActivo fijo 230,000.00 Depreciaciion acumulada (102,000.00)Valor neto activo fijos 128,000.00 TOTAL ACTIVO NO CORRRIENTE 128,000.00 TOTAL DEL ACTIVO 398,490.00
PASIVOPASIVO CORRIENTEOBLIGCIONES BANCARIAS A C.P. 30,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE 30,000.00
PASIVO NO CORRIOENTEOBLIGACIONES BANCARIAS A L.P. 40,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40,000.00 TOTAL PASIVO 70,000.00
PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL 133000
UTILIDADES RETENIDAS 195,490.00 TOTAL PATRIMONIO 328,490.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 398,490.00 398,490.00 -