Balance InicialEstado de Situacion Inicial ELEGANCIA S.A.

ACTIVOSPASIVOACTIVOS CORRIENTES$ 209,200.00PASIVO CORRIENTES$ 37,000.00Disponible$ 39,200.00Documentos por pagar$ 37,000.00Caja$ 3,000.00Bancos$ 36,200.00

Iversiones $ 5,000.00Poliza de acumulacion $ 5,000.00

PASIVO NO CORRIENTES$ 20,000.00Exigibles$ 15,000.00Hipotecas por pagar $ 20,000.00Cuentas por cobrar$ 15,000.00

Realizables$ 150,000.00Inventario Mercaderia$ 150,000.00

ACTIVOS NO CORRIENTES$ 38,000.00TOTAL PASIVO$ 57,000.00Depresiables$ 38,000.00Vehiculo$ 30,000.00PATRIMONIOEquipos de Oficina$ 4,000.00Capital $ 190,200.00Muebles y enseres$ 4,000.00

No Depresiables$ 0.00TOTAL DE PATRIMONIO $ 190,200.00

TOTAL ACTIVOS $ 247,200.00

CONTADOR: Jean Carlos ZambranoGERENTE: Eco. Erick Tiban

Libro DiarioLibro Diario MES DE MAYOELEGANCIA S.A.FECHADESCRIPCIONPARCIALDEBEHABER11-MayCaja$ 3,000.00Bancos$ 36,200.00Poliza de acumulacion $ 5,000.00Cuentas por cobrar$ 15,000.00Inventario Mercaderia$ 150,000.00Vehiculo$ 30,000.00Equipos de Oficina$ 4,000.00Muebles y enseres$ 4,000.00Documentos por pagar$ 37,000.00Hipotecas por pagar $ 20,000.00Capital $ 190,200.00P/r. Estado situacion Inicial22-MaySeguros Prepagados$ 20,000.00Bancos$ 20,000.00P/r. Pago seguros por un ao35-MayCaja $ 3,360.00Cuentas por cobrar$ 2,400.00Documentos por cobrar$ 3,200.00Ventas$ 8,000.00IVA en ventas$ 960.00P/r. Ventas segn factura 00148-MayCaja$ 5,376.00Descuento en Ventas$ 1,200.00Ventas $ 6,000.00IVA en ventas$ 576.00P/r. Ventas segn factura 002510-MayBancos$ 3,360.00Caja$ 3,360.00P/r. Deposito en bancos factura 001610-MayCompras$ 3,000.00Iva en compras$ 288.00Bancos$ 2,688.00Descuento en compras$ 600.00P/r. Compras mercaderia711-MayBancos$ 5,376.00Caja$ 5,376.00p/r. deposito en bancos factura 002

FECHADESCRIPCIONPARCIALDEBEHABER815-MayEquipos de Computacion$ 4,800.00Iva en compras$ 576.00Bancos$ 5,376.00P/R. Compra de computadora916-MayDevolucion en Ventas$ 400.00Iva en ventas$ 38.40Caja$ 358.40Descuento en ventas$ 80.00P/r. Devolucion en ventas f 0021017-MayCompras$ 2,860.00Iva en compras$ 343.20Bancos$ 343.20Cuentas por pagar $ 2,860.00P/r Compras de mercaderias1118-MayCaja$ 171.60Cuentas por pagar $ 1,430.00Devolucion en compras$ 1,430.00Iva en compras$ 171.60P/r. Devolucion en compra12Cuentas por pagar $ 715.00Bancos$ 715.00P/r. pago de cuentas por pagar13Otros por pagar$ 3,000.00Bancos$ 3,000.00p/r. Otros gastos14Gastos seguro$ 1,666.67Seguros Prepegados$ 1,666.67P/r. Ajustes de seguros pagados

SUMAN$ 310,760.87$ 310,760.87

Contador : Zambrano Hidalgo Jean

MayorizacionMAYORIZACIONELEGANCIA S.A.CAJABANCOSPOLIZA DE ACUMULACION$ 3,000.00$ 3,360.00$ 36,200.00$ 20,000.00$ 5,000.00$ 3,360.00$ 5,376.00$ 3,360.00$ 2,688.00$ 5,376.00$ 358.40$ 5,376.00$ 5,376.00$ 171.60$ 343.20$ 715.00$ 3,000.00$ 11,907.60$ 9,094.40$ 44,936.00$ 32,122.20$ 5,000.00$ 0.00

$ 2,813.20$ 12,813.80$ 5,000.00

CUENTAS POR COBRARINVENTARIO MERCADERIAVEHICULO$ 15,000.00$ 150,000.00$ 30,000.00$ 2,400.00

$ 17,400.00$ 0.00$ 150,000.00$ 0.00$ 30,000.00$ 0.00

$ 17,400.00$ 150,000.00$ 30,000.00

EQUIPOS DE OFICINAMUEBLES Y ENSERESDOCUMENTOS POR PAGAR$ 4,000.00$ 4,000.00$ 37,000.00

$ 4,000.00$ 0.00$ 4,000.00$ 0.00$ 0.00$ 37,000.00

$ 4,000.00$ 4,000.00$ 37,000.00

HIPOTECAS POR PAGARCAPITALSEGUROS PREPAGADOS$ 20,000.00$ 190,200.00$ 20,000.00$ 1,666.67

$ 0.00$ 20,000.00$ 0.00$ 190,200.00$ 20,000.00$ 1,666.67

$ 20,000.00$ 190,200.00$ 18,333.33

DOCUMENTOS POR COBRARVENTASIVA EN VENTAS$ 3,200.00$ 8,000.00$ 38.40$ 960.00$ 6,000.00$ 576.00

$ 3,200.00$ 0.00$ 0.00$ 14,000.00$ 38.40$ 1,536.00

$ 3,200.00$ 14,000.00$ 1,497.60

DESCUENTO EN VENTASCOMPRASIVA EN COMPRAS$ 1,200.00$ 80.00$ 3,000.00$ 288.00$ 171.60$ 2,860.00$ 576.00$ 343.20

$ 1,200.00$ 80.00$ 5,860.00$ 0.00$ 1,207.20$ 171.60

$ 1,120.00$ 5,860.00$ 1,035.60

DESCUENTO EN COMPRASEQUIPOS DE COMPUTACIONDEVOLUCION EN VENTAS$ 600.00$ 4,800.00$ 400.00

$ 0.00$ 600.00$ 4,800.00$ 0.00$ 400.00$ 0.00

$ 600.00$ 4,800.00$ 400.00

CUENTAS POR PAGAR DEVOLUCION EN COMPRASOTROS POR PAGAR$ 1,430.00$ 2,860.00$ 1,430.00$ 3,000.00$ 715.00

$ 2,145.00$ 2,860.00$ 0.00$ 1,430.00$ 3,000.00$ 0.00

$ 715.00$ 1,430.00$ 3,000.00

GASTOS SEGUROS$ 1,666.67

$ 1,666.67$ 0.00

$ 1,666.67

Contador: Zambrano Hidalgo Jean

Balance de Sumas y SaldosBALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS "ELEGANCIA S.A."HASTA EL MES DE MAYO CUENTASSUMASSALDOSNDescripcionDebeHaberDeudor Acreedor1CAJA$ 11,907.60$ 9,094.40$ 2,813.202BANCOS$ 44,936.00$ 32,122.20$ 12,813.803POLIZA DE ACUMULACION$ 5,000.00$ 0.00$ 5,000.004CUENTAS POR COBRAR$ 17,400.00$ 0.00$ 17,400.005INVENTARIO MERCADERIA$ 150,000.00$ 0.00$ 150,000.006VEHICULO$ 30,000.00$ 0.00$ 30,000.007EQUIPOS DE OFICINA$ 4,000.00$ 0.00$ 4,000.008MUEBLES Y ENSERES$ 4,000.00$ 0.00$ 4,000.009DOCUMENTOS POR PAGAR$ 0.00$ 37,000.00$ 37,000.0010HIPOTECAS POR PAGAR$ 0.00$ 20,000.00$ 20,000.0011CAPITAL$ 0.00$ 190,200.00$ 190,200.0012SEGUROS PREPAGADOS$ 20,000.00$ 1,666.67$ 18,333.3313DOCUMENTOS POR COBRAR$ 3,200.00$ 0.00$ 3,200.0014VENTAS$ 0.00$ 14,000.00$ 14,000.0015IVA EN VENTAS$ 38.40$ 1,536.00$ 1,497.6016DESCUENTO EN VENTAS$ 1,200.00$ 80.00$ 1,120.0017COMPRAS$ 5,860.00$ 0.00$ 5,860.0018IVA EN COMPRAS$ 1,207.20$ 171.60$ 1,035.6019DESCUENTO EN COMPRAS$ 0.00$ 600.00$ 600.0020EQUIPOS DE COMPUTACION$ 4,800.00$ 0.00$ 4,800.0021DEVOLUCION EN VENTAS$ 400.00$ 0.00$ 400.0022CUENTAS POR PAGAR $ 2,145.00$ 2,860.00$ 715.0023DEVOLUCION EN COMPRAS$ 0.00$ 1,430.00$ 1,430.0024OTROS POR PAGAR$ 3,000.00$ 0.00$ 3,000.0025GASTOS SEGUROS$ 1,666.67$ 0.00$ 1,666.67SUMAN$ 310,760.87$ 310,760.87$ 265,442.60$ 265,442.60Contador: Zambrano Hidalgo Jean

Calculos Factura NormalEfectivoCreditos Documentos Creditos CuentasTOTALSubtotal$ 1,430.0080%$ 1,144.000%0.020%$ 286.00$ 1,430.00iva 12%$ 171.60ivas 12%$ 171.60total$ 1,601.60SUMA$ 1,315.60

Factura descuentoSubtotal$ 6,000.0020%Descuento$ 1,200.00iva12%$ 576.00total$ 5,376.00