연말정산간소화 자료관리 프로그램 이용안내 (기타 …...- 1 -...
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「연말정산간소화 자료관리 프로그램」 이용안내 (기타 교육비] - 취학전 아동 교육비 및 장애인 특수교육비 -
Ⅰ. 프로그램 개요
연말정산 소득공제 영수증 발급기관이 국세청에 소득공제 영수증 자료 제출 시 이용하는
프로그램입니다. 연말정산간소화 서비스 홈페이지(http://www.yesone.go.kr)에 접속한 후
[상단 납세자코너 - 자료실 - (104116번) 2011년 연말정산간소화 자료관리 프로그램]을
다운로드 받으면 됩니다.
※ 기타 교육비 제출 기능을 이용하여 제출할 수 있는 교육비는 아래와 같습니다.
- 취학전 아동이 사립유치원, 보육시설, 학원, 체육시설에서 제출한 교육비
- 장애인재활교육을 위해 사회복지시설 및 보건복지가족부장관이 인정한 장애인재활교육
기관에서 지출한 장애인 특수교육비
Ⅱ. 주요 기능
구분 기능설명 주 이용기관 비고
자료입력
(엑셀입력)
- 교육비 납입내역에 대하여 자료
관리 프로그램에서 제공하는
표준서식(엑셀)에 입력 또는
편집하는 기능
(엑셀 프로그램 설치 필요)
- 자료를 전산 관리하지
않는 교육기관
- 자료를 전산 관리하지만
전용 프로그램이 없거나,
국세청 제출용 자료
변환기능이 없는
프로그램을 이용하는
교육기관
- 자체 전산
환경에서
국세청제출용
자료생성이
가능한 경우,
입력단계를
생략할 수
있습니다.
오류검증
- 국세청 제출용으로 만든 전산파일의
오류 여부를 검증
※엑셀파일의 경우 국세청 제출자료
형식으로 자동 변환 후 오류검증
수행- 기타교육비 자료를
제출하는 모든 교육기관
자료
제출
자료
제출
- 인터넷을 통하여 국세청 연말정산
간소화 홈페이지로 자료를 암호화
하여 제출
제출
내역
조회
- 국세청에 자료를 제출한 현황을
조회
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Ⅲ. 프로그램 이용방법
가. 프로그램 설치
○ 다운로드 받은 설치파일(ftax2011setup.exe)을 더블클릭하여 실행합니다.
○ 설치가 완료되면 바탕화면에 [연말정산간소화 자료관리 프로그램] 아이콘이 생성됩
니다.
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나. 프로그램 실행 및 기관정보 설정
○ 바탕화면에 생성된 [연말정산간소화 자료관리 프로그램] 아이콘을 더블클릭하면 프로
그램이 실행되면서 자동으로 버전을 확인하고 필요시 업그레이드를 수행합니다.
※ 프로그램을 최신으로 유지하기 위해 인터넷을 통하여 최신 버전을 확인하며,
인터넷이 연결되지 않은 경우 프로그램은 자동 종료됩니다.
○ 최초 실행 시 [이용기관 선택] 창이 나타납니다. 상단에 있는 [자료제출기관-기타
교육기관]을 선택합니다.
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○ 이용기관 선택을 마치면 교육비(기타) 제출기관을 위한 기능만으로 구성된 초기화면이
나타납니다. 교육비(기타) 제출과 관련한 간단한 사용방법과 공지사항을 확인할 수 있습니다.
다. 자료입력(엑셀 프로그램에서 자료 입력하기)
○ 자료관리프로그램 내에서 제공하는 표준양식(엑셀)을 이용하여 자료를 입력합니다.
※ 엑셀에서 입력된 자료는 오류검증 시 국세청 제출용 형식으로 자동 변환됩니다.
※ PC에 엑셀 프로그램이 설치되어 있어야만 사용할 수 있습니다.
○ [자료입력]탭에서 [엑셀 프로그램에서 입력하기]를 선택 후 [새로 만들기]버튼을
클릭합니다.
[새로 만들기]창에서 새로 만들 엑셀 파일의 이름을 입력한 후 [OK]버튼을 클릭합니다.
※ [OK]버튼을 클릭하면 [새로 만들기]창에서 지정해준 파일명으로 C:₩Program
Files₩ftax₩input 폴더 아래에 파일을 자동저장 후 해당 엑셀파일이 열립니다.
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○ 국세청에서 정의한 엑셀 입력 양식으로 엑셀 프로그램이 실행됩니다. 입력양식에 맞추어
자료를 입력합니다. 이 때 입력 양식의 형태(자료입력 위치)를 변경해서는 안되며,
아래 방향으로 자료를 추가하는 것은 가능합니다.
- 기본정보 탭을 선택한 후 사업자등록번호 등 교육기관의 기본정보를 입력합니다.
- 교육기관별로 해당 탭을 선택(해당 기관이 보이지 않을 때는 왼쪽 하단의 화살표를 눌러
원하는 탭을 선택) 후 주민등록번호 등 교육비 내역을 입력합니다.
입력부분이 아닙니다. 여기에 자료를
입력하면 처리되지 않으니 `
입력 부분
입력부분
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- 입력이 완료되면 엑셀프로그램에서 [파일-저장]메뉴를 클릭하여 자료를 저장합니다.
- 저장위치는 변경 가능하며 기본저장위치는 C:₩Program Files₩ftax₩input입니다.
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○ [자료입력]탭에서 [불러오기]버튼을 클릭하여 자료를 입력했던 엑셀파일을 선택한 후
[열기]버튼을 클릭하면 기입력했던 내용을 불러와서 자료를 추가, 수정, 삭제할 수
있습니다.
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라. 오류검증
○ 수동입력(엑셀), 자체제작 등 국세청 제출용 형식으로 저장된 파일을 선택하여 파일 형식에 대한
오류 검증을 수행할 수 있습니다.
[오류검증]탭에서 [파일 선택]버튼을 클릭하여 오류를 검증하고자 하는 파일을 선택한 후
열기버튼을 클릭합니다.
○ [검증 시작]버튼을 클릭하면 자료의 오류검증을 시작합니다. 오류 발견 시 하단에
오류내용이 표시되며, 오류검증이 정상적으로 수행된 파일은 인터넷을 통하여 국세청으로
제출할 수 있는 형태로 자동 암호화됩니다.
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마. 자료제출(전송) 및 조회
○ 자료에 대한 오류 검증과 암호화가 완료되면 [자료전송]탭을 클릭합니다. 자료를 제출할 수
있는 연말정산간소화 홈페이지의 공인인증서 로그인 화면이 나타납니다. 최초 접속 시
공인인증서 로그인에 필요한 국세청 보안프로그램 설치 창이 나타날 수 있습니다.
교육비(기타) 제출기관의 사업자번호를 입력하고 [공인인증서 로그인]버튼을 클릭합니다.
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○ 인증서를 선택하고 비밀번호를 입력한 후 [확인]버튼을 클릭합니다.
※ 국세청에 소득공제자료 제출을 위해 사용할 수 있는 공인인증서는 범용인증서, 금융기관용
인증서, 국세청 인터넷서비스용 인증서이며, 사업자번호로 발급된 인증서와 기관의
대표자 주민등록번호로 발급된 개인용 인증서 등을 사용할 수 있습니다.
○ 공인인증서를 통한 사용자 인증이 완료되면 다음과 같은 신고서 전송화면이 나타납니다.
[오류검증]단계에서 성공한 암호화 파일의 목록이 나타납니다. 전송하고자 하는 파일을
선택 후, [전송]버튼을 클릭하면 자료를 제출할 수 있습니다.
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○ [소득공제자료 제출 접수현황] 탭을 클릭하면 그동안 국세청으로 제출했던 자료목록
을 조회할 수 있습니다.
※ 국세청 제출자료에 대한 상세내역 조회 및 처리현황은 [연말정산간소화 제출자료
조회 서비스](www.yesone.go.kr/cdata)에서 확인이 가능합니다.
[연말정산간소화 제출자료 조회 서비스]의 이용방법은 연말정산간소화 홈페이지
(www.yesone.go.kr) [납세자 코너-자료실]을 참고하시기 바랍니다.
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Ⅳ. 자체 전산파일 생성을 통한 제출
가. 파일 제출 개요
자체 전산 환경에서 파일 생성이 가능한 경우 입력단계를 생략하고, 소득공제자료 파일을
생성하여 제출하는 방식을 선택할 수 있습니다.
나. 용어 정의
① 발급기관 : 실제 소득공제증명자료를 보유하고 납세자에게 증명서류를 발급
하는 교육기관
② 자료제출기관 : 해당 자료를 제출하는 기관 (사립유치원 등 교육비는
발급기관과 자료제출기관이 동일)
다. 파일 제출 요령
① 아래의 “라. 파일 생성 방법”에 따라 해당 기관의 소득공제자료 파일을 생성
② 「연말정산간소화 자료관리 프로그램」에서 오류검증을 수행
③ 오류검증 후 정상파일을 「연말정산간소화 자료관리 프로그램」 내의
「자료전송」 기능을 이용하여 압축/암호화(자동수행) 후 제출
※ 자료제출을 위해서는 해당 기관의 사업자번호 또는 해당 사업자의 대표자
주민등록번호로 발급된 공인인증서 필요
라. 파일 생성 방법
1) 파일 수록 방법
① 파일구조 : LINE SEQUENTIAL (각 레코드마다 CR/LF값 삽입)
② 전환방식 (CONVERSION MODE) : ASCII CODE
③ 한글코드 : 2Byte완성형(KSC-5601 국가표준코드)
2) 파일 구분
① 파일명(공통,확장자 제외) 정의
구분(길이) 자료코드(3) 구분자(1) 제출기관사업자번호(10) 자료제출일자(8)
(예)C04 _ 1010112345 20120107
C04_101011234520120107
② 생성 파일 종류
파일 구분 파일 갯수 레코드 구분 내용 확장자 파일명(예) 구분
Header 파일 1 A 레코드 제출기관별 집계 자료 HDR C04_101011234520120107.HDR 1개 파일× 1개 레코드
Middle Header 파일 1 B 레코드 발급기관별 집계 자료 MDR C04_101011234520120107.MDR 1개 파일× 1개 레코드
Data 파일 1 C 레코드 발급기관별, 개인별 상세자료 001 C04_101011234520120107.001 1개 파일× N개 레코드
※ Data 파일은 최대 10,000,000개 레코드까지 수록 가능
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번호 한글명 TYPE 길이누적길이
항목 수록 요령 점검내용
1 레코드구분 CHAR 1 1 영문 대문자 ‘A’ 수록 ‘A’가 아니면 오류
2 FILLER CHAR 1 2 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
3 자료코드 CHAR 3 5 C04 : 교육비 (사립유치원 등) ‘C04’이 아니면 오류
4 FILLER CHAR 1 6 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
5제출기관 사업자
번호CHAR 10 16 자료제출기관의 사업자등록번호 수록
[사업자번호]
‐ 파일명 사업자번호와
다르면 오류
6 FILLER CHAR 1 17 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
7제출기관 담당자
성명CHAR 30 47 자료제출 담당자의 성명 수록 [문자형식]
8 FILLER CHAR 1 48 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
9제출기관 담당자
연락처CHAR 14 62 자료제출 담당자의 전화번호 수록 [문자형식]
10 FILLER CHAR 1 63 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
11 자료제출년월일 CHAR 8 71
자료제출일자(YYYYMMDD)를 수록
* 자료제출일자가 실제 제출하는
날짜와 같을 필요는 없으나 파
일명의 날짜와는 일치해야 함.
[날짜형식]
‐ 파일명의 날짜와 다
르면 오류
12 FILLER CHAR 1 72 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
13 자료파일갯수 NUMBER 3 75
분할된 Data파일의 갯수(~.HDR
및 ~.MDR제외)
예) 데이터 파일이 5개인 경우
005 수록
[숫자형식]
14 FILLER CHAR 1 76 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
15 발급기관수 NUMBER 6 82 B 레코드의 건수 [숫자형식]
16 FILLER CHAR 1 83 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
17 자료제출건수 NUMBER 15 98 B 레코드의 자료제출건수의 합
[숫자형식]
‐ B레코드 자료제출건수
의 합계와 다르면 오류
18 FILLER CHAR 1 99 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
19 전체자료합계금액 NUMBER 17 116 B 레코드의 자료합계금액의 합
[숫자형식]
‐ B레코드 자료금액
합계와 다르면 오류
20 FILLER CHAR 1 117 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
21 공란 CHAR 95 212 공란(SPACE)으로 수록 [공란]
3) 전산매체 형식
① 교육비 (사립유치원 등) A 레코드
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번호 한글명 TYPE 길이누적길이
항목 수록 요령 점검내용
1 레코드구분 CHAR 1 1 영문 대문자 ‘B’ 수록 ‘B’가 아니면 오류
2 FILLER CHAR 1 2 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
3 자료코드 CHAR 3 5 C04 : 교육비 (사립유치원 등) ‘C04’이 아니면 오류
4 FILLER CHAR 1 6 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
5제출기관 사업자번호
CHAR 10 16 자료제출기관의 사업자등록번호 수록[사업자번호] ‐ 파일명의 사업자번호
와 다르면 오류
6 FILLER CHAR 1 17 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
7발급기관 사업자번호
CHAR 10 27자료 발급(교육)기관의 사업자등록번호 수록
[사업자번호]
8 FILLER CHAR 1 28 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
9발급기관 담당자
성명CHAR 30 58 발급(교육)기관 담당자의 성명 수록 [문자형식]
10 FILLER CHAR 1 59 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
11발급기관 담당자
연락처CHAR 14 73
발급(교육)기관 담당자의 전화번호
수록[문자형식]
12 FILLER CHAR 1 74 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
13 자료제출년월일 CHAR 8 82 자료제출일자(YYYYMMDD)를 수록 [날짜형식]
14 FILLER CHAR 1 83 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
15 자료제출건수 NUMBER 15 98 C Record 총 자료건수를 수록 [숫자형식]
16 FILLER CHAR 1 99 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
17 자료합계금액 NUMBER 17 116C Record 검증용합계금액 항목의 총 합계금액
[숫자형식]
18 FILLER CHAR 1 117 구분자 ‘|’(Vertical Bar) [필드구분]
19 공란 CHAR 95 212 공란(SPACE)으로 수록 [공란]
② 교육비 (사립유치원 등) B 레코드
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번호 한글명 TYPE 길이누적길이
항목 수록 요령 점검내용
1 레코드구분 CHAR 1 1 영문 대문자 ‘C’ 수록 ‘C’가 아니면 오류
2 FILLER CHAR 1 2 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
3 교육비 종류 CHAR 1 3
1:유치원, 8:보육시설, F:학원,
G:체육시설, H:사회복지시설,
J:장애인재활교육기관
‘1’, ‘8’, ‘F’, ‘G’, ‘H’,
‘J’ 가 아니면 오류
4 FILLER CHAR 1 4 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
5발급기관 사업자
번호CHAR 10 14
자료 발급(교육)기관의 사업자등록
번호 수록[사업자번호]
6 FILLER CHAR 1 15 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
7주민등록번호
(학생)CHAR 13 28 대상학생의 주민등록번호 수록 [주민등록번호]
8 FILLER CHAR 1 29 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
9 성명(학생) CHAR 30 59 대상학생의 성명 수록 [문자형식]
10 FILLER CHAR 1 60 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
11 교육비 구분 CHAR 1 611:입학금, 2:수업료, 6:보육비용, 7:장애인 특수 교육비, 8:그밖의 교육비
‘1’, ‘2’, ‘6’, ‘7’, ‘8’ 이 아니면 오류
12 FILLER CHAR 1 62 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
13 귀속년도 CHAR 4 66 납입 해당년도(YYYY) 수록자료제출대상 귀속연도
만 허용
14 FILLER CHAR 1 67 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
15 1월분 납입금액 NUMBER 10 771월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
16 FILLER CHAR 1 78 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
17 2월분 납입금액 NUMBER 10 882월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
18 FILLER CHAR 1 89 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
19 3월분 납입금액 NUMBER 10 993월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
20 FILLER CHAR 1 100 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
21 4월분 납입금액 NUMBER 10 1104월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
③ 교육비 (사립유치원 등) C 레코드
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22 FILLER CHAR 1 111 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
23 5월분 납입금액 NUMBER 10 1215월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
24 FILLER CHAR 1 122 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
25 6월분 납입금액 NUMBER 10 1326월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
26 FILLER CHAR 1 133 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
27 7월분 납입금액 NUMBER 10 1437월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
28 FILLER CHAR 1 144 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
29 8월분 납입금액 NUMBER 10 1548월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
30 FILLER CHAR 1 155 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
31 9월분 납입금액 NUMBER 10 1659월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
32 FILLER CHAR 1 166 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
3310월분 납입금
액NUMBER 10 176
10월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
34 FILLER CHAR 1 177 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
3511월분 납입금
액NUMBER 10 187
11월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
36 FILLER CHAR 1 188 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
3712월분 납입금
액NUMBER 10 198
12월분 납입금액(소득공제대상금액
만) 수록[숫자형식]
38 FILLER CHAR 1 199 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
39 검증용 합계금액 NUMBER 12 2111월분부터 12월분까지 수록한 납입금액의 총 합계금액 [숫자형식]
40 FILLER CHAR 1 212 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]
※ 「소득세법」제52조제3항에 따른 공제대상 교육비 종류
- 유치원(1) :「유아교육법」에 따른 유치원에 지급한 교육비
- 보육시설(8), 학원(F), 체육시설(G) : 취학전 아동을 위하여 「영유아보육법」에
따른 보육시설, 「학원의 설립·운영 및 과외교습에 관한 법률」에 따른 학원 또는
체육시설에 지급한 교육비
- 사회복지시설(H), 장애인재활교육기관(J) :「사회복지사업법」에 따라 장애인 특
수교육을 실시하는 사회복지시설, 「민법」에 따라 설립된 비영리법인으로서 보
건복지가족부장관이 장애인재활교육을 실시하는 기관으로 인정한 법인에 지급한
교육비
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4) 오류 점검 내용
오류점검명 내 용
[필드구분]- 자료 항목간의 구분자로 ‘|’(Vertical Bar, Pipe)를 수록.
‘|’가 아니면 오류처리
[사업자번호]
- ‘‐’를 제외한 숫자(0~9)로만 구성된 해당 기관의 사업자번호 수록
예) 123‐45‐67890 : 1234567890 ‐ 10자리 숫자가 아니면 오류 처리, 사업자번호 규칙(check digit)
점검
‐ 국세청에서 자료 구축시, 실제 존재하지 않는 사업자번호에
해당하는 자료는 미수록
[주민등록번호]
- ‘‐’를 제외한 주민등록번호 13자리를 수록(외국인은 외국인번호
등을 수록)
예) 123456‐1789000 : “1234561789000”
[날짜형식]
- 날짜항목은 반드시 8자리(YYYYMMDD)의 숫자로만 구성되어야
함(문자, 공백 불가).
예) 2011년3월27일 “20110327” (월·일이 1단위일 경우 0을
앞에 수록)
- 존재하지 않는 날짜는 오류 처리
예) “20111301” ‐> 13월은 존재하지 않으므로 오류
[숫자형식]
- 숫자(0~9) 이외의 공란(space), 문자 등 수록 불가
- 유효숫자는 우측을 기준으로 수록하되, 유효숫자 앞에는 반드시
0(Zero)으로 채워야 함.
예) 일련번호(6자리) 가 1인경우 “000001”,
세액(10자리)이 5,230원인 경우 “0000005230”
- 음수인 경우, “‐“부호는 반드시 왼쪽에서 첫번째자리에
기재해야 하며, 이때 길이는“‐“ 부호를 포함
예) 납부금액(10자리)이 ‐5,230원인 경우 “‐000005230”
납부금액(10자리)이 5,230원인 경우 “0000005230”
- 값이 없는 경우에도 0(Zero)로 채워야 합니다.
[문자형식]
- 왼쪽에서 오른쪽으로 수록하며, 남는 자리가 있는 경우,
자리수만큼 공란(Space)으로 채움.
예) 성명(10)이 홍길동인 경우 “홍길동 ” ‐> 홍길동(6bytes) + space*4개
[공란]- 공백(space)로 채워야함. 공백(space) 이외의 문자 포함시
오류처리