本 線 （ 相川 行 ） 令和2年12月31日～令和3年1月3日 本 線 ... · 2020. 12. 18. · 本 線 （ 相川 行 ） 令和2年12月31日～令和3年1月3日 本 線
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令和 2年度
計 算 書 類
自：令和 2年 4月 1日
至：令和 3年 3月31日
新潟県上越市黒田６２３番地
社会福祉法人 黒田山福祉会
理事長 古海 賢秀
(法人番号:9110005009983)
第一号第一様式
（単位：円）
勘 定 科 目 予算(A) 決算(B) 差異(A)-(B) 備 考
保育事業収入 97,577,78997,596,789 19,000
受取利息配当金収入 1,0111,271 260
その他の収入 796,692798,012 1,320
事業活動収入計 (1) 98,375,49298,396,072 20,580
人件費支出 62,499,44762,609,572 110,125
事業費支出 9,062,6799,119,724 57,045
事務費支出 12,123,75012,225,491 101,741
支払利息支出 272,085272,085 0
その他の支出 660,000660,000 0
事業活動支出計 (2) 84,617,96184,886,872 268,911
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2) 13,757,53113,509,200 △248,331
施設整備等補助金収入 324,500324,500 0
施設整備等収入計 (4) 324,500324,500 0
設備資金借入金元金償還支出 2,664,0002,664,000 0
固定資産取得支出 469,700469,700 0
施設整備等支出計 (5) 3,133,7003,133,700 0
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5) △2,809,200△2,809,200 0
その他の活動収入計 (7) 00 0
積立資産支出 10,700,00010,700,000 0
その他の活動支出計 (8) 10,700,00010,700,000 0
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8) △10,700,000△10,700,000 0
予備費支出 (10)－
0
△00
当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10) 248,3310 △248,331
前期末支払資金残高 (12) 7,504,2607,504,260 0
当期末支払資金残高 (11)+(12) 7,752,5917,504,260 △248,331
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
資金収支計算書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
収 入
支 出
収 入
支 出
収 入
支 出
事業活動による収支
施設整備等による収支
その他の活動による収支
第二号第一様式
（単位：円）
勘 定 科 目 当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)
保育事業収益 88,003,185 9,574,60497,577,789
サービス活動収益計 (1) 88,003,185 9,574,60497,577,789
人件費 62,365,090 △265,64362,099,447
事業費 8,287,953 774,7269,062,679
事務費 11,147,611 976,13912,123,750
減価償却費 8,908,779 34,6078,943,386
国庫補助金等特別積立金取崩額 △5,026,639 △37,858△5,064,497
サービス活動費用計 (2) 85,682,794 1,481,97187,164,765
サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2) 2,320,391 8,092,63310,413,024
受取利息配当金収益 1,032 △211,011
その他のサービス活動外収益 902,900 △106,208796,692
サービス活動外収益計 (4) 903,932 △106,229797,703
支払利息 312,858 △40,773272,085
その他のサービス活動外費用 886,900 △226,900660,000
サービス活動外費用計 (5) 1,199,758 △267,673932,085
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5) △295,826 161,444△134,382
経常増減差額 (7)=(3)+(6) 2,024,565 8,254,07710,278,642
施設整備等補助金収益 0 324,500324,500
特別収益計 (8) 0 324,500324,500
国庫補助金等特別積立金積立額 0 324,500324,500
特別費用計 (9) 0 324,500324,500
特別増減差額 (10)=(8)-(9) 0 00
当期活動増減差額 (11)=(7)+(10) 2,024,565 8,254,07710,278,642
前期繰越活動増減差額 (12) 13,859,112 △1,075,43512,783,677
当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12) 15,883,677 7,178,64223,062,319
基本金取崩額 (14) 0 00
その他の積立金取崩額 (15) 2,700,000 △2,700,0000
その他の積立金積立額 (16) 5,800,000 4,900,00010,700,000
次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16) 12,783,677 △421,35812,362,319
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
事業活動計算書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
収 益
費 用
収 益
費 用
収 益
費 用
サービス活動増減の部
サービス活動外増減の部
特別増減の部
繰越活動増減差額の部
（単位：円）
資 産 の 部 負 債 の 部
増 減前年度末 増 減 当年度末 前年度末当年度末
流動負債 流動資産 9,950,638 482,3279,468,311 6,962,047 7,128,051 △166,004
事業未払金 現金預金 9,710,168 463,6879,246,481 1,356,367 1,325,059 31,308
１年以内返済予定設備資金借入金 事業未収金 18,150 8,6409,510 2,664,000 2,664,000 0
職員預り金 前払費用 222,320 10,000212,320 841,680 638,992 202,688
賞与引当金 2,100,000 2,500,000 △400,000
固定負債 固定資産 162,062,762 2,226,314159,836,448 14,026,000 16,690,000 △2,664,000
設備資金借入金 基本財産 81,004,563 △8,059,43289,063,995 14,026,000 16,690,000 △2,664,000
負債の部合計 建物 81,004,563 △8,059,43289,063,995 20,988,047 23,818,051 △2,830,004
純 資 産 の 部 その他の固定資産 81,058,199 10,285,74670,772,453
基本金 構築物 3,196,491 △566,8803,763,371 12,329,350 12,329,350 0
第１号基本金 器具及び備品 824,558 189,911634,647 7,696,350 7,696,350 0
第２号基本金 権利 227,150 △37,285264,435 370,000 370,000 0
第３号基本金 投資有価証券 10,000 010,000 4,263,000 4,263,000 0
国庫補助金等特別積立金 人件費積立資産 20,700,000 700,00020,000,000 49,533,684 54,273,681 △4,739,997
その他の積立金 保育所施設・設備整備積立資産 56,100,000 10,000,00046,100,000 76,800,000 66,100,000 10,700,000
人件費積立金 20,700,000 20,000,000 700,000
保育所施設・設備整備積立金 56,100,000 46,100,000 10,000,000
次期繰越活動増減差額 12,362,319 12,783,677 △421,358
(うち当期活動増減差額) 10,278,642 2,024,565 8,254,077
純資産の部合計 151,025,353 145,486,708 5,538,645
負債及び純資産の部合計 資産の部合計 172,013,400 2,708,641169,304,759 172,013,400 169,304,759 2,708,641
令和 3年 3月 31日 現在
貸借対照表
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
第三号第一様式
第一号第四様式
（単位：円）
勘 定 科 目 予算(A) 決算(B) 差異(A)-(B) 備 考
保育事業収入 97,577,78997,596,789 19,000
委託費収入 86,855,04086,873,040 18,000
利用者等利用料収入 2,120,0002,121,000 1,000
利用者等利用料収入（公費） 562,500562,500 0
利用者等利用料収入（一般） 1,557,5001,558,500 1,000
その他の事業収入 8,602,7498,602,749 0
補助金事業収入 8,602,7498,602,749 0
受取利息配当金収入 1,0111,271 260
その他の収入 796,692798,012 1,320
利用者等外給食費収入 660,000660,000 0
雑収入 136,692138,012 1,320
雑収入 136,692138,012 1,320
事業活動収入計 (1) 98,375,49298,396,072 20,580
人件費支出 62,499,44762,609,572 110,125
職員給料支出 26,726,68026,726,680 0
職員賞与支出 7,434,3927,434,392 0
非常勤職員給与支出 21,418,63821,420,000 1,362
退職給付支出 578,500578,500 0
法定福利費支出 6,341,2376,450,000 108,763
事業費支出 9,062,6799,119,724 57,045
給食費支出 3,480,7023,485,000 4,298
保健衛生費支出 382,740405,000 22,260
保育材料費支出 643,553660,000 16,447
水道光熱費支出 2,214,6062,220,000 5,394
燃料費支出 270,062272,000 1,938
消耗器具備品費支出 711,352718,000 6,648
保険料支出 652,764652,764 0
雑支出 706,900706,960 60
事務費支出 12,123,75012,225,491 101,741
福利厚生費支出 352,258357,000 4,742
研修研究費支出 61,38062,380 1,000
事務消耗品費支出 687,545710,000 22,455
印刷製本費支出 243,444250,000 6,556
修繕費支出 252,810275,000 22,190
通信運搬費支出 329,161335,000 5,839
業務委託費支出 9,118,3609,121,000 2,640
給食委託費支出 6,072,0006,072,000 0
保守委託費支出 294,800296,000 1,200
その他の委託費支出 2,751,5602,753,000 1,440
手数料支出 121,454129,000 7,546
賃借料支出 544,608544,608 0
諸会費支出 210,800210,800 0
雑支出 201,930230,703 28,773
雑支出 201,930230,703 28,773
支払利息支出 272,085272,085 0
その他の支出 660,000660,000 0
利用者等外給食費支出 660,000660,000 0
事業活動支出計 (2) 84,617,96184,886,872 268,911
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2) 13,757,53113,509,200 △248,331
施設整備等補助金収入 324,500324,500 0
施設整備等補助金収入 324,500324,500 0
施設整備等収入計 (4) 324,500324,500 0
設備資金借入金元金償還支出 2,664,0002,664,000 0
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
くろだ保育園拠点区分 資金収支計算書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
収 入
支 出
収 入
事業活動による収支
第一号第四様式
（単位：円）
勘 定 科 目 予算(A) 決算(B) 差異(A)-(B) 備 考
固定資産取得支出 469,700469,700 0
器具及び備品取得支出 469,700469,700 0
施設整備等支出計 (5) 3,133,7003,133,700 0
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5) △2,809,200△2,809,200 0
その他の活動収入計 (7) 00 0
積立資産支出 10,700,00010,700,000 0
人件費積立資産支出 700,000700,000 0
保育所施設・設備整備積立資産支出 10,000,00010,000,000 0
その他の活動支出計 (8) 10,700,00010,700,000 0
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8) △10,700,000△10,700,000 0
予備費支出 (10)－
0
△00
当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10) 248,3310 △248,331
前期末支払資金残高 (12) 7,504,2607,504,260 0
当期末支払資金残高 (11)+(12) 7,752,5917,504,260 △248,331
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
くろだ保育園拠点区分 資金収支計算書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
支 出
収 入
支 出
施設整備等による収支
その他の活動による収支
第二号第四様式
（単位：円）
勘 定 科 目 当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)
保育事業収益 88,003,185 9,574,60497,577,789
委託費収益 79,530,960 7,324,08086,855,040
利用者等利用料収益 1,130,000 990,0002,120,000
利用者等利用料収益（公費） 337,500 225,000562,500
利用者等利用料収益（一般） 792,500 765,0001,557,500
その他の事業収益 7,342,225 1,260,5248,602,749
補助金事業収益 7,342,225 1,260,5248,602,749
サービス活動収益計 (1) 88,003,185 9,574,60497,577,789
人件費 62,365,090 △265,64362,099,447
職員給料 31,479,764 △4,753,08426,726,680
職員賞与 6,755,113 △1,820,7214,934,392
賞与引当金繰入 2,500,000 △400,0002,100,000
非常勤職員給与 14,125,396 7,293,24221,418,638
退職給付費用 534,000 44,500578,500
法定福利費 6,970,817 △629,5806,341,237
事業費 8,287,953 774,7269,062,679
給食費 3,077,272 403,4303,480,702
保健衛生費 204,548 178,192382,740
保育材料費 1,327,734 △684,181643,553
水道光熱費 2,301,150 △86,5442,214,606
燃料費 248,849 21,213270,062
消耗器具備品費 304,403 406,949711,352
保険料 652,575 189652,764
雑費 171,422 535,478706,900
事務費 11,147,611 976,13912,123,750
福利厚生費 288,068 64,190352,258
旅費交通費 7,650 △7,6500
研修研究費 470,210 △408,83061,380
事務消耗品費 550,738 136,807687,545
印刷製本費 288,004 △44,560243,444
修繕費 170,830 81,980252,810
通信運搬費 310,666 18,495329,161
業務委託費 8,072,891 1,045,4699,118,360
給食委託費 6,016,800 55,2006,072,000
保守委託費 283,400 11,400294,800
その他の委託費 1,772,691 978,8692,751,560
手数料 119,068 2,386121,454
賃借料 386,208 158,400544,608
諸会費 250,300 △39,500210,800
雑費 232,978 △31,048201,930
雑費 232,978 △31,048201,930
減価償却費 8,908,779 34,6078,943,386
国庫補助金等特別積立金取崩額 △5,026,639 △37,858△5,064,497
サービス活動費用計 (2) 85,682,794 1,481,97187,164,765
サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2) 2,320,391 8,092,63310,413,024
受取利息配当金収益 1,032 △211,011
その他のサービス活動外収益 902,900 △106,208796,692
利用者等外給食収益 886,900 △226,900660,000
雑収益 16,000 120,692136,692
雑収益 16,000 120,692136,692
サービス活動外収益計 (4) 903,932 △106,229797,703
支払利息 312,858 △40,773272,085
その他のサービス活動外費用 886,900 △226,900660,000
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
くろだ保育園拠点区分 事業活動計算書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
収 益
費 用
収 益
サービス活動増減の部
第二号第四様式
（単位：円）
勘 定 科 目 当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)
利用者等外給食費 886,900 △226,900660,000
サービス活動外費用計 (5) 1,199,758 △267,673932,085
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5) △295,826 161,444△134,382
経常増減差額 (7)=(3)+(6) 2,024,565 8,254,07710,278,642
施設整備等補助金収益 0 324,500324,500
施設整備等補助金収益 0 324,500324,500
特別収益計 (8) 0 324,500324,500
国庫補助金等特別積立金積立額 0 324,500324,500
特別費用計 (9) 0 324,500324,500
特別増減差額 (10)=(8)-(9) 0 00
当期活動増減差額 (11)=(7)+(10) 2,024,565 8,254,07710,278,642
前期繰越活動増減差額 (12) 13,859,112 △1,075,43512,783,677
当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12) 15,883,677 7,178,64223,062,319
基本金取崩額 (14) 0 00
その他の積立金取崩額 (15) 2,700,000 △2,700,0000
人件費積立金取崩額 2,700,000 △2,700,0000
その他の積立金積立額 (16) 5,800,000 4,900,00010,700,000
人件費積立金積立額 2,700,000 △2,000,000700,000
保育所施設・設備整備積立金積立額 3,100,000 6,900,00010,000,000
次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16) 12,783,677 △421,35812,362,319
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
くろだ保育園拠点区分 事業活動計算書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
費 用
収 益
費 用
サービス活動外増減の部
特別増減の部
繰越活動増減差額の部
（単位：円）
資 産 の 部 負 債 の 部
増 減前年度末 増 減 当年度末 前年度末当年度末
流動負債 流動資産 9,950,638 482,3279,468,311 6,962,047 7,128,051 △166,004
事業未払金 現金預金 9,710,168 463,6879,246,481 1,356,367 1,325,059 31,308
１年以内返済予定設備資金借入金 事業未収金 18,150 8,6409,510 2,664,000 2,664,000 0
職員預り金 前払費用 222,320 10,000212,320 841,680 638,992 202,688
賞与引当金 2,100,000 2,500,000 △400,000
固定負債 固定資産 162,062,762 2,226,314159,836,448 14,026,000 16,690,000 △2,664,000
設備資金借入金 基本財産 81,004,563 △8,059,43289,063,995 14,026,000 16,690,000 △2,664,000
負債の部合計 建物 81,004,563 △8,059,43289,063,995 20,988,047 23,818,051 △2,830,004
純 資 産 の 部 その他の固定資産 81,058,199 10,285,74670,772,453
基本金 構築物 3,196,491 △566,8803,763,371 12,329,350 12,329,350 0
第１号基本金 器具及び備品 824,558 189,911634,647 7,696,350 7,696,350 0
第２号基本金 権利 227,150 △37,285264,435 370,000 370,000 0
第３号基本金 投資有価証券 10,000 010,000 4,263,000 4,263,000 0
国庫補助金等特別積立金 人件費積立資産 20,700,000 700,00020,000,000 49,533,684 54,273,681 △4,739,997
その他の積立金 保育所施設・設備整備積立資産 56,100,000 10,000,00046,100,000 76,800,000 66,100,000 10,700,000
人件費積立金 20,700,000 20,000,000 700,000
保育所施設・設備整備積立金 56,100,000 46,100,000 10,000,000
次期繰越活動増減差額 12,362,319 12,783,677 △421,358
(うち当期活動増減差額) 10,278,642 2,024,565 8,254,077
純資産の部合計 151,025,353 145,486,708 5,538,645
負債及び純資産の部合計 資産の部合計 172,013,400 2,708,641169,304,759 172,013,400 169,304,759 2,708,641
令和 3年 3月 31日 現在
くろだ保育園拠点区分 貸借対照表
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
第三号第四様式
別紙１
前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
89,063,995 0 8,059,432 81,004,563
89,063,995 0 8,059,432 81,004,563
基本財産の種類
建物
合 計
７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当なし
８．担保に供している資産
該当なし
（単位：円）
また、附属明細として、別紙３⑩、別紙３⑪を作成しています。
（３）事業区分別内訳表（第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式）及び
社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）
については計算書類の作成を省略しております。
（４）当法人では、公益事業及び収益事業を実施しておりません。
（５）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア くろだ保育園（社会福祉事業）
・「保育所 くろだ保育園」
・「本部」
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（２）拠点区分における計算書類（第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する金額を計上しており
ます。
３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に
加入しています。
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）
・賞与引当金
計算書類に対する注記（法人全体用）
１．継続事業の前提に関する注記
２．重要な会計方針
（１）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものに
ついては定額法によっています。
耐用年数は「減価償却資産の耐用年数に関する省令」別表一によっています。
（２）引当金の計上基準
取得価額 減価償却累計額 当期末残高
161,132,490 80,127,927 81,004,563
161,132,490 80,127,927 81,004,563
8,465,777 5,269,286 3,196,491
7,135,635 6,311,077 824,558
556,500 329,350 227,150
16,157,912 11,909,713 4,248,199
177,290,402 92,037,640 85,252,762
債権額徴収不能引当金の当
期末残高債権の当期末残高
18,150 0 18,150
18,150 0 18,150
帳簿価額 時 価 評価損益
１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
平成２５年度より会計基準を「平成２３年新会計基準」に移行しております。
（単位：円）
種類及び銘柄
該当なし
該当なし
１３．重要な偶発債務
該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
事業未収金
合 計
１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１２．関連当事者との取引の内容
（単位：円）
基本財産
建物
小 計
その他の固定資産
構築物
器具及び備品
権利
小 計
合 計
１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
（単位：円）
該当なし
取引条件及び取引条件の決定方針等
関係内容
取引の内容 取引金額 科目 期末残高役員の兼務等
事業上の関係
議決権の所有割合
種類法人等の名称
住所 資産総額事業の内容又は職業
別紙４
（単位：円）
貸借対照表科目 場所・物量等 取得年度 使用目的等 取得価額 減価償却累計額 貸借対照表価額
現金預金
普通預金 上越信用金庫／南支店 ― 運転資金として ― ― 9,710,168
9,710,168
事業未収金 幼児活動研究会㈱ ― ３月分体育教室施設借用料収入 ― ― 18,150
前払費用 損害保険ジャパン㈱ ― Ｒ３年度園児傷害・賠償責任保険料 ― ― 222,320
9,950,638
建物 (くろだ保育園)新潟県上越市黒田623 2012年度 第2種社会福祉事業である保育園で使用 161,132,490 80,127,927 81,004,563
81,004,563
81,004,563
構築物 ジャングルジム 他14件 ― 第2種社会福祉事業である保育園で使用 8,465,777 5,269,286 3,196,491
器具及び備品 ピアノ 他23件 ― 保育園用備品 7,135,635 6,311,077 824,558
権利 水道加入金 ― 556,500 329,350 227,150
投資有価証券 上越信用金庫／南支店 ― 出資金 ― ― 10,000
人件費積立資産 普通･定期預金 上越信用金庫/南支店 ― 職員賞与に対応する為に積立てている預貯金 ― ― 20,700,000
保育所施設・設備整備積立資産 普通･定期預金 上越信用金庫/南支店 ―将来における園舎改築及び設備等購入目的の為の預貯金
― ― 56,100,000
81,058,199
162,062,762
172,013,400
その他の固定資産合計
小計
固定資産合計
資産合計
流動資産合計
２ 固定資産
(１) 基本財産
基本財産合計
財 産 目 録令和 3年 3月 31日 現在
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
小計
事業未払金 3月分給食費他(別紙明細書参照) ― ― ― 1,356,367
１年以内返済予定設備資金借入金 上越信用金庫／南支店 ― ― ― 2,664,000
職員預り金 3月分社会保険料他(別紙明細書参照) ― ― ― 841,680
賞与引当金 ― ― ― 2,100,000
6,962,047
設備資金借入金 上越信用金庫／南支店 ― ― ― 14,026,000
14,026,000
20,988,047
151,025,353
当該財産目録は、原本に相違ありません。
社会福祉法人 黒田山福祉会
固定負債合計
負債合計
差引純資産
令和 ３年 月 日
理事長 古海 賢秀
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
流動負債合計
２ 固定負債
別紙３(①)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
（単位：円）
当期支出額 利息補助金収入 種類 地番または内容 帳簿価額
16,690,000
( 2,664,000)
0
( )
0
( )
0
( )
0
( )
16,690,000
( 2,664,000)
0
( )
0
( )
0
( )
0
( )
0
( )
0
( 0)
16,690,000
( 2,664,000)
（注）役員等からの長期借入金、短期借入金がある場合は、区分を新設するものとする。
0272,085 0
0計 0 0 0 0 0 0 0
合計 19,354,000 0 2,664,000 0
0
0
0
0
0
短期運営資金借入金
0
0 0計 0 0 0 0
0
長期運営資金借入金
272,085 0計 19,354,000 0 2,664,000 0
設備資金借入金
上越信用金庫/南支店
くろだ保育園 19,354,000 0 施設建設資金 なし2,664,000 0 1.50% 272,085 0 令和9年6月30日
借入金明細書
（自） 令和 2 年 4 月 1 日 （至） 令和 3 年 3 月 31 日
区分
借入先 拠点区分期首残高①
当期借入金②
当期償還額③
差引期末残高④＝①＋②－③
（うち１年以内償還予定額）元金償還補助金
利率％
支払利息返済期限 使途
担保資産
別紙３(②)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
（単位：円）
くろだ保育園 本部
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
（注）１．寄附者の属性の内容は、法人の役職員、利用者本人、利用者の家族、取引業者、その他とする。
２．「寄附金額」欄には、寄附物品を含めるものとする。「区分欄」には、経常経費寄附金収益の場合は「経常」、長期運営資金借入金
元金償還寄附金収益の場合は「運営」、施設整備等寄附金収益の場合は「施設」、設備資金借入金元金償還寄附金収益の場合は「償還」、
固定資産受贈額の場合は「固定」と、寄附金の種類がわかるように記入すること。
３．「寄附金額」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。または、「寄附金額の拠点区分ごとの内訳」の
「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。
合計
経常
区分小計
区分小計
区分小計
寄附金収益明細書
（自） 令和 2 年 4 月 1 日 （至） 令和 3 年 3 月 31 日
寄附者の属性 区分 件数 寄附金額 うち基本金組入額寄附金額の拠点区分ごとの内訳
別紙３(③)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
（単位：円）
くろだ保育園 本部
上越市 （運営事業委託料） 297,032 297,032 297,032
上越市 （保育園士雇用事業） 2,007,717 2,007,717 2,007,717
上越市 （障害児保育事業） 1,103,500 1,103,500 1,103,500
上越市 （未満児保育事業） 4,519,000 4,519,000 4,519,000
上越市 （緊急包括支援事業） 175,500 175,500 175,500
上越市 （環境改善事業費） 500,000 500,000 500,000
8,602,749 0 8,602,749 0 8,602,749 0 0
上越市 （緊急包括支援事業） 324,500 324,500 324,500
0
0
0
324,500 0 324,500 0 324,500 0 0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0
8,927,249 0 8,927,249 0 8,927,249 0 0
（注）１．「区分」欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は「介護事業」、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は「老人事業」、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は「児童事業」、
保育事業の補助金事業収益の場合は「保育事業」、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、生活保護事業の補助金事業収益の場合は「生活保護事業」、
医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」、○○事業の補助金事業収益の場合は「○○事業」、借入金利息補助金収益の場合は「利息」、施設整備等補助金収益の場合は「施設」、
設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は「償還」と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３「勘定科目説明」において「利用者からの収益も含む」と記載されている場合のみ、「補助金事業に係る利用者からの収益」欄を記入するもの
とする。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。
また、「交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。
区分小計
合計
区分小計
区分小計
施設整備
保育事業
補助金事業等収益明細書
（自） 令和 2 年 4 月 1 日 （至） 令和 3 年 3 月 31 日
交付団体及び交付の目的 区分 交付金額補助金事業に係る利用者からの収益
交付金額等合計うち国庫補助金等特別積立金積立額
交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
別紙３(④)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
１）事業区分間繰入金明細書
（単位：円）
繰入元 繰入先
（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
２）拠点区分間繰入金明細書
（単位：円）
繰入元 繰入先
（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
拠点区分名繰入金の財源（注） 金額 使用目的等
事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書
（自） 令和 2 年 4 月 1 日 （至） 令和 3 年 3 月 31 日
事業区分名繰入金の財源（注） 金額 使用目的等
別紙３(⑤)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
１）事業区分間貸付金（借入金）明細書
（単位：円）
貸付事業区分名 借入事業区分名 金額
小計 0
小計 0
合計 0
２）拠点区分間貸付金（借入金）明細書
（単位：円）
貸付拠点区分名 借入拠点区分名 金額
小計 0
小計 0
合計 0
短期
長期
使用目的等
事業区分間及び拠点区分間貸付金（借入金）残高明細書
令和 3 年 3 月 31 日現在
使用目的等
短期
長期
別紙３(⑥)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
（単位：円）
くろだ保育園 本部
12,329,350 12,329,350 0 0
第一号基本金 7,696,350 7,696,350
第二号基本金 370,000 370,000
第三号基本金 4,263,000 4,263,000
当期組入額
0
0
計 0 0 0 0
当期取崩額
0
0
計 0 0 0 0
当期組入額
0
0
計 0 0 0 0
当期取崩額
0
0
計 0 0 0 0
当期組入額
0
0
計 0 0 0 0
当期取崩額
0
0
計 0 0 0 0
12,329,350 12,329,350 0 0
第一号基本金 7,696,350 7,696,350 0 0
第二号基本金 370,000 370,000 0 0
第三号基本金 4,263,000 4,263,000 0 0
（注）１．「区分並びに組入れ及び取崩しの事由」の欄に該当する事項がない場合は、記載を省略
する。
２．①第一号基本金とは、本文11（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、本文11（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、本文11（３）に規定する基本金をいう。
３．従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない
法人では、合計額のみを記載するものとする。
基本金明細書
（自） 令和 2 年 4 月 1 日 （至） 令和 3 年 3 月 31 日
区分並びに組入れ及び取崩しの事由
合計各拠点区分ごとの内訳
前年度末残高
第一号基本金
第二号基本金
第三号基本金
当期末残高
別紙３(⑨)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
拠点区分 くろだ保育園
（単位：円）
目的使用
2,100,000
( ) ( )
( ) ( )
( ) ( )
2,100,000 0
( 0) ( 0)
（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、
退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は
当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。
0
計 2,500,000 2,500,000 2,100,000
賞与引当金 2,500,000 2,500,000 2,100,000
0
引当金明細書
（自） 令和 2 年 4 月 1 日 （至） 令和 3 年 3 月 31 日
科目 期首残高 当期増加額当期減少額
期末残高 摘要その他
本部
サービス区分
別紙３(⑩)
（単位：円）
合計保育事業
保育事業収入 97,577,789 97,577,7890
委託費収入 86,855,040 86,855,0400
利用者等利用料収入 2,120,000 2,120,0000
利用者等利用料収入（公費） 562,500 562,5000
利用者等利用料収入（一般） 1,557,500 1,557,5000
その他の事業収入 8,602,749 8,602,7490
補助金事業収入 8,602,749 8,602,7490
受取利息配当金収入 1,011 1,0110
その他の収入 796,692 796,6920
利用者等外給食費収入 660,000 660,0000
雑収入 136,692 136,6920
雑収入 136,692 136,6920
事業活動収入計 (1) 98,375,492 98,375,4920
人件費支出 62,499,447 62,499,4470
職員給料支出 26,726,680 26,726,6800
職員賞与支出 7,434,392 7,434,3920
非常勤職員給与支出 21,418,638 21,418,6380
退職給付支出 578,500 578,5000 法定福利費支出 6,341,237 6,341,2370
事業費支出 9,062,679 9,062,6790
給食費支出 3,480,702 3,480,7020 保健衛生費支出 382,740 382,7400
保育材料費支出 643,553 643,5530
水道光熱費支出 2,214,606 2,214,6060 燃料費支出 270,062 270,0620
消耗器具備品費支出 711,352 711,3520
保険料支出 652,764 652,7640 雑支出 706,900 706,9000
事務費支出 12,108,026 12,123,75015,724
福利厚生費支出 352,258 352,2580 研修研究費支出 61,380 61,3800
事務消耗品費支出 687,545 687,5450
印刷製本費支出 243,444 243,4440
修繕費支出 252,810 252,8100
通信運搬費支出 329,161 329,1610
業務委託費支出 9,104,060 9,118,36014,300
給食委託費支出 6,072,000 6,072,0000
保守委託費支出 294,800 294,8000
その他の委託費支出 2,737,260 2,751,56014,300
手数料支出 121,150 121,454304
賃借料支出 544,608 544,6080
諸会費支出 210,800 210,8000
雑支出 200,810 201,9301,120
雑支出 200,810 201,9301,120
支払利息支出 272,085 272,0850
その他の支出 660,000 660,0000
利用者等外給食費支出 660,000 660,0000
事業活動支出計 (2) 84,602,237 84,617,96115,724
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2) 13,773,255 13,757,531△15,724
施設整備等補助金収入 324,500 324,5000
施設整備等補助金収入 324,500 324,5000
施設整備等収入計 (4) 324,500 324,5000
設備資金借入金元金償還支出 2,664,000 2,664,0000
固定資産取得支出 469,700 469,7000
器具及び備品取得支出 469,700 469,7000
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
くろだ保育園拠点区分 資金収支明細書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
勘 定 科 目
収 入
支 出
収 入
支 出
事業活動による収支
本部
サービス区分
別紙３(⑩)
（単位：円）
合計保育事業
施設整備等支出計 (5) 3,133,700 3,133,7000
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5) △2,809,200 △2,809,2000
その他の活動収入計 (7) 0 00
積立資産支出 10,700,000 10,700,0000
人件費積立資産支出 700,000 700,0000
保育所施設・設備整備積立資産支出 10,000,000 10,000,0000
その他の活動支出計 (8) 10,700,000 10,700,0000
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8) △10,700,000 △10,700,0000
当期資金収支差額合計 (10)=(3)+(6)+(9) 264,055 248,331△15,724
前期末支払資金残高 (11) 7,441,187 7,504,26063,073
当期末支払資金残高 (10)+(11) 7,705,242 7,752,59147,349
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
くろだ保育園拠点区分 資金収支明細書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
勘 定 科 目
支 出
収 入
支 出
施設整備等による収支
その他の活動による収支
本部
サービス区分
別紙３(⑪)
（単位：円）
合計保育事業
保育事業収益 97,577,789 97,577,7890
委託費収益 86,855,040 86,855,0400
利用者等利用料収益 2,120,000 2,120,0000
利用者等利用料収益（公費） 562,500 562,5000
利用者等利用料収益（一般） 1,557,500 1,557,5000
その他の事業収益 8,602,749 8,602,7490
補助金事業収益 8,602,749 8,602,7490
サービス活動収益計 (1) 97,577,789 97,577,7890
人件費 62,099,447 62,099,4470
職員給料 26,726,680 26,726,6800
職員賞与 4,934,392 4,934,3920
賞与引当金繰入 2,100,000 2,100,0000
非常勤職員給与 21,418,638 21,418,6380
退職給付費用 578,500 578,5000
法定福利費 6,341,237 6,341,2370
事業費 9,062,679 9,062,6790
給食費 3,480,702 3,480,7020
保健衛生費 382,740 382,7400 保育材料費 643,553 643,5530
水道光熱費 2,214,606 2,214,6060
燃料費 270,062 270,0620 消耗器具備品費 711,352 711,3520
保険料 652,764 652,7640
雑費 706,900 706,9000事務費 12,108,026 12,123,75015,724
福利厚生費 352,258 352,2580
研修研究費 61,380 61,3800 事務消耗品費 687,545 687,5450
印刷製本費 243,444 243,4440
修繕費 252,810 252,8100 通信運搬費 329,161 329,1610
業務委託費 9,104,060 9,118,36014,300
給食委託費 6,072,000 6,072,0000
保守委託費 294,800 294,8000
その他の委託費 2,737,260 2,751,56014,300
手数料 121,150 121,454304
賃借料 544,608 544,6080
諸会費 210,800 210,8000
雑費 200,810 201,9301,120
雑費 200,810 201,9301,120
減価償却費 8,943,386 8,943,3860
国庫補助金等特別積立金取崩額 △5,064,497 △5,064,497△0
サービス活動費用計 (2) 87,149,041 87,164,76515,724
サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2) 10,428,748 10,413,024△15,724
受取利息配当金収益 1,011 1,0110
その他のサービス活動外収益 796,692 796,6920
利用者等外給食収益 660,000 660,0000
雑収益 136,692 136,6920
雑収益 136,692 136,6920
サービス活動外収益計 (4) 797,703 797,7030
支払利息 272,085 272,0850
その他のサービス活動外費用 660,000 660,0000
利用者等外給食費 660,000 660,0000
サービス活動外費用計 (5) 932,085 932,0850
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5) △134,382 △134,3820
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
くろだ保育園拠点区分 事業活動明細書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
勘 定 科 目
収 益
費 用
収 益
費 用
サービス活動増減の部
サービス活動外増減の部
本部
サービス区分
別紙３(⑪)
（単位：円）
合計保育事業
経常増減差額 (7)=(3)+(6) 10,294,366 10,278,642△15,724
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
くろだ保育園拠点区分 事業活動明細書
(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月 31日
勘 定 科 目
別紙３(⑫)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
拠点区分 くろだ保育園
（単位：円）
区分 前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高 摘 要
人件費積立金 20,000,000 700,000 20,700,000
保育所施設設備整備積立金 46,100,000 10,000,000 56,100,000
0
0
0
計 66,100,000 10,700,000 0 76,800,000
（単位：円）
区分 前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高 摘 要
人件費積立資産 20,000,000 700,000 20,700,000
保育所施設設備整備積立資産 46,100,000 10,000,000 56,100,000
0
0
0
計 66,100,000 10,700,000 0 76,800,000
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期
預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。
積立金・積立資産明細書
（自） 令和 2 年 4 月 1 日 （至） 令和 3 年 3 月 31 日
別紙３(⑬)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
拠点区分 くろだ保育園
（単位：円）
繰入元 繰入先
（注）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。
繰入金の財源には、措置費収入、保育所運営費収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
サービス区分間繰入金明細書
（自） 令和 2 年 4 月 1 日 （至） 令和 3 年 3 月 31 日
サービス区分名繰入金の財源（注） 金額 使用目的等
別紙３(⑭)
社会福祉法人名 社会福祉法人 黒田山福祉会
拠点区分 くろだ保育園
（単位：円）
貸付サービス区分名 借入サービス区分名 金額
合計 0
（注）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。
サービス区分間貸付金（借入金）残高明細書
令和 3 年 3 月 31 日現在
使用目的等
取引金融機関名 区分 金額円
本部会計 上越信金／南 普通預金 47,349 ＃0073590
施設会計 上越信金／南 普通預金 9,662,819※ ＃0073388
上越信金／南 普通預金 20,000,000 ＃0256606（人件費）
上越信金／南 普通預金 46,100,000 ＃0249546（施設整備）
上越信金／南 令和2年度積立予定 700,000*1 （人件費）
上越信金／南 令和2年度積立予定 10,000,000*1 （施設整備）
合 計 86,510,168
金額円
幼児活動研究会㈱ 18,150 ３月分体育教室施設借用料
18,150
金額円
損害保険ジャパン㈱ 222,320 Ｒ３年度園児傷害･賠償責任保険料
222,320
相手先名
預金･金銭信託・貸付信託・証券投資信託・有価証券信託明細表
（令和3年3月31日現在）
備考： ※残高証明書:施設普通預金（＃0073388）残高 20,362,819円は、次のとおり処理している。 *1 減少／人件費積立預金として700,000円、施設整備積立預金として10,000,000円積立 （予定）としている。
摘要
未収金明細表
（令和3年3月31日現在）
合 計
（事業未収金）
合 計
前払費用明細表
（令和3年3月31日現在）
相手先名
（前払費用）
相手先名 摘 要
（事 業 未 払 金）上越社会保険事務所 405,250 ３月分社会保険／法定福利費㈱メフォス 879,560 ３月分給食費幼児活動研究会㈱ 57,780 ３月分体育指導料㈱コメリ 13,777 ３月分(消耗品他経費)
合 計 1,356,367
18150相手先名 摘 要
（職 員 預 り 金）職員等 390,670 ３月分社会保険料職員等 193,400 ３月分住民税職員等 257,610 ３月分所得税
合 計 841,680
金 額円
金 額
（令和3年3月31日現在）
円
未払金、未払費用明細表
預り金明細表
（令和3年3月31日現在）
