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TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA

DIAGRAMA DE FLUJO

ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/2

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas

de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto Código del procedimiento: 05-04/02STE-

01-P02/REV.00

A

B A

B

05-02STE-P05-G01/REV.00

Instruye al Director de Egresos para la elaboración de los LPGTFYCAPMYPOG

Inicio

Elabora los LPGTFYCAPMYPOG y turna al Subtesorero

Se reúne con el DE para realizar primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que haya lugar de los LPGTFYCAPMYPOG

36

Realiza estimación del gasto por dependencia al 31 de diciembre del ejercicio actual

Elabora la presentación de los LPGTFYCAPMYPOG a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen

Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar de los LPGTFYCAPMYPOG derivados de la primera revisión y turna al Subtesorero para última

revisión

Analiza lineamientos y políticas de gasto del ejercicio anterior

Analiza los clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto remitidos a la Tesorería Municipal por el CEDEMUN

Turna la presentación de los LPGTFYCAPMYPOG al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

1

Recibe los LPGTFYCAPMYPOG corregidos y turna al Tesorero Municipal para revisión final

Se reúne con el Tesorero Municipal y Director de Egresos para la revisión final de los LPGTFYCAPMYPOG

Instruye al Director de Egresos para realizar los últimos cambios y correcciones a que haya lugar

Presentación

LPGTFYCAPMYPOG


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración

de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública Código del procedimiento: 05-02/02STE-

01-P05/REV.00

A

B A

B

05-02STE-P05-G01/REV.00

Recibe del Tesorero Municipal copias de las guías correspondientes para la integración de los ITYCP, en su caso, emitidas por el ISAF Fiscalización

Inicio

Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso

Instruye al Director de Egresos

para que proceda a integrar los ITYCP, en su caso, después de revisadas las guías

79

Convoca a Director de Egresos a reuniones para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

e reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso

Realiza seguimiento de la formulación de la integración en cada caso e informa a Tesorero Municipal del avance correspondiente

Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la integración de los ITYCP, en su caso

Memorándum

Lleva a cabo reuniones con Director de Egresos para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

Recibe instrucción del TM para elaborar las presentaciones de los ITYCP, en su caso, a la CHPYCP para su dictamen correspondiente después de realizadas las revisiones finales

1

Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión en cada caso una vez integrados los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública

Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión de los ITYCP, en su caso, e instruye al DE para que los realice

Recibe los ITYCP corregidos, en su caso, y turna al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el DE

Tarjeta informativa


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación

de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

Código del procedimiento: 05-

03/02STE-01-P01/REV.00

A

B A

B

05-02STE-P01-G01/REV.00

Recibe del Tesorero Municipal copia de la GPFLIPI emitida por el ISAF

Inicio

Indica a Director de Ingresos los aspectos a considerar en los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos de acuerdo a la guía

Instruye al Director de Ingresos para que proceda a formular los Proyectos de Ley de Iingresos y Presupuesto de Ingresos después de revisada la guía

21

Convoca a Director de Ingresos a reunión para revisar la GPFLIPI

Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Ingresos para revisión final de los proyectos

Realiza seguimiento de la formulación de los proyectos e informa al Tesorero Municipal del avance

Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación de los PLIYPI

Memorándum

Lleva a cabo reunión con Director de Ingresos para revisar GPFLIPI

Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación de los proyectos a la CHPYCP para su dictamen después de realizada la revisión final recciones a que haya lugar

1

Se reúne con el Director de Ingresos para realizar primera revisión una vez formulados los proyectos

Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión de los PLIYPI e instruye al DI para que los realice

Recibe proyectos corregidos y turna al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el DI

Tarjeta informativa


DIAGRAMA DE FLUJO




del Proyectos de Programa Operativo Anual Código del procedimiento: 05-01/02STE-

02-P04/REV.00

A

B A

B

05-02STE-P04-G01/REV.00

Recibe del Tesorero Municipal copia de la GPFPOA emitida por el CEDEMUN

Inicio

Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Programa Operativo Anual de acuerdo a la guía

Instruye al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Programa Operativo Anual después de revisada la guía

64

Convoca a Director de Egresos a reunión para revisar la GPFPOA

Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del proyecto

Realiza seguimiento de la formulación del proyecto e informa al Tesorero Municipal del avance

Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación del PPOA

Memorándum

Lleva a cabo reunión con Director de Egresos para revisar GPFPOA

Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la CHPYCP para su dictamen después de realizada la revisión final recciones a que haya lugar

1

Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión una vez formulado el proyecto

Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión del PPOA e instruye al Director de Egresos para que los realice

Recibe proyecto corregido y turna al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el DE

Tarjeta informativa


DIAGRAMA DE FLUJO




del Proyectos de Presupuesto de Egresos Código del procedimiento: 05-04/02STE-

01-P03/REV.00

A

B A

B

05-02STE-P03-G01/REV.00

Recibe del Tesorero Municipal copia del MPPM para la formulación del presupuesto de egresos recomendado por el CEDEMUN

Inicio

Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Presupuesto de Egresos de acuerdo al manual

Instruye al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Presupuesto de Egresos después de revisado el manual

50

Convoca a Director de Egresos a reunión para revisar el manual para la formulación del Presupuesto de Egresos

Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del proyecto

Realiza seguimiento de la formulación del proyecto e informa al Tesorero Municipal del avance

Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación del PPE

Memorándum

Lleva a cabo reunión con Director de Egresos para revisar manual para la formulación del Presupuesto de Egresos

Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la CHPYCP para su dictamen después de realizada la revisión final recciones a que haya lugar

1

Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión una vez formulado el proyecto

Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión del PPE e instruye al Director de Egresos para que los realice

Recibe proyecto corregido y turna al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el DE

Tarjeta informativa


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración

de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública Código del procedimiento: 05-02/02STE-

01-P05/REV.00

05-02STE-P05-G01/REV.00

Elabora las presentaciones de los ITYCP, en su caso, y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación correspondiente

80

Realiza a las presentaciones los cambios y correcciones a que haya lugar en cada caso y turna al Tesorero Municipal

Presentación

1 Fin del

procedimiento


DIAGRAMA DE FLUJO




del Proyectos de Programa Operativo Anual Código del procedimiento: 05-01/02STE-

02-P04/REV.00

05-02STE-P04-G01/REV.00

Elabora la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

65

Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al

Tesorero Municipal

Presentación

1 Fin del

procedimiento


DIAGRAMA DE FLUJO




del Proyectos de Presupuesto de Egresos Código del procedimiento: 05-04/02STE-

01-P03/REV.00

05-02STE-P03-G01/REV.00

Elabora la presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

51

Realizaa a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al

Tesorero Municipal

Presentación

1 Fin del

procedimiento


DIAGRAMA DE FLUJO




de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

Código del procedimiento: 05-

03/02STE-01-P01/REV.00

05-02STE-P01-G01/REV.00

Elabora la presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

22

Realizaa a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al

Tesorero Municipal

Presentación

1 Fin del

procedimiento


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas

de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto Código del procedimiento: 05-04/02STE-

01-P02/REV.00

05-02STE-P05-G01/REV.00

Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al Tesorero Municipal

37

1 Fin del

procedimiento

1

I. Introducción

2

Introducción

El Manual de Procedimientos de la Subtesorería forma parte del proceso de

modernización que impulsa el Ayuntamiento de Guaymas y es un instrumento

administrativo que permite establecer los procesos de los cuales se desprenden las

actividades realizadas por dicha unidad administrativa, precisando las

responsabilidades que le corresponden a la misma en cada una de las etapas de

ejecución.

El manual comprende seis capítulos, siendo el primero la presente introducción, el

segundo contiene el objetivo del mismo, el tercero la red de procesos de la

Subtesorería, el cuarto la lista maestra de documentos, el quinto los

procedimientos desarrollados por la referida unidad administrativa y el sexto la

bibliografía consultada para la elaboración del documento,

Cabe señalar que este documento deberá actualizarse en la medida que se

presenten modificaciones en su contenido, en la normatividad establecida, en la

estructura orgánica de la Subtesorería o en algún otro aspecto que influya en la

operatividad de la misma.

3

II. Objetivo

4

Objetivo El presente Manual de Procedimientos tiene como objetivo servir de instrumento

de apoyo en el funcionamiento y mejora institucional, al compendiar en forma

ordenada, secuencial y detallada las operaciones realizadas por la Subtesorería,

atendiendo a la misión del Ayuntamiento de Guaymas.

5

III. Red de Procesos

.

6

ENTRA AQUÍ RED DE PROCESOS SUBTESORERÍA 1 (ESTA EN EXCELL)

7

ENTRA AQUÍ RED DE PROCESOS SUBTESORERIA 2 (ESTA EN EXCELL)

8

IV. Lista Maestra

9

Fecha: 10/11/14

Hojas: 1 de 2

02 SUBTESORERÍA

CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO

No. DE REVISIÓN

FECHA DE ELABORACIÓN

(dd/mm/aa) 05-RP-02STE/REV.00

Red de Procesos

00

10/11/14

PROCEDIMIENTOS

05-03/02STE-01-P01/REV.00

Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

00

10/11/14

05-04/02STE-01-P02/REV.00

Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

05-04/02STE-01-P03/REV.00

Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos

00

10/11/14

05-01/02STE-02-P04/REV.00

Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual

00

10/11/14

05-02/02STE-01-P05/REV.00

Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública

00

10/11/14

LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA

Tesorería Municipal

10

Fecha: 10/111/14

Hojas: 2 de 2

02 SUBTESORERÍA

CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO

No. DE REVISIÓN

FECHA DE ELABORACIÓN

(dd/mm/aa)

ANEXOS

05-02STE-P01-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

00

10/11/14

05-02STE-P02-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

05-02STE-P03-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos

00

10/11/14

05-02STE-P04-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del proyecto de Programa Operativo Anual

00

10/11/14

05-02STE-P05-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública

00

10/11/14

LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA


11

V. Presentación de los Procedimientos

12

Apoyo en la Coordinación y Seguimiento de la Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y

Presupuesto de Ingresos

13

Ente Público

05 Hoja No. 1 de 5

Macroproceso 03

Subproceso 01

Fecha de elaboración 10/11/14

Unidad Administrativa 02STE

Procedimiento P01

No. de Revisión REV.00

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/02STE-01-P01/REV.00

I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO

Auxiliar en la coordinación y llevar el seguimiento de la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Municipio de Guaymas a fin de que se realicen en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales aplicables.

II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica

A la Subtesorería

III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos desarrollados por la Subtesorería

IV. DEFINICIONES

CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorería Municipal DI: Director de Ingresos GPFLIPI: Guía para la Formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos ISAF: Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización PLIYPI: Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Ley de Coordinación Fiscal - Convenio de Coordinación Fiscal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS

1. Los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos deberán formularse de acuerdo a la guía emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización, la cual deberá ser revisada previamente para determinar los aspectos a considerar 2. Los informes de seguimiento sobre el avance de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos deberán elaborarse en tarjetas informativas 3. La presentación que se elabore para la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública deberá contener los aspectos más relevantes de los proyectos

VII. PRODUCTOS

1.Tarjeta informativa de avance de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesro de Ingresos 2. Presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS

14

Ente Público 05

Hoja No. 2 de 5

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01




VIII. CLIENTE(S)

1.Tesorero Municipal 2.Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública

IX. INDICADORES

Nº de tarjetas informativas entregadas/Total de tarjetas informativas elaboradas Nº de presentaciones de proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos entregadas/Total de presentaciones de proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos elaboradas

X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS

No aplica

XI. ANEXOS

05-02STE-P01-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento

XII. RESPONSABILIDADES

Subtesorero - Recibir del Tesorero Municipal copia de la guía e instrucción para la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos - Convocar y reunirse con el Director de Ingresos para revisar la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos, así como indicar al mismo los aspectos a considerar en los Proyectos de Ley de ingresos y Presupuesto de Ingresos de acuerdo a la guía - Instruir al Director de Ingresos para que proceda a formular los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos, así como dar seguimiento a dicha formulación e informar al Tesorero Municipal del avance - Reunirse con el Director de Ingresos para realizar primera revisión, así como determinar los cambios y correcciones a realizar derivados de esta revisión e instruir al Director de Ingresos para que los realice - Recibir los proyectos corregidos y turnar al Tesorero Municipal para última revisión, así como reunirse con éste y el Director de Ingresos para última revisión


15

Ente Público 05

Hoja No. 3 de 5

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01




- Recibir instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos, elaborar la misma y turnar al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación, así como realizar a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar

XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO

RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO

Subtesorero 1.Recepción de copia de guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

1.1.Recibe del Tesorero Municipal copia de la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización

2.Recepción de instrucción para apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

2.1.Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

3.Revisión de guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de ingresos

3.1. Convoca a Director de Ingresos a reunión para revisar la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

Memorándum de reunión para revisar guía para elaborar ley de ingresos y presupuesto de ingresos

3.2. Lleva a cabo reunión con Director de Ingresos para revisar guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos


16

Ente Público

05 Hoja No. 4 de 5

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01




Subtesorero

3.3. Indica a Director de Ingresos los aspectos a considerar en los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos de acuerdo a la guía

4.Formulación y seguimiento de los proyectos de Ley de ingresos y Presupuesto de Ingresos

“Después de revisada la guía"

4.1. Instruye al Director de Ingresos para que proceda a formular los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

4.2. Realiza seguimiento de la formulación de los proyectos e informa al Tesorero Municipal del avance

Tarjeta informativa de avance de proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos

5.Primera revisión de los proyectos de Ley de ingresos y Presupuesto de Ingresos

“Una vez formulados los proyectos”

5.1.Se reúne con el Director de Ingresos para realizar primera revisión

5.2. Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos e instruye al Director de Ingresos para que los realice

“Una vez realizados los cambios y correcciones

por el Director de Ingresos”

5.3. Recibe proyectos corregidos y turna al Tesorero Municipal para última revisión

6. Revisión final de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

6.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Ingresos para revisión final de los Proyectos


17

Ente Público

05 Hoja No. 5 de 5

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01




“Después de realizada la revisión final ”

7. Elaboración de la presentación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

Subtesorero

7.1.Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación de los proyectos a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su Dictamen

7.2.Elabora la presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

Presentación en Power Point de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

7.3.Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al Tesorero Municipal

Fin del Procedimiento

Elaboró: Presentó: Aprobó:

C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero


C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano

Tesorero Municipal


18

Inventario de Registro

19


Hoja 1 de 1

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/02STE-01-P01/REV.00

Fecha de elaboración: 10/11/14

No. Registro Tipo de

Resguardo* Responsable/

Puesto Tiempo de resguardo

Ubicación del resguardo

1

Memorándum de reunión para revisar guía para elaborar ley de ingresos y presupuesto de ingresos

Papel y Electrónico

Subtesorero 1 año

Archivo de la Subtesorería

2

Tarjeta informativa de avance de proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos


Subtesorero 1 año


3

Presentación en Power Point de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

Electrónico Subtesorero 1 año


*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.

INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO


Subtesorería

20

Diagrama de Flujo

21

Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los proyectos de

ley de ingresos y presupuesto de ingresos 1

22

Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los proyectos de

ley de ingresos y presupuesto de ingresos 2

23

Verificación de la Ejecución del Procedimiento

24


Hoja 1 de 2


Fecha de la verificación:

No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1

Se recibió del Tesorero Municipal copia de la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización

2

Se recibió del Tesorero Municipal la instrucción para apoyar en la coordinación y llevar a cabo el seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

3

Se convocó al Director de Ingresos a reunión para revisar la guía para la formulación de la Ley de ingresos y Presupuesto de Ingresos

4

Se llevó a cabo la reunión con el Director de Ingresos para revisar guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

5

Se indicó al Director de Ingresos los aspectos a considerar en los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos de acuerdo a la guía

6

Se instruyó al Director de Ingresos para que procediera a formular los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos después de revisada la guía

7

Se realizó el seguimiento de la formulación de los proyectos e informó al Tesorero Municipal del avance

8

Se reunió el Subtesorero con el Director de Ingresos para realizar la primera revisión una vez formulados los proyectos

9

Se determinaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar resultado de la primera revisión de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos e instruyó al Director de Ingresos para que los realizara

10

Se recibieron los proyectos corregidos y turnaron al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el Director de Ingresos

11

Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y el Director de Ingresos para la revisión final de los proyectos

VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO


Subtesorería

25


Hoja 2 de 2



No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO

12

Se recibió la instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación de los proyectos a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen después de realizada la revisión final

13

Se elaboró la presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnó al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

14

Se realizaron a la presentación los cambios y correcciones a que hubiera lugar y turnó al Tesorero Municipal

Nombre y firma del verificador



Subtesorería

26

Coordinación de la Elaboración de los Lineamientos y Políticas de Gasto, Techos Financieros y Clasificadores

de Actividades Públicas Municipales y por Objeto del Gasto

27

Ente Público

05 Hoja No. 1 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P02


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y

políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto



Asegurar que los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores a los que deben sujetarse las dependencias municipales para la formulación del presupuesto de egresos se realicen en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales aplicables .


A la Subtesorería

III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto desarrollados por la Subtesorería

IV. DEFINICIONES

CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorería Municipal DE: Director de Egresos CEDEMUN: Centro Estatal de Desarrollo Municipal LPGTFYCAPMYPOG: Lineamientos y Políticas de Gasto, Techos Financieros y Clasificadores de Actividades Públicas Municipales y por Objeto del Gasto

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS

1. Los lineamientos y políticas de gasto y los techos financieros deberán elaborarse atendiendo a los objetivos y prioridades del Plan Municipal de Desarrollo y a las circunstancias financieras del municipio, en tanto que los clasificadores atendiendo al manual de programación presupuestación municipal recomendado por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal 2. El paquete de lineamientos y políticas de gasto, techos y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto deberá elaborarse para presentarse a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen y posterior aprobación del Ayuntamiento durante la segunda quincena del mes de noviembre de cada año


28

Ente Público 05

Hoja No. 2 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P02





VII. PRODUCTOS

1. Lineamientos y políticas de gasto 2. Techos financieros 3. Clasificador de actividades públicas municipales 4. Clasificador por objeto del gasto 5. Presentación de paquete de lineamientos, políticas, techos y clasificadores

VIII. CLIENTE(S)

1. Tesorero Municipal 2. Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública

IX. INDICADORES

Nº de lineamientos y políticas de gasto presentados/Total de lineamientos y políticas de gasto coordinados Nº de techos financieros presentados/Total de techos financieros coordinados Nº de clasificadores de actividades públicas municipales presentados/Total de clasificadores de actividades públicas municipales coordinados Nº de clasificadores por objeto del gasto presentados/Total de clasificadores por objeto del gasto coordinados Nº de presentaciones de paquete de lineamientos, políticas, techos y clasificadores entregadas/Total de presentaciones de paquete de lineamientos, políticas, techos y clasificadores elaboradas


No aplica

XI. ANEXOS

05-02STE-P02-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento


29

Ente Público 05

Hoja No. 2 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P02






Subtesorero - .Instruir al Director de Egresos para la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto, así como reunirse con el mismo para realizar la primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que haya lugar - Recibir los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto corregidos y turnar al Tesorero Municipal para revisión final - Reunirse con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para la revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto - Instruir al Director de Egresos para realizar los últimos cambios y correcciones a que haya lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto - Elaborar la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen, así como turnarla al tesorero Municipal para su revisión y aprobación - Realizar a la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto los cambios y correcciones a que haya lugar y turnarla al Tesorero Municipal Director de Egresos - Analizar los lineamientos y políticas de gasto del ejercicio anterior - Realizar estimación del gasto por dependencia al 31 de diciembre del ejercicio actual - Analizar los clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto remitidos a la Tesorería Municipal por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal - Elaborar los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto y turnar al Subtesorero - Reunirse con el Subtesorero para realizar la primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que haya lugar - Reunirse con el Subtesorero y Tesorero Municipal para la revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto


30

Ente Público 05

Hoja No. 3 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P02







1.Instrucción para la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

Subtesorero

1.1.Instruye al Director de Egresos para la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

2.Elaboarción de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

Director de Egresos

2.1. Analiza lineamientos y políticas de gasto del ejercicio anterior

2.2. Realiza estimación del gasto por dependencia al 31 de diciembre del ejercicio actual

2.3. Analiza los clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto remitidos a la Tesorería Municipal por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal

2.4. Elabora los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto y turna al Subtesorero

Lineamientos y políticas de gasto público Techos financieros Clasificador de actividades públicas municipales Clasificador por objeto del gasto


31

Ente Público 05

Hoja No. 4 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P02





3.Primera revisión de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

Subtesorero

3.1.Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que haya lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

Director de Egresos

3.2. Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto derivados de la primera revisión y turna al Subtesorero para última revisión

Subtesorero

3.3. Recibe los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto corregidos y turna al Tesorero Municipal para revisión final

4. Revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

4.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y Director de Egresos para la revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

4 2. Instruye al Director de Egresos para realizar los últimos cambios y correcciones a que haya lugar


32

Ente Público

05 Hoja No. 4 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P02





5. Elaboración de la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

Subtesorero

5.1.Elabora la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen

Presentación en Power Point del paquete de lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

5.2.Turna la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación







Tesorero Municipal


33


34

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

Hoja 1 de 1







1

Lineamientos y políticas de gasto público


Subtesorero 1 año Archivo de la Subtesorería

2 Techos financieros



3

Clasificador de actividades públicas municipales



4 Clasificador por objeto del gasto



5

Presentación en Power Point del paquete de lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

Electrónico Subtesorero 1 año Archivo de la Subtesorería




Subtesorería

35

Diagrama de Flujo

36

Entra aquí diagrama de flujo coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto,

techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto 1

37

Entra aquí diagrama de flujo coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto,

techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto 2

38


39


Hoja 1 de 2




Se instruyó al Director de Egresos para la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

2

Se analizaron los lineamientos y políticas de gasto del ejercicio anterior

3

Se realizó la estimación del gasto por dependencia al 31 de diciembre del ejercicio actual

4

Se analizaron los clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto remitidos a la Tesorería Municipal por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal

5

Se elaboraron los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto y turnaron al Subtesorero

6

Se reunió el Subtesorero con el Director de Egresos para realizar la primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que había lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

7

Se realizaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto derivados de la primera revisión y turnaron al Subtesorero para última revisión

8

Se recibieron los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto corregidos y turnaron al Tesorero Municipal para revisión final



Subtesorería

40


Hoja 1 de 2



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la formulación y presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos

Hoja 1 de 2

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/01TEM-01-

P02/REV.00



9

Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y Director de Egresos para la revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto

10

Se instruyó al Director de Egresos para que realizara los últimos cambios y correcciones a que hubiere lugar

11

Se elaboró la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen

12

Se turnó la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

13

Se realizaron a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turnó al Tesorero Municipal




Subtesorería

41

Apoyo en la Coordinación y Seguimiento de la Formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos

42

Ente Público 05

Hoja No. 1 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P03


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la

formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos



Auxiliar en la coordinación y llevar el seguimiento de la formulación del proyecto de Presupuesto de Egresos del Municipio de Guaymas a fin de que se realice en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales.aplicables


A la Subtesorería

III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos desarrollados por la Subtesorería

IV. DEFINICIONES

CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorería Municipal DE: Director de Egresos MPPM: Manual de Programación Presupuestación Municipal CEDEMUN: Centro Estatal de Desarrollo Municipal PPE: Proyecto de Presupuesto de Egresos

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS

1. El Proyecto de Presupuesto de Egresos deberá formularse de acuerdo al manual de programación y presupuestación municipal recomendado por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal, el cual deberá ser revisada previamente para determinar los aspectos a considerar 2. Los informes de seguimiento sobre el avance del Proyecto de Presupuesto de Egresos deberán elaborarse en tarjetas informativas 3. La presentación que se elabore para la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública deberá contener los aspectos más relevantes del proyecto

VII. PRODUCTOS

1. Tarjeta informativa de avance de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos 2. Presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos


43

Ente Público 05

Hoja No. 2 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P03





VIII. CLIENTE(S)


IX. INDICADORES

Nº de tarjetas informativas entregadas/Total de tarjetas informativas elaboradas Nº de presentaciones del proyecto de presupuesto de egresos entregadas/Total de presentaciones del proyecto de presupuesto de egresos


No aplica

XI. ANEXOS

05-02STE-P03-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento


Subtesorero - Recibir del Tesorero Municipal copia del manual e instrucción para la formulación del Presupuesto de Egresos - Convocar y reunirse con el Director de Egresos para revisar el manual de programación presupuestación municipal para la formulación del Presupuesto de Egresos, así como indicar al mismo los aspectos a considerar en el proyecto de acuerdo al manual - Instruir al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Presupuesto de egresos, así como dar seguimiento a dicha formulación e informar al Tesorero Municipal del avance - Reunirse con el Director de Egresos para realizar primera revisión del Proyecto de Presupuesto de Egresos, así como determinar los cambios y correcciones a realizar derivados de esta revisión e instruir al Director de Egresos para que los realice - Recibir el proyecto corregido y turnar al Tesorero Municipal para última revisión, así como reunirse con éste y el Director de Egresos para última revisión


44

Ente Público 05

Hoja No. 3 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P03





- Recibir instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos, elaborar la misma y turnar al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación, así como realizar los cambios y correcciones a que haya lugar



Subtesorero 1.Recepción de copia del manual para la formulación del Presupuesto de Egresos

1.1.Recibe del Tesorero Municipal copia del manual de programación presupuestación municipal para la formulación del Presupuesto de Egresos recomendado por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal

2.Recepción de instrucción para apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Presupuesto de Egresos

2.1.Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos

3.Revisión de guía para la formulación del Presupuesto de Egresos

3.1. Convoca a Director de Egresos a reunión para revisar el manual para la formulación del Presupuesto de Egresos

Memorándum de reunión para revisar manual para elaborar el presupuesto de egresos

3.2. Lleva a cabo reunión con Director de Egresos para revisar manual para la formulación del Presupuesto de Egresos


45

Ente Público 05

Hoja No. 4 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P03





Subtesorero 3.3. Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Presupuesto de Egresos de acuerdo al manual

4.Formulación y seguimiento del Proyecto de Presupuesto de Egresos

“Después de revisado el manual"

4.1. Instruye al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Presupuesto de Egresos

4.2. Realiza seguimiento de la formulación del proyecto e informa al Tesorero Municipal del avance

Tarjeta informativa de avance del proyecto de presupuesto de egresos

5.Primera revisión del Proyecto de Presupuesto de Egresos

“Una vez formulado el proyecto”

5.1.Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión

5.2. Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión del Proyecto de Presupuesto de Egresos e instruye al Director de Egresos para que los realice


por el Director de Egresos”

5.3. Recibe proyecto corregido y turna al Tesorero Municipal para última revisión

6. Revisión final del Proyecto de Presupuesto de Egresos

6.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del Proyecto


46

Ente Público 05

Hoja No. 5 de 5

Macroproceso 04

Subproceso 01



Procedimiento P03






7. Elaboración de la presentación del proyecto de Presupuesto de Egresos

Subtesorero

7.1.Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen

7.2.Elabora la presentación del proyecto de Presupuesto de Egresos y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

Presentación en Power Point del proyecto de Presupuesto de Egresos







Tesorero Municipal


47


48

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos

Hoja 1 de 1

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-04/02STE-01-P03/REV.00 Fecha de elaboración: 10/11/14





1

Memorándum de reunión para revisar manual para elaborar Presupuesto de Egresos


Subtesorero 1 año


2

Tarjeta informativa de avance de Proyecto de Presupuesto de Egresos


Subtesorero 1 año


3

Presentación en Power Point del Proyecto de Presupuesto de Egresos




.



Subtesorería

49

Diagrama de Flujo

50

Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del proyecto de

presupuesto de Egresos 1

51

Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del proyecto de

presupuesto de Egresos 2

52


53

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Ingresos

Hoja 1 de 2




Se recibió del Tesorero Municipal copia del manual de programación presupuestación municipal para la formulación del Presupuesto de Egresos recomendado por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal

2

Se recibió del Tesorero Municipal la instrucción para apoyar en la coordinación y llevar a cabo el seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos

3

Se convocó al Director de Egresos a reunión para revisar el manual para la formulación del Presupuesto de egresos

4

Se llevó a cabo la reunión con el Director de Egresos para revisar el manual para la formulación del Presupuesto de Egresos

5

Se indicó al Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Presupuesto de Egresos de acuerdo al manual

6

Se instruyó al Director de Egresos para que procediera a formular el Proyecto de Presupuesto de egresos después de revisado el manual

7

Se realizó el seguimiento de la formulación del proyecto e informó al Tesorero Municipal del avance

8

Se reunió el Subtesorero con el Director de Egresos para realizar la primera revisión una vez formulado el proyecto

9

Se determinaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar resultado de la primera revisión del Proyecto de Presupuesto de Egresos e instruyó al Director de Egresos para que los realizara

10

Se recibió el proyecto corregido y turnó al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el Director de Egresos

11

Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del proyecto



Subtesorería

54

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Ingresos

Hoja 2 de 2




12

Se recibió la instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen después de realizada la revisión final

13

Se elaboró la presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos y turnó al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

14





Subtesorería

55

Apoyo en la Coordinación y Seguimiento de la Formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual

56

Ente Público 05

Hoja No. 1 de 5

Macroproceso 01

Subproceso 02



Procedimiento P04



formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual



Auxiliar en la coordinación y llevar el seguimiento de la formulación del proyecto de Programa Operativo Anual a fin de que se realice en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales aplicables.


A la Subtesorería

III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de coordinación de apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual desarrollados por la Subtesorería

IV. DEFINICIONES

CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorería Municipal DE: Dirección de Egresos DGIUE: Dirección General de Infraestructura Urbana y Ecología CEDEMUN: Centro Estatal de Desarrollo Municipal GPFPOA. Guía para la formulación del Programa Operativo Anual PPOA: Proyecto de Programa Operativo Anual

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Planeación del Estado de Sonora - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS

1. El Proyecto de Programa Operativo Anula deberá formularse de acuerdo a la guía emitida por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal, la cual deberá ser revisada previamente para determinar los aspectos a considerar 2. Los informes de seguimiento sobre el avance del Proyecto de Programa Operativo Anual deberán elaborarse en tarjetas informativas 3. La presentación que se elabore para la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública deberá contener los aspectos más relevantes del proyecto

VII. PRODUCTOS

1. Tarjeta informativa de avance de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual 2. Presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual


57

Ente Público 05

Hoja No. 2 de 5

Macroproceso 01

Subproceso 02



Procedimiento P04





VIII. CLIENTE(S)


IX. INDICADORES

Nº de tarjetas informativas entregadas/Total de tarjetas informativas elaboradas Nº de presentaciones del proyecto de programa operativo anual entregadas/Total de presentaciones del proyecto de programa operativo anual elaboradas


No aplica

XI. ANEXOS

05-02STE-P04-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento


Subtesorero - Recibir del Tesorero Municipal copia de la guía e instrucción para la formulación del Programa Operativo Anual - Convocar y reunirse con el Director de Egresos para revisar la guía para la formulación del Programa Operativo Anual, así como indicar al mismo los aspectos a considerar en el proyecto de acuerdo a la guía - Instruir al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Programa Operativo Anual, así como dar seguimiento a dicha formulación e informar al Tesorero Municipal del avance - Reunirse con el Director de Egresos para realizar primera revisión del Proyecto de Programa Operativo Anuas, así como determinar los cambios y correcciones a realizar derivados de esta revisión e instruir al Director de Egresos para que los realice - Recibir el proyecto corregido y turnar al Tesorero Municipal para última revisión, así como reunirse con éste y el Director de Egresos para última revisión


58

Ente Público 05

Hoja No. 3 de 5

Macroproceso 01

Subproceso 02



Procedimiento P04





- Recibir instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual, elaborar la misma y turnar al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación, así como realizar los cambios y correcciones a que haya lugar



Subtesorero 1.Recepción de copia de guía para la formulación del Programa Operativo Anual

1.1.Recibe del Tesorero Municipal copia de la guía para la formulación del Programa Operativo Anual emitida por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal

2.Recepción de instrucción para apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Programa Operativo Anual

2.1.Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual

3.Revisión de guía para la formulación del Programa Operativo Anual

3.1. Convoca a Director de Egresos a reunión para revisar la guía para la formulación del Programa Operativo Anual

Memorándum de reunión para revisar guía para elaborar el programa operativo anual

3.2. Lleva a cabo reunión con Director de Egresos para revisar guía para la formulación del Programa Operativo Anual


59

Ente Público 05

Hoja No. 4 de 5

Macroproceso 01

Subproceso 02



Procedimiento P04





Subtesorero 3.3. Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Programa operativo Anual de acuerdo a la guía

4.Formulación y seguimiento del Proyecto de Programa Operativo Anual

“Después de revisada la guía"

4.1. Instruye al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Programa Operativo Anual

4.2. Realiza seguimiento de la formulación del proyecto e informa al Tesorero Municipal del avance

Tarjeta informativa de avance del proyecto de programa operativo anual

5.Primera revisión del Proyecto de Programa Operativo Anual

“Una vez formulado el proyecto”

5.1.Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión

5.2. Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión del Proyecto de Programa Operativo Anual e instruye al Director de Egresos para que los realice



5.3. Recibe proyecto corregido y turna al Tesorero Municipal para última revisión

6. Revisión final del proyectos de Programa Operativo Anual

6.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del Proyecto


60

Ente Público 05

Hoja No. 5 de 5

Macroproceso 01

Subproceso 02



Procedimiento P04






7. Elaboración de la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual

Subtesorero

7.1.Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen

7.2.Elabora la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

Presentación en Power Point del Proyecto de Programa Operativo Anual







Tesorero Municipal


61


62

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual

Hoja 1 de 1

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-01/02STE-02-P04/REV.00 Fecha de elaboración: 10/11/14

No.

Registro Tipo de




1

Memorándum de reunión para revisar guía para elaborar Programa Operativo Anual


Subtesorero 1 año


2

Tarjeta informativa de avance de Proyecto de Programa Operativo Anual


Subtesorero 1 año


3

Presentación en Power Point del Proyecto de Programa Operativo Anual




.



Subtesorería

63

Diagrama de Flujo

64

Entra aquí diagrama de flujo Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de

Programa Operativo Anual 1

65

Entra aquí diagrama de flujo Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de

Programa Operativo Anual 2

66


67


Hoja 1 de 2




Se recibió del Tesorero Municipal copia de la guía para la formulación del Programa Operativo Anual emitida por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal

2

Se recibió del Tesorero Municipal la instrucción para apoyar en la coordinación y llevar a cabo el seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual

3

Se convocó al Director de Egresos a reunión para revisar la guía para la formulación del Programa Operativo Anual

4

Se llevó a cabo la reunión con el Director de Egresos para revisar guía para la formulación del Programa Operativo Anual

5

Se indicó al Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Programa Operativo Anual de acuerdo a la guía

6

Se instruyó al Director de Egresos para que procediera a formular el Proyecto de Programa Operativo Anual después de revisada la guía

7

Se realizó el seguimiento de la formulación del proyecto e informó al Tesorero Municipal del avance

8

Se reunió el Subtesorero con el Director de Egresos para realizar la primera revisión una vez formulado el proyecto

9

Se determinaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar resultado de la primera revisión del Proyecto de Programa Operativo Anual e instruyó al Director de Egresos para que los realizara

10

Se recibió el proyecto corregido y turnó al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el Director de Egresos

11

Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del proyecto



Subtesorería

68


Hoja 2 de 2




12

Se recibió la instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen después de realizada la revisión final

13

Se elaboró la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual y turnó al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación

14





Subtesorería

69

Apoyo en la Coordinación y Seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta

Pública

70

Ente Público 05

Hoja No. 1 de 5

Macroproceso 02

Subproceso 01



Procedimiento P05


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública



Auxiliar en la coordinación y llevar el seguimiento de la integración de los informes trimestrales y de la cuenta pública a fin de que se realice en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales aplicables


A la Subtesorería

III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública desarrollados por la Subtesorería

IV. DEFINICIONES

CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorero Municipal DE: Director de Egresos ISAF: Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización ITYCP: Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley General de Contabilidad Gubernamental - Ley de Contabilidad Gubernamental del Estado de Sonora - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS

1. Los Informes trimestrales y la Cuenta Pública deberán elaborase de acuerdo a la guía emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización, la cual deberá ser revisada previamente para determinar los aspectos a considerar 2. Los informes de seguimiento sobre el avance de la integración de los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública, en su caso, deberán elaborarse en tarjetas informativas 3. La presentaciones que en cada caso se elabore para la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública deberán contener los aspectos más relevantes

VII. PRODUCTOS

1. Tarjeta informativa de avance de la integración de los Informes trimestrales 2. Tarjeta informativa de avance de la integración de la Cuenta Pública 3. Presentación de los Informes Trimestrales 4. Presentación de la Cuenta Pública


71

Ente Público 05

Hoja No. 2 de 5

Macroproceso 02

Subproceso 01



Procedimiento P05




VIII. CLIENTE(S)


IX. INDICADORES

Nº de tarjetas informativas entregadas/Total de tarjetas informativas elaboradas Nº de presentaciones de los informes trimestrales entregadas/Total de presentaciones de los informes trimestrales elaboradas Nº de presentaciones de la cuenta pública entregadas/Total de presentaciones de la cuenta pública elaboradas


No aplica

XI. ANEXOS

05-02STE-P05-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento


Subtesorero - Recibir del Tesorero Municipal copias de las guías correspondientes e instrucción para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso - Convocar y reunirse con el Director de Egresos para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta pública, así como indicar al mismo los aspectos a considerar en dicha integración en cada caso de acuerdo a la guía correspondiente - Instruir al Director de Egresos para que proceda a integrar los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública, en su caso, así como dar seguimiento a dicha integración e informar al Tesorero Municipal del avance - Reunirse con el Director de Egresos para realizar primera revisión de la integración de los Informes Trimestrales y de la cuenta pública, en su caso, así como determinar los cambios y correcciones a realizar derivados de esta revisión e instruir al Director de Egresos para que los realice - Recibir los Informes trimestrales y Cuenta Pública corregidos, en su caso, así como reunirse con éste y el Director de Egresos para última revisión en cada caso


72

Ente Público 05

Hoja No. 3 de 5

Macroproceso 02

Subproceso 01



Procedimiento P05




- Recibir instrucción del Tesorero Municipal para elaborar las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la cuenta Pública, en su caso, elaborar la mismas y turnar al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación, así como realizar los cambios y correcciones a que haya lugar en cada caso



Subtesorero 1.Recepción de copias de la guía para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

1.1.Recibe del Tesorero Municipal copias de las guías correspondientes para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, emitidas por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización

2.Recepción de instrucción para apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes trimestrales y de la Cuenta Pública

2.1.Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la integración de los Informes trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso

3.Revisión de guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

3.1. Convoca a Director de Egresos a reuniones para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

Memorándum de reunión para revisar guía para integrar informes trimestrales Memorándum de reunión para revisar guía para integrar cuenta pública


73

Ente Público 05

Hoja No. 4 de 5

Macroproceso 02

Subproceso 01



Procedimiento P05




Subtesorero

3.2. Lleva a cabo reuniones con Director de Egresos para revisar, en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

3.3. Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso

4.Integación y seguimiento de la integración de los Informes trimestrales y de la Cuenta Pública

“Después de revisadas la guías"

4.1. Instruye al Director de Egresos para que proceda a integrar los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública, en su caso

4.2. Realiza seguimiento de la formulación de la integración en cada caso e informa al Tesorero Municipal del avance correspondiente

Tarjeta informativa de avance de la integración de los informes trimestrales Tarjeta informativa de avance de la integración de la cuenta pública

5.Primera revisión de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

“Una vez integrados los Informes Trimestrales y

la Cuenta Pública”

5.1.Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión en cada caso


74

Ente Público 05

Hoja No. 4 de 5

Macroproceso 02

Subproceso 01



Procedimiento P05




Subtesorero

5.2. Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, e instruye al Director de Egresos para que los realice



5.3. Recibe los informes trimestrales y la cuenta pública corregidos, en su caso, y turna al Tesorero Municipal para última revisión

6. Revisión final de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

6.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso

“Después de realizadas las revisiones finales ”

7. Elaboración de la presentación de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

7.1.Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen correspondiente


75

Ente Público

05 Hoja No. 4 de 5

Macroproceso 02

Subproceso 01



Procedimiento P05




Subtesorero

7.2.Elabora las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación correspondiente

Presentación en Power Point de los informes trimestrales Presentación en Power Point de la cuenta pública

7.3.Realiza a las presentaciones los cambios y correcciones a que haya lugar en cada caso y turna al Tesorero Municipal






Tesorero Municipal


76


77


Hoja 1 de 1



No.

Registro Tipo de




1

Memorándum de reunión para revisar guía para integrar los informes trimestrales


Subtesorero 1 año


2

Memorándum de reunión para revisar guía para integrar la cuenta pública


Subtesorero 1 año


3

Tarjeta informativa de avance de la integración de los informes trimestrales


Subtesorero 1 año


4

Tarjeta informativa de avance de la integración de la cuenta pública


Subtesorero 1 año


5

Presentación en Power Point de los informes trimestrales



6

Presentación en Power Point de la luenta pública






Subtesorería

78

Diagrama de Flujo

79

Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes

Trimestrales y de la Cuenta Pública 1

80

Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes

Trimestrales y de la Cuenta Pública 2

81


82


Hoja 1 de 2




Se recibieron del Tesorero Municipal las copias de las guías correspondientes para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, emitidas por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización

2

Se recibió del Tesorero Municipal la instrucción para apoyar en la coordinación y llevar el seguimiento de la integración de los Informes trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso

3

Se convocó al Director de Egresos a reuniones para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

4

Se levaron a cabo las reuniones con el Director de Egresos para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública

5

Se indicaron al Director de Egresos los aspectos a considerar en la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso

6

Se instruyó al Director de Egresos para que procediera a integrar los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública, en su caso, después de revisadas la guías

7

Se realizó el seguimiento de la formulación de la integración en cada caso e informó al Tesorero Municipal del avance correspondiente

8

Se reunió el Subtesorero con el Director de Egresos para realizar la primera revisión en cada caso una vez integrados los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública

9

Se determinaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar resultado de la primera revisión de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, e instruyó al Director de Egresos para que los realizara

10

Se recibieron los informes trimestrales y la cuenta pública corregidos, en su caso, y turnaron al Tesorero Municipal para última revisión



Subtesorería

83


Hoja 2 de 2




11

Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para la revisión final de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso

12

Se recibieron las instrucciones el Tesorero Municipal para elaborar las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen correspondiente después de realizadas las revisiones finales

13

Se elaboraron las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, y turnaron al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación correspondiente

14

Se realizaron a las presentaciones los cambios y correcciones a que hubiere lugar en cada caso y turnaron al Tesorero Municipal




Subtesorería

84

Bibliografía

85

Bibliografía

Ley d Gobierno y Administración Municipal. Boletín Oficial del Gobierno

del Estado Edición Nº 31 de fecha 15 de octubre de 2001.

Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora. Boletín Oficial del Gobierno del Estado N° 6 de fecha 18 de julio de 2002.

Guía para la Elaboración del Manual de Procedimientos. Secretaría de la Contraloría General del Gobierno del Estado de Sonora, 2013.

AGOSTO DE 2015

Manual de Procedimientos

Subtesorería

Presentó Validó Aprobó

C.P. Gastón Alonso Villaseñor Lozano

Tesorero Municipal

Lic. Héctor Hernández García

Titular del Órgano de Control y Evaluación Gubernamental

El Ayuntamiento de Guaymas en sesión celebrada el día 14 de agosto de 2014

Lic. Otto Guillermo Claussen Iberri

Presidente Municipal

Manual de Procedimientos

Subtesorería

Índice

I. Introducción 1 II. Objetivo del Manual 3 III. Red de Procesos 5 IV. Lista Maestra 8 V. Presentación de los Procedimientos 11

Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 12

Inventario de registro 18

Diagrama de flujo 20

Verificación de la ejecución del procedimiento 23

Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto 26




Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos 41




Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual 55


Diagrama de flujo . 63


Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública 69



Verificación de la ejecución del procedimiento 81 Bibliografía 84

Fecha de

elaboraciónHojas

10/11/2014 1/2

No Macroproceso No. de revisión Código de la Red

01 Planeación 00 05-RP-02STE/REV.00

02 Control y evaluación

03 Ingresos

04 Egresos

05 Catastro

06 Ejecución fiscal

07 Gestión administrativa

FACULTADNº. MACRO

PROCESONo. SUBPROCESO TIPO PR. RESPONSABLE PRODUCTO INDICADOR No. PROCEDIMIENTO PRODUCTO CLIENTE INDICADOR No. PROYECTOS PRODUCTO INDICADOR

A 03 01

Formulación de la Ley

de Ingresos y

Presupuesto de

Ingresos

Alta

dirección1 Subtesorero

Apoyo y

segumiento de la

formulación de ley

de ingresos y de

presupuesto

ingresos para su

garantizar su

entrega en los

términos legales

N° de proyectos de leyes

de ingresos apoyados/Total

de proyectos de leyes de

ingresos elaborados

N° de proyectos de

presupuestos de ingresos

apoyados/Total de

proyectos de presupuestos

de ingresos elaborados

2

Apoyo en la

coordinación y

seguimiento de la

formulación de los

Proyectos de Ley de

Ingresos y

Presupuesto de

Ingresos

Tarjeta informativa

de avance de la

formulación de los

Proyectos de Ley

de Ingresos y

Presupuesro de

Ingresos

Presentación de

los Proyectos de

Ley de Ingresos y

Presupuesto de

Tesorero

Municipal

Comisión de

Hacienda,

Patrimonio y

Cuenta Pública

Nº de tarjetas informativas

entregadas/Total de tarjetas

informatrivas elaboradas

Nº de presentaciones de

proyectos de ley de ingresos

y presupuesto de ingresos

entregadas/Total de

presentaciones de

proyectos de ley de ingresos

y presupuesto de ingresos

elaboradas

B 04 01

Formulación del

Presupuesto de

Egresos

Alta

dirección1 Sbtesorero

Documentos para

la formulación del

presupuesto de

egresos

N° de documentos para la

formulación del

presupuesto de egresos

coordinados/Total de

documentos para la

formulación del

presupuesto de egresos

elaborados

1

Coordinación de la

elaboración de los

lineamientos y

políticas de gasto,

techos financieros y

clasificadores de

actividades públicas

municipales y por

objeto del gasto

Lineamientos y

políticas de gasto

Techos financieros

Clasificador de

actividades

públicas

municipales

Clasificador por

objeto del gasto

Presentación de

paquete de

lineamientos,

políticas, techos y

clasificadores

Tesorero

Municipal

Comisión de

Hacienda,

Patrimonio y

Cuenta Pública

Nº de lineamientos y

políticas de gasto

presentados/Total de

lineamientos y políticas de

gasto coordinados

Nº de techos financieros

presentados/Total de techos

financieros coordinados

Nº de clasificadores de


municipales


clasificadores de


municipales coordinados

Nº de clasificadores por

objeto del gasto


clasificadores por objeto del

gasto coordinados Nº de

presentaciones de paquete

de lineamientos, políticas,

techos y clasificadores

entregadas/Total de

presentaciones de paquete

de lineamientos, políticas,

techos y clasificadores

elaboradas

A Ingresos 1 Alta

B 2 Normal

C

3 Baja

D

E

F

G

H

F

PR. Prioridad

Información

CATALOGO DE FACULTADES PRIORIDAD

Egresos

Contabilidad y control

del ejercicio

presupuestal

Clave de la Unidad Administrativa

02STE

Auditoría interna

Ejecución fiscal

Catastro

Planeación y

programación

Administración y

evaluación

RED DE PROCESOS Tesorería Municipal

Subtesorería

Fecha de

elaboraciónHojas

10/11/2014 2/2

No Macroproceso No. de revisión Código de la Red

01 Planeación 00 05-RP-02STE/REV.00

02 Control y evaluación

03 Ingresos

04 Egresos

05 Catastro

06 Ejecución fiscal

07 Gestión administrativa

FACULTADNº. MACRO

PROCESONo. SUBPROCESO TIPO PR. RESPONSABLE PRODUCTO INDICADOR No. PROCEDIMIENTO PRODUCTO CLIENTE INDICADOR No. PROYECTOS PRODUCTO INDICADOR

B 04 01

Formulación del

Presupesto de

Egresos

Alta


Apoyo y

seguimiento de la

formulación del

proyecto de

presupuesto de

egresos para

garantizar su

entrega en los

términos legales

N° de proyectos de

presupuestos de egresos

apoyados/Total de

proyectos de presupuestos

de egresos elaborados

3

Apoyo en la coordinación

y seguimiento de la

formulación del Proyecto

de Presupuesto de

Egresos

Tarjeta informativa

de avance de la

formulación del

Proyecto de

Presupuesto de

Egresos

Presentación del

Proyecto de

Presupuesto de

Egresos

Tesorero

Municipal

Comisión de

Hacienda,

Patrimonio y

Cuenta Pública



informativas elaboradas

Nº de presentaciones del

proyecto de presupuesto de

egresos entregadas/Total de

presentaciones del proyecto

de presupuesto de egresos

elaboradas

G 01 02 ProgramaciónAlta


Apoyo y

seguimiento de la

formulación del

proyecto de

programa

operativo anula

para garantizar su

entrega en los

términos legales

Nº de programas

operativos anuales

apoyados/Total de

programas operativos

anuales elaborados

4

Apoyo en la coordinación

y seguimiento de la

formulación del proyecto

de Programa Operativo

Anual

Tarjeta informativa

de avance de la

formulación del

Proyecto de

Programa

Operativo Anual

Presentación del

Proyecto de

Programa

Operativo Anual

Tesorero

Municipal

Comisión de

Hacienda,

Patrimonio y

Cuenta Pública




Nº de presentaciones del

proyecto de programa

opeativo anual

entregadas/Total de

presentaciones del proyecto

de programa operativo anual

elaboradas

C 02 01 ControlAlta

Dirección1 Subtesorero

Estados financieros y

cuenta pública para el

control del ejercicio

presupuestal

N° de estados financieros

apoyados/Total de estadoss

financieros integrados N° de

cuentas públicas apoyadas/Total de

cuentas públicas integradas

5

Apoyo en la coordinación y

seguimiento de la integración de

los Informes Trimestrales y de la

Cuenta Pública

Tarjeta informativa

de avance de la

integración de los

informes

trimestrales

Tarjeta informativa

de avance de la

integración de la

cuenta pública

Presentación de los

informes

trimestrales

Presentación de la

cuenta pública

Tesorero

Municipal

Comisión de

Hacienda,

Patrimonio y

Cuenta Pública




Nº de presentaciones de los

informes trimestrales

entregadas/Total de

presentaciones de los

informes trimestrales

elaboradas

Nº de presentaciones de la

cuenta pública

entregadas/Total de

presentaciones de la cuenta

pública elaboradas

Elaboró: Validó

Clave de la Unidad Administrativa

02STE

Sutesorero

Subtesorero

Tesorero Municipal

Revisó

C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano

RED DE PROCESOS Tesorería Municipal

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