Diagnostico MIPYME Honduras Final - cderegion12.hn · ENTORNO DE LA MIPYME Y EL PAPEL DE LA SIC ......

DIAGNÓSTICOSECTORIALDE LA MIPYMENO AGRÍCOLAEN HONDURAS

Enero 2013

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DIAGNÓSTICO SECTORIALDE LA MIPYMENO AGRÍCOLAEN HONDURAS

Enero 2013

Proyecto BID - SIC

Diagnóstico Sectorial de la MIPYME en Hondurasii Di

Diagnóstico Sectorial de la MIPYME No Agrícola en Honduras.

Enero 2013.

Autor

Cesar Valenzuela Ph.D.

Colaboración

Irma Romero, M.G.P. Daniela Cruz, M.G.P.

Aportes Especiales

Marco Ramos, Ph.D. Leónidas Rosa Suazo, LL.M.

Diseño y Diagramación

Elmer Moreno

Agradecimientos

Al personal de la Secretaria de Industria y Comercio (Sr. Adonis Lavaire, Sr. Gunther Laínez, Sr.Oscar Narváez, Sr. Rene Salgado): Por el apoyo y conocimientos brindados tanto en la etapa de diseño de la investigación como a lo largo de todo el proceso, así como, su permanente asistencia cuando requerimos el apoyo de otras instituciones públicas como la Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE) y el Instituto Nacional de Estadísticas (INE).Al personal del Banco Interamericano de Desarrollo (principalmente a la Sra. Gladis Morena Gómez): Por el apoyo y aportes relevantes desde la etapa de diseño de la investigación hasta la revisión del informe fi nal.

Al Comité Técnico: Por los aportes relevantes hechos durante todo el proceso de revisión de informes y discusión de resultados.

A la Mesa de Cooperantes: Por los aportes relevantes hechos durante todo el proceso de revisión de informes.

A las Instituciones Financieras y de Servicios de Desarrollo Empresarial que nos brindaron su tiempo y conocimientos.

A los Micro, Pequeños y Medianos Empresarios encuestados.

A la Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE) y al Instituto Nacional de Estadísticas (INE).

iii

INTRODUCCIÓN 1 RESUMEN EJECUTIVO 3 PRESENTACION DEL DIAGNÓSTICO 17

1. OBJETIVOS DE LA CONSULTORIA 19

1.1 Objetivo General (en base a los términos de referencia) 19

1.2 Objetivos específi cos para cumplir el objetivo general 19

2. PRINCIPALES DEFINICIONES CONCEPTUALES 21

3. PRINCIPALES HALLAZGOS DEL DIAGNÓSTICO 23

3.1 CARACTERIZACIÓN DE LA MIPYME EN HONDURAS 23

3.1.1 Principales de Hallazgos de la MIPYME en Honduras 23 3.1.1.1 Características de los Dueños de las MIPYMES 25 3.1.1.2 Información General de la MIPYME 28 3.1.1.3 Nivel de Formalidad de la MIPYME 32 3.1.1.4 Desempeño de la MIPYME 33 3.1.1.5 Acceso a Financiamiento de la MIPYME 34 3.1.1.6 Acceso a Mercado 40 3.1.1.7 Acceso a Servicios de Desarrollo Empresarial 43 3.1.1.8 Tecnología 46 3.1.1.9 Infraestructura 48 3.1.1.10 Inversión y Seguridad 49

3.1.2 Estimación de MIPYMES 53

3.1.3 Información Estadística Asociada a la Estimación de la MIPYME 55

3.2 DIAGNÓSTICO DEL SECTOR FINANCIERO QUE ATIENDE A LA MIPYME DE HONDURAS 59 3.2.1 Evolución Histórica del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras 59 3.2.1.1 Evolución Histórica de la Oferta Financiera para el Sector MIPYME 59 3.2.1.2 Evolución Histórica del Papel de los Organismos Donantes y de la Cooperación Internacional en el Sector de los Servicios Financieros que apoya a la MIPYME 67 3.2.1.3 Evolución Histórica de la Demanda de Servicios Financieros por parte de la MIPYME 71

3.2.2 Diagnóstico Actual del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras 72 3.2.2.1 Instituciones Financieras que Brindan Servicios Financieros al Sector MIPYME 73 3.2.2.2 Mercado MIPYME atendido por el Sector Financiero 76 3.2.2.3 Expectativas de Valor del Sector MIPYME respecto a los Servicios Financieros 80

3.2.3 Tendencia y Perspectiva del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras 81

3.2.4 Clasifi cación de las Instituciones del Sector Financiero especializado que atiende a la MIPYME de Honduras 88

3.2.5 Buenas Prácticas y Lecciones Aprendidas del Sector Financiero que atienden a la MIPYME de Honduras 90

3.2.6 Limitaciones que incide en el Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras 91 3.2.6.1 Limitaciones Inherentes a las instituciones fi nancieras que atienden a la MIPYME 91 3.2.6.2 Limitaciones de las MIPYMES que afectan la oferta de las Instituciones Financieras para atender al sector 93 3.2.6.3 Otras Instituciones vinculadas al Sector MIPYME 93

3.2.7 Productos Financieros Propuestos 94

3.3 DIAGNÓSTICO SOBRE LOS SERVICIOS DE DESARROLLO EMPRESARIAL BRINDADOS AL SECTOR MIPYME EN HONDURAS 96

3.3.1 Evolución Histórica de los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras 96 3.3.1.1 Entidades Gubernamentales 96 3.3.1.2 Entidades Privadas 97

3.3.2 Diagnóstico Actual de los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras 99 3.3.2.1 Instituciones que Brindan Servicios de Desarrollo Empresarial al Sector MIPYME 100 3.3.2.2 El Mercado de las MIPYME para las instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial 102

Indice

ÍNDICE

Diagnóstico Sectorial de la MIPYME en Hondurasiv Di

3.3.2.3 Expectativas de Valor demandadas por la MIPYME respecto a los Servicios de Desarrollo Empresarial 105 3.3.2.4 Las Necesidades de un Centro de Información sobre la MIPYME 106 3.3.2.5 Otras Iniciativas relacionadas a los Servicios de Desarrollo Empresarial enfocadas al sector MIPYME de Honduras 106

3.3.3 Limitaciones que inciden en los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras 108 3.3.3.1 Limitaciones Inherentes a las instituciones de servicios de desarrollo empresarial que atienden a la MIPYME 108 3.3.3.2 Limitaciones propias del Sector MIPYME que limitan al Sector SDE en atenderlo 109

3.3.4 Proceso Recomendado para la Intervención de los SDE 110

3.4 DIAGNÓSTICO DEL MARCO DE POLÍTICAS PÚBLICAS, MARCO REGULATORIO Y LEGAL DEL ENTORNO DE LA MIPYME Y EL PAPEL DE LA SIC COMO ENTE RECTOR DEL SECTOR MIPYME 111

3.4.1 Sobre la Constitución 112

3.4.2 Sobre el Convenio CENPROPYME 112

3.4.3 Sobre el Código de comercio 113

3.4.4 Sobre el Código de trabajo 114

3.4.5 Sobre la Ley MIPYME 114 3.4.5.1 Designación de ente rector del sector MIPYME 115 3.4.5.2 Clasifi caciones de participación y servicios 116 3.4.5.3 Régimen presupuestario 116 3.4.5.4 Programas de apoyo a MIPYME 116 3.4.5.5 Apoyo fi nanciero y otros estímulos a la MIPYME 117

3.4.6 Sobre la Ley de garantías recíprocas 118

3.4.7 Ley de garantías mobiliarias 119

3.4.8 Ley del sector social de la economía y su Reglamento 120

3.4.9 Sobre la Ley OPDF 121

3.4.10 Sobre la Ley de cajas rurales 121

3.4.11 Sobre la Ley del sistema fi nanciero 122

3.4.12 Sobre la Estrategia de la política nacional de fomento y desarrollo de la competitividad de la micro, pequeña y mediana empresa 122

3.4.13 Análisis FODA 123

3.4.14 Papel de la SIC como Ente Rector del Sector MIPYME 125

4. ANÁLISIS GENERAL DEL CONTEXTO QUE AFECTA AL SECTOR MIPYME EN HONDURAS 127

4.1 CONTEXTO EXTERNO 129

4.2 CONTEXTO INTERNO 131

5. BIBLIOGRAFÍA 143

6. ANEXOS 147

6.1 MAPEOS 149 6.1.1 Mapeo de Instituciones especializadas que brindan Servicios Financieros a la MIPYME 149

6.1.2 Mapeo de Instituciones del sector Cooperativista y Bancario que brindan Servicios Financieros a la MIPYME 150

6.1.3 Oferta de Servicios Financieros para el sector MIPYME 154

6.1.4 Mapeo de Instituciones que brindan Servicios de Desarrollo Empresarial a la MIPYME 214 6.1.4.1 Mapeo de los centros afi liados al Instituto de Formación Profesional 215 6.1.4.2 Mapeo de los centros afi liados a CADERH 216

6.1.5 Oferta de Servicios de Desarrollo Empresarial para la MIPYME 217 6.1.5.1 Oferta del INFOP 217 6.1.5.2 Oferta de CONEANFO 220 6.1.5.3 Otras Instituciones que Brindan Servicios de Desarrollo Empresarial 224

6.2 METODOLOGÍA PARA LA RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN 224

6.2.1 UNIDAD DE ANÁLISIS MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 224 6.2.1.1 Defi nición MIPYME utilizada y su origen 224 6.2.1.2 Defi nición de los Dominios del Estudio 226 6.2.1.3 Defi nición del Marco Muestral 226 6.2.1.4 Selección de la Muestra 227 6.2.1.5 Proceso de Recolección 228 6.2.1.6 Análisis de Datos 230

6.2.2 UNIDAD DE ANÁLISIS SERVICIOS FINANCIEROS PARA LA MIPYME 231 6.2.2.1 Diseño de la Investigación 231 6.2.2.2 Investigación de Campo 232 6.2.2.2.1 Investigación Cualitativa 232 6.2.2.2.2 Investigación Cuantitativa 232

6.2.3 UNIDAD DE ANÁLISIS SERVICIOS DE DESARROLLO EMPRESARIAL PARA LA MIPYME 234 6.2.3.1 Diseño de la Investigación 234

v

6.2.3.2 Investigación de Campo 235 6.2.3.2.1 Investigación Cualitativa 235 6.2.3.2.2 Investigación Cuantitativa 236

INDICE DE TABLAS

Tabla 1: Población Total de MIPYME por tamaño de la empresa y por sexo del dueño o socio principal 24Tabla 2: Población de MIPYME desglosada por tamaño de la empresa y sexo del dueño o socio principal 24Tabla 3: Edad, Nacionalidad, Nivel Educativo 25Tabla 4: Migración, Actividad Económica antes de tener el negocio, Emprendimiento 26Tabla 5: Recepción de Remesas, Importancia del Ingreso, Previsión Social 27Tabla 6: Años de existencia, Lugar de funcionamiento, Propiedad del negocio 28Tabla 7: Años de existencia, Lugar de funcionamiento, Propiedad del negocio por zona geográfi ca 29Tabla 8: Estructura Organizacional, Formación profesional de empleados y nivel de conocimiento del idioma inglés 30Tabla 9: Empleo generado por la MIPYME 30Tabla 10: Efecto en el empleo generado por las MIPYMES de los acontecimientos económicos y políticos sucedidos en Honduras en el año 2009 31Tabla 11: Efecto en las ventas de las MIPYMES como resultado de los acontecimientos económicos y políticos sucedidos en Honduras en el año 2009 32Tabla 12: Nivel de Formalidad de la MIPYME 32Tabla 13: Nivel de Formalidad por zona geográfi ca 33Tabla 14: Ventas, Rentabilidad, y Activos del Negocio 33Tabla 15: Negocios que han tenido crédito, oferta de instituciones fi nancieras, préstamos vigentes 35Tabla 16: Negocios que han tenido crédito, oferta de instituciones fi nancieras, préstamos vigentes por zona geográfi ca 36Tabla 17: Ahorros, Uso de otros productos fi nancieros 37Tabla 18: Fuentes de fi nanciamiento principales y Monto promedio 38Tabla 19: Fuentes de fi nanciamiento principales por zona geográfi ca 39Tabla 20: Negocios que no han tenido crédito, oferta de instituciones fi nancieras, forma de fi nanciamiento 39Tabla 21: Compradores en General y lugar de venta de sus productos y/o servicios 40Tabla 22: Forma de obtención de compradores específi cos, satisfacción con contratos 41Tabla 23: Proveedores en generala 42Tabla 24: Promoción en medios 42Tabla 25: Exportaciones 43Tabla 26: Negocios que han recibido Servicios de Desarrollo Empresarial 43Tabla 27: Negocios que no han recibido Servicios de Desarrollo Empresarial 44Tabla 28: Demandas de Servicios de Desarrollo Empresarial 45Tabla 29: Efecto en las ventas de los MIPYMES como resultado de los acontecimientos económicos y políticos sucedidos en Honduras en el año 2009 45

Tabla 30: Uso de Telefonía Fija y Celular para realizar gestiones del negocio 46Tabla 31: Uso de computadoras y programas de facturación, contabilidad, etc. 47Tabla 32: Uso de tecnología fi nanciera 48Tabla 33: Energía eléctrica y tipo de contador que posee 48Tabla 34: Energía eléctrica y tipo de contador que posee por zona geográfi ca 49Tabla 35: Problemática en el tema de seguridad (delincuencia) 50Tabla 36: Seguridad Jurídica y Clima de Inversión 51Tabla 37: Consumo de Energía Eléctrica en kWh 53Tabla 38: Estimación de la Población MIPYME a Nivel Nacional 54Tabla 39: Porcentaje de Subcobertura para MIPE 55Tabla 40: Cuentas Propias distribuido por Ocupación Laboral 56Tabla 41: Categorías de Cuenta Propia que cumplen las características de un microempresario 57Tabla 42: Categorías de Cuenta Propias distribuidos por rama actividad 57Tabla 43: Cuentas Propias depurados según la ocupación principal similar a las características de una MIPYME 58Tabla 44: Descripción del factor de Riesgo del micro y pequeño empresario 61Tabla 45: Descripción del factor de Rentabilidad de la Instituciones Financieras 62Tabla 46: Resumen de las OPD regularizadas 63Tabla 47 Programas Ejecutados Actualmente por Donantes en Honduras 69Tabla 48: Instituciones Financieras que atienden al Sector MIPYME 73Tabla 49: Resumen de las principales características de la oferta de servicios fi nancieros para el sector MIPYME 76Tabla 50: Indicadores de desempeño de bancos de micro crédito 82Tabla 51: Indicadores de desempeño de Sociedades Financieras 84Tabla 52: Indicadores de Desempeño de las organizaciones privadas de desarrollo 85Tabla 53: Clasifi cación de las instituciones fi nancieras que atienden a la MIPYME en Honduras según total de activos, cartera de préstamos y número de clientes activos 89Tabla 54: Limitaciones inherentes a las Instituciones Financieras que atienden a la MIPYME 91Tabla 55: Registros promedios en central de riesgos según tipo de cliente 94Tabla 56: Características de los Principales Productos Financieros Propuestos 95Tabla 57: Instituciones de SDE que atienden al Sector MIPYME 100Tabla 58: Centros Afi liados a CADERH de acuerno a su nivel de calidad 104Tabla 59: Análisis FODA del Marco Regulatorio 123Tabla 60: Resumen de las funciones de la SIC y algunas entidades relacionadas 125Tabla 61: Efecto de la Crisis Económica del año 2009 en la generación de empleo de las MIPYMES 135Tabla 62 Efecto de la Crisis Política del año 2009 en la generación de empleo de las MIPYMES 136Tabla 63: Efecto en las ventas de los MIPYMES como resultado de los acontecimientos económicos y políticos sucedidos en Honduras en el año 2009 136

Diagnóstico Sectorial de la MIPYME en Hondurasvi Di

Tabla 64: Errores muéstrales por dominio 231Tabla 65: Listado de informantes clave del sector fi nanciero de Honduras 233Tabla 66: Listado de cifras históricas utilizadas del sector fi nanciero de Honduras 233Tabla 67: Listado de informantes clave del sector SDE de Honduras 235

INDICE DE ILUSTRACIONES

Ilustración 1: Determinantes de la Oferta de Servicios Financieros y sus componentes 61Ilustración 2: Distribución Geográfi ca de a Oferta Financiera para el Sector MIPYME en Honduras 75Ilustración 3: Entrega de los Servicios Financieros realizada por las Instituciones especializadas 78Ilustración 4: Distribución Geográfi ca de a Oferta de Servicios de Desarrollo Empresarial para el Sector MIPYME en Honduras 101Ilustración 5: Los SBDC en la vida de una Empresa 107Ilustración 6: Ilustración de la estrategia de recolección de encuestas 229

INDICE DE GRÁFICOS

Gráfi co 1: Árbol de clasifi cación mostrando variable dependiente y variables independientes 51Gráfi co 2: Árbol de clasifi cación mostrando los resultados de la clasifi cación entre la variable dependiente y las variables independientes 52Gráfi co 3: Cartera en Riesgo Mayor a 30 días Instituciones Reguladas VS No Reguladas 64Gráfi co 4: Préstamo promedio en dólares de las instituciones microfi nancieras reguladas vs instituciones no reguladas 64

Gráfi co 5: Escala de Satisfacción de las Condiciones Crediticias Ofertadas en Relación a las Demandadas por la MIPYME 72Gráfi co 6: Distribución de Clientes por Departamento atendido por el Sector Financiero Especializado para la MIPYME 77Gráfi co 7: Clientes MIPYME atendidos por el Sector Financiero 77Gráfi co 8: Clientes MIPYME y su participación en las Carteras de las Instituciones del Sector Financiero 78Gráfi co 9: Evolución de crecimiento de los Activos 85Gráfi co 10: Crecimiento de la Cartera de Préstamos 86Gráfi co 11: Crecimiento del número de clientes 86Gráfi co 12: Evolución de los porcentajes de morosidad y su cobertura en reservas para protección de la cartera 86Gráfi co 13: Evolución del crecimiento de los depósitos 87Gráfi co 14: Tendencia de los indicadores ROA y ROE 87Gráfi co 15: Funcionamiento de la entrega de servicios SDE a la MIPYME 99Gráfi co 16: Funcionamiento de la entrega de servicios SDE a la MIPYME 105Gráfi co 17: Procesos Recomendados para la Intervención de los Servicios de Desarrollo Empresarial 110Gráfi co 18: Contextos y Coyunturas que afectan la MIPYME en Honduras 127Gráfi co 19: Contextos que Afectan al Sector MIPYME en Honduras 128Gráfi co 20: La Crisis Económica Externa y su incidencia en la MIPYME 129Gráfi co 21: Efecto de la Crisis Económica Externa sobre el Contexto Interno y la MIPYME 130Gráfi co 22: Crecimiento del PIB porcentaje anual Mundial en Comparación a Honduras, Unión Europea y Estados Unidos 131Gráfi co23: Comportamiento histórico de indicadores económicos en Honduras 132Gráfi co24: Comportamiento del PBI real de Honduras. 133Gráfi co25: Modelos de Regresión de la Proyección del PIB, IPC, Tasa de Interés Activa y Tasa de Cambio de Honduras 134Gráfi co 26: Índice Mensual de Actividad Económica 135Gráfi co 27: Coyunturas que Afectan al Sector MIPYME en Honduras 137

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El presente diagnóstico es el resultado esperado de la consultoría denominada “Diagnóstico Sectorial de la MIPYME No Agrícola en Honduras” requerida por la Secretaria de Industria y Comercio a través de la Subsecretaría MIPYME- SSE. Dicha consultoría surge como parte del Programa de Apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa, así como, de la cooperación técnica no reembolsable que ha brindado el Fondo de Operaciones del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) al Gobierno de Honduras.

El presente diagnóstico tiene como antecedentes principales, a nivel del alcance y contenido, los siguientes estudios: El “Estudio de la Pequeña y Micro Empresa No Agrícola en Honduras” realizado por Economía, Sociedad, Ambiente Consultores (ESA Consultores) en el año de 1996 y el “Estudio de Micro y Pequeña Empresa no agrícola en Honduras” realizado por Consultoría Interdisciplinaria en Desarrollo (CID/Gallup) en el año 2000.

El diseño de estrategias sectoriales y la elaboración de políticas públicas que promuevan el fomento de competitividad en la MIPYME, requieren como condición necesaria la existencia de un diagnóstico de caracterización del sector que sea válido y confi able, que brinde la información necesaria y sufi ciente a fi n de que sobre esta misma, se puedan diseñar las estrategias y políticas públicas que se consideren pertinentes para el logro de los objetivos planteados para el sector MIPYME.

El presente diagnostico tiene como propósito proveer de información valida, confi able, oportuna y sufi ciente sobre el sector MIPYME hondureño a nivel nacional.

Dicha información ha sido recolectada a través de información primaria proveniente de encuestas realizadas a MIPYMES y de entrevistas a profundidad realizadas con actores clave vinculados a dicho sector como son: funcionarios de instituciones que brindan servicios fi nancieros y servicios de desarrollo empresarial al sector MIPYME, funcionarios de gobierno, entes reguladores, miembros de la cooperación internacional, entre otros. Así mismo, se recolecto información secundaria a partir de encuestas de hogares, información fi nanciera de instituciones, otras investigaciones realizadas en el sector, entre otras.

La información sobre el sector MIPYME contenido en este diagnóstico describe y explica las principales características del sector y sus interrelaciones con el contexto nacional e internacional. Así mismo, describe el estatus actual y la evolución en el tiempo de los servicios fi nancieros y los servicios de desarrollo empresarial que atienden al sector. Todo esto enmarcado en el contexto económico y jurídico propio del sector.

El diagnóstico sobre el sector MIPYME describe y explica factores como: las características de dueño, el número de empleos que estos negocios generan, las ventas anuales, los activos que poseen, el acceso a servicios fi nancieros, de mercado y de desarrollo empresarial, el uso de tecnologías, las perspectivas de inversión, entre otros. En el diagnóstico la MIPYME es entendida como aquella unidad económica que mayoritariamente posee al menos un empleado permanente a tiempo completo y con sueldo, y que la MIPYME es la fuente de ingreso principal de los hogares de sus propietarios. La información contenida en

INTRODUCCIÓN

Introducción

2 Diagnóstico Sectorial de la MIPYME en Honduras

este diagnóstico NO se refi ere mayoritaria-mente a lo que el Instituto Nacional de Estadística (INE) identifi ca en su Encuesta Permanente de Hogares como cuenta propia, ya que las cuentas propias solo representan el 13% del total de la muestra de este diagnóstico. Adicionalmente, dentro de la categoría de cuenta propia en el INE, solo un porcentaje menor al 40% pueden ser considerados MIPYME de acuerdo a las características del sector.

La información del sector MIPYME es presentada en tres segmentos micro, pequeña y mediana empresa y adicionalmente se realizó una segmentación por sexo del dueño, a fi n de determinar las diferencias y similitudes que existen en cada uno de estos segmentos respecto a las variables del diagnóstico. La segmentación realizada en base al sexo de los dueños y dueñas de las

MIPYMEs, tiene el propósito de destacar la importante participación de la mujer dentro de la MIPYME hondureña y visibilizar su rol en la misma. En esta línea de igualdad de género queremos realizar la acción afi rmativa de equidad de aclarar que a lo largo del documento el uso de sujetos (dueños, socios, microempresarios empleados, etc.) se deben interpretar en masculino y femenino, por ejemplo: el uso del sujeto “dueños” deberá entenderse como “dueños y dueñas”.

La información contenida en este diagnóstico se complementa con un anexo estadístico en el que se detallan variables que no están incluidos al cuerpo del diagnóstico pero que revisten importancia en el presente diagnóstico. Adicionalmente se adjunta los datos de todas las MIPYMES que fueron encuestadas para la realización del presente diagnóstico.

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El Gobierno de la República de Honduras y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) formalizaron el 15 de Febrero de 2007, el convenio de cooperación Técnica No Reembolsable No. ATN/SF-10116-HO, para sentar las bases de un programa de desarrollo integral denominado “Programa de Apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa”. El Programa es fi nanciado por el Fondo de Operaciones Especiales del BID y es ejecutado por la Secretaría de Industria en Comercio (SIC). La unidad técnica y ejecutora dentro de la SIC es la Subsecretaría de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa, por medio de la Dirección de Fomento de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (DIFOMIPYME).

El objetivo general de este Programa es contribuir a desarrollar una política pública integradora para la micro, pequeña y mediana empresa (MIPYME) en Honduras, así como implementar las acciones conducentes para su implementación práctica. Este objetivo parte de una problemática enfrentada al momento de generar estrategias de fortalecimiento de la productividad y competitividad del segmento MIPYME porque se carece de una caracterización de la MIPYME con información estadística actualizada, y porque existe una limitada coordinación y articulación interinstitucional entre entidades que brinden servicios de desarrollo empresarial, servicios de acceso a mercado, y servicios fi nancieros.

El presente documento es el resultado del diagnóstico de la situación de la MIPYME a

partir de información primaria conteniendo una estimación del número de MIPYMES a nivel nacional y su caracterización por segmento micro, pequeña y mediana empresa, así como de vendedores ambulantes; un diagnóstico del sector fi nanciero que atiende a la MIPYME; un diagnóstico del sector que brinda servicios de desarrollo empresarial y un diagnóstico del marco de políticas públicas, marco regulatorio y legal del entorno de la MIPYME. Adicionalmente se brinda un mapeo de las instituciones que brindan servicios fi nancieros y servicios de desarrollo empresarial a la MIPYME.

Caracterización de la MIPYME

La Caracterización de la MIPYME de Honduras tiene como propósito dar a conocer las principales características de los negocios como son las características de sus dueños, el sector productivo al que pertenecen, el número de empleos que estos negocios generan, las ventas anuales, los activos que poseen, el acceso a servicios fi nancieros, de mercado y de desarrollo empresarial, el uso de tecnologías, las perspectivas de inversión, la problemática de seguridad que han vivido, entre otros. La caracterización presentada a continuación se basa en el análisis de 1,280 encuestas. Los dominios principales sobre los cuales se pronuncian los resultados son: MIPYME (Micro, Pequeña, Mediana Empresa, Vendedores Ambulantes); Sexo del Dueño o Socio Principal (Masculino y Femenino); Zona Geográfi ca (Tegucigalpa, San Pedro Sula, Resto Urbano y Rural).

El dominio MIPYME fue clasifi cado en cuatro segmentos basándose en el análisis de las ventas y el número de empleados de los negocios encuestados. Los segmentos son:

RESUMEN EJECUTIVO

L C i ió d l MIPYME d

Resumen Ejecutivo

En Honduras existen 590,437 MIPYMES* que generan

1,167,780 empleos directos **

* incluyendo trabajadores por cuenta propia.** incluyendo autoempleos de los trabajadores por cuenta propia.* incluyendo trabajadores por cuenta propia.** i l d l d l b j d i


La defi nición MIPYME utilizada en el presente documento tiene su origen en la defi nición empleada por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE) basada en el Directorio de Establecimientos Económicos que realiza. La utilización de dicha defi nición es con el propósito de poder brindar con el presente estudio cifras que puedan ser comparables con estudios futuros que pudiera realizar en el sector el INE, permitiendo de esta manera que los resultados del presente estudio puedan seguirse vinculando con las nuevas cifras que el INE investigue sobre la MIPYME. Lo anterior resulta indispensable considerando las limitadas oportunidades de realizar el diagnóstico de la MIPYME en Honduras de forma periódica, por lo que resulta de utilidad que las cifras del presente estudio se mantengan en iguales unidades de comparación que las utilizadas por el INE. Conforme a los hallazgos en cifras obtenidos del estudio se ha identifi cado que las defi niciones empleadas por el INE, discriminan adecuadamente los tamaños de las empresas y de acuerdo a la experiencia de ESPIRÁLICA, en cuanto al fi nanciamiento del sector, se corrobora que dicha defi niciones permiten mostrar una mejor apreciación de las características de cada tipo de cliente MIPYME.

a. Características de los dueños o socios principales

La mayoría de los dueños o socios principales de las MIPYME son personas que oscilan en un promedio de edad entre los 45 y 47 años, son hondureños y se identifi ca que son personas que han tenido en promedio 10 años de estudio

formal (secundaria) lo que les permite ser posibles receptores de recibir servicios de desarrollo empresarial, educación fi nanciera, entre otros.

El 43% de dueños o socios principales de MIPYMES anteriormente trabajaron en un negocio similar al que actualmente poseen. El hecho de haber trabajado en un negocio similar se considera la fuente principal del emprendimiento exitoso porque brinda la ventaja de acelerar la curva de aprendizaje del negocio así como la experiencia en el manejo del mismo.

La edad promedio en que un empresario inicia su negocio es entre los 28 y 30 años. Se observa que existe un 1% de dueños o socios con una edad menor a los 20 años lo que indica muy poca actividad de emprendimiento en esa edad. Este aspecto es muy importante para entes que desarrollan programas de emprendimiento, puesto que el perfi l de los emprendedores basado en los hallazgos de esta encuesta, determina que un emprendedor exitoso es una persona que inició su negocio a partir de que trabajó en uno similar y adquirió experiencia, y tiene la madurez para administrar y conocer los riesgos que implica iniciar un negocio.

b. Información general de la MIPYME

Los años de existencia en promedio de las MIPYMES oscilan entre los 11 y 16 años. Entre más años tiene de existencia,

Tamaño de Empresa Rango de Ventas Rango de Empleados

Micro Menor a L 700,000 1 a 4

Pequeña De L 700,000 a L 2,000,000 5 a 10

Mediana Más de L 2,000,000 11 en adelante

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más grande es la empresa en aspectos de acumulación de activos, de experiencia, de conocimiento. La mayoría de las MIPYMES están funcionando en un lugar permanente fuera de la vivienda como tienda, local comercial, taller o kiosko (un 70% la micro empresa, 81% la pequeña empresa y un 86% la mediana empresa). Se identifi ca que existe un 23% de microempresas que funcionan en la vivienda del dueño. Los dueños MIPYME que realizan la función de Gerente General es el 85% a nivel micro, 90% a nivel pequeño y un 89% a nivel medio. Se identifi ca que a mayor tamaño de empresa, más tiende a tener una estructura organizacional completa con un gerente, un administrador y un contador diferentes al dueño.

127,330 MIPYMES generan 577,343 empleos a tiempo completo, con pago y de carácter permanente. El empleo generado por las MIPYMES se vio afectado después que se realizó el incremento al salario mínimo a inicios del 2009. En los resultados se identifi ca que hubo un mayor número de empresas medianas que despidieron personal en comparación con las microempresas (13% micro y 30% mediana empresa). Similar situación ocurrió cuando en el país se vivió la crisis política a fi nales del 2009, hubieron más empresas medianas que tuvieron que recurrir al despido de personal ante la crisis que estaban experimentando (8% micro y 14% mediana empresa). Comparando ambos momentos en el año en que se despidió personal, se identifi ca que el incremento al salario mínimo incidió en más despidos de personal que la crisis política.

La mayoría de las MIPYMES considera que su peor año en ventas, comparando los últimos cinco años fue el 2009, y entre el 70% y 75% de las MIPYMES

considera que el período entre Junio y Diciembre 2009 ha sido el peor momento de sus ventas en los últimos 5 años.

c. Nivel de Formalidad de las MIPYMES

La mayoría de las MIPYMES están constituidas como comerciante individual o como sociedad (72% micro, 89% pequeña y 98% mediana empresa). Se identifi ca que entre más grande el tamaño de empresa hay más probabilidad que esté constituida formalmente. También se identifi ca una diferencia signifi cativa respecto a las microempresas donde el 28% de ellas (26,929) manifi esta no estar constituida bajo ninguna de las formas legales. El Registro Tributario Nacional (RTN) numérico es un documento legal que el 94% y 98% de la pequeña y mediana empresa respectivamente posee y que solo un 70% de la microempresa cuenta con el mismo. Adicionalmente, se observa que a mayor ruralidad del negocio existe una menor formalidad del mismo, donde el 51% de las MIPYMES en zona rural manifestaron no estar constituidas legalmente.

d. Desempeño de las MIPYMES

El monto total de las ventas en el 2011 y el número de empleados se consideran las principales variables que diferencian los tamaños de empresas. El monto promedio de ventas anuales utilizando los estimadores robustos, es de L 265,772 en las microempresas; de L 1,245,930 en las pequeñas empresas; y de L 5,170,284 en las medianas empresas es. El monto total de las ventas en empresas medianas es aproximadamente 4.2 veces al de la pequeña. Igualmente el monto total de las ventas en empresas pequeñas es aproximadamente 4.7 veces el de la

Resumen Ejecutivo


micro. El monto total de las ventas en el 2011 en empresas dirigidas por hombres (L 1,144,346) es aproximadamente el doble a las empresas dirigidas por mujeres (L 564,491). Esto se debe principalmente porque los negocios de las mujeres son signifi cativamente más pequeños que los dirigidos por hombres.El 46% de la micro, 54% de la pequeña y 57% de la mediana empresa, muestran que están operando con ganancias o que sus ingresos les permiten cubrir los costos. Lo anterior puede atribuirse, principalmente. a que estos negocios en promedio tienen de 11 a 16 años de existencia y sus dueños o socios principales igualmente tienen entre 15 y 19 años de experiencia en sus tipos de negocios, lo que les permite manejarlos de una forma efi ciente.

e. Acceso a Financiamiento de la MIPYMES

La información sobre el acceso a fi nanciamiento de la MIPYME se presenta en dos partes basándose en si el negocio ha tenido o no crédito con una institución fi nanciera.

MIPYMES que SI han tenido crédito con una institución fi nanciera

El 53% de la MIPYME han tenido crédito con una institución fi nanciera. Se identifi ca que entre más grande el negocio, más han recurrido a fi nanciamiento. En promedio, 3 instituciones fi nancieras les han hecho un ofrecimiento formal de crédito en los últimos 12 meses lo cual indica que las MIPYMES conviven con una oferta de fi nanciamiento dinámica. Sin embargo, aunque poseen acceso a fi nanciamiento, éste no siempre es en las condiciones demandadas. Las principales brechas en entre la oferta y demanda se encuentran

en la poca oferta de recursos de largo plazo para inversión fi ja. El número identifi cado de préstamos vigentes por cada MIPYME oscila entre 1.3 y 1.5 préstamos simultáneos, lo cual coindice con información secundaria proporcionada por los burós de crédito que indica que la MIPYME generalmente posee entre 1 y 2 créditos.

El 49% de la micro, 65% de la pequeña y 71% de la mediana empresa han tenido crédito con una institución fi nanciera, independientemente de la zona geográfi ca, han tenido crédito con instituciones fi nancieras. Se identifi ca que en las zonas urbanas, las MIPYMES conviven en una oferta de fi nanciamiento muy dinámica que les brinda un acceso a fi nanciamiento relativamente fácil (pocos requisitos para préstamos de capital de trabajo a plazos menores de 36 meses). El acceso se limita si la MIPYME tiene mal record crediticio en las centrales de riesgo). En las zonas rurales se identifi ca que ha habido un menor nivel de oferta de fi nanciamiento (menos instituciones presentes en dichas zonas) y en condiciones más desfavorables (mayores tasas de interés). El verdadero reto para las instituciones fi nancieras que atienden la MIPYME lograr una mayor penetración en las zonas rurales.

Los servicios fi nancieros a las MIPYMES son brindados principalmente por instituciones Bancarias tradicionales y Bancos Especializados en el sector MIPYME , asi como las instituciones microfi nancieras y cooperativas de ahorro y crédito. Se identifi ca que a mayor tamaño de empresa, más tiende a utilizar servicios fi nancieros provistos por los bancos . En el análisis de las fuentes de fi nanciamiento se realizó una diferenciación entre los bancos tradicionales y los bancos enfocados

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en el sector MIPYME como son Banco Popular, Banco Azteca y Banco Procredit. Se observa incluso en el sector de la microempresa una fuerte penetración de bancos tradicionales con un 44% y 65% en micro y pequeña empresa respectivamente. Este resultado indica que en Honduras se está cumpliendo la hipótesis de la microfi nanzas de que los clientes que fueran atendidos por instituciones microfi nancieras eventualmente llegaran a bancarizarse, lo cual debe considerarse un logro importante para el sector microfi nanciero Hondureño. Se identifi ca que aproximadamente un 69% de microempresas ya poseen créditos con instituciones reguladas por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.(Incluye Bancos, Financieras y organizaciones privadas de desarrollo fi nancieras).

MIPYMES que NO han tenido crédito con una institución fi nanciera.

La mayoría de las MIPYMES que no han tenido crédito con una institución fi nanciera manifi estan que si les han realizado una oferta de servicios fi nancieros. Se identifi ca que entre más grande el negocio, más le han hecho ofrecimientos de servicios. En promedio, de 2 a 3 instituciones fi nancieras les han hecho un ofrecimiento formal de crédito en los últimos 12 meses. El medio principal en que las instituciones fi nancieras están ofreciendo sus productos fi nancieros a las MIPYMES que no han tenido crédito es mediante la visita personalizada de empleados. Se identifi ca que aunque las MIPYMES que no han tenido crédito conviven en una oferta de fi nanciamiento dinámica que les brinda acceso a fi nanciamiento, sin embargo estas utilizan los ahorros o utilidades del negocio o las compras al crédito con proveedores para fi nanciar

la mayor parte del capital de trabajo. Lo anterior confi rme que las MIPYMES ubicadas en Tegucigalpa, San Pedro Sula y el resto urbano, poseen una oferta dinámica y permanente de servicios fi nancieros. La brecha sigue estando en el sector rural.

f. Acceso a Mercado de las MIPYMES

La mayoría de las MIPYMES (82%) no poseen un “comprador específi co” de sus productos y/o servicios sino que le venden en su mayoría a personas en general, es decir al consumidor fi nal. Se consideran “compradores específi cos” a los Mayoristas, Gobierno, Exportadores, Otros negocios o empresas más grandes o iguales que le compran a una empresa regularmente y bajo un contrato establecido de compra. Sin embargo, se observa que a medida incrementa el tamaño de la empresa, incrementa el nivel de encadenamiento que posee con compradores (15% micro, 24% pequeña y 39% mediana empresa).

La MIPYME en general vende mayormente sus productos o servicios a nivel local (en el mismo barrio, municipio o ciudad del negocio). Se identifi can adicionalmente pocas empresas que exportan a nivel regional o internacional (1%). Lo anterior está ligado a la baja presencia del sector industrial dentro de la MIPYME, las cuales pertenecen, mayoritariamente, al sector comercial.

La mayoría de las MIPYMES que tienen compradores específi cos los han obtenido ya sea por gestiones propias o que el comprador los contacto directamente. Esto quiere decir que, en la data recolectada en esta investigación, no se identifi có un programa que efectivamente haya promovido el

Resumen Ejecutivo


encadenamiento de estos negocios con compradores. Al mismo tiempo se identifi ca que las MIPYMES que poseen estos encadenamientos se encuentran generalmente muy satisfechas con los tipos de contratos que tienen con sus compradores específi cos. Las principales difi cultades para cumplir con los contratos son los precios competitivos de los productos (39% micro y mediana empresa y 35% la pequeña empresa) y las exigencias de calidad de los productos (27% micro, 28% pequeña y 25% mediana). Estas difi cultades dan pie a realizar intervenciones tendientes a lograr mejoras de procesos productivos, mejoras en compras de insumos, mejoras en los controles de calidad y la efi ciencia.

El 32% de la micro, 33% pequeña y 31% mediana empresa poseen como principal proveedor a las empresas medianas y grandes. Se identifi ca que la tendencia principal de las empresas es a buscar una vinculación ascendente, es decir hacia empresas con mayor tamaño a la que se posee. La mayoría de las MIPYMES han obtenido sus proveedores ya sea por gestiones propias o que el proveedor los contactó directamente. Esto quiere decir, al igual que en el análisis del tema de compradores, que no se logra identifi car un programa que haya intervenido, a nivel masivo, en la promoción de encadenamientos hacia adelante o hacia atrás. Lo anterior no quiere negar la existencia previa o actual de programas que hayan tenido o tengan éxito como integradores de cadenas de valor, pero los mismos no fueron identifi cados por las MIPYMES, posiblemente porque dichos programas tienen coberturas reducidas o focalizadas en determinados grupos o sectores.

El 48% de las microempresas y 31% de la pequeña empresa manifi esta no realizar

promoción en medios. Solo entre un 10% y 13% utilizan hojas volantes, afi ches, posters, y referencias de los clientes. Medios como anuncios en periódicos, revistas, etc.; correos electrónicos masivos; mensajitos por celular; página web; redes sociales; anuncios por radio y televisión menos del 6% son usados por la MIPYME.

g. Acceso a Servicios de Desarrollo Empresarial

La información sobre el acceso a servicios de desarrollo empresarial se presenta en dos partes basándose en si el negocio ha recibido servicios de desarrollo empresarial o no.

MIPYMES que SI han recibido servicios de desarrollo empresarial.

La mayoría de la MIPYME no ha recibido servicios de desarrollo empresarial. Únicamente el (11%) de las mismas han recibido este tipo de servicios al menos una vez en los últimos 10 años.

El 44% de la micro, 37% de la pequeña y 32% de la mediana empresa manifi estan no conocer empresas/instituciones que brinden una oferta de servicios de desarrollo empresarial manifi estan no conocer empresas/instituciones que brinden una oferta de servicios de desarrollo empresarial. El 38% micro, 40% pequeña y 39% de la mediana empresa manifi estan conocer instituciones de SDE mencionan como principal institución al INFOP. El conocimiento de las demás instituciones que prestan servicios de desarrollo empresarial es muy reducido .Esto ocurre generalmente porque los servicios de empresas/instituciones que brindan

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servicios de desarrollo empresarial dependen de la disponibilidad de fondos externos a su empresa para la ejecución de sus proyectos de capacitación, asistencia técnica, etc. y al escasear los mismos, su ofertas se ven reducidas y por ende sus actividades de promoción y de visualización dentro de la MIPYME.

Los medios electrónicos como el internet han sido poco utilizados ya que solo el 2% de la micro, 5% de la pequeña y 6% de la mediana empresa lo han empleado para recibir servicios como capacitaciones. Lo anterior nos lleva a la conclusión de que si una empresa/institución tiene defi nida como estrategia el uso del internet como medio para brindar capacitaciones, deberá identifi car, en primera instancia, las razones del bajo uso y como puede utilizarse de forma efectiva ya que la evidencia empírica de su uso es baja.

MIPYMES que NO han recibido servicios de desarrollo empresarial.

Entre el 6% y 14% de las MIPYMES que no han recibido servicios de desarrollo empresarial manifi estan que tienen pensado solicitar servicios relacionados al mejoramiento de capacidades de venta, mercadeo, de producción, y de enlace con compradores (con nuevos clientes). La falta de tiempo y los gastos de dinero son los principales motivos porque un dueño de una MIPYME no asiste a capacitaciones. Se identifi ca que dado que en las MIPYMES, el 85% a nivel micro, 90% a nivel pequeño y un 89% a nivel medio, los dueños son a su vez los gerentes de las mismas y estos realizan diversas funciones día a día (administrar, vender, cobrar, servicio al cliente, etc), se ven limitados a asistir a capacitaciones por falta de tiempo.

h. Tecnología

El 58% de las MIPYMES utilizan telefonía fi ja para realizar gestiones del negocio y se identifi ca que a mayor tamaño de empresa más es su utilización de dicho servicio. Respecto al uso de telefonía celular, este es utilizado por un 79% de las MIPYES para realizar sus gestiones de negocio.

La utilización de computadoras en los negocios presenta diferencias signifi cativas donde se observa que a mayor tamaño de la empresa mayor es la utilización de las mismas (26% micro, 53% pequeña y 75% mediana). En relación al acceso a Internet, el (65%) de las medianas empresas poseen acceso a dicho servicio dentro de su negocio a diferencia del 45% de las pequeñas empresas y de solamente el 20% de las microempresas.

Las empresas de mayor tamaño tienen un mayor uso de herramientas tecnológicas relacionadas a la computadora como puntos de venta (POS), programas de facturación e inventario, contabilidad, etc. (22%, 20%, 23% pequeña empresa y 45%, 44%, 50% mediana empresa respectivamente). El pago con tarjetas de débito, crédito, por transferencias bancarias, y por cheques es utilizado mayormente por las medianas (54%) y pequeñas empresas (30%) que por las microempresas (12%) . Se identifi ca que la microempresa es la que necesita mayor apoyo tecnológico en comparación con los demás tamaños de empresas.

i. Infraestructura

La mayoría de las MIPYMES poseen un contador de electricidad solo para su negocio (72% micro, 85% pequeña y 94% mediana empresa). Se identifi ca que en las microempresas se tiene un porcentaje

Resumen Ejecutivo


signifi cativo de negocios que comparten la electricidad entre la casa y su negocio (17%). Se identifi ca que la mayoría de los negocios han sido identifi cados por la Empresa Nacional de Energía Eléctrica con “contadores comerciales” (70%, 83%, y 86% respectivamente) indicando la relación que entre más grande y más el tamaño de la empresa , más identifi cado está el tipo de contador de electricidad que posee. Existe un porcentaje signifi cativo de microempresas (20%) que todavía su contador está clasifi cado como “residencial”, esto es mucho más frecuente en la zona rural que en la urbana. Lo anterior resulta en un porcentaje de subcobertura el marco muestral de la ENEE y sin embargo el mismo fue considerado al momento de hacer las estimaciones poblacionales.

j. Inversión y Seguridad

La mayoría de las MIPYMES consideran que el nivel de seguridad de sus empresas (delincuencia) oscila entre inseguro y muy inseguro (entre 52% y 61%). Entre más grande la empresa, mas es la percepción de inseguridad que se tiene. A raíz de ésta percepción, el mayor impacto que ha generado la inseguridad ha sido en el nivel de las inversiones que han tenido que hacer en seguridad. Por ejemplo: el 29% de la micros, 41% pequeñas y 49% de las medianas empresas han invertido en portones y/o balcones para la seguridad de su negocio. Adicionalmente se identifi ca que a mayor tamaño de empresa mayores inversiones se han realizado en el tema de seguridad.

La mayoría de las MIPYMES también consideran que su percepción en relación al tema de seguridad jurídica oscila entre regular y mala (aproximadamente 85%).

El 76% micro, 68% pequeña y 67% mediana empresa consideran que actualmente su negocio se encuentra manteniéndose, es decir, que no crece ni decrece. En relación al momento actual para invertir en su negocio, la percepción entre regular y mala es de aproximadamente es de 56%. Adicionalmente el 60% de las empresas piensan que la situación del país (económica, social, política, etc.) se mantendrá o empeorará el próximo año(2013).

Estimación del número de MIPYMES a nivel nacional

La estimación actual de la población MIPYME, siendo uno de los objetivos principales de este estudio, se realizó con la información obtenida en la Encuesta de Caracterización de la MIPYME sobre el consumo de energía eléctrica por kilovatio hora (kWh) de cada empresa encuestada y con la información del consumo de energía eléctrica proporcionada por la base de datos de los contadores de energía eléctrica de la ENEE. Se determinó un límite inferior y superior de consumo mensual por cada dominio de micro, pequeña y mediana empresa, con un nivel de confi anza del 95%. Se tomó el límite superior como la base sobre el cual se realizaría la inferencia poblacional a la base de datos de la ENEE. Para la micro empresa se identifi có que su consumo mensual de electricidad (límite superior) es de 325.8 kWh al mes; para la pequeña empresa (861 kWh al mes) y mediana empresa (2157 kWh al mes).

Estos factores permitieron identifi car cuantas empresas hay en cada uno de esos segmentos en la base de datos, por lo que estos factores pueden ser de carácter permanente, de manera que le permita al Gobierno de Honduras realizar futuras estimaciones que necesite la Secretaria de Industria y Comercio u otras

M M S a e ac o a

L i ió l d l bl ió

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instituciones, ya que dichas estimaciones se realizaron en base al consumo en kWh para que no se viera afectado por su precio de venta del kWh.

La data recolectada permitió identifi car que los contadores de energía eléctrica del 80% al 90% de los negocios se encuentran correctamente identifi cados como comerciales. Sin embargo, se identifi caron problemas de sub-cobertura con mayor incidencia en la micro y pequeña empresa. Por lo tanto, se estimó la proporción de la MIPYME en base a su consumo mensual de kWh obtenida de la de la base de datos de la ENEE más un porcentaje de sub-cobertura, dando como resultado la estimación del número total de MIPYMES que existe actualmente en Honduras.

Finalmente al resultado obtenido anteriormente, se adicionó la cantidad de trabajadores por cuenta propia, por lo que la estimación de la población MIPYME a nivel nacional pasa de 127,330 a 590,437. En la siguiente tabla se resume la estimación de la población MIPYME realizada a Nivel Nacional.

Diagnóstico de Servicios Financieros

Evolución Histórica

La oferta de servicios fi nancieros para la micro y pequeña empresa históricamente y hasta mediados de los años 80 estaban concentrado mayoritariamente en prestamistas no bancarios los cuales ofertaban sus condiciones crediticias en términos desfavorables para el desarrollo de la MIPYME (cobros elevados de intereses, limitada cobertura, limitados recursos, etc.), y en menor medida existía una oferta de parte de las cooperativas de ahorro y crédito pero con un oferta similar a la dispuesta para sus clientes asalariados (no había productos especializados para el sector MIPYME).

A fi nales de los 80 en Honduras se comenzó a replicar las metodologías de Grameen Bank (Grupos Solidarios) y Finca International (Bancos Comunales, en el año de 1989) en instituciones especializadas creadas por programas de desarrollo con el propósito de atender al sector micro y pequeño. Así mismo, en esta época existía una baja presencia de la banca comercial tradicional por el alto riesgo y reducido rendimiento asociado tradicionalmente a dicho sector.

Estimación de MIPYME Micro Pequeña Mediana Total

Urbano 34,854 8,358 4,282 47,495

Distrito Central 19,513 4,699 2,310 26,521

San Pedro Sula 15,341 3,659 1,973 20,973

Resto Urbano 16,590 3,500 1,834 21,924

Rural 44,731 9,192 3,988 57,912

Población de MIPYMES 96,175 21,050 10,105 127,330 en base a contadores

Trabajadores por cuenta propia con características similares a una MIPYME 463,107Población de MIPYMES a nivel nacional incluyendo trabajadores por cuenta propia 590,437

Descripción

Resumen Ejecutivo

Financieros


La oferta de servicios fi nancieros, con el transcurrir de los años, fue expandiéndose a través de la creación de instituciones microfi nancieras especializadas en el sector MIPYME y bajo formas jurídicas como OPD y posteriormente como OPDF y fi nancieras, así como cooperativas e instituciones bancarias reduciéndose signifi cativamente la fi gura de los prestamistas (en el estudio se identifi có que solamente la pequeña empresa, menos de un 1%, obtiene créditos de prestamistas).

A partir del 2001 se da una tendencia de regularización en el sector microfi nanciero de OPD a OPDF o Sociedades Financieras con el principal propósito de autofi nanciar sus operaciones vía los ahorros de sus clientes y con ello garantizar la sostenibilidad de sus instituciones y programas. Las instituciones bancarias, históricamente, han mantenido una atención al sector mediano(Mediana Empresa) de la MIPYME pero a partir del año 2005 algunos comenzaron a emplear el “downscaling” creando unidades especializadas para atender al sector MIPYME.

Diagnóstico Actual

Actualmente la oferta de servicios fi nancieros se encuentra mayoritariamente conformada por 57 instituciones de las cuales 12 son instituciones bancarias, 3 son sociedades fi nancieras, 5 son OPDF reguladas, 14 son OPD no reguladas, 7 son cooperativas de ahorro y crédito (REDMICROH, 2011) con unidades especializadas para MIPYME o con una mayor identifi cación con el sector (en el estudio se identifi có que el 35% de la los créditos del sector MIPYME fueron vía cooperativas) y 16 son instituciones de segundo piso . La cobertura de la oferta de servicios fi nancieros, actualmente, es a nivel nacional lo cual ha permitido mejorar el nivel de acceso de los MIPYMES a los mismos.

La tipología de clientes MIPYME atendido por el sector fi nanciero varía conforme al tipo de institución. El sector especializado en la MIPYME, que atiende los tres segmentos del sector MIPYME cuenta con una presencia mayor de la micro y pequeña empresa como predominante en sus carteras y con una baja presencia de las empresas medianas (Estas acceden a condiciones más favorables en Bancos Comerciales). Las cooperativas de ahorro y crédito atienden principalmente al micro y pequeña empresa y con reducida presencia de empresas medianas. Las instituciones bancarias se enfocan en la atención del pequeño y mediano empresario aunque los mismos representan una participación minoritaria de sus carteras. Sin embargo, actualmente y mayormente en zonas urbanas, las instituciones bancarias, especialmente los bancos enfocados en dicho sector (PROCEDIT y Banco Popular) están teniendo una fuerte atención hacia el sector de la microempresa (44% micro, 65% pequeña y 84% mediana empresa). En cuanto a la entrega de los servicios fi nancieros tanto en el sector especializado, cooperativo como bancario emplean la visita personalizada al negocio del MIPYME como su principal medio de promoción (en el estudio se identifi có que el 80% de la micro, 78% pequeña y 72% mediana empresa reciben visitas personalizadas de las instituciones).

Limitaciones

La oferta de servicios fi nancieros en Honduras, pese a su crecimiento, se ha visto limitada por diferentes variables que pueden ser agrupadas en dos tipos: limitaciones inherentes a las instituciones fi nancieras que atienden a la MIPYME y las limitaciones propias del sector MIPYME que inciden en la disponibilidad del sector fi nanciero para poder atenderlo.

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Las limitaciones inherentes a las instituciones fi nancieras fueron agrupadas por los siguientes tipos: Financieras, recursos, procesos, atractivita de mercado, contexto, legales y gubernamentales. La existencia de dichas limitaciones varía conforme al tipo de institución fi nanciera, es decir, que una limitación para el sector especializado y las cooperativas no necesariamente es una limitación para el sector Bancario. A continuación se resumen las principales limitaciones que afectan a todo el sector fi nanciero:

• Las limitaciones fi nancieras para todo el sector fi nanciero se identifi ca la competencia del gobierno con la banca privada con los bonos y el incremento de las tasas de interés lo cual reduce la captación de recursos para préstamos. Existen otras limitaciones que afectan mayormente al sector especializado y cooperativista, entre estas están el limitado acceso a fondos de largo plazo, bajo acceso a recursos de redescuento y en la selectividad de los fondeadores (entre menos fondos disponibles, mayores requisitos solicitados para otorgar fondos), entre otros.

• Las limitaciones de recursos (tecnológicos y humanos) en el sector especializado y cooperativo se encuentra la limitada tecnología para masifi car sus productos (sistemas de información limitados) y el limitado recurso humano idóneo (especialmente para mandos medios y personal de campo), mientras que el sector bancario es la limitada metodología disponible para atender al Micro y pequeño empresario.

• Las limitaciones de atractividad de mercado tienden a ser mayoritariamente del sector bancario ya que mantiene una cultura de concentración urbana y de mayor concentración en el

sector empresarial y corporativo. Las carteras MIPYME en todos los bancos comerciales representan un porcentaje minoritario en relación a la cartera global.

• Las limitaciones de contexto para todo el sector fi nanciero se centran principalmente en las zonas de alta delincuencia que provocan la salida de las instituciones de dichas zonas y el incremento en las inversiones de seguridad en las agencias, entre otras. Otra limitación de contexto se encuentra asociado al deterioro del desempeño fi nanciero de algunas instituciones producto de la crisis fi nanciera después del año 2007, principalmente visible en el indicador de cartera en riesgo, lo cual incidió negativamente en el acceso a fuentes de recursos de segundo piso.

• Las limitaciones legales para todo el sector fi nanciero se centran en, la corrupción en los procedimientos de remates legales o similares, los cuales son inefectivos y limitan la posibilidad de recuperación de bienes pignorados. Adicionalmente, al sector especializado le afectan algunas disipaciones de la regulación de la CNBS que les limita la utilización de metodologías de inclusión fi nanciera (atender a los sectores más bajos), les exige una estructura organizativa mayor y les provoca un impacto negativo las reservas exigidas a sus carteras por las califi caciones de los clientes, entre otras.

• Las limitaciones gubernamentales afectan por igual a todo el sector fi nanciero, entre estas limitaciones se encuentran que el gobierno no asume (o asume pocos) riesgos para atender a un sector como la MIPYME a, la falta de estrategia para el sector MIPYME y la inexistencia de políticas que orienten el

Resumen Ejecutivo


enfoque de los esfuerzos. El rol de la SIC debe consolidarse y ser el ente que guie toda la estrategia de apoyo al sector.

Las limitaciones propias del sector MIPYME que limita a las instituciones fi nancieras en atenderles son principalmente la limitación de información sobre el sector MIPYME, la situación económica propia de la MIPYME y las limitaciones de contexto (exposición a la delincuencia).

Productos Financieros Propuestos

Los principales productos fi nancieros propuestos al sector fi nanciero en base a las demandas de la MIPYME son los siguientes: Productos de crédito a largo plazo para activo fi jo; compra, construcción o mejora de local y las Líneas de Crédito Revolvente para Capital de Trabajo. Adicionalmente se propone otros productos fi nancieros como son los seguros médicos y los seguros contra perdidas en el negocio. La demanda para capital de trabajo en forma de créditos con pagos mensuales o quincenales y a plazos de 6-36 meses, está cubierta con los productos actuales.

Diagnóstico de Servicios de Desarrollo Empresarial

Evolución Histórica

Los servicios de desarrollo empresarial (SDE) en Honduras tuvo sus inicios en los años 70 con la creación del Instituto Nacional de Formación Profesional (INFOP) como parte de la estrategia del gobierno de propiciar el desarrollo económico y social del país.

En el año 2000 mediante el decreto ejecutivo 008-2000 el gobierno de Honduras crea el Comisión Nacional de Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME) y junto con la ejecución de su agenda de trabajo, se inician a sentar las bases iniciales

organizativas del sector del SDE mediante mesas de trabajo , lográndose para el 2005 la creación del Fondo de Servicios de Desarrollo Empresarial de Honduras (FOSEDEH) el cual fue cerrado en el 2008 por la falta de recursos económicos. La oferta de SDE a través del tiempo no ha logrado alcanzar un auge que le permitirá impulsar la creación de su propio mercado sostenible para las instituciones oferentes de SDE lo que los hace depender de donaciones para poder ofrecer y brindar sus servicios. -Esto, aunado a la baja percepción de valor que tiene el MIPYME en relación a estos servicios (Usualmente centrados es aspectos administrativos y contables, que no responden a la demanda preferida por los MIPYMES en aspectos relacionados a mercados: incursión en nuevos mercados, mejora del servicio al cliente, técnicas de mercadeo y ventas, desarrollo de nuevos productos, entre otros. ) y sus benefi cios, ha incidido negativamente en la expansión y sostenibilidad de dicha oferta. Actualmente no existe una estrategia a nivel de gobierno que impulse los SDE enfocado a la MIPYME y la oferta es mantenida exclusivamente por el INFOP en su pequeña unidad de SDE enfocada para la MIPYME (centrada en estudios de factibilidad sin sistemas de monitoreo de su efectividad ) . Los demás oferentes de relevancia Nacional (CADERH, entre otros), mantienen una oferta dependiente de las donaciones (Los donantes defi nen temas y poblaciones objetivos) y no cuenten con una oferta específi ca para el sector MIPYME. (Se apoyan temas de empleabilidad y emprendimiento)

Diagnóstico Actual

Actualmente la oferta de servicios de desarrollo empresarial se encuentra mayoritariamente conformada por 24 instituciones de las cuales 2 son entidades gubernamentales, 16 son entidades privadas y 6 son instituciones de segundo piso.

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E l ió Hi tó i

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La tipología de clientes MIPYME atendido actualmente por las instituciones que brindan SDE varía conforme al tipo de entidad. Las entidades gubernamentales atienden a 4 sujetos tipos que son: Personas en busca de incrementar sus potenciales de empleabilidad, emprendedores, asalariados y MIPYMES, siendo estos últimos poco o casi nada del total de sus clientes. Las entidades privadas, en adición a los 4 sujetos tipos descritos que atienden cuando disponen de fondos donados con ese propósito, han enfocado su oferta en atender empresas grandes que pueden pagar sus servicios.

La entrega de los SDE por las entidades gubernamentales es entregada mediante capacitaciones o asistencia técnica a través de sus centros afi liados o sucursales, mientras que las entidades privadas emplean dos esquemas, uno de entrega directa (el proveedor de SDE brinda sus servicios con su personal o personal subcontratado, directamente al benefi ciario ) y un esquema de intermediación (El proveedor subcontrata a un proveedor de SDE local , para que sea este el que le brinde los servicios al benefi ciario), obteniendo los fondos de un programa de un cooperante y/o gobierno y cobrando un porcentaje por la administración del proyecto (Actúa de manera similar a un programa fi nanciero de segundo piso ).

La cobertura de la oferta de servicios de servicios de desarrollo empresarial de las entidades gubernamentales y privadas actualmente es a nivel nacional pero tiene limitaciones en cuanto a temas y poblaciones meta (impuestas por los donantes de acuerdo a sus propias agendas) . La oferta no es permanente ni sostenible y debido a la falta de promoción y desconocimiento de su oferta por parte de la mayoría de los MIPYMES (desconocen quienes son, donde están y que ofertan), están haciendo uso reducido de los pocos servicios de desarrollo empresarial disponibles. Lo anterior tiene

como resultado que la oferta de servicios de desarrollo empresarial sea muy reducida, no permanente y no auto sostenible para las instituciones oferentes, todo lo contrario a la oferta de servicios fi nancieros que existe actualmente en el País.

La Micro y Pequeña empresa actualmente, cuentan con las siguientes expectativas de valor en lo que respecta a los SDE:

1. Capacitaciones en áreas y actividades enfocadas básicamente en temas de mercado (incremento de ventas, clientes, etc) (20% micro y pequeña y 27% mediana empresa) • Incursión en nuevos mercados,• Mejora del servicio al cliente, • Técnicas de mercadeo y ventas • Como desarrollar nuevos productos

y/o servicios, etc.

2. Capitaciones en aspectos adminis-trativos, contables y fi nancieros. (Esto lo demandan de manera secundaria, 8% micro, 14% pequeña y 11% mediana empresa, y no se considera algo prioritario en las MIPYMES. Muchos programas centran sus intervenciones en estos temas)

Limitaciones

La oferta de servicios de desarrollo empresarial en Honduras se ha visto limitada en su crecimiento por diferentes variables que pueden ser agrupados en dos tipos: limitaciones inherentes a las instituciones de SDE que atienden a la MIPYME y las limitaciones propias del sector MIPYME que limitan al sector SDE en atenderlo.

Las limitaciones inherentes a las instituciones de SDE fueron agrupadas por los siguientes tipo fi nancieras, recursos, procesos, contexto y legales. A continuación se resumen las principales limitaciones que afectan al sector:

Resumen Ejecutivo


• Limitaciones Financieras: se refi ere a la limitada disponibilidad de fondos para apoyo a las SDE dirigidos al sector MIPYME, reducido acceso a fondos de cooperantes y una oferta de SDE que no es auto sostenible ya que no existe un mercado MIPYME que mantenga una demanda constante de dichos servicios.

• Limitaciones de Recursos: poca experiencia de trabajo con el sector MIPYME, limitado recurso humano especializado permanente con experiencia práctica en los temas de enseñanza para la MIPYME. No se dispone de staff especializado en vista de que la oferta no es permanente.

• Limitaciones de Procesos: falta de una oferta sostenible y estructurada, no cuentan con un sistema de detección de necesidades de clientes, sin sistemas de seguimiento y monitoreo del impacto los programas, baja sinergia con otros programas de desarrollo de la MIPYME y baja organización del sector.

• Limitaciones de Contexto: Incremento de la inseguridad producto del aumento de la delincuencia.

• Limitaciones Legales: falta de una regulación mínima en el sector que permita certifi car a proveedores de SDE de manera que les facilite acceder a fondos de cooperantes.

• Limitaciones Gubernamentales: Falta de una estrategia gubernamental de SDE.

Las limitaciones propias del sector MIPYME que limita a las instituciones de SDE en atenderles son principalmente la inexistencia de un diagnóstico de las necesidades específi cas del sector respecto a los SDE lo que crea bajo interés en las MIPYMES de participar y de pagar por servicios que no considera tan necesarios en su empresa.

Proceso Recomendado para la Intervención de los SDE

El proceso recomendado para realizar una intervención más acertada de los SDE en el sector MIPYME que propicie su desarrollo es:

• Diseñar una estrategia a nivel nacional para desarrollar el sector MIPYME por parte del gobierno el cual debe estar enfocados a unos determinados rubros específi cos. (La industria de la confección , por la cantidad de gente capacitada que existe en el País, es una buena oportunidad por explorar).

• Disponer de los recursos económicos sufi cientes para ejecutar los proyectos diseñados que respondan a la estrategia nacional de desarrollo de la MIPYME.

• Desarrollar un diagnostico a nivel nacional de las necesidades de los rubros específi cos del sector MIPYME que responsa a la estrategia nacional que fuera diseñada.

• Desarrollar la metodología de intervención de los SDE que brinde las directrices básicas de cómo capacitar al personal de los proveedores de SDE y cómo estas deben implementar la metodología y como deben capacitar al MIPYME.

• Seleccionar y capacitar al personal técnico idóneo para proveer los SDE y que estos una vez capacitados cuenten con una acreditación o certifi cación que permitan garantizar los niveles básicos de calidad en los servicios que impartirá.

• Implementar el proyecto de capacitación SDE específi co diseñado para cada rubro que responda a la estrategia nacional y monitorear su implementación.

17

El presente informe es el resultado esperado de la consultoría denominada “Diagnostico Sectorial de la MIPYME en Honduras”, requerida por la Secretaria de Industria y Comercio a través de la Subsecretaría MIPYME- SSE y con la participación del Banco Interamericano de Desarrollo.

El informe consta de 5 partes descritas a continuación:

1. Objetivos de la Consultoría: Se presentan los objetivos que se cumplieron con la presente consultoría.

2. Principales Defi niciones Concep- tuales: Se describen los principales conceptos tal como deben entenderse a lo largo del presente documento.

3. Principales Hallazgos del Diasgnóstico: Se presentan los principales hallazgos encontrados en la investigación de campo para la caracte-rización de la MIPYME, sector fi nanciero, el sector que brinda servicios de desarrollo empresarial y el diagnostico de las políticas públicas, marco regulatorio y legal del entorno de la MIPYME.

4. Análisis del Contexto General que Afecta a la MIPYME: Se muestra un breve resumen sobre el contexto general tanto interno como externo que afecta el desarrollo de la MIPYME en Honduras.

5. Anexos: Presenta la metodología de investigación, apéndice estadístico que contiene las tablas y gráfi cos del análisis estadístico por rubro y perfi l y los mapeos de la oferta de servicios fi nancieros y de desarrollo empresarial.

PRESENTACIÓN DEL DIAGNÓSTICO

Presentación del Informe

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OBJETIVOS DE LA CONSULTORÍA

Los objetivos de la consultoría se presentan a continuación:

1.1 Objetivo General (en base a los Términos de Referencia)

Construir un diagnóstico de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) de Honduras, a partir de información primaria que contenga la caracterización del segmento bajo su clasifi cación, el análisis histórico de la problemática de la MIPYME.

1.2 Objetivos Específi cos para cumplir el Objetivo General

1. Caracterizar el Segmento de la MIPYME bajo su clasifi cación de Micro, pequeña y mediana empresa.

2. Diagnosticar el sector fi nanciero que atiende a la MIPYME de Honduras para el periodo 1991-2011 y su situación actual, así como, el mapeo de la oferta actual de los mismos, tendencias, limitaciones y productos fi nancieros propuestos al sector.

3. Diagnosticar los servicios de desarrollo empresarial provistos a la MIPYME de Honduras para el periodo 1991-2011 y su situación actual, así como, el mapeo de la oferta actual de los mismos, limitaciones y proceso recomendado de intervención.

4. Diagnosticar el marco de políticas públicas, marco regulatorio y legal del entorno de la MIPYME de Honduras para el periodo 1991-2011 y su situación actual, así como, el FODA de los instrumentos legales.

ICAPÍTULO

Objetivos de la Consultoría

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Mediana empresaModalidad de MIPYME caracterizada por poseer ventas anuales que oscilan entre L 2,000.000.00 a L 20,000,000.00, equivalentes a US$ 101,207.92 y US$ 1,012,079.16 respectivamente y un número mayor de 10 empleados.

MicroempresaModalidad de MIPYME caracterizada por poseer ventas anuales menores a L700,000.00, equivalentes a US$ 35,422.77 1 y con un máximo de 4 empleados.

MIPYMECategoría de empresas privadas compuesta por micro, pequeña y mediana empresas clasifi cadas de acuerdo al criterio de volumen de ventas anuales y número de empleados. Se excluyen mayoritariamente los cuenta propistas.

Organizaciones Privadasde Desarrollo (OPD)Son entidades sin fi nes de lucro con personería jurídica que brindan servicios crediticios y/o fi nancieros a las personales naturales o jurídicas que desarrollan actividades califi cados como pequeña o microempresa.

Organizaciones Privadas de Desarrollo Financieras (OPDF)Son entidades de carácter privado, de naturaleza civil, sin fi nes de lucro, reguladas por la CNBS, cuyos fundadores son personas naturales o jurídicas, constituidas con el objeto de brindar servicios fi nancieros en apoyo a la actividad económica que realizan las micro y pequeñas empresas.

Pequeña empresaModalidad de MIPYME caracterizada por poseer ventas anuales que oscilan entre L 700,000.00 a L 2,000,000.00, equivalentes a US$ 35,422.77 y US$ 101,207.92 respectivamente y con un numero entre 5 y 10 empleados.

Sector Microfi nancieroGrupo de instituciones fi nancieras de primer y segundo piso que tiene como principal mercado la prestación de servicios fi nancieros al sector MIPYME. Este sector se caracteriza por contar con metodologías y tecnologías propias para atender al sector MIPYME. Actualmente es compuesto por OPD, OPDF, sociedades fi nancieras y bancos comerciales especializados en el sector.

El capítulo describe los conceptos tal como deben entenderse a lo largo del presente documento.

DEFINICIONES CONCEPTUALESIICAPÍTULO

Defi niciones Conceptuales

1 El tipo de cambio empleado es de L 19.7613 por un US$ 1.00 publicado el 11/octubre/12 por el BCH. 1 El tipo de cambio empleado es de L 19.7613 por un U


Servicios deDesarrollo EmpresarialServicios de capacitaciones, mentorías, asistencia técnica, acceso a mercados, desarrollo de productos y tecnología, infraestructura, etc. brindados a las MIPYMES por diversas instituciones de primer y segundo piso a nivel nacional.

Servicios FinancierosServicios y productos de crédito, ahorro, transferencias, seguros, pensiones, inversión, etc. brindados a las MIPYMES por diversas instituciones de primer y segundo piso a nivel nacional.

Trabajadorespor cuenta propiaEs un término estadístico perteneciente a la categoría ocupacional empleada por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE) en sus encuestas económicas/agrícolas. Los trabajadores por cuenta propia son los ocupados que desarrollan una actividad económica por su cuenta, o con la ayuda de familiares, que no tienen empleados remunerados permanentes pero que contratan mano de obra eventual en alguna época del año. (Instituto Nacional de Estadisticas, 2013).

23

Los principales hallazgos del diagnóstico se presentan en cuatro secciones las cuales se detallan a continuación:

• Caracterización de la MIPYME en Honduras

• Diagnóstico del Sector Financiero que atienden a la MIPYME de Honduras

• Diagnóstico sobre los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados a la MIPYME de Honduras

• Diagnóstico del Marco de Políticas Públicas, Marco Regulatorio y Legal del entorno de la MIPYME

3.1 Caracterización de la MIPYME en Honduras

La Caracterización de la MIPYME de Honduras tiene como propósito dar a conocer la estimación de la MIPYME, la estimación de cuenta propia y los principales hallazgos de la MIPYME en Honduras que comprende las principales características de los negocios. La Caracterización del Sector MIPYME en Honduras se presenta en 3 secciones las cuales se enumeran a continuación:

• Principales Hallazgos de la MIPYME en Honduras

• Estimación de MIPYMES• Estimación de la MIPYMES según Data

Secundaria

3.1.1 Principales Hallazgos de la MIPYME en Honduras

La Caracterización de la MIPYME de Honduras tiene como propósito dar a

conocer las principales características de los negocios como son : La edad de sus dueños, las actividades económicas a las que estos se dedicaban antes de tener el negocio, el número de empleos que estos negocios generan, las ventas anuales, los activos que poseen, el acceso a servicios fi nancieros, de mercado y de desarrollo empresarial, el uso de tecnologías, las perspectivas de inversión, la problemática de seguridad que han vivido, entre otros. La Caracterización del Sector MIPYME en Honduras se presenta en 10 secciones las cuales se enumeran a continuación:

• Características del Dueño• Información General de la Empresa• Nivel de Formalidad• Desempeño de la Empresa• Acceso a Financiamiento• Acceso a Mercado• Acceso a Servicios de Desarrollo

Empresarial• Tecnología• Infraestructura• Inversión y Seguridad

Es muy importante mencionar que en esta sección y como cuerpo de este informe, se presentan solamente las variables que consideramos mas relevantes.

La caracterización presentada a continuación se basa en el análisis de 1,280 encuestas. Los dominios principales sobre los cuales se pronunciarán los resultados son:o MIPYME: Micro, Pequeña, Mediana

Empresa, Vendedores Ambulanteso Sexo del Dueño o Socio Principal:

Masculino y Femeninoo Zona Geográfi ca: Tegucigalpa, San Pedro

Sula, Resto Urbano y Rural.

PRINCIPALES HALLAZGOS DEL DIAGNÓSTICOIIICAPÍTULO

Principales Hallazgos del Estudio


El dominio MIPYME fue clasifi cado en tres segmentos basándose en el análisis de las ventas y el número de empleados de los negocios encuestados. Los rangos son:

El análisis realizado en cada tabla corres-ponde un análisis descriptivo y un análisis de correlación o de diferencias grupales. Cuando se identifi ca una diferencia signifi cativa entre los tres segmentos MIPYMES se realiza una breve descripción en el texto y adicionalmente en la tablase resalta la casilla con el color verde.

El instrumento de recolección de informa- ción incluía 10 secciones (mencionadas anteriormente) y en cada sección se incluían aproximadamente entre 20 y 40 preguntas. En el contenido que se presenta en las siguientes secciones de análisis, se

describen los resultados de únicamente algunas de estas preguntas por su relevancia en la caracterización de las MIPYMES. Igualmente, en estas preguntas se muestran únicamente las opciones de respuesta con mayor importancia, por lo que opciones de respuestas que obtuvieron muy poca frecuencia de selección incluyendo las “NS/NR (no sabe/ no responde)” y “Otros” no fueron incluidas en las tablas.

Al inicio de cada sección se defi ne el número de MIPYMES sobre los cuales los resultados de las tablas pueden pronunciarse. Estas estimaciones se basan en la siguiente tabla de población de MIPYME obtenida con los datos de contadores de electricidad (Tabla 1) (para mayor información puede referirse al capítulo de Metodología).

La población de MIPYME mostrada en la tabla 1 también se desglosó por sexo del dueño o socio principal (Tabla 2). Esta tabla será la referencia cuando en las siguientes secciones de análisis, los datos recolectados hagan referencia a las diferencias de género por tamaño de la empresa.

Micro Menor a L 700,000 1 a 4

Pequeña De L 700,000 a L 2,000,000 5 a 10

Mediana Más de L 2,000,000 11 en adelante

Tamaño deEmpresa Rango de Ventas Rango de

Empleados

Tabla 1 Población Total de MIPYME por tamaño de la empresa y por sexo del dueño o socio principal.

Población de MIPYME en base a contadoresTamaño de Empresa Rango de Ventas N %Tamaño de la Empresa Micro 96,175 76% Pequeña 21,050 17% Mediana 10,105 8% Total 127,330 Sexo del Dueño o Socio Principal Masculino 60,699 48% Femenino 66,631 52% Total 127,330

Tabla 2 Población de MIPYME desglosada por tamaño de la empresa y sexo del dueño o socio principal.

Masculino 41,394 43% 12,211 58% 7,094 70%

Femenino 54,781 57% 8,840 42% 3,011 30%

Población de MIPYME por tamañode la empresa y sexo del dueño

Tamaño de la empresaMicro Pequeña Mediana

N % N % N %Sexo del Dueñoo Socio Principal

25

3.1.1.1 Características de los Dueños de las MIPYMES

Las características del dueño se refi eren a aspectos como la edad, la nacionalidad, los años de estudio, migración externa, actividad económica antes de tener el negocio, emprendimiento, recepción de remesas, importancia del ingreso del negocio, y previsión social.

Los resultados en estas variables se muestran en las secciones a continuación.

a. Edad, Nacionalidad, Nivel Educativo

Las características que se presentan a conti- nuación se refi eren a la edad, nacionalidad, y nivel educativo.

La mayoría de los dueños o socios principales de las MIPYME son personas que oscilan en un promedio de edad entre los 45 y 47 años. Se observa que existe un bajo porcentaje de dueños o socios con una edad menor a los 20 años lo que indica muy poca actividad de emprendimiento en esa edad. Posteriormente se muestra que la edad promedio en que un empresario inicia su negocio es entre los 28 y 30 años. Estos resultados presentan similares magnitudes cuando se analiza la edad de los dueños o socios por sexo, masculino y femenino.

La mayoría de los dueños o socios principales de las MIPYME son hondureños. Sin embargo, se identifi ca una diferencia signifi cativa en las medianas empresas donde la nacionalidad extranjera tiene una mayor participación que en los demás tamaños de empresa.

Se identifi ca que los dueños o socios principales de las MIPYME son personas que han tenido en promedio 10 años de estudio formal (secundaria) lo que indica que manejen las operaciones matemáticas necesarias para la administración de sus negocios. Este conocimiento indica que pueden ser posibles receptores de recibir servicios de desarrollo empresarial, educación fi nanciera, entre otros.

No se identifi can diferencias de género en las variables presentadas.

El 43% de los dueños o socios principales de MIPYMES anteriormente trabajaron en un negocio similar al que actualmente poseen, de los cuales:• 75% son dueños o socios principales de

microempresas

• 16% son dueños o socios principales de

pequeñas empresas

• 8% son dueños o socios principales de

medianas empresas

Tabla 3 Edad, Nacionalidad, Nivel Educativo.

Rangos de edad Menores de 20 años 1% 0% 0% 0% 1%

De 20 a 35 años 28% 20% 24% 24% 26%

De 36 a 50 años 38% 40% 33% 37% 38%

De 51 a 64 años 26% 33% 31% 29% 29%

De 65 años y mas 7% 6% 12% 9% 6%

Nacionalidad Hondureño 95% 93% 86% 91% 94%

Extranjero 3% 2% 6% 5% 2%

Años de estudio (promedio) 10.50 12.36 13.85 12.14 11.03

Tamaño de la empresa SexoMicro Pequeña Mediana Masculino Femenino

% % % % %Edad, Nacionalidad, Años de Estudio



Adicionalmente a los negocios MIPYME encuestados, se realizaron encuestas con vendedores ambulantes de las zonas donde se visitaron las MIPYMES. En estos resultados se identifi có que el 39% de ellos se encuentra entre los 20 y 35 años de edad; el 31% entre los 36 y 50 años de edad. Igualmente existe un bajo porcentaje de jóvenes menores de 20 años (6%). La nacionalidad que predomina es la hondureña en un 98%. Los años de estudio promedio son 6 años (primaria).

b. Migración, Actividad económica antes de tener el negocio, Emprendimiento

Las características que se presentan en la Tabla 4 se refi eren a la migración, ocupación anterior, y emprendimiento.

Los dueños o socios principales de MIPYMES en su mayoría trabajaron en un negocio similar al que actualmente poseen (43% micro, 43% pequeña y 45% mediana empresa). El hecho de haber trabajado en

un negocio similar se considera la fuente principal del emprendimiento porque brinda la ventaja de acelerar la curva de aprendizaje del negocio así como la experiencia en el manejo del mismo. Esta ventaja también brinda la posibilidad de que el éxito del negocio sea mayor. Analizando ésta variable, se identifi ca adicionalmente que tanto en hombres como en mujeres, el haber trabajado en un negocio similar, se asocia más a iniciar un negocio.

La segunda fuente de emprendimiento se considera el haber trabajado como empleado asalariado en otro negocio (empresa privada). Sin embargo, este porcentaje se puede ver infl uenciado por el hecho de que existe una mayor proporción de empleos en el sector privado que en el sector gubernamental.

En el único aspecto donde se identifi ca una diferencia signifi cativa entre hombre y mujer, respecto a qué se dedicaba antes de tener el negocio actual, es en la opción de haber estado desempleado o hacia un ofi cio doméstico. Cuando ocurre esta situación, la

Tabla 4 Migración, Actividad Económica antes de tener el negocio, Emprendimiento.

A que se dedicaba Trabajaba en un negocioantes de tener el similar al que posee 43% 43% 45% 47% 39%negocio actual Empleado asalariado en otro negocio 22% 19% 20% 21% 21%

Empleado asalariado en gobierno 6% 7% 5% 6% 6%

Tenia otro negocio 9% 8% 8% 10% 7%

Desempleado/hacía un oficio doméstico 9% 6% 4% 1% 15%

El negocio fue iniciado, Lo inició 87% 83% 80% 85% 84%heredado o comprado Lo heredó 6% 7% 7% 5% 8%

Lo compró 7% 9% 7% 8% 7%

Edad en que inició el primer negocio (promedio) 30 29 28 29 29

Años de experiencia en el tipo de negocioque posee (promedio) 15 17 19 17 15

Alguna vez migró a otro país (USA, España, etc.) 13% 16% 16% 19% 9%


% % % % %

Migración, Actividad EconómicaEmprendimiento

27

mujer puede tomar mayormente la iniciativa de iniciar un negocio, porque tiene mayores oportunidades de iniciar una microempresa desde la casa.

Se observa adicionalmente que generalmente los negocios han sido iniciados por los dueños o socios y sin mostrar una diferencia signifi cativa por sexo. Analizado en conjunto con la variable de la edad en que inició el primer negocio, se identifi ca que en promedio estos dueños o socios han iniciado negocios entre los 28 y 30 años. Este aspecto es muy importante para entes que desarrollan programas de emprendimiento, puesto que el perfi l de los emprendedores basado en los hallazgos de esta encuesta, determina que un emprendedor exitoso es una persona que inició su negocio a partir de que trabajó en uno similar y adquirió experiencia, y tiene la madurez para administrar y conocer los riesgos que implica iniciar un negocio.

Adicionalmente a los negocios MIPYME encuestados, se realizaron encuestas con vendedores ambulantes de las zonas donde se visitaron las MIPYMES. En estos resultados se identifi có que el 37% de ellos trabajaban en un negocio similar al que poseen; el 94% de ellos iniciaron el negocio; la edad promedio en el que inicio el primer negocio fue a los 24 años.

c. Recepción de Remesas, Importancia del Ingreso, Previsión Social

Las características que se presentan en la Tabla 5 se refi eren a la recepción de remesas, la importancia del ingreso del negocio en el hogar y la previsión social.

Aproximadamente entre un 4% y 11% de los dueños o socios principales de las MIPYMES reciben remesas de algún pariente que vive en el exterior para cubrir gastos de su hogar/negocio. Se identifi ca un mayor número de dueños microempresarios que reciben remesas (11%)en comparación con los de las medianas (4%). Similar situación se identifi ca en relación al sexo, donde existe un mayor número de mujeres que reciben remesas (10%, aproximadamente el doble).

El ingreso principal del hogar proviene generalmente de los negocios que poseen los dueños o socios principales. En el caso del 67% de las mujeres, se identifi ca que su negocio es considerado el ingreso principal del hogar. En cuestiones de género esto brinda una ventaja a la mujer puesto que le brinda un mayor empoderamiento en las decisiones de su hogar, en la educación de sus hijos, en aspectos relacionados a la salud y en aspectos relacionados a la prevención de violencia doméstica.

Tabla 5 Recepción de Remesas, Importancia del Ingreso, Previsión Social.

Recibe remesas de algún pariente que vive en elexterior para cubrir gastos de su hogar/negocio 11% 5% 4% 5% 10%

Qué tan importante esel ingreso del negociopara su hogar Es el ingreso el principal 68% 74% 72% 74% 67%

Posee previsión social Seguro de vida privado 12% 29% 45% 29% 16%

Seguro médico privado 8% 24% 38% 23% 12%

Fondo de pensiones 2% 6% 8% 5% 3%


% % % % %

Recepción de Remesas,Importancia del Ingreso, Previsión Social



Los dueños o socios principales que utilizan instrumentos de previsión social como los seguros son los de las medianas empresas. Se identifi ca que los dueños de microempresas no los utilizan en su mayoría. Igualmente se identifi ca que los hombres utilizan más estos instrumentos que las mujeres. Las diferencias en el uso de instrumentos de previsión social entre hombres y mujeres pueden asociarse también a los tamaños de las empresas puesto que la mayoría de las mujeres a nivel de media poseen empresas menores que los hombres en volúmenes de venta y activos.

Adicionalmente a los negocios MIPYME encuestados, se realizaron encuestas con vendedores ambulantes de las zonas donde se visitaron las MIPYMES. En estos resultados se identifi có que el 11% de ellos reciben remesas y el 98% de ellos no utilizan ningún instrumento de previsión social.

3.1.1.2 Información General de la MIPYME

La información general de la MIPYME se refi ere a aspectos como los años de existencia, lugar de funcionamiento, propiedad del negocio, el empleo, el efecto en las MIPYMES de acontecimientos económicos y políticos

sucedidos en Honduras en 2009, la estructura organizacional, formación profesional de los empleados en la MIPYME así como el nivel de conocimiento del idioma inglés.


a. Años de existencia, Lugar de funcionamiento, Propiedad del negocio

La información que se presenta a continuación (Tabla 6) se refi ere a los años de existencia, lugar de funcionamiento, y propiedad del negocio.

Los tamaños de las empresas se correlacionan directamente con los años de existencia del negocio. Entre más años tiene de existencia, más grande es la empresa en aspectos de acumulación de activos, de experiencia, de

127,330 MIPYMES generan 577,343 empleos a tiempo completo, con pago y de carácter permanente• 288,525 empleos son provistos por las

microempresas

• 147,354 empleos son provistos por las

pequeñas empresas

• 141,464 empleos son provistos por las

microempresas medianas empresas

Tabla 6 Años de existencia, Lugar de funcionamiento, Propiedad del negocio.

Años de existencia del negocio (promedio) 11.52 13.99 16.27 13.35 12.88

Lugar dónde En la vivienda, con unafunciona instalación o lugarel negocio especial para el negocio 16% 11% 11% 11% 16%

En la vivienda, sin una instalación o lugar especial para el negocio 7% 4% 0% 5% 5%

Local permanente fuera de la vivienda 70% 81% 86% 80% 72%

Propiedad Solo 1 dueño 80% 72% 55% 69% 78%del negocio Varios dueños (Solo familiares) 17% 20% 29% 22% 18%

Varios dueños (Solo no familiares) 2% 2% 7% 5% 1%

Varios dueños (Familiares y no familiares) 1% 3% 5% 3% 1%


% % % % %


29

conocimiento. No se observa diferencia entre hombres y mujeres respecto a esta variable.

La mayoría de las MIPYMES están funcionando en un lugar permanente fuera de la vivienda como tienda, local comercial, taller o kiosko (70% micro, 81% pequeña y 86% mediana empresa). Se identifi ca que existe un 23% de microempresas que funcionan en la vivienda del dueño.

La propiedad del negocio generalmente es de 1 solo dueño. Sin embargo, se identifi ca que entre más grande es la empresa, existe más participación de socios, pero generalmente estos socios son familiares. Existe muy poca presencia de socios que no son familiares.

Adicionalmente a los negocios MIPYME encuestados, se realizaron encuestas con vendedores ambulantes de las zonas donde se visitaron las MIPYMES. En estos resultados se identifi có que los años de existencia promedio de estos negocios es de 9.8 años y que el 94% de estos negocios tiene un solo dueño.

La tabla 7 brinda una extensión del análisis anterior, especialmente respecto al lugar de funcionamiento del negocio. Se observa que a mayor ruralidad del negocio existe una mayor tendencia a que este funcione dentro de la vivienda del dueño.

Adicionalmente a los negocios MIPYME encuestados, se realizaron encuestas con vendedores ambulantes de las zonas donde se

visitaron las MIPYMES. En estos resultados se identifi có que el 80% de los negocios funciona todo el día.

b. Estructura Organizacional, Formación profesional de empleados y nivel de conocimiento del idioma inglés

La información que se presenta en la Tabla 8 se refi ere a la estructura organizacional existente, la formación profesional de los empleados en la MIPYME así como el nivel de conocimiento del idioma inglés.

Los dueños MIPYME que realizan la función de Gerente General es el 85% a nivel micro, 90% a nivel pequeño y un 89% a nivel medio. Se identifi ca que a mayor tamaño de empresa, más tiende a tener una estructura organizacional completa con un gerente, un administrador y un contador diferentes al dueño. Se identifi can diferencias signifi cativas por sexo respecto a la tenencia de una estructura completa (33% masculino y 18% femenino). Sin embargo, esta diferencia se debe mayormente porque las mujeres tienen negocios más pequeños que los hombres en aspectos de ventas y activos.

Adicionalmente se identifi can que las empresas tienen entre un 11% y 14% de empleados con grado universitario y entre un 7% y 8% que pueden sostener conversaciones fl uidas en inglés y ambos son factores que generan competitividad en las empresas que los poseen.

Tabla 7 Años de existencia, Lugar de funcionamiento, Propiedad del negocio por zona geográfica.

Lugar dónde En la vivienda, con una instalación 8% 1% 21% 34%funciona el En la vivienda, sin una instalación 7% 1% 3% 14%negocio

Local permanente fuera de la vivienda 79% 92% 69% 45%

Zona GeográficaDistrito Central San Pedro Sula Resto Urbano Rural

% % % %

Años de existencia, Lugar de funcionamiento,Propiedad del negocio por zona geográfica



c. Empleo generado por la MIPYME

La información que se presenta a conti-nuación se refi ere a la generación de empleo que provee la MIPYME al país. Las MIPYMES generan 577,343 empleos a tiempo completo, de carácter permanente y con pago.

Adicionalmente a los negocios MIPYME encuestados, se realizaron encuestas con vendedores ambulantes de las zonas donde se visitaron las MIPYMES. En estos resultados se identifi có que los negocios ambulantes poseen en promedio 1.3 empleados a tiempo completo y con pago (incluyendo el dueño).

El análisis estadístico de correlaciones identifi ca una correlación de 0.485 entre el número de empleados a tiempo completo y con pago y el monto total de las ventas en el 2011. Este resultado signifi ca que a mayor número de empleados mayor es el monto total de ventas. Similar situación ocurre con el monto total de activos con una correlación de 0.485 indicando a mayor número de empleados mayor es el monto total de activos.

Otras correlaciones identifi cadas muestran que a mayor número de empleados mayor es el número que no son familiares (0.872), mayor es el número que no son permanentes (0.952) y mayor es el monto del préstamo que ha solicitado (0.429).

Tabla 8 Estructura Organizacional, Formación profesional de empleados y nivel de conocimiento del idioma inglés.

El dueño es el Gerente General 85% 90% 89% 87% 86%

Estructura Estructura completa (Gerente, organizacional Administrador, Contador) 11% 34% 57% 33% 18%que posee. Estructura semi-completa (Gerente y Administrador ó Gerente y Contador) 21% 33% 27% 25% 26%

Estructura incompleta (Solo Gerente ó solo Administrador) 68% 33% 16% 42% 55%

¿Qué porcentaje de sus empleadostienen grado universitario? 11% 14% 12% 12% 12%

¿Qué porcentaje de sus empleadospueden sostener una conversación fluida en inglés? 8% 9% 7% 8% 8%


% % % % %


Tabla 9 Empleo generado por la MIPYME.

Número de empleados a tiempocompleto, de carácter permanentey con pago en promedio 3 7 14

Número de empleados a tiempoparcial en promedio 0.53 0.76 1.38

Número de empleadossin pago en promedio 0.30 0.26 0.49

Número de empleados en total atiempo completo, de carácterpermanente y con pago 288,525 147,354 141,464

Micro Pequeña MedianaEmpleo

31

d. Efecto en las MIPYMES de los acontecimientos económicos y políticos sucedidos en Honduras en 2009

El efecto en las MIPYMES de los acontecimientos económicos y políticos sucedidos en Honduras en 2009 se refl eja en dos variables principales: el empleo y las ventas. En las tablas a continuación se muestra el efecto de estos acontecimientos en el empleo específi camente desde la perspectiva de sus propietarios. Posteriormente se mostrará en las ventas.

El efecto específi camente en el empleo se muestra en la tabla a continuación.

El empleo generado por las MIPYMES se vio afectado después que se realizó el incremento al salario mínimo a inicios del 2009. En los resultados se identifi ca que hubo un mayor número de empresas medianas que despidieron personal en comparación con las microempresas (13% micro y 30% mediana empresa). Similar situación ocurrió cuando en el país se vivió la crisis política a fi nales del

2009, hubieron más empresas medianas que tuvieron que recurrir al despido de personal ante la crisis que estaban experimentando (8% micro y 14% mediana empresa). De las empresas que tuvieron que despedir personal, se muestra que la microempresa despidió en promedio 3 empleados, las pequeñas empresas 4 empleados, y las medianas empresas 6 empleados. Considerando los promedios de empleados que poseen cada uno de estos tipos de empresas, se identifi ca que la estructura organizacional de estas empresas tuvo que sufrir un cambio signifi cativo al ocurrir estas crisis en el año 2009.

Finalmente y comparando ambos momentos en el año en que se despidió personal, se identifi ca que el incremento al salario

mínimo forzó más despidos de personal que la crisis política.

El efecto específi camente en las ventas de las MIPYMES debido a los acontecimientos económicos y políticos sucedidos en Honduras en 2009 se muestra en la tabla a continuación.

Tabla 10Efecto en el empleo generado por las MIPYMES de los acontecimientos económicos y políticossucedidos en Honduras en el año 2009.

Despidió personal después que se realizó elincremento al salario mínimo a inicios del 2009 13% 22% 30% 23% 15%

¿Cuántos despidió? (promedio) 3 4 6 5 4

Despidió personal después que en el país se vivióla crisis política a finales del 2009 8% 10% 14% 12% 8%


Promedio de empleados despedidos considerandoambas situaciones 3 5 8 5 6


% % % % %

Efecto en el empleo generadopor las MIPYMES



3.1.1.3 Nivel de Formalidad de la MIPYME

El nivel de formalidad de la MIPYME se refi ere a aspectos como la forma de constitución del negocio y la documentación legal que posee.

Un 28% de las microempresas no están constituidas formalmente


a. Forma de constitución del negocio y la documentación legal que posee

La información que se presenta a continuación se refi ere a la forma de constitución del negocio y la documentación legal que posee.La mayoría de las MIPYMES están consti-

tuidas como comerciante individual o como sociedad (72% micro, 89% pequeña y 98% mediana empresa). Se identifi ca que entre más grande el tamaño de empresa hay más probabilidad que esté constituida formalmente. También se identifi ca una diferencia signifi cativa respecto a las microempresas donde el 28% de las mismas manifi esta no estar constituida bajo ninguna de las formas legales. El Registro Tributario Nacional (RTN) numérico es un documento legal que el 94% y 98% de la pequeña y mediana empresa respectivamente posee y que solo un 70% de la microempresa cuenta con el mismo.

La tabla 13 brinda una extensión del análisis anterior, especialmente respecto al lugar de funcionamiento del negocio. Se observa que a mayor ruralidad del negocio existe una menor formalidad del mismo donde el 51% de las MIPYMES en zona rural manifestaron no estar constituidas legalmente.

Tabla 11Efecto en las ventas de las MIPYMES como resultado de los acontecimientos económicos y políticossucedidos en Honduras en el año 2009.


% % % % %

Efecto en las ventas de acontecimientoseconómicos y políticos sucedidos

en Honduras en 2009 2008 2% 2% 5% 3% 3%

2009 48% 51% 50% 51% 47%

2010 13% 12% 14% 14% 11%

2011 16% 15% 15% 15% 16%

2012 21% 20% 17% 17% 23%

Considera que el período entre Junio yDiciembre 2009 ha sido el peor momentode sus ventas en los últimos 5 años 74% 75% 70% 75% 73%

Año que considera que fuesu peor año en ventas.Considerando los últimos5 años.

Tabla 12 Nivel de Formalidad de la MIPYME.

Forma de Comerciante individual 65% 68% 57% 63% 66%constitución

Sociedad mercantil 7% 21% 41% 23% 11%del negocio

No está constituida 28% 11% 2% 14% 23%

Posee Registro Tributario Nacional (RTN) numérico 70% 94% 98% 87% 76%


% % % % %Nivel de Formalidad

33

3.1.1.4 Desempeño de la MIPYME

La información sobre el desempeño se refi ere a aspectos como el monto total de ventas en el 2011, el porcentaje de ventas y compras al crédito, la comparación anual de ingresos 2011-2012, la rentabilidad y los activos del negocio.


a. Ventas, Rentabilidad, y Activos del Negocio

La información que se presenta a continuación

se refi ere a las ventas, rentabilidad y activos del negocio.

El monto total de las ventas en el 2011 se considera la principal variable que diferencia los tamaños de empresas así como las diferencias de género. Para la obtención de los promedios de las variables como ventas y activos se utilizaron estimados robustos centrales porque son más representativos que el promedio aritmético. El monto total de las ventas en empresas medianas es aproximadamente 4.2 veces al de la pequeña. Igualmente el monto total de las ventas en empresas pequeñas es aproximadamente 4.7 veces.

Tabla 13 Nivel de Formalidad por zona geográfica.

Forma de constitución Comerciante individual 68% 73% 70% 47%del negocio

Sociedad mercantil 14% 14% 11% 3%

No está constituida 19% 13% 19% 51%


% % % %Nivel de Formalidad por Zona Geográfica

Tabla 14 Ventas, Rentabilidad, y Activos del Negocio.

Monto total de ventas en el 2011 (Lempiras en promedio) 265,772 1,245,930 5,170,284 1,144,346 564,491

Porcentaje de ventas del 2011 que fueron al crédito(promedio) 6% 12% 16% 12% 8%

Porcentaje de compras del 2011 que fueron al crédito(promedio) 22% 35% 41% 31% 27%

Mayores este año 14% 15% 16% 16% 13%

Mas o menos iguales 34% 37% 41% 36% 36%

Menores en este año 43% 42% 39% 41% 43%

Ganancia 46% 54% 57% 53% 48%

Perdida 8% 9% 13% 11% 8%

No gana ni pierde 42% 34% 28% 34% 41%

Suma total de activos del negocio (Lempiras en promedio) 282,766 1,410,083 3,438,817 1,277,953 474,426


% % % % %


¿Este negocio estáoperando con gananciacon pérdida, o no ganani pierde?

Comparación de los ingresosque está obteniendoeste año 2012, con losque obtuvo el año pasado2011



El análisis estadístico de correlaciones identifi ca una correlación de 0.485 entre el monto total de las ventas en el 2011 y el número de empleados a tiempo completo y con pago. Este resultado signifi ca que a mayor número de empleados mayor es el monto total de ventas. Similar situación ocurre con el monto total de activos con una correlación de 0.428 indicando a mayor monto total de ventas mayor es el monto total de activos. Otras correlaciones identifi cadas muestran que a mayor monto total de ventas mayor es el monto del préstamo que ha solicitado (0.337) y mayor es el consumo de energía eléctrica (0.357).

Las medianas empresas son las que tienen mayor presencia de políticas de venta y compras al crédito. Por ejemplo: el 41% de ellas realizaron sus compras del 2011 al crédito con sus proveedores. Estos proveedores son en su mayoría otras medianas empresas que les brindan ese fi nanciamiento, generalmente a un plazo más corto pero sin tasa de interés. En siguientes secciones se identifi ca que esta situación de poder realizar compras al crédito incide en el uso de fi nanciamiento con instituciones fi nancieras.

El monto total de las ventas en el 2011 en empresas dirigidas por hombres es aproximadamente el doble a las empresas dirigidas por mujeres. Esto se debe principalmente porque los negocios de las mujeres son mayormente microempresas. Similar situación ocurre en la suma total de activos del negocio.

El 46% de la micro, 54% de la pequeña y 57% de la mediana empresa, muestran que están operando con ganancias o que sus ingresos les permiten cubrir los costos. Esto defi ne que el sector se mantiene estable, es decir que no crece ni decrece signifi cativamente, fundamentado principalmente en que estos

negocios en promedio tienen de 11 a 16 años de existencia y sus dueños o socios principales igualmente tienen entre 15 y 19 años de experiencia en sus tipos de negocios que les permite manejarlos de una forma efi ciente.

Adicionalmente a los negocios MIPYME encuestados, se realizaron encuestas con vendedores ambulantes de las zonas donde se visitaron las MIPYMES. En estos resultados se identifi có que el monto promedio de sus ventas anuales es de L 147,287; el porcentaje promedio de las ventas al crédito es de 2% y de las compras al crédito es de 10%; y que el 54% considera que sus ingresos de este año 2012 son menores que los que obtuvo el año pasado 2011.

3.1.1.5 Acceso a Financiamiento de la MIPYME

La información sobre el acceso a fi nanciamiento de la MIPYME se presenta en dos partes basándose en si el negocio ha tenido o no crédito con una institución fi nanciera. En cada parte se identifi ca la oferta de crédito, los medios por el cuál recibe la oferta, las fuentes de fi nanciamiento. En los negocios que si han tenido créditos se analiza adicionalmente el número de préstamos vigentes, el ahorro y el uso de otros productos fi nancieros, así como las fuentes y los montos de los préstamos vigentes.


El 53% de la MIPYME han tenido crédito con una institución fi nanciera, de los cuales: • 69% son microempresas

• 20% son pequeñas empresas

• 11% son medianas empresas

35

a. Parte 1: Negocios que han tenido crédito, oferta de instituciones fi nancieras, préstamos vigentes

La información que se presenta a continuación se refi ere a los negocios que han tenido crédito, el número de instituciones fi nancieras que le han ofrecido créditos, los medios por los cuales han recibido ofertas, y el número de préstamos vigentes.

El 49% de la micro, 65% de la pequeña y 71% de la mediana empresa, independientemente de la zona geográfi ca, han tenido crédito con una institución fi nanciera. Se identifi ca que entre más grande el negocio, más han recurrido a fi nanciamiento. En promedio, 3 instituciones fi nancieras les han hecho un ofrecimiento formal de crédito en los últimos 12 meses que defi ne que las MIPYMES conviven en una oferta de fi nanciamiento dinámica que les brinda acceso a fi nanciamiento. Sin embargo, aunque poseen acceso a fi nanciamiento, este puede no ser en las condiciones demandadas.

El análisis estadístico de correlaciones identifi ca una correlación de 0.300 entre el número de créditos que ha tenido el negocio y el tiempo de existencia del negocio. Este resultado signifi ca que a mayor tiempo de

existencia del negocio mayor es el número de créditos que ha tenido.

El medio principal en que las instituciones fi nancieras están ofreciendo sus productos fi nancieros a las MIPYMES es mediante la visita personalizada de empleados. En años recientes, esta práctica era utilizada mayormente por instituciones enfocadas en el sector microfi nanciero y era considerada dentro de su ventaja competitiva. Sin embargo, actualmente se identifi ca que incluso el sector bancario ha implementado esta modalidad para ofrecer sus productos dinamizando aún más la oferta de crédito que las MIPYMES pueden acceder actualmente.

El número de préstamos vigentes oscila entre 1.3 y 1.5 lo cual coindice con información secundaria proporcionada por los burós de crédito que indica que la MIPYME generalmente posee entre 1 y 2 créditos (un crédito con una institución fi nanciera y un crédito con una casa comercial). Se identifi ca también que entre más grande el negocio puede llegar a tener de 2 a 3 créditos (un crédito con una institución fi nanciera, un crédito con una casa comercial, y un crédito con tarjeta de crédito).

El hallazgo respecto al número de préstamos vigentes ha sido un resultado constante en

Tabla 15 Negocios que han tenido crédito, oferta de instituciones financieras, préstamos vigentes.

Si 49% 65% 71% 60% 55%

No 51% 35% 29% 40% 45%

Número de instituciones financieras que le hanofrecido créditos en los últimos 12 meses 2.8 3.0 3.4 3.0 3.0

Medios por donde ha recibido Teléfono 20% 22% 28% 24% 21%ofertas de crédito Visita de personal de la institución 80% 78% 72% 76% 79%

Porcentaje de empresas con préstamos vigentes 67% 58% 57% 60% 64%

Número de préstamos vigentes 1.3 1.5 1.4 1.4 1.3


% % % % %

Negocios que han tenido crédito, oferta deinstituciones financieras, préstamos vigentes

Negocios que han tenido créditocon una institución financiera



diversas investigaciones realizadas por la fi rma consultora donde se muestra que los niveles de endeudamientos simultáneos de las MIPYMES oscilan entre 1 y 1.5 créditos con instituciones fi nancieras. En esta investigación primaria no se investigó respecto a los préstamos con casas comerciales y tarjetas de crédito, sin embargo, se estimó con los buros de crédito que una microempresa posee entre 2 y 3 préstamos y una pequeña y mediana empresa posee entre 3 y 4 préstamos.

No se identifi can diferencias de género en las variables presentadas.

Adicionalmente a los negocios MIPYME encuestados, se realizaron encuestas con vendedores ambulantes de las zonas donde se visitaron las MIPYMES. En estos resultados se identifi có que el 37% de ellos han tenido crédito con una institución fi nanciera.

El análisis de los negocios que han tenido crédito, la oferta de instituciones bancarias y los préstamos vigentes ahora por zona geográfi ca: Distrito Central, San Pedro Sula, Resto Urbano y Rural se muestra en la tabla 16.

La mayoría de las MIPYMES indepen-dientemente de la zona geográfi ca han tenido crédito con una institución fi nanciera. Se identifi ca que en las zonas mayormente urbanas, 3 instituciones fi nancieras les han

hecho un ofrecimiento formal de crédito en los últimos 12 meses que defi ne que las MIPYMES conviven en una oferta de fi nanciamiento dinámica que les brinda acceso a fi nanciamiento. En las zonas del resto urbano y rural se identifi ca que ha habido un menor nivel de oferta de fi nanciamiento.

El número de préstamos vigentes en las zonas urbanas oscila entre 1.3 y 1.5. Se identifi ca igualmente que en las zonas del resto urbano y rural las MIPYMES tienen un menor promedio de préstamos vigentes.

Ahorros y el Uso de otros productos fi nancieros

La información que se presenta a en la Tabla 17 se refi ere al manejo de ahorros y al uso de otros productos fi nancieros.

La mayoría de las MIPYMES manejan la mayor parte de sus ahorros en los bancos. Solo las microempresas manejan aproximadamente un 19% en otro tipo de instituciones fi nancieras como cooperativas, fi nancieras, y organizaciones privadas de desarrollo fi nanciero. Adicionalmente se identifi ca que entre mayor tamaño tiene la empresa mayor es el uso de cuentas de cheques. Este hallazgo se relaciona directamente a la diferencia signifi cativa de que hay un mayor uso en hombres que en mujeres porque en su mayoría los negocios de las mujeres son microempresas.

Tabla 16 Negocios que han tenido crédito, oferta de instituciones financieras, préstamos vigentes por zona geográfica.

Si 50% 60% 57% 52%

No 50% 40% 43% 48%

¿Cuántas instituciones financieras le han ofrecidocréditos en los últimos 12 meses? 3.0 3.1 2.8 2.4

¿Cuántos préstamos están vigentes? 1.3 1.5 1.4 1.1


% % % %

Negocios que han tenido crédito,oferta de instituciones financieras,

préstamos vigentes por zona geográfica¿Alguna vez en su tiempo de tener estenegocio ha tenido crédito con algunainstitución financiera?

37

Las medianas empresas en su mayoría están afi liadas al Instituto Hondureño de Seguridad Social. Respecto a las micro y pequeñas empresas, la cobertura es baja, lo que indica el bajo nivel de protección que estas empresas le brindan a sus empleados. Esta situación se considera que es una brecha por cerrar en acceso a servicios de seguros. Se identifi ca una diferencia signifi cativa igualmente en esta variable por el tamaño de los negocios de las mujeres. Adicionalmente, se observa que a nivel general el uso de seguro de vida y/o médico privado para los empleados es bajo.

El uso de otros productos fi nancieros como factoraje, arrendamiento y fondos de pensiones son minoritarios entre todos los sectores, pero se observa una leve tendencia que entre más grande el tamaño de la empresa hay un mayor uso de estos productos.

Fuentes de fi nanciamiento principales de la MIPYME y Monto promedio de fi nanciamiento

La información presentada en la Tabla 18 se refi ere a las principales fuentes de fi nanciamiento así como el monto promedio de fi nanciamiento de las MIPYMES que

manifestaron haber tenido préstamos vigentes.

Los servicios fi nancieros a las MIPYMES son brindados principalmente por instituciones bancarias, y cooperativas de ahorro y crédito. Se identifi ca que a mayor tamaño de empresa, más tiende a utilizar servicios fi nancieros provistos por los bancos. En el análisis de las fuentes de fi nanciamiento se realizó una diferenciación entre los bancos tradicionales y los bancos enfocados en el sector MIPYME como son Banco Popular, Banco Azteca y Banco Procredit. Se observa incluso en el sector de la microempresa una fuerte penetración de bancos tradicionales con un 44% y 65% en micro y pequeña empresa respectivamente. Este resultado indica que en Honduras se está cumpliendo la hipótesis de la microfi nanzas de que los clientes que fueran atendidos por instituciones microfi nancieras eventualmente llegaran a bancarizarse. Se identifi ca que aproximadamente un 69% de microempresas ya pertenecen a instituciones reguladas por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.

Es importante aclarar que el propósito de la tabla anterior es el de identifi car el nivel

Tabla 17 Ahorros, Uso de otros productos financieros.

Maneja la mayor parte de sus ahorros en bancos 81% 95% 98% 94% 85%

Posee Cuenta de cheques 20% 55% 85% 58% 31%

Solicitará crédito en los próximos 6 meses 27% 30% 25% 27% 27%

El negocio está afiliado al IHSS 17.0% 41.6% 70.2% 46.4% 25.9%

Posee Seguro de vida privado para el personal 4.0% 4.2% 13.3% 8.4% 3.8%

Posee Seguro médico privado para el personal 5.5% 6.5% 12.2% 8.2% 6.5%

Utiliza el producto financiero de Factoraje(descuentos de facturas) 1.4% 3.3% 9.9% 4.7% 3.2%

Utiliza el productos financiero de Fondo de pensiones(ahorros para retirarse) 0.6% 1.9% 3.9% 2.2% 1.2%

Utiliza el productos financiero de Arrendamiento(Leasing) (alquiler con derecho de compra) 1.1% 1.4% 3.3% 2.2% 1.2%


% % % % %Ahorros, Uso de otros productos financieros



de presencia de las instituciones fi nancieras en el sector MIPYME y no el de estimar el nivel de participación de mercado de estas instituciones. Esto ocurre de esta manera porque si bien la muestra brinda la representatividad estadística del sector MIPYME, la cobertura y distribución geográfi ca de algunas instituciones no permite estimar un nivel de participación de mercado correcto. Por ejemplo: El departamento de Ocotepeque no salió en la muestra para recolectar encuestas. Se conoce que la institución fi nanciera HDH OPDF tiene una fuerte presencia en dicha zona brindado acceso a fi nanciamiento a MIPYMES. Por tal razón no se podría decir que instituciones como HDH OPDF no tiene participación de mercado simplemente porque el departamento donde tiene mayor cobertura no salió en la muestra seleccionada.

Se identifi can diferencias signifi cativas en el análisis de género donde se observa que los hombres utilizan más la banca tradicional que las mujeres. Esto ocurre porque la banca tradicional continua utilizando principalmente la garantía hipotecaria como medio de respaldo de un préstamo y este tipo de garantía todavía es mayormente propiedad del hombre. Ocurre lo contrario en la banca especializada en la MIPYME porque la fl exibilidad de las garantías de estos

bancos y el enfoque social que predomina en ellos hacen que exista un mayor acceso para las mujeres. Similar situación ocurre en las cooperativas de ahorro y crédito, fi nancieras, OPDF, OPD, etc.

Un análisis de las fuentes de fi nanciamiento por zona geográfi ca se muestra en la siguiente tabla. En esta se identifi ca que a mayor ruralidad menor bancarización. Adicionalmente se identifi ca la presencia de una institución fi nanciera extranjera AMD la cual está otorgando créditos en el departamento de Valle.

El análisis de las fuentes de fi nanciamiento ahora por zona geográfi ca: Distrito Central, San Pedro Sula, Resto Urbano y Rural se muestra en la Tabla 19.

Los servicios fi nancieros a las MIPYMES en zonas mayormente urbanas son brindados principalmente por instituciones bancarias, y cooperativas de ahorro y crédito. Se identifi ca que en zonas rurales los bancos tradicionales ya no son la principal opción sino que existe una mayor desagregación con cooperativas, fi nancieras. Esto ocurre porque en diversas zonas rurales existe la presencia de instituciones cuya cobertura es mayormente rural.

Tabla 18 Fuentes de financiamiento principales y Monto promedio.

Bancos Tradicionales 44% 65% 84% 69% 46%

Bancos MIPYME 12% 10% 7% 10% 11%

Cooperativas 23% 14% 6% 9% 25%

Financieras 10% 2% 0% 5% 7%

OPDF 3% 1% 1% 2% 1%

OPD 3% 2% 0% 1% 4%

Otras Instituciones de Gobierno 1% 2% 0% 1% 1%

Proyectos y programas 2% 2% 2% 2% 3%

Financiera extranjera 1% 1% 0% 1% 0%

Prestamista 0% 1% 0% 0% 0%

Monto de financiamiento Lempiras en promedio 68,942.49 229,279.79 686,742.44 296,079.65 95,452.79


% % % % %

Fuentes de financiamiento principalesy Monto promedio

Fuentes definanciamiento

Error muestral: Microempresa con crédito +/- 5%, Pequeña y Mediana Empresa +/-7%

39

b. Parte 2: Negocios que no han tenido crédito, oferta de instituciones fi nancieras, forma de fi nanciamiento

La información que se presenta en la Tabla 20 se refi ere a los negocios que no han tenido crédito, el número de instituciones fi nancieras que le han ofrecido créditos, los

medios por los cuales han recibido ofertas, y la forma utilizada para fi nanciar la mayor parte del capital de trabajo.

La mayoría de las MIPYMES que no han tenido crédito con una institución fi nanciera manifi estan que si les han realizado una oferta de servicios fi nancieros. Se identifi ca que entre más grande el negocio, más le

Tabla 19

Distrito Central San Pedro SulaZona Geográfica

Resto Urbano Rural% % % %

Fuentes de financiamiento principalespor zona geográfica

Fuentes de financiamiento principales por zona geográfica.

Fuentes de Bancos Tradicionales 57% 43% 60% 33%Financiamiento Bancos MIPYME 22% 11% 4% 8%

Cooperativas 12% 17% 23% 33%

Financieras 5% 17% 3% 10%

OPDF 0% 0% 4% 3%

OPD 2% 4% 2% 5%

Otras Instituciones de Gobierno 2% 1% 1% 0%

Proyectos y programas 1% 3% 2% 5%

Caja rural 0% 0% 0% 2%

Financiera extranjera 0% 0% 2% 2%

Prestamista 0% 1% 0% 0%

NS/NR 1% 1% 1% 0%


Tabla 20 Negocios que no han tenido crédito, oferta de instituciones financieras, forma de financiamiento.


% % % % %

Negocios que no han tenido crédito,oferta de instituciones financieras,

forma de financiamiento¿Alguna vez en su tiempo de tenereste negocio ha tenido crédito conalguna institución financiera? No 51% 35% 29% 40% 45%

Número de instituciones financieras que le hanofrecido créditos en los últimos 12 meses (promedio) 2 2 3 2 2

Teléfono 21% 29% 31% 27% 21%

Visita de personal de la institución 79% 71% 69% 73% 79%

Con ahorros o utilidades del negocio 84% 86% 76% 82% 84%

Compras al crédito de proveedores o anticipos de clientes 11% 13% 18% 13% 11%

Prestamistas 2% - 3% 2% 2%

Préstamos de amistades o parientes 2% 1% 1% 2% 1%

Remesas 1% - 1% 1% 1%

Medios por dondeha recibido ofertasde crédito

Forma utilizadapara financiar lamayor parte delcapital de trabajo


han hecho ofrecimientos de servicios. En promedio, de 2 a 3 instituciones fi nancieras les han hecho un ofrecimiento formal de crédito en los últimos 12 meses.

El medio principal en que las instituciones fi nancieras están ofreciendo sus productos fi nancieros a las MIPYMES que no han tenido crédito es mediante la visita personalizada de empleados.

Se identifi ca que aunque las MIPYMES que no han tenido crédito conviven en una oferta de fi nanciamiento dinámica que les brinda acceso a fi nanciamiento, estas utilizan los ahorros o utilidades del negocio o las compras al crédito con proveedores para fi nanciar la mayor parte del capital de trabajo.

3.1.1.6 Acceso a Mercado

La información sobre Acceso a Mercado se refi ere a aspectos como la identifi cación de quienes son los compradores en general de la MIPYME, proveedores, competencia, exportación, y promoción en medios.


a. Compradores en General y lugar de venta de sus productos y/o servicios

La información que se presenta a continua-ción se refi ere a los compradores en general de las MIPYMES y el lugar donde vende sus productos y/o servicios.

La mayoría de las MIPYMES no poseen un “comprador específi co” de sus productos y/o servicios sino que le venden en su mayoría a personas en general, es decir al consumidor fi nal. Se consideran “compradores específi cos” a los Mayoristas, Gobierno, Exportadores, Otros negocios o empresas más grandes o iguales que le compran a una empresa regularmente y bajo un contrato establecido de compra. Sin embargo, se observa que a medida incrementa el tamaño de la empresa,

El 18% de las MIPYMES a nivel nacional tienen compradores específi cos (encadenamientos con mayoristas, exportadores, gobierno, otros negocios más grandes similares) para sus productos y/o servicios de los cuales:• 62% son microempresas



Tabla 21 Compradores en General y lugar de venta de sus productos y/o servicios


% % % % %

Compradores en General y lugarde venta de sus productos y/o servicios

En el último año, ¿Ha tenido Si 15% 24% 39% 26% 18%un comprador(es) específicospara sus productos? No 85% 76% 61% 74% 82%

En el mismo barrio o comunidad del negocio 73% 60% 57% 63% 71%

En el municipio o ciudad del negocio 23% 31% 31% 28% 25%

En otros municipios o ciudades a nivel nacional 3% 7% 10% 7% 3%

A nivel regional 1% 1% 1% 2% 0%

A nivel internacional 0% 1% 1% 1% 0%

Donde vende susproductos (todas lasempresas sin tomaren cuenta si tienecomprador específicoo no)

41

incrementa el nivel de encadenamiento que posee con compradores (15% micro, 24% pequeña y 39% mediana empresa).

La MIPYME en general vende mayormente sus productos o servicios a nivel local. Se identifi can adicionalmente pocas empresas que exportan a nivel regional o internacional.

b. Forma de obtención de compradores específi cos, satisfacción con contratos

La información que se presenta en la Tabla 22 se refi ere a los compradores en general de las MIPYMES y el lugar donde vende sus productos y/o servicios.

La mayoría de las MIPYMES que tienen compradores específi cos los han obtenido ya sea por gestiones propias o que el comprador los contacto directamente. Esto quiere decir que no ha habido un programa que efectivamente promueva el encadenamiento de estos negocios con compradores. Al mismo tiempo se identifi ca que las MIPYMES que poseen estos encadenamientos se encuentran generalmente muy satisfechas con los tipos de contratos que tienen con sus compradores

específi cos. No se identifi can diferencias signifi cativas en relación al sexo, masculino y femenino.

Las principales difi cultades para cumplir con los contratos son los precios competitivos de los productos (39% micro y mediana empresa y 35% la pequeña empresa) y las exigencias de calidad de los productos (27% micro, 28% pequeña y 25% mediana). Estas difi cultades se relacionan directamente a realizar mejoras de procesos productivos, mejoras en compras de insumos, mejora en los controles de calidad y la efi ciencia.

c. Proveedores

La información que se presenta en la Tabla 23 se refi ere a los proveedores de las MIPYMES en general.

El 32% de la micro, 33% pequeña y 31% mediana empresa poseen como principal proveedor a las empresas medianas y grandes. Se identifi ca que la tendencia principal de las empresas es a buscar una vinculación ascendente, es decir hacia empresas con mayor tamaño a la que se posee. Por ejemplo: Si el negocio es una empresa mediana ésta

Tabla 22 Forma de obtención de compradores específicos, satisfacción con contratos.


% % % % %

Forma de obtención de compradoresespecíficos, satisfacción con contrato

Como obtuvo los Gestiones propias 42% 49% 54% 51% 46%compradores específicos El comprador lo contacto a usted directamente 55% 47% 45% 46% 53%

¿Qué tan satisfecho está Satisfecho 21% 42% 38% 37% 28%con los tipos de contratoque tienen? Muy satisfecho 75% 53% 53% 54% 72%

Exigencias de productos a tiempo 20% 18% 18% 21% 15%

Exigencias en cantidad de productos 11% 13% 13% 12% 14%

Exigencias en calidad de los productos 27% 28% 25% 28% 23%

Precio competitivos de los productos 39% 35% 39% 35% 44%

Principales dificultadespara cumplir con loscontratos



tenderá a buscar proveedores más grandes que ella y buscará menos a proveedores que sean microempresas. Si el negocio es una microempresa ésta tenderá a buscar proveedores más grandes que ella y menos a proveedores de similar tamaño.

La mayoría de las MIPYMES han obtenido sus proveedores ya sea por gestiones propias o que el proveedor los contactó directamente. Esto quiere decir, al igual que en el análisis del tema de compradores, que no ha habido un programa que intervenga en la promoción de encadenamientos hacia adelante o hacia atrás.

d. Promoción en medios

La información que se presenta en la Tabla 24 se refi ere a los medios en que las MIPYMES promocionan las ventas de sus productos y/o servicios.

El 48% de las microempresas y 31% de la pequeña empresa manifi esta no realizar promoción en medios. Se identifi ca una diferencia signifi cativa con respecto a la mediana empresa donde únicamente el 14% no realiza promoción en medios. Solo entre un 10% y 13% utilizan hojas volantes, afi ches, posters, y referencias de los clientes.

Tabla 24 Promoción en medios.


% % % % %Promoción en medios

Anuncios en periódicos, revistas, etc. 5% 8% 13% 9% 6%

Hojas volantes, afiches, posters 13% 11% 10% 12% 11%

Correos electrónicos masivos 1% 1% 4% 3% 1%

Mensajitos por celular 2% 1% 2% 2% 1%

Pagina Web 3% 7% 10% 8% 3%

Redes Sociales 2% 3% 3% 4% 2%

Referencias de los clientes 10% 12% 13% 12% 11%

Anuncios por radio 5% 12% 14% 11% 7%

Anuncios por televisión 4% 5% 10% 6% 6%

No realiza promoción en medios 48% 31% 14% 27% 43%

Medios pordondepromocionalas ventas

Tabla 23 Proveedores en general.


% % % % % Proveedores en general

Principales proveedores Microempresas 18% 13% 9% 13% 16%

Pequeñas empresas 20% 16% 13% 17% 18%

Medianas empresas 32% 33% 31% 32% 32%

Grandes empresas 31% 38% 47% 38% 34%

¿Posee contratos formales de compracon sus proveedores? 6% 11% 25% 13% 10%

Como obtuvo Gestiones propias 59% 60% 58% 59% 59%sus proveedores El proveedor lo contacto a usted directamente 41% 39% 42% 41% 40%

43

e. Exportaciones

La información que se presenta en la Tabla 25 se refi ere a las exportaciones de las MIPYMES industriales. El análisis de esta tabla se basa en 4,809 microempresas industriales, 1,474 pequeñas empresas industriales, 909 medianas empresas industriales, 5,463 empresas industriales con dueño masculino, y 2,665 empresas industriales con dueña femenina.

La mayoría de las MIPYMES nunca ha exportado ya que solo el 3% de la micro, 4% de la pequeña y 17% de la mediana lo han hecho. Se identifi ca un bajo porcentaje de MIPYMES que han exportado y que actualmente lo están realizando. Adicionalmente se identifi can porcentajes de MIPYMES que han exportado en el pasado pero que no exportan actualmente debido a factores mencionados anteriormente como la competitividad en precios y calidad de los productos ofertados.

3.1.1.7 Acceso a Servicios de Desarrollo Empresarial

La información sobre el acceso a servicios de desarrollo empresarial se presenta en dos partes basándose en si el negocio ha recibido servicios de desarrollo empresarial o no. En los negocios que si han tenido servicios de desarrollo empresarial se analiza el número de empresas o instituciones que le han ofrecido servicios y si ha recibido capacitaciones. En los negocios que no han tenido servicios de desarrollo empresarial se analiza si conoce empresas o instituciones que los brindan y si le han ofrecido sus servicios.

Tabla 25 Exportaciones.


% % % % %Exportaciones

Ha exportado y esta exportando en este momento 3% 4% 17% 5% 13%

Exporto en el pasado pero no exporta en este momento 6% 26% 9% 13%

Alguna vezha exportadosus productos

El 17% de la MIPYME a nivel nacional han recibido servicios de desarrollo empresarial de las cuales:• 66% son microempresas



Tabla 26 Negocios que han recibido Servicios de Desarrollo Empresarial.


% % % % %

Negocios que han recibido Serviciosde Desarrollo Empresarial

Ha recibido servicios de desarrollo Si 10% 14% 20% 15% 11empresarial a través de una empresaprivada o institución pública No 90% 86% 80% 85% 89%

Cuántas empresas/instituciones le han ofrecidoservicios en los últimos 12 meses 1.8 1.6 1.7 1.6 1.9

Ha recibido capacitación Si, por Internet 2% 5% 6% 4% 3%

Si, por medio de CD % % 3% 1% %

No 98% 95% 91% 95% 97%




a. Parte 1: Negocios que han recibido Servicios de Desarrollo Empresarial

La información que se presenta a continuación se refi ere a los negocios que si han tenido servicios de desarrollo empresarial y se analiza el número de empresas o instituciones que le han ofrecido servicios y si ha recibido capacitaciones.La mayoría de la MIPYME no ha recibido servicios de desarrollo empresarial. Las empresas tienen en promedio entre 11 y 16 años de existencia del negocio y en esos diez años solamente entre el 10% y 20% han recibido servicios de desarrollo empresarial. De las empresas que han recibido servicios, les han ofertado en promedio entre 1.6 y 1.8 empresas/instituciones.

Los medios electrónicos como el internet han sido poco utilizados ya que solo el 2% de la micro, 5% de la pequeña y 6% de la mediana empresa lo han empleado para recibir servicios como capacitaciones. Se identifi ca que es muy baja la experiencia de las MIPYMES en haberla utilizado, por lo que si una empresa/institución tiene defi nida como estrategia el uso del internet como

medio para brindar capacitaciones, deberá identifi car en primera instancia las razones del bajo uso y como puede utilizarse de forma efectiva.

b. Parte 2: Negocios que no han recibido Servicios de Desarrollo Empresarial

La información que se presenta a continuación se refi ere a los negocios que no han tenido servicios de desarrollo empresarial y se analiza si conoce empresas o instituciones que los brindan y si le han ofrecido sus servicios.

El 44% de la micro, 37% de la pequeña y 32% de la mediana empresa manifi estan no conocer empresas/instituciones que brinden una oferta de servicios de desarrollo empresarial. El 38% micro, 40% pequeña y 39% de la mediana empresa manifi estan conocer instituciones de SDE mencionan como principal institución al INFOP.

Se considera que cualquier otra empresa/institución alternativa es minoritaria. Esto ocurre generalmente porque los servicios de empresas/instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial dependen de la disponibilidad de fondos externos a su empresa para la ejecución de sus proyectos de capacitación, asistencia técnica, etc.

Tabla 27 Negocios que no han recibido Servicios de Desarrollo Empresarial.


% % % % %

Negocios que no han recibido Serviciosde Desarrollo Empresarial

Ha recibido servicios de desarrollo Si 10% 14% 20% 15% 11%empresarial a través de una empresaprivada o institución pública No 90% 86% 80% 85% 89%

SIC 1% 1% 3% 2% 1%

INFOP y sus centros asociados 38% 40% 39% 40% 37%

CADERH y sus centros asociados 2% 3% 3% 3% 2%

No conoce ninguna 44% 37% 32% 37% 43%

Cámaras de industria y comercio 2% 5% 4% 4% 3%

Promedio 0.18 0.13 0.21 0.16 0.18

Ninguna empresa 90% 91% 90% 90% 90%

De 1 a 6 empresas 10% 9% 10% 10% 10%

Mencioneinstitucionesque brindanSDE

Cuantas ESDE le hanofrecido servicios enlos últimos 12 meses

45

La información que se presenta en la Tabla 28 se refi ere a las demandas de servicios de desarrollo empresarial desde la perspectiva de quienes no han recibido este tipo de servicios anteriormente.

Entre el 6% y 14% de las MIPYMES que no han recibido servicios de desarrollo empresarial manifi estan que tienen pensado solicitar servicios relacionados al mejoramiento de capacidades de venta, mercadeo, de producción, y de enlace con compradores (con nuevos clientes).

La información que se presenta a continuación se refi ere a la asistencia a capacitaciones desde la perspectiva de quienes no han recibido este tipo de servicios anteriormente.

La falta de tiempo y los gastos de dinero son los principales motivos porque un dueño de una MIPYME no asiste a capacitaciones. Se identifi ca que dado que en las MIPYMES los dueños son los gerentes y estos realizan diversas funciones día a día, se ven limitados a asistir a capacitaciones por falta de tiempo.

Tabla 28 Demandas de Servicios de Desarrollo Empresarial.


% % % % %

Demandas de Serviciosde Desarrollo Empresarial

En los próximos 6 meses, ¿Tiene pensadosolicitar un SDE? 6% 9% 14% 10% 7%

Enlaces con compradores (con nuevos clientes) 28% 25% 23% 24% 27%

Enlaces con proveedores 6% 11% 9% 12% 4%

Mejoramiento en capacidades de producción 26% 18% 18% 24% 16%

Mejoramiento en capacidades de ventas, de mercadeo, etc. 20% 20% 27% 18% 29%

Mentoría 0% 0% 2% 1% 0%

Realización de estudios 12% 11% 9% 11% 11%

Mejoramiento de capacidades financieras 8% 14% 11% 10% 13%

Estaría dispuesto a pagar el costo completo de este servicio 76% 87% 75% 75% 84%

Tipo queSolicitaría


% % % % % Asistencia a capacitaciones

A cuantas capacitaciones lo han invitado (promedio) 3.26 2.83 2.72 3.28 2.81

A cuantas capacitaciones para su negocioha asistido (promedio) 1.53 0.89 1.68 1.28 1.23

Falta de tiempo 47% 49% 60% 50% 51%

Gasto de dinero 20% 26% 20% 23% 22%

No lo considera importante 7% 11% 15% 8% 13%

Falta de información previa sobre el curso 17% 6% 5% 13% 7%

Otro 10% 9% % 8% 7%

Cuál es laprincipal razónde porqueno asiste

Tabla 29Efecto en las ventas de los MIPYMES como resultado de los acontecimientos económicos y políticossucedidos en Honduras en el año 2009.



3.1.1.8 Tecnología

La información sobre Tecnología se refi ere a aspectos como el uso de telefonía fi ja y celular para realizar gestiones relacionadas directamente con el negocio, el uso de computadoras y programas, y el uso de tecnología fi nanciera.


a. Uso de Telefonía Fija y Celular para realizar gestiones del negocio

La información que se presenta en la Tabla 30 se refi ere al uso de telefonía fi ja y celular para realizar gestiones relacionadas directamente con el negocio.

La mayoría de las MIPYMES utilizan telefonía fi ja para realizar gestiones del negocio. Sin embargo, se identifi ca que a mayor tamaño de empresa más se utiliza el teléfono fi jo. Por ejemplo, la microempresa lo usa en un 50%. Respecto al uso de telefonía celular se identifi ca que la mayoría de las MIPYMES lo utilizan, incluso la microempresa en un porcentaje signifi cativo del 80%.

El análisis estadístico de correlaciones identifi ca una correlación de 0.313 entre el número de empleados y el consumo mensual en teléfono celular. Este resultado signifi ca que a mayor número de empleados mayor es el consumo mensual en teléfono celular para realizar gestiones del negocio.

El 58% de las MIPYMES utilizan el teléfono fi jo para realizar gestiones del negocio, de los cuales:• 65% son microempresas



El 79% de las MIPYMES utilizan el teléfono celular para realizar gestiones del negocio, de los cuales:• 77% son microempresas



Tabla 30 Uso de Telefonía Fija y Celular para realizar gestiones del negocio.


% % % % %

Negocios que no han recibido Serviciosde Desarrollo Empresarial

Utiliza teléfono fijo para realizar gestionesdel negocio 50% 78% 91% 72% 58%

Consumo mensual en teléfono fijo(Lempiras en promedio) 483 838 1488 1030 642

Utiliza teléfono celular para realizargestiones del negocio 80% 73% 76% 77% 77%

¿Quién es su proveedor principal Claro 30% 23% 21% 26% 27%de telefonía celular? Tigo 69% 76% 78% 73% 72%

¿La mayoría de los teléfonos celulareslos tiene con tarjeta o con un plan Tarjeta 75% 65% 45% 65% 68%postpago?

Consumo mensual en teléfono celular(Lempiras en promedio) 545 842 3266 1313 899

Envía mensajitos a sus clientes a travésde teléfono celular 17% 21% 26% 20% 19%

47

b. Uso de computadoras y programas de facturación, contabilidad, etc.

La información que se presenta en la Tabla 31 se refi ere al uso de computadoras y programas de facturación, contabilidad, etc.

La utilización de computadoras en los negocios presenta diferencias signifi cativas donde a mayor tamaño de la empresa mayor es su uso (26% micro, 53% pequeña y 75% mediana). Igualmente se identifi can diferencias por sexo, mayormente porque las mujeres tienen negocios de menor tamaño. Se identifi ca también que entre más pequeña la empresa más tiende a ser el dueño el que utiliza la computadora.

Las empresas de mayor tamaño tienen un mayor uso de herramientas tecnológicas relacionadas a la computadora como puntos

de venta (POS), programas de facturación e inventario, contabilidad, etc. (22%, 20%, 23% pequeña empresa y 45%, 44%, 50% mediana empresa respectivamente). Se identifi ca que la microempresa es la que necesita mayor apoyo tecnológico en comparación con los demás tamaños de empresas.

Las medianas empresas (65%) son las que mayoritariamente poseen acceso a internet dentro de su negocio, a diferencia del 45% de las pequeñas empresas y el 20% de las microempresas. La mayoría de las MIPYMES que manifestaron que tenían acceso a internet dentro de su negocio lo utilizan en su mayoría de forma diaria o casi diaria.

c. Tecnología Financiera

La información que se presenta en la Tabla 32 se refi ere al uso de tecnología fi nanciera.

El pago con tarjetas de débito, crédito, por transferencias bancarias, y por cheques es utilizado mayormente por las medianas empresas (54%) que por las microempresas (12%). Se identifi ca que la microempresa es la que necesita mayor apoyo tecnológico en comparación con los demás tamaños de empresas.

El 34% de la MIPYME utilizan computadoras para manejar su negocio, de los cuales:• 57% son microempresas



Tabla 31 Uso de computadoras y programas de facturación, contabilidad, etc.


% % % % %Uso de computadoras y programas

Utilizan computadoras para manejar su negocio 26% 53% 75% 54% 30%

Quien utiliza las computadoras Dueño 63% 57% 48% 55% 56%

Empleados 27% 36% 44% 38% 34%

Familiares 10% 7% 8% 7% 10%

Posee Puntos de venta (POS) 6% 22% 45% 23% 12%

Posee Programas de facturación e inventario 6% 20% 44% 23% 11%

Posee Programas de contabilidad 7% 23% 50% 27% 12%

Posee acceso a internet dentro de su negocio 20% 45% 65% 46% 23%

¿Cuál de estas opciones Diario o casi diario 90% 96% 96% 95% 94%se adapta más al uso delInternet en el negocio? 1 vez por semana 8% 4% 4% 5% 6%



3.1.1.9 Infraestructura

La información sobre Infraestructura se refi ere a aspectos como la tenencia de un contador de electricidad y su clasifi cación.


a. Energía Eléctrica y tipo de contador que posee

La información que se presenta a continuación se refi ere a la tenencia de un contador de electricidad y su clasifi cación.

La mayoría de las MIPYMES poseen un contador de electricidad solo para su negocio (72% micro, 85% pequeña y 94% mediana empresa). Se identifi ca que en las microempresas se tiene un porcentaje signifi cativo de negocios que comparten la electricidad entre la casa y su negocio.

Se identifi ca que la mayoría de los negocios han sido identifi cados por la Empresa Nacional de Energía Eléctrica con “contadores comerciales” (70%, 83%, y 86% respectivamente) indicando la relación que entre más grande el tamaño de la empresa, más identifi cado está el tipo de contador de

Tabla 32 Uso de tecnología financiera.


% % % % %Uso de tecnología financiera

Tecnología Pagos en efectivo 100% 100% 100% 100% 100%Financiera

Pagos con tarjetas de débito 14% 34% 56% 31% 23%

Pagos con tarjetas de crédito 13% 34% 56% 31% 23%

Pagos por transferencias bancarias 9% 22% 52% 29% 12%

Pagos con cheques sin certificar 9% 21% 41% 25% 11%

Pagos con cheques certificados 10% 27% 54% 31% 15%

Tabla 33 Energía eléctrica y tipo de contador que posee.


% % % % %

Energía eléctrica y tipo de contadorque posee

Solo para su negocio 72% 85% 94% 84% 75%

Comparte casa y negocio 17% 10% 3% 10% 15%

Lo comparte con otros negocios 6% 4% 2% 4% 5%

NS/NR 5% 1% 1% 2% 5%

Residencial 20% 9% 3% 11% 18%

Comercial 70% 83% 86% 80% 72%

Industrial 2% 4% 9% 4% 3%

NS/NR 8% 4% 2% 5% 7%

Cuánto paga de electricidad mensualmente(Lempiras en promedio) 1,157.21 2,107.38 5,297.22 2,026.91 1,602.43

El contadorde electricidadque posee es…

¿Qué tipo decontador deelectricidadposee?

49

electricidad que posee. Existe un porcentaje signifi cativo de microempresas (20%) que todavía es clasifi cado como “residencial”. El análisis estadístico de correlaciones identifi ca una correlación de 0.393 entre el pago por el consumo de energía eléctrica y el número de empleados a tiempo completo y con pago. Este resultado signifi ca que a mayor número de empleados mayor es el pago por el consumo de energía eléctrica. Similar situación ocurre con el monto total de ventas con una correlación de 0.357 indicando a mayor pago por el consumo de energía eléctrica mayor es el monto total de ventas. Otras correlaciones identifi cadas muestran que a mayor pago por el consumo de energía eléctrica mayor es el monto total de activos (0.406).

En la Tabla 34 se extiende el análisis de estos resultados por zona geográfi ca. Aquí se puede identifi car claramente que es en la zona rural donde todavía no se han identifi cado todos los negocios con “contador comercial”

3.1.1.10 Inversión y Seguridad

La información sobre Inversión y Seguridad se refi ere a aspectos como la problemática actual experimentada sobre el tema de seguridad (delincuencia), las inversiones en seguridad física, la seguridad jurídica y el clima de inversión.


a. Problemática actual experimentada sobre el tema

de seguridad (delincuencia) y las inversiones en seguridad

física

La información que presentada en la Tabla 35 se refi ere a la problemática actual experimentada sobre el tema de seguridad (delincuencia) y a las inversiones en seguridad física.

En relación al tema de seguridad (delincuencia), las empresas se sienten entre inseguro y muy inseguro aproximadamente 52% en microempresas, 57% en pequeñas empresas, y 61% en medianas empresas. Entre más grande la empresa, mas es la percepción de inseguridad que se tiene.

El mayor impacto que se observa son las inversiones que han tenido que hacer las empresas en seguridad. Por ejemplo el 30% de las microempresas, el 41% de las pequeñas empresas, y el 49% de las medianas empresas han invertido en portones y/o balcones para la seguridad de su negocio. Adicionalmente se identifi ca que a mayor tamaño de empresa mayores inversiones se han realizado en el tema de seguridad.

Tabla 34

Distrito Central San Pedro Sula Resto Urbano Rural% % % %

Energía eléctrica y tipo de contador que posee por zona geográfica.

Residencial 13% 4% 14% 47%

Comercial 78% 84% 77% 43%

Industrial 2% 3% 3% 1%

NS/NR 7% 9% 5% 9%

¿Qué tipo decontador deelectricidadposee?

Energía eléctrica y tipo de contadorque posee por zona geográfica



Tabla 35 Problemática en el tema de seguridad (delincuencia).


% % % % %

Problemática en el tema de seguridad(delincuencia)

En relación al tema deseguridad (delincuencia),¿Qué tan seguro se sienteen su negocio?

Problemáticaexperimentadapor su negocioen relación altema deseguridad(delincuencia)

Inversionesen seguridadque ha realizadopara su negocio

Muy seguro 9% 6% 6% 6% 9%

Seguro 39% 36% 32% 38% 36%

Inseguro 36% 37% 39% 37% 37%

Muy inseguro 16% 20% 22% 19% 18%

amenazas a usted o sus empleados en jornada laboral 14% 21% 31% 22% 15%

asaltos con armas (cuchillos, navajas, de fuego) 18% 24% 27% 23% 20%

cobro de impuesto de guerra 7% 7% 11% 10% 6%

asaltos al personal fuera del negocio 11% 20% 29% 17% 17%

Cámaras de seguridad 9% 25% 45% 24% 16%

Muros perimetrales 4% 8% 16% 9% 5%

Portones y/o balcones 29% 41% 49% 41% 31%

Personal privado de seguridad 11% 24% 43% 24% 17%

Seguros contra robos 2% 5% 21% 9% 5%

Reducción de horarios nocturnos de trabajo 8% 13% 20% 12% 11%

Vigilancia comunal 10% 13% 17% 12% 13%

b. Seguridad Jurídica y Clima de Inversión

La información que se presenta en la Tabla 36 se refi ere a la problemática actual experimentada sobre el tema de seguridad (delincuencia) y a las inversiones en seguridad física.

En relación al tema de seguridad jurídica, la percepción entre regular y mala es de aproximadamente 85% en microempresas, 85% en pequeñas empresas, y 86% en medianas empresas.

El 76% micro, 68% pequeña y 67% mediana empresa consideran que actualmente su negocio se encuentra manteniéndose, es decir, que no crece ni decrece. En relación al momento para invertir en su negocio, la percepción entre regular y mala es de

aproximadamente 56% en microempresas, 56% en pequeñas empresas, y 55% en medianas empresas. Adicionalmente entre el 58% y 62% de las empresas piensan que la situación del país (económica, social, política, etc.) se mantendrá o empeorará el próximo año.

El siguiente diagrama corresponde a un árbol de clasifi cación de las MIPYMES respecto a la variable dependiente “su negocio actualmente está: contrayéndose, manteniéndose, expandiéndose”. Este árbol muestra que la principal variable independiente clasifi cadora es “el momento actual para invertir en su negocio es: Muy Bueno, Bueno, Regular y Malo”. Otras variables independientes que interactúan en esta relación son: número de empleados no familiares, uso del internet, comparación de ingresos 2012 con 2011, ha visitado ESDE para solicitar un servicio.

51

La siguiente ilustración muestra el árbol de clasifi cación únicamente con las variables mencionadas.

La ilustración posterior muestra una parte de los resultados estadísticos de este árbol.

Tabla 36 Seguridad Jurídica y Clima de Inversión.


% % % % % Seguridad Jurídica y Clima de Inversión

Percepción sobre laseguridad jurídica paralas empresas que existeen el país

Muy buena 1% 2% 2% 2% 1%

Buena 13% 13% 12% 13% 13%

Regular 42% 40% 42% 41% 42%

Mala 43% 45% 44% 44% 44%

Contrayéndose 10% 10% 12% 11% 10%

Manteniéndose 76% 68% 67% 71% 74%

Expandiéndose 14% 22% 21% 19% 16%

En su municipio o ciudad se han reducidolas visitas de instituciones financieras, 36% 34% 41% 36% 37%programas de apoyo de ONGs, etc.

Muy bueno 10% 10% 11% 11% 9%

Bueno 33% 34% 34% 34% 33%

Regular 36% 40% 41% 39% 37%

Malo 20% 16% 14% 16% 20%

Empeorara 38% 42% 40% 39% 39%

Se mantendrá 38% 32% 34% 36% 35%

Mejorara 24% 26% 26% 24% 25%

Usted consideraque actualmentesu negocio está…

El momento actualpara invertir en sunegocio es…

Usted cree que el próximoaño la situación general(económica, social, política,etc.) del país…

Árbol de clasificación mostrando variable dependiente y variables independientes.

Considera que su negocio actualmente estácontrayéndose, manteniéndose, expandiéndose

Gráfico 1

El momento actual para invertir en su negocio esMuy bueno Bueno Regular Malo

Número deEmpleados

no familiares

Comparación deingresos 2012

con 2011

Ha visitado unaESDE para solicitar

un servicio

Uso delInternet

VariableDependiente

VariableIndependiente

Porcentajede comprasal cr’edito

Percepciónrespecto asituación

(económica,social,

política) delpaís en el

próximo año

Uso delteléfono o

celular paragestión es

del negocio

Activos fijoscomo

vehículos,maquinaria,

etc.

Número de empleadospermanentes



La siguiente ilustración muestra un segmento de los resultados estadísticos del árbol de clasifi cación. La variable dependiente “Considera que actualmente su negocio está…” le corresponde el Nodo 0. A las opciones de respuesta de la principal variable clasifi cadora “El momento actual para invertir en su negocio es…” le corresponden los demás Nodos. El Nodo 1 corresponde a la respuesta “Bueno”; el Nodo 2 a la respuesta “Muy Bueno-NS/NR”; el Nodo 3 a la respuesta

“Malo”; el Nodo 4 a la respuesta “Regular”. Posteriormente se visualizan las siguientes variables independientes por Nodo: del Nodo 1 se desprende la variable “Uso del Internet”, del Nodo 2 se desprende la variable “Número de empleados no familiares”, del Nodo 3 se desprende la variable “Ha visitado una ESDE para solicitar un servicio”.

El Nodo 0 muestra que de la muestra de 1280 encuestas levantadas, el 10.2% de las

Árbol de clasificación mostrando los resultados de la clasificación entre lavariable dependiente y las variables independientes.

Usted considera que actualmente su negocio está...

El momento actual para invertir en su negocio es...Valor P corregido =0.000. Chi-cuadrado=170.049, df=9

¿Cuál de estas opcionesse adapta más al uso delinternet en el negocio?

Valor P corregido =0.000,Chi-cuadrado=25.425, df=2

12. No familiaresValor P corregido =0.043,

Chi-cuadrado=12.054, df=3

26. En los últimos 12 meses,¿Usted ha visitado una ESDE

para solicitar un servicio?Valor P corregido =0.000,

Chi-cuadrado=17.502, df=2

Gráfico 2

Categoría % N

Contrayéndose 10.2 131Manteniéndose 72.3 925Expendiéndose 17.3 221NS/NR 0.2 3

Total 100.0 1260

Nodo 0

Categoría % N

Contrayéndose 6.7 29

Manteniéndose 74.4 52.0

Expendiéndose 18.8 61

NS/NR 0.0 0

Total 33.6 430

Nodo 1Categoría % N


Manteniéndose 46.2 61


NS/NR 2.3 3

Total 10.3 132

Nodo 2Categoría % N


Manteniéndose 69.3 160


NS/NR 0.0 0

Total 18.0 231

Nodo 3

ContrayéndoseManteniéndoseExpendiéndoseNS/NR

MaloBueno Muy Bueno / NS/NR

1 vez porsemana;

<perdidos>

”1.0” omenos

Mayorque ”1.0”

cuando esnecesario;

nunca ocasi nunca

<perdidos>No: Si

53

MIPYMES consideran que actualmente su negocio está contrayéndose; el 72.3% manteniéndose; y el 17.3% expandiéndose. Del Nodo 1 al 4 se analizan las respuestas que las MIPYMES brindaron al consultárseles sobre el como consideraban el momento actual para invertir en su negocio; si lo consideraban muy bueno, bueno, regular, malo.

El Nodo 1 muestra que el 33.6% de las MIPYMES respondieron que consideraban el momento actual como “bueno”. Al mismo tiempo se identifi ca que de las empresas que respondieron “bueno” el 74.4% respondieron que su negocio está actualmente “manteniéndose”.

El Nodo 2 muestra que el 10.3% de las MIPYMES respondieron que consideraban el momento actual como “muy bueno-ns/nr”. Al mismo tiempo se identifi ca que de las empresas que respondieron “muy bueno” el 46.2% respondieron que su negocio está actualmente “manteniéndose” y el 45.5% respondió que estaba “expandiéndose”.

El Nodo 3 muestra que el 18% de las MIPYMES respondieron que consideraban el momento actual como “malo”. Al mismo tiempo se identifi ca que de las empresas que respondieron “malo” el 69.3% respondieron que su negocio está actualmente “manteniéndose” y se identifi ca un 23.4% signifi cativo que responde que está “contrayéndose”.

El Nodo 4 (no visualizado) muestra que el 38% de las MIPYMES respondieron que consideraban el momento actual como “regular”. Al mismo tiempo se identifi ca que de las empresas que respondieron “regular” el 78.9% respondieron que su negocio está actualmente “manteniéndose”.

3.1.2 Estimación de MIPYMES

La estimación actual de la población MIPYME es uno de los objetivos principales de este estudio. Esta estimación se realizó con la información obtenida en la encuesta sobre el consumo de energía eléctrica por kilovatio hora (kWh) de cada empresa encuestada y con la información del consumo de energía eléctrica proporcionada por la base de datos de los contadores de energía eléctrica de la ENEE. En la encuesta realizada a las MIPYMES se realizó la pregunta respecto al monto que pagaba mensualmente por el consumo de energía eléctrica. Posteriormente, se procedió a determinar por cada dominio de micro, pequeña y mediana empresa, un rango con un nivel de confi anza del 95%, que indicará un límite inferior y superior de consumo mensual. Se tomó el límite superior como el corte que dividía cada uno de los segmentos (dominios)

Por ejemplo: Para la micro empresa se identifi có que su consumo mensual de electricidad (límite superior) es de 325.8 kWh al mes. Con este valor se identifi caba y seleccionaba en la base de datos de la ENEE a todas las empresas que tenían un consumo igual o menor a 325 kWh al mes. Esta selección brindaba un conteo estimado del número de microempresas que existían en la base de datos. El mismo procedimiento se siguió para la pequeña empresa (861 kWh al mes) y mediana empresa (2157 kWh al mes). En la siguiente tabla de puede observar los límites inferior y superior identifi cados para el consumo de energía eléctrica:

Tabla 37 Consumo de Energía Eléctrica en kWh.

CifrasDescripciónMicro Intervalo de confianza Límite inferior 264.6

para la media al 95%

Límite superior 325.8

Pequeña Intervalo de confianza Límite inferior 577.7


Límite superior 861.3

Mediana Intervalo de confianza Límite inferior 1,426.9


Límite superior 2,157.8



Estos factores permitieron identifi car (inferir) cuantas empresas hay en cada uno de esos segmentos en la base de datos, por lo que la utilización de estos factores puede ser de carácter más o menos permanente (a menos que existan cambios signifi cativos en los comportamientos de consumo de energía) de manera que le permita al Gobierno de Honduras, o a otros entes, realizar futuras estimaciones que necesite la Secretaria de Industria y Comercio u otras instituciones. Dichas estimaciones se realizaron en base al consumo en kWh para que no se viera afectado por su precio de venta del kWh el cual varía de acuerdo a los precios internacionales del petróleo y a las variables elegidas por el gobierno para calcular el precio de venta del Kwh.

La data recolectada permitió identifi car que los contadores de energía eléctrica del 80% al 90% de los negocios se encuentran correctamente identifi cados como comerciales. Sin embargo, se identifi caron algunos problemas de sub-cobertura con

mayor incidencia en la micro y pequeña empresa y cuya incidencia era mínima en la mediana empresa y con mayor incidencia en el área rural que en la urbana.

La sub-cobertura a nivel nacional de la microempresa es de un 20%; porcentaje que mantiene una estrecha relación al tipo de zona geográfi ca, es decir, que las zonas urbanas como Tegucigalpa, San Pedro Sula y Resto Urbano cuentan con una identifi cación correcta de negocios con sus contadores comerciales, y por el contrario, la microempresa en las zonas rurales, mantienen proporciones de sub-cobertura de casi el 50%. Por tal razón se consideraron estos porcentajes de sub cobertura la estimación del número total de MIPYMES que existe actualmente en Honduras.

En la siguiente tabla se resume la estimación de la población MIPYME realizada a Nivel Nacional.

Tabla 38 Estimación de la Población MIPYME a Nivel Nacional.

Base de Datos

Negocios

Base de Datos MIPYME Segregadapor Segmento

Estimación de MIPYMEmás Porcentaje de Subcobertura

Micro Pequeña Mediana Total Micro Pequeña Mediana TotalMIPYMESDescripción

Factores 92% 73% 18% 10%

Urbano 47,840 44,013 32,019 7,711 4,282 44,013 34,854 8,358 4,282 47,495 Distrito Central 25,800 23,736 17,268 4,159 2,310 23,736 19,513 4,699 2,310 26,521

San Pedro Sula 22,040 20,277 14,751 3,552 1,973 20,277 15,341 3,659 1,973 20,973

Resto Urbano 20,485 18,846 13,711 3,302 1,834 18,846 16,590 3,500 1,834 21,924 Rural 44,555 40,991 29,821 7,182 3,988 40,991 44,731 9,192 3,988 57,912 Población deMIPYMES en basea contadores 112,880 103,850 75,551 18,194 10,105 103,850 96,175 21,050 10,105 127,330

Trabajadores por cuenta propia con características similares a una MIPYME (ver secciones posteriores) 463,107

Población de MIPYMES a nivel nacional incluyendo trabajadores por cuenta propia 590,437

Fuente: Elaboración Propia.

55

En la siguiente tabla de describen los porcentajes de subcobertura empleados para determinar la estimación poblacional de la Micro y Pequeña empresa.

Es importante destacar que la cifra de la población MIPYME a nivel nacional en comparación a la estimada por el INE en su diagnostico de establecimientos económicos (cuyos datos identifi caban a más de 145,000) mantienen una coincidencia de un 85% y cuyas diferencias puede ser explicadas de la siguiente manera:

• La base de datos del INE identifi ca ESTA-BLECIMIENTOS (locales) comerciales, no necesariamente un establecimiento corresponde a una empresa.

• La base de datos del INE fue levantada a partir de declaraciones juradas de impuestos en las alcaldías. Se sabe que si una empresa tiene sucursales en 10 comunidades diferentes, tiene que pagar impuestos municipales en las diez, por lo que también se vera relfejada 10 veces en el.

• La base de datos del estudio realizado por el INE incluía negocios grandes (Ej.: Burger King), negocios que no se consideran como parte de la MIPYME.

• Los acontecimientos sucedidos desde el año que el INE realizo el estudio (2009) y a las crisis que ha venido enfrentando el país junto con el incremento de la delincuencia probablemente hallan incidido en el cierre de negocios MIPYMES.

La metodología propuesta para futuras estimaciones de la población MIPYME en base a las proporciones y porcentajes descritos en este estudio se podría utilizar

aplicándolos a la base de datos de los contadores de la ENEE, manteniendo el cuidado en la aplicación de los porcentajes de subcobertura ya que en la medida de la ENEE incremente su cobertura en la identifi cación de negocios dicho porcentaje

de subcobertura se iría reduciendo paulatinamente, es decir, que en un futuro la base de datos de contadores de la ENEE se iría volviendo en una base de datos más apegada a la realidad que permitirá contar de forma más expedita la cantidad de negocios presentes en el país.

3.1.3 Información Estadística Asociada a la Estimación de la MIPYME

La información estadísticas asociadas para la estimación de la MIPYME comúnmente citados y empleados por algunos estudios MIPYME provienen de fuentes como Banco Mundial, Instituto Nacional de Estadísticas de Honduras (INE), entre algunos otros. Esta sección tiene como propósito analizar algunas de estas fuentes e indicar como la misma debe ser pertinentemente entendida al momento de ser empleada y las limitaciones asociadas a las mismas.

El Banco Mundial en el año 2006 y 2010 realizo una encuesta llamada “Encuesta de Negocios” cuyo propósito era recolectar información a nivel de empresas en 125 países. Las encuestas de negocios que fueron levantadas en Honduras contemplaron una muestra aleatoria estratifi ca y representativa para el año 2006 de 436 encuestas y para el año 2010 de 360, las cuales fueron respondidas en la mayoría de los casos por

Tabla 39 Porcentaje de Subcobertura para MIPE.

Distrito Central San Pedro Sula Resto Urbano RuralDescripción Porcentajes de Subcobertura

Microempresa 13% 4% 21% 50%

Pequeña empresa 13% 3% 6% 28%




el propietario o gerente de mayor rango presentes en los negocios. Las encuestas contemplaron entrevistas a negocios de las áreas de manufactura, venta al por menor, construcción, transporte, telecomunicaciones y otros servicios. Es importante destacar que la muestra empleada en dicho levantamiento NO cuenta con una cantidad muestral (N) sufi ciente para obtener dominios segregados para la micro, pequeña y mediana empresa por lo que no se pueden realizar inferencias en dichos dominios, por tal motivo dicha información no fue considerada para el presente estudio pero la misma puede ser empleada como valores agregados para identifi car tendencias en el sector MIPYME (sin desagregar por segmento).

El INE realizo un levantamiento de información llamado “Directorio de Establecimientos” en el cual se recopilo información de 149,349 establecimientos de 280 municipios con datos de actividad económica a CIIU de cuatro dígitos y las ventas de 80,000 establecimientos. Es importante destacar que el directorio de establecimientos hace referencia a la cantidad de establecimientos en las zonas y no a la cantidad de negocios, ya que pueden existir varios establecimientos de un mismo negocio, lo cual puede evidencia limitaciones para identifi car apropiadamente a la MIPYME.

El INE al ser la fuente ofi cial de información de Honduras sus estudios sueles ser empleados en la mayoría de estudios realizados en el país, en el caso de los estudios MIPYME suele emplearse los datos de información de la categoría “cuenta propia” proveniente de los datos de ocupación poblacional recopilados en la “Encuesta Permanente de Hogares”.

La categoría de “cuenta propia” por defi nición suele ser asociada con la defi nición de un microempresario. ESPIRÁLICA con el propósito de identifi car correctamente los microempresarios asociados a la categoría de “cuenta propia” sostuvo una reunión con el encargado de del manejo de estadísticas poblaciones del INE. En dicha reunión se realizaron cruces estadísticos en la base de datos de la Encuesta Permanente de Hogares del año 2010 de lo cual se obtuvo las siguientes explicaciones:

La categoría “cuenta propia” indica que existen 1,882,662 personas que son defi nidas como ocupadas y por defi nición el INE considera como ocupada todas aquellas personas que hayan laborado al menos una hora la semana anterior a la aplicación de la encuesta. Las personas ocupadas de la categoría cuenta propia son clasifi cadas en trece categorías ocupacionales las cuales son detalladas en la siguiente tabla. La primera columna enuncia la ocupación laboral. La segunda columna enuncia la cantidad de personas ocupadas en cada categoría. La tercera columna enuncia el porcentaje que representa cada categoría del total.

Tabla 40 Cuentas Propias distribuido por Ocupación Laboral.

En la ocupacion usted trabaja como.. N %1. Empleado(a) u obrero(a) público 179,747 10%

2. Empleado(a) u obrero(a) privado 693,948 37%

3. Empleado(a) Doméstico(a) 84,646 4%

4. Miembro de cooperativa de producción 712 0%

5. Cuenta propia que no contrata mano de obra temporal 600,718 32%

6. Cuenta Propia que contrata mano de obra temporal 86,699 5%

7. Empleador o socio activo 56,574 3%

8. Miembro de cooperativa 536 0%


10. Cuenta propia que contrata mano de obra temporal 444 0%

11. Patrón o socio de la finca 633 0%

12. Trabajador familiar no remunerado 163,957 9%

13. Trabajador no remunerado 11,067 1%

Total 1,882,662 100%Fuente: Elaboración propia con datos del (Instituto Nacional de Estadísticas (INE), 2010).

57

La anterior tabla especifi ca las 13 categorías ocupaciones de las cuales se seleccionan solamente aquellas categorías que cumplen las características de microempresarios las cuales son las categorías 5, 6 y 7 que son: cuenta propia que no contrata mano de obra temporal, cuenta Propia que contrata mano de obra temporal y empleador o socio activo. Lo anterior nos indica que la cantidad de cuenta propistas con características MIPYME se reduce de 1,882,662 a 743,991 personas. La tabla siguiente resume la primera depuración de la cuenta propia que corresponde a la cantidad de personas cuyas categorías cumplen las características de microempresarios. La primera columna enuncia la ocupación laboral. La segunda columna enuncia la cantidad de personas ocupadas en cada categoría. La tercera columna enuncia el porcentaje que representa cada categoría del total.

La Tabla 42 muestra las tres categorías de cuenta propia seleccionados distribuidos conforme a la rama de actividad económica de la ocupación principal de las personas ocupadas. La primera columna enuncia la rama de actividad económica de la ocupación laboral principal. La segunda columna enuncia la cantidad de personas ocupadas en cada categoría. La tercera columna enuncia el porcentaje que representa cada categoría del total.

La tabla siguiente muestra las categorías ocupacionales seleccionadas de acuerdo a las

diez actividades de ocupación principalmente desempeñadas por las personas ocupadas. La primera columna indica la ocupación principal. La segunda columna indica la cantidad de cuentas propias que no contratan mano de obra temporal. La tercera columna indica la cantidad de cuentas propias que contratan mano de obra temporal. La cuarta columna indica la cantidad de cuentas propias que son empleados o socios activos. La quinta columna indica el total de las cuentas propias que cumplen las características de un microempresario.

La tabla siguiente permite ver desagregada la actividad ocupación principal a la que se dedican las categorías de las cuentas propias seleccionadas, de los cuales NO se consideran como parte de la MIPYME los siguientes rubros:

• Profesionales, Técnicos y PEOA• Directores Gerentes y Administ. Grales.• Empleados de Ofi cina• Conductores de Transporte• Trabajadores de Área Grafi ca, Quim.,

Alimentos, etc.• Operador de Carga y Almacenaje• Ocupación de los Servicios

La Tabla 43 muestra las categorías ocupacionales seleccionadas con la depuración realizada en las actividades de ocupación relacionadas con las características

En la ocupacionusted trabaja como... N %


6. Cuenta Propia que contrata mano de obra temporal 86,699 12%

7. Empleador o socio activo 56,574 8%

Total 743,991 100%Fuente: Elaboración propia con datos del Instituto Nacional de Estadisticas (INE), 2010).

Categorías de Cuenta Propiaque cumplen las característicasde un microempresario.

Tabla 41

Tabla 42Categorías de Cuenta Propiasdistribuidos por rama actividad.

En la ocupacionusted trabaja como... N %

Industria manufacturera 163,634 22%

Construcción 53,780 7%

Comercio por Mayor/Menor,Hoteles/Restaurantes 388,032 52%

Transp almac y comunic 56,598 8%

Servicios Comunales, Socialesy Personales 81,946 11%

Total 743,991 100%Fuente: Elaboración propia con datos del Instituto Nacional de Estadisticas (INE), 2010).



de la MIPYME. Lo anterior nos indica que la cantidad de cuenta propistas con características MIPYME se reduce de 743,991 a 463,107 personas. La primera columna indica la ocupación principal. La segunda columna indica la cantidad de cuentas propias que no contratan mano de obra temporal. La tercera columna indica la cantidad de cuentas propias que contratan mano de obra temporal. La cuarta columna indica la cantidad de cuentas propias que son empleados o socios activos. La quinta columna indica el total de las cuentas propias que cumplen las características de un microempresario.

Es importante destacar que el uso o comparación de las cifras globales publicadas por el INE sin su respectiva depuración podrían brindar cifras que no son equiparables a cifras que provengan de estudios sectoriales específi cos, de igual manera, la cifra de 463,107 es un cálculo que requiere aún de mayor depuración ya que el 48.9% de cuentas propias depurados (743,760 personas) trabajan menos de 33 horas a la semana. Por lo tanto, se recomienda que para contar con cifras exactas de la MIPYME en Honduras el INE debería realizar un censo cuyo objetivo sea precisamente el determinar la cantidad exacta de MIPYMES.

1. Profesionales, Técnicos y PEOA 9,150 3,171 5,071 17,392

2. Directores Gerentes y Administ. Grales. 12,369 5,541 16,629 34,539

3. Empleados de Oficina 2,288 580 670 3,539

4. Comerciantes y Vendedores 262,959 15,754 16,086 294,800

5. Agricultores, Ganaderos y Trab. Agrop. 1,369 176 - 1,545

6. Conductores de Transporte 35,005 7,257 1,750 44,011

7. Trab.Ind.Textil, Albañi., Meca.,etc. 82,660 45,479 9,070 137,209

8. Trab. Area Grafica, Quim., Alimentos, etc. 77,101 4,492 3,285 84,879

9. Operador de Carga y Almacenaje 10,562 605 521 11,689

10. Ocupación de los Servicios 100,435 2,794 3,333 106,563

11. No sabe, No responde 6,819 849 158 7,826

Total 600,718 86,699 56,574 743,991

Descripción de la Ocupación PrincipalCuenta propia

que no contratamano de obra

temporal

Cuenta propiaque contrata

mano de obratemporal

Empleador osocio activo Total

Fuente: Elaboración propia con datos del Instituto Nacional de Estadísticas (INE), 2010.

Fuente: Elaboración propia con datos del Instituto Nacional de Estadísticas (INE), 2010.

Tabla 43 Cuentas Propias depurados según la ocupación principal similar a las características de una MIPYME.

Comerciantes y Vendedores 262,959 15,754 16,086 294,800

Trab.Ind.Textil, Albañi., Meca.,etc. 82,660 45,479 9,070 137,209

Trab. Area Grafica, Quim., Alimentos, etc. 77,101 4,492 3,285 84,879

Sub –Total 422,720 65,726 28,441 516,887(-) menos la rama de actividad relacionadaa la construcción -32,399 -17,826 -3,555 -53,780

Total 390,321 47,900 24,886 463,107

Cuenta propiaque no contrata


Cuenta propiaque contrata


Empleador osocio activo TotalDescripción de la Ocupación Principal

59

3.2 Diagnóstico del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

El Diagnóstico del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras tiene como propósito dar a conocer las instituciones fi nancieras vinculadas al sector, el comportamiento histórico de la oferta, la oferta de servicios fi nancieros actual, las limitaciones que enfrenta el sector para la expansión de su oferta, entre otros. El diagnóstico del sector fi nanciero se presenta en cinco secciones las cuales se detallan a continuación:

• Evolución Histórica del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

• Diagnostico Actual del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

• Tendencias y Perspectivas del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

• Limitaciones que inciden en el Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

• Productos Financieros Propuestos

3.2.1 Evolución Histórica del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

Los principales oferentes fi nancieros del sector MIPYME son:• Instituciones Microfi nancieras (OPDs,

OPDFs, Financieras )• Cooperativas de Ahorro y Crédito• Instituciones Bancarias

La oferta fi nanciera para el sector MIPYME ha mantenido un comportamiento diferenciado en base al tipo de MIPYME que atiende principalmente. Dicha diferenciación se agrupa en dos segmentos:

• Segmento de Micro y Pequeña Empresa• Segmento de Mediana Empresa

El presente capitulo se presenta mediante dos secciones que son:

• Evolución Histórica de la Oferta Financiera para el Sector MIPYME

• Evolución Histórica del Papel de los Organismos Donantes y de la Cooperación Internacional en el Sector de los Servicios Financieros que apoya a la MIPYME

• Evolución Histórica de la Demanda de Servicios Financieros por parte de la MIPYME

3.2.1.1 Evolución Histórica de la Oferta Financiera para el Sector MIPYME

La oferta fi nanciera para la Micro y Pequeña empresa históricamente y hasta mediado de los años 80’s estaba concentrado mayoritariamente en prestamistas no bancarios cuya oferta fi nanciera tenía las siguientes características:• Cobros elevados de intereses con tasas de

interés efectivas mensuales del 5% al 15% • Los prestamistas conocían personalmente

al solicitante y con base a ello otorgaban los créditos

• Los prestamistas mantenían una cobertura local, es decir, solo en su zona de infl uencia

• Disponibilidad limitada de recursos del prestamista que condicionaba los montos y la disponibilidad de la oferta.

El sector micro y pequeña empresa, en esa época, tenía un limitado acceso a servicios fi nancieros que fueran provistos por las instituciones fi nancieras formales en vista de que el crédito tradicional exigía condiciones que las micro y pequeña empresa, en la mayoría de casos, no podía cumplir. Dichas condiciones eran, principalmente, las siguientes:



• No disponían de garantías reales que les permitiera garantizar mediante una hipoteca los préstamos que solicitaban.

• No disponían de historial crediticio en instituciones fi nancieras formales que brindara datos sobre su comportamiento de pago.

• No contaban con libros contables mediante los cuales se pudiera determinar fehacientemente su capacidad de pago.

Por lo anterior, las instituciones fi nancieras formales consideraban que la inversión en costos y recursos para poder evaluar a los Micro y pequeña empresa (analizar su capacidad y voluntad de pago) para que fueran sujetas de crédito resultaba muy elevada en relación a la rentabilidad que podrían obtener de los mismos, considerando que los montos de créditos demandados eran pequeños.

Considerando la relevancia que tienen y han tenido los principios de fi nanciamiento bajo los que se rigen las instituciones fi nancieras formales, es importante comprender como estos infl uyen en la oferta de servicios fi nancieros para la MIPYME.

Entendiendo los Principios de Financiamiento para la MIPYMELos factores que permiten determinar la oferta de Servicios Financieros son: riesgo y rentabilidad. La relación entre dichas variables es la siguiente:

El factor de riesgo, desde el punto de vista de las instituciones fi nancieras, está determinado por la probabilidad de no pago de un MIPYME una vez que éste es benefi ciario de un crédito. La probabilidad de no pago esta correlacionada con los riesgos que enfrenta el empresario como son el riesgo de mercado (inestabilidad de precios y costos, mercados limitados, inestabilidad en cantidades vendidas, etc.), y su propia cultura y voluntad de pago, lo que es entendido por las instituciones fi nancieras como un riesgo moral (desconocimiento de historial y moral crediticia).

El factor de rentabilidad, desde el punto de vista de las instituciones fi nancieras, está asociado a los ingresos por la prestación de servicios (rentabilidad de las condiciones crediticias demandadas, entre otros), a los egresos (costos de distribución, costos de fondos, entre otros), y a las inversiones necesarias para proveer los servicios fi nancieros (departamentos de servicios fi nancieros MIPYME, inversiones en capacidades logísticas, sistemas etc).

El gráfi co a continuación ilustra los determinantes de la oferta de servicios fi nancieros.

La descripción del factor de riesgo del micro y pequeño empresario a través de sus componentes, variables y sus dimensiones se muestra en la Tabla 44.

A menor rentabilidad percibida, menor oferta de Servicios Financieros.

A mayor riesgo percibido, menor oferta de Servicios Financieros .

El f d b l d d d d l d

Los determinantes de la oferta de servicios fi nancieros son: el riesgo y la rentabilidad.

A mayor riesgo percibido,menor oferta de servicios fi nancieros

A menor rentabilidad percibida,menor oferta de servicios fi nancieros

61

La descripción del factor rentabilidad de las instituciones fi nancieras a través de sus componentes, variables y sus dimensiones se muestra en la Tabla 45.

Una vez descritas las variables que inciden en la oferta de servicio fi nancieros para las MIPYMES se puede entender que la única forma de garantizar una oferta permanente al sector es reduciendo los niveles de riesgo que este representa e incrementando los niveles de rentabilidad de las instituciones que los atienden. Lo primero se logra con mecanismos como las centrales de riesgo, los historiales crediticios bien documentados, los fondos de garantía u otros esquemas de compensación, desarrollando las capacidades de pago del sector etc. Lo segundo se logra con una mayor diversidad de productos y servicios fi nancieros, reducción de costos de distribución via uso de tecnología, desarrollo de metodologías apropiadas etc.

a. Evolución Histórica del Sector Microfi nanciero

La situación en la que se encontraba la oferta fi nanciera la Micro y pequeña empresa (tenían un limitado acceso a servicios fi nancieros provisto por instituciones fi nancieras formales), prevaleció históricamente en Honduras hasta mediados de los años 80. En dicha época comienza aparecer instituciones especializadas que atendían al sector Micro y Pequeño las cuales adoptaron las metodologías de Grameen Bank (Grupos Solidarios) y Finca International (Bancos Comunales, en el año de 1989) y las implementaron en un contexto que, en esa época, era similar al contexto para el que dichas metodologías habían sido diseñadas, es decir, micro y pequeños empresarios que no contaban con una oferta fi nanciera de instituciones fi nancieras formales. Dichas instituciones fi nancieras surgieron a raíz de programas de desarrollo los cuales consistían

Tabla 44 Descripción del factor de Riesgo del micro y pequeño empresario.

Factor Componentes Variables

Determinantes de la Oferta de Servicios Financieros y sus componentes.

OFERTA DE SERVICIOS FINANCIEROS

Ilustración 1

RIESGO RENTABILIDAD

INGRESOSRIESGO DE MERCADOCAPACIDAD DE PAGO

RIESGO MORALVOLUNTAD DE PAGOEGRESOS

INVERSIONES



mayoritariamente en donaciones en efectivo y asistencia técnica para la implementación de dichas metodologías.

En la década de los 90 las instituciones continuaron expandiendo su oferta, incrementando su número de clientes benefi ciarios y su cobertura geográfi ca pero siempre dependiendo de donaciones externas, tanto para fi nanciamiento como para la asistencia técnica y el fortalecimiento institucional, debido a que la mayoría de dichas instituciones no era autosostenible fi nancieramente pero si denotaban que estaban en camino de llegar a cumplir ese objetivo.

En el año de 1999 a raíz de los efectos dejados por el Huracán Mitch, el cual afecto a un gran número de MIPYMES que eran clientes de estas instituciones fi nancieras, muchos organismos internacionales realizaron aportes importantes de fondos para fortalecer más a estas instituciones e impulsar

la oferta sostenible de fi nanciamiento que para ese entonces ya se había logrado. En este momento surgen los fondos FOMYPE y ECONMIPYMEH (Fondo de Expansión y Consolidación de Entidades Microfi nancieras y la Micro y Pequeña Empresa de Honduras), en el año 1999 se suscribe el convenio entre Fundación Covelo y la USAID por L 17 millones, los cuales fueron administrados por la Fundación Covelo en su programa de segundo piso y colocados en el año 2000 a instituciones de primer piso que atendían directamente a los MIPYMES. El convenio establecía que si las instituciones de primer piso hacían una efi ciente ejecución y administración de los fondos facilitados como préstamo , al fi nalizar el convenio dichos fondos podían ser otorgados como capital donado a sus instituciones, lo cual en efecto sucedió, por lo que la mayoría de las instituciones fi nancieras al fi nal del proyecto lograron fortalecer signifi cativamente su patrimonio a raíz de este convenio.

Fuente: Elaboración propia.

Tabla 45 Descripción del factor de Rentabilidad de la Instituciones Financieras.

Egresos

para el sector.

Componentes Variables Dimensión de la variableFactor

63

A partir del año 2001, se comienza a observar las primeras tendencias del sector en convertirse en un sector regulado. La idea de las institucio-nes de convertirse en un sector regulado era incentivada por las siguientes razones:• Las donaciones que eran otorgadas

para fi nanciamiento, asistencia técnica y fortalecimiento institucional, se iban reduciendo ya que se requerían que las instituciones fueran volviéndose autosostenibles (para ese momento algunas de ellas ya eran autosostenibles).

• Al reducirse las donaciones, los fondeos eran más escasos y la regulación le permitía a las instituciones captar ahorros de sus clientes, lo que mejoraría su fondeo tanto en volumen como en el costo del mismo.

• Al volverse instituciones regularizadas los organismos de segundo piso preferirían canalizar sus fondos con dichas institu-ciones bajo el supuesto de que estas representarían un menor riesgo.

En el año 2001 se constituye la Ley de OPDF y las instituciones comienzan su proceso de regulación, la cual culmina con la regularización de las siguientes 6 instituciones resumidas en la siguiente tabla.

Financiera Solidaria (FINSOL), es una entidad fi nanciera fundada como sociedad fi nanciera desde el año 1999, surge como la necesidad de fi nanciamiento detectada por FUNADEH (Fundación Nacional para el

Desarrollo de Honduras) con los benefi ciarios de sus programas y por la evidente necesidad de captar recursos del público para fi nanciar sus operaciones que les permitiera garantizar la sostenibilidad de sus programas. Finsol fue la primera institución especializada en Honduras en someterse a un proceso de regulación para atender el segmento MIPYME. (Financiera Solidaria, 2010)

A raíz de la regulación de las instituciones microfi nancieras, descritos en la tabla, se empezó a establecer una diferencia en los indicadores de las instituciones que son reguladas y entre las que no son reguladas. Por un lado las instituciones fi nancieras reguladas han mostrado un incremento en clientes, cobertura, captación de ahorro, etc., generados básicamente por el incremento de fondeo obtenido por sus cuentas de ahorro, por la diversifi cación de sus fuentes externas de fi nanciamiento. Sin embargo, las instituciones fi nancieras reguladas, al tener que cumplir con varios requisitos propios de la regulación, han tenido que contratar recurso humano de mejor nivel y mejorar su efi ciencia, así como someterse a una política de provisión de cuentas incobrables mas estrictas, razones por las cuales sus costos de operación se han encarecido. Los menores costos de fondeo le han permitió a las instituciones reguladas mejorar las condiciones crediticias con las que ofertan sus productos fi nancieros volviéndose esto una ventaja competitiva en comparación a las condiciones ofrecidas por las instituciones

Tabla 46 Resumen de las OPD regularizadas.

Figura JurídicaDespués de la

RegulaciónAntes de laRegulación

Institución Año deRegulación

Organización Privada de Desarrollo Financiero (ODEF) 2004 OPD Sociedad Financiera

Fundación Microfinanciera Hermandad de Honduras (HDH) 2004 OPD OPDF

Asociación Familia y Medio Ambiente (FAMA) 2005 OPD OPDF

Fundación para el Desarrollo de Honduras Visión Fund (FUNED) 2008 OPD OPDF

Proyecto e Iniciativas Locales para el Autodesarrollo Regionalde Honduras (PILARH) 2008 OPD OPDF

Financiera Finca Honduras, S.A. 2008 OPD Sociedad Financiera

Fondo para el Desarrollo Local de Honduras (CREDISOL) 2008 OPD OPDF

Fuente: Elaboración propia con información de (Comisión Nacional de Banca y Seguros) y (REDMICROH, 2011)



no reguladas. Las instituciones no reguladas se han encontrado con serias limitaciones para accesos de fondos en condiciones favorables lo que ha limitado su crecimiento y expansión, así mismo sus elevados costos de fondeo les difi culta ofrecer condiciones más competitivas de sus productos. Se ha observado que a raíz de la regulación las instituciones microfi nancieras reguladas han incrementado sus préstamos promedios (ver gráfi co a la derecha). Lo anterior se debe a que la regulación exige cumplimiento de indicadores de cartera que resultan más difíciles de cumplir cuando se atiende sectores más riesgosos (menores montos, menores garantías, mayores costos de supervisión, etc.). Esto es un tema que requiere revisión y atención de parte de los líderes del sector a fi n de establecer un balance que permita a estas instituciones seguir ofertando sus servicios a los sectores que requieren mayor inclusión.

Las instituciones no reguladas, a raíz de su oferta menos competitiva, han optado por enfocar sus servicios fi nancieros en áreas rurales o en zonas urbanas que replican condiciones de ruralidad. Se observa que estas mantiene prestamos promedio signifi ca-tivamente menores a las reguladas, lo que refl eja la importancia que tienes estas instituciones en los temas de inclusión fi nanciera y la atención a sectores de más bajos recursos. Consideramos importante

una revisión de la regulación a fi n de que estas instituciones puedan tener acceso a un tipo de fondeo en condiciones similares a las reguladas.

Paradójicamente hoy, en muchos casos, algunas instituciones microfi nancieras reguladas muestran ante los servicios fi nancieros para la microempresa una posición similar a la de las instituciones bancarias hacia los microempresarios, es

decir, que las instituciones microfi nancieras reguladas consideran que los servicios fi nancieros para el sector micro tienen un mayor riesgo y un menor nivel de rentabilidad que el que tiene el fi nanciamiento a pequeñas y medianas empresa. Lo que es exactamente el mismo argumento que tienen las instituciones bancarias para no brindar servicios al sector microempresarial.

En relación a los fi nanciamientos de segundo piso es importante destacar el rol pionero de Fundación Covelo como una institución de segundo piso que atendía al sector microfi nanciero, posteriormente se sumó el BCIE y algunos bancos privados que les daban fondos a estas instituciones, cooperantes internacionales, empresas formadas por inversionistas sociales, etc.

Cartera en Riesgo Mayor a 30 díasInstituciones Reguladas VS No Reguladas.Gráfico 3

16.0%

14.0%

12.0%

10.0%

8.0%

6.0%

4.0%

2.0%

0.0%2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Instituciones Reguladas Instituciones No Reguladas

Cartera en Riesgo Mayor a 30 días

Préstamo promedio en dólares de las institucionesmicrofinancieras reguladas vs instituciones no reguladas.Gráfico 4

850

800

750

700

650

600

550

500

450

400

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Instituciones Reguladas Instituciones No Reguladas

Préstamo Promedio en Dólares

65

Fundación Covelo es considerado un actor importante en el sector MIPYME desde su fundación en el año de 1984, cuya creación fue producto de la iniciativa de un grupo de empresarios hondureños, agrupados en la Asociación Nacional de Industriales (ANDI). La Fundación, desde sus inicios, se ha enfocado en la promoción del sector microfi nanciero hondureño y cuya labor ha resultado en los siguientes principales logros:

• Impulsor a las principales leyes asociadas al sector MIPYME, por ejemplo: Ley de fomento MIPYME y la ley de garantías.

• Promotor de la creación de la Red de Microfi nancieras de Honduras, (RED-MICROH) y de la Red Centroame-ricana de Microfi nanzas (REDCAMIF).

• Gestor de los fondos FOMYPE y ECONMIPYMEH con el propósito de apoyar a las instituciones microfi nanciera a raíz de los efectos dejados por el Huracán Mitch en el sector MIPYME.

• Impulsor de los esquemas de regulación del sector microfi nanciero (Ley Reguladora de las Organizaciones Privadas de Desarrollo), así como de promotor de la ley de regulación de las instituciones microfi nanciera a ser instituciones reguladas por la CNBS.

• Participante activo en la creación del primer banco especializado en honduras (Banco Popular Covelo).

El Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN), creado en el año de 1993 por 21 países donantes y forma parte del Grupo del Banco Interamericano de Desarrollo (BID), busca promover el crecimiento económico y la reducción de la pobreza en América Latina y el Caribe. El FOMIN es considerado el mayor proveedor de asistencia técnica para el desarrollo del sector privado en América Latina y el Caribe, en el caso de Honduras el FOMIN ha brindado apoyo al sector MIPYME hondureño por un monto superior a los USD 41,990,1393 los cuales han abordado áreas relacionadas

al desarrollo y fi nanciamiento de la micro, pequeña y mediana empresa con el propósito de crear más oportunidades que impulsen el crecimiento productivo, equitativo, y proporcionen un medio sostenible que le permita a los mismos salir de la pobreza.

El Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) desde el año 1985 ha participado en el apoyo al sector de la MIPYME centroamericana, incrementando progresivamente el acceso a sus líneas de crédito a través de instituciones microfi nancieras. El BCIE ha apoyado al sector MIPYME a través del tiempo mediante la ejecución de programas y proyectos en los que ha utilizado recursos propios y de otros cooperantes. El BCIE con el propósito de canalizar los recursos provistos por sus programas y proyectos de manera paulatina ha extendido dicho apoyo mediante las Instituciones fi nancieras intermediarias, instituciones microfi nancieras no reguladas y cooperativas de ahorro y crédito. Lo anterior le ha permitido al BCIE alcanzar los siguientes resultados:

• Contribución a la expansión del crédito MIPYME en Centroamérica.

• Contribución a la inclusión de clientela anteriormente excluida del sector MIPYME.

• Contribución en la sostenibilidad de la oferta de servicios fi nancieros, entre otros.

b. Evolución Histórica de las Cooperativas de Ahorro y Crédito

Las cooperativas de ahorro y crédito, durante los años 80, al igual que los prestamistas presentaban una oferta fi nanciera para la micro y la pequeña empresa pero en condiciones crediticias similares a la oferta fi nanciera dispuesta para sus clientes asalariados. Dicha oferta fi nanciera tenía las siguientes características:



• Cumplir con el tiempo de permanencia exigido por la institución para posterior-mente convertirse en sujetos de crédito en base a sus montos de ahorro.

• Los créditos eran otorgados en base al conocimiento local que disponían de los clientes

• Empleo habitual de avales siendo estos otros cooperativistas de la misma institución.

Las cooperativas de ahorro y préstamo históricamente se han mantenido presentes fi nanciando al sector MIPYME pero que en dicha época no disponían de un diseño de productos especializado para estos. Lo anterior se vio refl ejado en la oferta de productos y servicios para la MIPYME cuyas condiciones y características eran similares a las de sus clientes asalariados. En las cifras fi nancieras del sector cooperativista no se observa, en la mayoría de casos, una diferenciación clara de la cartera de la MIPYME por lo que se hace difícil estimar con precisión el nivel de participación que tienen el sector cooperativas como fi nanciador del sector MIPYME.

Las cooperativas, históricamente, han ofrecido productos fi nancieros en condiciones más favorables que las instituciones microfi nancieras en lo que respecta a tasas de interés y plazos, debido al bajo costo de sus fondeos ya que los mismos provienen principalmente de los ahorros de sus socios cooperativistas.

A partir del año 2006 el programa PROFIMIN COSUDE brinda apoyo, fi nanciamiento y asistencia técnica, para que algunas cooperativas de ahorro y crédito interesadas creen un área especializada para microfi nanzas con metodologías y productos diseñados exclusivamente para el sector. Dicho apoyo fue empleado por las siguientes cooperativas que les permitió crear sus propias unidades MIPYMES, estas son:

• Cooperativa de Ahorro y Crédito Chorotega • Cooperativa de Ahorro y Crédito Ceibeña• Cooperativa de Ahorro y Crédito Taulabé • Cooperativa de Ahorro y Crédito Cacil

Existen otras cooperativas que sin contar con una unidad específi ca para el sector MIPYME han absorbido las metodologías y productos utilizados por las microfi nancieras, por ejemplo: Comixmul, Nueva Vida, entre otras.

c. Evolución Histórica de las Instituciones Bancarias

Los bancos comerciales, históricamente, han proporcionado pocos servicios fi nancieros a las micro y pequeñas empresas de comercio, industria o servicio. Estas instituciones consideran que el fi nanciamiento micro empresarial tiene un mayor riesgo y un menor nivel de rentabilidad que el que tiene el fi nanciamiento a empresas corporativas, segmento al cual han atendido tradicionalmente. Por lo anterior, hasta principios de los años 70, el sector microempresarial, no disponía de servicios microfi nancieros formales hasta la aparición del modelo de Grameen Bank y otros similares, que encuentran en la garantía solidaria el mecanismo de intervención apropiado para reducir los riesgos y aumentar la rentabilidad que en ese momento representaba otorgar servicios fi nancieros a microempresarios.

Los bancos comerciales dentro del sector MIPYME han fi nanciado mayoritariamente a la mediana empresa, siendo el nicho más alto de la MIPYME al que han llegado mediante el uso de garantías hipotecarias, debido al acceso que han tenido a los fondos de apoyo a la MIPYME proporcionados por las instituciones de segundo piso. Los bancos comerciales, muchos de ellos, a través del tiempo han dispuesto de ofi ciales de créditos asignados a atender al sector MIPYME pero desde a mediados del año 2005 algunos bancos comenzaron a

67

emplear el “downscaling” creando unidades especializadas que atendiera al sector MIPYME pero sin llegar masivamente al sector microempresarial, entre dichos bancos se encuentran el Banco Hondureño del Café, S.A. (Banhcafé) y recientemente Banco del País, S.A. (Banpaís).

Es importante destacar la incursión de bancos especializados en el rubro de la microfi nanzas como son: PROCREDIT y Popular que cuentan con tecnología especializada para atender el sector contando con una mayor diversidad de productos y una capacidad de fi nanciera mayor a las microfi nancieras y Cooperativas.

Adicionalmente existen otros bancos comerciales con unidades especializadas que atienden al sector PYME pero sin llegar al sector microempresarial: entre estos se encuentran:• Banco de América Central Honduras, S.

A. (Bac|Honduras) • Banco Financiera Comercial Hondureña,

S.A. (Ficohsa)• Banco HSBC Honduras, S.A. (HSBC)• Banco Atlántida, S.A. (Bancatlán)• Banco de los Trabajadores, S.A. (Bancotrab)• Banco Financiera Centroamericana, S.A.

(Ficensa)• Banco Lafi se, Honduras (Lafi se)• Banco Promérica, S.A. (Promerica)

Históricamente la banca comercial ha permanecido atendiendo al segmento de la mediana empresa porque estos eran sujetos de crédito disponían de activos fi jos y cierto nivel de formalidad.

3.2.1.2 Evolución Histórica del Papel de los Organismos Donantes y de la Cooperación Internacional en el Sector de los Servicios Financieros que apoya a la MIPYME

El papel de los organismos donantes y cooperación internacional, desde la década de los 80’s, en el sector de los servicios fi nancieros para la MIPYME en Honduras fue primordial para el surgimiento y desarrollo de dicho sector, ya que la mayoría de las instituciones fi nancieras especializadas en atender el sector MIPYME surgieron como resultado de los recursos económicos que fueron destinados por los donantes para impulsar el surgimiento de la microfi nanzas en Honduras. Los organismos donantes y cooperación internacional históricamente han brindado apoyo al sector mediante programas de desarrollo que consistían en donaciones o fi nanciamientos que tenían el propósito de brindar créditos y asistencia técnica a las instituciones. Los organismos durante la década de los años 90’s brindaron un fortalecimiento institucional continuo a dichas instituciones con el propósito de fortalecer e incentivar el crecimiento del sector. La asistencia técnica brindada por los organismos históricamente hasta la actualidad ha sido realizada de dos formas:

• Asistencia técnica directa brindada directamente por personal del cooperante hacia las instituciones benefi ciarias.

• Asistencia técnica brindada mediante la contratación de terceros, esta asistencia a las instituciones ayudaba a las mismas en la generación de conocimiento, capacitación del personal, generación de cifras del sector y asistencia en el proceso de regulación.

En el año de 1998 a raíz de los efectos dejados por el Huracán Mitch, el cual afecto a un gran número de MIPES que eran clientes de estas instituciones fi nancieras, muchos organismos internacionales realizaron aportes importantes de fondos para fortalecer más a las instituciones microfi nanceras e impulsar la oferta sostenible de fi nanciamiento que para ese entonces ya se había logrado. En este momento surgen los fondos FOMYPE y ECONMIPEH (Fondo de Expansión y Consolidación de Entidades Microfi nancieras



y la Micro y Pequeña Empresa de Honduras), en el año 1999 se suscribe el convenio entre Fundación Covelo y la USAID por L 17 millones, los cuales fueron administrados por la Fundación Covelo en su programa de segundo piso y colocados en el año 2000 a instituciones de primer piso que atendían directamente a los MIPES. El convenio establecía que si las instituciones de primer piso hacían una efi ciente ejecución y administración de los fondos facilitados como préstamo al fi nalizar el convenio dichos fondos podían ser otorgados como capital donado a sus instituciones, lo cual en efecto sucedió, por lo que la mayoría de las instituciones fi nancieras al fi nal del proyecto lograron fortalecer signifi cativamente su patrimonio a raíz de este convenio.

En el año 2000 mediante el decreto ejecutivo 008-2000 el gobierno de Honduras crea el Comisión Nacional de Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME) cuyo propósito era formar una instancia institucional de consulta y coordinación de los esfuerzos del Gobierno de la República y las demás instituciones del sector público y privado. El apoyo proporcionado para impulsar dicha iniciativa del gobierno fue llevada cabo por varios cooperantes pero principalmente por GTZ, BCIE, BID, entre otros.

En el mismo decreto se establece que la Secretaría Técnica de la CONAMIPYME es la Dirección General de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa de la SIC y que el trabajo se desarrollará a través de comisiones de trabajo en diferentes áreas (servicios fi nancieros, servicios no fi nancieros, MIPYMES, coo-perantes, etc.), sin dejar claro cómo ha de procederse en la implementación de estrategias, planes y programas que se discutan en el seno de la CONAMIPYME. Por ello dichas comisiones trabajaron con su propia agenda y de forma independiente de las demás comisiones. Las mesas de trabajo organizadas

por la CONAMIPYME, exceptuando la de servicios fi nancieros, inicialmente no brindaron los resultados esperados y es así como se realiza una depuración de las mesas y sus integrantes quedando activas únicamente las mesas de servicios fi nancieros y servicios no fi nancieros quedando en este momento el papel de los cooperantes a expectativas de las agendas que eran gestadas en dichas mesas.

Los organismos donantes y la cooperación internacional en la última década han destinado recursos económicos al apoyo de algunas instituciones del sector microfi nanciero que deseaban iniciar sus procesos de regularización. Así mismo, los organismos cooperantes, como el BID entre otros, han contribuido en el fi nanciación de eventos de intercambio de conocimiento en ferias de microfi nazas, así como en eventos de microfi nanzas en pro del crecimiento de la región que han resultado ser una contribución importante en el desarrollado del recurso humano de las instituciones del sector microfi nanciero.

Los organismos donantes y la cooperación internacional en la actualidad cuenta con 400 programas y proyectos aproximadamente en ejecución los cuales están siendo fi nanciados por 34 donantes, dicha diversidad de iniciativas muestran el desafío al que se enfrenta actualmente la cooperación en lo que respecta al uso efi ciente de sus recursos, así como en la reducción de posibles duplicidades en sus intervenciones.

La tabla siguiente resume algunos de los programas ejecutados actualmente por los donantes en Honduras2. La primera columna enuncia el organismo donantes que desarrolla un programa en el país. La segunda columna muestra una descripción del programa. La tercera columna muestra los años de duración de los programas. La cuarta columna indica el monto en millones de dólares destinados a dicho programa.

2 Para mayor información visitar: http://hondurasgateway.hn/2 Para mayor información visitar: http://hondurasgatewa

69Principales Hallazgos del Estudio

Tabla 47 Programas Ejecutados Actualmente por Donantes en Honduras.

Institución Descripción del Programa AñosMonto enMillones(Dólares)

PNUD Programa de Desarrollo de Proveedores ejecutado por COHEP.desarrollo de Formación de Consultores en Metodología y EncadenamientosProveedores productivo entre MIPYMES y empresas tractoras. Cuenta con apoyo también de la SNV 2012 3

USAID Crecimiento Económico en dos líneas:

y medianos productores y procesadores y mejora el acceso a

de conservación

Preparación y apoyo para responder a desastres naturales

ACDI

rendimiento y transferencia tecnológica.

ACDI

ACDI

Socio Ejecutor: Sociedad de Cooperación para el desarrollo

BID-FOMIN negocios de las cadenas de alto valor en Honduras. Ejecutor: Fundación para el desarrollo empresarial rural

BID-FOMIN

BID-FOMIN de alto valor Ejecutor: Del Campo Soluciones Agrícolas

BID-FOMIN Juan Francisco Bulnes Ejecutor: Comisión de Acción Social Menonita

BID-FOMIN Ejecutor: Organismo Cristiano de Desarrollo Integral

BID-FOMIN

Ejecutor: Comisión de Banca y Seguros

BID-FOMIN mediante Encadenamientos

BID-FOMIN

BID-FOMIN Mejorando la Calidad de los Servicios Financieros para las


Institución Descripción del Programa AñosMonto enMillones(Dólares)

BID-FOMIN Fortalecimiento en Formación Capacidades Empresariales 2008 0,29 en el Depto. Ocotepeque Ejecución: Agencia de Desarrollo del Departamento de Ocotepeque Valle de Sensent

BID-FOMIN Apoyo al Pequeño Productor y su Integración a la Cadena de Maíz 2008 0,80 Ejecutor: Mundial de Socorro de Honduras

BID-FOMIN Implantación de Protocolo de Familia y Ambito de Gobierno 2008 0,73 en PYMEs Hondureñas Ejecutor: Consejo Hondureño de la Empresa Privada

BID-FOMIN Aumento del Impacto en el Desarrollo de Remesas de Trabajadores 2008 5,30 Ejecutor: Banco Financiera Comercial Hondureña SA

BID-FOMIN Diversificando los Servicios Financieros Urbanos y Rurales 2008 0,15 del IMFs de Honduras Ejecutor: Honduras Katalysis

BID-FOMIN Competitividad Empresarial Femenina Zonas Centro Norte - Rural/Urbana Ejecutor: Aldea Global-Honduras 2007 0,15

BID-FOMIN Mejoramiento de Servicios Microfinancieros al Sector Rural en el Occidente Ejecutor: Proyectos e Iniciativas Locales Para El Auto Desarrollo Regional de Honduras 2007 0,15

BID-FOMIN Aumentando la Calidad y Competitividad de la Producción Agroalimentaria Ejecutor: Escuela panamericana EL ZAMORANO 2007 1,60

BID-FOMIN Manejo Financiero de Riesgos de Precios Agropecuarios Ejecutor: Asociación Hondureña Instituciones Bancarias 2007 0,48

BID-FOMIN Empoderamiento Económico de Mujeres Viviendo con VIH/SIDA en la Bahía de Tela Ejecutor: Organización de desarrollo empresarial femenino (ODEF) 2007 0,30

BID-FOMIN Creación Nuevas Instituciones Microfinanzas Incrementar Acceso Microempresarios Ejecutor: Banco ProCredit, Honduras 2007 5,70

Cooperación Suiza Programa PYME Rural; 2008 4,7 Apoya al desarrollo competitivo de la MiPYME rural a través de dos 2012 enfoques complementarios cadenas de valor y Desarrollo económico local territorial. Algunos de sus programas son: Cadenas Apícola, Hortícola, Cacao y Bovina con Proagro años 2009 y 2010 Producción nacional de semilla de papa y Proyecto cadena de cacao, alianza de servicios financieros para mejorar la cadena de abastecimiento de pequeños productores a cadenas de supermercados con FUNDER. Creación de la Unidad Técnica de la Asociación de Productores de Hortalizas y Frutas de Intibucá con APROHFI, Fortalecimiento de la cadena de la rosquilla en el departamento del Paraíso, Honduras y consolidación de nuevos canales comerciales con ARSO, Asociación para el Desarrollo del Conglomerado de la Rosquilla y Similares de Oriente. Consolidación de la unidad de desarrollo económico local del municipio de Danlí con Alcaldía Municipal de Danlí del Depto. del Paraíso. Contraparte: SIC, SAG Facilitador: SwissContact

Agencia Internacional Centro de Capacitación de Alta Tecnología. 2011 4de Corea Ejecutor: INFOP 2012

AECID Programa de formación pesquera integral para pescadores 2011 0,4 artesanales de mar, de la zona norte y sur del País. Ejecutor: INFOP

71

3.2.1.3 Evolución Histórica de la Demanda de Servicios Financieros por parte de la MIPYME

Por el lado de la demanda, cuando aparecen las primeras instituciones implementando las metodologías de bancos comunales y grupos solidarios, los clientes de estas instituciones perciben como benefi ciosas las condiciones en las que los créditos les eran otorgados en vista que en ese momento el único parámetro de comparación real que tenían eran las condiciones de los prestamistas. La oferta fi nanciera de las instituciones en dicho momento inicial tenia características como la siguiente:

• Tasa de interés del 36% anual sobre monto (fl at)

• Préstamos con montos bajos eje: US$100 a US$300

• Préstamos a un plazo máximo de 4 meses • Forma de pago semanal con la exigencia

de reuniones grupales todas las semanas• Garantía solidaria entre los miembros de

los grupos y bancos, entre otros.

Con el incremento de la oferta fi nanciera y la llegada de más instituciones y por otro lado con la mayor experiencia e historial crediticio obtenido por lo clientes a través del fi nanciamiento, las demandas de los clientes comenzaron a modifi carse. Entre dichas modifi caciones se podrían considerar las siguientes:

• Incremento en los montos: Prestamos entre 500 y 1500 dólares)

• Rapidez de los desembolsos (una semana)• Incremento en los plazos para préstamos

con montos altos (12-36 meses )• Reducción de los tamaños de los grupos.

(Bancos comunales antes de 20 personas ahora de 10 o 12 y grupos solidarios de 5 personas anteriormente ,ahora de 3 o dos personas)

• Reducción de tasas de interés: del 36%

fl at al 25-35% sobre saldos.• Preferencia por prestamos individuales

El continuo crecimiento de la oferta de las instituciones fi nancieras y la experiencia desarrollada por los prestamistas en este tiempo ha logrado que la demanda de los mismos haya seguido modifi cándose hasta que la misma se puede caracterizar a los siguientes aspectos:

• Mayor sensibilidad a la tasa de interés en la zona urbana y con mayor experiencia crediticia

• Historiales crediticios registrados en centrales de riesgo

• Baja aceptación de la garantía solidaria y preferencia por el crédito individual

• Preferencia por pagos mensuales o de acuerdo a los fl ujos del negocio

• Montos más grandes y plazos más largos• Disposición a otorgar garantías

prendarias• Demanda de nuevos productos para

nuevos destinos ejemplo: Vivienda, préstamos de emergencia, mejora de local, compra de equipo, cuentas de ahorro, etc.

Las instituciones a fi n de ir satisfaciendo las demanda de los clientes, realizaron modifi caciones metodológicas, inversiones en sistemas de información, búsqueda de recursos para fondeo más baratos, mejora de procesos administrativos que mejorara los desembolsos, descentralizaciones de procesos, diseño de nuevos productos, inversiones en estructura para captar ahorro, ventanillas de servicios, etc. Lo anterior ha permitido que las instituciones se vayan adaptando a la demanda exigida de sus clientes.

Actualmente las condiciones que un MIPYME preferiría para sus créditos son:

1. Crédito individual 2. Tasa de interés de un 15 -20% 3. Forma de pago de acuerdo al fl ujo de

efectivo del negocio



4. Garantía fi duciaria con su fi rma y prendaria con los bienes de su casa

5. Posibilidad de obtener créditos para otros destinos

6. Permitir los pagos anticipados 7. Disponer de fl ujos que le permita

capitalizarse cuando lo requieran8. Plazos y montos más altos para créditos

de inversión fi ja

En base al análisis de las condiciones demandadas por la MIPYME, se elaboró el siguiente gráfi co (constructo elaborado por nuestra empresa) donde se puede identifi car el nivel de satisfacción actual de los MIPYMES con las condiciones ofertadas por el mercado fi nanciero. El grafi co utiliza una escala de satisfacción del 1 al 10 (siendo el 1 que se encuentran insatisfechos con la condición crediticia ofertada y el 10 totalmente satisfecho). Dicho grafi co permite visualizar cómo las condiciones crediticias ofertadas actualmente por el sector fi nanciero (barras del gráfi co) satisfacen la demanda de la MIPYME (Línea horizontal color rojo). Los números de las barras corresponden a la numeración realizada previamente.

En el grafi co se puede observar como la condición crediticia 7 y 8 que son: “Disponer de fl ujos que le permita capitalizarse cuando lo requieran” y “Plazos y montos más altos para

créditos de inversión fi ja”, son los que más bajo se encuentran en el nivel de satisfacción de lo demandado por los MIPYME mostrando así las brechas que deberán ser acortadas. Por el contrario de observa como la condición crediticia 5 y 6 “Posibilidad de obtener créditos para otros destinos” y “Permitir los pagos anticipados” están satisfaciendo las demandas del MIPYME.

3.2.2 Diagnóstico Actual del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

El objetivo del capítulo es presentar el diagnóstico del sector fi nanciero que atiende a la MIPYME de Honduras como resultado de la investigación de campo realizada. Dicho diagnostico será mostrada de acuerdo a las secciones siguientes:

3.2.2.1 Instituciones Financieras que Brindan Servicios Financieros al Sector MIPYME

3.2.2.2 Mercado MIPYME atendidos por las instituciones fi nancieras

3.2.2.3 Expectativas de Valor del sector MIPYME respecto a los servicios fi nancieros

Escala de Satisfacción de las Condiciones Crediticias en Relación a las Demandadas por la MIPYME.Gráfico 5

Simbología de la numeración de las barras

1. Crédito individual

2. Tasa de interés de un 15 -20%

3. Forma de pago de acuerdo al flujo

de efectivo del negocio

4. Garantía fiduciaria con su firma y

prendaria con los bienes de su casa

5. Posibilidad de obtener créditos para

otros destinos

6. Permitir los pagos anticipados

7. Disponer de flujos que le permita

capitalizarse cuando lo requieran

8. Plazos y montos más altos para

créditos de inversión fija

12

10

8

6

4

2

0

Escala de Satisfacción de las Condiciones CrediticiasOfertadas en relación a las Demandadas por la MIPYME

Condiciones Crediticias

Demanda

1

2

45 6

7 8

3

73

3.2.2.1 Instituciones Financieras que Brindan Servicios Financieros al Sector MIPYME

Las instituciones fi nancieras que brindan actualmente servicios fi nanciero al sector MIPYME son 57, de las cuales 12 son

instituciones bancarias, 3 son sociedades fi nancieras, 5 son OPDF reguladas, 14 son OPD no reguladas, 7 son cooperativas de ahorro y crédito y 16 son instituciones de segundo piso. En la siguiente tabla se puede apreciar en detalle quienes son estas instituciones fi nancieras:

Tabla 48 Instituciones Financieras que atienden al Sector MIPYME.

Tipo de Institución Nombre de la Institución Financiera

Instituciones Bancarias 1. Banco Atlántida, S.A. (Bancatlán) 2. Banco de los Trabajadores, S.A. (Bancotrab) 3. Banco Financiera Centroamericana, S.A. (Ficensa) 4. Banco Hondureño del Café, S.A. (Banhcafé) 5. Banco del País, S.A. (Banpaís) 6. Banco Financiera Comercial Hondureña, S.A. (Ficohsa) 7. Banco Lafise, Honduras (Lafise) 8. Banco HSBC Honduras, S.A. (HSBC) 9. Banco Promérica, S.A. (Promerica) 10. Banco Procredit Honduras, S.A. (Banco Procredit) 11. Banco Popular, S.A. (Banco Popular) 12. Banco de América Central Honduras, S. A. (Bac|Honduras)

Sociedades Financieras 1. Financiera Finca Honduras, S.A. (Finca) 2. Organización de Desarrollo Empresarial Femenino Financiera, S.A. (ODEF FINANCIERA) 3. Financiera Solidaria, S.A. (Finsol)

OPDF Reguladas 1. Fundación Microfinanciera Hermandad de Honduras (HDH) 2. Asociación Familia y Medio Ambiente (FAMA) 3. Fundación para el Desarrollo de Honduras Visión Fund (FUNED) 4. Proyectos e Iniciativas Locales para el Autodesarrollo Regional de Honduras (PILAR) 5. Fondo para el Desarrollo Local de Honduras (CREDISOL)

OPD No Reguladas 1. Agencia Adventista para el Desarrollo y Recursos Asistenciales (ADRA) 2. Asociación de Desarrollo Perspírense (ADEPES) 3. Asociación para el Desarrollo Integral Comunitario de Honduras (ADICH) 4. Asociación Hondureña para el Desarrollo de Servicios Técnico y Financieros (AHSETFIN) 5. Fundación Horizontes de Amistad (FHA) 6. Fundación Adelante 7. Fundación Hondureña para el Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (FUNHDE) 8. Fundación para el Desarrollo de la Vivienda Social Urbana y Rural (FUNDEVI) 9. Instituto para el Desarrollo Hondureño (IDH) 10. Instituto Hondureño de Estudios y Desarrollo Integral de la Comunidad (INHDEI) 11. Microfinanciera PRISMA de Honduras S.A. (PRISMA) 12. World Relief de Honduras (WRH) 13. Fundación Hondureña para el Desarrollo de la Microempresa (FUNDAHMICRO) 14. Microfinancieras WANIGU (Wanigu)

Cooperativas de Ahorro 1. Cooperativa de Ahorro y Crédito Ceibeñay Crédito 2. Cooperativa de Ahorro y Crédito Chorotega 3. Cooperativa de Ahorro y Crédito Taulabe 4. Cooperativa de Ahorro y Crédito Mixta Mujeres Unidas 5. Cooperativa de Ahorro y Crédito Cacil 6. Cooperativa de Ahorro y Crédito Apaguiz 7. Cooperativa de Ahorro y Crédito San Isidro



Las cobertura de los servicios fi nancieros de las instituciones fi nancieras especializadas actualmente es a nivel nacional, lo cual ha mejorado el nivel de acceso de los MIPYMES a productos fi nancieros. A continuación la siguiente ilustración 2 muestra el mapeo de servicios fi nancieros especializados, para observar el mapeo de las cooperativas de ahorro y crédito y de las instituciones bancarias favor ver anexo 7.1.

Las principales características de la oferta de Servicios fi nancieros para el sector MIPYME actualmente ofertada por cada actor del sector fi nanciero se presentan de forma resumida en la tabla 49 (para ver más en detalle los servicios ofertado ver anexo 7.1)

Tipo de Institución Nombre de la Institución Financiera

Instituciones de 1. Fundación José María CoveloSegundo Piso 2. Banco Hondureño para la Producción y la Vivienda (BANHPROVI) 3. Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) 4. Banco Interamericano de Desarrollo (BID) 5. Red Katalysis 6. Régimen de Aportaciones Privadas (RAP) 7. Oikocredit 8. Triple Jump 9. Dest bank 10. Plan International 11. Fundacion Ford 12. Kivad 13. Cuenta del Milenio 14. Triodos Facet 15. Próspero Microfinanzas Fund (Bolivia) 16. Locfund (Bolivia)

Fuente: Elaboración propia con datos de la investigación del estudio y de (Comisión Nacional de Banca y Seguros) (REDMICROH, 2011)

75

Distribución Geográfica de a Oferta Financiera para el Sector MIPYME en Honduras.Ilustración 2

Fuente: (REDMICROH, 2011)



3.2.2.2 Mercado MIPYME atendido por el Sector Financiero

En la presente sección se abordaran temas de mercado relacionados con el sector MIPYME que está siendo atendido por el sector fi nanciero. Entre estos temas se encuentra la tipología de los clientes, entrega de los servicios y las expectativas de valor del sector MIPYME. Dicha temática estará dividida de la siguiente manera:

• Sector Financiero especializado en atender a la MIPYME

• Cooperativas de Ahorro y Crédito• Instituciones Bancarias

a. Sector Financiero especializado en atender a la MIPYME

Se considera al sector fi nanciero especia-lizado en atender a la MIPYME aquellas instituciones fi nancieras que tiene como

*Dependiendo el tamaño del cliente MIPYME.

**Requisitos en unas instituciones de conformar un depósito a plazo o se solicita una prenda industrial.

Fuente: (Comisión Nacional de Banca y Seguros) (REDMICROH, 2012) (FACACH, 2012)

Tabla 49 Cuentas Propias depurados según la ocupación principal similar a las características de una MIPYME.

Préstamos de consumo Tasa de Interés 28% -36% 12% - 15% Variable según negocio

Plazos 36 meses 1 a 60 meses 24 meses

Garantías Fiduciaria, prendariae hipotecaria Prendaria Fiduciaria

Monto Mínimo L 10,000 L 500 N/A

Monto Máximo L 180,000 90% ahorro y/o aportaciones L 300,000

Préstamo para Capital Tasa de Interés 19% -25% N/A Variable según negociode Trabajo 18% - 22%

Plazos De 10 a 60 meses* N/A 24 meses a 10 años

Garantías Fiduciaria, prendaria N/A Hipotecaria, fiduciaria e hipotecaria**

Monto Mínimo L 3.000 a L 50,000 N/A L 300,000.00

Monto Máximo L 30,000 a L 500,000 N/A N/A

Préstamo para Tasa de Interés 19% -36% 30% Variable según negocio

Inversión Fija Plazos 50 meses 18 meses 24 meses a 10 años

Garantías Fiduciaria, prendaria Aportaciones y avales Hipotecario, prendario e hipotecaria**

Monto Mínimo L 30,000 Depende de la garantía N/A

Monto Máximo L 500,000 L 500,000 a L 10,000,000

Préstamo para Vivienda Tasa de Interés 24% -36% 20 Variable según negocio

o Local Plazos 48 meses 1 2 añps N/A

Garantías Fiduciaria, prendaria Fiduciario e hipotecario N/A e hipotecaria

Monto Mínimo L 10,000 10,000 N/A

Monto Máximo L 100,000 50,000 N/A

InstitucionesEspecializadas Cooperativas BancosProductos de Crédito

77

su naturaleza la prestación de servicios fi nancieros a micro, pequeño y mediano empresarios. Este sector esta compuesto por organizaciones privadas de desarrollo (OPD), organizaciones privadas de desarrollo fi nanciero (OPDF), sociedades fi nancieras e instituciones bancarias cuyo listado se detalla a continuación: • Banco Procredit Honduras,

S.A. (Banco Procredit)• Banco Popular, S.A. (Banco

Popular)• Banco Azteca (Mercado de Consumo)

El diagnostico del sector fi nanciero especia-lizado se presenta en este informe de la siguiente forma:• Tipología de los Clientes• Entrega de Servicios

Tipología de los ClientesLa tipología de los clientes atendidos por este sector fi nanciero especializado se identifi can 3 sujetos tipos (las características de los mismos fueron defi nidos en el capitulo de caracterización de la MIPYME presentes en este informe):1. Microempresas 2. Pequeña Empresa3. Mediana Empresa

El sector especializado en la MIPYME en este momento atiende a 187,700 clientes3

ofreciendo diversos servicios fi nancieros como son: crédito, ahorro, microseguros, transferencia, recepción de remesas, entre otros. El siguie; gráfi co permite visualizar la distribución de dichos clientes por departamento.

La micro y pequeña empresa representan las principales carteras de las instituciones microfi nancieras. Estas tienen muy baja presencia como oferentes fi nancieros para las empresas medianas, ya que estas, por poseer más activos y demandar montos mayores, tienen un mayor acceso al sistema bancario el cual ofrece mejores condiciones crediticias.

El siguiente gráfi co permite visualizar en resumen como los clientes MIPYME están siendo atendidos por cada actor del sector fi nanciero.

Distribución de Clientes por Departamento atendidopor el Sector Financiero Especializado para la MIPYME1Gráfico 6

Distribución de Cliente por Departamento atendido por elSector Financiero Especializado para la MIPYME

Distribución de Cliente por Departamento atendido por elSector Financiero Especializado para la MIPYME

Yoro

Santa Bárbara

Ocotepeque

La Paz

Intibucá

El Paraíso

Copán

Colon

Atlántida

8.0%1.7%

4.2%9.6%

2.3%3.0%

0.7%0.5%

3.0%14.6%

4.9%17.2%

5.1%6.9%

0.0% 2.0% 4.0% 6.0% 8.0% 10.0% 12.0% 14.0% 16.0% 18.0% 20.0%

5.8%6.3%

6.1%

3 Cifra de 22 instituciones afi liadas que fue tomada de la información estadística proporcionada por la REDMICROH al 31 de Marzo del 2012. El valor de 187,700 en realidad no representa “clientes” sino que prestamos vigentes .Se da el caso de que muchos de los clientes de una institución también son clientes de otra simultáneamente, incluso , algunos clientes tienen mas de un préstamo con la misma institución.

3 Cifra de 22 instituciones afi liadas que fue tomada

Clientes MIPYME atendidospor el Sector Financiero.Gráfico 7

Fuente: Elaboración propia



El siguiente gráfi co permite ejemplifi car la participación de la MIPYME en la cartera totales de los diferentes actores del sector fi nanciero:

Entrega de los Servicios Financieros

Las instituciones especializadas en atender el sector MIPYME realizan la entrega de sus servicios mediante la visita a los negocios de los MIPYMES. Las zonas son elegidas en base a los niveles de concentración de

la población. En vista de que ha mayor concentración de negocios menores costos unitarios de promoción por cada negocio, generalmente esta estrategia suele evitar las

zonas de baja concentración de los clientes (alta dispersión), cuya promoción haría incurrir a la institución en altos costos y como consecuencia de ello ,estas zonas suelen ser desatendidas y presentan bajos niveles de acceso a créditos. Los asesores de crédito (ofi ciales y promotores de crédito) suelen trasladarse en transporte público o vehículos de la institución en las zonas urbanas y en motocicletas en las zonas rurales. La siguiente ilustración ejemplifi ca la ruta

seguida por los asesores de crédito desde las ofi cinas de la institución (Circulo rojo A) para la entrega de los servicios a la zona de alta concentración de microempresarios (Circulo azul B) pasando durante ese trayecto junto a otros microempresarios que por su dispersión no están siendo atendidos.

Clientes MIPYME y su participación en las Carterasde las Instituciones del Sector Financiero.Gráfico 8


Entrega de los Servicios Financieros realizada por las Instituciones especializadas.Ilustración 3

Microempresarios

Ruta BA


79

El servicio fi nanciero principalmente ofertado por las instituciones es el crédito el cual ha sido distribuido en el sector MIPYME mediante dos metodologías principales: metodología grupal (bancos comunales y grupos solidarios) y la metodología individual (crédito individual). La metodología grupal está basada en garantías solidarias (todos los miembros del banco son avales de los otros miembros), las metodologías grupales están diseñadas para atender al segmento de la MIPYME de más bajo recursos y de menos experiencia crediticia por el contrario la metodología individual es aplicada a personas de mayor capacidad y mayor experiencia crediticia. Se considera que las metodologías grupales están más asociadas para los segmentos rurales donde existen un menor acceso a servicios fi nancieros o zonas urbanas que replican las condiciones socioeconómicas rurales. En las zonas donde existen una mayor oferta fi nanciera se ha observado un decrecimiento en la aceptación de la metodología grupal siendo esta desplazada por la metodología individual.

b. Cooperativas de Ahorro y Crédito

El presente diagnóstico del sector cooperativista corresponde únicamente aquellas cooperativas que cuentan con una unidad especializada o bien una oferta fi nanciera exclusiva para el sector MIPYME y cuentan con una cartera MIPYME. El diagnostico se presenta en dos secciones:• Tipología de los Clientes• Entrega de Servicios

Tipología de los ClientesLa tipología de los clientes atendidos por este sector cooperativistas se identifi ca la presencia de 2 sujetos tipos:

1. Microempresas 2. Pequeña Empresa

El sector cooperativista en este momento cuenta con 650,376 afi liados4 con una cartera que asciende a L 10,535 millones, de la cual FACACH estima que emprendedores, pequeños y medianos empresarios mantienen saldos de fi nanciamiento superiores a L 5,3733 millones5, ofreciendo diversos servicios fi nancieros como son: ahorro, crédito, seguros y pago de remesas, entre otros. Es importante destacar que el sistema de información empleado por las cooperativas genera un registro diferenciado de sus clientes afi liados lo cual difi culta cuantifi car con exactitud la cantidad de clientes MIPYMES atendidos por el sector, pero los directivos de FACACH estiman que cerca de un 30% a 35% de sus afi liados serian clientes MIPYME lo cual coincide plenamente con los datos encontrados en la presente investigación donde la participación del sector cooperativo en el fi nanciamiento a la MIPYME fue de 23% en la micro, 14% pequeña y 6% en la mediana empresa.

La micro y pequeña empresa representan los segmentos mayormente atendidos por las cooperativas y con una muy baja, casi nula, presencia de las empresas medianas, ya que por las características propias de esta últimas prefi eren acceder al sistema bancario el cual les ofrece mejores condiciones crediticias.

Entrega de los Servicios FinancierosLas cooperativas realizan mayoritariamente la entrega de sus servicios mediante la visita del cliente a las ofi cinas de la cooperativa. Lo anterior se ha venido combinando en los últimos años con las visitas a los negocios de los MIPYMES, tal y como se refl ejó en la presente investigación.

4 Según datos publicados en la 7ta Edición Abril 2012 de la Revista ¡Coopera! Publicada por FACACH.5 Según datos publicados en la 7ta Edición Abril 2012 de la Revista ¡Coopera! Publicada por FACACH.

4 Según datos publicados en la 7ta Edición Abril 2012 d



c. Instituciones Bancarias

El presente diagnóstico de las instituciones bancarias corresponde únicamente aquellos bancos comerciales que cuentan con una unidad especializada para el sector PYME. El diagnostico se presenta en dos secciones:• Tipología de los Clientes• Entrega de Servicios

Tipología de los ClientesLa tipología de los clientes atendidos por este sector fi nanciero especializado se identifi ca en 2 sujetos tipos:1. Pequeña Empresa2. Mediana Empresa

El sector bancario que atiende a la MIPYME no muestra datos diferenciados en sus cuentas contables y cifras fi nancieras, lo cual difi culta cuantifi car la cantidad de MIPYMES que están accediendo a dichos servicios fi nancieros.

El sector bancario ofrece diversos servicios fi nancieros como son: crédito, ahorro, seguros, transferencia, recepción de remesas, descuento de facturas, trasferencias, cuentas de cheques, entre otros.

La MIPYME representa la participación minoritaria de las carteras de las instituciones bancarias, sin embargo, se identifi ca (según la encuesta de caracterización de la MIPYME) que cada vez están teniendo una mayor penetración en dicho sector. En el presente estudio se identifi có una participación del 44%.

Entrega de los Servicios FinancierosLas instituciones bancarias que atienden al sector MIPYME realizan la entrega de sus servicios mediante la visita de los MIPYMES a sus ofi cinas y mediante la visita del personal bancario a los negocios de los MIPYMES además de la utilización de servicios de call center. Las ventajas del sector bancario en la entrega de sus servicios fi nancieros residen

en la rapidez de sus procesos , producto de un uso mayor de la tecnología y una mayor cobertura a nivel nacional.

El servicio fi nanciero principalmente ofertado por las instituciones bancarias a las MIPYMES es el crédito el cual ha sido distribuido en el sector mediante la metodología individual (crédito individual) pero requiriendo principalmente garantías hipotecarias de bienes urbanos.

3.2.2.3 Expectativas de Valor del

Sector MIPYME respecto a los Servicios Financieros

Los micros y pequeños empresarios tienen actualmente como expectativas de valor en los que respecta a los servicios fi nancieros de crédito los siguientes:

• Crédito individual: poder acceder a créditos de forma individual: con el incremento de la oferta fi nanciera y de cobertura de las instituciones fi nancieras producto de su crecimiento y aunado a ello la posibilidad, de que el empresario, puede acceder a créditos de forma individual en las zonas de mayor acceso a fi nanciamiento. La colocación de la metodología grupal de crédito en zonas de alto acceso se vuelve complicada de continuar ya que la mayoría de los clientes se rehúsa a participar en ellas como resultado de muchas malas experiencias en asumir las deudas de otros.

• Sensibilidad a los costos de los créditos, tasas de interés, pagos anticipados, comisiones por desembolso, etc.: el incremento de la oferta fi nanciera, la mayor experiencia crediticia y educación fi nanciera del MIPYME los ha vuelto más sensibles a las tasas de interés por lo que en los últimos años ha existido un desplazamiento de muchos usuarios MIPYME a instituciones fi nancieras

81

donde dispongan tasas de interés más favorables y costos de créditos más atractivos. Por lo tanto, las instituciones fi nancieras con altas de interés se le difi culta colocar sus créditos y han tenido que desplazarse a zonas más rurales para continuar captando clientes.

• Forma de pago de acuerdo al fl ujo de efectivo del negocio: el nivel de heterogeneidad de los rubros a los que se dediquen las MIPYMES hace que los fl ujos de efectivo que recibe y de los que pueden disponer para pagar sus créditos sean heterogéneos, por lo que la principal demanda de los mismos es la posibilidad de poder pagar sus créditos en base a los fl ujos que genere su empresa. Las limitaciones que poseen algunos de los procesos y tecnologías con las que cuentan las instituciones fi nancieras son los que difi cultan el establecimiento de planes de pago diferenciado para los diversos tipos de clientes.

• Garantía fi duciaria con la fi rma de MIPYMES y prendaria con los bienes de su casa: los MIPYMES prefi eren otorgar como garantía prendas (menaje de casa, vehículos) de su propiedad y en segundo grado avales como usualmente MIPYMES iguales a ellos. Los MIPYMES consideran complicado encontrar avales que cumplan los requisitos exigidos (empleados de empresas privadas) por las instituciones bancarias ya que al no ser los MIPYMES personal asalariados su círculo social de relación principal no es con personas que sean empleados asalariados.

• Posibilidad de obtener créditos para otros destinos: los MIPYMES adicional a sus necesidades de créditos de capital de trabajo valoran mucho que una institución fi nanciera les brinde créditos para consumo, inversión fi ja y mejora de vivienda, etc.

• Disponer de líneas de crédito revolvente que les permita capitalizarse cuando lo requieran: los MIPYMES demandan poder acceder a recursos en los momentos que lo requieran ya sea por emergencia, oportunidad de negocios o simplemente para cubrir desfases en sus fl ujos de efectivo. Un producto fi nanciero como la línea de crédito es muy valorada por la MIPYME sin embargo, son muy pocas las instituciones fi nancieras que cuentan con un sistema de información capaces de adaptarse a un producto de este tipo.

• Plazos y montos más altos para créditos de inversión fi ja: las MIPYMES demandan servicios para destino de inversión fi ja y mejora de vivienda que requiere mayor fondos y mayor plazo, y la mayoría de las instituciones no cuentan con los recursos en condiciones de largo plazo para responder a estas demandas

• Demanda de nuevos productos fi nancieros, que se adapten mejor al tipo de negocios y al rubro de trabajo de la MIPYME.

3.2.3 Tendencia y Perspectiva

del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

El sistema fi nanciero tradicional está conformado por 17 bancos comerciales, dentro de ellos hay 2 bancos que atienden créditos para las MIPYMES y crédito de consumo como son el Banco Hondureño del Café y el Banco Azteca de Honduras, 2 bancos estatales incluido el Banco Central, 8 Sociedades Financieras, 11 Instituciones de Seguros y 2 Instituciones de segundo piso.

Adicionalmente, el sistema fi nanciero cuenta con 2 bancos y 3 fi nancieras especializados en microfi nanzas: Banco Popular, Banco Procredit de Honduras, Financiera Solidaria



FINSOL, Financiera Finca Honduras FINCA y la Organización de Desarrollo Femenino Financiera, S.A. ODEF.

Las cinco instituciones especializadas en microfi nanzas operan con un total de L. 4,477 millones en activos y L.3,338 millones en cartera de préstamos; según datos al 31 de diciembre del 2011.

a. Bancos de Micro Crédito y Pyme

Los 2 bancos mayormente focalizados al sector de apoyo fi nanciero de los microfi nanzas son: Banco Popular y Banco Procredit de Honduras. El primero se conformó como tal en el año del 2008 después que la Micro Financiera Covelo y la Asociación de Ahorro y Préstamo Popular se fusionaran en una sola entidad para conformar lo que hoy es Banco Popular. El segundo inició actividades en Honduras a partir del año 2007; enfocándose en un inicio en micro crédito para luego a partir del año 2010 orientando más sus esfuerzos al sector de la pyme.

La evolución de los principales indicadores fi nancieros de estas 2 entidades en los últimos 4 años se presenta a continuación:

El total de activos ha crecido en un promedio anual de 18% en los últimos 3 años, pasando de L. 1,747 millones en el año 2008 a L. 2,855 millones al fi nalizar el año 2011. El principal activo lo conforma el portafolio de préstamos con un monto de L. 2108 millones al cierre del año 2011, representando el 73.8% de los activos totales.

El otro rubro importante lo constituye su fondeo primario a través de los depósitos del público que durante los últimos 3 años crecieron a un ritmo promedio anual del 27.9%; pasando de L. 586 millones que se mantenían a diciembre del año 2008 a L. 1,225 millones al fi nalizar el año 2011. Este ritmo de crecimiento en los depósitos superó el promedio del sistema bancario en su conjunto. La mayor participación en dichas captaciones del público estuvo determinada por los depósitos a plazo.

Los indicadores de rentabilidad son negativos a lo largo de los 4 años con tendencia positiva; es decir que se viene reduciendo la brecha. Estos indicadores negativos es de esperar que sean negativos en los primeros años de un banco nuevo, determinado por los escasos volúmenes de negocios;

Tabla 50 Indicadores de desempeño de bancos de micro crédito.

dic. 2009 dic. 2010 dic. 2011dic. 2008Bancos de Micro Crédito

Activo 1,737 2,143 2,357 2,855

Cartera 1,223 1,522 1,749 2,108

Depósitos 586 854 1,031 1,225

ROE -32.82% -23.72% -10.13% -6.84%

ROA -14.37% -7.93% -3.39% -2.25%

Deuda/Patrimonio 1.67 2.05 1.73 2.14

Rendimiento de Cartera 33.29% 22.95% 23.27% 24.71%

Razón de Gasto Operativo 38.86% 20.71% 17.25% 17.28%

Razón de Gasto Financiero 14.10% 10.39% 10.61% 9.27%

Razón Gasto por Deterioro 3.73% 4.12% 2.16% 2.60%

Fuente: Comisión Nacional de Banca y Seguros.

Millones Lps y %

83

pero lo relevante es que en la medida vaya aumentando los volúmenes de sus activos productivos haya una tendencia a alcanzar el punto de equilibrio y ya para el año 2011 se refl eja una acercamiento a ello; no obstante uno de los 2 bancos (Banco Popular) ya refl ejaba para el año 2011 autosostenibilidad fi nanciera aunque aún no en los ratios mínimos esperados. El ROA Y ROE han evolucionado de un -14.37% y 32.82% en el año 2008 respectivamente a un 2.25% y 2.84% al fi nalizar el año 2011.

El rendimiento de la cartera de préstamos muestra una tendencia decreciente al pasar de un 33.29% en el año 2008 a un 24.71% en el 2011, aspecto que se explica porque uno de los bancos (Procredit) orientó en los últimos años sus esfuerzos a créditos pyme, apostándole a crecer más rápidamente y relegando a una menor participación al Micro Crédito cuyas tasas de interés son más altas; pero por el tamaño de los préstamos los volúmenes de negocios manejados son de menor cuantía. Mientras tanto el 2do banco (popular) al inició tenía diluidos sus esfuerzos en crédito de vivienda de pequeños márgenes; pero cambió su estrategia enfocándose en el Micro Crédito, el cua lo ha llevado a mejorar su margen de intermediación.

En cuanto al apalancamiento fi nanciero, ambos bancos tienen bajo apalancamiento en comparación al resto de bancos del sistema fi nanciero; refl ejando amplia capacidad para apalancarse especialmente en fondeo proveniente de depósitos del público que los lleve a abaratar su costo de fondeo y sobre todo a tener una capacidad de crecimiento más permanente y estable. Este indicador se ubica en 2.14 veces el patrimonio al fi nalizar el año 2011.

En cuanto a la relación de gastos operativos entre los activos productivos, se observa indicadores altos si se comparan estos con los del resto del sistema bancario que oscila entre un 5%.6%. Aunque dicho indicador

observa una tendencia decreciente, al bajar de un 38.86% a un 17.28% en el año 2011, continúa siendo alto por 2 razones básicas: por una parte ambos bancos no han alcanzado un volumen de negocios alto que los lleve alcanzar un apalancamiento operativo óptimo y también que al operar en el sector de la Micro y pequeña empresa, los préstamos son de tamaños pequeños que oscilan entre US$ 500 a US$ 2500 dólares, lo que hace que los costos de operación sean más altos por el gran número de préstamos y operaciones transaccionales.

La relación de gastos fi nancieros es alta en el año 2008; pero la misma observa una tendencia decreciente el los años subsiguientes pasando de un 14.10% a un 9.27% al fi nalizar el año 2011. Esta relación se ve infl uenciada por el costo de captación de depósitos y a plazo y fondeo bancario que es más caro que la captación a la vista; siendo está última más tardada en desarrollar; dado que implica conformar una base amplia de ahorrantes que se logra con el tiempo y con estrategias de ventas cruzadas de producto y de profundidad y mayor alcance.

Por último es de resaltar la tasa de perdidas por deterioro de cartera, la cua pasa de un 3.73% en el 2008 a un 2.60% en el 2011. Es de esperar que dicha tasa baje a niveles inferiores al 2% de acuerdo a estándares de la industria de Micro Finanzas; pese a que en este sector el riesgo de crédito tiende a ser más alto que en otros sectores de la economía.

b. Sociedades Financieras

Las tres entidades que operan como sociedades fi nancieras que apoyan al sector de la Micro Finanzas son: Solidaria FINSOL, Financiera Finca Honduras FINCA y Organización de Desarrollo Femenino Financiera, S.A.ODEF. Los principales indicadores de desempeño de estas entidades en su conjunto son los siguientes:



Los activos de las 3 entidades fi nancieras referidas han crecido a un ritmo anual del 34.3% en los tres últimos años tomando como año base el 2008. En tal periodo los mismos pasaron de L. 670 a L. 1,623 millones. Los activos más representativos lo conforman el portafolio de préstamos que representa el 75.7% de los activos totales al cierre del año 2011.

El portafolio de préstamos en el periodo antes mencionado tuvo un crecimiento del 30% al pasar de L. 561 millones en el año 2008 a L. 1230 millones al fi nalizar el año 2011. En cuanto a los depósitos como fuente primaria de fondeo crecieron un 39.2% en igual periodo; pero apenas representan el 32.6% del portafolio de préstamos al fi nalizar el año 2011, lo que evidencia que el 67.4% de la cartera de préstamos es fi nanciada con recursos distintos de los provenientes de los depósitos del público.

La rentabilidad medida a través del ROE Y ROA muestra un retorno adecuado que alcanzó el 21.48% y 5,94% respectivamente; pero los años subsiguientes dichos indicadores tienden a decrecer hasta tornarse negativos y cerrar con -4.83% y -1,44% en el año 2008.Otro aspecto importante es que las sociedades

fi nancieras referidas en su conjunto mantienen un bajo nivel de apalancamiento fi nanciero, cerrando en un 2.39 veces el patrimonio al fi nalizar el año 2008.

Otro aspecto importante es que las sociedades fi nancieras referidas en su conjunto mantienen un bajo nivel de apalancamiento fi nanciero, cerrando en un 2.39 veces el patrimonio al fi nalizar el año 2008.

El rendimiento de la cartera de préstamos fue de un 42.94% durante el año 2008; pero en los años subsiguientes el mismo tiende a estabilizarse en niveles del 29.55% a 28.26% al fi nalizar el año 2011. El gasto operativo fue de un 26.78% durante el año 2008 y se redujo a un 19.30% durante el año 2011. Este indicador representa el 72% del ingreso derivado de la cartera, lo cual se considera alto, destinándose más del 28% restante al costo de fi nanciación y gastos de deterioro de cartera; obteniendo como resultado fi nal una pérdida de operación.

Puede decirse fi nalmente que el costo operativo en relación al ingreso y los costos asociados al fondeo son mucho más altos en las sociedades fi nancieras en comparación a los del sistema bancario tradicional.

Tabla 51 Indicadores de desempeño de Sociedades Financieras.

dic. 2009 dic. 2010 dic. 2011dic. 2008Sociedades Financieras

Activo 670 1,406 1,426 1,623

Cartera 561 1,114 1,082 1,230

Depósitos 149 203 284 402

ROE 21.48% 0.70% -10.30% -4.83%

ROA 5.94% 0.20% -3.12% -1.44%


Rendimiento de Cartera 42.94% 29.55% 28.60% 28.26%

Razón de Gasto Operativo 26.78% 18.87% 19.56% 19.30%

Razón de Gasto Financiero 15.81% 11.79% 10.64% 9.65%

Razón Gasto por Deterioro 4.09% 3.43% 4.09% 1.20%

Fuente: Comisión Nacional de Banca y Seguros.

Millones Lps y %

85

c. Organizaciones Privadas de Desarrollo (OPDS) y Organizaciones Privadas de Desarrollo Financieras (OPDFS)

Las OPDs y OPDFs ocupan un lugar preponderante en la atención del sector micro fi nanciero, se estima que existen unas 56 organizaciones de este tipo de las cuales 20 están afi liadas a la Red de Instituciones de Microfi nanzas de Honduras (REDMICROH).

Para propósitos de este análisis se tomó una muestra 5 entidades las OPDFs de mayor representatividad; siendo éstas las siguientes: Familia y Medio Ambiente FAMA, FUNED, ADICH, Hermandad de Honduras HDH, Y PILARH. Un resumen de los principales indicadores de desempeño de estas entidades en su conjunto se presenta a continuación:

Activos

La evolución en el crecimiento de los activos de las 5 entidades mencionadas es el siguiente:Durante los últimos 4 años los activos han crecido en un promedio anual del 12.60% pasando de L.652.6 millones a L. 931.8 millones; siendo el activo más representativo el portafolio de créditos.

Tabla 52 Indicadores de desempeño de Organizaciones Privadas de Desarrollo.

dic. 2009 dic. 2010 dic. 2011dic. 2008INDICADORES DE DESEMPEÑOOrganizaciones Privadas de Desarrollo

Activo 652,601 708,473 818,854 931,790

Cartera 545,564 570,924 668,552 761,895

Clientes Activos 45,341 45,166 46,175 56,970

Tamaño promedio de Préstamos por Cliente 12,032 12,641 14,479 13,374

Cartera Afectada (>30 días) 4.71 6.02 4.53 6.04

Protección Cartera Afectada (>30 días) 80.32 85.70 95.34 96.40

Depósitos 75,773 95,181 131,806 165,353

Personal 395 429 468 515

ROE 18.80 9.26 13.30 5.36

ROA 4.72 2.40 3.78 1.44


Rendimiento de Cartera 38.05 38.50 35.84 34.16

Razón de Gasto Operativo 15.90 16.88 15.92 18.20

Razón de Castigo 1.32 3.00 1.60 1.08

Porcentaje de Clientela Femenina 59.44 58.36 67.46 55.58

Participación Metodología Grupal 39.18 48.92 27.36 26.50

Relación Patrimonial 39.28 28.04 29.76 28.82

Fuente: (REDMICROH, 2012) (REDCAMIF, 2008, 2009, 2010, 2011).

Millones Lps y %

Evolución de crecimiento de los Activos.Gráfico 9

Fuente: (REDMICROH, 2012), (REDCAMIF, 2008, 2009, 2010, 2011).



Cartera de Préstamos

El portafolio de préstamos constituye el activo más representativo de los activos totales. Al cierre del año 2011, el mismo representaban el 81.7%. La cartera de préstamos ha crecido a un ritmo promedio del 11.78% al pasar de L. 545.6 millones en el año 2008 a L. 761.9 millones al fi nalizar el año 2011.

Clientes Activos

Las OPDF se han caracterizado por incorporar año con año nuevos clientes a sus organizaciones de manera de profundizar en el sector. Al fi nal del año 2008 los clientes activos en las 5 instituciones mencionadas alcanzaban los 45.345 miles, creciendo en estos últimos 3 años a una tasa de crecimiento promedio anual de 7.91%

La evolución del crecimiento del número de clientes se muestra en el grafi co siguiente:

En cuanto al tamaño promedio de préstamo por cliente, el mismo pasó de L. 12.032 miles en el año 2008 a L. 13.374 miles en el año 2011.

Morosidad y Cobertura del Portafolio de Créditos

La cartera afectada por mora morosidad mayor a 30 días en las entidades OPDF que conforman la muestra de este análisis, se ha mantenido en un rango entre 4.53% y 6.04% en el periodo comprendido entre el año 2008 y 2011 con fecha de corte al mes de diciembre de cada año. Algo importante relacionado a la cartera afectada, es el porcentaje de cobertura de reservas que ha evolucionado favorablemente hasta alcanzar un porcentaje cercano al 100% que es el indicador ideal en la industria de Micro Finanzas. La evolución de los porcentajes de morosidad y su cobertura en reservas para protección de la cartera se muestra a continuación:

Depósitos

Las OPDF solamente pueden captar depósitos de los clientes que han sido benefi ciarios de crédito. Los programas de movilización de ahorros instaurados ha evolucionado favorablemente en los últimos 4 años creciendo a un ritmo promedio anual de 21.54% anual al pasar de L. 75,773 a L 165,353 millones tal y como se muestra en el grafi co siguiente:

Crecimiento de la Cartera de Préstamos.Gráfico 10


Crecimiento del número de Clientes.Gráfico 11


Evolución de los porcentajes demorosidad y su cobertura en reservaspara protección de la cartera.

Gráfico 12


87

Evolución del Crecimiento de los Depósitos.Gráfico 13

Fuente: (REDMICROH, 2012), (REDCAMIF, 2008, 2009, 2010, 2011).Fuente (REDMICROH 2012) (REDCAMIF 2008 2009 2010 2011)

Rentabilidad

La rentabilidad de las OPDF objeto de este análisis han refl ejado altos y bajos en sus indicadores de rentabilidad medidos a través del ROA Y ROE, especialmente en el año 2009 y 2010 que han sido años donde se vieron más limitadas al acceso de fondeo sobre todo bancario, derivado por una parte de la crisis internacional y por otra a la crisis política desatada en el país producto del rompimiento del gobierno del mandatario Zelaya Rosales. Estos indicadores se han mantenido en rangos que van desde un 1.44% a 4.72% en el ROA Y el ROE se ha ubicado entre un 18.80% y 5.36%. La tendencia de estos indicadores observa un comportamiento decreciente en los últimos 4 años en la mayoría de las entidades de las OPDF.

En cuanto los rendimientos del portafolio de préstamos, en las entidades objeto de este análisis, han mantenido rendimientos promedios implícitos que van en un rango entre el 34.16% y 38.5%.

Apalancamiento Financiero

La mayoría de las OPDF mantienen niveles bajos de endeudamiento que no sobre pasa más allá de 2.5 veces su patrimonio. Una de las razones es su limitante de captación en el sentido que solamente lo pueden hacer con los clientes que han sido benefi ciarios de crédito y no del público en general. Por otra parte la crisis fi nanciera internacional ha vuelto más restrictivo y costoso el fi nanciamiento externo.

Por otra parte mantienen adecuados índices de capitalización en relación a sus niveles de activos. Al cierre del año 2008, dicho indicador refl eja un promedio del 28.82% y su comportamiento en los últimos e años ha sido decreciente a un ritmo promedio del -7.45% anual.

Efi ciencia

La efi ciencia de las OPDF objeto de análisis, medida en función de gastos operativos en relación a los activos promedio manejados muestra relaciones ligeramente altas con tendencia a la alza en estos últimos 4 años. Los ratios de este indicador van desde un 15.90% en el año 2008 hasta alcanzar un 18.20% al fi nalizar el año 2011. Al relacionar este indicador con el crecimiento observado en el portafolio de créditos como el principal activo productivo encontramos que la estructura de gasto operativo ha venido creciendo por razones como la infl ación y el impacto recesivo refl ejado en los portafolios de crédito y que ello se refl eja en una estructura operativa cada vez más costosa. Aparte que entre más pequeño es el tamaño promedio de los créditos, los costos de manejo y operación tienden a ser más altos.

Tendencias de los Indicadores ROA y ROE.Gráfico 14




Otros Indicadores

Otros indicadores como la tasa de castigo de perdidas se han mantenido en un porcentaje aceptable, dado que el mismo no supera el 2% del total de los portafolios de crédito que es el estándar internacional máximo aceptado. En las OPDF estudiadas este indicador alcanzó un 1,08% al fi nalizar el año 2008 y solamente el año 2009 superó el estándar permitido al elevarse a un 3%.

En cuanto a la clientela de las OPDF, su mayoría es del género femenino, dado que la participación de las mujeres en los programas de crédito supera el 50%. Para el año 2011 este indicador se posicionó en un 55.58%.

En cuanto a la metodología crediticia se observa que la tendencia ha venido orientándose hacia el crédito individual. Al fi nalizar el año 2011 solamente el 26.5% de las entidades analizadas tenían programas de metodologías grupales.

3.2.4 Clasifi cación de las Instituciones del Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

La clasifi cación de las instituciones del sector fi nanciero que atiende a la MIPYME en Honduras tiene como propósito indicar a la Secretaria de Industria y Comercio, sin emitir juicios de valor, aquellas instituciones que han mantenido un desempeño fi nanciero estables en los últimos años. La clasifi cación se realizó considerando los siguientes factores: total de activos, número de clientes, tamaño de cartera, experiencia y capacidad de ejecución de proyectos y sistema de información.

A continuación se enumeran las instituciones fi nancieras en orden conforme a los factores anteriormente descritos:• Banco Procredit Honduras, S.A. (Banco

Procredit)• Banco Popular, S.A. (Banco Popular)• Organización de Desarrollo Empresarial

Femenino Financiera, S.A. (ODEF FINANCIERA)

• Financiera Solidaria, S.A. (Finsol)• Fundación Microfi nanciera Hermandad

de Honduras (HDH)• Asociación Familia y Medio Ambiente

(FAMA)

La siguiente tabla resume las posiciones de las diferentes instituciones fi nancieras según los factores cuantitativos de total de activos, cartera de préstamos y número de clientes.

89

Tabl

a 53

Clas

ifica

ción

de la

s ins

tituc

ione

s fina

ncie

ras q

ue at

iend

en a

la M

IPYM

E en

Hond

uras

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n to

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tera

de p

rést

amos

y nú

mer

o de c

lient

es ac

tivos

.

1 Pr

ocre

dit

86,

559.

0 Pr

ocre

dit

n.d.

n.

d.

46,1

68.5

63

,722

.9

Proc

redi

t n.

d.

n.d.

33

,207

.0

37,9

72.0

2 Ba

nco

Popu

lar

58,4

75.8

Ba

nco

Popu

lar

49,5

80.9

82

3.3

4

4,45

1.0

43,3

81.4

OD

EF

26,

562.

0

28,

976.

0

26,6

90.0

29

,253

.0

3 OD

EF

53,

369.

8 OD

EF

26,

413.

3 28

,956

.7

30,2

34.4

41

,053

.5

FAM

A 12

,108

.0

12,

625.

0

13,

380.

0

18,

802.

0

4 FI

NSO

L

4

2,97

7.0

FI

NSO

L n.

d.

n.d.

n.

d.

33,6

87.3

Ba

nco

Popu

lar

17,1

97.0

699

.0

1

4,55

3.0

17,

743.

0

5 H

DH

17,

227.

2

HDH

8,50

6.2

9,16

9.6

11

,280

.5

14,4

83.7

H

DH

9

,888

.0

1

0,37

5.0

11,

187.

0

1

4,93

4.0

6 FA

MA

15,

223.

2

FAM

A

1

0,27

3.3

11,4

72.2

12

,157

.0

12,5

88.6

W

RH

14

,085

.0

1

3,46

2.0

12,

539.

0

1

2,07

5.0

7 BA

NH

CAFE

1

0,18

7.5

BAN

HCA

FE

12,

030.

0 8,

858.

5 9,

046.

4 9,

941.

7 FU

NED

1

6,26

5.0

14,

378.

0

1

4,21

2.0

11,

801.

0

8 FI

NCA

8,46

9.4

FIN

CA

5,

186.

8 4,

086.

3 6,

339.

8 6,

960.

8 ID

H

6,

142.

0

1

68.0

6

,919

.0

1

0,65

1.0

9 W

RH

8,

061.

8

FUN

ED

6,

938.

5 6,

245.

6 6,

966.

4 5,

523.

6 FI

NCA

19,6

26.0

10,

194.

0

1

0,16

7.0

10,

233.

0

10

FUN

ED

7,

128.

2 W

RH

6,

358.

9 5,

626.

5 5,

333.

0 5,

493.

5 FU

NDA

HM

ICRO

1

0,85

5.0

1,

581.

0

8,4

43.0

8

,824

.0

11

PILA

RH

5,

689.

7 PI

LARH

5

52.2

2,

074.

2 3,

423.

2

4,82

5.0

BAN

HCA

FE

10

,128

.0

6,8

56.0

7

,055

.0

7,6

10.0

12

FUN

DAH

MIC

RO

5,

638.

3 FU

NDA

HM

ICRO

5,

030.

8 1,

024.

8 3,

933.

9 4,

246.

4 PI

LARH

905.

0

3,88

9.0

5

,820

.0

7,1

41.0

13

CRED

ISOL

(OPD

F)

4,46

5.2

CRED

ISOL

(OPD

F)

n.d

. n

.d.

2,58

4.3

3,75

2.5

FIN

SOL

n.d

. n

.d.

n.d

.

6

,587

.0

14

ADEP

ES

3,

188.

4 ID

H

1,

721.

6 22

5.9

2,40

3.6

2,54

7.1

ADEP

ES

1,5

88.0

1

,554

.0

1,6

47.0

6

,250

.0

15

IDH

2,98

9.9

AD

ICH

1,35

8.5

1,25

2.4

1,54

6.6

2,51

0.7

ADRA

3

,351

.0

3,1

60.0

3

,763

.0

4,2

92.0

16

ADIC

H

2,

494.

3 AD

RA

726

.5

693.

8 74

2.8

1,60

6.4

CRED

ISOL

(OPD

F)

n.d

. n

.d.

2,

764.

0

3,73

2.0

17

FHA

1,

547.

4 PR

ISM

A

8

07.9

74

2.5

954.

0 1,

262.

0 AH

SETF

IN

n.d

. n

.d.

1,

952.

0

2,56

9.0

18

PRIS

MA

1,

398.

4

FHA

1,

054.

6 2,

090.

0 1,

176.

6 1,

257.

5 PR

ISM

A

1,27

0.0

1,

261.

0

1,4

72.0

1

,717

.0

19

ADEL

ANTE

1,

356.

5

ADEP

ES

2,

015.

1 2,

078.

5 2,

505.

6 1,

049.

1 AD

ICH

3,92

9.0

3,

899.

0

4,2

88.0

1

,647

.0

20

AHSE

TFIN

1,

160.

5

AHSE

TFIN

n

.d.

n.d

. 71

2.8

985.

7 FH

A

1,68

0.0

2,

147.

0

1,6

82.0

1

,578

.0

21

INH

DEI

1,02

5.7

IN

HDE

I

1,09

2.9

1,99

8.7

700.

5 63

5.9

WAN

IGU

n

.d.

n.d

. n

.d.

1,1

24.0

22

FUN

HDE

5

20.4

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n.d

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.d.

n.d

. 25

4.4

INH

DEI

76

5.0

6,

337.

0

5

69.0

612

.0

23

CCIC

H

353

.6

FUN

HDE

2

71.0

34

,159

.0

214.

3 21

0.3

FUN

HDE

311.

0

1

4,32

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174

.0

1

77.0

24

WAN

IGU

3

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2

78.2

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2 16

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H

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1

48.0

143

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25

ADRA

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ADEL

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6

13.4

69

1.6

861.

6

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AD

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,534

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5,9

50.0

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2009

2010

2011

2008

Inst

itució

n20

0920

1020

11



3.2.5 Buenas Prácticas y Lecciones Aprendidas del Sector Financiero que atienden a la MIPYME de Honduras

Las buenas prácticas y lecciones aprendidas de las instituciones relacionadas con el sector fi nanciero que atienden al sector de la MIPYME en Honduras se presentan de la siguiente manera:• Buenas practicas por parte de los

organismos donantes y de la cooperación internacional

• Buenas practicas por parte de las instituciones fi nancieras

• Lecciones aprendidas por parte de las instituciones fi nancieras

Buenas Prácticas por Parte de los Organismos Donantes y Cooperación Internacional:

• Brindar fi nanciamiento a instituciones que han demostrado ser buenos ejecutores de proyectos (que han ejecutado el proyecto cumplimiento con los indicadores de efi ciencia, efi cacia y calidad).

• Brindar fi nanciamiento a instituciones que estén regularizadas o en procesos serios de regularización que genere una mejor rendición de cuentas.

• Brindar apoyo a las instituciones soportados en una estrategia descrita en un plan estratégico funcional.

• La capacidad del gerente y del cuadro de los principales ejecutivos de la institución infl uyen en el buen desempeño de la misma.

Buenas Prácticas por Parte de las Instituciones Financieras:

• Uso y mantenimiento de las bases de datos de las centrales de riesgo.

• Otorgamiento de créditos individuales a los MIPYMES, brindando visitas

personalizadas al hogar y el negocio, basado principalmente en capacidad de pago y experiencia crediticia del cliente.

• La adecuación de las condiciones crediticias de los productos al mercado urbano y rural de sus clientes. Lo anterior genera la siguiente relaciona: entre mejores condiciones de créditos (bajas tasas de interés) oferta la institución esta tiende a ser más urbana y entre peores condiciones de créditos (altas tasas de interés) oferta la institución esta tiende a ser más rural por lo que tiene más difi cultad de brindar créditos en la zona urbana.

• El crecimiento paulatino de montos de crédito para clientes que tienen las primeras experiencias de crédito.

• El uso de garantías solidarias en zonas rurales y que las mismas están tendiendo a desaparecer en las zonas urbanas.

• Sistemas de monitoreo de cierto tipos de negocios MIPYME que tienden a deprimirse, de manera que monitorean los efectos en los negocios respecto a los cambios en el entorno (entendimiento del entorno de la MIPYME).

• Capacitación de los ofi ciales de crédito en servicio al cliente y en la capacidad de análisis de créditos.

• Uso de sistemas de información que le permite a las instituciones adaptarse a las necesidades de sus clientes.

• La regulación de las instituciones con el propósito de mejorar su acceso a fondos de segundo piso y que les permita captar ahorro del público.

Lecciones Aprendidas por Parte de las Instituciones Financieras

• Introducción de metodologías no adaptadas al contexto. Ejemplo: implementación de una metodología grupal en un ambiente más urbano donde existe una amplia oferta de créditos.

• El perjuicio adyacente a la rotación del personal de campo.

91

• La problemática en el desempeño asociada a la debilidad en la gobernabilidad de la institución.

• La problemática en el desempeño asociada a las debilidades en la selección de los gerentes y directivos clave de la institución.

3.2.6 Limitaciones que incide en el Sector Financiero que atiende a la MIPYME de Honduras

La oferta de servicios fi nancieros en Honduras se ha visto limitada en su crecimiento debido a diferentes variables ante las cuales se ha tenido que enfrentar las instituciones fi nancieras que atienden al sector MIPYME. Las limitaciones se han divido en dos secciones:

• Limitaciones Inherentes a las instituciones fi nancieras que atienden a la MIPYME

• Limitaciones propias del Sector MIPYME que limitan al Sector Financiero atenderlo

3.2.6.1 Limitaciones Inherentes a las instituciones fi nancieras que atienden a la MIPYME

Las limitaciones inherentes a las instituciones fi nancieras que atienden al sector de la MIPYME involucra diferentes aspectos, por tal motivo dichas limitaciones fueron clasifi cadas de la siguiente manera:

• Limitaciones fi nancieras• Limitaciones de Recursos• Limitaciones de los Procesos• Limitaciones respecto a la Atractividad

del Mercado MIPYME• Limitaciones de Contexto (Seguridad

Ciudadana)• Limitaciones Legales• Limitaciones Gubernamentales

La siguiente tabla muestra como las diferentes limitaciones que enfrenta el sector fi nanciero les afecta de diferente forma a cada uno de los actores, para ello se emplea una escala del 0 al 5, siendo 0 la ausencia total de la limitación y siendo 5 el grado alto de afectación de la limitación (resaltado en un tono rojo), con el propósito de mostrar las limitaciones que

Tabla 54 Limitaciones inherentes a las Instituciones Financieras que atienden a la MIPYME.

SectorEspecializado

BancosComerciales

Cooperativas deAhorro y Crédito

Limitaciones inherentes a las InsititucionesFinancieras que atienden a la MIPYME

Limitaciones financieras

1. Los fondeadores se vuelven más selectivos en cuanto a:

a. Calidad y desempeño del financiero solicitante (perdida de elegibilidad ante fondeadores),

b. Requisitos de acceso a financiamiento (antes el BCIE daba 5 3 0 créditos a 12 instituciones y actualmente le brinda solo a 6 OPDF, el BCIE a preferido canalizar los fondos a través de los bancos)

2. Falta de líneas de financiamiento puntuales, los bancos focalizados al sector mantienen cuotas reducidas de acceso a dichos financiamientos debido a su tamaño y sus limitaciones 5 4 1 patrimoniales mientras que los bancos no focalizados aunque tengan mayor tamaño y posibilidades de acceder no muestran tanto interés en atender al micro y pequeño empresario.



SectorEspecializado

BancosComerciales

Cooperativas deAhorro y Crédito

Limitaciones inherentes a las InsititucionesFinancieras que atienden a la MIPYME

Limitaciones financieras

3. Limitado acceso a fondos de largo plazo 5 4 1

4. Bajo acceso a recursos de redescuento 5 5 1

5. Pocos recursos de BANHPROVI 4 4 2

6. El gobierno compite con la banca privada con los bonos al 15% 5 5 5

Limitaciones de Recursos

1. Limitaciones de tecnología para atender al sector MIPYME 0 2 4

2. Limitaciones de los sistemas de información de las IMFs para atender a la MIPYME 4 4 0

3. Limitada tecnología para masificar los productos financieros (evaluaciones de campo, calificaciones 5 5 2

4. Limitado recursos humano idóneo (falta de aptitud y bajo enfoque al logro) 4 4 1

5. Reducido contacto con otras organizaciones para acceder a grupos MIPYMES organizados 3 2 5

Limitaciones de los Procesos

1. La cultura de concentración urbana 2 3 5

2. El poco conocimiento de metodología para finanzas rurales (b) 4 4 4

Limitaciones respecto a la Atractividad del Mercado MIPYME

1. Mala apreciación sobre la PYME 0 2 5

2. Malas experiencias y castigos de cartera 0 2 4

3. No hay identificación con el cliente PYME 0 1 4

4. La MIPYME esta desvinculada con la filosofía del sector bancario, se percibe como una actividad de responsabilidad social empresarial 0 1 5

5. El apetito de riesgo de las instituciones bancarias, estos analizan el riesgo en base del riesgo del país y la escogencia de los 1 2 3 buenos clientes.

Limitaciones de Contexto (Seguridad Ciudadana)

1. Han dejado de atender zonas 4 3 1

2. Mayor rotación del personal por la inseguridad de las zonas de cobertura 5 2 1

Limitaciones Legales

1. La regulación exige el cumplimiento de indicadores de regulación que limita la metodología de inclusión de los clientes MIPYME. 5 2 1

2. Estructura organizativa pesada requerida por la regulación de las instituciones. 4 0 0

3. Impacto negativo de la reserva exigida sobre la cartera en cuanto a la calificación de los clientes 4 0 1

4. La falta de regulación de la CNBS sobre los agentes no bancarios (agentes banco Atlántida y de otros como tigo money). 3 2 1

5. La corrupción en los procedimientos de remates legales o similares en Honduras (corte, juzagados, instituto de la propiedad, etc) los vuelve costosos y demora la agilización de resolución de los mismos. 5 5 5

Limitaciones Gubernamentales

1. Que el gobierno no asume riesgos y debería asumir más riesgos, ejemplo: creando mecanismo de garantías, fondos de compensación, etc. 5 5 5

2. Falta de una estrategia para el sector MIPYME y que no vincula a las grandes empresas y gobierno comprar y vender a la MIPYME 5 5 5

3. No hay políticas que orientes hacia donde enfocar los esfuerzos 4 4 4

93

afectan a cada actor de forma diferenciada. La primera columna muestra las limitaciones inherentes a las instituciones fi nancieras que atienden a la MIPYME y de la segunda a la tercera columna los actores del sector fi nanciero que atienden al MIPYME con su respectiva califi cación de presencia o ausencia de la limitación.

3.2.6.2 Limitaciones de las MIPYMES que afectan la oferta de las Instituciones Financieras para atender al sector.

Las limitaciones de las instituciones fi nancieras para atender al sector MIPYME involucran diferentes aspectos propios del sector que generan dichas limitaciones. Las principales limitaciones son las siguientes:

1. La falta de información fi nanciera y fi scal sobre la MIPYME

2. No hay base de datos para prospectar los clientes MIPYMES, es decir, su cuantifi cación quienes son, donde están y cómo son. Este estudio resuelve en gran medida este problema actual.

3. La baja organización y asociatividad del sector MIPYME

4. Los esquemas de administración empleados son débiles

5. La baja titulación de tierras y falta de garantas reales.

6. La dispersión rural (asociado a los costos de distribución)

7. La reducción de las ventas de los negocios en los últimos años

8. No hay boom en el sector, es decir, que no existe ninguna acción que este propiciando o impulsando el crecimiento del sector.

9. La falta de servicios de desarrollo empresarial que se estén ejecutando para la MIPYME.

10. La MIPYME está más expuesto a la delincuencia lo cual se ve refl ejado en la

siniestralidad de los seguros.11. Los problemas de delincuencia en el país

reducen el emprendimiento.

Es importante destacar que las mencionadas limitaciones afectan de forma uniforme a todas las instituciones del sector fi nanciero que atienden a la MIPYME.

3.2.6.3 Otras Instituciones vinculadas al Sector MIPYME

Las otras instituciones vinculadas al sector MIPYME relacionadas con la prestación de servicios fi nancieros se encuentran:• Las instituciones de Segundo Piso que

brindan fondos para brindar fi nancia-miento al sector MIPYME

• Instituciones aseguradoras, que brindan servicios de microseguros.

• Buros de Crédito, que brindan infor-mación sobre los registros de la MIPYME

• Redes Gremiales entre las cuales se encuentra la REDMICROH, Red Katalysis, FACACH y AHIBA.

De los actores anteriormente mencionados es importante destacar el papel desempañado por los buros de créditos en la última década. Los buros de crédito concentran la información de la mayoría de las instituciones fi nancieras del sistema fi nanciero. Los buros de crédito han jugado un rol importante en el control de la mora de los clientes de servicios fi nancieros ya que a pesar de las crisis económica y política en la que se vio afectada el país, ha mantenido unos rangos de mora estables y dichas centrales han demostrad ser una herramienta que esta siendo ampliamente utilizada por las instituciones en su proceso de adjudicación de créditos.

En el caso de Transunion actualmente cuenta con 7 millones de registros en la central de riesgos de los cuales cerca de un 70% son positivos y 30% son negativos (moras), según



sus registros una persona promedio mantiene alrededor de 3.5 registros. La siguiente tabla resume el tipo de registros que mantiene la institución conforme al tipo de cliente:

3.2.7 Productos Financieros Propuestos

El estudio permitió identifi car los principales productos fi nancieros demandados por la MIPYME en base a los cuales se describen los productos fi nancieros propuestos en la presente sección, así como, otros productos fi nancieros demandados en menor medida por la MIPYME. Es importante mencionar que los productos fi nancieros propuestos muestran una mayor demanda de parte de la micro y pequeña empresa ya que la mediana cuenta con un mayor acceso a dichos productos.

Principales Productos Financieros Propuestos

Los principales productos fi nancieros propuestos a los proveedores de servicios fi nancieros que atienden al sector MIPYME son:

• Productos de Crédito a Largo Plazo para activo fi jo y construcción o mejora de local. Este producto permitiría cubrir las necesidades de fi nanciamiento a largo

plazo y de inversión de capital demandado por la MIPYME. Este producto aplicaría a todo el sector fi nanciero que atienden a la MIPYME. La principal difi cultad encontrada en el sector fi nanciero es la escaza disponibilidad a fondos de largo plazo, para lo cual las instituciones fi nancieras requiere que el gobierno, organismos

internacionales u otros fondeadores puedan colocar a disposición de las instituciones fi nancieras fondos que les permitan cumplir con las demandas de crédito de largo plazo de los MIPYMES.

• Líneas de Crédito Revolvente para Capital de Trabajo. Este producto permitiría cubrir las necesidades de fl ujos de efectivo que demanda la MIPYME considerando el riesgo al que se encuentran expuesto por el comportamiento fl uctuante de sus fl ujos. Este producto actualmente resulta más factible que sea implementado por el sector bancario, algunas fi nancieras y OPDF debido a las características de sus sistemas de información. Las OPD, la mayoría de las OPDF y la mayoría de cooperativas de ahorro y crédito necesitarían mejorar sus sistemas de información de manera que les permita brindar dicho producto a la MIPYME.

Los productos fi nancieros a largo plazo propuestos y sus características principales se presentan de forma resumida en la siguiente tabla.

Tabla 55 Registros promedios en central de riesgos según tipo de cliente.

MIPYME Medio Alto 1 IMF 1 banco (hipoteca) 1 crédito bancario (carro, etc)

1 casa comercial (Elektra, gallo +) 2 tarjetas de crédito 3 tarjetas de crédito

1 IMF o casa Comercial 1 casa comercial (jetstereo) 1 hipotecario

2 a 3 registros 3 a 4 registros 4 a 5 registros

Fuente: TransUnion.

95

Otros Productos Financieros Propuestos

Los otros productos fi nancieros propuestos a los proveedores de servicios fi nancieros que atienden al sector MIPYME son:

• Seguros Médicos. Este producto le permitiera recibir a los MIPYMES atenciones médicas similares a las recibidas por las empresas privadas que cuentan con dichos servicios. Dicho servicio debería ser otorgado mediante la afi liación de la MIPYME al Instituto

Hondureño de Seguridad Social (IHSS) y otra alternativa seria que las instituciones fi nancieras brindaran pólizas colectivas a sus clientes bajo dicho esquema.

• Seguros contra pérdidas en el negocio. Este producto permitirá brindar cobertura a los MIPYMES por perdidas de inventario o de negocios por siniestros como incendios e inundaciones. Dicho servicio debería ser ofertados por las instituciones fi nancieras mediante pólizas colectivas a sus clientes bajo dicho esquema.


Tabla 56 Características de los Principales Productos Financieros Propuestos.

Préstamo para Activo Fijo Tasa de Interés 10% a 12% anual

Plazos Hasta 8 años

Garantías Conforme al bien adquirido y aval del cliente

Monto De L 50,000 a L 2,000,000 dependiendo las necesidades

Forma de Pago Mensual, Bimensual, etc. O de acuerdo a los Flujos de Efectivo propios de la empresa.

Periodo de Gracia Pagos con periodo de gracia hasta que el activo adquirido esté en funcionamiento. En este periodo se pueden cobrar solamente intereses mensuales

Préstamo para Compra, Tasa de Interés 10% a 12% anual Construcción y Mejora de Plazos Hasta 12 añosLocal

Garantías Garantía hipotecaria y aval del cliente

Monto De L 50,000 a L 5,000,000 dependiendo las necesidades

Forma de Pago N/A

Líneas de Crédito Tasa de Interés Tasa de interés con la que estén accediendo el clienteRevolvente para Capita a la instituciónde Trabajo Plazos 2 años con revisiones anualesl

Garantías Garantía hipotecaria y aval del cliente

Monto Hasta L 1,000,000.00

Forma de Pago Conforme a la disponibilidad del cliente, pagos discrecionales, sin penalización de pagos anticipados y con cobros de intereses mensuales

Descripción Datos



3.3 Diagnóstico sobre los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al sector MIPYME en Honduras

El diagnóstico sobre los servicios de desarrollo empresarial brindados el sector MIPYME en Honduras tiene como propósito dar a conocer las instituciones que brindan dichos servicios, la oferta de servicios de desarrollo empresarial actual, el comportamiento histórico de la oferta, las limitaciones que enfrenta el sector para la expansión de su oferta, entre otros. El diagnóstico sobre los servicios de desarrollo empresarial brindados al sector MIPYME en Honduras se presentan en cinco secciones las cuales se detallan a continuación:

• Evolución Histórica de los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras

• Diagnostico Actual de los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras

• Limitaciones que inciden en los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras

• Proceso Recomendado para la Intervención de los SDE

3.3.1 Evolución Histórica de los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras

Las empresas del sector MIPYME requieren contar con capacidades empresariales básicas que les permita desarrollarse y crecer, para ello necesitan de Servicios de Desarrollo Empresarial que guíen su transición de un nivel de capacidades mínimas a un nivel básico el cual resulta indispensable para su desarrollo, para ello a través del tiempo han

surgido instituciones especializadas que brindan servicios de desarrollo empresarial. Por lo que el sector MIPYME en Honduras, históricamente, ha sido atendido por dos tipos de oferentes que son:• Entidades gubernamentales• Entidades privadas

En las siguientes secciones se detallara la evolución histórica de los mencionados actores como oferentes de servicios de desarrollo empresarial para el sector MIPYME en Honduras.

3.3.1.1 Entidades Gubernamentales

La oferta de servicios de desarrollo empresarial en Honduras tuvo sus inicios durante la década de los 70 con la creación del Instituto Nacional de Formación Profesional (INFOP) creado como parte de las iniciativas del gobierno con el propósito de propiciar el desarrollo económico y social del país y para todos los sectores de la economía mediante la formación, capacitación y certifi cación. Posteriormente en el año de 1998 se crea la Comisión Nacional para el Desarrollo de la Educación No Formal (CONEANFO) creada con el propósito de contribuir a mejorar la oferta y la calidad de la educación no formal de manera que responda más efi cazmente a las necesidades de la población excluida en el país.

En el año 2000 mediante el decreto ejecutivo 008-2000 el gobierno de Honduras crea el Comisión Nacional de Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME) cuyo propósito era formar una instancia institucional de consulta y coordinación de los esfuerzos del Gobierno de la República y las demás instituciones del sector público y privado. El apoyo proporcionado para impulsar dicha iniciativa del gobierno fue llevada cabo por varios cooperantes pero principalmente por GTZ, BCIE, BID, entre otros.

97

La CONAMIPYME, como parte de su agenda de trabajo, junto con el apoyo de los cooperantes inicia la organización de sus actividades iniciales que fueron:

• Elaboración de un diagnóstico del sector MIPYME, con el propósito de identifi car necesidades de servicios fi nancieros y servicios no fi nancieros (Servicios de desarrollo empresarial)

• Elaboración de una caja de herramientas, mapeo institucionales de la oferta de servicios fi nanciero y no fi nancieros para la MIPYME y realización de ruedas de negocios y posteriormente ferias de trabajo para propiciar conexiones comerciales a los MIPYMES.

En el mismo decreto se establece que la Secretaría Técnica de la CONAMIPYME es la Dirección General de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa de la SIC y que el trabajo se desarrollará a través de comisiones de trabajo en diferentes áreas (servicios fi nancieros, servicios no fi nancieros, MIPYMES, cooperantes, etc), sin dejar claro cómo ha de procederse en la implementación de estrategias, planes y programas que se discutan en el seno de la CONAMIPYME. Por ello dichas comisiones trabajaron con su propia agenda y de forma independiente de las demás comisiones.

La CONAMIPYME al no ser una institución como tal y sin contar con la claridad del papel que debería desempeñar siguió persistiendo la dispersión y falta de coordinación entre las diversas entidades activas que deseaban desarrollar a la MIPYME mediante SDE y servicios fi nancieros.

Las mesas de trabajo organizadas por la CONAMIPYME, exceptuando la de servicios fi nancieros, inicialmente no brindaron los resultados esperados y es así como se realiza una depuración de las mesas y sus integrantes quedando activas únicamente las mesas de servicios fi nancieros y servicios

no fi nancieros, siendo en este momento cuando la mesa de servicios no fi nancieros que comienza un papel más activo de organización de actividades en pro del MIPYME pero con debilidades considerando la poca experiencia y desarrollo que tenían las entidades del sector en comparación al sector fi nanciero.

En el año 2005 se crea el Fondo de Servicios de Desarrollo Empresarial de Honduras (FOSEDEH) impulsado por la SIC-CONAMIPYME fi nanciado con fondos BID, BCIE, USAID, y GTZ, dicho programa funcionaba mediante la emisión de bonos con los cuales se brindaban servicios de diagnóstico, capacitación, asistencia técnica y matching grants conforme a la demanda que los MIPYMES tuvieran. Este programa se encontró vigente hasta el año 2008 época en la cual se cerró por la falta de recursos económicos y al bajo impacto que se le atribuía al programa producto del reducido grupo de benefi ciarios cuyas demandas se centraban mayormente en capacitaciones para la creación de salones de belleza, artesanías, zapaterías, entre otros.

Posteriormente los comités de trabajo fueron disueltas y solamente el comité de servicios fi nancieros persistió con su agenda de trabajo y rescatando algunas de las herramientas generadas durante los primeros años de la CONAMIPYME.

Actualmente no existe una estrategia a nivel de gobierno para impulsar los servicios de desarrollo empresarial enfocados para el sector MIPYME, solamente el INFOP mantiene una oferta permanente de capacitación en su unidad de SDE enfocada para la MIPYME pero con el desconocimiento si dicha oferta está respondiendo a una demanda del sector.

3.3.1.2 Entidades Privadas

Durante la década de los 80 comienza a surgir otras entidades privadas como son las



OPD que brindaban servicios fi nancieros, capacitaciones de educación fi nanciera y en algunos casos servicios de desarrollo empresarial, administrativos y contables, dirigidos para el sector MIPYME pero como parte del programa de cooperantes de los cuales conseguían fondos.

En el año de 1995 el Comité de Donantes para el Desarrollo de la Pequeña Empresa, creado en 1979 que agrupa a muchas agencias fi nanciadoras e intergubernamentales que trabajan en el alivio sostenible de la pobreza mediante el desarrollo del sector privado, deciden centrarse en los SDE para pequeñas empresas con el objetivo de identifi car y recopilar experiencias exitosas que se pudieran replicar en base a las cuales generar pautas de intervención más efi cientes de los SDE las cuales fueron publicadas para el año de 1998 teniendo un papel activo durante este proceso algunos organismos como GTZ, OIT, SDC, DFID, Fundación Ford, CFI, USAID, BID, entre otros, que deseaban impulsar dichos mecanismos. Durante esta época en Honduras el crecimiento de las instituciones que ofertaran SDE seguía siendo limitada.

Las iniciativas de SDE que surgieron durante esta época fueron principalmente iniciativas provenientes de la cooperación internacional que eran implementadas de forma aislada y sin ningún apego a una estrategia nacional, por lo que eran implementadas con un enfoque de alivio a la pobreza en lugar de desarrollo empresarial lo cual resulto en un poco impacto sobre la competitividad y desarrollo de la MIPYME. Esta situación ha prevalecido en las últimas décadas en dicho sector.

Es importante resaltar el proceso de funcionamiento de la oferta de SDE y su entrega de servicio al MIPYME ya que es un proceso que se ha mantenido constante históricamente en el país.

1. Inicialmente un cooperante y/o el gobierno deciden implementar un programa o proyecto de SDE que dote de las capacidades básicas al sector MIPYME que desean impulsar, para ello ponen a disposición una determinada cantidad de fondos con el propósito de ejecutar su programa para lo cual determinan una serie de requisitos que deben cumplir los facilitadores interesados. Es importante destacar que la cantidad de oferta de SDE depende estrechamente de la disponibilidad de estos recursos económicos.

2. Los facilitadores (BCIE, BID, SIC, FOSEDEH, CADERH, etc.) son los encargados de contratar a las Instituciones o centros que brindan SDE (proveedores) para que impartan los SDE al sector MIPYME. Existen dos tipos de facilitadores de acuerdo al tipo de intervención que realizan que son:

a. Intervención Directa: es aquella intervención que realizan las instituciones directamente, es decir, que la institución que accede a los fondos del cooperante y/o gobierno es quien brinda los SDE directamente sin otras instituciones proveedoras.

b. Intervención Indirecta: es aquella intervención que realizan las instituciones fungiendo como una institución de segundo piso, es decir, que canaliza los fondos que recibe de los cooperantes y/o gobierno subcontratando a instituciones proveedoras que brindan los SDE de forma directa.

c. Intervención Mixta: es aquella intervención que realizan las instituciones en la cual ellas brindan los servicios de SDE

99

directamente y al mismo tiempo brindan una intervención indirecta subcontratando a instituciones proveedoras que brinden los SDE de forma directa a su vez.

En el siguiente grafi co resume visualmente el proceso de funcionamiento de la prestación de SDE.

La oferta de SDE a través del tiempo no ha tenido un auge que permitiera impulsar el desarrollo de un mercado de SDE como tal, aunado a la baja percepción de valor que tiene el MIPYME respecto a dichos servicios y lo benefi cios relacionados a los mismos ha incidido negativamente en la expansión y sostenibilidad de dicha oferta. De igual manera los SDE han fracasado en sostenibilidad de la oferta de servicios a largo plazo porque la falta de recursos económicos que haga sostenible su oferta, la baja capacitación del personal técnico de planta, un inadecuado proceso de implementación y monitoreo, así como la falta de una estrategia a nivel nacional de desarrollo de la MIPYME.

3.3.2 Diagnóstico Actual de los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras

El objetivo del capítulo es presentar el diagnóstico del sector que brinda Servicios de Desarrollo Empresarial al sector MIPYME de Honduras como resultado de la investigación de campo realizada. Dicho diagnostico será mostrada de acuerdo a las secciones siguientes:

• Instituciones que Brindan Servicios de Desarrollo Empresarial al Sector MIPYME

• Mercado MIPYME atendidos por las instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial al sector MIPYME

• Expectativas de Valor del sector MIPYME respecto a los servicios de desarrollo empresarial

Funcionamiento de la entrega de servicios SDE a la MIPYME.Gráfico 15

Fuente: Adaptado de (Comité de Donantes para el Desarrollo de la Pequeña Empresa, 2001).

ProveedorMIPYME

MIPYME

ProveedorMIPYME

MIPYME

ProveedorMIPYME

MIPYME

FacilitadorCooperante /

Gobierno



3.3.2.1 Instituciones que Brindan Servicios de Desarrollo Empresarial al Sector MIPYME

Las instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial (SDE) actualmente al sector MIPYME son 33. En la siguiente tabla se puede apreciar en detalle quienes son estas instituciones de SDE:

Las cobertura de los servicios de desarrollo empresarial de las entidades gubernamentales y privadas actualmente es a nivel nacional, lo cual ha pesar de su cobertura la falta de promoción y conocimiento del MIPYME estos desconoces quienes son, donde están y que ofertan. A continuación la siguiente ilustración muestra el mapeo de servicios de desarrollo empresarial

Tabla 57 Instituciones de SDE que atienden al Sector MIPYME.

Tipo de Institución Nombre de la Institución de SDE

Entidad Gubernamental 1. Instituto Nacional de Formación Profesional (INFOP) y sus centros afiliados

2. Comisión Nacional para el Desarrollo de la Educación No Formal (CONEANFO) y sus centros afiliados

Entidad Privada 1. Centro de Crecimiento de Recursos Humanos (CRECERH)

2. Fundación BANHCAFE

3. Asociación Pro Desarrollo Económico y Social de Honduras, (APRODESH)

4. Centro de Desarrollo Humado (CDH)

5. Ayuda en acción

6. Technoserve

7. Consorcio FINSOCIAL

8. Federación de Organizaciones No Gubernamentales para el Desarrollo de Honduras (Foprideh)

9. Centro Asesor para el Desarrollo de los Recursos Humanos (CADERH) y sus centros afiliados

10. Fundación para el Desarrollo Empresarial Rural (FUNDER)

11. Fundación para la Inversión y Desarrollo de Exportaciones, (FIDE)

12. Fundación Nacional para el Desarrollo de Honduras (FUNADEH)

13. Fundación Hondureña para el Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (FUNHDE)

14. Voces Vitales

15. Cámaras de Comercio e Industrias

16. Universidad Tecnológica Centroamericana (UNITEC) con el programa para Pequeñas y Medianas Empresas Pymes, Business Edge

Institución de Segundo Piso 1. Fondo Noruego

2. Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE)

3. Banco Interamericano de Desarrollo (BID)

4. Banco Mundial (BM)

5. United States Agency for International Development (USAID)

6. Deutsche Gesellschaft für Internationale Zusammenarbeit (GIZ) Programa DESCA


101

Las cobertura de los servicios de desarrollo empresarial de las entidades gubernamentales y privadas actualmente es a nivel nacional, lo cual ha pesar de su cobertura la falta de promoción

y conocimiento del MIPYME estos desconoces quienes son, donde están y que ofertan. A continuación la siguiente ilustración muestra el mapeo de servicios de desarrollo empresarial.

Distribución Geográfica de a Oferta de Servicios de Desarrollo Empresarialpara el Sector MIPYME en Honduras.Ilustración 4



La oferta de Servicios de desarrollo empresarial especializado para el sector MIPYME como tal no existe en Honduras, exceptuando al INFOP que mantiene una oferta gratuita casi permanente. Dicha oferta abarca temas como los siguientes:

• Plan de negocios del emprendedor• Administración de pequeño negocios• Diagnóstico empresarial• Finanzas para la pequeña y mediana

empresa• Inicie su negocio (ISUN)• Finanzas para la MYPIMES• Mejore su negocio (MESUN)• Elementos de gestión empresarial (EGE)• Competencias como base de las

economías a través de la formación emprendedora (CEFE)

• Entre otras capacitaciones variadas que abarcan el área de recursos humanos, gerencial, fi nanciero, productivos y de mercado.

3.3.2.2 Mercado MIPYME atendidos por las instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial al sector MIPYME

En la presente sección se abordaran temas de mercado relacionados con el sector MIPYME que está siendo atendido por las instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial, entre estos temas se encuentra la tipología de los clientes, entrega de los servicios y las expectativas de valor del sector MIPYME. Dicha temática estará dividida de la siguiente manera:

• Entidades Gubernamentales• Entidades Privadas

El diagnóstico del sector de servicios de desarrollo empresarial se presenta en este informe de la siguiente forma:

• Tipología de los Clientes• Entrega de Servicios

a. Entidades Gubernamentales

Las instituciones consideradas como entidades gubernamentales son aquellas instituciones creadas por el gobierno y que son de acceso al público de forma gratuita para acceder a sus servicios. Entre estas instituciones relacionadas con los SDE se encuentran el INFOP y CONEANFO.

INFOP, es una institución que funciona con fondos del gobierno con una oferta de servicios abierta y gratuita con personal capacitado con una unidad especializada de servicios de desarrollo empresarial, aunque es la institución de SDE más sólida en infraestructura. La actual oferta de SDE del INFOP es variada pero como se desconoce las necesidades de la MIPYME se desconocen si la necesidad real del rector sean mentorías en lugar de las capacitaciones que le son brindadas. En el caso hipotético que la necesidades fueran mentorías debido a su costo operativo el INFOP no contaría con los fondos sufi cientes para desarrollar dichos servicios.

CONEANFO, es una institución que funciona con fondos del gobierno y de cooperantes nacionales e internacionales enfocadas en potenciar oportunidades de formación ocupacional y capacitación en carreras cortas a jóvenes y adultos, tomando como base las necesidades y expectativas de empleo y su inserción califi cada.

El INFOP y CONEANFO, ambas son instituciones con un enfoque de enseñanza basado en la inserción de las personas a empresas o áreas de trabajo de empresas ya formalizadas y no con una formación de desarrollo de las capacidades de un MIPYME.

103

Tipología de los Clientes

La tipología de los clientes atendidos por las entidades gubernamentales que brindan servicios de desarrollo empresarial se identifi can 3 sujetos tipos:1. Empleabilidad y Emprendedores 2. Asalariados3. MIPYME

CONEANFO atiende principalmente a clientes del tipo “empleabilidad y emprendedores” mientras que INFOP atiende principalmente “asalariados” y “empleabilidad y emprendedores” y ambas instituciones atienden poco o casi nada al sector MIPYME. Ambas instituciones no cuentan con cifras de clientes MIPYME que atienden o hayan atendido.

Entrega de los Servicios de Desarrollo EmpresarialLas entidades gubernamentales realizan la entrega de sus servicios mediante la capacitación o asistencia técnica a través de sus centros afi liados o sucursales que manejan a nivel nacional.

El INFOP emplea metodologías de enseñanza tradicional, asesorías, asistencia técnica, alternancia, entre otros, así mismo cuenta con unidades de capacitación especializadas para la SAG y el PRAF.

La oferta de SDE para la MIPYME brindado por las entidades gubernamentales se limita a clases prácticas o magistrales en sus centros afi liados y solo en pocos casos realizan una asistencia o capacitación móvil previo solicitud y pago realizado. En el caso de CONEANFO la entrega funciona de la misma forma a excepción que los fondos provienen ya sea del gobierno o de cooperantes.

b. Entidades Privadas

Las instituciones dedicadas a brindar los SDE que atienden al sector PYME en Honduras actualmente funcionan únicamente conforme a la disponibilidad de recursos económicos (fondos donados) para brindar sus servicios al sector. De igual manera la decisión de atender o no al sector PYME depende estrictamente de lo dispuesto por el donante que provee los fondos ya que es este quien decide los sectores empresariales que desea impulsar y en una minoría de veces las institución que brinda los SDE deciden brindar sus servicios al sector PYME cuando ellos mismo realizan una propuesta de solicitud de fondos al donante para atender dicho sector. Las instituciones que brinda SDE se muestran receptivas a trabajar con el sector MIPYME siempre y cuando existan los fondos para atenderlos.

El Centro Asesor para el Desarrollo de los Recursos Humanos (CADERH) es de las pocas entidades privadas que cuentan con una infraestructura a nivel nacional, con recursos y con 25 centros afi liados a su red de proveedores.

CADERH es una institución que canaliza fondos provenientes de cooperantes internacionales para el desarrollo de jóvenes y adultos, servicios que los ejecuta a través de su red de centros los cuales los tiene identifi cados por niveles de del 1 al 3 con el propósito de identifi car el nivel de capacidades de ejecución de cada uno y las áreas que requieran mejorar. En la siguiente tabla de enuncian los 25 centros afi liados conforme a los niveles asignados por CADERH:



Tipología de los Clientes

La tipología de los clientes atendidos por las entidades privadas que brindan servicios de desarrollo empresarial se identifi can 3 sujetos tipos:1. Emprendedores2. Asalariados3. Empresas Grandes

Existen instituciones que brindan SDE como CADERH, que siguen subsistiendo

aunque no atiendan al MIPYME, porque son instituciones que cuentan con una cobertura amplia, una infraestructura de capacitación y con recursos y capacidades instaladas sufi cientes para brindar sus servicios, lo cual le facilita la captación de fondos donados, mientras que otras instituciones de tamaño mediano a pequeño intentan ser autosostenibles mediante servicios de desarrollo empresarial fuera del sector MIPYME. Esto se debe a que dichas institución surgen para brindar SDE pero no especializados para el sector MIPYME sino que para un sector empresarial más grande con mayor capacidad económica de poder costear sus servicios de cursos empresariales. Es importante mencionar que existen instituciones que cuentan con una infraestructura para brindar capacitaciones sufi cientes pero que no disponen de recursos económicos para brindar sus servicios de SDE a la MIPYME, por lo que su oferta de servicios se ha enfocado a cursos empresariales, capacitaciones, capacitaciones, autoayuda o de motivación, entre otras.

Entrega de los Servicios de Desarrollo Empresarial

La oferta de SDE para la MIPYME desde las instituciones privadas, históricamente, ha sido manejado bajo el siguiente esquema de funcionamiento: Inicialmente un cooperante y/o el gobierno deciden implementar un programa de SDE que dote de las capacidades básicas al sector MIPYME que desean impulsar. Para ello ponen a disposición de una determinada cantidad de fondos que son otorgados a aquellos facilitadores (BCIE, BID, SIC, FOSEDEH, etc.), para que sean estos los encargados de realizar la intervención directa, indirecta o mixta al sector MIPYME. En el siguiente grafi co se puede observar visualmente el funcionamiento de la prestación de SDE.

Nivel Nombre del Centro EducativoNo. 1 CEVEM

2 Ernesto Ponce

3 Estados Unidos de América

4 Federico Ozanam

5 Grupo Juvenil Dión

6 La Ceiba

7 Nuevo Amanecer

8 Nuestros Pequeños Hermanos

9 San Juan Bosco

10 Eusebio Castillo

11 P. Fernando Bandeira

12 Inst. Tec. Nazaret

13 Instituto Loyola

14 INFOTEC

15 Mario Ugarte

16 Nestor Danilo Amaya

17 Stephen Youngberg

18 Escuela Taller Comayagua

19 Escuela Taller Danli

20 Escuela Taller de Santa Bárbara

21 Santa María

22 CEVER

23 Escuela Taller Colosuca

24 Escuela Taller de Catacamas

25 Escuela Taller de Ojojona

Fuente: CADERH

Centros Afiliados a CADERHde acuerno a su nivel de calidad.Tabla 58

Nive

l 3: M

áxim

o nive

l de c

alida

dNi

vel 2

: Bue

n nive

l de c

alida

dNi

vel 1

: Bue

n nive

lm

edio

de ca

lidad

105

3.3.2.3 Expectativas de Valor demandadas por la MIPYME respecto a los Servicios de Desarrollo Empresarial

Los micros y pequeños empresarios tienen actualmente como expectativas de valor en lo que respecta a los servicios de desarrollo empresarial los siguientes:

1. Capacitaciones en áreas y actividades enfocadas básicamente en temas de mercado (incremento de ventas, clientes, etc) (20% micro y pequeña y 27% mediana empresa) o Incursión en nuevos mercados,o Mejora del servicio al cliente, o Técnicas de mercadeo y ventas o Como desarrollar nuevos productos

y/o servicios, etc.

2. Capitaciones en aspectos administrativos, contables y fi nancieros. (Esto lo demandan de manera secundaria, 8% micro, 14% pequeña y 11% mediana empresa, y no se considera algo prioritario en las MIPYMES. Muchos programas centran sus intervenciones en estos temas)

Es importante mencionar que los micros y pequeños empresarios muestran un mayor interés en una oferta de SDE enfocados al área de Mercado en comparación a la oferta enfocada a las áreas administrativas, contable y fi nancieras. Considerando que la escaza oferta de SDE para las MIPYMES se ha centrado en áreas administrativas, contables y fi nancieras se evidencia que las mismas no están respondiendo a las expectativas de valor demandadas por la MIPYME.

Es importante recordar que la actual oferta de SDE se encuentra limitada a una escaza oferta brindada por el INFOP junto con una reducida participación de entidades privadas, así mismo, el INFOP con su enfoque de enseñanza que se basa en la formación de personas para su inserción a empresas ya formalizadas, NO se encuentra brindando una formación de desarrollo de las capacidades de un MIPYME. Por lo tanto, resulta necesario que la brecha existente entre oferta y demanda sea cerrada incorporando los temas demandados por la MIPYME en las asistencias técnicas ofrecidas, redireccionar el enfoque de enseñanza (en las entidades que apliquen) e incrementar la cobertura de los SDE.

Funcionamiento de la entrega de servicios SDE a la MIPYME.Gráfico 16

Fuente: Adaptado de (Comité de Donantes para el Desarrollo de la Pequeña Empresa, 2001).

ProveedorMIPYME

MIPYME

ProveedorMIPYME

MIPYME

ProveedorMIPYME

MIPYME

FacilitadorCooperante /

Gobierno

Intervención Directa

Intervención Indirecta



3.3.2.4 Las Necesidades de un Centro de Información sobre la MIPYME

Uno de los hallazgos más relevantes identifi cados en los SDE es que una empresa del sector MIPYME por iniciativa propia no va iniciar un proceso de búsqueda de nuevos mercados extranjeros, ya que es una actividad altamente sofi sticada para la cual no están capacitados para ejecutarla por si solos. Por ello resulta indispensable que la MIPYME y los actores involucrado con su desarrollo cuenten con una unidad de inteligencia que provea y actualice información regularmente sobre la MIPYME y de su mercado actual y potencial, mediante el cual se monitoree las tendencias de los mercados locales, regionales e internacionales, que permitan identifi car y captar negocios de exportación, inversiones que desarrollen empresas locales para incursionar a mercados internacionales, conocer el comportamiento de los precios y demanda de productos a nivel internacional, predecir los posibles impactos de los precios del petróleo en la económica local. La unidad también podría generar información al MIPYME sobre potenciales proveedores de insumos a nivel centroamericano, monitoreo de la económica local y la creación de negocios, identifi cación de los mejores equipos y herramientas de trabajo y sus costos, generación de metodologías o herramientas para algunos rubros, entre otros.

La unidad de inteligencia podría ser implementada y ejecutada por la Secretaria de Industria y Comercio o bien ser una Unidad creada exclusivamente para tal fi n. La relevancia de esta unidad no se limita únicamente a ser un ente generador de información, sino que también sería una herramienta que incentive el desarrollo de la MIPYME ya que para garantizar el desarrollo de la MIPYME resulta indispensable identifi car un mercado extranjero que tenga la capacidad de adquirir los productos que sean fabricados por la MIPYME hondureña.

En caso contrario la demanda del mercado local, siendo menor, reduciría el potencial de desarrollo de la MIPYME.

FIDE por su experiencia, en investigación y monitoreo de mercados, identifi cación de cadenas de valor y de mayoristas, entre otros, podría ser considerada como un buen aliado de la SIC para la implementación de dicha unidad de inteligencia o bien ser considerado como un posible actor ejecutor de dicha estrategia bajo un convenio de cooperación con la SIC.

3.3.2.5 Otras Iniciativas relacionadas a los Servicios de Desarrollo Empresarial enfocadas al sector MIPYME de Honduras

Otras iniciativas relacionadas a los servicios de desarrollo empresarial enfocadas al sector MIPYME de Honduras son:

• Centros de Desarrollo de la Pequeña Empresa (SBDC)

• Programa Desarrollo Económico Soste-nible en Centroamérica (DESCA)

• Voces Vitales

a. Centros de Desarrollo de la Pequeña Empresa

Los centros de desarrollo de la pequeña empresa es un modelo impulsado por la Universidad de Texas, que consiste en un centro que brinde servicios de asesoría técnica individual, talleres grupales de capacitación en temas especializados, investigaciones de mercado adaptados y apoyo, cuya implementación varían según el tipo de cliente MIPYME atendido y su nivel de desarrollo. Este modelo esta siendo actualmente impulsado por la Secretaria de Industria y Comercio para ser implementado en Honduras.

107

Estos centros de desarrollo funcionan bajo el esquema de “triple hélice” que se refi ere a una co-inversión entre la Academia (Universidad), Gobierno y la empresa privada. El siguiente grafi co resume el impacto que tiene la metodología de los SBDC cuando es implementado en los negocios. Es importante destacar que dicho modelo ya ha sido implementado con excelentes resultados en Estados Unidos y México.

b. Programa Desarrollo Económico Sostenible en Centroamérica (DESCA)

El Programa de Desarrollo Económico Sostenible en Centroamérica es un programa que trabaja en Guatemala, El Salvador y Honduras, brindando asesoría a contrapartes públicos, privados y académicos en los enfoques de Innovación y Tecnología, y Comercio.

La Asociación Hondureña de Tecnologías de la Información (AHTI) con apoyo de la Cooperación Alemana al Desarrollo (GIZ) a través de su Programa Desarrollo Económico Sostenible en Centroamérica (DESCA), ejecutado por encargo del Ministerio Federal

de Cooperación Económica y Desarrollo (BMZ), impulsa en Honduras una iniciativa para el fortalecimiento y crecimiento del sector de Tecnologías de Información con miras al desarrollo de un Cluster de Tecnologías de Información en Honduras y el programa contribuye además a la integración regional y armonización de las estrategias en el ámbito político del fomento de la MIPYME.

DESCA-GIZ contempla el desarrollo de una serie talleres y actividades con empresas del sector TI y otros aliados importantes que potencialmente podrían formar este cluster de Tecnologías de Información en Honduras mediante ruedas de negocios y citas de negocio que propicien el crecimiento del sector para el desarrollo de soft ware entre otros.

c. Voces Vitales

Voces Vitales en Honduras (VVH) es una asociación privada formada desde agosto del 2011 cuyo objetivo principal es identifi car y proveer a mujeres líderes emergentes con las herramientas y habilidades necesarias para que puedan convertirse en líderes de alto potencial en nuestro país.

Los SBDC en la vida de una Empresa.Ilustración 5

Éxit

o

SBDC

Tiempo

ValorAgregadodel

Nuevonegocio

Desarrollo de unPlan de Negocios

Asistencia para obtenernuevo financamiento

Asistencia paraexportar

ClienteSBDC

EmpresaPromedio

Intervención de un SBDC Fuente: (Institute for Economic Developmente UTSA, 2012)



Vital Voices Global Partnership, organización de la cual surge Voces Vitales en Honduras, está ubicada en Washington D.C y nace por iniciativa de la ex primera dama de E.E.U.U., Hillary Clinton con el apoyo de Madeline Albright. La organización fue creada con el propósito de empoderar a la mujer en tres áreas fundamentales: desarrollo económico, derechos humanos y participación política.

Vital Voices Global Partnership con el propósito de llevar a cabo programas de mentoría, la organización convoca a mujeres líderes emergentes alrededor del mundo para participar en el programa de empoderamiento y liderazgo. De manera que dichas mujeres convocadas denoten la necesidad en sus países de replicar dichos programas de mentorias e impulsar el empoderamiento de las mujeres. De esta manera surge Voces Vitales Guatemala, quien impulsa al resto de Centro América ha aperturar capítulos en cada uno de los países y crear la red Centro Americana de Voces Vitales.

Voces Vitales actualmente tiene capítulos en Guatemala, El Salvador, Nicaragua, Panamá y Honduras. En América Latina existen capítulos en Argentina, Perú, Brasil, Venezuela y Haití. A nivel mundial, Voces Vitales fortalece a la mujer en más de 127 países y ha empoderado a más de 500,000 mujeres.

3.3.3 Limitaciones que inciden en los Servicios de Desarrollo Empresarial brindados al Sector MIPYME de Honduras

La oferta de servicios de desarrollo empresarial en Honduras se ha visto limitada en su crecimiento debido a diferentes variables ante las cuales se ha tenido que enfrentar las instituciones que atienden al sector MIPYME. Las limitaciones se han divido en dos secciones:

• Limitaciones Inherentes a las instituciones de servicios de desarrollo empresarial que atienden a la MIPYME

• Limitaciones propias del Sector MIPYME que limitan al Sector SDE en atenderlo

3.3.3.1 Limitaciones Inherentes a las instituciones de servicios de desarrollo empresarial que atienden a la MIPYME

Las limitaciones inherentes a las instituciones fi nancieras que atienden al sector de la MIPYME involucra diferentes aspectos, por tal motivo dichas limitaciones fueron clasifi cadas de la siguiente manera:• Limitaciones Financieras• Limitaciones de Recursos• Limitaciones de los Procesos• Limitaciones de Contexto (Seguridad

Ciudadana)• Limitaciones Legales

Limitaciones Financieras• Limitada disponibilidad de fondos

para apoyo a las SDE dirigidos al sector MIPYME.

• Instituciones pequeñas a medianas con un reducido acceso a fondos de cooperantes, producto de su reducida infraestructura y capacidad.

• Reducción de la disponibilidad de fondos provenientes de cooperante como resultado de la crisis económica.

• Las institución que brindan SDE no son autosostenibles ya que no existe un mercado MIPYME que mantenga una demanda sostenible de dichos servicios

• Consiguiendo fondos para seguir implementa el programa ya que tiene la estructura, capacidades y personal para continuarlo.

Limitaciones de Recursos• Poca experiencia de trabajo con el sector

esto es debido a que las instituciones

109

laboran con el MIPYME cuando se les asignan fondos por lo que al no contar con una oferta de servicios permanentes no existe un desarrollo del recurso humano en el sector.

• Limitado recurso humano especializado con experiencia práctica en los temas de enseñanza para la MIPYME

• La mayoría de las instituciones no cuentan con locales o centros de atenciones sufi cientes o adecuadas.

• Cobertura limitada.• Equipo y contenidos de enseñanza

desactualizado.

Limitaciones de Procesos• Falta de una oferta sostenible y

estructurada, es decir, que la MIPYME identifi que a los actores, su oferta, como acceder a los SDE y conocer donde están ubicados.

• Sin sistema de detección de necesidades de clientes

• Sin sistemas de seguimiento y monitoreo del impacto los programas implementados o de su efectividad.

• Baja sinergia con otros programas de desarrollo de la MIPYME y baja organización del sector.

• No existe una evaluación de la satisfacción de los clientes respecto a los SDE que recibe

• No existe un control de los clientes MIPYME atendidos

• Inexistente estrategia de promoción, exceptuando cuando los cooperantes desarrolla toda la logística de promoción

• Falta de experiencia en el manejo de fondos donados.

Limitaciones de Contexto (Seguridad Ciudadana)• Incremento de la inseguridad producto

del aumento de la delincuencia, lo que ha retirado su presencia de ciertas zonas.

Limitaciones Legales• Falta de una regulación mínima del sector

que permita certifi car a proveedores de SDE de manera que les facilite acceder a fondos de cooperantes o programas de desarrollo de MIPYME a través del SDE.

Limitaciones Gubernamentales• Oferta de SDE gratuitos que afecta la

competitividad del mercado de SDE y que genera una cultura de no pago.

3.3.3.2 Limitaciones propias del Sector MIPYME que limitan al Sector SDE en atenderlo

Las limitaciones de las instituciones que brinda SDE para atender al sector MIPYME involucran diferentes aspectos propios del sector que generan dichas limitaciones, entre las cuales se encuentra:

• Inexistencia de un diagnóstico de las necesidades específi cas del sector respecto a los SDE

• Difi cultad de detectar cuáles son sus necesidades de SDE.

• Renuencia de los clientes MIPYMES en lo relacionado a pagos de servicios de SDE,

• El MIPYME no perciben el valor o importancia de los servicios de SDE y

• El tamaño de las empresas les limita invertir mucho tiempo en las capacitaciones y la destinación de recursos económicos para pagarlo, ya que no se percibe una rentabilidad o benefi cio al corto o mediano plazo.

• Desconocimiento de la existencia de una oferta exclusiva para la MIPYME



3.3.4 Proceso Recomendado para la Intervención de los SDE

El proceso recomendado para realizar una intervención más acertada de los SDE en el sector MIPYME de Honduras y que propicie su desarrollo es el siguiente:

1. Diseñar una estrategia a nivel nacional para desarrollar el sector MIPYME por parte del gobierno el cual debe estar enfocados a unos determinados rubros específi cos con lo cual se pueda ir enfocando los esfuerzos de forma escalonada. Por ejemplo: el rubro de las maquilas. Para ello tanto el gobierno y/o la SIC requerirían de apoyo para desarrollar dicha estrategia, el desarrollo de una unidad de inteligencia comercial y un plan de incentivos que impulse el sector de SDE.

2. Disponer de los recursos económicos sufi cientes para ejecutar los proyectos diseñados que respondan a la estrategia nacional de desarrollo de la MIPYME

3. Desarrollar un diagnostico a nivel nacional de las necesidades de los rubros específi cos del sector MIPYME que responsa a la estrategia nacional que fuera diseñada que garantice así el impacto de los SDE a ser ejecutados, para esta etapa se comenzaría a requerir de disponibilidad

de fondos que permitan realizar esta actividad y las siguientes.

4. Desarrollar la metodología de inter-vención de los SDE que brinde las directrices básicas de cómo capacitar al personal de las instituciones proveedoras de SDE y de cómo estas deben implementar la metodología y como deben capacitar al MIPYME.

5. Seleccionar y capacitar al personal técnico idóneo, para captar el conocimiento que le sea brindado, de las diferentes instituciones que hayan sido seleccionadas como las proveedoras de los SDE al MIPYME. Dicha capacitación deberá ser realizada por una institución u organismos que brinde una acreditación o certifi cación de los capacitadores entrenados que permita cumplir con los requisitos que permitan garantizar niveles básicos de calidad en los servicios que impartirá.

6. Implementar el proyecto de capacitación SDE específi co diseñado para cada rubro que responda a la estrategia nacional y monitorear su implementación.

El siguiente grafi co resume de forma visual el proceso de intervención recomendado para mejorar la oferta de SDE para el sector MIPYME.

Procesos Recomendados para la Intervención de los Servicios de Desarrollo Empresarial.Gráfico 17

1. Diseño de una estrategia a nivel nacional para desarrollar al sector MIPYME

2. Disponer de los recursos económicos suficientes para ejecutar los proyectos que respondan a la estrategia nacional

3. Desarrollar un diagnóstico a nivel nacional de las necesidades por rubro del sector MIPYME

4. Desarrollar una metodología de intervención de los SDE

5. Seleccionar y capacitar al personal técnico idioneo

6. Implementar el proyecto de capacitacion de SDE y monitorearlo

111

3.4 Diagnóstico del Marco de Políticas Públicas, Marco Regulatorio y Legal del entorno de la MIPYME

En la República de Honduras, existen varios instrumentos legales que conforman el marco jurídico regulatorio respecto a las micro, pequeñas y medianas empresas (en lo subsiguiente “MIPYME”). En la presente sección analizamos dichos instrumentos, específi camente aquéllos creados entre 1991 y el 2011, los cuales introductoramente categorizamos de acuerdo a su tipo, de la manera siguiente:

1. Constitución y tratados internacionales 6• Constitución de la República de

Honduras • Convenio constitutivo del Centro

para la Promoción de la Micro y Pequeña Empresa en Centroamérica (CENPROPYME) 7

2. Códigos• Código de comercio 8 • Código del trabajo 9

3. Leyes• Ley para el fomento y desarrollo de la

competitividad de la micro, pequeña y mediana empresa 10

• Ley del sistema de fondos de garantía recíproca para la promoción de las MIPYMES, vivienda social y educación técnica-profesional 11

• Ley de garantías mobiliarias 12

• Ley del sector social de la economía 13

• Ley de las organizaciones privadas de desarrollo que se dedican a actividades fi nancieras 14

• Ley de cajas de ahorro y crédito rural 15

• Ley del sistema fi nanciero 16

4. Reglamentos• Reglamento de la Ley del sector social

de la economía 17

• Reglamento de la Ley de las organi-zaciones privadas de desarrollo que se dedican a actividades fi nancieras 18

5. Resoluciones y políticas administrativas• Estrategia de la política nacional

de fomento y desarrollo de la competitividad de la micro, pequeña y mediana empresa 19

Más allá de la categorización anterior, la cual está basada principalmente en la jerarquía legal de los diferentes instrumentos legales bajo las leyes de Honduras, es importante notar la estructura de la regulación de las MIPYME. Entre estos instrumentos, la Ley MIPYME es la pieza fundamental legislativa que regula dicho sector. Las demás leyes en algunos casos afectan en algún menor o mayor grado aspectos más

6 Decreto No. 131, La Gaceta No. 23,612, 23 de enero de 1982. En lo subsiguiente la “Constitución”. 7 Decreto No. 242-2002, La Gaceta No. 29,732, 14 de marzo de 2002. En lo subsiguiente “Convenio CENPROPYME”.8 Decreto No. 73 (1950).9 Decreto No. 189, La Gaceta Nos. 16,827-16,834, 15 al 23 de julio de 1959.10 Decreto No .135-2008, La Gaceta No. 31,811, 14 de enero de 20009. En lo subsiguiente la “Ley MIPYME”.11 Decreto No. 205-2011, La Gaceta No. 32,731, 26 de enero de 2012. En lo subsiguiente “Ley de garantías recíprocas”.12 Decreto No. 182-2009, La Gaceta No. 32,125, 28 de enero de 2010.13 Decreto No. 193-1985, La Gaceta No. 24, 820, 11 de enero 1986. 14 Decreto No. 229-2000, La Gaceta No. 29,395, 3 de febrero de 2001. En lo subsiguiente “Ley OPDF”.15 Decreto No. 201-93.16 Decreto No. 129-2004, La Gaceta No. 30,502, 24 de septiembre de 2004.17 Acuerdo Ejecutivo No. 254/97, La Gaceta No. 28,514, 14 de marzo de 199818 Acuerdo Ejecutivo No. 01/2003.19 Secretaría de Estado en el Despacho de Industria y Comercio (2008).

6 Decreto No. 131, La Gaceta No. 23,612, 23 de enero de 198



generales del derecho corporativo, fi nanciero, laboral, tributario o social, y en otros crean instituciones pertinentes al análisis del sector MIPYME como las OPDF, cajas rurales y cooperativas. Sin embargo la Ley MIPYME es el instrumento jurídico referente en cuanto a dicho sector.

Teniendo en cuento lo anterior analizamos los objetivos y propósitos de cada instrumento legal precitado, en relación con las MIPYME, identifi cando los aspectos que favorecen o limitan el desarrollo de la MIPYME y la expansión de la oferta de servicios fi nancieros dirigidos al sector MIPYME.

3.4.1 Sobre la Constitución.

La sección dentro de la Constitución dedicada al sistema económico que deberá de regir el país, contiene dos artículos relacionados con las MIPYME, siendo éstos los siguientes:

“Artículo 337.- La industria y el comercio en pequeña escala, constituyen patrimonio de los hondureños y sus protección será objeto de una ley.

Artículo 338.- La Ley regulará y fomentará la organización de cooperativas de cualquier clase, sin que se alteren o eludan los principios económicos y sociales fundamentales de esta Constitución.”

De acuerdo con lo anterior, existe a nivel constitucional un mandato de proteger las MIPYME, y ordena la creación de una ley específi camente para su protección. De igual manera existe una similar protección de las cooperativas. Lo anterior favorece la promoción y el desarrollo de las MIPYME, en virtud que su protección existe al nivel

jerárquicamente superior del ordenamiento jurídico hondureño, por lo que fácilmente puede fundamentar, por ejemplo, políticas de Estado o leyes secundarias al respecto.

3.4.2 Sobre el Convenio CENPROPYME

Bajo el ordenamiento jurídico hondureño, los tratados tienen un rango jerárquico superior a las leyes de acuerdo con la Constitución. 20 Por consiguiente deben analizarse como instrumentos jurídicos de especial importancia. En particular, el presente convenio tiene por objeto la creación del Centro de Promoción de la Pequeña y Mediana Empresa de Centroamérica (CENPROPYME), dentro del marco del Sistema de Integración Centroamericana (SICA) y como un organismo regional de personalidad jurídica internacional. El presente convenio fue fi rmado por los representantes de las naciones de Belice, Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua.

El CENPROPYME tiene como objetivo general “contribuir al desarrollo productivo de la micro y pequeña empresa (MIPE), así como mejorar la calidad de vida y el empleo de las personas que trabajan en ellas, a través del fortalecimiento de las entidades públicas y privadas que las apoyan, ampliando la cobertura de los servicios de desarrollo empresarial y fi nanciero de la MIPE, optimizando su calidad y buscando la efi ciencia de las entidades que las prestan” 21 Dicho centro articula políticas a nivel regional, para la promoción de la micro y pequeña empresa. A tal efecto, tiene facultades para realizar estudios, evaluar el mercado, diseñar productos y herramientas para el mercado

21 Véase Convenio CENPROPYME, op. cit., art. 3. 20 Véase Constitución, op. cit., art. 18 “En caso de confl icto entre el tratado o convención y la Ley prevalecerá

el primero.”

21 Véase Convenio CENPROPYME, op. cit., art. 3.

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de la micro y pequeña empresa y gestionar fondos para proyectos propios relacionados con lo anterior. 22

El presente convenio favorece la promoción y el desarrollo de las micro y pequeñas empresas, en virtud que la coordinación en políticas a nivel regional es un importante complemente y potenciador de los esfuerzos nacionales. Sin embargo las funciones del CENPROPYME son algo limitadas a nivel de propuestas, por lo que su impacto directo en el mercado es igualmente restringido.

3.4.3 Sobre el Código de comercio

El Código de comercio es el instrumento jurídico marco que regula la actividad mercantil en Honduras desde 1950. Por ende este código contiene varias disposiciones pertinentes a la operación de MIPYMES. En cuanto a su tratamiento de MIPYMES, el Código de comercio crea varias exenciones para las mismas. Por ejemplo su artículo 12 indica que “[q]uienes por sí mismos, o con ayuda de su familia, ejerzan una industria sin exceder de los límites del artesanado, así como quienes se dedicaren a ofr ecer mercancías o servicios al público, con la fi nalidad principal de obtener una remuneración para su trabajo, tales como conductores de taxímetros, aboneros, puesteros, etc., no estarán sujetos a las obligaciones generales de los comerciantes.” De acuerdo con lo anterior, entiéndese que los comerciantes artesanales o de subsistencia, están exentos

del cumplimiento de las obligaciones de (i) publicidad de las actividades profesionales de los comerciantes y de los hechos relacionados con ellos 23 y de (ii) contabilidad y correspondencia mercantil. 24 De acuerdo con las reformas al Código de comercio, estas segundas exenciones, o sea aquéllas de materia contable, aplican a comerciantes con activos en giro hasta por el valor de L.40,000.00. 25

Las actividades mercantiles de mayor envergadura, quedan reservadas para empresas que cumplan con todas las formalidades establecidas en el Código de comercio. Muchas de ellas son bastante restrictas, como las operaciones de intermediación fi nanciera y fi deicomisos. De acuerdo con este código, las siguientes operaciones solamente pueden ser operadas por instituciones debidamente autorizadas: “I.-Depósitos bancarios de dinero y de títulos; II.-Depósitos de ahorro, con o sin emisión de estampillas y bonos de ahorro; III.-Emisión de bonos generales y bonos comerciales; IV.-Emisión de bonos y cédulas hipotecarios; V.-Capitalización; y VI.-Fideicomiso.” 26

En particular los fi deico-misos, están expresamente reservados para fi duciarios que sean entidades bancarias, 27 las cuales son las más restringidas y reguladas instituciones del sistema fi nanciero.

El Código de comercio hace algunas adecuaciones para facilitar la operación de algunas MIPYME, en particular eximiendo de algunos requisitos a los comerciantes artesanales y de subsistencia. Sin embargo existen algunos aspectos que podrían

22 Véase id., art. 6.23 Dichas obligaciones incluyen la inscripción del comerciante (social o individual) en el registro mercantil

correspondiente, al igual que el registro de todos los actos mercantiles que son sujeto de inscripción. Véase Código de comercio, op. cit., arts. 380-421.

24 Dichas obligaciones incluyen la tenencia de libros para documentar las actividades mercantiles, tanto en cuanto a las disposiciones a lo interno de lo sociedad, como actas de asambleas o resoluciones administrativas, como de su correspondencia mercantil y contabilidad. Véase id. arts. 430-448.

25 Véase Ley de simplifi cación administrativa, Decreto 255-2002, La Gaceta No. 29,856, 10 de agosto de 2002, art. 8 (reformando el artículo 432 y 446 del Código de comercio).

26 Véase Código de comercio, op. cit., art. 952.27 Véase id. art. 1,040.

22 Véase id., art. 6.



permitir una más fl uida y dinámica operación de MIPYME. Por ejemplo, no existe una alternativa de responsabilidad limitada para comerciantes individuales, motivo por el cual los comerciantes individuales están expuestos a un riesgo ilimitado sobre su patrimonio personal en cuanto a sus operaciones mercantiles. Solamente existen alternativas societarias con responsabilidad limitada, pero requieren una inversión mayor (siendo el mínimo L.5,000.00 en capital social), e implican el cumplimiento de todas las formalidades del Código de comercio, por lo cual no son accesibles a muchos comerciantes.

Por otra parte, el Código de comercio fomenta la innovación mercantil y la creatividad en la negociación. Por ejemplo vemos que el artículo 714 indica que “[l]as partes pueden determinar libremente el contenido de los contratos en los límites legalmente impuestos. También pueden celebrar contratos que no correspondan a los tipos que este Código fi ja, siempre que persigan intereses dignos #9; de tutela jurídica”. En virtud de lo anterior, el Código de comercio sufi cientemente permite la creación y desarrollo de nuevos instrumentos de negociación mercantil, que se adapten a las necesidades de las empresas, siempre y cuando se enmarquen dentro del lícito comercio.

3.4.4 Sobre el Código de trabajo

El Código de trabajo no hace excepciones en particular con relación al tipo de empresa, en cuanto a la protección de los derechos del trabajador. Sin embargo en una reciente ampliación de derechos laborales, se exceptuó de su aplicación completa a las microempresas, defi nidas como aquéllas con menos de 10 empleados remunerados. 28 Dicha reforma amplió dos principales derechos, en primer

lugar aumentó el número de meses que podían acumularse por un trabajador en concepto de auxilio de cesantía a 25, y en segundo lugar daba ciertos derechos para recibir dicho auxilio de cesantía en caso de renuncia y fallecimiento.

Bajo dicha reforma, en el caso de renuncia, el trabajador que tiene más de 15 años de empleo continuo puede reclamar el 35% del monto de auxilio de cesantía que le correspondería. En caso de fallecimiento después de al menos 6 meses de trabajo, los benefi ciarios del trabajador pueden reclamar el 75% del monto de auxilio de cesantía que le correspondería al trabador fallecido.

Dicha reforma, sin embargo, limita el derecho de trabajadores de microempresas en el primer caso, reduciendo en número de meses de auxilio de cesantía que pueden solicitarse a 15. También exceptúa a las microempresas del cumplimiento de las obligaciones de reconocer auxilio de cesantía en el caso de renuncia o fallecimiento.

No obstante lo anterior, las MIPYME que empleen trabajadores están sujetas a los mismos requerimientos de salario mínimo, obligaciones y prohibiciones patronales y pago de derechos e indemnizaciones labores. En tal sentido, son pocas las consideraciones que el Código de Trabajo hace para fomentar la competitividad y desarrollo de las MIPYME.

3.4.5 Sobre la Ley MIPYME

La Ley MIPYME es el instrumento marco del sector y está dedicada enteramente al tratamiento y regulación del mismo. La fi nalidad de la Ley MIPYME según se establece en su artículo 1 es

28 Véase Decreto 150-2008, La Gaceta No. 31,753, 5 de noviembre de 2008, art. 1. 28 Véase Decreto 150-2008, La Gaceta No. 31,753, 5 de novie

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“fomentar el desarrollo de la competitividad y productividad de la micro, pequeña y mediana empresa urbanas y rurales, a objeto de promover el empleo y el bienestar social y económico de todos los participantes en dichas unidades económicas. A tal efecto el Estado brindará su apoyo a este sector, en los campos administrativos, tributarios, previsional, laboral crediticio y de desempeño económico; se asegurará el fortalecimiento de su participación en el proceso económico y social del país así como; una mayor participación ciudadana de sus integrantes; el fortalecimiento de prácticas de equidad de género, la mejora de sus seguridad jurídica en el ámbito económico, así como la protección del medio ambiente; el acceso en igualdad de condiciones a los factores de producción necesarios para su desarrollo, la transparencia en los procesos de utilización de los recursos económicos y el fortalecimiento de la identidad nacional.”

La Ley MIPYME puede dividirse en las siguientes secciones, según sus objetivos, los que discuto a continuación.

3.4.5.1 Designación de ente rector del sector MIPYME

La Ley MIPYME designa a la Secretaría de Estado en el Despacho de Industria y Comercio (en lo subsiguiente “Secretaría de Industria y Comercio”) como ente rector del sector, el cual no solo incluye las MIPYME, sino que también el denominado “sector social” de la economía. 29 A tal efecto esta ley realiza cuatro cambios dentro de la administración para lograr este propósito. En primer lugar es la designación propiamente, de la Secretaría de Industria y Comercio como una entidad de “tercer piso” o rectora institucional pública del sector MIPYME.

Las facultades de la misma incluyen la promoción del sector MIPYME, el desarrollo de políticas y programas para cumplir con dicho fi n. 30

En segundo lugar la ley crea la Subsecretaría de Estado en el Despacho de Micro, Pequeña y Mediana Empresa y Sector Social de la Economía (en lo subsiguiente la “Subsecretaría MIPYME-SSE”), depen-diente de la Secretaría de Industria y Comercio. 31 La Subsecretaría MIPYME-SSE tiene las facultades de ejecutar y coordinar directamente las actividades encomendadas a la Secretaría de Industria y Comercio bajo la presente ley.

Por otra parte, como apoyo a la Subsecretaría MIPYME-SSE, la ley crea la Dirección de Fomento a la Micro, Pequeña y Mediana empresa, también dentro de la Secretaría de Industria y Comercio, la cual estará a cargo de un Director General. 32

Finalmente, además de los anteriores cambios, también se crea el Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME), como “un organismo de participación en las propuestas y defi niciones de los proyectos, asesoría y consulta de la Secretaría y Sub-Secretaría de Estado en los Despachos de Industria y Comercio.” 33 El CONAMIPYME tiene facultades de propuesta y recomen-dación, y es un mecanismo de participación ciudadana a nivel institucional. Sus miembros provienen de un amplio segmento de entidades relacionadas con el sector MIPYME, incluyendo representantes de empresas, microfi nancieras, miembros del Poder Ejecutivo, organizaciones sociales, entre otras.

29 Discutimos infra la Ley del sector social de la economía y su Reglamento, donde explicamos en mayor detalle las defi niciones y alcances contenidos en la misma.

30 Véase Ley MIPYME, op. cit., art. 4.31 Véase id. art. 5.32 Véase id. art. 6.33 Véase id. art. 7.

29 Discutimos infra la Ley del sector social de la economía



3.4.5.2 Clasifi caciones de participación y servicios

La Ley MIPYME defi ne varios términos para efectos de la misma, como por ejemplo las de microempresa (menos de 10 empleados), pequeña empresa (entre 11 y 50 empleados)34 y mediana empresa (entre 51 y 150 empleados). Además de lo anterior, también clasifi ca los “niveles de participación” para la participación en el desarrollo y ejecución de los programas de fomento a las MIPYME. En el “tercer nivele” se encuentra la Secretaría de Industria y Comercio, como ente rector o “nivel institucional superior”. 35 Al tercer nivel le compete el diseño y ejecución de políticas a nivel gubernamental.

En el segundo nivel, encontramos a instituciones fi nancieras y no fi nancieras, cuya fi nalidad es proporcionarle servicios a otras instituciones de esta misma naturaleza dentro del sector MIPYME. En tal sentido las instituciones fi nancieras de segundo nivel, son instituciones de “segundo piso”, o sea que prestan fi nanciamiento a otras entidades microfi nancieras. 36 De la misma manera, las instituciones no fi nancieras de segundo nivel, son instituciones que prestan servicios como desarrollo empresarial u otras a otras empresas del sector MIPYME. 37 Las instituciones de participación en el segundo nivel asisten al tercer nivel en la implementación, seguimiento y evaluación de los programas de fomento a las MIPYME. 38

Finalmente las instituciones de primer nivel son las MIPYMES que prestan sus servicios

directamente al público, las cuales pueden ser igualmente fi nancieras 39 o no fi nancieras. 40

3.4.5.3 Régimen presupuestario

Otro aspecto de la Ley MIPYME es que anualmente la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas (en lo subsiguiente “Secretaría de Finanzas”), debe incluir en el “Proyecto de Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República, una propuesta donde se prevea hasta un treinta por ciento (30%) de las compras del Estado a ser contratadas con la micro, pequeña y mediana empresa. Dichas compras deberán realizar en la medida que la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) aseguran los estándares de calidad requeridos y oferten precios dentro del marco de la Ley de Contratación del Estado.” 41 De acuerdo con lo anterior, el Estado se compromete en algún grado a considerar MIPYME para la prestación de servicios y compra de bienes de una gran parte de sus necesidades.

3.4.5.4 Programas de apoyo a MIPYME

Para la ejecución de los programas previstos bajo la Ley MIPYME, ésta ordena que se destine al menos la cantidad de L.50,000,000 anualmente por 10 años. Dichos montos serán destinados a la creación del Fondo de Fomento para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (FOMIPYME). 42 Los fondos provenientes de cooperación internacional destinados a apoyo a las MIPYME también podrán ser transferidos al FOMIPYME. Dicho fondo será administrado mediante

34 Véase id. art. 3.35 Véase id. art. 17.36 Véase id. art. 19.37 Véase id. art. 20.38 Véase id. art. 21. 39 Véase id. art. 22.40 Véase id. art. 23.41 Véase id. art. 25.42 Véase id. art. 31.

34 Véase id. art. 3.

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un fi deicomiso constituido en el Banco Hondureño de Producción y Vivienda (BANHPROVI).

La Ley MIPYME contempla que el FOMIPYME manejará una serie de programas de capacitación, entrenamiento y apoyo dirigido a las organizaciones de MIPYME, a las MIPYME y a sus propietarios. El primer programa es el denominado Programa Nacional de Capacitación, el cual va dirigido principalmente a las “cuadros gremiales y empresariales” y en especial a “nuevos emprendedores” de MIPYME. 43 El Programa Nacional de Capacitación también tendrá a su cargo el Sistema Único Integrado de Información y Asesoramiento, el cual funciona como una especie de biblioteca o base de datos, en la cual se deberá recopilar toda la información disponible en las diversas dependencias del Estado, al igual que debe gestionar toda la información que pueda sobre MIPYME con cooperantes, gobiernos extranjeros y otros. 44

Existen también programas de mejoramiento de diferentes circunstancias, como Programa de Entorno Institucional y Legal, el cual está dedicado a mejorar la institucionalidad y el marco legislativo para promover las MIPYME. 45 También hay programas para el desarrollo de diferentes áreas, como el Programa de Servicios Financieros, 46 el Programa de Cooperación Empresarial, 47

el Programa de Promoción de Mercados y

Exportaciones, 48 el Programa de Cultura Empresarial y Apoyo a Emprendedores 49 y el Programa de Innovación Tecnológica. 50

3.4.5.5 Apoyo fi nanciero y otros estímulos a la MIPYME

La Ley MIPYME también provee órdenes para apoyo directo a estas empresas. En particular, existen disposiciones que requie-ren que BANHPROVI, el Banco Nacional de Desarrollo (BANADESA) y otras instituciones creen líneas de crédito en condiciones más favorables a las existentes para las MIPYME. 51 Igualmente la ley crea posibilidades para cofi nanciamiento 52 y apoyo fi nanciero directo 53 para la exportación.

Además de lo anterior, existen otros estí-mulos 54 para las MIPYME. Por ejemplo el Estado se obliga mediante la presente ley a llevar estadísticas sobre el estado y desarrollo del sector MIPYME 55 y a simplifi car en todo lo posible los trámites administrativos con relación a las MIPYME. 56

La presente Ley MIPYME es un instrumento jurídico muy amplio, que intenta integrar todos los servicios de monitoreo, desarrollo y regulación del sector. El logro más prominente de la misma es la integración de un sistema institucional de seguimiento y fomento de las MIPYME, el cual se integra desde la Secretaría de Industria y Comercio, con el apoyo de varias otras instituciones.

43 Véase id. art. 33. 44 Véase id. art. 34.45 Véase id. art. 36.46 Véase id. art. 37.47 Véase id. art. 40.48 Véase id. art. 45.49 Véase id. art. 49.50 Véase id. art. 51.51 Véase id. art. 32.52 Véase id. art. 43.53 Véase id. art. 47.54 Véase id. art. 6.55 Véase id. art. 39.56 Véase Ley de garantías mobiliarias, op. cit., art. 1.




Por otra parte hace un inmenso esfuerzo en proporcionar capacitación, información, oportunidades y apoyo a las MIPYME. No obstante lo anterior, muchas de las facultades que la Ley MIPYME crea para fomentar las empresas, son exhortativas, y no dispositivas. Por consiguiente existen muchos espacios para proponer, revisar y analizar esquemas para el mejoramiento de la condición de las MIPYME, pero pocas facultades que permiten la toma de decisiones directas o puntuales sobre las mismas.

3.4.6 Sobre la Ley de garantías recíprocas

La Ley de garantías recíprocas tiene como objeto la creación de la fi gura de sociedades administradoras de fondos de garantías recíprocas, y regular su operación. 57 Esta ley regula la constitución, organización, dirección y actividades de las sociedades de garantías recíprocas.

Las sociedades de garantía recíproca prestan apoyo fi nanciero a otras sociedades avalando o garantizando sus obligaciones fi nancieras, a manera que ellas puedan obtener mejores términos y condiciones para la contratación de fi nanciamiento. Dicha operación se considera benefi cia primordialmente a las MIPYME, en vista que provee amplio respaldo fi nanciero a empresas de poco capital o respaldo fi nanciero, para que puedan obtener mejores condiciones de fi nanciamiento o inversión. Normalmente las sociedades que quieran obtener una garantía de una sociedad de garantía recíproca deben comprar una cuota de capital social en ésta, naciendo así la reciprocidad a que se refi ere el nombre. De esta manera el avalado o

garantizado aumenta el capital social de la sociedad de garantía recíproca.

En la Ley de garantías recíprocas, sin embargo, la sociedad debe nacer ya con los socios que serán benefi ciarios, existiendo un sistema mixto de participación social: en el cual deben existir al menos 3 socios “protectores” con sufi ciente solidez fi nanciera para respaldar las obligaciones, y deben haber al menos 50 socios benefi ciarios (que individualmente no podrán poseer más de 5% del capital social), quienes serán los que tendrán acceso a las garantías recíprocas. 58 La sociedad de garantías recíprocas, sin embargo, no puede otorgar garantías a terceros, solamente a sus benefi ciarios y tampoco puede captar fondos del público. 59

La presente ley es importante en el sentido que crea una nueva oportunidad en el mercado, y es una fi gura que está diseñada para cubrir una necesidad de apoyo fi nanciero para MIPYMES. Sin embargo sus condiciones son demasiado restrictivas. La cantidad de socios benefi ciarios requeridos parecería hacer la operación de difícil manejo y acuerdo. También complica más aún su constitución el hecho que, a diferencia de sociedades de garantía recíproca en otras jurisdicciones, que pueden adquirir las acciones cuando requieran el fi nanciamiento, la presente ley parece estar diseñada para que los socios benefi ciarios ya estén de acuerdo al momento de constitución. Por otra parte, someter los requisitos de la constitución a los requerimientos de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros 60 es sumamente oneroso, ya que la autorización para operaciones fi nancieras es sumamente restrictiva y regulada. Prueba de lo anterior puede ser que no exista ninguna sociedad actualmente

57 Véase id. art. 41.58 Véase id. art. 42.59 Véase id. art. 3.60 Véase id. art. 6.


119

autorizada para tales fi nes, aún y cuando existe un benefi cio de ser la primera sociedad autorizada, ya que esta ley dispone otorgar ciertos fondos directamente al manejo de la primera sociedad de garantías recíprocas. 61

3.4.7 Ley de garantías mobiliarias

La Ley de garantías mobiliarias tiene como propósito:

“incrementar el acceso al crédito mediante la ampliación de los bienes, derechos o acciones que pueden ser objeto de garantía simplifi cando la constitución, publicidad y ejecución de las mismas. Esta Ley será aplicable a la constitución, publicidad y ejecución de garantías mobiliarias sobre obligaciones de toda naturaleza, presentes o futuras, determinadas o determinables y a la constitución y ejecución de todo tipo de acciones, derechos u obligaciones sobre bienes corporales, bienes incorporales, cosas mercantiles, derechos o acciones u obligaciones de otra naturaleza sobre bienes muebles o cosas mercantiles”. 62

Dicha ley crea un registro especial para garantías mobiliarias. 63 Su operación está diseñada para ser más simple y efi caz que los registros de propiedad inmueble, operando con formularios y acceso electrónico. 64

Este registro permite una ejecución pactada y de formas expeditas extrajudiciales para garantías mobiliarias. Además de lo anterior, permite constituir garantías sobre:

“1) Bienes corporales; 2) Bienes incorporales; 3) Derechos sobre bienes futuros sobre los

que el deudor garante adquiera derechos con posterioridad a la constitución de la garantía mobiliaria; 4) Bienes fungibles; 5) Derechos de propiedad intelectual; 6) Depósitos en cuentas bancarias y cuentas de inversión […]; 7) Elementos aislados de la empresa mercantil; 8) Acciones y partes sociales representativas del capital de sociedades mercantiles; y 9) En general todo otro bien, derecho, contrato o acción al que las partes atribuyan valor económico, sean susceptibles de enajenación […] y no esté prohibido su gravamen por la ley; incluyendo, entre otros, los bienes derivados o atribuibles […].” 65

En virtud de lo anterior, la Ley de garantías mobiliarias amplía el espectro de bienes disponibles para garantizar obligaciones y hace más expedito su constitución y ejecución. Por consiguiente se considera una ley muy favorable a las MIPYME ya que, en muchos casos, dichas empresas no tienen acceso a garantías de otro tipo, o sea bienes incorporales o muebles. La existencia de dichas garantías permite que las instituciones fi nancieras puedan garantizar las obligaciones incurridas, y así otorgar acceso o mejores términos y condiciones para la contratación de créditos.

La presente ley es bastante provechosa para las operaciones de las MIPYME. No obstante lo anterior, todavía hay algunas etapas que no se han implementado. Por ejemplo los vehículos automotores, que son un activo disponible para garantía de muchas MIPYME no son objeto de garantías mobiliarias, puesto que su registro todavía está bajo el control de la Secretaría de Finanzas.

61 Véase id. art. 39.62 Véase Ley de garantías mobiliarias, op. cit., art. 1. 63 Véase id. art. 41.64 Véase id. art. 42.65 Véase id. art. 3.




3.4.8 Ley del sector social de la economía y su Reglamento

La Ley del sector social de la economía se defi ne como “el conjunto de empresas y organizaciones formadas por trabajadores que sostienen la primacía del trabajo, optan por la propiedad social de los medios de producción y establecen que el excedente generado es un medio para elevar el nivel de vida de sus miembros.” 66 Las entidades que integran el sector social de la economía son las detalladas a continuación:

“las asociaciones cooperativas, empresas asocia-tivas de campesinos, empresas cooperativas agroindustriales y en general, por todas aquellas empresas constituidas exclusivamente por trabajadores que, de acuerdo con las leyes, se dediquen a la producción, industrialización, comercialización, prestación de servicios y otras actividades económicas, que sean de benefi cio común de sus asociados y contribuyan al desarrollo económico y social del país.” 67

Además de las anteriores, el Reglamento también añade

“a) Cooperativas. b) Empresas Asociativas Campesinas. c) Tiendas Comunitarias de Abastecimiento y Consumo. d) Tiendas Populares de Abastecimiento. e) Planes Cooperativos Sindicales. f ) Cajas de Ahorro y Crédito, en sus diferentes modalidades. g) Asociaciones de Productores. h) Cajas Comunales. i) Empresas de Servicios Múltiples. j) Empresas de Economía Social que surjan al interior de las Centrales de Trabajadores,

Centrales Campesinas, Organizaciones para el Desarrollo (OPD´S). k) Otras que surjan […].” 68

Las empresas anteriores son de primer grado en vista que son compuestas de integrantes personas naturales. Las empresas de segundo grado son aquellas centrales, federaciones, uniones u otras agrupaciones de empresas de primer grado. 69 El tercer grado de integración lo compone una entidad nacional autorizada por esta misma ley, denominada el Consejo Hondureño del Sector Social de la Economía (COHDESSE). El COHDESSE estará integrado por “representantes de las tres Centrales de Trabajadores: CTH, CGT Y CUTH; las dos Centrales Campesinas: COCOCH y CNC: La Confederación Hondureña de Cooperativas (CHC); y, los CODESSE’s Regionales” 70

Dichas empresas son bastante limitadas en términos de que sus cooperantes o miembros deben ser los únicos empleados o prestadores de servicios, salvo por contrataciones excepcionales o provisionales. 71 Además de lo anterior, a pesar de que se les permite a dichas empresas funcionar con fi nes de lucro, “las mismas no podrán en ningún caso organizarse, fusionarse ni transformarse en sociedades mercantiles. Será nulo todo acto o contrato que contravenga esta disposición”. 72 En virtud de lo anterior, su impacto en el sector MIPYME se limita en algún grado de acuerdo con la ley. Sin embargo hay algunas bondades en la ley, en términos de permitir su organización y fomentar su organización en una entidad nacional.

66 Véase Ley del sector social de la economía, op. cit., art. 2. 67 Véase id. art. 3.68 Véase Reglamento de la Ley del sector social de la economía, op. cit., art. 48.69 Véase id. art. 49.70 Véase id. art. 50.71 Véase Ley del sector social de la economía, op. cit., art. 8.72 Véase id. art. 14.

66 Véase Ley del sector social de la economía op cit art 2

121

3.4.9 Sobre la Ley OPDF

La Ley OPDF permite la creación de una entidad “de carácter privado, de naturaleza civil, sin fi nes de lucro, cuyos fundadores son personas naturales o jurídicas, constituidas con el objeto de brindar servicios fi nancieros en apoyo a la actividad económica que realizan las micro y pequeñas empresas.” 73 Existen dos tipos de OPDF, de primer nivel, que ofrecen sus servicios directamente a los microempresarios, y las OPDF de segundo nivel, que prestan sus servicios a OPDF de primer nivel. 74 La OPDF se constituye con aportaciones de sus socios y donaciones. Estas aportaciones de los socios no son negociables. 75 Por otra parte, las utilidades de la OPDF no son distribuibles, o sea que cualquier excedente de sus ejercicios debe ser incluido en el patrimonio. 76 El patrimonio del socio tampoco puede ser devuelto al mismo aún en caso de liquidación de la sociedad, puesto que los fondos de una OPDF solamente pueden ser traspasados en caso de liquidación, a otra OPDF. 77

Una vez constituida, la OPDF puede realizar varias actividades, como conceder y obtener préstamos, recibir depósitos de ahorro y a plazo de sus prestatarios registrados, administrar fondos de apoyo a las MIPYMES, invertir, realizar arrendamientos fi nancieros, descontar créditos y llevar a cabo cobranzas. 78 En el otorgamiento de los préstamos, sin embargo, está limitada por un techo a sus tasas de interés ordinarias. 79

Las OPDF son particularmente atractivas para entidades sin fi nes de lucro, ya que son entidades reguladas y por lo tanto tienen un alto grado de confi abilidad y transparencia,

especialmente para recibir fondos de donantes. Sin embargo, aún así resulta algo problemático el hecho de que el patrimonio no se puede retirar de la entidad, y solamente se puede disponer a otra OPDF en el caso de liquidación. Por otra parte, es muy limitada esta entidad para tener un gran impacto a nivel del sector MIPYME, ya que no tiene el potencial de crecimiento de una operación mercantil, tanto por los desincentivos al inversionista (ya que no genera un retorno) y por las limitaciones en sus operaciones. El hecho que solamente pueda captar fondos de sus propios clientes de crédito es muy restrictivo, por ejemplo, al igual que la prohibición de ofrecer cuentas corrientes de cheques. Por lo tanto, la creación de la entidad es favorable pero no tiene el alcance para generar un gran impacto en el sector MIPYME.

3.4.10 Sobre la Ley de cajas rurales

La Ley de cajas rurales autoriza y regula la creación de dichas entidades. Las cajas rurales están facultadas para realizar las operaciones siguientes:

“a) Recibir depósitos de ahorro y a plazo en los instrumentos que autorice la Comisión Reguladora, b) Otorgar créditos a personas naturales o jurídicas para cualquier actividad, c) Efectuar depósitos en la Caja Central y en bancos del Sistema Bancario; ch) Obtener recursos fi nancieros con el Sistema Bancario, la Caja Central y otros organismos fi nancieros nacionales o internaciones, y; d) otros servicios bancarios autorizados por la Comisión Reguladora.” 80

73 Véase Ley OPDF, op. cit., art. 5.74 Véase id. art. 4. 75 Véase id. art. 11.76 Véase id. art. 14. 77 Véase id. art. 48.78 Véase id. art. 38.79 Véase id. art. 47.80 Véase Ley de las cajas rurales, art. 13.

73 Véase Ley OPDF op cit art 5



Las cajas rurales tienen limitaciones geográfi cas, siendo limitadas a áreas rurales donde desempeñen sus actividades lo socios. 81 Por otra parte, su capital máximo de cartera es de L.1,000,000. 82 Por lo demás tienen requisitos adecuados para créditos pequeños, requiriendo 20 socios y teniendo un capital mínimo de L.2,000. Sin embargo su autorización está a cargo de una entidad no fi nanciera el Programa Nacional de Desarrollo Rural Sostenible (PRONADERS).

La presente ley presta una alternativa adecuada para el fi nanciamiento de MIPYMES, sin embargo limitada a las áreas rurales y sin un potencial muy grande para que su éxito pueda representar crecimiento sostenido, por los techos de activos que representan. En tal sentido contribuye al desarrollo de MIPYMES, pero en una escala limitada.

3.4.11 Sobre la Ley del sistema fi nanciero

La ley del sistema fi nanciero es el instrumento jurídico marco que regula la intermediación fi nanciera en el país. Dicha lay dispone sobre la “organización, autorización, constitución, funcionamiento, fusión, conversión, modi-fi cación, liquidación y supervisión de las instituciones del sistema fi nanciero y grupos fi nancieros, propiciando que éstos brinden a los depositantes e inversionistas un servicio transparente, sólido y confi able, que contribuya al desarrollo del país” 83 En relación con las MIPYME, la ley del sistema fi nanciero no hace consideración alguna. Todas sus disposiciones están orientadas al trato general de la intermediación fi nanciera sin distinción alguna.

Por otra parte, los tipos de instituciones fi nancieras permitidas bajo la Ley del sistema fi nanciero, no necesariamente se prestan a las microfi nanzas. Existe un gran vacío entre las OPDF, que pueden constituirse con L.1,000,000 y la más simple institución fi nanciera de la Ley del sistema fi nanciero, la sociedad fi nanciera, que requiere L.50,000,000. 84 Dicho requerimiento de capital para constituirse es aún mayor de lo indicado, puesto que los accionistas deben comprobar que tienen un respaldo de sus aportaciones al patrimonio de al menos 5 veces lo aportado, lo que signifi ca que para una sociedad fi nanciera, se debe demostrar que los socios tienen capital líquido de al menos L.250,000,000. 85

De acuerdo con lo anterior, la Ley del sistema fi nanciero no promueve o fortalece las MIPYMES, ya que no toma en cuenta circunstancias especiales que pudieran benefi ciar a las microfi nanzas.

3.4.12 Sobre la Estrategia de la política nacional de fomento y desarrollo de la competitividad de la micro, pequeña y mediana empresa

La estrategia de la política nacional constituye un detallado estudio sobre el sector MIPYME, contentivo de algunos planes de acción sobre el mismo. Los planes propuestos parecen fundamentados en investigación y proponen un plan de acción a futuro. En tal sentido dicho plan es importante para darle continuidad y seguimiento a las disposiciones legales contenidas en la Ley MIPYMES.

81 Véase id. art. 10. 82 Véase id. art. 4.83 Véase Ley del sistema fi nanciero, op. cit., art. 1.84 Véase Resolución No.633/12-05-2009, Circular CNBS No.016/2009, No. 1. 85 Véase Reglamento de requisitos mínimos a ser observados para efectos del establecimiento de nuevas instituciones

sujetas a la supervisión de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, Resolución No. 013/02-01-2003, Circular CNBS 002/2003, art. 4. Véase id. art. 14.


123

3.4.13 Análisis FODA

La siguiente tabla muestra en resumen el análisis FODA de los diferentes instrumentos legales existentes en Honduras indicando aquellos aspectos que promueven o limitan el desarrollo del sector MIPYME y el sector

fi nanciero que apoya a la MIPYME. La primera columna indica el instrumento legal que se está analizando. La segunda columna muestra el análisis interno del instrumento legal que se esté analizado. La tercera columna muestra el análisis externo del instrumento legal que se esté analizando.

Tabla 59 Análisis FODA del Marco Regulatorio.

Constitución

ConvenioCENPROPYME

Código decomercio

Código de trabajo

Ley MIPYME

Ordena la protección y fomento del sector MIPYME

Coordina esfuerzos de apoyo a las MIPYMES a nivel regional

i) Permite innovación mercantil

ii) Hace excepciones para empresas artesanales y de subsistencia para las obligaciones generales de los comerciantes

Hace algunas excepciones para obligaciones laborales de MIPYME

i) Crea un marco regulatorio amplio para las MIPYME

ii) Proporciona fondos y capacitación para las MIPYME

iii) Crea una entidad rectora y una organización nacional para las MIPYME

iv) Proporciona servicios de coordinación y bases de datos para las MIPYMME

El lenguaje es claro pero es exhortativo, requiere implementación a través de leyes secundarias

Sus facultades son consultivas, no ejecutivas.

i) La protección del Código ya no es congruente con la legislación actual en términos de protección MIPYME

ii) No existen alternativas para conformaciones societarias o individuales sin responsabilidad

La carga de obligaciones laborales no toma en consideraciones las MIPYME

i) Muchas de las obligacio-nes del Estado son propositivas, pero no necesariamente se traducirán en resultados concretos

Que pierda relevancia política el apoyo a las MIPYME

Que los esfuerzos de la CENPROPYME no sean ejecutados

Los esfuerzos para integrar el Código dentro de la legislación de apoyo a la MIPYME sería un esfuerzo bastante difícil de lograr

Los derechos del trabajador continu-amente aumentan y nunca reducen

Por el mismo carácter propositivo de la ley puede fácilmente perderse el seguimiento

Instrumento de difícil modificación, por lo que garantiza la protección

Puede servir como base para esfuerzos directos o mejor enfocados.

Hay muchas maneras de complementar el Código de comercio para fomentar las MIPYME

Es importante que se abrió la puerta a exenciones para MIPYMES, posiblemente en futuras cargas se eximan

Tiene el potencial de ser una oportunidad para las MIPYME en muchos aspectos si se desarrolla plenamente lo contenido en la legislación

Análisis internoFortalezas Debliidades

Análisis ExternoAmenazas Oportunidades

InstrumentoLegal



Ley de garantías recíprocas

Ley de garantías mobiliarias

Ley de OPDF y Reglamento

Ley de sector social de la economía y Reglamento

Ley de cajas rurales

Ley del sistema financiero

Política nacional MIPYMES

Crea una figura útil para el microcrédito

Permite la utilización de diferentes garantías, más accesibles a las MIPYMES, y regula de manera eficaz y rápida su constitución, registro y ejecución

Crea una figura útil para el microcrédito.

Crea un marco de regulación y represen-tación nacional de las MIPYME

Crea una figura útil para el crédito rural, fomentando a las MIPYME fuera de la zona urbana

Permite innovaciones financieras, el uso de medios electrónicos y la creación de figuras nuevas

Es un análisis muy exhaustivo y fundamen-tado en el marco de la ley

Es una figura bastante compleja de implementar para los microempresarios

Muchas de las disposiciones modernizando las garantías mobiliarias requieren la contraparte de otras leyes. Faltan implementar algunas partes.

Es una figura bastante limitada, por lo que el impacto sobre el mercado es bajo



No hace ninguna consider-ación a las MIPYME y pone barreras muy altas a la entrada en el mercado

No hay evidencia de que exista un órgano encargado de su seguimiento y actualización

Puede ser que la figura no tenga compatibili-dad con el mercado nacional

Podría afectar su efectividad si su implementación se vuelve muy lenta o ineficaz

Modificar la figura de las OPDF probablemente no sea una buena idea a menos que sea acompañada de una reforma más amplia sobre las instituciones de microcrédito

Las limitaciones de estas organizaciones posiblemente no fomenten su expansión y operación sostenida.

Modificar la figura de las cajas rurales probablemente no sea una buena idea a menos que sea acompañada de una reforma más amplia sobre las instituciones de microcrédito

La carga para entrada al mercado y financia-miento de MIPYMES puede volverse muy alta

Podría faltar un seguimiento adecuado

La figura puede ser flexibilizada, si no es eficaz en su presente forma

Su implementación completa significaría permitir un mejor acceso a crédito de las MIPYME

Podrían ampliarse las facultades de las OPDF para dinamizar el sector

Podrían complemen-tarse los servicios prestados para potenciar las MIPYMES

Podrían ampliarse las facultades de las cajas rurales para dinamizar el sector

Existen maneras fáciles de fomentar las MIPYME con la estructura legal existente

Con seguimiento adecuado parecen propuestas razonables para el mejoramiento de las MIPYME

Análisis internoFortalezas Debliidades

Análisis ExternoAmenazas Oportunidades

InstrumentoLegal

125

3.4.14 Papel de la SIC como Ente Rector del Sector MIPYME

La Subsecretaría en el Despacho de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) y el Sector Social de la Economía (SSE) adjunto a la Secretaria de Industria y Comercio (SIC) fue creada en el año 2008 por el Gobierno de Honduras mediante la aprobación de la “Ley para el Fomento y Desarrollo de la Competitividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa”.

La Ley para el fomento de la MIPYME y su reglamento indican los roles y funciones que las distintas entidades públicas deben realizar, con el propósito de articular el funcionamiento de la ley y fomentar el desarrollo de la MIPYME. La tabla siguiente resume brevemente las funciones de las distintas entidades públicas relacionadas con el funcionamiento de las políticas públicas en pro del sector MIPYME en Honduras. La primera columna muestra la institución y la segunda columna muestra una breve descripción de la función de cada institución.

Tabla 60 Resumen de las funciones de la SIC y algunas entidades relacionadas.

Institución Descripción de su función

Secretaría de Industria y Comercio (SIC)

Subsecretaría en el Despacho de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa y el Sector Social de la Economía (MIPYME - SSE)

Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME)

Dirección General de Fomento de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (DIFOMIPYME)

Institución encargado de analizar y formar políticas públicas relacionadas con el fomento y desarrollo de la competitividad de las MIPYME rurales y urbanas.

Institución adjunta a la Secretaría de Industria y Comercio fue creada con el objetivo de “fomentar la competitividad de las micro, pequeñas y medianas empresas, mediante la creación de políticas y estrategias en consulta con los diferentes actores del sector”. La institución, según la ley de fomento, es la instancia de coordinación y supervisión que asistirá a la SIC en las materias relacionadas con la ejecución de la ley y de fomento a la MIPYME.

La Subsecretaría MIPYME - SSE tiene como medio de consulta a la CONAMIPYME y las mesas de trabajo por niveles, sectoriales y territoriales (conformadas por las diferentes institucio-nes y organizaciones del sector) y al DIFOPYME como instancia ejecutora dependiente.

El Consejo fue creado en el año 2000 como una comisión interinstitucional publico privada de consulta y coordinación para el desarrollo de la MIPYME y a partir del año 2009, mediante decreto legislativo, fue renombrada a Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME).

El CONAMIPYME en el año 2008 recibió apoyo institucional para su dirección y coordinación, como resultado de la aprobación de la ley de fomento a la MIPYME, con el propósito de que este fortaleciera la operatividad de aquellos comités que tenían como finalidad el apoyo al sector MIPYME.

El CONAMIPYME tiene como objetivo “apoyar el desarrollo y fortalecimiento empresarial para aumentar la productividad de estas unidades económicas, propiciando una mayor competi-tividad de sus productos o servicios, en procesos eficientes de integración sectorial a fin de estabilizar y generar empleos, mejorar el nivel de ingreso y la calidad de vida de la población vinculada a este sector de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa, prestando atención al enfoque de género”.

El Gobierno de Honduras mediante la aprobación de la ley de fomento a la MIPYME enuncia que la Dirección General de Fomento de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (DIFOMIPYME) tendrá el propósito de asistir a la Subsecretaría MIPYME-SSE en el cumplimiento de sus funciones. Así mismo, la ley enuncia que la Subsecretaría de la MIPYME-SSE contara con una Unidad Técnica Ejecutora de programas y proyectos que le brinde apoyo en sus funciones de ejecución. La Subsecretaría de la MIPYME-SSE actualmente ejecuta algunos proyectos través de la DIFOPYME.



La Secretaria de Industria y Comercio a través de su Subsecretaría MIPYME-SSE, conforme a lo indicado a la ley, tiene como función primordial el análisis y formación de políticas públicas en materia MIPYME, función que se traslapa con las actividades realizadas por la Secretaría de Planifi cación (SEPLAN) por ser una instancia cuyo principal rol es la defi nición de los lineamientos de la estrategia de desarrollo del Gobierno en diferentes área. La SEPLAN fue creada en el marco del Plan de Nación cuyas atribuciones contemplan el asesoramiento a la Presidencia de la Republica en todos aquellos temas relacionados con la Visión de País entre los cuales destaca la MIPYME. Lo anterior provoca que ambas instancias desarrollen propuestas estratégicas para el mismo sector las cuales mantiene una baja congruencia entre si producto de su escasa coordinación interinstitucional.

Lo descrito en el párrafo anterior evidencia que el apoyo institucional gubernamental a la MIPYME en Honduras muestra una serie de debilidades en lo que respecta a la conducción de las intervenciones públicas a nivel estratégico, político, de diseño e implementación. Así mismo, las debilidades y desarticulación institucional en lo que respecta el apoyo al fomento de la MIPYME se encuentra abordadas en el Gran Acuerdo Nacional (GAN) del año 2010 ya que el mismo detalla una seria de medidas que se centran precisamente en la necesidad de mejorar esta situación.

La Subsecretaría MIPYME-SSE actualmente desempeña su función de conducción y defi nición de políticas públicas para el sector MIPYME, así como, la ejecución directa de actividades para el fomento de la

MIPYME. La Subsecretaria, considerando las implicaciones administrativas y operativas que conlleva la ejecución directa de actividades, no cuenta con los recursos humanos y económicos adecuados para realizar labores de primer piso (ejecución de actividades) aunado al bajo impacto asociado a las actividades que ha realizado en el pasado. La anterior función resulta contradictoria conforme a lo planteado en la ley en el “esquema de tres pisos” en el cual la Subsecretaria debería mantener un nivel de “tercer piso” cuyas funciones se centran en la realización de actividades de conducción y articulación política. Por lo tanto, la Subsecretaría MIPYME-SSE requiere modifi car y redireccionar las funciones actualmente desempeñadas y centrar sus esfuerzos y recursos hacia aquellas actividades que se encuentren principalmente relacionadas con la conducción y articulación política.

La Subsecretaría MIPYME-SSE, con la creación de los SBDC tiene la oportunidad de ceder a terceros las funciones de ejecución que ha desempeñado hasta el momento y de esta manera enfocarse en el desarrollo de las competencias necesarias que le permita realizar sus funciones como instancia de “tercer piso”. Así mismo, en la medida que la SIC desarrolle sus competencias y obtenga una mayor certeza de las áreas que desee emprender en pro del fomento a la MIPYME junto con la fi jación de criterios de intervención debidamente coordinadas interinstitucionalmente, le permitirá contar con bases de intervención realistas que le permitan iniciar diálogos con organismos cooperantes y otras instituciones respecto a sus posibles contribuciones.

127

Las dos formas esquemáticas más sencillas de analizar los impactos económicos en la micro, pequeña y mediana empresa (MIPYME) en nuestro país, consisten en examinar la misma desde las perspectivas de un contexto externo e interno de tipo general, y en tratar de prever los efectos coyunturales específi cos que algunas variables económicas selectas tienen directa e indirectamente en las MIPYME´s de Honduras. El esquema de los contextos es más amplio y centrado en lo general, apuntando más al mediano y largo plazo, mientras que el de las coyunturas es más

estrecho y específi co, con mayor énfasis en el corto plazo, entendido como un lapso de tiempo no mayor de un año. A continuación se plasma en forma gráfi ca lo antes descrito.

A continuación se realiza un análisis bajo los dos esquemas indicados, advirtiendo que los mismos tal como lo refl eja la gráfi ca 1, están íntimamente relacionados, por cuanto la separación es tan solo un recurso metodológico para facilitar la visualización y comprensión del tema.

ANÁLISIS GENERAL DEL CONTEXTO Y LA COYUNTURA QUE AFECTA AL SECTOR MIPYME EN HONDURAS

IVCAPÍTULO

Contextos y Coyunturas que afectan la MIPYME en Honduras.Gráfico 18!!

Contexto Externo

Coyuntura Externa

Contexto Interno

Países Desarrollados y Estratégicos Otros Países

MIPYME

Coyntura Interna

Análisis General del Contexto y la Coyuntura que afecta al sector MIPYME en Honduras


ESQUEMA DE LOS CONTEXTOS

La micro, pequeña y mediana empresa en Honduras se ve infl uenciada por dos contextos que son:

• Contexto Interno, se refi ere a aquellos factores (económicos, legales, políticos, entre otros) que afectan el desarrollo de la MIPYME. En el contexto interno están involucrados las variables como consumo de las personas, inversión, crecimiento económico, seguridad, entre otras.

• Contexto Externo, se refi ere a aquellos factores (económicos principalmente) que afectan el desarrollo de la MIPYME en Honduras como producto de la relación de la economía hondureña con la de los países extranjeros. El análisis de contexto externo, para efectos del estudio, se dividió en dos, considerando la relación que la Economía Hondureña mantiene con dos diferentes tipos de países: (diferenciados por su nivel de desarrollo y su importancia comercial y estratégica para Honduras)

o Países Desarrollados y Estratégicos: Son países que además

de ser importantes en la relación comercial, son relevantes en aspectos como donaciones, fi nanciamientos, inver-sión y receptores de inmigrantes que envían remesas a Honduras, etc. Eje: USA, Alemania, España, entre otros.

o Otros Países: Son países con los cuales se mantienen mayoritariamente relaciones comerciales pero que no son relevantes es aspectos de donaciones, fi nanciamientos, rece-tores de inmigrantes etc. Eje : Países Centroamericanos.

Los principales factores internos y externos que infl uyen sobre la MIPYME hondureña se detallan en el siguiente gráfi co donde se puede apreciar de forma representativa los diferentes factores tanto para el contexto interno como para el externo en el cual se ve rodeada la MIPYME.

La economía del sector MIPYME en Honduras se encuentra estrechamente relacionada a la economía de su contexto interno y externo, es decir, que si uno de estos contextos se encuentran en crisis tenderá

Contextos y Coyunturas que afectan la MIPYME en Honduras.Gráfico 19

Contexto Externo

Contexto Interno


MIPYME

129

a afectar negativamente el desarrollo del sector MIPYME. A continuación se detalla la explicación del gráfi co anterior respecto a la infl uencia del contexto externo e interno sobre la MIPYME.

4.1 Contexto Externo

El contexto externo tiene un efecto indirecto en el desarrollo de la MIPYME. Las variables del contexto externo que infl uyen en la desarrollo de la MIPYME son las compras, remesas, inversión, donaciones y préstamos. A continuación se explicara como dichas variables y su comportamiento inciden en desarrollo de la MIPYME hondureña.

En el contexto externo, cuando la economía de los países desarrollados y otros países se encuentran estables o en crecimiento, se puede decir que la MIPYME (bajo la premisa que el contexto interno se encuentra en una economía estable) cuenta con las condiciones ideales para potenciar su desarrollo. Los países extranjeros con economías crecientes generadoras de empleo y de poder adquisitivo estable, generan demandas de productos y servicios para su población de manera estable o creciente. Lo anterior permite que países como Honduras puedan exportar sus productos o insumos a estas economías. El crecimiento de la economía de esos países genera una mayor demanda de empleo el cual es parcialmente cubierto por los inmigrantes de otros países. Estos inmigrantes

una vez empleados se vuelven un factor importante en la economía de sus países de origen a través del envío de remesas familiares lo que dinamiza las economías locales. Así mismo, cuando las economías de estos países desarrollados se deprimen el empleo se reduce lo cual reduce la capacidad de adquisición de su población lo que reduce la demanda de productos y servicios, lo cual se traduce en una reducción de ventas de las empresas proveedoras. Dentro de los empleos que se reducen en las crisis, se encuentran los empleos de los inmigrantes, los cuales se reducen en número o en horas laboradas durante una semana, y estos reducen su capacidad de envío de remesas a su país de origen.

Se sabe que cuando la economía de un país desarrollado se encuentra estable les permite contar con recursos económicos para emplearlo en inversiones, donaciones y préstamos a países subdesarrollados con el propósito de potenciar sus capacidades de desarrollo como país. Así mismo, cuando las economías de estos países se deprimen la inversión, donaciones y préstamos a países subdesarrollados se deprimen también.

El siguiente gráfi co permite visualizar el efecto de las variables del contexto externo (empleo, consumo, remesas, inversión, donaciones y préstamos) cuando los países desarrollados se encuentran en una crisis económica y el efecto que tienen sobre la economía local de la MIPYME.

La crisis Económica Externa y su incidencia en la MIPYME.Gráfico 20

Contexto Externo

MIPYME



Es importante destacar cómo la baja disponibilidad de fondos para inversión, donación y préstamos que brindan los países extranjeros desarrollados a países subdesarrollados se suele traducir a un proceso más selectivo para la colocación de dichos recursos con mayores requerimientos en comparación a los solicitados antes de una crisis, como el propósito de reducir el riesgo de pérdida en el mercado. Esta situación tiende a tener una repercusión negativa en la oferta de Servicios Financieros y Servicios de Desarrollo Empresarial en la economía interna o local de la MIPYME en vista que muchas instituciones fi nancieras se les difi culta cumplir con el incremento en el rigor de los requisitos, lo que reduce la oferta de servicios fi nancieros de los países. Adicionalmente los Servicios de Desarrollo Empresarial, ante la reducción de las donaciones tiende a disminuir y en algunos casos a paralizar totalmente su oferta de servicios.

El gráfi co 21 ejemplifi ca como la crisis económica incide en la oferta de Servicios Financieros y Servicios de Desarrollo Empresarial a nivel local.

La Crisis Económica y la MIPYME

La crisis económica estadounidense y europea desde el año 2007 ha afectado fuertemente a sus economías y aunque han mostrado cierta mejoría desde el 2010 su tendencia negativa aún no muestra signos de mejora en el corto y mediano plazo. Lo anterior ha incidido negativamente en la economía local hondureña y principalmente en aquellos sectores empresariales hondureños cuyos principales consumidores se encuentran en dichas naciones. En el siguiente gráfi co se puede apreciar como la tasa de crecimiento del Producto Interno Bruto Mundial, Hondureño, Estadounidense y de la Unión Europea han sufrido el efecto negativo de la crisis económica.

Efecto de la Crisis Económica Externa sobre el Contexto Interno y la MIPYME.Gráfico 21

131

La gráfi ca 22 muestra entre otros aspectos, que tanto para Honduras como para su principal socio comercial (Estados Unidos), la crisis económica empezó hacia fi nales del 2007, se aceleró en el 2008 y se manifestó con mayor agudeza en el 2009, cuando todas las otras regiones y países de la gráfi ca registraron también un crecimiento económico negativo. La gráfi ca refl eja además, que las economías de las diferentes regiones y países del mundo están estrechamente vinculados, por lo cual debemos esperar que lo ocurrido en esas zonas y territorios también afecte y tenga consecuencias en el comportamiento de la economía nacional.

La crisis económica ha afectado negativamente a la MIPYME ya que dicha situación ha repercutido en:

• Oferta de servicios de desarrollo empresarial casi inexistente producto de la reducción de donaciones, aunque dicha oferta previo a la crisis se encontraba limitada.

• Reducción de fondos para fi nanciamiento de la MIPYME y aunque existe una oferta de fondos provenientes de fondeadores de segundo piso estos han endurecido el

proceso de selección de las instituciones, prefi riendo instituciones con mejores indicadores.

Los proveedores de servicios fi nancieros a la MIPYME aunque han presentado cierta estabilidad en su oferta de servicios a nivel cuantitativo pero a nivel cualitativo han sufrido modifi caciones de su oferta, es decir, que no hay disponibilidad de fondos a largo plazo y fortalecimiento institucional lo cual afecta a los proveedores de servicios en su futura capacidad para soportar sus crecimientos proyectados.

4.2 Contexto Interno

El contexto interno tiene un efecto más directo en el desarrollo de la MIPYME en comparación al contexto externo ya que es el contexto bajo el cual se origina y desarrolla la vida comercial de una MIPYME.

Las variables del contexto interno que infl uyen en la desarrollo de la MIPYME son el consumo, inversión, institucionalidad, economía, legales, políticas y de seguridad. En Honduras el comportamiento de algunos indicadores que permiten observar

Crecimiento del PIB porcentaje anual Mundial en Comparación a Honduras,Unión Europea y Estados Unidos.Gráfico 22

Fuente: http://datos.bancomundial.org



como las variables de contexto inciden son: las exportaciones, crecimiento del producto interno bruto, índice de precios al consumidor, tipo de cambio y tasas de interés, cuyo comportamiento se pueden observar en las siguientes grafi cas.

El indicador de la exportación en Honduras se observa que mantenía un crecimiento estable antes del 2009, época de la agudización de la crisis económica mundial que en nuestro país se profundizó especialmente con la aprobación de un salario mínimo que en términos promedio fue casi del cincuenta por ciento (50.0%), aunque diferenciado en zonas urbanas y rurales 86. La gráfi ca de las exportaciones muestra además, que en los subsiguientes años el indicador ha mostrado un crecimiento más pronunciado que el

registrado en los años anteriores, lo cual se debe principalmente a los rubros de las telecomunicaciones, agrícola, construcción de hoteles y centros comerciales, entre otras, pero destacándose que el crecimiento en el sector agrícola se debe básicamente a la exportación de café, palma africana, azúcar y melones.

El indicador del producto interno bruto en Honduras únicamente aparece grafi cado hasta el año 1999, por lo que no refl eja lo ocurrido en el período 2004- 2007, en el cual se produjo una fuerte condonación de deuda externa de nuestro país, lo que permitió un aceleramiento del crecimiento económico que en términos reales en promedio anduvo por el orden del 6.2% de acuerdo a las cifras del Banco Central de Honduras (BCH) 87,

Comportamiento histórico de indicadores económicos en Honduras.Gráfico 23

Fuente: Elaboración propia con cifras publicado por el Banco Central de Honduras.

86 El salario mínimo promedio a nivel nacional, aumentó desde L. 3,100.11 en el 2008, a un nuevo salario promedio de L. 4,738.49 en el 2009. En la zona urbana el aumento promedio fue del 64.42%, mientras que en la zona rural ascendió a 44.54%

87 Ver página 3 de Honduras en Cifras 2003-2007, publicación anual del Banco Central de Honduras.

86 El salario mínimo promedio a nivel nacional aumentó desd

133

lo cual bien puede tomarse por el producto potencial que el país está en capacidad de alcanzar en un futuro no tan lejano. Tampoco aparece grafi cado el período 2009-2012, en el cual el crecimiento económico real en términos promedio fue tan solo del 2.0%, a consecuencia de que en el 2009 se produjo un decrecimiento del 2.4%, como resultado de la crisis mundial y de los acontecimientos políticos que se produjeron a mediados de tal año 88. Al eliminar de ese período el año 2009, el crecimiento real promedio de los últimos tres años es del 3.5%, lo cual impacta favorablemente en el PIB per cápita del país, ya que el crecimiento poblacional promedio en dichos años únicamente es del 2.0%.

En el gráfi co 24 se muestra el comporta-miento del PIB real de Honduras en los últimos nueve años.

El indicador del precio promedio de venta de dólares se observa que ha mantenido un comportamiento estable con leves incrementos en el último año, ya que durante

el 2012 se produjo una devaluación anual del 4.8%, como resultado de minidevaluaciones que hicieron aumentar el precio de la divisa estadounidense en aproximadamente dos centavos por semana. El indicador de la tasa de interés activa promedio del sistema bancario del país, se puede observar que registraba un comportamiento de decrecimiento, mostrando un incremento acelerado en el año 2009 como resultado de la crisis económica y política suscitados en esa época en Honduras, posteriormente se observa una tendencia cercana a este incremento lo cual aunado a la devaluación de la moneda se sabe que induciría un incremento de las tasas de interés del sistema fi nanciero.

Las variables anteriormente grafi cadas en base a los modelos de series de tiempo se proyecta que las variables de crecimiento del producto interno bruto, índice de precios al consumidor, tipo de cambio y tasas de interés mantengan un comportamiento similar, es decir, de crecimiento estable. Lo anterior puede ser observado en las siguientes grafi cas:

88 Ver página 5 de Honduras en Cifras 2009-2011, publicación anual del Banco Central de Honduras.88 Ver página 5 de Honduras en Cifras 2009 2011 publicaci

Comportamiento del PBI real de Honduras.Gráfico 24

Fuente: Banco Central de Honduras, cifras del PIB constante de la página Web: www.bch.hn



Al momento de la elaboración de este informe ya se observa el cumplimiento de las tendencias detectadas en los modelos de series de tiempo desarrollados en el presente estudio.

La Crisis Política y la MIPYME

En el contexto interno el factor con el mayor impacto negativo en el desarrollo de la MIPYME es la crisis política, la cual alcanzó su punto más agudo en junio del 2009.

La crisis política interna incide negativamente en el desarrollo MIPYME ya que una crisis de este tipo genera que la inversión, donación y préstamos extranjeros se congelen temporalmente entorpeciendo el desarrollo económico de las empresas de todo tipo pero principalmente a la MIPYME. Dicho congelamiento extranjero es producto de la incertidumbre que los países extranjeros perciben respecto a la estabilidad del país. La crisis política, a nivel interno, genera

desconfi anza en la población para trabajar, consumir, invertir, etc., debido a la inseguridad que genera la pérdida de control de dicha situación a diferencia de una crisis económica. Es decir que en una crisis económica los comerciantes pueden tomar medidas reactivas para enfrentar la crisis (buscar nuevos mercados, turnos parciales, etc) pero en una crisis política no cuentan con la capacidad de reaccionar y dar una solución a la situación, generando así desconfi anza e incertidumbre sobre la duración de la crisis, los resultados en sus negocios y en el país, lo cual paralizaría cualquier maniobra de inversión que involucre recursos económicos. Por lo tanto, una situación de crisis política provoca un grave deterioro en la economía del país por lo que resulta indispensable que los actores políticos involucrados eviten recaer en este tipo de crisis y mediar en la medida de lo posible para encontrar soluciones alternas mediante diálogos políticos, etc., con el propósito de reducir los posibles efectos negativos económicos que genera este tipo de crisis.

Modelos de Regresión de la Proyección del PIB, IPC, Tasa de Interés Activa y Tasa de Cambiode Honduras.

Gráfico 25

Fuente: Elaboración propia basado en cifras del Banco Central de Honduras

135

En el gráfi co 26 se puede apreciar a partir del Índice mensual de actividad económica (IMAE) el efecto que tuvo la crisis política en la producción mensual del país durante el año 2009.

El gráfi co muestra que la actividad económica del país empezó a dar muestras de desaceleración sostenida desde el mes de abril de 2007, alcanzando sus niveles más bajos entre febrero y noviembre del 2009, con un punto culminante que se produjo en junio de tal año.

El efecto en la MIPYME de la crisis económica y política sucedida en Honduras en el año 2009

El efecto de las variables de contexto interno en la MIPYME durante la crisis económica del año 2009 (agravada por el incremento desmedido del salario mínimo) infl uyo en los despidos de personal que realizó la MIPYME, así como también tuvo una repercusión en su capacidad adquisitiva y productiva. El efecto de la crisis económica en la MIPYME no ha sido cuantifi cado por cifras ofi ciales del gobierno pero de acuerdo a los datos obtenidos en el presente estudio se muestra el impacto de la crisis mediante la variable de despidos de personal agrupados por tamaño de empresa y sexo. En la siguiente tabla se pueden observar las cifras correspondientes a las variables mencionadas anteriormente.

Índice Mensual de Actividad Económica.Gráfico 26

Fuente: Banco Central de Honduras.

Tabla 61 Efecto de la Crisis Económica del año 2009 en la generación de empleo de las MIPYMES.


% % % % %

Efecto en el empleogenerado por las MIPYMES

Despidió personal después que se realizó elincremento al salario mínimo a inicios del 2009 13% 22% 30% 23% 15%

¿Cuántos despidió? (promedio) 3 4 6 5 4Fuente: Elaboración Propia

Fuente: Elaboración Propia



El efecto de la crisis política del año 2009 en la MIPYME, evidencio similar efecto que la crisis económica, es decir, que su efecto pudo ser evidenciado en el despido de personal. El efecto de la crisis política en la MIPYME no ha sido cuantifi cado por cifras ofi ciales del gobierno pero de acuerdo a las cifras obtenidas en el presente estudio se observa el impacto de la crisis mediante la variable de despidos de personal. En la tabla 62 se pueden observar las cifras mencionadas anteriormente.

El efecto específi camente en las ventas de las MIPYMES debido a los acontecimientos económicos y políticos sucedidos en Honduras en 2009 se muestra en la tabla 63.

En la tabla 63 se aprecia claramente que los entrevistados consideran que su peor año de ventas fue el 2009, especialmente entre los

meses comprendidos entre junio y diciembre de tal año. Llama la atención además, que las cifras de los años posteriores al 2009 no solo son altas en relación a las del 2008, sino que también muestran una sostenida tendencia a empeorar en todas las categorías de tamaño de empresa y sexo consideradas.

ESQUEMA DE LAS COYUNTURAS

La micro, pequeña y mediana empresa en Honduras, también se ve infl uenciada por los factores de corto plazo de la coyuntura nacional e internacional en la cual su economía se encuentra inmersa, tal como se muestra en seguida:

• Coyuntura Nacional, se refi ere a la infl uencia de corto plazo de aquellas variables económicas de mayor relevancia

Tabla 62 Efecto de la Crisis Política del año 2009 en la generación de empleo de las MIPYMES.


% % % % %

Efecto en el empleogenerado por las MIPYMES

Despidió personal después que en el país se vivióla crisis política a finales del 2009 8% 10% 14% 12% 8%



Tabla 63 Efecto de la Crisis Política del año 2009 en la generación de empleo de las MIPYMES.


% % % % %

Efecto en las ventas de acontecimientoseconómicos y políticos sucedidos

en Honduras en 2009 Año que considera que fue su peor 2008 2% 2% 5% 3% 3%año en ventas. 2009 48% 51% 50% 51% 47%Considerando los últimos 5 años.

2010 13% 12% 14% 14% 11%

2011 16% 15% 15% 15% 16%

2012 21% 20% 17% 17% 23%

Considera que el período entre Junio y Diciembre2009 ha sido el peor momento de sus ventas enlos últimos 5 años 74% 75% 70% 75% 73%


137

a lo interno del país (crecimiento económico, infl ación, tasas de interés, défi cit fi scal y défi cit comercial, entre otras) que afectan directa o indirectamente el desarrollo de la MIPYME. En la coyuntura nacional están involucradas muchas otras variables económicas adicionales a las ya mencionadas, pero con el propósito de no generar confusión por la abundancia de cifras, únicamente examinaremos las que se consideran de mayor impacto en la MIPYME.

o Coyuntura Internacional, se refi ere a la infl uencia de corto plazo ejercida por aquellas variables económicas existentes a lo externo del país (crecimiento económico, infl ación, tasas de interés y precios del petróleo, principalmente) que afectan directa o indirectamente el desarrollo de la MIPYME en Honduras como producto de la relación de la economía hondureña con la de otros países del extranjero. El

análisis de la coyuntura internacional al igual que lo realizado con el contexto externo, se dividió en dos grandes tipos de países, países desarrollados y estratégicos y en otros países, ambos ya fueron detallados al inicio de este capítulo.

Las principales variables económicas nacionales e internacionales que en el corto plazo infl uyen sobre la MIPYME hondureña se detallan en el gráfi co 27, donde se puede apreciar que aun cuando los dos tipos de coyunturas están interrelacionadas, las variables de orden nacional son el resultado de las políticas fi scal, monetarias, cambiarias y crediticias que se aplican en el país, las cuales inevitablemente terminan incidiendo positiva o negativamente en la MIPYME.

A continuación se presenta un análisis de los efectos de la coyuntura internacional y nacional en el sector de la MIPYME en nuestro país.

Coyunturas que Afectan al Sector MIPYME en Honduras.Gráfico 27

Coyuntura Internacional

Coyuntua Nacional


MIPYME



Coyuntura Internacional

De acuerdo a las publicaciones del Fondo Monetario Internacional 89, en el plano mundial se destaca el hecho de que la recuperación económica continúa dándose pero se ha debilitado. En las economías avanzadas, como las de Estados Unidos, Europa, Reino Unido, Japón y Canadá, el crecimiento ahora es demasiado bajo para cambiar sustancialmente la situación del desempleo, y en las principales economías de los llamados mercados emergentes, como ser los de China, Rusia, Brasil, Sudáfrica, México y la India, el crecimiento fue dinámico inicialmente pero en la actualidad también ha disminuido.

En relación con los pronósticos realizados por el FMI en abril de 2012, el crecimiento previsto para 2013 dicho organismo internacional lo ha revisado hacia la baja en octubre del 2012, pasando de 2,0% a 1,5% para las economías avanzadas, y de 6,0% a 5,6% para las economías de mercados emergentes y en desarrollo 90.

Según los pronósticos a octubre del 2012 del FMI, el crecimiento del PIB real también se desacelerará en América Latina a aproximadamente un 3.9% durante el 2013, en gran medida debido a que en el primer semestre de 2012 en Brasil se sintió el impacto de la aplicación previa de políticas más restrictivas para contener la presión infl acionaria y el efecto de las medidas para moderar el crecimiento del crédito en ciertos segmentos del mercado, sumándose a esto el peso de factores mundiales de carácter

depresivos y/o de contracción del comercio y la producción 91.La infl ación medida por el cambio porcentual de los precios al consumidor, de acuerdo a los pronósticos del FMI, se mantendrán sin cambio en el 2013 en los países avanzados y experimentarán leves alzas en los países emergentes y en desarrollo, con niveles de únicamente un 1.6% en los primeros y un 5.6% en los segundos 92. A su vez, el FMI estima que el precio del petróleo aumentará un 6.5% en 2013, mientras que otras materias primas diferentes al combustible, se incrementarán tan solo en un 1.4% 93.

Según los pronósticos del organismo fi nanciero ya mencionado, el volumen del comercio mundial de bienes y servicios disminuirá en el 2013 tanto en los países avanzados como en los emergentes y en desarrollo. La contracción del volumen del comercio en el presente año será de aproximadamente -0.8% en los países avanzados y de -0.45% en los emergentes y en desarrollo, entre los cuales se sitúa América Latina 94.

Las tasas de interés en el mercado internacional son especialmente bajas, con el propósito de contribuir a la recuperación económica. Así por ejemplo, el porcentaje de la tasa interbancaria de oferta de Londres durante 2013, de acuerdo al FMI se mantendrá en un nivel de 0.6% sobre los depósitos en dólares a seis meses en los Estados Unidos y en 0.3% sobre los depósitos en yenes a seis meses en el Japón, mientras que los depósitos en euros a tres meses serán de apenas 0.2% en la zona del euro 95.

89 FMI: Perspectivas de la economía mundial, Estudios económicos y Financieros, Washington DC, octubre de 2012, 268 páginas.

90 Ídem.91 Ídem.92 Ídem.93 Ídem.94 Ídem.95 Ídem.

89 FMI Perspectivas de la economía mundial Estudios econ

139

Coyuntura Nacional

En base al Comunicado de Prensa No. 12/480 emitido por la misión del Fondo Monetario Internacional (FMI) el 11 de diciembre de 2012 al fi nalizar la revisión del Artículo IV en nuestro país 96, se puede afi rmar que el crecimiento económico de Honduras durante el presente año se situará alrededor del 3.0%, y que la infl ación bien podría alcanzar niveles comprendidos entre el 6.1% y el 6.5% en el año 2013.

El año 2013 estará caracterizado especialmente por la crisis fi scal y los problemas de liquidez que el Gobierno Central comenzó a experimentar en el 2012. Además, durante el presente año pueden presentarse difi cultades relacionadas con el tipo de cambio de nuestra moneda frente a la de otros países.

Según el FMI , “el défi cit de la cuenta corriente continuaría aumentando, impul-sado por el mayor crecimiento en las importaciones y un debilitamiento de los términos de intercambio” 97, lo cual se ve agravado por una disminución en las reservas internacionales y políticas macroeconómicas expansivas, contribuyendo a una mayor presión devaluatoria en el tipo de cambio de nuestra moneda frente a las del exterior.

El referido organismo fi nanciero también prevé que el défi cit del gobierno central disminuirá en 2013 comparado con el 6.0% de 2012. A su vez plantea que “emitir un bono soberano global ayudaría al gobierno a aliviar las recientes presiones fi nancieras y reducir atrasos de pagos, aunque no a fortalecer la posición fi scal”, ya que “se presentarían

otros desafíos, entre ellos la esterilización de liquidez por parte del Banco Central” 98.

Según la misión del FMI, las “perspectivas de corto plazo están sujetas a algunos riesgos importantes”, por lo cual la misión “recomienda la pronta adopción de medidas para mitigar estos riesgos” 99.

Entre los riesgos aludidos destaca “la necesidad de adoptar medidas para reducir el défi cit del gobierno central con respecto al nivel previsto para 2013”, con el propósito de “fortalecer así la posición fi scal” del país. El FMI menciona que en el campo fi scal las “medidas podrían consistir en un menor gasto corriente y el aumento de los ingresos mediante la eliminación de exenciones fi scales generosas” 100.

La misión del FMI apoya las iniciativas de las autoridades hondureñas para fortalecer la administración tributaria mediante la reforma de la Dirección Ejecutiva de Ingresos y medidas para aumentar el cumplimiento tributario en el corto plazo.

El equipo del FMI también respalda los planes para mejorar el desempeño de las empresas públicas (la empresa estatal de electricidad, en particular) y las reformas recientes y previstas para los fondos públicos de pensiones.

La misión fi naliza su comunicado animando a las autoridades de Honduras a implementar cuanto antes las reformas aludidas, ya que las mismas “son importantes para fortalecer las fi nanzas públicas y la economía hondureña en general” 101.

96 El Comunicado de Prensa aparece publicado en el sitio Web: www.bch.hn97 Ídem.98 Ídem.99 Ídem.100 Ídem.101 Ídem.

96 El Comunicado de Prensa aparece publicado en el sitio Web



De todo lo anterior es necesario destacar que el FMI advierte que las “perspectivas de corto plazo están sujetas a algunos riesgos importantes” los cuales pueden afectar la economía nacional durante el presente año. A nuestro juicio los “riesgos importantes” que pueden afectar a las MIPYME se relacionan básicamente con lo siguiente:

1. La no aprobación de un presupuesto fi scal realista y fi nanciable para 2013.

2. La no adopción de medidas adecuadas y oportunas para corregir la grave situación de varias empresas públicas entre las que destaca la ENEE, ya que la misma le generó pérdidas al Gobierno Central cercanas a los 4,000.0 millones de Lempiras en el 2012.

3. La posible eliminación de algunas exoneraciones y benefi cios fi scales de las cuales gozan algunas empresas, que previsiblemente elevarán precios y afectarán a los consumidores.

4. La no colocación oportuna en el mercado internacional del bono soberano por US$ 750.0 millones aprobado a fi nales del 2012 por el Congreso Nacional, con la fi nalidad de solventar las difi cultades fi nancieras del gobierno durante el 2013.

5. En el caso de colocación del bono soberano en el mercado internacional, existe la posibilidad de no esterilizar adecuadamente el aumento de la liquidez generada en la economía nacional por el mismo, lo cual conlleva presiones infl acionarias y estímulos alcistas en las tasas de interés.

Desde la perspectiva de negocios de la MIPYME los riesgos descritos conllevan lo siguiente:

1. Existe la posibilidad de que durante el 2013 o el 2014 se eleven las tarifas

de los servicios de agua, teléfono fi jo y electricidad que proporcionan empresas estatales como el SANAA, HONDUTEL y la ENEE.

2. Hay sufi cientes razones para esperar que se eliminen algunos subsidios como el no cobro de la electricidad otorgado para quienes consumen menos de 150 kW/h.

3. El poco acceso a fondo de largo plazo en Banhprovi y Bandadesa.

4. La poca disponibilidad para la prestación de servicios de desarrollo empresarial.

5. Las pocas MIPYMES que venden al gobierno pueden verse afectadas por probelas de atrasos en los pagos en vista que en el corto plazo el Gobierno Central tiene serios problemas de liquidez para cancelar las deudas de muchos de sus contratistas y proveedores.

6. El Gobierno Central tendrá una gran necesidad de obtener fi nanciamiento durante el 2013, por lo cual estará dispuesto a pagar mayores tasas de rendimiento tanto en el mercado externo como en el interno. Las tasas en el mercado interno que el Gobierno Central estará dispuesto a pagar, posiblemente se situarán entre el 15.0% y el 17.0%, siempre y cuando sus acreedores acepten plazos iguales o mayores a los tres (3) años. Lo anterior reducirá la oferta del fi nanciamiento a la MIPYME y también afectara la dinámica comercial de sus clientes en vista que se reducirá la inversión privada

7. El Gobierno Central tendrá fuertes motivaciones para renegociar y cancelar sus obligaciones fi nancieras mediante pago con bonos. Los acreedores más expuestos a este tipo de tratamiento serán el Banco Central, las alcaldías y las entidades de previsión social.

141

8. De agravarse el défi cit en el saldo de la cuenta corriente de la Balanza de Pagos del país, ello puede conducir a un aceleramiento de las minidevaluaciones que ya se producen en la economía nacional, lo cual puede ocasionar un mayor crecimiento de las cuentas en moneda extranjera y un acaparamiento más intenso de las divisas, acompañado de menores facilidades para adquirir las mismas en el sistema fi nanciero.

La crisis fi scal en Honduras ,como cualquier otra crisis fi nanciera, conlleva tanto riesgos para las empresas que conforman el sector de MIPYME en el país, por lo cual resulta urgente y necesario la adopción de políticas de incentivo y protección a dicho sector.


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Secretaria de Industria y Comercio. (2013). Secretaria de Industria y Comercio (SIC). Recuperado el Enero de 2013

Susan Chen Mok y Jorge Bartels Villanueva/Universidad de Puerto Rico y Ministerio de Apoyo a Industria y Comercio. (2009). Diagnóstico De las micro, pequeñas y medianas empresa de Paquera, Cobano, Jicaral y Lepanto, Puntarenas.

Teixeira, Lopes and Sousa. (2012). A Methodology for Quality Problems Diagnosis in SMEs.

Uganda Investment Authority. (2011). 2010 Baseline Survey of Small and Medium Enterprises in Uganda

UNCTAD. (2001). Improving the Competitiveness of SMEs in Developing Countries. New York and Geneva.

USAID. (2005). Microempresas y Microfi nanzas en Ecuador

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USAID. (2009). Enabling Small and Medium Sized Enterprise access to fi nance. Primer, diagnostic checklist, and model scope of work.

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Wasim Aloulou. (2002). Entrepreneurial Orientation Diagnosis in SMEs Some Conceptual and Methodological Dimensions.

Worku Alemayehu. (2006). Unleashing the Potential of MSMEs in Ethiopia.

147

ANEXOS

VICAPÍTULO

148 Diagnóstico Sectorial de la MIPYME en Honduras148 agnóstico Sectorial de la MIPYME en Hondurasctorial de la MIPYMEDi

149

6.1 MAPEOS

6.1.1 Mapeo de Instituciones especializadas que brindan Servicios Financieros a la MIPYME

Fuen

te: (

REDM

ICRO

H, 20

11)

Anexos


Fuen

te: (

Banc

o del

País,

2012

)

6.1.2 Mapeo de Instituciones del sector Cooperativista y Bancario que brindan Servicios Financieros a la MIPYME

151

Fuen

te: (

Banc

o del

País,

2012

)

Anexos

153Anexos


6.1.3 Oferta de Servicios Financieros para el sector MIPYME

1. BANCOS COMERCIALES Y SOCIEDADES FINANCIERAS

1.1 BANHCAFE

Créditos Individuales

Tasa de interés Desde 16% anualOtros costos adicionales *Plazo De 2-6 mesesMonto L 10,000.00 hasta un monto según ahorrosForma de pago MensualGarantía Depósitos de ahorroPeriodo de gracia Sectores atendidos Comercio, industria, transporte, servicio y consumo

Crédito Temporal

Tasa de interés Desde 42% anualOtros costos adicionales *Plazo De 1-2 mesesMonto L 10,000.00 hasta L 25,000.00Forma de pago MensualGarantía Fiduciaria, prendaria e hipotecariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Comercio

Crédito Personal

Tasa de interés Desde 28% anualOtros costos adicionales *Plazo De 6-36 mesesMonto L 10,000.00 hasta L 180,000.00Forma de pago Semanal, quincenal y mensualGarantía Fiduciaria, prendaria e hipotecariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Consumo

Mejora de Vivienda o Local

Tasa de interés Desde 24% anualOtros costos adicionales *Plazo De 6-48 mesesMonto L 10,000.00 hasta L 100,000.00Forma de pago Semanal, quincenal y mensualGarantía Fiduciaria, prendaria e hipotecariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Comercio

155

Microcrédito

Tasa de interés Desde 36% anualOtros costos adicionales *Plazo De 6-48 mesesMonto L 10,000.00 hasta 180,000.00Forma de pago Semanal, quincenal y mensualGarantía Fiduciaria, prendaria e hipotecariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Comercio, industria transporte y servicio

Taxi Fácil

Tasa de interés Desde 24% anualOtros costos adicionales *Plazo De 2-48 mesesMonto L 10,000.00 hasta un 80% del valor del vehículoForma de pago Semanal, quincenal y mensualGarantía Fiduciaria, prendaria e hipotecariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Transporte

Moto Fácil

Tasa de interés Desde 25% anualOtros costos adicionales *Plazo De 1-36 mesesMonto L 10,000.00 hasta un 80% del valor del vehículoForma de pago Quincenal y mensualGarantía Fiduciaria, prendaria e hipotecariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Transporte

Otros costos adicionales

a. Montos Papelería L 10,000.00 – L 25,000.00 L 300.00 L 25,000.01 – L 50,000.00 L 400.00 L 50,000.01 – L 100,000.00 L 500.00 100,000.01 en adelante L 750.00

b. Si es línea de crédito no importa el monto, sólo se cobran L 300.00 Comisión por desembolso L 10,000.00 – L 25,000.00 1% L 50,000.01 en adelante 0.5%

c. Central de Riesgo L 100.00 por cliente o por consulta

d. Seguro de vida: depende del monto

e. Bono de caja del 5% al 10% sobre el valor del préstamo

Anexos


1.2 BANCO POPULAR

Crédito de ConsumoTasa de interés Fiduciario 3.5%, Hipotecario 3%Otros costos adicionales No aplicaPlazo 36 mesesMonto L 10,000.00 hasta L 180,000.00Forma de pago MensualGarantía Fiduciario, hipotecario y prendario (certifi cado a plazo)Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

Mediana Empresa Activos Fijos fondos Propios

Tasa de interés 1.6% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo Hasta 60 mesesMonto L 500,001.00 hasta L 3,000,000.00Forma de pago MensualGarantía Hipotecario, prenda industrial, título valorPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio

Mediana Empresa Capital de Trabajo Fondos Propios

Tasa de interés 1.6% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo Hasta 60 mesesMonto L 500,001.00 hasta L 3,000,000.00Forma de pago MensualGarantía Hipotecario, prenda industrial, título valorPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Vivienda

Microcrédito Individual Activo Fijo

Tasa de interés De acuerdo a la categoríaOtros costos adicionales No aplicaPlazo 6 meses máximoMonto L 6,000.00 hasta L 180,000.00Forma de pago SemanalGarantía Fiduciario, hipotecario, terrenoPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio

157

Microcrédito Individual Capital de TrabajoTasa de interés De acuerdo a la categoríaOtros costos adicionales No aplicaPlazo 6 meses máximoMonto L 6,000.00 hasta L 180,000.00Forma de pago MensualGarantía Fiduciario, hipotecario, terrenoPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio

Microcrédito Individual Estacional

Tasa de interés De acuerdo a la categoríaOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1 mes mínimo a 3 meses máximoMonto L 6,000.00 hasta L 180,000.00Forma de pago Semanal, quincenal, mensual, trimestralGarantía Las mismas del crédito vigentePeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

Pequeña Empresa Activos Fijos Fondos Propios

Tasa de interés 1.6% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 3-48 mesesMonto L 180,000.00 a L 200,000.00: 36 meses, L 200,000.00 a L 500,000.00: 48 mesesForma de pago MensualGarantía Prenda mercantil, depósito a plazo, fi duciario hasta L 300,000.00Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos Transformación

Pequeña Empresa Capital de Trabajo Fondos Propios

Tasa de interés 1.6% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo Hasta 24 mesesMonto L 180,001.00 hasta L 500,000.00Forma de pago MensualGarantía Prendario, hipotecario, depósito a plazo, fi duciario hasta L 300,000.00Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos Transformación

Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos Transformación

Anexos


Pequeña Empresa Capital de Trabajo

Tasa de interés 1.5% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 6-18 mesesMonto L 150,000.00 hasta L 400,000.00Forma de pago MensualGarantía PrendariaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Transformación

Captación

Cuenta de Ahorro Popular MYPIME

Tasa de interés 0.25% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo No aplicaMonto L 190.00Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

Cuenta de Ahorro Popular Dólares

Tasa de interés 1% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo No aplicaMonto L 150.00Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

Cuenta de Cheques Popular

Tasa de interés No rentabilizadaOtros costos adicionales No aplicaPlazo No aplicaMonto L 1,000.00Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

Depósitos a Plazo Máximo

Tasa de interés 1% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 6-12 mesesMonto L 5,000.00 hasta L 100,000.00Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

159

Depósito a Plazo Popular

Tasa de interés 0.66% mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 3-12 mesesMonto L 500.00Periodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

1.3 BANCO PROCREDIT HONDURAS S.A.

Crédito a Muy Pequeñas Empresas

Tasa de interés Otros costos adicionales Plazo Montos USD USD 2,500.00 a USD 150,000.00Montos L L 50,000.00 a L 600,000.00Garantía Periodo de gracia Sectores atendidos Muy pequeñas empresas, comercio, producción, servicios

Crédito a Pequeñas Empresas

Tasa de interés Otros costos adicionales Plazo Montos USD USD 30,001.00 a USD 150,000.00Montos L L 600,000.00 a L 3,000,000.00Garantía Periodo de gracia Sectores atendidos Pequeñas empresas: Producción, Comercio, Servicios

Crédito a Mediana Empresa

Tasa de interés Otros costos adicionales Plazo Montos USD USD 150,000.00 en adelanteMontos L L 3,000,000.00 en adelanteGarantía Periodo de gracia Sectores atendidos Medianas empresas: Industria, comercio, servicios

Anexos


Crédito de Oportunidad

Tasa de interés Otros costos adicionales Plazo Montos USD USD 2,500.00 a USD 30,000.00Montos L L 50,000.00 a L 600,000.00Garantía Periodo de gracia Sectores atendidos

Crédito Agropecuario

Tasa de interés Otros costos adicionales Plazo Montos USD USD 30,001.00 a USD 150,000.00Montos L Garantía Periodo de gracia Sectores atendidos

Cuenta de Ahorro Tradicional

Tasa de interés Otros costos adicionales Plazo No aplicaMonto L 100.00 ó USD 5.00

Cuenta de Ahorro Mimeta

Tasa de interés Otros costos adicionales Plazo Monto L 100.00 ó USD 5.00

Cuenta de Ahorro ProCredit Incentiva

Tasa de interés Hasta un 7%Otros costos adicionales Plazo Monto L 20,000.00 sólo en lempiras

161

1.4 BANCO DE LOS TRABAJADORES, S.A.

Cuentas de Depósito Nacional y Extranjera• Cuenta de ahorro• Cuenta de Cheque• Depósitos a plazo fi jo

Préstamos

• Préstamos personales (multicrédito fácil): Préstamo con deducción por planilla para destinos diversos; consolidación de deudas, gastos médicos, gastos educativos, compra de menaje, compra de vehículos, etc.

• Préstamos comerciales• Préstamos transporte• Préstamos para compra, adquisición y mejora de vivienda y/o terreno

Otros Servicios

• Envío y pago de remesas Western Union• Transferencia Interbancaria ACH Pronto• Servicios de servicios públicos• Pagos DEI• Servicios de Autobanco, S.A.

o Banca Internacional • Compra y venta de divisas • Garantías bancarias • Cartas de crédito

1.5 FINANCIERA FINCA DE HONDURAS

Bancos Comunales

Grupo Comunal

Tasa de interés 3.5% - 4.0% mensualOtros costos adicionales SeguroPlazo 6-12 mesesMonto L 1,000.00 – L 60,000.00Forma de pago MensualGarantía FiduciariaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio, servicio, producción

Anexos


Tipos de Créditos Individuales

Individual

Tasa de interés 2.5% - 3.0% mensualOtros costos adicionales SeguroPlazo 6-36 mesesMonto L 5,000.00 – L 475,000.00Forma de pago MensualGarantía Fiduciaria, prendaria, hipotecariaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio, industria, servicio

1.6 ODEF FINANCIERA


Credi Finca

Tasa de interés 2.17 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1 – 12 mesesMonto L 7,000.00 – L 45,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Agropecuario

Presta Micro

Tasa de interés 3 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1 – 12 mesesMonto L 7,000.00 – L 20,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio

163

Casa Propia

Tasa de interés 0.96 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1 – 240 mesesMonto L 20,000.00 – L 5,000,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Vivienda

Consumo

Tasa de interés 3 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1 – 36 mesesMonto L 2,000.00 – L200,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Otros

Credifi jo

Tasa de interés 2.17 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1 – 120 mesesMonto L 2,000.00 – L 1,200,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio

Credifi nca

Tasa de interés 2.17 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1 – 60 mesesMonto L 2,000.00 – L 1,200,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Agropecuario

Anexos


Credi Turismo

Tasa de interés 3 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 6 – 24 mesesMonto L 500.00 – L 400,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Servicio

Mejor Casa

Tasa de interés 2.17 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1-60 mesesMonto L 10,000.00 – L 100,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Vivienda

Mejor Local

Tasa de interés 26 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo Hasta 60 mesesMonto L 2,000.00 – L 300,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio

Mi Tierra

Tasa de interés 2.17 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1-60 meses Monto L 2,000.00 – L 300,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio

165

Prestamicro

Tasa de interés 3 % anualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1-48 meses Monto L 2,000.00 – L 1,200,000.00Forma de pago SemanalGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Servicio

Rapidito

Tasa de interés 3 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1-2 mesesMonto L 2,000.00 – L 40,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio

Taxi Propio

Tasa de interés 2.33 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 1 – 48 mesesMonto L 10,000.00 – L 300,000.00Forma de pago SemanalGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Servicio

Credi Fijo


Anexos


Credi Finca

Tasa de interés 2.17 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 6 – 12 mesesMonto L 7,000.00 – L 45,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Agropecuario

Presta Micro

Tasa de interés 2 % mensualOtros costos adicionales No aplicaPlazo 6 – 12 mesesMonto L 7,000.00 – L 45,000.00Forma de pago MensualGarantía CombinadaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Agropecuario

1.7 FINANCIERA SOLIDARIA (FINSOL, S.A.)


Crédito micro individual

Tasa de interés Hasta 38%Otros costos adicionales No aplicaPlazo 36 mesesMonto Hasta L 400,000.00Forma de pago MensualGarantía Hipotecaria, fi duciariaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio, industria, servicio, transporte, agricultura

Crédito Pequeña Empresa


167

Vivienda

Tasa de interés 10%Otros costos adicionales No aplicaPlazo 240 mesesMonto No aplicaForma de pago MensualGarantía HipotecarioPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

Crédito Personal

Tasa de interés 36 % Otros costos adicionales No aplicaPlazo 24 mesesMonto No aplicaForma de pago MensualGarantía No aplicaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica


Tasa de interés 22%Otros costos adicionales No aplicaPlazo 12 mesesMonto No aplicaForma de pago MensualGarantía No aplicaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

Créditos Solidarios

Crédito Solidario

Tasa de interés 38 %Otros costos adicionales No aplicaPlazo 18 mesesMonto No aplicaForma de pago Semanal, quincenal, mensualGarantía No aplicaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos Comercio, industria, servicio, transporte, agricultura

Anexos


1.8 BAC Honduras


Préstamo PYME

Tasa de interés NegociableOtros costos adicionales Plazo 24 meses hasta 10 añosMonto Hasta 10,000,000.00Forma de pago Garantía Hipotecaria, prendariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Todos

Línea de Crédito PYME

Tasa de interés NegociableOtros costos adicionales Plazo 12 – 18 mesesMonto Forma de pago Garantía Hipotecaria, prendariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Todos

1.9 BANPAÍS


BP Confía

Tasa de interés 33%Otros costos adicionales Plazo Hasta 3 añosMonto Hasta L 570,000.00Forma de pago MensualGarantía No necesitaPeriodo de gracia Sectores atendidos

169

1.10 BANCO PROMÉRICA

Líneas de crédito

Tasa de interés Depende de cada caso específi coOtros costos adicionales Plazo Depende de cada caso específi coMonto Depende de cada caso específi coForma de pago Depende de cada caso específi coGarantía hipotecariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Todos

1.11 BANCO FICOHSA


Solución Inmediata PYME*

Tasa de interés Otros costos adicionales Plazo Hasta 24 meses Monto Hasta L 300,000.00Forma de pago Mensual Garantía Sin aval, fi duciariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Todos

*Este crédito está disponible por temporadas.

Préstamos Hipotecarios

Tasa de interés 18% - 22.5%Otros costos adicionales Plazo 24 meses hasta 10 años Monto Mínimo 300,000.00 hasta monto dependiendo de la capacidad del clienteForma de pago MensualGarantía Hipotecaria, fi duciariaPeriodo de gracia Sectores atendidos Capital de trabajo

Anexos


1.12 BANCO HSBC


Capital de Trabajo

Tasa de interés 23.5%-28% y de 25% -L 30%Otros costos adicionales Plazo 18 mesesMonto Hasta L 300,000.00Forma de pago mensualGarantía Periodo de gracia Sectores atendidos Todos

Inversión fi duciario

Tasa de interés Con un asesor de negociosOtros costos adicionales Plazo Hasta 36 meses Monto Hasta L 300,000.00Forma de pago mensualGarantía FiduciarioPeriodo de gracia Sectores atendidos Todos

2. COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO

2.1 CACIL


Automático

Tasa de interés 1 %Otros costos adicionales No aplicaPlazo 1-60 mesesMonto L 500.00 hasta 90% ahorros y/o aportaciones del afi liadoForma de pago No aplicaGarantía PrendariaPeriodo de gracia No aplicaSectores atendidos No aplica

171

Credihogar

Tasa de interés: 1. 5%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 36 MesesMonto: L 500.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: MensualGarantía: PrendariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: No Aplica

Fiduciario

Tasa de interés: 1.67%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 84 MesesMonto: L 500.00 hasta L 250,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: No Aplica

Otros Hipotecarios

Tasa de interés: 1.42%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 120 MesesMonto: L 500.00 hasta L 15,000,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Otros

Vivienda Hipotecario

Tasa de interés: 1.25%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 120 MesesMonto: L 500.00 hasta L 15,000,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Vivienda

Anexos


Microagrícola

Tasa de interés: 1.25%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 2 a 24 MesesMonto: L 500.00 hasta L 400,000.00Forma de pago: SemestralGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: 6Sectores atendidos: Agropecuario

Microcomercio

Tasa de interés: 2.50%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 24 MesesMonto: L 500.00 hasta L 100,000.00Forma de pago: SemestralGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

Prendario

Tasa de interés: 1.67%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 60 MesesMonto: L 500.00 hasta L 1,000,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: PrendariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: No Aplica


Agricultura

Tasa de interés: 1.25%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 2 a 24 MesesMonto: L 500.00 hasta L 400,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

173

Comercio

Tasa de interés: 2.50%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 24 MesesMonto: L 500.00 hasta L 100,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

2.2 COOPERATIVA MIXTA UNIDAS PARA PROGRESAR


Compra terreno, Industria, Servicios, Granos, etc.

Tasa de interés: 2.3 %Otros costos adicionales: SeguroPlazo: 18 mesesMonto: dependiendo de la garantíaForma de pago: depende del rubroGarantía: Aportaciones y avalesPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: 15 municipios

Crédito Ampliación y Mejoramiento de Vivienda

Fondo Vivienda

Tasa de interés: 20 % anualOtros costos adicionales: SeguroPlazo: 1 a 2 añosMonto: L. 10,000.00 a 50,000.00Forma de pago: Mensual y a términoGarantía: Fiduciaria e HipotecarioPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Urbano y Rural

Anexos


Tipos de Créditos Solidarios

Crédito Solidario

Tasa de interés: 2.3%Otros costos adicionales: SeguroPlazo: Máximo 18 mesesMonto: Máximo L. 45,000.00Forma de pago: Dependiendo del rubroGarantía: Aval Solidario y AportacionesPeriodo de gracia: NoSectores atendidos: Zona urbana y rural

Crédito Emprendedurías Jóvenes

Crédito de Jóvenes

Tasa de interés: 11%Otros costos adicionales: Plazo: 12, 18 y 24 mesesMonto: L. 20 a 80,000.00Forma de pago: Mensual y a terminoGarantía: Fiduc. , Prend. Y Sol.Periodo de gracia: Urbano y RuralSectores atendidos: Cinco Municipios.

Crédito de Hortalizas

Apoyo a la Horticultura

Tasa de interés: 12% anualOtros costos adicionales: Plazo: Seis mesesMonto: L 20,000.00 a 40,000.00Forma de pago: SemestralGarantía: Fiduciaria e HipotecariaPeriodo de gracia: NoSectores atendidos: Sector Rural

175

Bancos Comunales

Fondo para Bancos Comunales

Tasa de interés: 2 .3%Otros costos adicionales: SeguroPlazo: 12 mesesMonto: Máximo L. 30,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Aval solidario y documentoPeriodo de gracia: NoSectores atendidos: Rural y urbano

Crédito Microempresas

Apoyo a las Microempresas

Tasa de interés: 2.3 % mensualOtros costos adicionales: Plazo: 6, 12 y 18 mesesMonto: L. 5, 10, 20 hasta L. 100,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciario, prendario e hipotecarioPeriodo de gracia: NoSectores atendidos: Urbano y Rural

Créditos a Cajas Rurales

Crédito a Cajas Rurales

Tasa de interés: 2 .3%Otros costos adicionales: Plazo: 12 y 18 mesesMonto: L. 40 hasta L. 100,000.00Forma de pago: Al vencimientoGarantía: HipotecariosPeriodo de gracia: NoSectores atendidos: Rural

Anexos


Créditos de Salud

Créditos de Salud

Tasa de interés: 2 % mensualOtros costos adicionales: Plazo: 6 y 12 meses.Monto: L. 2,000 a L. 20,000.00Forma de pago: Mensual y a términoGarantía: Fiduciaria e HipotecariaPeriodo de gracia: NoSectores atendidos: Urbano y Rural

Crédito Compra de Computadoras

Compra de Computadoras

Tasa de interés: 2 % mensualOtros costos adicionales: Plazo: 12 y 18 meses.Monto: L. 8,000.00 hasta L. 25,000.00Forma de pago: Mensual y a términoGarantía: Fiduciaria e Hipotecaria.Periodo de gracia: NoSectores atendidos: Urbano y Rural

Crédito para Artículo

Tasa de interés: 2 % mensualOtros costos adicionales: Plazo: 6, 12 y 18 mesesMonto: L. 2,000.00 hasta L. 20,000.00Forma de pago: Mensual y a términoGarantía: Fiduciaria e HipotecarioPeriodo de gracia: NoSectores atendidos: Urbano y Rural.

Captaciones

Tasa de interés: 5% y negociable dependiendo el montoOtros costos adicionales: Plazo: 12 mesesMonto: No hay límitePeriodo de gracia: Sectores atendidos:

177

2.3 COOPERATIVA SAN ISIDRO Ltda.


Automáticos

Tasa de interés: 1.25% MensualOtros costos adicionales: Plazo: De 1 a 60 MesesMonto: L 300.00 hasta el 90% de las aportaciones.Forma de pago: MensualGarantía: Prendaria(aportaciones)Periodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: TODOS

Fiduciarios

Tasa de interés: 2% MensualOtros costos adicionales: Plazo: De 1 a 48 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 250,000.00Forma de pago: de acuerdo al fl ujo de efectivoGarantía: Fiduciaria(avales solidarios)Periodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: TODOS

Hipotecario

Tasa de interés: 1.75% MensualOtros costos adicionales: Plazo: De 1 a 120 MesesMonto: L 30,000.00 hasta L 1,000,000.00Forma de pago: de acuerdo al fl ujo de efectivoGarantía: HipotecaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: TODOS

Prendarios

Tasa de interés: 2% MensualOtros costos adicionales: Plazo: De 1 a 48 MesesMonto: L 10,000 hasta L 300,000.00Forma de pago: de acuerdo al fl ujo de efectivoGarantía: PrendaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: TODOS

Anexos


Rapiditos

Tasa de interés: 2% MensualOtros costos adicionales: Plazo: De 1 a 9 MesesMonto: L 3,000.00 hasta L 60,000.00Forma de pago: De acuerdo al fl ujo de efectivoGarantía: CombinadasPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: TODOS

Grupo Solidario

Tasa de interés: 2.17% MensualOtros costos adicionales: Plazo: De 1 a 12 MesesMonto: L 3,000.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: De acuerdo al fl ujo de efectivoGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: TODOS

Especial sin Aval

Tasa de interés: 2 al 2.5% MensualOtros costos adicionales: Plazo: De 1 a 36 MesesMonto: Hasta L 100,000.00Forma de pago: De acuerdo al fl ujo de efectivoGarantía: No AplicaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: TODOS

Captaciones

Aportaciones Ordinarias

Tasa de interés: 4% anualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: Indefi nidosMonto: No hay límitePeriodo de gracia: Sectores atendidos:

179

Ahorro Retirable

Tasa de interés: 4% anualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: Indefi nidosMonto: No hay límitePeriodo de gracia: Sectores atendidos:

Ahorro Navideño

Tasa de interés: 4% anualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: De Enero al 10 de DiciembreMonto: No hay límitePeriodo de gracia: Sectores atendidos:

Ahorro Menores

Tasa de interés: 4% anualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: Indefi nidoMonto: No hay límitePeriodo de gracia: Sectores atendidos:

Depósitos a Plazo

Tasa de interés: Hasta 11%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: NegociableMonto: No hay límitePeriodo de gracia: Sectores atendidos:

Cuenta en Dólares

Tasa de interés: Negociable (Gerencia)Otros costos adicionales: No aplicaPlazo: Indefi nidoMonto: No hay límitePeriodo de gracia: Sectores atendidos:

Anexos


Fiduciarios

Tasa de interés: 2% MensualOtros costos adicionales: Plazo: De 1 a 48 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 250,000.00Forma de pago: de acuerdo al fl ujo de efectivoGarantía: Fiduciaria(avales solidarios)Periodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: TODOS

3 Organizaciones Privadas de Desarrollo Financieras (OPDF)

3.1 CREDISOL OPDF


Credi-Vivienda

Tasa de interés: 1.8% y 2.67% mensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: Hasta 60 mesesMonto: De L 10,000 hasta L 450,000Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria, prendaria y hipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario y no agropecuario

Credi-Inversión

Tasa de interés: 2% y 3%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: Hasta 48 mesesMonto: De L 5,000 hasta L 450,000Forma de pago: Mensual, Trimestral y Semestral,Garantía: Fiduciaria, prendaria y hipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario y no agropecuario

181

Credi-24 Horas

Tasa de interés: 3.17% mensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: Hasta 12 mesesMonto: De Lps 1,000 hasta Lps 20,000Forma de pago: Mensual, Trimestra y Semestral,Garantía: Prendaria y fi duciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario y no agropercuario

Credi Personal

Tasa de interés: 2.92% y 3.08% mensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: Hasta 24 mesesMonto: De Lps 2,000 hasta Lps 50,000Forma de pago: Mensual, Trimestral y Semestral,Garantía: Mixta( Aval+bienes muebles) y fi duciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario y no agropercuario

Credi ¡Suerte Ya!

Tasa de interés: 2.83% y 3% mensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: Hasta 3 mesesMonto: De Lps 2,000 hasta Lps 50,000Forma de pago: MensualGarantía: Fiduaciaria y sin avalPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

Credi Comercio (Mi Pequeño Negocio)

Tasa de interés: 2.92% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: De 3 a 8 mesesMonto: Hasta 20,000Forma de pago: Mensual, quincenal y semanalGarantía: Mixta( Aval+bienes muebles) y fi duciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, servicios

Anexos


Credi Comercio (Mi Negocio Crece)

Tasa de interés: 2.67 y 2.83% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: De 6 a 18 mesesMonto: De Lps 20,001 hasta Lps 60,000Forma de pago: Mensual, quincenal y semanalGarantía: Mixta (Aval+bienes muebles), fi duciaria y hipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, servicios

Credi-Comercio

Tasa de interés: 2.33% y 2.75% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: De 12 a 36 mesesMonto: Hasta 250,000Forma de pago: Mensual, quincenal y semanalGarantía: Fiduciaria, Prendaria y HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, servicios

Campesino-Crece

Tasa de interés: 2.25% mensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: De 6 a 24 mesesMonto: Lps 2,000 a 12,000Forma de pago: Mensual-SemestralGarantía: Fiduciaria, PrendariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

Mi Finca

Tasa de interés: 2.17% y 2.25% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: De 6 a 36 mesesMonto: De 15,000 a 250,000Forma de pago: Mensual, Semestral y Cuota irregularGarantía: Fiduciaria, Prendaria y HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

183

3.2 HDH OPDF


Credi Campo

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 30 MesesMonto: L 500.00 hasta L 100,000.00Forma de pago: SemestralGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

Credi Micro

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 24 MesesMonto: L 500.00 hasta L 400,000.00Forma de pago: MensualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

Credi Familia

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 36 mesesMonto: L 500.00 hasta L 60,000.00Forma de pago: MensualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Otros

Credi Transporte

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 24 MesesMonto: L 500.00 hasta L 400,000.00Forma de pago: MensualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Servicio

Anexos


Credi Turismo


Mi Cafetal

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 12 MesesMonto: L 500.00 hasta L 400,000.00Forma de pago: AnualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

Mi taller

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 30 MesesMonto: L 500.00 L 400,000.00Forma de pago: MensualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Transformación

Multiservicio


185

Campesino Progresa

Tasa de interés: 3% anualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 500.00 hasta L 0.00Forma de pago: AnualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

Credi Campo

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 12 MesesMonto: L 500.00 hasta L 0.00Forma de pago: AnualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

Mi Cafetal

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 12 MesesMonto: L 500.00 hasta L 0.00Forma de pago: AnualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

Multi Servicio

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 24 MesesMonto: L 500.00 hasta L 0.00Forma de pago: No AplicaGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Servicio

Anexos


Ahorro Retirado

Tasa de interés: 0.5% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 36 MesesMonto: L 100.00 a 10,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: No AplicaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: No Aplica

Plan Presti Ahorro

Tasa de interés: 0.5% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 1 a 36 MesesMonto: L 100.00 a L 10,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: No AplicaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: No Aplica

3.3 FUNED VISIONFUND OPDF


Ind. Hipotecario

Tasa de interés: 2% MensualOtros costos adicionales: Si AplicaPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 100,000.00 hasta L 380,000.00Forma de pago: Mensual, QuincenalGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: Si AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Vivienda

Microindividual

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: Si AplicaPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 500.00 hasta L 380,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: Fiduciaria, Prendaria, HipotecariaPeriodo de gracia: Si AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Vivienda

187

CrediAgro

Tasa de interés: 2.33% MensualOtros costos adicionales: Si AplicaPlazo: 6 a 18 MesesMonto: L 1,000.00 hasta L 30,000.00Forma de pago: Vimensual, Trimestral, Mensual, Al VencimientoGarantía: Prendaria, FiduciariaPeriodo de gracia: Si AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Vivienda


Fami Empresas

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: Si AplicaPlazo: 4 a 18 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 40,000.00Forma de pago: Semanal, Quincenal, MensualGarantía: Prendaria, Solidaria, FiduciariaPeriodo de gracia: Si AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Vivienda, Agricultura

Grupos Solidarios

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: Si AplicaPlazo: 4 a 18 MesesMonto: L 1,000.00 hasta L 40,000.00Forma de pago: Semanal, Quincenal, MensualGarantía: Solidaria, Prendaria, FiduciariaPeriodo de gracia: Si AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Vivienda, Agricultura

Créditos Comunales

Bancomunales

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: Si AplicaPlazo: 4 a 12 MesesMonto: L 500.00 hasta L 40,000.00Forma de pago: Semanal, Quincenal, MensualGarantía: Solidaria, Prendaria, FiduciariaPeriodo de gracia: Si AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Vivienda, Agricultura

Anexos


3.4 PILARH OPDF


Agrícola

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 3,000.00 hasta L 150,000.00Forma de pago: AnualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

Microempresa

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 3,000.00 hasta L 150,000.00Forma de pago: MensualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Transformación, servicio, comercio


Agrícola

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 12 MesesMonto: L 0.00 hasta L 0.00Forma de pago: AnualGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

Microempresa

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 12 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 100,000.00Forma de pago: MensualGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Transformación, servicio, comercio

189

Captaciones

Depósito a Plazo Fijo

Tasa de interés: Dependiendo el MontoOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 24 MesesMonto: L 500.00 a L 1,000,001.00

Ahorro Retirable o a la Vista

Tasa de interés: Dependiendo el MontoOtros costos adicionales: Plazo: Monto: L 0.00 a L 1,000,001.00

Cuenta de Ahorro Escolar


Cuenta de Ahorro Bebé


Cuenta de Ahorro Educativo


Anexos


4 Organizaciones Privadas de Desarrollo(OPD)

4.1 Agencia Adventista para el Desarrollo y Recursos Asistenciales (ADRA)


Capital de Trabajo

Tasa de interés: 2.5% a 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 12 a 36 MesesMonto: L. 10,000.00 hasta L. 380,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria e hipotecariaPeriodo de gracia: Sectores atendidos: Comercio, Industria y Servicio

Inversión Fija

Tasa de interés: 2.33% a 3% MensualOtros costos adicionales: Plazo: 12 hasta 60 mesesMonto: L. 30,000.00 a 350,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria / hipotecariaPeriodo de gracia: Sectores atendidos: Comercio, Industria y Servicio

Tipos de Bancos Comunales

Capital de Trabajo

Tasa de interés: 3% mensualOtros costos adicionales: Plazo: 4 - 6 mesesMonto: L. 500.00 a L. 30,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: Sectores atendidos: Comercio, Industria y Servicio

191

Grupos Solidarios

Capital de Trabajo

Tasa de interés: 3% mensualOtros costos adicionales: Plazo: 4 - 10 mesesMonto: L. 3,000.00 a L. 30,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: Sectores atendidos: Comercio, Industria y Servicio

4.2 Asociación para el Desarrollo de Pespire (ADEPES)


Fiduciario

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: De 12 a 36 MesesMonto: L 6,000.00 hasta L 150,000.00Forma de pago: MensualGarantía: FiduciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

Hipotecario

Tasa de interés: 2.67% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: De 12 a 36 MesesMonto: L 40,000.00 hasta 300,000.00Forma de pago: MensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

Anexos


4.3 Asociación Hondureña para el Desarrollo de Servicios Técnicos y Financieros (AHSETFIN) Bancos Comunales

Banco Común

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 2 a 15 MesesMonto: L 500.00 hasta 50,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: 0Sectores atendidos: No Aplica


Fiduciario

Tasa de interés: 3%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4 a 24 MesesMonto: L 5,000.00 hasta 100,0000.00Forma de pago: MensualGarantía: FiduciariaPeriodo de gracia: 0Sectores atendidos: No Aplica

Hipotecario

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4a 48 MesesMonto: L 20,000.00 a L 300,000.00Forma de pago: MensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: 0Sectores atendidos: No Aplica

193

4.4 Fundación ADELANTE Créditos Individuales

Crédito Individual

Tasa de interés: 3% Mensual*Otros costos adicionales: Comisión: 3% sobre monto desembolsadoPlazo: 9 a 24 MesesMonto: L. 12,000.00 hasta L. 150,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Hasta L. 40,000: Record crediticia; Arriba de L. 40,000: PrendariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

Crédito Mejora Vivienda

Tasa de interés: 1.5% MensualOtros costos adicionales: Comisión: 3% sobre monto desembolsadoPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L. 5,000.00 hasta L. 100,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Hasta L. 40,000: Record crediticia; Arriba de L. 40,000:Periodo de gracia: Hipotecaria/FiduciariaSectores atendidos: No Aplica


Crédito Grupo Solidario

Tasa de interés: 3.5% Mensual**Otros costos adicionales: Comisión: 3% sobre monto desembolsadoPlazo: 3 a 12 MesesMonto: L. 500.00 hasta L. 30,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

**para clientes AA existe la opción de bajar la tasa a hasta 2.5% mensual

Anexos


4.5 FUNDAMICROH Bancos Comunales

Banco Comunal

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4 a 6 MesesMonto: L 1,000.00 hasta L 25,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

Hermanamiento

Tasa de interés: 2% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4 a 6 MesesMonto: L 1,000.00 hasta L 5,000.00Forma de pago: MensualGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: 1Sectores atendidos: Comercio

Microsolidarios



Agropecuario

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 10 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 150,000.00Forma de pago: TrimestralGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Agropecuario

195

Comercio


Consumo

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4 a 12 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 35,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Otros

Mejora de Vivienda

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4 a 18 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 70,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: CombinadaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Vivienda

Rapicrédito

Tasa de interés: 4% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4 a 6 MesesMonto: L 7,000.00 hasta L 10,000.00Forma de pago: QuincenalGarantía: PrendariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

Anexos



Grupos Solidarios


4.6 Fundación Hondureña para el Desarrollo de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (FUNHDE) Créditos Individuales

Hipotecarios

Tasa de interés: 2.08% MensualOtros costos adicionales: 3% Gastos AdministrativosPlazo: 12 a 60 MesesMonto: L 50,000.00 hasta L 300,000.00Forma de pago: MensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicios e Industria

Préstamos Individuales

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: 3% Gastos AdministrativosPlazo: 8 a 18 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: Semanal, Quincenal, MensualGarantía: Fiduciaria, HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicios e Industria

197

Préstamos Fiduciarios

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: 3% Gastos AdministrativosPlazo: 8 a 24 MesesMonto: L 8,000.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: Semanal, Quincenal, MensualGarantía: FiduciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicios e Industria

4.7 FUNDACIÓN HORIZONTES DE AMISTAD


Fiduciarios

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 2 a 18 MesesMonto: L 3,000.00 hasta L 30,000.00Forma de pago: Semanal/Quincenal/MensualGarantía: FiduciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio,Servicio,Industria, Consumo,

Hipotecarios

Tasa de interés: 2-3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 48 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 500,000.00Forma de pago: Mensual/Quincenal y SemanalGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Consumo, Activo Fijo,

Anexos


Prendarios

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 3 a 36 MesesMonto: L 2,000.00 hasta L 30,000.00Forma de pago: Semanal/Quincenal/MensualGarantía: PrendariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Consumo, Activo Fijo

Préstamos Mixtos

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 10 a 36 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: Mensual, Quincenal y SemanalGarantía: MixtaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria, Consumo, Activo Fijo


Fiduciario

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 3 a 18 MesesMonto: L 2,000.00 hasta L 60,000.00Forma de pago: Semanal, Quincenal, Mensual.Garantía: Solidaria/prendariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, Industria, Servicios


Créditos Agropecuarios

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 10 a 36 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: MensualGarantía: FiduciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio y Activo Fijo

199

Créditos Estacionales

Créditos Estacionales

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 2 a 4 MesesMonto: 50 % sobre el monto otorgadoForma de pago: Semanal, Quincenal y MensualGarantía: Fiduciaria/Prendaria/hipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio

4.8 INSTITUTO HONDUREÑO DE ESTUDIOS Y DESARROLLO DE LA COMUNIDAD (INHDEI)


Consumo

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 8 a 18 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: No AplicaGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Según solicitud

Estacional

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4 a 12 MesesMonto: L 10,000.00 hasta L 100,000.00Forma de pago: MensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Industria y agroindustria

Anexos


Fiduciario

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: hasta 12 MesesMonto: L 3,000.00 hasta L 30,000.00Forma de pago: mensualGarantía: FiduciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Cualquier actividad lícita

Hipotecario

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 12 a 24 mesesMonto: L 10,000.00 hasta L 200,000.00Forma de pago: mensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, industria, servicios y otra actividad lícita


Grupos Solidarios

Tasa de interés: 3% mensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 4, 6, 8 y 12 mesesMonto: L 1,000.00 hasta L 15,000.00Forma de pago: mensualGarantía: solidariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, industria, agroindustria y servicios

201

4.9 INSTITUTO PARA LA COOPERACIÓN Y AUTODESARROLLO (ICADE)


Café

Tasa de interés: 18%Otros costos adicionales: Gastos de PapeleríaPlazo: De 9 a 24 mesesMonto: L 5,000.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: Según Plan de InversiónGarantía: Según Monto del CréditoPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Empresas de Economía Social y sus Socios

Comercio y Microempresa


Diversifi cación


Ganadería


Anexos


Granos Básicos


Palma Africana


Plátano


Tienda de Consumo


203

Transferencia de Materia Prima


Vivienda



Comercio y Servicios


Producción Agrícola


Anexos


Producción Pecuaria


Transferencia Materia Prima


Vivienda


205

4.10 MICROFINANCIERA WANIGU


Capital de Trabajo

Tasa de interés: 3% mensualOtros costos adicionales: 3% Costos AdministrativosPlazo: 6 - 36 mesesMonto: L 7,000.00 a 60,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria, Prendaria e HipotecariaPeriodo de gracia: Sectores atendidos: Comercio informal, Servicio, Industria


Capital de Trabajo

Tasa de interés: 3% mensualOtros costos adicionales: 3% Costos AdministrativosPlazo: 6 - 24 mesesMonto: L 3,500.00 a 30,000.00Forma de pago: Mensual y QuincenalGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: Sectores atendidos: Comercio informal, Servicio, Industria, Agricultura, Pesca

4.11 WORLD RELIEF DE HONDURAS

Créditos Grupales

Tasa de interés: Según destinos y tipos de garantíaOtros costos adicionales: Comisión de trámites y contingenciaPlazo: Según destinos y tipos de garantíaMonto: Hasta L.30,000.00 por miembro del grupoForma de pago: Semanal, quincenal y mensualGarantía: SolidariaPeriodo de gracia: No aplicaSectores atendidos:

Anexos



Tasa de interés: Según destinos y tipos de garantíaOtros costos adicionales: Comisión de trámites y contingenciaPlazo: Según destinos y tipos de garantíaMonto: Hasta L.200,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Hipotecaria, prendaria y fi duciariaPeriodo de gracia: No aplicaSectores atendidos:

Sectores Atendidos y destinos de créditoComercio: Pulperías, bodegas de granos, ventas ambulantes y otros.Industria: Panaderías, procesamiento de carnes y lácteos, artesanías y otros.Servicios: Peluquerías, cafeterías, talleres de reparación y otros.Agropecuario: Hortalizas, granos básicos, café, cría y engorde de animales.Vivienda: Mejoramientos y construcción por etapas (pisos, techos, ampliaciones).

5 OTRAS INSTITUCIONES

5.1 FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA VIVIENDA SOCIAL URBANA Y RURAL FUNDEVI


Credimejoras

Tasa de interés: 1.92% MensualOtros costos adicionales: Con base al MontoPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 25,000.00Forma de pago: MensualGarantía: FiduciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Vivienda

207

Crédito Puente

Tasa de interés: 1.17% MensualOtros costos adicionales: Con base al MontoPlazo: 6 a 12 MesesMonto: L 50,000.00 hasta L 6,500,000.00Forma de pago: MensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Vivienda

Crédito Tradicional

Tasa de interés: 1.5% MensualOtros costos adicionales: Con base al MontoPlazo: 12 a 120 MesesMonto: L 26,000.00 hasta L 250,000.00Forma de pago: MensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: 3 mesesSectores atendidos: Vivienda

Infraestructura Fiduciario

Tasa de interés: 1.92% MensualOtros costos adicionales: Con base al MontoPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 25,000.00Forma de pago: MensualGarantía: FiduciariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Vivienda

Infraestructura Hipotecario

Tasa de interés: 1.5% MensualOtros costos adicionales: Con base al MontoPlazo: 12 a 120 MesesMonto: L 26,000.00 hasta L 250,000.00Forma de pago: MensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: 3 mesesSectores atendidos: Vivienda

Anexos


5.2 MICROFINANCIERA PRISMA DE HONDURAS S. A

Créditos Grupales

Crédito Tradicional

Tasa de interés: 2.6% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 18 MesesMonto: L 5,000.00 hasta 300,000.00Forma de pago: Quincenal, MensualGarantía: Fiduciaria, prendaria, hipotecariaPeriodo de gracia: 0Sectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria

Compra de Activos

Tasa de interés: 2.6% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 5,000.00 hasta 300,0000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria, prendaria, hipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Servicio, Industria, Comercio

Consumo

Tasa de interés: 3% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 12 a 24 MesesMonto: L 5,000.00 a L 50,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria, prendariaPeriodo de gracia: 0Sectores atendidos: Otro

Plantas Solares

Tasa de interés: 2.6% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 24 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 50,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria, PrendariaPeriodo de gracia: 0Sectores atendidos: Otros

209

Mejoras de Vivienda

Tasa de interés: 2.5% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 24 MesesMonto: L 5,000.00 a L 150,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria. Prendaria, HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Vivienda


Capital de Trabajo

Tasa de interés: 2.6% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 18 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 30,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Solidaria, prendariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Comercio, Servicio, Industria

Compra de Activos

Tasa de interés: 2.6% MensualOtros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 36 MesesMonto: L 5,000.00 hasta L 100,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria, PrendariaPeriodo de gracia: 0Sectores atendidos: Servicio, Comercio, Otros

Plantas Solares

Tasa de interés: 2.60%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: 6 a 24 MesesMonto: L 5,000.00 hasta Lps. 30,000.00Forma de pago: MensualGarantía: Fiduciaria, PrendariaPeriodo de gracia: 0Sectores atendidos: Otros

Anexos


6 Bancos e Instituciones de Segundo Piso

6.1 BANHPROVI

Programa de Vivienda

Tasa de interés: Vivienda Digna 9%Vivienda Clase Media 10%Intermediario fi nanciero 6%Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: Hasta 20 añosMonto: Hasta L 2,800,000.00Forma de pago: MensualGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: No AplicaSectores atendidos: Industria de la Construcción

Bienes Inmuebles

Urbanización de terreno para proyectos habitacionales y/o construcción de proyectos habitacionales• Urbanización de Terreno para fi nes diferentes a proyectos no habitacionales• Construcción de inmuebles comerciales múltiples destinados para bodegas de distribución de productos en general• Construcción de Centro(s) comercial(es) o Local(es) comercial(es)• Construcción de edifi cios o local(es) destinados para ofi cinas (servicios en general)• Construcción de naves industriales para maquila• Construcción de hoteles• Construcción de Centros Educativos• Construcción de Hospitales y/o Clínicas• Mejoras a inmuebles de los destinos enmarcados dentro del programa de Bienes Inmuebles• Construcción de edifi cios de condominios o apartamentos• Compra de inmuebles nuevos para uso propio

Tasa de interés: 6% Intermediario y 10% al usuario fi nal.Otros costos adicionales: No AplicaPlazo: Hasta 10 añosMonto: Hasta L 30,000,000.00 por Prestatario.Forma de pago: No AplicaGarantía: HipotecariaPeriodo de gracia: Hasta 2 añosSectores atendidos: Industria de la ConstrucciónPeriodo de gracia: Hasta 2 añosSectores atendidos: Industria de la Construcción

211

Producción Activos Fijos

Tasa de interés: 6% Intermediario y 10% al usuario fi nal.Plazo: Hasta 10 añosMonto: Hasta L 50,000,000.00 Por prestatario.Forma de pago: Hasta AnualGarantía: Hipotecaria, prendaria o pagarePeriodo de gracia: Hasta 5 añosSectores atendidos: Agrícola, Pecuario, agroindustrial, industria, Servicio y Equipamiento.

Energía Renovable

Tasa de interés: 6% Intermediario y 10% al usuario fi nal.Plazo: Hasta 12 añosMonto: Hasta L 50,000,000.00 Por prestatario.Forma de pago: VariableGarantía: Hipotecaria, prendaria o pagarePeriodo de gracia: Hasta 3 añosSectores atendidos: Productores de Energía Renovable

MIPYME

Tasa de interés: 7% Intermediario Financiero Libre al usuario fi nalPlazo: Hasta 7 añosMonto: Hasta L. 250,000.00 AF / L. 150,000.00 CT Microempresa, L. 500,000 AF / L. 250,000.00 CT Pequeña empresa y L. 1,000,000.00 AF / L. 750,000.00 CT Mediana empresaForma de pago: Hasta AnualGarantía: Pagaré individual a favor de BanhproviPeriodo de gracia: Hasta 2 años con excepción de capital de trabajoSectores atendidos: Agroindustria, Capital de Trabajo, Activos Fijos e Inmuebles Productivos

Los Fondos se Canalizan a través de:1. Bancos Comerciales2. Sociedades Financieras3. Cooperativas de Ahorro y Crédito4. OPDF5. OPD

Periodo de gracia: Hasta 2 años con excepción de capital de trabajoSectores atendidos: Agroindustria, Capital de Trabajo, Activos Fijos e

Los Fondos se Canalizan a través de:

Anexos


6.2 CONSORCIO FINSOCIAL

Préstamos Crédito Línea Revolvente

Tasa de interés: Depende de la Fuente de RecursosOtros costos adicionales: AdministrativosPlazo: De 12 a 48 mesesMonto: Depende de la evaluación y califi cación obtenidaPeriodo de gracia: NingunoSectores atendidos: Comercio, Industria, Servicios, Agroindustria

Préstamo Fortalecimiento Institucional

Tasa de interés: Depende de la Fuente de RecursosOtros costos adicionales: AdministrativosPlazo: De 12 a 48 mesesMonto: Depende de la evaluación y califi cación obtenidaPeriodo de gracia: NingunoSectores atendidos: Institucional

Préstamos para Mejoramiento de Vivienda Productiva

Tasa de interés: Depende de la Fuente de RecursosOtros costos adicionales: AdministrativosPlazo: De 12 a 48 mesesMonto: Depende de la evaluación y califi cación obtenidaPeriodo de gracia: NingunoSectores atendidos: Comercio, Industria, Servicios

Los Fondos se Canalizan a través de:1. ONG’s2. Sociedades Anónimas (Prestamistas No Bancarios)3. Cooperativas de Ahorro y Crédito

213

6.3 FUNDACIÓN JOSÉ MARÍA COVELO

Línea de Crédito Revolvente

Tasa de interés: Depende de la fuente origen de los RecursosOtros costos adicionales: NingunoPlazo: Hasta 36 Meses en cada desembolsoMonto: Depende de Califi cación IMF y Gestión institucionalPeriodo de gracia: Hasta 3 MesesSectores atendidos: Comercio, Servicio, Produccion, otros afi nes

Préstamo

Tasa de interés: Depende de la Fuente origen de los RecursosOtros costos adicionales: NingunoPlazo: Hasta 36 MesesMonto: Depende de Califi cación IMF y Gestión institucionalPeriodo de gracia: Hasta 3 MesesSectores atendidos: Comercio, Servicio, Producción, otros afi nes

Sobregiro

Tasa de interés: Tasa normal más dos puntosOtros costos adicionales: NingunoPlazo: Máximo 3 MesesMonto: Hasta el 20% del monto de la Línea de Crédito AprobadaPeriodo de gracia: NingunoSectores atendidos: Comercio, Servicio, Producción, otros afi nes

Los Fondos se Canalizan a través de:1. Financieras2. OPDF3. OPD de 1ro. y 2do. Piso4. Cooperativas de Ahorro y Crédito5. Sociedades Anónimas

Servicios Adicionales• Asesoría técnica a IMF clientes• Consultorías sobre temas de interés• Capacitación in situ

Fuente: (REDMICROH, 2011), diversas páginas web de las diferentes instituciones fi nancieras.

Anexos


6.1.4 Mapeo de Instituciones que brindan Servicios de Desarrollo Empresarial a la MIPYME

215

6.1.4.1 Mapeo de los centros afi liados al Instituto de Formación Profesional

Anexos


6.1.4.2 Mapeo de los centros afi liados a CADERH

1. Centro Educativo Vocacional Evangélico y Reformado El Mochito

2. Instituto Tecnológico Néstor Danilo Amaya

3. Centro Educativo Vocacional El Mochito4. Ernesto Ponce5. Escuela Taller de Comayagua6. Escuela Taller de Colosuca7. Escuela Taller de Catacamas8. Escuela Taller de Danlí9. Escuela Taller de Ojojona10. Escuela Taller de Santa Bárbara11. Estados Unidos de América12. Eusebio Castillo

13. Federico Ozanam14. Fernando Bandeira15. Grupo Juvenil Dión16. Instituto de Formación Técnica

(INFOTEC)17. Instituto Técnico Loyola18. Instituto Técnico Nazaret19. La Ceiba20. Mario Ugarte21. Nuestros Pequeños Hermanos22. Nuevo Amanecer23. San Juan Bosco24. Stephen Youngberg25. Santa María

Centros educativos técnicos vocacionales integrales asociados de CADERH:

217

6.1.5 Oferta de Servicios de Desarrollo Empresarial para la MIPYME

6.1.5.1 Oferta del INFOP

UNIDAD DE DESARROLLO EMPRESARIAL

Unidad operativa que brinda los servicios de capacitación y asesoría empresarial en las áreas de:

Recursos Humanos, Mercadotecnia, área de producción, Económica, Financiera, Gerencial, Higiene y Seguridad, Calidad Total, cursos conductuales, como: Motivación al trabajo, relaciones interpersonales, autoestima, y las asesorías según las necesidades de las empresas.

• Cada curso está diseñado para satisfacer las necesidades orientadas al puesto de trabajo y al profesional idóneo, la mayoría de los cursos son de complementación, con una duración de 20 y 30 horas cada curso.

• Se atiende a nivel nacional en las siguientes ofi cinas:• Los requisitos de cada curso, son adecuados al puesto que desempeña el

trabajador.

ÁREA DE RECURSOS HUMANOS

NOMBRE DEL CURSO• Relaciones Interpersonales• Comunicación efectiva• Motivación al trabajo• Calidad en atención. al cliente• Ética profesional• Metodología para instruir al trabajador• Dirección de personal • Legislación laboral• Reglas parlamentarias • Dinámica de la supervisión• Administración de recursos humanos • Administración de sueldos y salarios• Administración de benefi cios sociales • Principios de organización y métodos • Diagnóstico de necesidades de capacitación• Administración de la capacitación• Evaluación y seguimiento de la Capacitación• Desarrollo organizacional• Planifi cación al trabajo• Liderazgo situacional• Gerencia de la supervisión• Negociación colectiva• Evaluación del desempeño• Inteligencia emocional• Dirección de reuniones

Anexos


ÁREA DE MERCADOTECNIA

NOMBRE DEL CURSO• Técnicas en ventas• Servicio post-venta• Comportamiento del consumidor• Mercadeo básico• Investigación de mercados• Gestión de la publicidad• Mercadotecnia I• Mercadotecnia II• Administración de ventas• Planifi cación, desarrollo y promoción del producto• Técnicas de exhibición en escaparate• Venta de servicios fi nancieros• Merchandising• Venta de servicios bancarios• Iniciación de vendedores• Estrategias y tácticas de venta• Estrategia para la selección de proveedores• Venta de servicios bancarios• Iniciación de vendedores• Técnicas avanzadas en ventas• Comercio internacional I• Comercio internacional II• Gerencia de mercadeo

ÁREA DE PRODUCCIÓN

NOMBRE DEL CURSO• Simplifi cación y mejora de métodos de trabajo• Administración del mantenimiento• Seguridad e higiene industrial• Control estadístico de la calidad• Planeación y programación de la producción• Programación y control de proyectos• Estudio de tiempo y rendimiento de a mano de obra• Estadística básica• Calidad total• Auditorías de calidad• Ergonomía y salud ocupacional• Administración de la producción• Planeación de un modelo de calidad• Normas ISO 9000-14000• Reingeniería de procesos• Ingeniería ambiental• Seguridad e higiene ocupacional• Sensibilización a la calidad total

219

• Administración deI tiempo• Círculos de calidad y equipos de mejora• Estadística avanzada• Diseño y distribución de planta• Balanceo de líneas de producción• Tratamiento de aguas industriales• Proceso de mejora continua aplicada a un programa de seguridad y salud

en el trabajo• Programa de mantenimiento interno de orden y limpieza (5S)• Estadística avanzada• Costos de mantenimiento• Mantenimiento preventivo

ÁREA ECONÓMICA FINANCIERA

NOMBRE DEL CURSO• Contabilidad básica• Contabilidad intermedia• Contabilidad bancaria• Contabilidad de costos I• Contabilidad de costos II• Matemáticas fi nanciera• Análisis e interpretación de estados fi nancieros• Planifi cación de compra• Administración de créditos y cobranzas• Legislación tributaria• Presupuesto• Control de existencias• Organización de almacenes• Sistemas y controles internos administrativos• Planeación fi nanciera• Auditoría básica• Auditoria avanzada• Auditoría fi nanciera• Recuperación de carteras vencidas• Contabilidad y fi nanzas• Contabilidad para la toma de decisiones• Finanzas en tiempos de crisis• Gestión de compras• Análisis crediticio• Reexpresión de estados fi nancieros• Moneda y banca internacional• Legislación mercantil• Administración fi nanciera• Ley del equilibrio fi nanciero• Derecho mercantil• Costos elementales• Registros contables

Anexos


ÁREA GERENCIAL

NOMBRE DEL CURSO• Plan de negocios del emprendedor• Planifi cación estratégica• Toma de decisiones y solución de problemas• Formulación y evaluación de proyectos• Perfi l de proyectos• Globalización económica y comercial• Cómo crear una empresa• Administración de pequeño negocios• Administración de proyectos• Trabajo en equipo• Costos elementales• Diagnóstico empresarial• Marco lógico• Registros contables• Simulación al empresario• Estrategia gerencial• Técnicas F.O.D.A.• Administración general• Finanzas para la pequeña y mediana empresa• Liderazgo gerencial• Inicie su negocio (ISUN)• Finanzas para la mypimes• Mejore su negocio (MESUN)• Elementos de gestión empresarial(EGE)• Entrenamiento gerencial para el cambio (coaching)• Motivación empresarial• Generación de negocios para exportación• Impacto al tratado de libre comercio en la mypimes• Gestión de proyectos comunitarios• Competencias como base de las economías a través de la formación

emprendedora (CEFE)

6.1.5.2 Oferta de CONEANFO

La Comisión Nacional para el Desarrollo de la Educación No Formal como máxima autoridad, es la que defi ne las políticas generales de acción y está integrada por 15 organismos e Instituciones públicas y privadas.

Cada institución miembro de la CONEANFO, designa un representante para participar en las decisiones institucionales a nivel de consejo interno. Los miembros son convocados mensualmente para dar seguimiento a las acciones institucionales de la comisión.

221

A continuación podrá conocer de cerca las instituciones que conforman La Comisión Nacional:

• Secretaría Técnica de Planifi cación y de Cooperación Externa, SEPLAN • Secretaría de Estado en el Despacho de Educación, SE• Instituto Nacional de la Mujer, INAM• Instituto Nacional de Formación Profesional, INFOP • Asociación de Municipios de Honduras, AMHON • Consejo Nacional de la Empresa Privada, COHEP• Pequeña y Mediana Empresa• Confraternidad Evangélica de Honduras, CEH• Coordinadora Hondureña de la Juventud, CHJ• Federación de Organizaciones Privadas para el Desarrollo de Honduras,

FOPRIDEH• Proyecto Aldea Global • Programa de Educación Básica Integral Campesina, PEBIC • Asociación Cristiana de Desarrollo Integral, ALFALIT• Pastoral Educativa de la Iglesia Católica• Accción Cultural Popular Hondureña, ACPH• Secretaria de Desarrollo Social

Unidades Técnicas

Las unidades técnicas están bajo la dirección de la Secretaría Ejecutiva, en ellas se desempeñan profesionales en sus áreas que trabajan y desarrollan los objetivos en los que CONEANFO se encamina.

Unidad de Programas y ProyectosCoordina Programas y Proyectos con las diferentes instituciones que suscriben convenios y alianzas con la CONEANFO, benefi ciando directamente hombres y mujeres, jóvenes, niños y niñas a través de las diferentes opciones educativas: Educación Prebásica, Alfabetización, Educación Ocupacional, Educación Básica Alternativa y Educación para la satisfacción de necesidades básicas.Actualmente bajo esta unidad funcionan 3 proyectos permanentes:

• Proyecto de Educación en Lempira –PROELEM, trabajando con todas las opciones educativas.

• Proyecto de Educación en Intibucá- PROEIN, desarrollando procesos educativos de prebásica.

• Programa Nacional de Escuelas Taller- PNET, formando jóvenes en educación ocupacional. Este programa se desarrolla en conjunto con la Cooperación Española- AECID.

El Programa Nacional de Escuelas Taller es una iniciativa liderada por la CONEANFO y los gobiernos locales de cada municipio que cuenta con la ayuda de la Agencia Española de Cooperación Internacional y que pretende retomar la metodología implementada por la Agencia Española de Cooperación Internacional (AECID) a través de su Programa de Patrimonio para el Desarrollo que ha venido funcionando en la Escuela taller de Comayagua hace 12 años y en la Escuelas Taller de COLOSUCA hace dos años.

Anexos


Al fi nal del programa contaremos con 1500 Jóvenes desempeñándose en el mercado laboral, de manera competitiva y en ofi cios relacionados con la conservación y el aprovechamiento del patrimonio cultural y natural, formados bajo un currículo con enfoque de género y protección ambiental. En 10 Municipios de Honduras.

¿Dónde están ubicadas?En el año 2009 las Escuelas taller estarán ubicadas en Comayagua, Colosuca (Lempira), Catacamas y Ojojona, ampliando su cobertura en el 2010 a 3 municipios mas, aun por defi nir.

¿Qué ofi cios se imparten?Los ofi cios están relacionados con el patrimonio cultural y natural de cada sitio donde están ubicadas las Escuelas y responden a las demandas del mercado laboral de la zona.

COMAYAGUA: Albañilería, Carpintería, Talla en Madera, Soldadura y Forja, Electricidad, Gastronomía

COLOSUCA: Albañilería, Carpintería, Soldadura y Forja y Gastronomía

CATACAMAS: Albañilería, Soldadura y Forja, Electricidad

OJOJONA: Albañilería, Soldadura y Forja, Carpintería y Electricidad

La formación en la Escuela TallerEl proceso de formación dura dos años:

1er año: el participante recibe una formación técnica en el ofi cio seleccionado siendo esta formación certifi cada por CADERH. Paralelamente reciben clases complementarias sobre patrimonio, de español, matemáticas y dibujo técnico. Los participante tambien reciben formación humana y en valores.

2do año: se desarrolla la formación empresarial y de habilidades para el empleo, se le brinda la oportunidad al egresado/a de incorporarse a un vivero de empresas donde se le apoya para formar su propia empresa o a integrarse en la Bolsa Activa de empleo donde se le apoya a conseguir un empleo.

Durante la formación técnica se hacen practicas en una obra real de construcción que le permite al joven a aprender haciendo.

Unidad de CapacitaciónReorienta el quehacer de la capacitación en el sub sistema de educación no formal a través del ordenamiento de acciones. Así mismo establece prioridades en actores y temas estrátegicos con el objetivo de mejorar en el área de capacitación.

Para ver los proyectos de capacitación, entre al programa que es manejado por ésta unidad: Programa de Formación de Facilitadores Educadores y Técnicos.

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Unidad de Planifi cación EducativaLa unidad de Planifi cación Educativa (UPE) brinda asesoría en diseño curricular, para posteriormente realizar la acreditación de los programas educativos de las instituciones que solicitan apoyo en estas áreas. Finalmente la CONEANFO emite los certifi cados de los participantes/aprendices de los procesos formativos, todo esto es parte del mismo proceso, con el fi n de mejorar la calidad educativa tanto de las instituciones que realizan acciones de educación no formal como de las personas que estarán dispuestas posteriormente aplicar sus conocimientos en un ámbito profesional y de esta manera mejor su calidad de vida.

Cabe mencionar que el trabajo realizado a través de esta unidad es un proceso largo e intenso y requiere de un alto compromiso de trabajo y participación directa por parte de los técnicos de cada institución que solicita asesoría.

Unidad de Administración y FinanzasAdministra, formula y promueve la gestión, además de proponer planes para la obtención de los recursos necesarios para el desarrollo de la EANF a través de la CONEANFO.Esta unidad es una de las responsables del Programa de Fortalecimiento Institucional.

Unidad de Comunicación e InformaciónAdemás de facilitar y apoyar los procesos de comunicación institucional a nivel interno y externo, se encarga de coordinar acciones en sistematización de proyectos y a la vez busca generar una identidad e imagen institucional. Está unidad es responsable participe del Programa de Fortalecimiento Institucional.

Instituciones en el Sistema de Información Estadística SIE-CONEANFO• Centro de Atención al Migrante Retornado• Instituto Investigación y Formación Cooperativisa• Coneanfo Capacitación• Centro Técnico Federico Ozanam• Escuela Taller Danlí• EDUCATODOS• Escuela Taller Colosuca• Escuela Taller Catacamas• Escuela Taller Comayagua• Escuela Taller CODEMUSSBA• Escuela Taller Ojojona actual• Escuela Taller Santa Rosa• Fundación Parque Nacional Pico Bonito• FUHRIL• PROELEM CONEANFO• Parroquia de los Santos Mártires• Fundación San Alonso Rodríguez• Taller Inmaculada• Talleres Populares San Francisco• Unión de Comunidades Organizadas de la Región del Aguán

Anexos


6.1.5.3 Otras Instituciones que Brindan Servicios de Desarrollo Empresarial

El resto de las instituciones no disponen de una oferta de servicios de desarrollo empresarial para la MIPYME, se encuentran más enfocadas al sector de emprendimiento y de capacitaciones o diplomados de empresas grandes o asalariados.

6.2 METODOLOGÍA PARA LA RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN

La realización de la consultoría “Diagnostico Sectorial de la MIPYME en Honduras” involucro el estudio de tres unidades de análisis. Estas son:

4.1 Unidad de Análisis Micro, Pequeña y Mediana Empresa 4.2 Unidad de Análisis Servicios Financieros para la MIPYME4.3 Unidad de Análisis Servicios de Desarrollo Empresarial para la MIPYME

6.2.1 Unidad de Análisis Micro, Pequeña y Mediana Empresa

El estudio de la unidad de análisis de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa demandó la realización de siete etapas que son:

6.2.1.1 Defi nición MIPYME utilizada y su origen6.2.1.2 Defi nición de los Dominios del Estudio6.2.1.3 Defi nición del Marco Muestral6.2.1.4 Selección de la muestra6.2.1.5 Proceso de Recolección6.2.1.6 Análisis de Datos6.2.1.7 Estimación del número de MIPYMES

6.2.1.1 Defi nición MIPYME utilizada y su origen

La defi nición MIPYME utilizada en el presente documento tiene su origen en la defi nición empleada por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE) basada en el Directorio de Establecimientos Económicos realizado en el año 2009. Dicha defi nición es la siguiente:

• Microempresario, son aquellas empresas con ventas anuales menores a L 700,000.00

• Pequeña empresa, son aquellas empresas con ventas anuales de L 700,000.00 a L 2,000,000.00

• Mediana empresa, son aquellas empresas con ventas anuales de L 2,000.000.00 a L 20,000,000.00

La defi nición MIPYME utilizada en el presente documento tiene su origen en la defi nición empleada por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE) basada en el Directorio de Establecimientos Económicos que realiza. La utilización de dicha defi nición es con el propósito de poder brindar con el presente estudio cifras que puedan ser comparables con estudios futuros que pudiera realizar en el sector el INE, permitiendo de esta manera que los resultados del presente estudio puedan

225

seguirse vinculando con las nuevas cifras que el INE investigue sobre la MIPYME. Lo anterior resulta indispensable considerando las limitadas oportunidades de realizar el diagnóstico de la MIPYME en Honduras de forma periódica, por lo que resulta de utilidad que las cifras del presente estudio se mantengan en iguales unidades de comparación que las utilizadas por el INE. Conforme a los hallazgos en cifras obtenidos del estudio se ha identifi cado que las defi niciones empleadas por el INE, discriminan adecuadamente los tamaños de las empresas y de acuerdo a la experiencia de ESPIRÁLICA, en cuanto al fi nanciamiento del sector, se corrobora que dicha defi niciones permiten mostrar una mejor apreciación de las características de cada tipo de cliente MIPYME. Adicionalmente, se encontró que existe una alta correlación entre el volumen de ventas y el número de empleados, por lo que en número de estos mismos también se utilizó para la clasifi cación de las MIPYMES (Micro de 1-4 empleados, Pequeña de 5-10, Mediana más de 10)

Los resultados del estudio permitieron establecer que existe una correlación de 0.49 entre la clasifi cación de las empresas MIPYME ya descrita y el número de empleados con los que cuentan las MIPYMES. El número de empleados es una de las principales variables utilizada en la mayoría de países. Para el presente estudio se hizo la revisión de las defi niciones MIPYME utilizadas en 120 países del mundo en los cuales se identifi có que el factor común entre éstas es básicamente el número de empleados y en segundo lugar los volúmenes de venta y activos. Los inconvenientes que muestran dichas defi niciones en primer lugar es que se encuentran defi nidas en relación del tamaño de sus economías, por ejemplo, en algunos países una microempresa puede ser una empresa que cuente con 50 empleados, y en segundo lugar que son defi niciones provenientes de distintas épocas, años 70, 80, 90, que pueden tender a estar desactualizadas en la mayoría de casos ya que no consideran la evolución tecnológica, es decir, que un trabajo que anteriormente lo realizaban 10 personas, actualmente lo podrían estar realizando 2 personas. Por ejemplo: en el caso de Honduras, la ley defi ne que una mediana empresa es aquella con 50 a 150 empleados, sin embargo y considerando la economía actual de Honduras , se diría que esa es una empresa grande que ya dispone de acceso a todos los servicios fi nancieros y casi con características de una empresa corporativa por lo que pensamos que no requiere de asistencia con enfoque desarrollista como si lo demanda la MIPYME identifi cada en este estudio.

Un aspecto muy importante a tener en cuenta para la correcta interpretación de los datos de este estudio es que se trató de encuestar y estimar el número de MIPYMES que fueran fácilmente identifi cables como tales, es decir, que estuvieran funcionando en un local propio, alquilado, en una vivienda, en un local en la vía pública etc y que su MIPYME fuera una fuente de ingreso importante dentro de su familia. También se consideraron vendedores ambulantes que se identifi can como tales en la vía pública. Se sabe que existe un número de personas que realizan actividades microempresariales como son la venta de productos por catálogo, la venta de perfumes en ofi cinas, la elaboración eventual de comidas (fi nes de semana) etc, que son difícilmente identifi cables (salvo un censo poblacional o una encuesta de hogares. El presente estudio no se pronuncia ni en número ni en caracterización de este tipo de microempresas. Asimismo, este estudio no identifi ca ni caracteriza otras actividades asociadas el sector MIPYMES como son los taxis, buses, Etc.

Anexos


6.2.1.2 Defi nición de los Dominios del Estudio

Los dominios del estudio son los sujetos o unidades de análisis sobre los cuales se pronuncian los resultados de una investigación. De acuerdo a la defi nición a priori de estos dominios, se realiza el cálculo del tamaño de muestra para cada uno de ellos de forma que se pueda contar con cantidades sufi cientes de muestra y poder pronunciar resultados sobre cada uno de ellos y que los mismos tengan inferencia poblacional.

Los dominios utilizados en el presente estudio son: o MIPYME: Micro, Pequeña, Mediana Empresao Sexo del Dueño o Socio Principal: Masculino y Femeninoo Zona Geográfi ca: Tegucigalpa, San Pedro Sula, Resto Urbano y Rural.

(Estos son los dominios utilizados por el INE en su encuesta de Hogares)

6.2.1.3 Defi nición del Marco Muestral

El marco muestral refi ere a una especie de directorio de donde se pudiera obtener una buena muestra que permitiera la estimación de la cantidad de empresas con las que podría estar contando el país. El marco muestral utilizado en este estudio fue la base de datos de los contadores de energía eléctrica de la Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE). La principal razón de emplear dicho marco muestral fue por la clasifi cación por consumo que realiza y porque es sujeta a una revisión y actualización mensual. La base de datos clasifi ca a los consumidores por tres tipos de códigos:

• Residencial (101 y 102)• Comercial (201 y 202)• Industrial (301 y 302)

La principal diferencia entre estos tres tipos de códigos es el cobro por kilovatio hora de consumo de energía eléctrica. Por tal razón, ante las diferencias en el nivel de consumo, los negocios comerciales y de servicios generalmente poseen el código “comercial”, los negocios de producción generalmente poseen el código “industrial” y las viviendas poseen el código “residencial”. Es importante destacar la relevancia y veracidad de esta base, considerando que la empresa SEMEH realiza visitas mensuales para tomar los consumos de energía y emitir la facturación mensual por lo que se muestra una clara intencionalidad de identifi car si un consumidor corresponde a un código residencial o comercial, ya que los cobros por tarifa comercial son más elevados en comparación a la residencial. Lo anterior pudo ser constatando en el análisis de la data recolectada ya que la gran mayoría de los negocios encuestados sus contadores de energía eléctrica están identifi cados como contadores comerciales.

La ventaja de la utilización de dicha base de datos le permitirá al gobierno poder contar con una base de información que le permita estimar el número de empresas MIPYMES de forma mensual u anual conforme a sus necesidades de información. Considerando los lapsos de tiempo transcurridos de los estudios diagnostico

227

precedente, año 2000 y año 1996, se deseaba proveer un método que le permitiera al gobierno mantener actualizado las cifras MIPYMES.

La base de datos “Comercial” e “Industrial” solicitada completamente a la ENEE posee un registro actual de 112,880 registros: 111,279 clasifi cados como comerciales y 1,603 clasifi cados como industriales. Este marco muestral fue sometidos a una depuración, ya que la base incluía información de negocios grandes, como Café el Indio, Burger King, bufetes de abogados, fundaciones, etc., que era necesario eliminarlas de la base de datos. Seguidamente se estimó cuantos empresas del rubro MIPYMES correspondían a dicho universo para lo cual se realizó una selección aleatoria de los negocios y se estimó que era un 92% de la base de datos que correspondían a negocios MIPYMES. Lo anterior permitió identifi car que aproximadamente 104 mil negocios comerciales e industrial eran MIPYMES conforme a dicha base de datos.

6.2.1.4 Selección de la Muestra

Se identifi caron los tamaños por segmento con el propósito de mantener la representatividad de cada unidad. Esto se realizo bajo las formulas de proporciones siguiente:

La variable considerada en la proporción fue si la MIPYME contaba con fi nanciamiento o no, para lo cual se estimo una probabilidad de 0.50 por 0.50, con el propósito de obtener el número mayor posible de la muestra. El error muestral deseado era de un 5% con un nivel de confi anza del 95%, en el caso de la microempresa se conocía que se podría identifi car un mayor número de las mismas mediante el cual se podrían identifi car posteriormente mayores diferenciaciones con sus dominios (acumulación simple, acumulación ampliada y de subsistencia similares a los mencionados al estudio realizado en el año 2000). En el caso de pequeñas empresas el nivel de error muestral logrado fue de 5.5% y las medianas empresas obtuvieron un nivel de error muestral mayor ya que la presencia de este tipo de negocios en las zonas fue inferior a las demás.

Una vez determinado los tamaños de los segmentos, se realizó la selección aleatoria de las rutas a ser visitadas por ciudades para cada una de los 4 dominios geográfi cos (Tegucigalpa, San Pedro Sula, Resto Urbano y Rural). Por ejemplo: En la zona de Tegucigalpa, conforme a la base de datos, se seleccionaba al azar lo que la ENEE conoce como “libros”, que son las rutas del cableado eléctrico, que puede ser la Colonia la Kennedy, Loarque, Satélite, Pedregal, etc. y una vez seleccionados los libros se realizo un muestreo segmentado por zonas de alta concentración, es decir,

Anexos


que de un libro seleccionado se analizaba el nivel de concentración de negocios en el mismo, por lo que se clasifi caron los libros de acuerdo a 3 estratos que son:

• Alta concentración• Mediana concentración• Baja concentración

Con el propósito de contar con la representatividad de los 3 estratos y considerando que las dinámicas económicas de los sectores con alta concentración de negocios son diferentes a las dinámicas económicas de los sectores con baja concentración de negocios, se contemplo los siguientes criterios:

• Los sectores con alta concentración de negocios se seleccionaban dos zonas autorepresentadas para ser encuestadas, es decir, que en cada ciudad se seleccionada la zona de los mercados y las calles de alta concentración de comercio (aquellas calles conocidas por concentrar la mayor área comercial de cada ciudad).

• Los sectores con mediana y baja concentración de negocios se seleccionaban de forma aleatoria las zonas de negocios a ser encuestados.

Los municipios para la recolección de la data en resto urbano y rural se seleccionaron a través del método de Cluster, donde el algoritmo agrupo en 7 grupos los municipios de acuerdo a su índice de desarrollo humano IDH, luego, se seleccionaron aleatoriamente 3 municipios de cada cluster y fue en ellos donde se aplicaron las encuestas.

6.2.1.5 Proceso de Recolección

Una vez seleccionadas las zonas de recolección a ser visitadas y el número de encuestas a ser levantadas, se procedió a elaborar el instrumento de recolección a aplicarse el cual contenía las siguientes variables:

A. Características del Dueño B. Información General de la EmpresaC. Nivel de Formalidad D. Desempeño de la EmpresaE. Acceso a FinanciamientoF. Acceso a MercadoG. Acceso a Servicios de Desarrollo EmpresarialH. TecnologíaI. InfraestructuraJ. Inversión y Seguridad

Posteriormente se realizaron 2 pruebas pilotos del instrumento. Así mismo, se realizó el proceso de selección de encuestadores los cuales debían contar con amplia experiencia en la recolección y manejo de información similar al instrumento, que

229

tuvieron las aptitudes adecuadas para acceder a los MIPYMES y pudieran solicitar su colaboración. Seguidamente se realizo el taller de capacitación del equipo encuestador momento en el cual se realizo otras pruebas pilotos del instrumento con el propósito de obtener un instrumento depurado que seria sometido a la aprobación del personal de la SIC.

La estrategia de recolección defi nida fue la siguiente: el equipo encuestador una vez en la zona del “libro” seleccionado debía comenzar a entrevistar a los negocios con base a un arranque aleatorio y con un intervalo de entrevista de cada 3 negocios, es decir, que cada encuestador llevaba una serie de papelitos numerados de 1 al 5 del cual seleccionaba al azar un número que dependiendo el número obtenido se identifi cada el 1er negocio y se contaba el número de negocios que correspondiera al número obtenido y ahí se comenzaba a realizar el conteo de los negocios en intervalos de 3. Por ejemplo: el encuestador obtenida de sus papelitos número 5 en su zona identifi cada un negocio como el número 1 contaba los negocios subsiguientes hasta llegar al negocio que seria el número 5 a partir al cual encuestaba y comenzaba a contar a partir de este 3 negocios teniendo que encuestar al 3er negocio. La siguiente ilustración resume de forma visual como se realizaba la identifi cación de los negocios a ser encuestados.

El área geográfi ca del “libro” se dividía por zonas, de manera que cada encuestados se le asignara una zona que debía encuestar con los arranques aleatorios, así mismo, en dicho momento tenían la responsabilidad de identifi car el número de negocios presentes en su zona asignada y el número de vendedores ambulantes, con el propósito de poder establecer una relación de vendedores ambulantes que al fi nal sería utilizado para realizar la inferencia poblacional de la MIPYME.

El proceso de recolección se conceptualizo bajo la premisa de obtener una representatividad geográfi ca con alta o baja concentración de negocios, en lugar de obtener estimaciones por sectores como las realizadas en el estudio llamado “Estudio de Micro y Pequeña Empresa no agrícola en Honduras MYPEs” realizado

Ilustración de la estrategia de recolección de encuestas .Ilustración 6

4 1 2

Arranque aleatorio

Negocios encuestdos

2

1

5 331

2

3

Anexos


en el año 2000 por CID/Gallup, ya que el método del presente estudio no era censar las zonas geográfi cas seleccionadas si no que encuestar los negocios que fueran seleccionados aleatoriamente en las mismas.

Una vez concluido el proceso de recolección se inicio el proceso de digitación de las encuestas, la depuración de las mismas, la realización de pruebas de calidad a las encuestas, limpieza de las bases de dato digitadas, pruebas de normalidad en las variables cuantitativas ,entre otros.

6.2.1.6 Análisis de Datos

El análisis de datos se realizó en base a los dominios de la muestra. Estos fueron analizados y cruzados (explorar posibles correlaciones o asociaciones entre variables) con todas las variables del estudio con el propósito de identifi car diferencias signifi cativas que pudieran existir en las medias o en las proporciones de cada una de los dominios, de manera que se pudiera identifi car las variables que mostraban diferentes en cada uno de los dominios de la muestra (segmentos micro, pequeña y mediana empresa, así como hombres dueños y mujeres dueñas de MIPYMES) y como se comportaban estas y sus proporciones entre si.

En las variables intervalares (llamadas también continuas o numéricas), cuando eran sometidas a pruebas de distribución de normalidad , y se observaba que las mismas mostraban resultados muy dispersos, se empleaban los estimadores robustos ya que estos brindan resultados más representativos que las medias aritméticas. Así mismo, se realizaron pruebas de análisis discriminantes para determinar que variables eran las que más discriminaban entre los diferentes segmentos, por ejemplo: las variables de los negocios con utilidades o perdidas, negocios que iban creciendo o contrayéndose, negocios que contaban con créditos vigentes y los que no, en cuanto a los análisis de diferencias de grupos o diferencias de medias se realizaron mediante análisis de varianzas y prueba t de diferencia de medias, pruebas de chi cuadrado, etc.

Una vez con la data recolectada y depurada, se procedió a identifi car los errores muéstrales con los que cada dominio iban a contar a partir del número de elementos muestrales que se habían logrado entrevistar en por cada dominio, dichos errores se detallan en la siguiente tabla:

231

Los errores muéstrales obtenidos están dentro de lo aceptable para este tipo de estudios.

6.2.2 Unidad de Análisis Servicios Financieros para la MIPYME

El estudio de la unidad de análisis de servicios fi nancieros para la MIPYME demando la realización de dos etapas que son:

6.2.2.1 Diseño de la Investigación6.2.2.2 Investigación de Campo

6.2.2.1 Diseño de la Investigación

La etapa de Diseño de la Investigación consistió en la revisión documental de los Términos de Referencia de la consultoría y la revisión de un Marco Referencial en base a documentos sobre estudios diagnostico de servicios fi nancieros enfocados al sector MIPYME a nivel nacional e internacional.

Los documentos sobre diagnósticos de servicios fi nancieros nacionales e internacionales que se consultaron se describen a continuación:

• Revisión de diagnósticos e innovaciones en los servicios fi nancieros dirigidos al sector MIPYME y mejores prácticas mundiales de productos fi nancieros de experiencias del Banco Mundial, Banco Interamericano de Desarrollo (BID), Consultative Group to Assist the Poor (CGAP), entre otros.

• Revisión de investigaciones efectuadas por la REDMICROH y otros documentos: investigaciones de mercado, diagnósticos del sector rural, mapeos de oferta fi nanciera

• Revisión de investigaciones y sistematizaciones efectuadas por la

Tabla 64 Errores muestrales por dominio.

Domino Muestra Error MuestralMIPYME 1,280 +/- 2.8%

Micro 704 +/- 4%

Pequeña 331 +/- 5%

Mediana 245 +/- 6%

Micro con crédito 348 +/- 5%

Pequeña con crédito 214 +/- 7%

Mediana con crédito 171 +/- 7%

Masculino 667 +/- 4%

Femenino 613 +/- 4%

Masculino con crédito 395 +/- 5%

Femenino con crédito 338 +/- 5%


Anexos


Cuenta del Milenio en Honduras en su Proyecto de Desarrollo MIPYME.

• Revisión de directorios de instituciones que brindan servicios fi nancieros al sector MIPYME.

• Revisión de investigaciones anteriores realizadas por la fi rma consultora en la prestación de servicios fi nancieros a la MIPYME.

6.2.2.2 Investigación de Campo

La etapa de Investigación de Campo incluyó la realización de una Investigación Cualitativa y una Investigación Cuantitativa para realizar la caracterización de los servicios fi nancieros. La Investigación Cualitativa comprendió la realización de entrevistas a profundidad con informantes clave. La Investigación Cuantitativa comprendió la recopilación, revisión y análisis de data secundaria de cifras históricas de las instituciones fi nancieras que atienden al sector MIPYME en Honduras.

6.2.2.2.1 Investigación Cualitativa

La Investigación Cualitativa comprendió la realización de entrevistas a profundidad con informantes clave de las instituciones fi nancieras que atienden al sector MIPYME en cada un de las instituciones fi nancieras. Las instituciones fi nancieras entrevistas fueron seleccionadas por ser representativas de la unidad de análisis y por considerarse que disponían de información clave de utilidad para este estudio.

El listado de informantes clave del sector fi nanciero de Honduras que fueron entrevistados se muestra en la tabla 65.

Las variables que fueron investigadas mediante las entrevistas a profundidad y posteriormente analizadas fueron: evolución histórica del sector, percepciones de mercado, percepción sobre el crecimiento del sector, identifi cación de fondeadoras activos, procesos internos relacionados a los servicios a la MIPYME, recurso humano, percepciones sobre el contexto político, económico nacional e internacional y sus efectos en la MIPYME, percepción sobre el sector MIPYME y sus percepción del sector, entre otras.

6.2.2.2.2 Investigación Cuantitativa

La Investigación Cuantitativa comprendió la recopilación y revisión de las cifras históricas ofi ciales de algunas de las instituciones fi nancieras que atienden al sector MIPYME en Honduras, así mismo, se recopila información para realizar un mapeo sobre las instituciones que brindan servicios fi nancieros que contemplo información sobre su ubicación, cobertura y oferta de servicios.

El listado de instituciones cuyas cifras históricas fueron analizadas para el presente estudio se detalla en la tabla 66

233

Tabla 65 Listado de informantes clave del sector financiero de Honduras.

Institución Entrevistado Cargo o PosiciónBanco de América Central Honduras, S. A. (Bac|Honduras) Sadic López Unidad PYME

Banco del País, S.A. (Banpaís) Mae Osorio Unidad MIPYME

Banco Procredit Honduras, S.A. (Banco Procredit) Meike Proescher Gerente General

Banco Popular, S.A. Luis Fernando Gómez Gerente General

Elmer Ferrera Gerente Financiero

Jimmy Romero Gerente de Negocios

Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) José Deras Oficina de Evaluación

Carlos Rivera Unidad de Financiamiento para las Mayorías

Jorge Godoy Unidad de Financiamiento para las Mayorías

Financiera Solidaria, S.A.(Finsol) Guillermo Altamirano Gerente de Negocios

Organización de Desarrollo Empresarial Femenino Financiera, S.A.(ODEF Financiera) Miguel Navarro Gerente de Negocios

Fundación para el Desarrollo de Honduras Visión Fund, OPDF (FUNED) Maria Eugenia Fernández Gerente General

La Red de Microfinancieras de Honduras (REDMICROH) Martha María Salgado Directora Ejecutiva

Asociacion Hondureña Para El Desarrollo De Servicios Tecnicos y Financieros (AHSETFIN) Elibaldo Acosta Director Ejecutivo

Federacion de Cooperativas de Ahorro y Credito de Honduras.(FACACH) Rodrigo Pineda Director

La Cooperativa de Ahorro y Crédito ELGA Ltda. Jesús Augusto Ponce Gerente

Asociación de Aseguradoras

Katalysis Red Microfinanciera de Centroamérica (RED KATALYSIS) Raúl Sánchez Director Ejecutivo

Fundación José María Covelo Juan Jose Lagos Director

Ana Lucia Montero Asesor Técnico

TransUnion Cesar Cabrera Gerente General

Comisión Nacional de Banca y Seguros Tania Sagastume Superintendente de Valores y Otras Instituciones


Tabla 66 Listado de informantes clave del sector financiero de Honduras.

Años de la cifras históricas Institución Financiera

2008 – 2012

2008 – 2012

2008 – 2012

Anexos


A partir de la información obtenida en las entrevistas a profundidad y de la recopilación de las cifras históricas se procedió a realizar el análisis del sector fi nanciero obteniéndose de esta forma el diagnostico del sector fi nanciero y su oferta de servicios al sector MIPYME.

6.2.3 Unidad de Análisis Servicios de Desarrollo Empresarial para la

MIPYME

El estudio de la unidad de análisis de servicios de desarrollo empresarial para la MIPYME demando la realización de dos etapas que son:

6.2.3.1 Diseño de la Investigación6.2.3.2 Investigación de Campo

6.2.3.1 Diseño de la Investigación

La etapa de Diseño de la Investigación consistió en la revisión documental de los Términos de Referencia de la consultoría y la revisión de un Marco Referencial en base a documentos sobre estudios diagnostico de servicios de desarrollo empresarial enfocados al sector MIPYME a nivel nacional e internacional.

Los documentos sobre diagnósticos de servicios de desarrollo empresarial nacionales e internacionales que se consultaron se describen a continuación:

• Revisión de las Políticas para el fomento de los sectores productivos en Centroamérica de la División de Desarrollo Productivo y Empresarial de la CEPAL.

• Revisión del estudio de Los Mercados de Servicios de Desarrollo Empresarial y Proveedores Pioneros en América Central del OIT y CENPROMYPE

• Revisión de Servicios De Desarrollo Empresarial Para Pequeñas Empresas: Principios Rectores Para La Intervención De Los Donantes del Comité de donantes para el desarrollo de la pequeña empresa y Banco Mundial

• Revisión de la guía para el desarrollo de SDE para el asentamiento de su mercado del Internacional Labour Organization

• Revisión de diversos diagnósticos, sistematizaciones de experiencias y lecciones aprendidas internacionales de la prestación de servicios de desarrollo empresarial.

• Revisión de directorios de instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial al sector MIPYME.

• Revisión de investigaciones anteriores realizadas por la fi rma consultora en la prestación de servicios de desarrollo empresarial.

235

6.2.3.2 Investigación de Campo

La etapa de Investigación de Campo incluyó la realización de una Investigación Cualitativa y una Investigación Cuantitativa para realizar la caracterización de los servicios de desarrollo empresarial. La Investigación Cualitativa comprendió la realización de entrevistas a profundidad con informantes clave. La Investigación Cuantitativa comprendió la recopilación, revisión y análisis de data secundaria de cifras históricas de las instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial que atienden al sector MIPYME en Honduras.

6.2.3.2.1 Investigación Cualitativa

La Investigación Cualitativa comprendió la realización de entrevistas a profundidad con informantes clave de las instituciones que brindan servicios de desarrollo empresarial (SDE) que atienden al sector MIPYME. Las instituciones de SDE entrevistas fueron seleccionadas al azar y de acuerdo a su representatividad en el sector.

El listado de informantes clave del sector de SDE en Honduras que fueron entrevistados se muestra en la tabla a continuación:

Las variables que fueron indagadas mediante las entrevistas a profundidad, posteriormente analizadas, con los anteriores actores fueron: evolución histórica del sector, percepciones de mercado, percepción sobre el crecimiento del sector, instituciones fondeadoras activas, procesos internos relacionados a los servicios a la MIPYME, recurso humano, percepciones sobre el contexto político, económico nacional e internacional y sus efectos en la MIPYME, percepción sobre el sector MIPYME y sus percepción del sector, entre otras.

Tabla 67 Listado de informantes clave del sector SDE de Honduras.

Institución Entrevistado Cargo o PosiciónKatalysis Red Microfinanciera de Centroamérica (RED KATALYSIS) Raúl Sánchez Director Ejecutivo

Instituto Nacional de Formación Profesional (INFOP) Marisel Ordóñez Unidad de SDE

Programa PYMERURAL Francisco Posas Coordinador Nacional

Fundación Hondureña para el Desarrollo de la Micro, Pequeña yMediana Empresa, FUNHDE Esteban Gonzales Rosales Gerente

Fundación para el Desarrollo Empresarial Rural, FUNDER Oscar Muñoz Gerente

Fundación para la Inversión y Desarrollo de Exportaciones, FIDE Vilma Sierra de Fonseca Presidenta

Comisión Nacional para el Desarrollo de la Educación Alternativano Formal en Honduras (CONEANFO) Sandra Domínguez Directora

Centro Asesor para el Desarrollo de los Recursos Humanos (CADERH) Cesar Fonseca Gerente Lourdes Maradiaga

PROMYPE – GIZ Yarhis Flores Coordinador

DESCA – GIZ Tessa Sandoval Coordinador

La Federación de Organizaciones no Gubernamentales para elDesarrollo de Honduras (FOPRIDEH) Rolando Bu Gerente

Anexos


6.2.3.2.2 Investigación Cuantativa

La Investigación Cuantitativa comprendió la recopilación y revisión de data secundaria sobre las instituciones que brindan SDE en Honduras. Durante esta investigación se identifi co que existe data secundaria limitada sobre dichas instituciones, por lo que la información recopilada se vio limita a información para realizar un mapeo sobre las instituciones que brindan servicios de SDE que contemplo información sobre su ubicación, cobertura y oferta de servicios.

Análisis de Datos

A partir de la información obtenida en las entrevistas a profundidad y de la recopilación de la data secundaria se procedió a realizar el análisis del sector de SDE obteniéndose de esta forma el diagnostico del sector y su oferta de servicios de SDE ofertada al sector MIPYME.

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