Data Set : Profit and Loss (DS PNL) Frequency : Quarterly · Data Set : Profit and Loss (DS_PNL)...

1/90

DS+Cl (DMSE_58)_580629 (pr.).docx

Data Set : Profit and Loss (DS_PNL)

Frequency : Quarterly

Data Element Data Type Description ธพ. บง. บค.

M O M O M O

Organization Id FI Code รหสสถาบนการเงนผสงขอมล X X X

Branch Number Branch Code รหสสาขา X - - - -

FI Reporting Group Id Classification ชดขอมลของสถาบนการเงน X X X

Data Set Date Date วนทของชดขอมล X X X

Data Set Period Month Number จ านวนเดอนของขอมลในงวดทรายงาน (3 หรอ 6)

X X X

Profit and Loss Item Classification รายการงบก าไรขาดทน X X X

Amount Amount จ านวนเงน (บาท) X X X

สถาบนการเงนทรายงาน :

1. ธนาคารพาณชยจดทะเบยนในประเทศ (Schema = TCB / TCB2)

2. สาขาธนาคารพาณชยตางประเทศ (Schema = FCB1 / FCB2)

3. ธนาคารพาณชยทเปนบรษทลกของสถาบนการเงนทจดทะเบยนในประเทศไทย (Schema = SUB)

4. บรษทเงนทน (Schema = FCS)

5. บรษทเครดตฟองซเอร (Schema = CCS)

การรายงานชดขอมล :

1. ธนาคารพาณชยจดทะเบยนในประเทศ (Schema = TCB / TCB2)

- ชดรวมทกส านกงาน (FI Reporting Group Id = 116002)

- ชดรวมทกส านกงานในประเทศ (FI Reporting Group Id = 116003)

- ชดรวมทกส านกงานในตางประเทศ (FI Reporting Group Id = 116005)

- ชดรายส านกงานในตางประเทศ (FI Reporting Group Id = 116006)

2. สาขาธนาคารพาณชยตางประเทศ (Schema = FCB1 / FCB2)


2/90


3. ธนาคารพาณชยทเปนบรษทลกของสถาบนการเงนทจดทะเบยนในประเทศไทย (Schema = SUB)

- ชดรวมทกส านกงานในตางประเทศ (FI Reporting Group Id = 116005)

4. บรษทเงนทน (Schema = FCS)


5. บรษทเครดตฟองซเอร (Schema = CCS)


การตรวจสอบ :

Cross Validation : DS_PNL : DS_IEB

- ธนาคารพาณชยจดทะเบยนในประเทศ (Schema = TCB / TCB2)

- สาขาธนาคารพาณชยตางประเทศ (Schema = FCB1 / FCB2) ทมส านกงานสาขาตงอยในประเทศไทยมากกวา 1 แหง

ก าหนดเวลา :

กลมท 1 (Schema = TCB, FCB1, SUB, FCS & CCS)

เรมรายงานขอมลงวดแรก ณ สนงวดการบญชป 58 (ครงหลงป 58 : ธค. 58) จดสงภายใน 21 วน นบจากวนสนงวดการบญช

กลมท 2 (Schema = TCB2)

เรมรายงานขอมลงวดแรก ณ สนไตรมาสท 1 ป 59 (ธค. 58) จดสงภายใน 21 วน นบจากวนสนไตรมาส

กลมท 3 (Schema = FCB2)

เรมรายงานขอมลงวดแรก ณ สนไตรมาสท 3 ป 58 (ธค. 58) จดสงภายใน 21 วน นบจากวนสนไตรมาส

3/90


Data Set: Comprehensive Income Statement_Conso (DS_CISC)

Frequency: Quarterly


M O M O M O

Organization Id FI Code รหสสถาบนการเงนผสงขอมล X

FI Reporting Group Id Classification ชดขอมลของกลมธรกจทางการเงน X

Data Set Date Date วนทของชดขอมล X

Data Set Period Month Number จ านวนเดอนของขอมลในงวดทรายงาน (3 หรอ 6)

X

Profit and Loss Item Classification รายการของรายไดและคาใชจาย X

Amount Amount จ านวนเงน (บาท) X


ธนาคารพาณชยจดทะเบยนในประเทศ (Schema = TCB)



- ชด Full Consolidated (FI Reporting Group Id = 116028)

- ชด Solo Consolidated (FI Reporting Group Id = 116030)


เรมรายงานขอมลงวดแรก ณ สนงวดการบญชป 58 (ครงหลงป 58 : ธค. 58) จดสงภายในไตรมาสถดไป

4/90


Data Set: Partial Comprehensive Income Statement_Conso (DS_PCSC)

Frequency: Quarterly


M O



Financial Group Classification ประเภทของกลมธรกจทางการเงน X

FI Reporting Group Id Classification ชดขอมลของกลมธรกจทางการเงน X

Data Set Period Month Number จ านวนเดอนของขอมลในงวดทรายงาน (3

หรอ 6)

X

Status of Company Flag สถานะของบรษททถกรายงาน กรณเปนบรษทแม = ‘1’

กรณเปนบรษทลก = ‘0’

X

Classification of Investment by the Parent Company

Classification ประเภทของการลงทนในบรษทลกในกลมธรกจทางการเงน โดยบรษทแมของกลมธรกจ

ทางการเงน

X

Primary Involved Party Id * Identification

Number

ระบ Id ของบรษททรายงานขอมล X

Unique Id Type * Classification ระบประเภทของรหสมาตรฐานของ Primary Involved Party Id

X

Comprehensive Income Item* Classification รายการรายไดและคาใชจายบางรายการใช CL

Profit and Loss Item

X

Comprehensive Income

Amount*

Amount จ านวนเงน (บาท) X

* These are repeating data elements, which may occur several times in a data set record. Please see the XML data set sample to see how these repeating data

elements can be prepared.

5/90






- ชดรายบรษทใน Full Consolidated (FI Reporting Group Id = 116029)

ยกเวน ธนาคารพาณชยจดทะเบยนในประเทศ

ธนาคารพาณชยทเปนบรษทลกของสถาบนการเงนทจดทะเบยนในประเทศไทยทมการสงงบการเงนในรปแบบ Data Set (DS_PNL) ให ธปท. แลว

บรษทบรหารสนทรพย


เรมรายงานขอมลงวดแรก ณ สนงวดการบญชป 58 (ครงหลงป 58 : ธค. 58) จดสงภายในไตรมาสถดไป

6/90


Classification Name : Profit and Loss Item

Code Value Description PNL CISC PCSC

920250 งบก าไรขาดทนเบดเสรจ (Comprehensive Income Statement) เฉพาะธนาคารพาณชย บรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร กลมธรกจทางการเงน และสถาบนการเงนเฉพาะกจ

920251 1. รายไดดอกเบย ดอกเบย สวนลด คาธรรมเนยมจากการใหกยม และผลประโยชนอนใดทไดรบจากเงนฝาก บตร

เงนฝาก เงนใหสนเชอ การรบโอนลกหนทไมเขาขายเปนการขายตามหลกการบญช เชาซอและสญญาเชาการเงน เงนลงทน รวมถงผลก าไรจากการใหการสนบสนนทางการเงน ดอกเบยรบสทธ

จากตราสารอนพนธทใชในการปองกนความเสยงดานอตราดอกเบย และผลตอบแทนทไดรบจาก

การรวมลงทนตามหลกชารอะฮ (Shariah) ทงน ส าหรบรายไดดอกเบยสทธจากตราสารอนพนธ ทใชในการปองกนความเสยงดานอตรา

ดอกเบยของธรกรรมในบญชเพอการธนาคาร (รวมถงการใชวธการปองกนความเสยงตามเกณฑคงคางดวย) ใหบนทกรายไดดอกเบยสทธจากตราสารอนพนธดงกลาวรวมอยในรายไดดอกเบยของ

แตละรายการทเปนรายการทมการปองกนความเสยง (Hedged items)

920252 1.1 เงนใหสนเชอ ดอกเบย สวนลด และคาธรรมเนยมจากการใหกยม ใหเบกเงนเกนบญช ซอ ซอลด หรอรบชวงซอลดตวเงน และการใหสนเชอในรปอน

X X X

920253 1.2 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน ดอกเบย สวนลด คาธรรมเนยม และผลประโยชนอนใดจากเงนฝาก บตรเงนฝาก เงนใหสนเชอ

รวมทงดอกเบยจากเงนใหกยมตามธรกรรมซอคนภาคเอกชน (Private Repo) การรบโอนลกหนท ไมเขาขายเปนการขายทแทจรงตามหลกการบญช (True Sale) ทไดรบจากคสญญาซงเปนสถาบน

การเงนภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทตงอยในประเทศ ธนาคารอสลามแหงประเทศไทย และสถาบนการเงนอนทอยในตางประเทศ เชน ธนาคารกลาง, ธนาคาร

พาณชย (Bank & Investment Bank)

X

920254 1.2.1 เงนฝาก ดอกเบย สวนลด และผลประโยชนอนใดทไดรบจากเงนฝาก บตรเงนฝาก ทไดรบจากคสญญา ซงเปนสถาบนการเงนภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทตงอยใน

ประเทศ ธนาคารอสลามแหงประเทศไทย และสถาบนการเงนทอยในตางประเทศ เชน ธนาคารกลาง, ธนาคารพาณชย (Bank & Investment Bank)

X X

920255 1.2.2 เงนใหสนเชอ (ไมรวมธรกรรมตลาดซอ

คน)

ดอกเบย สวนลด คาธรรมเนยม และผลประโยชนอนใดทไดรบจากเงนใหสนเชอ รวมทงดอกเบย

จากการรบโอนลกหนทไมเขาขายเปนการขายทแทจรงตามหลกการบญช (True Sale) ทไดรบจากคสญญาซงเปนสถาบนการเงนภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทตงอย

ในประเทศ ธนาคารอสลามแหงประเทศไทย และสถาบนการเงนทอยในตางประเทศ เชน ธนาคาร

กลาง, ธนาคารพาณชย (Bank & Investment Bank)

920421 1.2.2.1 เงนใหสนเชอระหวางสถาบน

การเงน

X X

920422 1.2.2.2 เงนใหสนเชอตามหลก Risk & Reward

X X

7/90



920256 1.2.3 ธรกรรมตลาดซอคน ดอกเบยจากการใหกยมตามธรกรรมซอคนเอกชน (Private Repo) ทไดรบจากคสญญาซงเปน

สถาบนการเงนภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทตงอยในประเทศ และธนาคารอสลามแหงประเทศไทย และ สถาบนการเงนทอยในตางประเทศ เชน ธนาคารกลาง,

ธนาคารพาณชย (Bank & Investment Bank)

X X

920257 1.3 เชาซอและสญญาเชาการเงน ดอกผลทเกดจากสวนตางของราคาเชาหรอราคาเชาซอสนคากบราคาทนของสนคาทเชาหรอใหเชาซอทสถาบนการเงนรบรเปนรายไดในแตละรอบระยะเวลาบญช

X X X

920258 1.4 เงนลงทน ดอกเบยจากการลงทนในตราสารหน เงนลงทนในลกหนทรบโอนมา และเงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝง ทมวตถประสงคเพอคา เผอขายและทจะถอจนครบก าหนด รวมถง

ดอกเบยรบสทธจากตราสารอนพนธทใชในการปองกนความเสยงดานอตราดอกเบยของธรกรรมเพอ

คา

X

920259 1.4.1 เงนลงทนเพอคา ดอกเบยจากการลงทนเพอคา รวมถงดอกเบยรบสทธจากตราสารอนพนธทใชในการปองกนความ

เสยงดานอตราดอกเบยของธรกรรมเพอคา

X X

920260 1.4.2 เงนลงทนเผอขาย ดอกเบยจากการลงทนเผอขาย X X

920261 1.4.3 เงนลงทนทจะถอจนครบก าหนด ดอกเบยจากการลงทนทจะถอจนครบก าหนด X X

920262 1.5 อน ๆ รายไดดอกเบยทเกดจากธรกรรมอน ๆ นอกเหนอจากทก าหนดไวขางตน X X X

920263 2. คาใชจายดอกเบย ดอกเบยและสวนลดทจายใหแกผฝากเงนประเภทตาง ๆ คาใชจายดอกเบยสทธจากตราสารอนพนธ

ดานอตราดอกเบยทใชในการปองกนความเสยงธรกรรมในบญชเพอการธนาคาร และทจายเนองจากการกยมเงนในรปตาง ๆ เงนน าสงสถาบนประกนเงนฝาก และผลตอบแทนทจายใหแกผฝากเงน

หรอผรวมลงทนตามหลกชารอะฮ (Shariah) ทงน ส าหรบคาใชจายดอกเบยสทธจากตราสารอนพนธทใชในการปองกนความเสยงดานอตรา

ดอกเบยของธรกรรมในบญชเพอการธนาคาร (รวมถงการใชวธการปองกนความเสยงตามเกณฑ คงคางดวย) ใหบนทกคาใชจายดอกเบยสทธจากตราสารอนพนธดงกลาวรวมอยในคาใชจาย

ดอกเบยของแตละรายการทเปนรายการทมการปองกนความเสยง (Hedged items)

920264 2.1 เงนรบฝาก ดอกเบยและสวนลดทจายใหแกผฝากเงนประเภทตาง ๆ ทงน ไมรวมทจายใหแกสถาบนการเงนอนในประเทศภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทอยในประเทศ ธนาคาร

อสลามแหงประเทศไทย และสถาบนการเงนทอยในตางประเทศ เชน ธนาคารกลาง, ธนาคาร

พาณชย (Bank & Investment Bank)

X X

920265 2.2 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน ดอกเบยทจายใหกบเงนรบฝากและเงนกยมประเภทตางๆ รวมทงดอกเบยจากการกยมตามธรกรรม

ซอคนภาคเอกชน และการขายลกหนทไมเขาขายเปนการขายทแทจรงตามหลกการบญช (True Sale) ทจายใหแกคสญญาซงเปนสถาบนการเงนภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของ

สถาบนการเงนทตงอยในประเทศ ธนาคารอสลามแหงประเทศไทย และสถาบนการเงนทอยใน

ตางประเทศ เชน ธนาคารกลาง, ธนาคารพาณชย (Bank & Investment Bank)

X

920266 2.2.1 เงนรบฝาก ดอกเบยทจายใหแกผฝากเงนประเภทตางๆ ทเปนสถาบนการเงนในประเทศภายใตพระราชบญญต

ดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทตงอยในประเทศ ธนาคารอสลามแหงประเทศไทย และ

สถาบนการเงนทอยในตางประเทศ เชน ธนาคารกลาง, ธนาคารพาณชย (Bank & Investment

X X

8/90



Bank)

920267 2.2.2 เงนกยม(ไมรวมธรกรรมตลาดซอคน) ดอกเบยทจายใหเงนกยม และการขายลกหนทไมเขาขายเปนการขายตามหลกการบญช ทจาย

ใหแกคสญญาซงเปนสถาบนการเงนภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทตงอยในประเทศ ธนาคารอสลามแหงประเทศไทยและสถาบนการเงนทอยในตางประเทศ เชน

ธนาคารกลาง, ธนาคารพาณชย (Bank & Investment Bank) ทงน ไมรวมดอกเบยและสวนลดทจายจากการทสถาบนการเงนออกตวแลกเงนเพอระดมทนซงออกจ าหนายใหแกสถาบนการเงน

นตบคคล และประชาชนเปนการทวไป

X X

920268 2.2.3 ธรกรรมตลาดซอคน ดอกเบยทจายจากการกยมตามธรกรรมซอคนเอกชน (Private Repo) ทจายใหกบคสญญาซงเปนสถาบนการเงนอนภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทตงอยในประเทศ

และธนาคารอสลามแหงประเทศไทย และสถาบนการเงนทอยในตางประเทศ เชน ธนาคารกลาง, ธนาคารพาณชย (Bank & Investment Bank)

X X

920269 2.3 ตราสารหนทออกและเงนกยม ดอกเบยและสวนลดทจายเนองจากการกยมเงนในรปตาง ๆ ทงน ไมรวมทจายใหแกสถาบนการเงน

ภายใตพระราชบญญตดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงนทตงอยในประเทศ ธนาคารอสลามแหงประเทศไทย และสถาบนการเงนทอยในตางประเทศ

X

920270 2.3.1 ตวแลกเงน ดอกเบยและสวนลดทจายจากการทสถาบนการเงนออกตวแลกเงนเพอระดมทนซงออกจ าหนาย

ใหแกสถาบนการเงน นตบคคลและประชาชนเปนการทวไป

X X

920271 2.3.2 หนกและตราสารหนอน ดอกเบยและสวนลดทจายจากเงนกยมในรปหนก ตราสารหน รวมทงตราสารหนอนทมการจาย

ผลตอบแทนทอางองกบตวแปรหรอมอนพนธทางการเงนแฝงทสถาบนการเงนออกเพอกยมเงนจาก

ประชาชน และทไมก าหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม (Fair Value Option)

X X

920272 2.3.3 เงนกยม ดอกเบยทจายจากเงนกยมในรปตางๆ และการขายลกหนทไมเขาขายเปนการขายตามหลกการ

บญช ไมรวมหนกและตราสารหน

X X

920273 2.4 คาธรรมเนยมในการกยมเงน คาธรรมเนยมและคาใชจายตางๆ ทสถาบนการเงนตองจายไปเพอการกยมเงนนนโดยตรง X X X

920274 2.5 เงนน าสงสถาบนคมครองเงนฝาก เงนทสถาบนการเงนตองน าสงใหแกสถาบนคมครองเงนฝาก ธนาคารแหงประเทศไทย และหนวยงานอนใดในตางประเทศ ตามทกฎหมายก าหนด

X X

920275 2.6 อน ๆ คาใชจายดอกเบยทเกดจากธรกรรมอน ๆ นอกเหนอจากทก าหนดไวขางตน X X X

920276 3. รายไดคาธรรมเนยมและบรการ รายไดคาธรรมเนยมและบรการทไดรบจากการใหบรการแกลกคาไมรวมรายไดจากการใหเชาอาคาร

สถานทของสถาบนการเงนซงก าหนดใหน าไปหกจากคาใชจายตามรายการท 10.3 คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ

920277 3.1 การรบรอง รบอาวล และค าประกน รายไดคาธรรมเนยม และบรการจากการรบรองตวเงน รบอาวลตวเงน การค าประกนการกยมเงน การ

ค าประกนการขาย ขายลด หรอขายชวงลดตวเงน และการสลกหลง ตวเงนทผรบสลกหลงมสทธไลเบย

X X

920278 3.2 บตรเครดต

คาธรรมเนยมแรกเขา และรายป คาธรรมเนยมสวนลดรานคา คาธรรมเนยมเบกเงนสดลวงหนา และ

คาธรรมเนยมทเรยกเกบจากการใหบรการตางๆ ดวยบตรเครดตทมใชเปนของสถาบนการเงนเอง คาธรรมเนยมจากการอ านวยความสะดวกในการขายสนคาทางไปรษณยผานบตรเครดต และ

คาธรรมเนยมอน ๆ ทเกยวของ

X

920279 3.2.1 คาธรรมเนยมแรกเขาและรายป คาธรรมเนยมแรกเขา และรายป X X

9/90



920280 3.2.2 รายไดจากการเปนผออกบตร คาธรรมเนยมจากการใชบตรของผถอบตร เชน คาธรรมเนยมเบกเงนสดลวงหนา คาธรรมเนยมท

ตวแทนรบบตรจายใหผออกบตร (Interchange Fee) คาธรรมเนยมจากการอ านวยความสะดวกในการขายสนคาทางไปรษณยผานบตรเครดต คาตดตามทวงถามหน

X X

920281 3.2.3 รายไดจากการเปนตวแทนรบบตร คาธรรมเนยมสวนลดรานคา และคาธรรมเนยมทเรยกเกบจากการใหบรการตางๆ ดวยบตรเครดตท

มใชเปนของสถาบนการเงนเอง

X X

920282 3.2.4 คาธรรมเนยมอน ๆ คาธรรมเนยมอน ๆ ทเกยวของ X X

920283 3.3 บรการบตร ATM บตรเดบต และบรการธนาคารอเลกทรอนกสอน ๆ

คาธรรมเนยมในการท าบตร ATM และบตรเดบต คาธรรมเนยมบตร ATM และบตรเดบต รายป คาบรการถอนเงนขามเขต คาบรการ Telefax คาธรรมเนยมทเรยกเกบจากลกคาในการใชบรการ

Computer Software และ Computer Information ของสถาบนการเงน และคาธรรมเนยมอน ๆ ทเกยวของ

920284 3.3.1 คาธรรมเนยมการท าบตรและรายป คาธรรมเนยมในการท าบตร ATM และบตรเดบต คาธรรมเนยมบตร ATM และบตรเดบตรายป X X

920285 3.3.2 บรการฝากถอนเงนสดผาน ATM คาธรรมเนยมทเรยกเกบจากลกคาและคาธรรมเนยมระหวางสถาบนการเงน จากการท ารายการฝากหรอถอนผานเครอง ATM หรอ CDM เชน การถอนเงนสด สอบถามยอดเงนในบญชขามสถาบน

การเงน คาบรการฝากเงนหรอถอนเงนผาน ATM หรอ CDM ขามเขต คาคสาย และคาธรรมเนยมอน ๆ ทเกยวของ แตไมรวมถงรายไดจากการโอนเงน ซงก าหนดใหแสดงไวในรายงานท 3.4 บรการ

โอนเงนและเรยกเกบเงน

X X

920286 3.3.3 บรการธนาคารอเลกทรอนกสอน ๆ คาธรรมเนยมทเรยกเกบจากการใหบรการธนาคารอเลกทรอนกสหรอระบบคอมพวเตอรใหลกคา เชน คาบรการ Telefax คาธรรมเนยมทเรยกเกบจากลกคาในการใชบรการ Computer Software และ

Computer Information ของ สถาบนการเงน และคาธรรมเนยมอน ๆ ทเกยวของ

X X

920287 3.4 บรการโอนเงนและเรยกเกบเงน คาบรการโอนเงน คาบรการจายเงนเดอนแกพนกงานของกจการทเปนลกคา การเรยกเกบเงนตามเชคและตวเงน การรบฝากเงนแทนสถาบนการเงนอน และคาธรรมเนยมอน ๆ ทเกยวของ

920288 3.4.1 การโอนเงนมลคาสงผานระบบ

BAHTNET

คาธรรมเนยมทเรยกเกบจากลกคาส าหรบการโอนเงนผานระบบ BAHTNET รวมถงคาธรรมเนยมอนๆ

ทเกยวของ เชน คาธรรมเนยมโอนเงนขามเขตผานระบบ BAHTNET เปนตน

X X

920289 3.4.2 การโอนเงนผานระบบ ITMX Bulk

Payment

คาธรรมเนยมทเรยกเกบจากลกคาส าหรบการโอนเงนระหวางธนาคารภายในประเทศ ผานระบบ

ITMX Bulk Payment (หรอเดมชอระบบ SMART)

X X

920290 3.4.3 การเรยกเกบเงนตามเชคและตวเงน X X

920291 3.4.4 อน ๆ X X

920292 3.5 บรการทปรกษา รายไดจากการวเคราะหศกษาความเปนไปไดของโครงการ การเปนทปรกษาโครงการ การเปนท

ปรกษาดานการเงน การเปนทปรกษาในการน าหลกทรพยเขาจ าหนายในตลาดหลกทรพยแหง

ประเทศไทย และรายไดจากการเปนทปรกษาอนๆทเกยวของ

X X X

920293 3.6 คาธรรมเนยมจดการ รายไดจากการจดการกยมเงนจากตางประเทศใหลกคา การท า Syndicated Loan และ Participation

Loans ใหลกคา คาธรรมเนยมในการผกพนวงเงน คาปรบกรณช าระกอนก าหนด คายกเลกวงเงน

และคาธรรมเนยมอนๆทเกยวของ

X X X

920294 3.7 การจดการออก การจดจ าหนายหลกทรพย

และการคาตราสารแหงหน

รายไดจากการท าหนาทเปนผจดการออก การจดจ าหนายหลกทรพย และการคาตราสารหน X X X

10/90



920295 3.8 การดแลและเกบรกษาหลกทรพยของลกคา รายไดจากการท าหนาทเปนผรบสงมอบหลกทรพย รบจายเงนคาหลกทรพย เรยกเกบผลประโยชน

จากหลกทรพย และสงมอบผลประโยชนใหลกคา

X X X

920296 3.9 คาธรรมเนยมเกยวกบเชค คาสมดเชค คาธรรมเนยมเชคของขวญ บตรก านล Cashier's Order และ Traveller's Cheque

คาธรรมเนยมเชคคน

X X

920297 3.10 คาธรรมเนยมการออกเลตเตอรออฟเครคต คาธรรมเนยมและบรการตางๆ ทเรยกเกบจากการออกเลตเตอรออฟเครดตใหลกคา X X

920298 3.11 คานายหนา คาธรรมเนยมทเรยกเกบในการประกอบธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย และคานายหนาจากธรกจ

การเปนตวแทนของการขายประกน

X X X

920299 3.12 คาธรรมเนยมและบรการอน ๆ คารกษาบญชเงนฝาก คาส ารวจหลกประกนเงนใหสนเชอ การใหเชาตนรภย การใหเชาอสงหารมทรพย

ทไดจากการช าระหน และคาธรรมเนยมเบดเตลดอน ๆ แตไมรวมรายไดจากการใหเชาอาคารสถานท

ของสถาบนการเงน ซงใหแสดงหกจากคาใชจายตามรายการท 10.3 คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ

X X X

920300 4. คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ คาธรรมเนยมและคาบรการทสถาบนการเงนจายไปเพอประโยชนในการใหบรการแกลกคา เชน

คาธรรมเนยมวชาชพ คาธรรมเนยมในการเรยกเกบเงนเพอลกคาทสถาบนการเงนไดจายใหแกผเรยกเกบ ในกรณทสถาบนการเงนเรยกเกบเงนคาธรรมเนยม และคาบรการจากลกคาไมเกนจ านวน

เงนทจายจรง ใหน ามาหกจากรายการนเพอแสดงยอดสทธ แตถาเรยกเกบไดสงกวาจ านวนทจายจรงใหแสดงเปนรายไดทงจ านวนในรายการท 3 รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

X

920301 4.1 คาธรรมเนยมและบรการจาย เกยวกบบตร

เครดต บตร ATM และบตรอเลกทรอนกสอน

คาธรรมเนยมทสถาบนการเงนจายไปส าหรบการใหบรการบตรเครดต บตรเดบต บตร ATM และบตร

อเลกทรอนกสอน รวมถงการถอน/สอบถามยอดเงนทเครอง ATM ตางสถาบน เชน คาธรรมเนยมทจายใหผใหบรการเครอขายบตรเครดต/บตรเดบต บรษท National ITMX รวมถงคาธรรมเนยม

ระหวางสถาบนทเกยวของ

X X

920302 4.2 การโอนเงนระหวางสถาบนการเงน คาธรรมเนยมทสถาบนการเงนจายไปเพอการใชบรการโอนเงนหรอช าระเงนระหวางสถาบนการเงน เชน คาธรรมเนยมทจายใหบรษท National ITMX ศนยหกบญช ธนาคารแหงประเทศไทย

รวมถงคาธรรมเนยมระหวางสถาบนทเกยวของ

X X

920303 4.3 คาธรรมเนยมและบรการอน ๆ คาธรรมเนยมและบรการอน ๆ ทจายไป นอกเหนอจากทแสดงไวในรายการขางตน X X

920304 5. ก าไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและการปรวรรตเงนตราตางประเทศ

ก าไร(ขาดทน) จากการจ าหนาย จากการประเมนมลคายตธรรม หรอจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ทงทเปนตราสารหน ตราสารทน เงนลงทนในลกหนทรบโอนมา และเงนลงทนใน

ธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝง ทมวตถประสงคในการถอไวเพอคา ก าไร (ขาดทน) ท

เกดจาก การวดมลคายตธรรม (Mark to Market ) ของตราสารอนพนธเพอการคาและอนพนธแฝงทแยกออกจากสญญาหลก ก าไร (ขาดทน) จากการท าธรกรรมตราสารอนพนธดานอตราแลกเปลยนใน

บญชเพอการธนาคารเฉพาะสวนทเกดจากผลตางของอตราแลกเปลยน ก าไร (ขาดทน) จากการซอขายเงนตราตางประเทศ และจากการแปลงคาของสนทรพย และหนสนทเปนเงนตราตางประเทศเปน

เงนบาท และก าไร (ขาดทน) จากการปองกนความเสยงธรกรรมในบญชเพอคา โดยใหแสดงยอด

สทธของผลก าไรทหกผลขาดทนแลว ในกรณทยอดสทธเปนผลขาดทนใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

920305 5.1 ก าไร (ขาดทน) จากการประเมนมลคา ก าไร (ขาดทน) จากการประเมนมลคายตธรรมเงนลงทนในตราสารหน ตราสารทน เงนลงทนใน X

11/90



ยตธรรม

ลกหนทรบโอนมา และเงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝง ทมวตถประสงค

ในการถอไวเพอคา รวมทงตราสารอนพนธเพอการคา และอนพนธแฝงทแยกออกจากสญญาหลก

920306 5.1.1 ตราสารหน X X

920307 5.1.2 ตราสารทน X X

920308 5.1.3 เงนลงทนในลกหนทรบโอนมา X X

920309 5.1.4 เงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝง

X X

920310 5.1.5 ตราสารอนพนธ X X

920311 5.2 ก าไร (ขาดทน) จากการโอนเปลยนประเภท

เงนลงทน

ก าไร (ขาดทน) ทเกดจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนในตราสารหน ตราสารทน เงนลงทนใน

ลกหนทรบโอนมา และเงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝง ทมวตถประสงคใน

การถอไวเพอคา

X X X

920312 5.3 ก าไร (ขาดทน) จากการจ าหนาย

ก าไร (ขาดทน) ทเกดจากการจ าหนายเงนลงทนในตราสารหน ตราสารทน เงนลงทนในลกหนทรบ

โอนมา และเงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝง ทมวตถประสงคในการถอไว เพอคา และก าไร (ขาดทน) ทรบรจากการตกลงช าระราคาตราสารอนพนธเพอการคา

X

920313 5.3.1 ตราสารหน X X

920314 5.3.2 ตราสารทน X X

920315 5.3.3 เงนลงทนในลกหนทรบโอนมา X X

920316 5.3.4 เงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงน

กยมทมอนพนธแฝง

X X

920317 5.3.5 ตราสารอนพนธ X X

920318 5.4 ก าไร (ขาดทน) จากการปรวรรตเงนตรา

ตางประเทศ

ก าไร (ขาดทน) จากการซอขาย แลกเปลยนเงนตราตางประเทศ และจากการแปลงคาของสนทรพย

และหนสนทเปนเงนตราตางประเทศเปนเงนบาท โดยใหแสดงยอดสทธของผลก าไรหรอขาดทน

X

920319 5.4.1 ก าไร (ขาดทน) จากการซอขาย แลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

ก าไร (ขาดทน) จากการซอขาย แลกเปลยนเงนตราตางประเทศ โดยใหแสดงยอดสทธของผลก าไรหรอขาดทน

X X

920320 5.4.2 ก าไร (ขาดทน) จากการแปลงคาสนทรพยและหนสนทเปนเงนตราตางประเทศ

ก าไร (ขาดทน) จากการแปลงคาของสนทรพยและหนสนทเปนเงนตราตางประเทศเปนเงนบาท โดยใหแสดงยอดสทธของผลก าไรหรอขาดทน

X X

920321 5.5 ก าไร (ขาดทน) จากการปองกนความเสยง ก าไร (ขาดทน) ทเกดจากการใชการบญชปองกนความเสยงตามทมาตรฐานการบญชก าหนด X

920322 5.5.1 ก าไร (ขาดทน) จากการปองกนความเสยงในมลคายตธรรม

ก าไร (ขาดทน) ทเกดจากการประเมนมลคายตธรรม รายการทมการปองกนความเสยงและตราสารปองกนความเสยง

X X

920323 5.5.2 ก าไร (ขาดทน) จากการปองกนความ

เสยงในกระแสเงนสด

ก าไร (ขาดทน) จากการผนผวนของกระแสเงนสด เฉพาะสวนทไมมประสทธผล X X

920324 5.5.3 ก าไร (ขาดทน) จากการปองกนความ

เสยงในเงนลงทนสทธในหนวยงานตางประเทศ

ก าไร (ขาดทน) จากการปองกนความเสยงในเงนลงทนสทธ เฉพาะสวนทไมมประสทธผล X X

12/90



920325 6. ก าไร (ขาดทน) สทธจากหนสนทางการเงนท

ก าหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม

ก าไร (ขาดทน) จากการประเมนมลคายตธรรมหนสนทางการเงน ก าไรจากการลดลงของมลคา

ยตธรรมของตราสารทเปนหนสนทางการเงนเนองจากการถกปรบลดอนดบความนาเชอถอดานเครดตทก าหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม (Fair Value Option) ตามทมาตรฐานการบญชและประกาศ

ธนาคารแหงประเทศไทยก าหนด คาใชจายดอกเบย และก าไร (ขาดทน) จากการไถถอนหรอ โอนเปลยนมอ โดยใหแสดงยอดสทธของผลก าไรทหกผลขาดทนแลว ในกรณทยอดสทธเปน

ผลขาดทนใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X

920326 6.1 ก าไร (ขาดทน) สทธจากการเปลยนแปลงในมลคายตธรรมและคาใชจายดอกเบย

ก าไร (ขาดทน) จากการประเมนมลคายตธรรมหนสนทางการเงนทก าหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม (Fair Value Option) ตามทมาตรฐานการบญชและประกาศธนาคารแหงประเทศไทยก าหนด ซงรวมถง

คาใชจายดอกเบย

X X

920327 6.2 ก าไร (ขาดทน) สทธจากการไถถอนหรอโอนเปลยนมอ

ก าไร (ขาดทน) สทธจากการไถถอนหรอโอนเปลยนมอหนสนทางการเงนทก าหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม (Fair Value Option) ตามทมาตรฐานการบญชและประกาศธนาคารแหงประเทศไทย

ก าหนด

X X

920328 7. ก าไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน

ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนเผอขาย ทงตราสารหนและตราสารทน ตราสารหนทจะถอจนครบก าหนด เงนลงทนทวไป และเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม ซงรวมถงเงนลงทนใน

ลกหนทจดประเภทเปนเงนลงทนดงกลาวดวย ทงน หลงหกขาดทนจากการดอยคาของตราสารทนประเภทเผอขายเงนลงทนทวไป และเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม โดยใหแสดงยอดสทธ

ของผลก าไรทหกผลขาดทนแลว ในกรณทยอดสทธเปนผลขาดทนใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

920329 7.1 ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทน ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนเผอขาย ทงตราสารหนและตราสารทน ตราสารหนทจะถอ

จนครบก าหนด เงนลงทนทวไป และเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม ซงรวมถงเงนลงทนในลกหนทจดประเภทเปนเงนลงทนดงกลาวดวย

X

920330 7.1.1 ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทน

เผอขาย

ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนเผอขาย

920331 7.1.1.1 ตราสารทน ก าไร (ขาดทน) จากการขายหลกทรพยทเปนตราสารทนทมวตถประสงคเปนเงนลงทนเผอขาย X X

920332 7.1.1.2 ตราสารหน ก าไร (ขาดทน) จากการขายหลกทรพยทเปนตราสารหนทมวตถประสงคเปนเงนลงทนเผอขาย X X

920333 7.1.1.3 เงนลงทนในลกหน ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนในลกหนทมวตถประสงคเปนเงนลงทนเผอขาย X X

920334 7.1.1.4 เงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝง

ก าไร (ขาดทน) จากการขายหลกทรพยทเปนเงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝงทมวตถประสงคเปนเงนลงทนเผอขาย

X X


ทจะถอจนครบก าหนด

ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนทจะถอจนครบก าหนด

920336 7.1.2.1 ตราสารหน ก าไร (ขาดทน) จากการขายหลกทรพยทเปนตราสารหนทมวตถประสงคเปนเงนลงทนทจะถอจน

ครบก าหนด

X X

920337 7.1.2.2 เงนลงทนในลกหน ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนในลกหนทมวตถประสงคเปนเงนลงทนทจะถอจนครบก าหนด X X

920338 7.1.2.3 เงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและ

เงนกยมทมอนพนธแฝง

ก าไร (ขาดทน) จากการขายหลกทรพยทเปนเงนลงทนในธรกรรมเงนฝากและเงนกยมทมอนพนธ

แฝงทมวตถประสงคเปนเงนลงทนทจะถอจนครบก าหนด

X X

13/90




ทวไป

ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนทวไป X X

920340 7.1.4 ก าไร (ขาดทน) จากเงนลงทนในบรษท

ยอยและบรษทรวม

ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

920341 7.1.4.1 เงนลงทนในบรษทยอย ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนในบรษทยอย X X

920342 7.1.4.2 เงนลงทนในบรษทรวม ก าไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนในบรษทรวม X X

920343 7.2 ขาดทนจากการดอยคา ขาดทนจากการดอยคาของตราสารทนทจดประเภทเปนเงนลงทนประเภทเผอขาย เงนลงทนทวไปและเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

X

920344 7.2.1 ตราสารทนประเภทเงนลงทนเผอขาย ขาดทนจากการดอยคาของตราสารทนประเภทเงนลงทนเผอขาย X X

920345 7.2.2 เงนลงทนทวไป ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนทวไป X X

920346 7.2.3 เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม ขาดทนจากการดอยคาในบรษทยอยและบรษทรวม X X

920347 8. สวนแบงก าไร (ขาดทน) จากเงนลงทนตามวธ

สวนไดเสย[เฉพาะ Conso.]

สวนแบงผลก าไร (ขาดทน) จากเงนลงทนในบรษททสถาบนการเงนลงทนถอไวและเขาขายตาม

มาตรฐานการบญชทตองบนทกเงนลงทนดงกลาวตามวธสวนไดเสย (เฉพาะกรณการจดท างบการเงนรวม) โดยใหแสดงยอดสทธของผลก าไรทหกผลขาดทนแลว ในกรณทยอดสทธเปนผลขาดทนให

แสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920348 9. รายไดจากการด าเนนงานอน รายไดจากการด าเนนงานอน นอกจากทก าหนดใหแสดงไวในรายการอน ๆ แลว

920349 9.1 ก าไรจากการขายทรพยสนรอการขายและ

สนทรพยอน

ก าไรจากการขายทรพยสนรอการขายและสนทรพยอนในกรณทมคาใชจายในการขายขาดทนจาก

การขายสนทรพยดงกลาวใหน ามาหกจากรายการนเพอแสดงยอดสทธ กรณทยอดสทธของแตละรายการเปนผลขาดทนใหน าไปแสดงไวในรายการท 10.5.2 ขาดทนจากการขายทรพยสนรอการขาย

และสนทรพยอน

X X X

920350 9.2 หนสญรบคน จ านวนทไดรบคนจากรายการตดบญชลกหนเงนใหสนเชอทไดจ าหนายเปนหนสญตามเกณฑกฎหมายภาษอากรในปกอนหนา ไมวาจะตดจากบญชคาเผอหนสงสยจะสญหรอตดเปนคาใชจายกตาม

X X X

920351 9.3 รายไดจากเงนปนผล รายไดเงนปนผลทงหมดทไดรบจากเงนลงทนทกประเภท X X X

920352 9.4 รายไดจากการด าเนนงานอน ๆ รายไดจากการด าเนนงาน นอกจากทแสดงไวขางตน X X X

920353 10. คาใชจายในการด าเนนงานอน

920354 10.1 คาใชจายเกยวกบพนกงาน เงนเดอน คาจาง คาลวงเวลา โบนส เงนบ าเหนจ เงนเพมคาครองชพ ผลประโยชนของพนกงาน

เงนทนส ารองเลยงชพพนกงานสวนทสถาบนการเงนเปนผจายให เงนชวยเหลอเพอสวสดการ ภาษเงนไดทสถาบนการเงนออกให และเงนหรอผลประโยชนอนทสถาบนการเงนจายใหแกพนกงานและ

ลกจาง

X X X

920355 10.2 คาตอบแทนกรรมการ คาตอบแทนทเปนตวเงน เชน คาตอบแทนในรปเบยประชม และบ าเหนจกรรมการ เปนตน รวมถงคาตอบแทนอน (ถาม) เชน โครงการใหสทธซอหนหรอหลกทรพยแปลงสภาพแกกรรมการ เปนตน

กรณกรรมการไดรบคาตอบแทนในฐานะผบรหารดวย ใหแยกคาตอบแทนในฐานะผบรหารแสดงไวในคาใชจายเกยวกบพนกงาน

X X X

920356 10.3 คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและ คาเสอมราคา ขาดทนจากการดอยคา คาเชา คาซอมแซม คาบรการในการบ ารงรกษา คาเบยประกนภย X X X

14/90



อปกรณ คาภาษทดนและโรงเรอน คาน าประปา คาไฟฟา คาโทรศพท คาวสดของใชและคาใชจายอนเฉพาะ

สวนทเกยวกบอาคารสถานท อปกรณ เครองใชส านกงาน เครองคอมพวเตอร เครองตกแตงตดตง ยานพาหนะและสทธการเชา

ในกรณทสถาบนการเงนมรายไดจากการใหเชาอาคารสถานทของสถาบนการเงนนน ใหน ารายไดคาเชามาหกจากคาใชจายเกยวกบอาคารสถานทเพอแสดงยอดสทธ เวนแตรายไดจากการ

ใหเชา ตนรภย ซงก าหนดใหแสดงไวในรายการท 3.12 คาธรรมเนยมและบรการอน ๆ

920357 10.4 คาภาษอากร คาภาษอากรตาง ๆ เชน ภาษธรกจเฉพาะ ภาษปาย อากรแสตมป แตไมรวมถงภาษเงนไดนตบคคล ซงก าหนดใหแสดงไวในรายการท 13 ภาษเงนได ภาษทดนและโรงเรอนส าหรบทท าการ ซงก าหนดให แสดงไวในรายการท 10.3 คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ และภาษเงนไดทสถาบนการเงนออกใหแกพนกงาน ลกจางและกรรมการ ซงก าหนดใหแสดงไวในรายการท 10.1 คาใชจาย

เกยวกบพนกงาน และรายการท 10.2 คาตอบแทนกรรมการแลว

X X X

920358 10.5 คาใชจายในการด าเนนงานอน ๆ

คาใชจายในการด าเนนงานอนๆ นอกจากทก าหนดใหแสดงไวในอน ๆ แลว ทงน ใหรวมถงคาธรรมเนยมวชาชพอน ๆ เชน คาสอบบญช คาทปรกษาทางการเงน คาทนายความ เปนตน และให

รวมผลขาดทนอน เชน ผลเสยหายจากการทจรตของพนกงาน ผลเสยหายจากลกหนทแสดงเปนสนทรพยอนในงบดลทไมสามารถเรยกเกบได ขาดทนจากการดอยคาของทรพยสนรอการขายและ

สนทรพยอน ขาดทนจากการขายทรพยสนรอการขายและสนทรพยอน ในกรณทมก าไรจากการขาย

สนทรพยดงกลาวใหน ามาหกจากรายการนเพอแสดงยอดสทธ กรณทยอดดลสทธของแตละรายการเปน ผลก าไรใหน าไปแสดงไวในรายการท 9.4 รายไดจากการด าเนนงานอน ๆ

X

920359 10.5.1 ผลเสยหายจากการทจรตของพนกงาน ผลเสยหายจากการทจรตของผบรหาร พนกงานและลกจางของสถาบนการเงนทคาดวาจะเรยกคนไมได

X X

920360 10.5.2 ขาดทนจากการขายทรพยสนรอการ

ขายและสนทรพยอน

ขาดทนจากการขายทรพยสนรอการขายและสนทรพยอนในกรณทมก าไรจากการขายสนทรพย

ดงกลาวใหน ามาหกจากรายการนเพอแสดงยอดสทธ กรณทยอดสทธของแตละรายการเปนผลก าไรใหน าไปแสดงไวในรายการท 9.1 ก าไรจากการขายทรพยสนรอการขายและสนทรพยอน

X X

920361 10.5.3 ขาดทนจากการดอยคาทรพยสนรอการ

ขายและสนทรพยอน

ขาดทนจากการดอยคาทรพยสนรอการขายและสนทรพยอน X X

920362 10.5.4 คาใชจายจากการกนเงนส ารองรายการ

นอกงบแสดงฐานะการเงน

จ านวนเงนทกนไวรองรบความเสยหายหรอประมาณการหนสนจากรายการนอกงบแสดงฐานะการเงน

ทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดคาแปลงสภาพ (Credit Conversion Factor) ในการค านวณ

เงนกองทนทตองด ารงเทากบ 1.0

X X

920363 10.5.5 คาใชจายเกยวกบคาความนยมและ

สนทรพยไมมตวตนอน

คาใชจายจากการตดจ าหนายสนทรพยไมมตวตนตามทมาตรฐานการบญชก าหนด X X

920364 10.5.6 คาใชจายในการด าเนนงานอน ๆ คาใชจายจากการด าเนนงาน นอกจากทแสดงไวขางตน X X

920365 11. หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอย

คา

ขาดทนจากการดอยคาของเงนใหสนเชอ และเงนลงทนตามทมาตรฐานการบญชก าหนด ทงน

ส าหรบเงนใหสนเชอใหหมายรวมถง เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบทไดตดตามทวงถามจนถงทสดแลว แตไมไดรบช าระหน และไดตดออกจากบญชแลว รวมทงจ านวนทกนไวส าหรบเงนให

สนเชอและดอกเบยคางรบสวนทคาดวาจะเรยกเกบไมไดในแตละรอบบญชนน และขาดทนจากการ

X

15/90



ปรบโครงสรางหน ทงน หากมรายการหนสญรบคนจากลกหนทมการตดบญชในปทเสนองบการเงน

ใหน ามาสทธจากรายการหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

920366 11.1 เงนใหสนเชอ

920367 11.1.1 หนสญ เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบทไดตดตามทวงถามจนถงทสด แตไมไดรบช าระหน และไดตดจ าหนายออกจากบญชแลว ทงน หากมรายการหนสญรบคนจากลกหนทมการตดบญชในปทเสนอ

งบการเงนใหน ามาหกจากรายการนเพอแสดงยอดสทธ

X X

920368 11.1.2 หนสงสยจะสญ จ านวนทกนไวส าหรบหนสงสยจะสญเพอใหเพยงพอกบเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสวนทคาดวาจะเรยกเกบไมไดในแตละรอบระยะเวลาบญช

X X

920369 11.1.3 ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน ผลตางระหวางเงนลงทนในลกหนทสงกวามลคายตธรรมของสนทรพยทไดรบโอนหรอมลคาปจจบน

ของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตคดลดดวยอตราดอกเบยในตลาด และการตดสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหน

X X

920370 11.2 เงนลงทน ขาดทนจากการดอยคาของตราสารหน เงนลงทนในลกหนทรบโอนมา และเงนลงทนในธรกรรมเงน

ฝากและเงนกยมทมอนพนธแฝง ทมวตถประสงคเผอขายและทจะถอจนครบก าหนด

X X

920423 เงนชดเชยโครงการนโยบายรฐ (ตนทนเงนและ

คาบรการ) [เฉพาะ SFI]

เงนชดเชยผลเสยหายทสถาบนการเงนไดรบจากการจดสรรงบประมาณ หรอจากสวนราชการ

เนองจากการด าเนนโครงการตามนโยบายของรฐบาล

X

920371 12. ก าไร (ขาดทน)จากการด าเนนงานกอนภาษเงนได

ยอดรวมรายไดหกดวยยอดรวมคาใชจาย หลงหกหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา แตกอนหกภาษเงนได หากมผลขาดทนใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920372 13. ภาษเงนได ภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอตดบญชทใชในการค านวณก าไรหรอขาดทนส าหรบงวดตามท

มาตรฐานการบญชก าหนด

920373 13.1 ภาษเงนไดปจจบน ภาษเงนไดนตบคคลทค านวณขนตามประมวลรษฎากร X X X

920374 13.2 ภาษเงนไดรอตดบญช ภาษเงนไดทตองจายหรอทสามารถขอคนไดในอนาคต ในกรณทเปนภาษเงนไดทสามารถขอคนได ในอนาคตใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920375 14. ก าไร (ขาดทน) สทธ

ก าไรหรอขาดทนหลงจากหกภาษเงนไดแลว หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ)

ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920376 15. ก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอน

รายการรายไดและคาใชจาย (รวมถง การปรบปรงการจดประเภทรายการใหม) ซงไมอนญาตใหรบร

ในงบก าไรขาดทน

920424 15.1 รายการทอาจจดประเภทรายการใหมเขาไว ในก าไรหรอขาดทนในภายหลง

920378 15.1.1 15.2 ก าไร (ขาดทน) จากการวด

มลคาเงนลงทนเผอขาย

ก าไรและขาดทนจากการวดมลคาเงนลงทน ตามทมาตรฐานการบญช ฉบบท 40 เรองเงนลงทนใน

ตราสารหนและตราสารทนก าหนด และทแกไขเพมเตม หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920379 15.1.2 15.3 ก าไร (ขาดทน) จากการแปลง

คางบการเงนจากการด าเนนงานในตางประเทศ

ก าไรและขาดทนจากการแปลงคางบการเงนจากการด าเนนงานในตางประเทศ ตามทมาตรฐานการ

บญช ฉบบท 21 เรองผลกระทบจากการเปลยนแปลงอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศก าหนดหากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920381 15.1.3 15.5 ก าไร (ขาดทน) จากการประเมน ก าไร (ขาดทน) จากการประเมนมลคายตธรรมตราสารอนพนธส าหรบการปองกนความเสยงใน X X X

16/90



มลคายตธรรมตราสารอนพนธส าหรบการ

ปองกนความเสยงในกระแสเงนสด

กระแสเงนสด เฉพาะสวนทมประสทธผลทจะตองแสดงในสวนของเจาของ หากมผลขาดทนสทธให

แสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

920382 15.1.4 15.6 ก าไร (ขาดทน) จากการประเมน

มลคายตธรรมตราสารอนพนธส าหรบการ

ปองกนความเสยงในเงนลงทนสทธในหนวยงานตางประเทศ

ก าไร (ขาดทน) จากการประเมนมลคายตธรรมตราสารอนพนธส าหรบการปองกนความเสยงในเงน

ลงทนสทธในหนวยงานตางประเทศ เฉพาะสวนทมประสทธผลทจะตองแสดงในสวนของเจาของ

หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920425 15.1.5 สวนแบงก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนในบรษทรวมและกจการรวมคา [เฉพาะ

Conso.]

สวนแบงก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนตามวธสวนไดเสยทเปนของบรษทรวมและกจการรวมคา เฉพาะกรณการจดท างบการเงนรวม หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนา

จ านวนเงน

X X X

920426 15.1.6 ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของงบก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนส าหรบรายการ

ทอาจจดประเภทรายการใหมเขาไวในก าไร

หรอขาดทนในภายหลง

ภาษเงนไดทเกยวกบองคประกอบของก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนส าหรบรายการทอาจจดประเภทรายการใหมเขาไวในก าไรหรอขาดทนในภายหลง ซงค านวณขนตามทมาตรฐานการบญช ฉบบท 12

เรองภาษเงนไดก าหนด และทแกไขเพมเตม

X X X

920427 15.2 รายการทไมจดประเภทรายการใหมเขาไวใน

ก าไรหรอขาดทนในภายหลง

920377 15.2.1 15.1 การเปลยนแปลงในสวนเกนทนจากการ ตมลคาสนทรพย

การเปลยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคาทรพยสน ตามทมาตรฐานการบญช ฉบบท 16 เรองทดน อาคาร และอปกรณ และมาตรฐานการบญช ฉบบท 38 เรองสนทรพยไมมตวตนก าหนด และ

ทแกไขเพมเตม

X X X

920380 15.2.2 15.4 ก าไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย

ส าหรบโครงการผลประโยชนของพนกงาน

ก าไรและขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยตามโครงการผลประโยชนของพนกงานตามทมาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรองผลประโยชนของพนกงานก าหนด หากมผล

ขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920428 15.2.3 สวนแบงก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอน

ในบรษทรวมและกจการรวมคา [เฉพาะ

Conso.]

สวนแบงก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนตามวธสวนไดเสยทเปนของบรษทรวมและกจการรวมคา

เฉพาะกรณการจดท างบการเงนรวม หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนา


X X X

920429 15.2.4 ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของ

งบก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนส าหรบรายการ

ทไมจดประเภทรายการใหมเขาไวในก าไรหรอขาดทนในภายหลง

ภาษเงนไดทเกยวกบองคประกอบของก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนส าหรบรายการทไมจดประเภท

รายการใหมเขาไวในก าไรหรอขาดทนในภายหลง ซงค านวณขนตามทมาตรฐานการบญช ฉบบท 12

เรองภาษเงนไดก าหนด และทแกไขเพมเตม

X X X

920383 15.7 สวนแบงก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนในบรษทรวม [เฉพาะ Conso.]

สวนแบงก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอนตามวธสวนไดเสยทเปนของบรษทรวม เฉพาะกรณการจดท างบการเงนรวม หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

X X X

920384 15.8 ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของงบ

ก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอน

ภาษเงนไดทเกยวกบองคประกอบของก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอน ซงค านวณขนตามทมาตรฐาน

การบญช ฉบบท 12 เรองภาษเงนไดก าหนด และทแกไขเพมเตม

X X X

920385 16. ก าไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม

ผลรวมของก าไร (ขาดทน) สทธ และก าไร (ขาดทน) เบดเสรจอน ตามทมาตรฐานการบญช ฉบบท 1 เรองการน าเสนองบการเงนก าหนด หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนา


X X X

17/90



920386 17. การแบงปนก าไร (ขาดทน) สทธ [เฉพาะ

Conso.]

การแบงปนก าไร (ขาดทน) ส าหรบปใหแกผถอหน โดยแยกแสดงตามทมาตรฐานการบญชก าหนด

หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

920387 17.1 สวนทเปนของบรษทใหญ X X X

920388 17.2 สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม

X X X

920389 18. การแบงปนก าไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม

[เฉพาะ Conso.]

การแบงปนก าไร (ขาดทน) เบดเสรจรวมส าหรบปใหแกผถอหน โดยแยกแสดงตามทมาตรฐานการ

บญชก าหนด หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

920390 18.1 สวนทเปนของบรษทใหญ X X X

920391 18.2 สวนทเปนของ สวนไดเสยทไมมอ านาจ

ควบคม

X X X

920392 19. ก าไร (ขาดทน) ตอหน

ก าไร (ขาดทน) สวนทเปนของผถอหน ตามรายการท 14 ก าไร (ขาดทน) สทธ ทค านวณตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 33 เรองก าไรตอหนก าหนด และทแกไขเพมเตม โดยแยกแสดงตามท

มาตรฐานการบญชก าหนด หากมผลขาดทนสทธใหแสดงเครองหมาย “ - “ (ลบ) ไวหนาจ านวนเงน

920393 19.1 ก าไร (ขาดทน) ตอหนขนพนฐาน ก าไร(ขาดทน) ตอหนขนพนฐาน ใหเปนไปตามทมาตรฐานการบญช ฉบบท 33 เรอง ก าไรตอหนก าหนด X X

920394 19.2 ก าไร (ขาดทน) ตอหนปรบลด ก าไร(ขาดทน) ตอหนปรบลด ใหเปนไปตามทมาตรฐานการบญช ฉบบท 33 เรอง ก าไรตอหนก าหนด X X

920395 20. จ านวนพนกงาน (คน) จ านวนพนกงานของสถาบนการเงน ณ สนงวดทรายงาน X X X

920396 21. จ านวนกรรมการ (คน) จ านวนกรรมการของสถาบนการเงน ณ สนงวดทรายงาน X X X

920397 22. รายไดและคาใชจายระหวางกน (เฉพาะธนาคาร

พาณชยจดทะเบยนในประเทศทมสาขาใน

ตางประเทศ และใหรายงานไวในชดรวมทกส านกงานในตางประเทศ และชดรายส านกงานใน

ตางประเทศ [FI Reporting Group Id = 116005 และ 116006] เทานน)

920398 22.1 รายได รายไดระหวางกน ของธนาคารพาณชยไทยทมสาขาในตางประเทศ

920399 22.1.1 ดอกเบยรบ ดอกเบยรบ และสวนลด จากส านกงานใหญ หรอสาขาอนในตางประเทศ

920400 22.1.1.1 เงนใหกยมแกส านกงานใหญ ดอกเบยรบ และสวนลดจากเงนใหกยม แกส านกงานใหญ X

920401 22.1.1.2 เงนฝากทส านกงานใหญ ดอกเบยรบเงนฝากจากส านกงานใหญ X

920402 22.1.1.3 เงนใหกยมแกสาขาอน ดอกเบยรบ และสวนลดจากเงนใหกยม แกสาขาอนในตางประเทศ X

920403 22.1.1.4 เงนฝากทสาขาอน ดอกเบยรบเงนฝากจากสาขาอนในตางประเทศ X

920404 22.1.1.5 อน ๆ ดอกเบยรบ และสวนลดอน จากส านกงานใหญ หรอสาขาอนในตางประเทศ X

920405 22.1.2 คาธรรมเนยมรบ คาธรรมเนยมรบ จากส านกงานใหญ หรอสาขาอนในตางประเทศ

920406 22.1.2.1 ตวเงนคาสนคาเขา คาธรรมเนยมรบจากตวเงนคาสนคาเขา X

920407 22.1.2.2 ตวเงนคาสนคาออก คาธรรมเนยมรบจากตวเงนคาสนคาออก X

18/90



920408 22.1.2.3 การโอนเงนและเรยกเกบเงนตาม

ตวเงน

คาธรรมเนยมรบจากการโอนเงนและเรยกเกบเงนตามตวเงน X

920409 22.1.2.4 อน ๆ คาธรรมเนยมรบอนจากส านกงานใหญ หรอสาขาอนในตางประเทศ X

920410 22.2 คาใชจาย คาใชจายระหวางกนของธนาคารพาณชยไทยทมสาขาในตางประเทศ

920411 22.2.1 ดอกเบยจาย ดอกเบยทจาย ใหแกส านกงานใหญ หรอสาขาอนในตางประเทศ

920412 22.2.1.1 เงนลงทนของส านกงานใหญทสาขาในตางประเทศ(Fund Allocated)

ดอกเบยทจาย ส าหรบเงนลงทนของส านกงานใหญ ทสาขาในตางประเทศ X

920413 22.2.1.2 เงนกยมจากส านกงานใหญ ดอกเบยเงนกยม ทจายใหส านกงานใหญ X

920414 22.2.1.3 เงนรบฝากจากส านกงานใหญ ดอกเบยเงนรบฝาก ทจายใหส านกงานใหญ X

920415 22.2.1.4 เงนกยมจากสาขาอน ดอกเบยเงนกยม ทจายใหสาขาอนในตางประเทศ X

920416 22.2.1.5 เงนรบฝากจากสาขาอน ดอกเบยเงนรบฝาก ทจายใหสาขาอนในตางประเทศ X

920417 22.2.1.6 อน ๆ ดอกเบยจายอน ๆ X

920418 22.2.2 คาธรรมเนยมจาย คาธรรมเนยมและคาบรการทสาขาในตางประเทศจายใหแกส านกงานใหญหรอสาขาอนในตางประเทศ

920419 22.2.2.1 คาจดการ(Management Fee) คาธรรมเนยมการจดการกยมเงน ทสาขาในตางประเทศจายใหแกส านกงานใหญหรอสาขาอนใน


X

920420 22.2.2.2 อน ๆ คาธรรมเนยมอน ๆ ทสาขาในตางประเทศจายใหแกส านกงานใหญหรอสาขาอนในตางประเทศ X

19/90


Data Set : Liquidity Assessment 1 (DS_LQ1)

Granularity : Daily

Frequency : Fortnightly

Data Element Data Type Description ธพ. บง. บค. SFI

M O M O M O M O


FI Reporting Group Id Classification ชดขอมลของสถาบนการเงน X

Data Set Date Date วนทของขอมล (ใชวนสดทายของปกษ) X

Item Date Date วนทของรายการ X

Liquidity Assessment Item Classification รายการสนทรพยสภาพคลองใช Classification ใน Liquidity Assessment

Item

X

Amount Amount จ านวนเงน (บาท) X


- ธนาคารพาณชยจดทะเบยนในประเทศ (Schema Group = TCB)

- สาขาธนาคารพาณชยตางประเทศ (Schema Group = FCB1)


ชดรวมทกส านกงานในประเทศ (FI Reporting Group Id = 116003)


- เรมรายงานปกษวนพธท 6 มค. 59 – วนองคารท 19 มค. 59 (Item date = 2016-01-06 ถง 2016-01-19)

(Data Set Date = 2016-01-19) - ก าหนดสงภายใน 10 วน นบจากวนสนปกษ

20/90


Classification Name : Liquidity Assessment Item

Code Value Description

930043 ประเภทสนทรพยสภาพคลอง (กรณธนาคารพาณชย)

930044 1. สนทรพยสภาพคลอง

930045 1.1 เงนฝากกระแสรายวนทธนาคารแหงประเทศไทย เงนฝากกระแสรายวนทธนาคารแหงประเทศไทยและทสาขาหรอผแทนของธนาคารแหง

ประเทศไทย

930042 1.2 เงนฝากประจ าทธนาคารแหงประเทศไทย เงนฝากทสถาบนการเงนฝากไวกบธนาคารแหงประเทศไทยแบบมก าหนดระยะเวลาเบกถอน

930098 1.3 เงนสดทศนยเงนสดกลางธนาคารพาณชย ธนบตรและเหรยญกษาปณทงทเปนเงนบาทและเงนตราตางประเทศทธนาคารจดเกบไวทศนยเงนสดกลางธนาคารพาณชย

930046 1.4 เงนสดทธนาคารพาณชย(รวมเงนตราตางประเทศ) ธนบตรและเหรยญกษาปณทงทเปนเงนบาทและเงนตราตางประเทศ (รวมเงนสดยอยทยงไมไดจายออกไป) ทธนาคารมอย

930047 1.5 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทปราศจากภาระผกพน หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทปราศจากภาระผกพน

930048 1.5.1 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทออกโดยรฐบาลไทย พนธบตรหรอตราสารแสดงสทธในหน ทออกโดยรฐบาลไทย และสามารถโอนเปลยนมอได

930049 1.5.1.1 ตวเงนคลง ตวเงนคลง

930050 1.5.1.2 พนธบตรรฐบาล พนธบตรรฐบาลไทย

930051 1.5.1.3 ตวสญญาใชเงนเพอปรบโครงสรางหนทออกโดย

กระทรวงการคลง

ตวสญญาใชเงนเพอปรบโครงสรางหนทออกโดยกระทรวงการคลง

930099 1.5.1.4 ตราสารแสดงสทธในหนอน ตราสารแสดงสทธในหนอนทออกโดยรฐบาลไทย

930053 1.5.2 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทกระทรวงการคลงค าประกน

เฉพาะตนเงนหรอรวมทงดอกเบย

หนก พนธบตร หรอตราสารแสดงสทธในหน ทกระทรวงการคลงค าประกนเฉพาะตนเงนหรอ

รวมทงดอกเบย และสามารถโอนเปลยนมอได

930052 1.5.3 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทออกโดยธนาคารแหงประเทศไทย

พนธบตรหรอตราสารแสดงสทธในหนทออกโดยธนาคารแหงประเทศไทย เชน พนธบตร ธปท. และ e-P/N เปนตน

930100 1.5.4 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทธนาคารแหงประเทศไทย

ค าประกนเฉพาะตนเงนหรอรวมทงดอกเบย

หนก พนธบตร หรอตราสารแสดงสทธในหนทธนาคารแหงประเทศไทยค าประกนเฉพาะตน

เงนหรอรวมทงดอกเบย และสามารถโอนเปลยนมอได

930054 1.5.5 หลกทรพย หรอตราสารแสดงสทธในหนทออกโดยกองทนเพอการ

ฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน

พนธบตร หรอตราสารแสดงสทธในหนทออกโดยกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบ

สถาบนการเงน และสามารถโอนเปลยนมอได

930055 1.5.6 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงนค าประกนเฉพาะตนเงนหรอรวมทงดอกเบย

หนก พนธบตร หรอตราสารแสดงสทธในหนทกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงนค าประกนเฉพาะตนเงนหรอรวมทงดอกเบย และสามารถโอนเปลยนมอได

930056 1.5.7 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทออกโดยรฐวสาหกจหรอ

หนวยงานของรฐซงธนาคารแหงประเทศไทยใหความเหนชอบ

หนกหรอพนธบตรทออกโดยรฐวสาหกจหรอหนวยงานของรฐซงธนาคารแหงประเทศไทย

ใหความ และสามารถโอนเปลยนมอได (ไมรวมตราสารในขอ 1.5.8 ขอ 1.5.9 และขอ 1.5.10)

930101 1.5.8 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหน ทออกโดยรฐวสาหกจทเปน

บรษทจ ากด (มหาชน)

หนก พนธบตร หรอตราสารแสดงสทธในหนทออกโดยบรษทจ ากด (มหาชน) ซงรฐบาล

รฐวสาหกจ หรอหนวยงานของรฐ ถอหนรวมกนมากกวารอยละ 50 ทธนาคารแหงประเทศไทยใหความเหนชอบ และสามารถโอนเปลยนมอได

21/90



930102 1.5.9 ตราสารแสดงสทธในหนทออกเพอวตถประสงคในการแกไขปญหา

สนทรพยทไมกอใหเกดรายไดของสถาบนการเงน ทกระทรวงการคลง ธนาคารแหงประเทศไทย หรอกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน

รบรอง อาวล หรอ ค าประกน ตนเงนหรอรวมทงดอกเบย

ตราสารแสดงสทธในหนทออกเพอวตถประสงคในการแกไขปญหาสนทรพยทไมกอใหเกด

รายไดของสถาบนการเงน ทกระทรวงการคลง ธนาคารแหงประเทศไทย หรอกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน รบรอง อาวล หรอ ค าประกน เฉพาะตนเงนหรอรวมทง

ดอกเบย เชน ตวสญญาใชเงนของบรรษทบรหารสนทรพยไทย

930103 1.5.10 ตราสารแสดงสทธในหนทออกเพอวตถประสงคในการแกไขปญหาสนทรพยทไมกอใหเกดรายไดของสถาบนการเงน ทออกโดยบรษทบรหาร

สนทรพย

ตราสารแสดงสทธในหนทออกเพอวตถประสงคในการแกไขปญหาสนทรพยทไมกอใหเกดรายไดของสถาบนการเงน ทออกโดยบรษทบรหารสนทรพย ท ธปท. ใหความเหนชอบ และ

สามารถโอนเปลยนมอได เชน ตวสญญาใชเงนของบรษทบรหารสนทรพยกรงเทพพาณชย จ ากด และ บรษทบรหารสนทรพยสขมวท จ ากด

930104 1.5.11 หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนทสามารถใชเปน

หลกประกนในธรกรรม e-Bilateral Repo

หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหนอน (เฉพาะทไมใชตราสารทระบในขอ 1.5.1 –

1.5.10) ซงสามารถใชเปนหลกประกนในธรกรรมซอขายพนธบตรตามระเบยบ ธปท. วาดวยบรการดานตลาดการเงนเกยวกบการซอขายพนธบตรกบไพรมาร ดลเลอร โดยมสญญาวา

จะขายคนหรอซอคนดวยวธอเลกทรอนกส (e-Bilateral Repo) ซงปราศจากภาระผกพน และสามารถโอนเปลยนมอได

930059 2. เงนรบฝาก เงนทสถาบนการเงนรบฝากเงน หรอรบเงนจากประชาชนทตองจายคนเมอทวงถาม หรอ

เมอส นระยะเวลาอนก าหนด ทงทเปนเงนบาทและเงนตราตางประเทศ ซงรวมทงเงนฝากระหวางธนาคารและเงนฝากซงโอนเขามาในประเทศจากสาขาหรอส านกงานใหญใน

ตางประเทศทแสดงอย ในบญชระหวางกน และยอดรวมเงนฝากหรอเงนกยมทมอนพนธ

แฝง

930060 2.1 บญชผมถ นทอยในตางประเทศไมเกน 1 ป ยอดรวมเงนฝากทเปนเงนบาทและเงนตราตางประเทศซงตองจายคนเมอทวงถามทงทเปน

ประเภทกระแสรายวน ประเภทออมทรพย และประเภทอน ๆ และทตองจายคนเมอส นระยะเวลา ทฝากไมเกน 1 ป นบแตวนฝาก ของบคคลผมถ นทอยในตางประเทศ ซงไดแก

บคคลตางชาต ผเดนทาง หรอผไมมถ นทอยในประเทศ บรษท หางราน ธนาคารและ

สถาบนการเงนอนในตางประเทศ รฐบาล องคการระหวางประเทศ สาขาของบรษทไทยและสาขาของธนาคารพาณชยไทยซงตงอยในตางประเทศ รวมทงสาขาหรอส านกงานใหญใน

ตางประเทศทเปนนตบคคลเดยวกน ยกเวนสถานทตตางประเทศและองคการระหวางประเทศทตงอยในประเทศไทย และบคคลตางชาตซงมใบอนญาตใหท างาน (work

permit) รวมคสมรส นกเรยนตางชาต และคนไทยทอยในตางประเทศเปนการชวคราว ซง

สามารถแสดงหลกฐาน เชน บตรประชาชนทยงไมหมดอายได และยอดรวมเงนฝากหรอเงนกยมทมอนพนธแฝงทมอายไมเกน 1 ป นบแตวนทในตราสาร ของบคคลทมถ นทอยใน


930061 2.2 บญชอน ๆ ยอดรวมเงนฝากบญชอนๆและยอดรวมเงนฝากหรอเงนกยมทมอนพนธแฝง นอกเหนอจาก

บญชเงนฝากผมถ นทอยในตางประเทศไมเกน 1 ป

930062 3. เงนกยมจากตางประเทศ ยอดคงคางเงนกยมจากตางประเทศซงไมรวม การกยมเพอการน าเขาและสงออก การเบกเงนเกนบญช จากบคคลธรรมดาซงไมมสญชาตไทยและมภมล าเนาหรออยในตางประเทศ

นตบคคลทตงข นตามกฎหมายตางประเทศและมไดอยในประเทศไทย เชน ธนาคารและ

22/90



สถาบนการเงนอนในตางประเทศ รฐบาล องคการของรฐ องคการระหวางประเทศ บรษท

จ ากด สหกรณ เปนตน รวมทงเงนกยมทกประเภทจากสาขาในตางประเทศหรอส านกงานใหญในตางประเทศทเปนนตบคคลเดยวกน (รวมเงนเบกเกนบญช)

930063 3.1 ไมเกน 1 ป เงนกยมจากตางประเทศทครบก าหนดใน 1 ป หรออาจถกเรยกคนไดใน 1 ป นบแตวนก

รวมการเบกเงนเกนบญชจากสาขาหรอส านกงานใหญในตางประเทศทเปนนตบคคลเดยวกน

930064 3.1.1 กเองโดยตรง เงนกยมจากตางประเทศทครบก าหนดใน 1 ป หรออาจถกเรยกคนไดใน 1 ป นบแตวนก ซง

ส านกงานในประเทศเปนผกยมจากตางประเทศเองโดยตรง

930065

3.1.1.1 ยอดเงนกยมจากตางประเทศทเกนกวา 1 ป แตมการช าระคน

ภายใน 1 ป นบแตวนทก

เงนกยมจากตางประเทศทตองช าระคนเกนกวา 1 ป นบแตวนก แตมการช าระคนภายใน 1

ป ในระหวางปกษ ซงส านกงานในประเทศเปนผกยมจากตางประเทศเองโดยตรง

930066

3.1.1.2 อนๆ เงนกยมจากตางประเทศทครบก าหนดใน 1 ป หรออาจถกเรยกคนไดใน 1 ป นบแตวนก ซงส านกงานในประเทศเปนผกยมจากตางประเทศเองโดยตรง

930067 3.1.2 กผานสาขาหรอส านกงานใหญในตางประเทศ เงนกยมจากตางประเทศทครบก าหนดใน 1 ป หรออาจถกเรยกคนไดใน 1 ป นบแตวนก

รวมทงเงนเบกเกนบญช ซงส านกงานในประเทศกยมจากสาขาหรอส านกงานในตางประเทศทเปนนตบคคลเดยวกน ซงแสดงอยในบญชระหวางกน (Interoffice)

930068 3.1.2.1 ยอดเงนกยมจากตางประเทศทเกนกวา 1 ป แตมการช าระคนภายใน 1 ป นบแตวนทก

เงนกยมจากตางประเทศทตองช าระคนเกนกวา 1 ป นบแตวนก แตมการช าระคนภายใน 1 ป ในระหวางปกษ รวมทงเงนเบกเกนบญช ซงส านกงานในประเทศกยมจากสาขาหรอ

ส านกงานในตางประเทศทเปนนตบคคลเดยวกน ซงแสดงอยในบญชระหวางกน

(interoffice)

930069

3.1.2.2 อนๆ เงนกยมจากตางประเทศทครบก าหนดใน 1 ป หรออาจถกเรยกคนไดใน 1 ป นบแตวนก

รวมทงเงนเบกเกนบญช ซงส านกงานในประเทศกยมจากสาขาหรอส านกงานในตางประเทศ

ทเปนนตบคคลเดยวกน ซงแสดงอยในบญชระหวางกน (interoffice)

930070 3.2 เกนกวา 1 ป เงนกยมจากตางประเทศซงตองช าระคนเกนกวา 1 ป นบแตวนก ซงเงนกยมนไมตองด ารง

สนทรพยสภาพคลอง

930071 3.2.1 กเองโดยตรง เงนกยมจากตางประเทศทตองช าระคนเกนกวา 1 ป นบแตวนก ซงส านกงานในประเทศเปนผกยมจากตางประเทศเองโดยตรง

930072 3.2.2 กผานสาขาหรอส านกงานใหญในตางประเทศ เงนกยมจากตางประเทศทตองช าระคนเกนกวา 1 ป นบแตวนก ซงส านกงานในประเทศ

กยมจากสาขาหรอส านกงานในตางประเทศทเปนนตบคคลเดยวกน ซงแสดงอยในบญช

ระหวางกน (interoffice)

930106 4. ตวเงน เงนกยมจากการออกตวแลกเงนหรอตวสญญาใชเงน ยกเวนตวแลกเงนหรอตวสญญาใชเงนเพอการกยมจากสถาบนการเงนภายใตกฎหมายวาดวยดอกเบยเงนใหกยมของสถาบน

การเงน และธนาคารอสลามแหงประเทศไทย

930107 4.1 ตวแลกเงน เงนกยมจากการออกตวแลกเงน ยกเวนตวแลกเงนเพอการกยมจากสถาบนการเงนภายใต กฎหมายวาดวยดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงน และธนาคารอสลามแหงประเทศ

ไทย

23/90



930108 4.2 ตวสญญาใชเงน เงนกยมจากการออกตวสญญาใชเงน ยกเวนตวสญญาใชเงนเพอการกยมจากสถาบน

การเงนภายใตกฎหมายวาดวยดอกเบยเงนใหกยมของสถาบนการเงน และธนาคารอสลามแหงประเทศไทย

930073 5. ยอดเงนกยมระยะสนเพอการน าเขา/สงออกทไดรบการยกเวนไมตองด ารง

สนทรพยสภาพคลอง

ยอดเงนกยมระยะสนเพอการน าเขา/สงออกทไดรบการยกเวนไมตองด ารงสนทรพยสภาพ

คลอง

930105 6. หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหน ทไดรบจากการท าธรกรรมซอคน

(Repo) หรอจากธรกรรมยมและใหยมหลกทรพย (SBL)

หลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหน ในขอ 1.5 ทสถาบนการเงนไดรบเปนหลกประกน

อนเนองมาจากธรกรรมซอคน (Repo) หรอหลกทรพยหรอตราสารแสดงสทธในหน ทไดรบ

จากธรกรรมยมและใหยมหลกทรพย (SBL) ทตองคนแกคสญญาในอนาคต

930074 รายการถอนเงนฝากระหวางเดอน(ยอดสะสม ณ วนสนเดอนทรายงาน)

930075 1. เงนฝากจายคนเมอทวงถาม

930076 2. เงนฝากออมทรพย

930077 3. เงนฝากจายคนเมอส นระยะเวลา

930078 3.1 ไมเกน 3 เดอน

930079 3.2 เกนกวา 3 เดอน แตไมเกน 6 เดอน

930080 3.3 เกนกวา 6 เดอน แตไมเกน 1 ป

930082 3.4 เกนกวา 1 ป แตไมเกน 1.5 ป

930083 3.5 เกนกวา 1.5 ป แตไมเกน 2 ป

930084 3.6 เกนกวา 2 ปขนไป

930085 รายละเอยดประกอบการประเมนฐานะสภาพคลอง ณ วนสนเดอน

930086 1. เงนฝากธนาคารในประเทศ

930087 1.1 ธนาคารแหงประเทศไทย

930088 1.2 ธนาคารพาณชย

930089 1.3 ธนาคารออมสน

930090 1.4 ธนาคารเพอการเกษตรและสหกรณการเกษตร

930091 1.5 ธนาคารอาคารสงเคราะห

930092 1.6 ธนาคารเพอการสงออกและน าเขาแหงประเทศไทย

930093 2. หนก พนธบตรรฐบาล และพนธบตรรฐวสาหกจ ทปราศจากภาระผกพน ซงหกคาเผอการลดราคาหลกทรพยแลว

930094 3. ตวเงนทกระทรวงการคลงค าประกนตนเงนและดอกเบย

930095 4. วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน

930096 4.1 บญชกระแสรายวน

930097 4.2 บญชอนๆ

24/90


Data Set : Liquidity Coverage Ratio (DS_LCR)

Frequency : Monthly


M O M O M O


FI Reporting Group Id Classification ชดขอมลของสถาบนการเงน X


Liquidity Coverage Ratio Item Classification ประเภทของสนทรพยสภาพคลองและกระแส

เงนสด ใช Classification ใน Liquidity Coverage Ratio Item

x

Booking Type Classification ประเภทบญชใช Classification ใน Booking Type

x

Currency Id Classification รหสสกลเงน

- เฉพาะสกลเงนบาท และสกลเงนตราตางประเทศรายสกลทมนยส าคญ

- ส าหรบเงนตราตางประเทศสกลอน ๆ ทไม

มนยส าคญใหรายงานเปนจ านวนเงนรวม โดยไมตองใสรหสสกลเงน ใช Classification ใน

Currency Id

x

Market Value Amount มลคาตลาดของสนทรพยทเปนหลกประกนในการท าธรกรรม

- ซอคน และขายคน (Repo & Reverse

Repo) - ยมและใหยมหลกทรพย (Securities

Borrowing and Lending) - ขายชอรต (Short Position)

- แลกเปลยนหลกประกน (Collateral Swaps)

x

Amount Amount มลคาของสนทรพย หนสน และภาระผกพนกอนปรบสวนลด (บาท)

x

25/90



1. ธนาคารพาณชยจดทะเบยนในประเทศ (Schema = TCB)

2. สาขาธนาคารพาณชยตางประเทศ (Schema = FCB1)


1. ธนาคารพาณชยจดทะเบยนในประเทศ (Schema = TCB)


- ชดรวมทกส านกงานในตางประเทศ (FI Reporting Group Id = 116005) เฉพาะ “สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง แทนหมวด (ฉ)

2. สาขาธนาคารพาณชยตางประเทศ (Schema = FCB1)



รายงานขอมลงวดแรก มค. 59 จดสงภายใน 21 วน นบจากวนสนเดอนทรายงาน

26/90


Classification Name : Liquidity Coverage Ratio Item

Code Value Booking Type

Rate Description Banking Trading

469001 สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง [R. 2]

469002 สนทรพยสภาพคลองช นท 1 [R. 4] : [ก] ก าหนดให ธพ. รายงานมลคาตามบญช ส าหรบขอ 1 เงนสด และ

ขอ 2 เงนฝากและเงนส ารองทธนาคารกลาง และใหรายงานราคาตลาดซงเปนราคาทรวมดอกเบยรบ (Gross price) ส าหรบรายการ

ตราสารหนทกประเภท โดยใหแบงประเภทบญชตาม Booking type ไดแก บญชเพอการธนาคาร (Banking book account) ซง

ใหรวมถงสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ทไดรบมาจากธรกรรมการ

ซอหลกทรพยโดยมสญญาวาจะขายคน (Reverse repo) ธรกรรมการยมหลกทรพย (Securities borrowing) และธรกรรมการ

แลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) และบญชเพอการคา (Trading book account)

469003 1. เงนสด [R. 7] : [1] x 0 ปรมาณเงนสดท ธพ. ถอครองทงหมด ทงน ไมรวมเงนสดทฝากไวกบสถาบนการเงนอน และเงนสดระหวางเรยกเกบ ซงใหรายงานใน ประมาณการกระแสเงนสดไหล

เขา (Expected cash inflows) หวขอ 2 การรบช าระคนเงนให สนเชอจากลกหนทมคณภาพด (Fully performing loans) ทจะ

ครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน ขอ 2.1.5 ลกหน ธพ. และ

สถาบนการเงนอน (Financial institutions) และ ขอ 2.2 การรบช าระคนเงนใหสนเชออนท ธปท. ก าหนดใหไดรบอตราการไหล

เขา 100% ตามล าดบ

469004 2. เงนฝากและเงนส ารองทธนาคารกลาง [R. 8] : [2] เงนฝากและเงนส ารองทธนาคารกลางทงหมด ซงรวมถงเงนส ารองทตองด ารงตามกฎหมายขนต า

469005 2.1 สวนทสามารถไถถอนไดในภาวะวกฤต [R. 9] : [2.1] x 0 ปรมาณเงนฝากและเงนส ารองท ธปท. ทงหมด และเงนฝากและ

เงนส ารองทธนาคารกลางของประเทศท ธพ. จดทะเบยนในประเทศไทยไปมสาขาจดตงอยเฉพาะสวนทเกนจากสวนทตอง

ด ารงขนต าตามกฎหมายตามทผก ากบดแลในตางประเทศก าหนด

27/90




469006 2.2 สวนทไมสามารถไถถอนไดในภาวะวกฤต x ปรมาณเงนฝากและเงนส ารองทธนาคารกลางของประเทศท ธพ. จดทะเบยนในประเทศไทยไปมสาขาจดตงอยเฉพาะสวนทตอง

ด ารงขนต าตามกฎหมายตามทผก ากบดแลในตางประเทศก าหนด

ทงน หากมสวนขาดให ธพ. รายงานสวนขาดจากสวนทตองด ารงตามกฎหมายขนต าใน ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก

(Expected cash outflows) เงนรบฝากและเงนกยมรายใหญทไมมหลกประกน (Unsecured wholesale funding) ขอ 2.4 ปรมาณ

เงนส ารองทธนาคารกลางท ธพ. ตองด ารงเพมเพอปฏบตตาม

กฎหมายขนต า

469007 3. ตราสารหนทไดรบน าหนกความเสยง 0% [R. 10] : [3] ตราสารหนทปราศจากภาระผกพน ซงออกหรอค าประกนโดย

รฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ ธนาคารเพอการช าระเงนระหวางประเทศ (Bank

for International Settlement: BIS) กองทนการเงนระหวาง

ประเทศ (International Monetary Fund: IMF) ธนาคารกลางสหภาพยโรป (European Central Bank: ECB) สหภาพยโรป

(European Commission: EC) หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (Multilateral Development Banks: MDBs)

ทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 0 ตามหลกเกณฑการค านวณ

สนทรพยเสยงดานเครดตโดยวธ SA

469008 3.1 ออก หรอค าประกนโดยรฐบาล [R. 11] : [3.1] x x 0 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยรฐบาลทไดรบ

น าหนกความเสยงรอยละ 0

469009 3.2 ออก หรอค าประกนโดยธนาคารกลาง [R. 12] : [3.2] x x 0 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยธนาคารกลางทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 0

469010 3.3 ออก หรอค าประกนโดยองคกรปกครองสวนทองถน

องคการของรฐและรฐวสาหกจ [R. 13] : [3.3]

x x 0 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยองคกร

ปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 0

469011 3.4 ออก หรอค าประกนโดย BIS, IMF, ECB, EC หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) [R. 14] : [3.4]

x x 0 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดย Bank for International Settlement (BIS), International Monetary

Fund (IMF), European Central Bank (ECB), European

Commission (EC) หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) ทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 0

28/90




469012 4. ตราสารหนทไมไดรบน าหนกความเสยง 0% [R. 15] : [4] ตราสารหนทปราศจากภาระผกพน ซงออกหรอค าประกนโดยรฐบาลไทยหรอ ธปท. ซงหมายรวมถงคสญญาทถกจดประเภท

เปนลกหนรฐบาลไทยและ ธปท. ไดแก กองทนเพอการฟนฟและ

พฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) สถาบนคมครองเงนฝาก (DPA) และบรษทบรหารสนทรพยกรงเทพพาณชย จ ากด (BAM)

หรอ ตราสารหนทออกหรอค าประกนโดยรฐบาลหรอธนาคารกลางของประเทศท ธพ. จดทะเบยนในประเทศไทยไปมสาขาจดตงอย

ทไมไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 0 ตามหลกเกณฑการค านวณ

สนทรพยเสยงดานเครดตโดยวธ SA

469013 4.1 ตราสารหนสกลเงนบาททออกหรอค าโดยรฐบาลไทย

ธปท. หรอตราสารหนทออกโดยรฐบาล ธนาคารกลางของประเทศท ธพ. จดทะเบยนในไทยไปมสาขาจดตงอย [R. 16] :

[4.1]

x x 0 ปรมาณคงคางตราสารหนสกลเงนบาททออกหรอค าประกนโดย

รฐบาลไทยหรอ ธปท. หรอ ตราสารหนสกลเงนทองถนทออกโดยรฐบาลหรอธนาคารกลางของประเทศท ธพ. จดทะเบยนในไทยไป

มสาขาจดตงอย และตราสารหนดงกลาวไมไดรบน าหนกความ

เสยงรอยละ 0

469014 4.2 ตราสารหนสกลเงนตางประเทศทออกหรอค าโดยรฐบาล

ไทย ธปท. หรอ ออกโดยรฐบาล ธนาคารกลางของประเทศท

ธพ. จดทะเบยนในไทยไปมสาขาจดตงอย โดยจ ากดใหนบได ไมเกนกระแสเงนสดไหลออกสทธ (Stressed net cash

outflow) ในสกลเงนตางประเทศดงกลาวซงเกดจากการท าธรกรรมของ ธพ. ในประเทศนน [R. 17] : [4.2]

x x 0 ปรมาณคงคางตราสารหนสกลเงนตางประเทศทออกหรอค าประกน

โดยรฐบาลไทยหรอ ธปท. หรอ ตราสารหนสกลเงนตางประเทศท

ไมใชสกลเงนทองถนซงออกโดยรฐบาลหรอธนาคารกลางของประเทศท ธพ. จดทะเบยนในไทยไปมสาขาจดตงอย และตราสาร

หนดงกลาวไมไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 0

469015 สนทรพยสภาพคลองช นท 2A [R. 22] : [ข] ก าหนดให ธพ. รายงานราคาตลาดซงเปนราคาทรวมดอกเบยรบ

(Gross price) ส าหรบรายการตราสารหนทกประเภท โดยใหแบงประเภทบญชตาม Booking type ไดแก บญชเพอการธนาคาร

(Banking book account) ซงใหรวมถงสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ทไดรบมาจากธรกรรมการซอหลกทรพยโดยมสญญาวาจะขาย

คน (Reverse repo) ธรกรรมการยมหลกทรพย (Securities

borrowing) และธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) และบญชเพอการคา (Trading book account)

469016 1. ตราสารหนทไดรบน าหนกความเสยง 20% [R. 25] : [1] ตราสารหนทปราศจากภาระผกพน ซงออกหรอค าประกนโดยรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ

และรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ

(MDBs) ทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 20 ตามหลกเกณฑการค านวณสนทรพยเสยงดานเครดตโดยวธ SA

29/90




469017 1.1 ออก หรอค าประกนโดยรฐบาล [R. 26] : [1.1] x x 0.15 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยรฐบาลทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 20

469018 1.2 ออก หรอค าประกนโดยธนาคารกลาง [R. 27] : [1.2] x x 0.15 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยธนาคารกลางท

ไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 20

469019 1.3 ออก หรอค าประกนโดยองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ [R. 28] : [1.3]

x x 0.15 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบ


469020 1.4 ออก หรอค าประกนโดยธนาคารเพอการพฒนาระหวาง

ประเทศ (MDBs) [R. 29] : [1.4]

x x 0.15 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยธนาคารเพอ

การพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) ทไดรบน าหนกความเสยงรอย

ละ 20

469021 2. ตราสารหนธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-financial

corporates) ทไดรบอนดบเครดตตงแต AA- ขนไป [R. 30] : [2]

x x 0.15 ปรมาณคงคางตราสารหนธรกจเอกชนทปราศจากภาระผกพน และ

ตราสารดงกลาวไดรบการจดอนดบเครดตไมต ากวา AA- หรอ

เทยบเทา 469022 3. ตวสญญาใชเงนซงออกโดยกระทรวงการคลง [R. 31] : [3] x x 0.15 ปรมาณคงคางตวสญญาใชเงนแบบมใบหนหรอหลกทรพย

(Scrip) ซงออกโดยกระทรวงการคลงทปราศจากภาระผกพน

469023 4. ตราสารหนทออกโดยรฐวสาหกจ หรอสถาบนการเงนเฉพาะกจทกระทรวงการคลงไมค าประกนเงนตนและดอกเบย และตราสาร

หรอผออกตองไดรบอนดบเครดตตงแต A ขนไป กรณไมมการจดอนดบเครดตตองมสถานะการด าเนนงานเปน "ไมมปญหา" ตามท

สคร. ก าหนด [R. 32] : [4]

x x 0.15 ปรมาณคงคางตราสารหนทออกโดยรฐวสาหกจหรอสถาบนการเงนเฉพาะกจทกระทรวงการคลงไมค าประกนเงนตนและ

ดอกเบยทปราศจากภาระผกพน และตราสารหรอผออกตองไดรบการจดอนดบเครดตไมต ากวา A หรอเทยบเทา ในกรณไมมการจด

อนดบเครดตตองมสถานะการด าเนนงานเปน "ไมมปญหา" ตาม

หลกเกณฑทส านกคณะกรรมการนโยบายรฐวสาหกจ (สคร.) ก าหนด

469024 5. หนกมประกน (Covered bond) ทไดรบอนดบเครดตตงแต AA- ขนไป [R. 33] : [5]

x x 0.15 ปรมาณคงคางหนกมประกน (Covered bond) ทปราศจากภาระผกพน และหนกดงกลาวไดรบการจดอนดบเครดตไมต ากวา AA-

หรอเทยบเทา

469025 สนทรพยสภาพคลองช นท 2B [R. 39] : [ค] ก าหนดให ธพ. รายงานราคาตลาดซงเปนราคาทรวมดอกเบยรบ (Gross price) ส าหรบรายการตราสารหนทกประเภท โดยใหแบง

ประเภทบญชตาม Booking type ไดแก บญชเพอการธนาคาร

(Banking book account) ซงใหรวมถงสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ทไดรบมาจากธรกรรมการซอหลกทรพยโดยมสญญาวาจะขาย

คน (Reverse repo) ธรกรรมการยมหลกทรพย (Securities borrowing) และธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral

swaps) และบญชเพอการคา (Trading book account)

30/90




469026 1. ตราสารหนทไดรบน าหนกความเสยง 50% [R. 42] : [1] ตราสารหนทปราศจากภาระผกพน ซงออกหรอค าประกนโดยรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ


(MDBs) ทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 50 ตามหลกเกณฑการค านวณสนทรพยเสยงดานเครดตโดยวธ SA

469027 1.1 ออก หรอค าประกนโดยรฐบาล [R. 43] : [1.1] x x 0.50 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยรฐบาลทไดรบ


469028 1.2 ออก หรอค าประกนโดยธนาคารกลาง [R. 44] : [1.2] x x 0.50 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยธนาคารกลางท

ไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 50

469029 1.3 ออก หรอค าประกนโดยองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ [R. 45] : [1.3]

x x 0.50 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบ


469030 1.4 ออก หรอค าประกนโดยธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) [R. 46] : [1.4]

x x 0.50 ปรมาณคงคางตราสารหนซ งออกหรอค าประกนโดยธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) ทไดรบน าหนกความเสยง

รอยละ 50

469031 2. ตราสารหนธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-financial

corporates) ทไดรบอนดบเครดต A ถง A+ [R. 47] : [2]

x x 0.50 ปรมาณคงคางตราสารหนธรกจเอกชนทปราศจากภาระผกพน และ

ตราสารดงกลาวไดรบการจดอนดบเครดตตงแต A ถง A+ หรอ

เทยบเทา

469032 3. ตวแลกเงนหรอตวสญญาใชเงนซงออกโดยสถาบนการเงน

เฉพาะกจ [R. 48] : [3]

x x 0.50 ปรมาณคงคางตวแลกเงน และตวสญญาใชเงนแบบมใบหนหรอ

หลกทรพย (Scrip) ซงออกโดยสถาบนการเงนเฉพาะกจท

ปราศจากภาระผกพน

469033 วงเงนทยงไมไดเบกใชและไมสามารถยกเลกได (Committed

facilities) ทสาขา ธพ. ตางประเทศไดรบจากส านกงานใหญ [R. 54] : [ง]

วงเงนทยงไมไดเบกใชและไมสามารถยกเลกได (Committed

facilities) ซงมลกษณะเปนสญญาและมผลผกพนทางกฎหมาย ทสาขา ธพ. ตางประเทศทจดตงอยในประเทศไทยไดรบจาก

ส านกงานใหญในตางประเทศ

469034 1. สวนทสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองได [R. 57] : [1] 0 วงเงนทยงไมไดเบกใชและไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) เฉพาะสวนทไมเกนรอยละ 40 ของสนทรพยสภาพ

คลองขนต าทธนาคารพาณชยตองด ารง ซงสามารถนบเปน

สนทรพยสภาพคลองได เชน ในป 2559 จะสามารถนบไดไมเกน รอยละ 40 x (รอยละ 60* x ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก

สทธใน 30 วน) เปนตน * หมายเหต : เพมขนรอยละ 10 ในแตละป จนครบรอยละ 100

ในป 2563

31/90




469035 2. สวนทไมสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองได วงเงนทยงไมไดเบกใชและไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) สวนทไมสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองได

469036 สวนท 2 : ประมาณการกระแสเงนสดไหลออกสทธ (Net cash

outflows) [R. 79]

469037 ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก (Expected cash outflows) [R. 80]

469038 1. เงนรบฝากและเงนกยมรายยอย (Retail deposits and borrowings) [R. 81] : [ก]

ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากคสญญาทเปนบคคลธรรมดา โดยใหแบงตามประเภทสญญา การไดรบการ

คมครองเงนฝาก และลกษณะของบญชเงนรบฝากและเงนกยม

469039 1.1 เงนรบฝากทไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 83] : [1] เงนรบฝากจากบคคลธรรมดาประเภท (1) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอทวงถาม (2) เงนรบฝากและเงนกยมประเภท

จายคนเมอส นระยะเวลาซงมก าหนดช าระคนภายในระยะเวลา 30

วน (3) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทผฝากเงนมสทธในการไถถอน

กอนก าหนดไดโดยไมเสยคาปรบหรอเสยคาปรบอยางไมมนยส าคญ และ (4) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาท

มก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ท ธพ. มสทธจายคนกอนครบก าหนดและหากไมใชสทธอาจมผลกระทบในทางลบตอชอเสยง

ของ ธพ. เฉพาะสวนทไดรบการคมครองเงนฝาก

469040 1.1.1 เงนรบฝากทไดรบการคมครองเงนฝาก และเปนบญช

ทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน (Transactional

account) [R. 84] : [1.1]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากจากบคคลธรรมดาซงเปนบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน เฉพาะสวนทไดรบการคมครองเงนฝาก

469041 1.1.2 เงนรบฝากทไดรบการคมครองเงนฝากซงไมใชบญช

ทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน (Non-

transactional account)

เงนรบฝากจากบคคลธรรมดาซงไมใชบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน เฉพาะสวนทไดรบการคมครองเงนฝาก

469042 1.1.2.1 บญชทลกคามความสมพนธกบ ธพ. (Relationship account) [R. 85] : [1.2]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากจากบคคลธรรมดาซงไมใชบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน แตเปนบญชทลกคาผฝากเงนม

ความสมพนธกบ ธพ.

469043 1.1.2.2 บญชทลกคาไมมความสมพนธกบ ธพ. (Non-relationship account) [R. 86] : [1.3]

0.10 ปรมาณเงนรบฝากจากบคคลธรรมดาซงไมใชบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน และลกคาผฝากเงนมไดมความสมพนธ

กบ ธพ.

32/90




469044 1.2 เงนรบฝากทไมไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 87] : [2] เงนรบฝากและเงนกยมจากบคคลธรรมดาประเภท (1) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอทวงถาม (2) เงนรบฝากและเงน

กยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาซงมก าหนดช าระคนภายใน

ระยะเวลา 30 วน (3) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทผฝากเงนมสทธ

ในการไถถอนกอนก าหนดไดโดยไมเสยคาปรบหรอเสยคาปรบอยางไมมนยส าคญ และ (4) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจาย

คนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ท ธพ. ม

สทธจายคนกอนครบก าหนดและหากไมใชสทธอาจมผลกระทบในทางลบตอชอเสยงของ ธพ. สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝาก

469045 1.2.1 เงนรบฝากทมการใชบรการธนาคารทางอนเตอรเนต (Internet banking) [R. 88] : [2.1]

0.10 ปรมาณเงนรบฝากจากบคคลธรรมดา ซงเปนบญชเงนรบฝากทลกคาสามารถท าธรกรรมทกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกผาน

การใชบรการธนาคารทางอนเตอรเนต (Internet banking)

469046 1.2.2 เงนรบฝากทไมมการใชบรการธนาคารทางอนเตอรเนต

0.10 ปรมาณเงนรบฝากจากบคคลธรรมดา ซงไมใชบญชเงนรบฝากทลกคาสามารถท าธรกรรมทกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกผาน

การใชบรการธนาคารทางอนเตอรเนต (Internet banking)

469047 1.3 เงนรบฝากและเงนกยมอน [R. 89] : [3] เงนรบฝากและเงนกยมจากบคคลธรรมดาประเภท (1) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคน

มากกวา 30 วน ทผฝากเงนมสทธในการไถถอนกอนก าหนดไดแตมคาปรบอยางมนยส าคญ (2) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจาย

คนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทม

เงอนไขหามไถถอนกอนครบก าหนด และเงนรบฝากและเงนกยมทไมสามารถกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกไดใน 30 วน

469048 1.3.1 เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส น

ระยะเวลาทมก าหนดการช าระคนมากกวา 30 วน ซงมคาปรบทกระทบดอกเบยรบหากผฝากไถถอนกอนก าหนด [R. 90] :

[3.1]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากบคคลธรรมดาประเภทจายคน

เมอส นระยะเวลาทมก าหนดการช าระคนมากกวา 30 วน ซงผฝากมสทธไถถอนกอนก าหนด แตมคาปรบในจ านวนทกระทบตอ

ดอกเบยรบของลกคาในชวงระหวางวนทฝากจนถงวนทถอนอยางมนยส าคญ

469049 1.3.2 เงนรบฝากและเงนกยมทมเงอนไขหามไถถอนกอน

ก าหนด และไมมพฤตกรรมการไถถอนกอนก าหนด [R. 91] : [3.2]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยม เชน บตรเงนฝาก จากบคคล

ธรรมดาประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทมเงอนไขหามไถถอนกอนครบก าหนด ตามท

หลกเกณฑ LCR ก าหนด

33/90




469050 1.3.3 เงนรบฝากและเงนกยมซงลกคาไมมสทธในการไถถอนภายในระยะเวลา 30 วน หรอเงนรบฝากและเงนกยมทม

ก าหนดการช าระคนมากกวา 30 วน ซงมคาปรบทกระทบเงน

ตนหากผฝากไถถอนกอนก าหนด [R. 92] : [3.3]

0 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากบคคลธรรมดาทไมสามารถกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกไดใน 30 วน ซงไมไดถกรายงาน

เปนกระแสเงนสดไหลออกจากเงนรบฝากและเงนกยมในขออน

ของ หวขอ 1 เงนรบฝากและเงนกยมรายยอย (Retail deposits and borrowings)

469051 1.4 เงนรบฝากและเงนกยมรายยอยของสาขา หรอบรษทลก

(Subsidiaries) ของ ธพ. ทจดตงอยในตางประเทศ ซงใชอตราการไหลออกตามทหนวยงานก ากบดแลในประเทศนนก าหนด

[R. 93] : [4]

1.00 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากบคคลธรรมดาทงหมดของสาขา

ของ ธพ. ทจดตงอยในตางประเทศ ซงเปนปรมาณหลงจากปรบดวยอตราการไหลออกตามอตราทผก ากบดแลในตางประเทศ

ก าหนดแลว

469052 2. เงนรบฝากและเงนกยมรายใหญทไมมหลกประกน

(Unsecured wholesale funding) [R. 96] : [ข]

ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมทไมม

หลกประกนจากลกคาทไมใชบคคลธรรมดา โดยใหแบงตาม

ประเภทสญญา คสญญา การไดรบการคมครองเงนฝาก และลกษณะของบญชเงนรบฝากและเงนกยม

469053 2.1 เงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจขนาดเลก (Small

business customers) [R. 98] : [1]

ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากคสญญา

ทเปนธรกจขนาดเลก ตามประเภทสญญา การไดรบการคมครองเงนฝาก และลกษณะของบญชเงนรบฝากและเงนกยม

ทงน ลกคาธรกจขนาดเลกจะตองมคณสมบตตามทก าหนดในหลกเกณฑ LCR ส าหรบเงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจขนาด

เลกซงไมเขาขายตามคณสมบตทก าหนด ใหรายงานเงนรบฝากและเงนกยมดงกลาวเปนเงนรบฝากและเงนกยมจากนตบคคลใน

หวขอ 2.2 เงนรบฝากและเงนกยมจากนตบคคลอนทไมใชธรกจ

ขนาดเลก (Wholesale customers)

469054 2.1.1 เงนรบฝากทไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 99] :

[1.1]

เงนรบฝากจากธรกจขนาดเลกประเภท (1) เงนรบฝากและเงนกยม

ประเภทจายคนเมอทวงถาม (2) เงนรบฝากและเงนกยมประเภท

จายคนเมอส นระยะเวลาซงมก าหนดช าระคนภายในระยะเวลา 30 วน (3) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทม

ก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทผฝากเงนมสทธในการไถถอนกอนก าหนดไดโดยไมเสยคาปรบหรอเสยคาปรบอยางไมม

นยส าคญ และ (4) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคน เมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ท ธพ. มสทธ

จายคนกอนครบก าหนดและหากไมใชสทธอาจมผลกระทบในทาง

ลบตอชอเสยงของ ธพ. เฉพาะสวนทไดรบการคมครองเงนฝาก

34/90




469055 2.1.1.1 เงนรบฝากทไดรบการคมครองเงนฝาก และเปนบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน

(Transactional account) [R. 100] : [1.1.1]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากจากธรกจขนาดเลกซงเปนบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน เฉพาะสวนทไดรบการคมครองเงนฝาก

469056 2.1.1.2 เงนรบฝากทไดรบการคมครองเงนฝากซงไมใช

บญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน (Non-

transactional account)

เงนรบฝากจากบคคลธรกจขนาดเลกซงไมใชบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน เฉพาะสวนทไดรบการคมครองเงนฝาก

469057 2.1.1.2.1 บญชทลกคามความสมพนธกบ ธพ. (Relationship account) [R. 101] : [1.1.2]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากจากธรกจขนาดเลกซงไมใชบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน แตเปนบญชทลกคาผฝากเงนม

ความสมพนธกบ ธพ.

469058 2.1.1.2.2 บญชทลกคาไมมความสมพนธกบ ธพ. (Non-relationship account) [R. 102] : [1.1.3]

0.10 ปรมาณเงนรบฝากจากธรกจขนาดเลกซงไมใชบญชทลกคาใชในการท าธรกรรมทางการเงน และลกคาผฝากเงนมไดมความสมพนธ

กบ ธพ. 469059 2.1.2 เงนรบฝากทไมไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 103] :

[1.2] ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจขนาดเลกประเภท (1)

เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอทวงถาม (2) เงนรบ

ฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาซงมก าหนดช าระคนภายในระยะเวลา 30 วน (3) เงนรบฝากและเงนกยมประเภท

จายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทผ ฝากเงนมสทธในการไถถอนกอนก าหนดไดโดยไมเสยคาปรบหรอ

เสยคาปรบอยางไมมนยส าคญ และ (4) เงนรบฝากและเงนกยม

ประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ท ธพ. มสทธจายคนกอนครบก าหนดและหากไมใชสทธอาจม

ผลกระทบในทางลบตอชอเสยงของ ธพ. สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝาก

469060 2.1.2.1 เงนรบฝากทมการใชบรการธนาคารทาง

อนเตอรเนต (Internet banking) [R. 104] : [1.2.1]

0.10 ปรมาณเงนรบฝากจากธรกจขนาดเลก ซงเปนบญชเงนรบฝากท

ลกคาสามารถท าธรกรรมทกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกผานการใชบรการธนาคารทางอนเตอรเนต (Internet banking)

469061 2.1.2.2 เงนรบฝากทไมมการใชบรการธนาคารทาง

อนเตอรเนต

0.10 ปรมาณเงนรบฝากจากธรกจขนาดเลก ซงไมใชบญชเงนรบฝากท

ลกคาสามารถท าธรกรรมทกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกผานการใชบรการธนาคารทางอนเตอรเนต (Internet banking)

35/90




469062 2.1.3 เงนรบฝากและเงนกยมอน [R. 105] : [1.3] เงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจขนาดเลกประเภท (1) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคน

มากกวา 30 วน ทผฝากเงนมสทธในการไถถอนกอนก าหนดไดแต

มคาปรบอยางมนยส าคญ (2) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทม

เงอนไขหามไถถอนกอนครบก าหนด และเงนรบฝากและเงนกยมทไมสามารถกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกไดใน 30 วน

469063 2.1.3.1 เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส น

ระยะเวลาทมก าหนดการช าระคนมากกวา 30 วน ซงมคาปรบทกระทบดอกเบยรบหากผฝากไถถอนกอนก าหนด

[R. 106] : [1.3.1]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากจากธรกจขนาดเลกประเภท

จายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดการช าระคนมากกวา 30 วน ซงผฝากมสทธไถถอนกอนก าหนด แตมคาปรบในจ านวนทกระทบตอ

ดอกเบยรบของลกคาในชวงระหวางวนทฝากจนถงวนทถอนอยางมนยส าคญ

469064 2.1.3.2 เงนรบฝากและเงนกยมทมเงอนไขหามไถถอน

กอนก าหนด และไมมพฤตกรรมการไถถอนกอนก าหนด [R. 107] : [1.3.2]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยม เชน บตรเงนฝาก จากธรกจขนาด

เลกประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทมเงอนไขหามไถถอนกอนครบก าหนด ตามทหลกเกณฑ

LCR ก าหนด

469065 2.1.3.3 เงนรบฝากและเงนกยมซงลกคาไมมสทธในการไถถอนภายในระยะเวลา 30 วน หรอเงนรบฝากและเงน

กยมทมก าหนดการช าระคนมากกวา 30 วน ซงมคาปรบทกระทบเงนตนหากผฝากไถถอนกอนก าหนด [R .108] :

[1.3.3]

0 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจขนาดเลกทไมสามารถกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกไดใน 30 วน ซงไมไดถกรายงาน

เปนกระแสเงนสดไหลออกจากเงนรบฝากและเงนกยมในขออนของ หวขอ 2.1 เงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจขนาดเลก

(Small business customers)

469066 2.1.4 เงนรบฝากและเงนกยมธรกจขนาดเลกของสาขาหรอบรษทลก (Subsidiaries) ของ ธพ. ทจดตงอยใน

ตางประเทศ ซงใชอตราการไหลออกตามทหนวยงานก ากบ

ดแลในประเทศนนก าหนด [R .109] : [1.4]

1.00 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจขนาดเลกทงหมดของสาขาของ ธพ. ทจดตงอยในตางประเทศ ซงเปนปรมาณหลงจาก

ปรบดวยอตราการไหลออกตามอตราทผก ากบดแลในตางประเทศ

ก าหนดแลว

469067 2.2 เงนรบฝากและเงนกยมจากนตบคคลอนทไมใชธรกจขนาด

เลก (Wholesales customers) [R. 110] : [2]

ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมตามประเภท

สญญา คสญญา การไดรบการคมครองเงนฝาก และลกษณะของบญชเงนรบฝากและเงนกยม

36/90




469068 2.2.1 เงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการ (Operational deposits) จาก [R. 111] : [2.1]

เงนรบฝากและเงนกยมประเภท (1) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอทวงถามทงหมด (2) เงนรบฝากและเงนกยม

ประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาซงมก าหนดช าระคนภายใน

ระยะเวลา 30 วน (3) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทผฝากเงนมสทธไถ

ถอนกอนก าหนดได (4) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ท ธพ. มสทธ

จายคนกอนครบก าหนดและหากไมใชสทธอาจมผลกระทบในทาง

ลบตอชอเสยงของ ธพ. ซงลกคาใชเพอการท าธรกรรมดานปฏบตการ ไดแก การช าระเงน (Clearing) การเกบรกษาทรพยสน

(Custody) หรอการบรหารเงน (Cash management) ตามทหลกเกณฑ LCR ก าหนด

469069 2.2.1.1 ธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-

financial corporates) [R. 112] : [2.1.1]

เงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการจากธรกจเอกชน

ทไมใชสถาบนการเงน

469070 2.2.1.1.1 สวนทไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 113] :

[2.1.1.1]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากจากธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน เฉพาะ

สวนทไดรบการคมครองเงนฝาก

469071 2.2.1.1.2 สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 114] : [2.1.1.2]

0.25 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝาก

469072 2.2.1.2 รฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวน

ทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) [R. 115] : [2.1.2]

เงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการจากรฐบาล

ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs)

ทงน ไมนบรวมเงนรบฝากและเงนกยมดงกลาวจากสถาบนการเงนเฉพาะกจ ซงใหรายงานใน ขอ 2.2.1.4 สถาบนการเงน และนต

บคคลอน (ไมรวม ธพ.)

469073 2.2.1.2.1 สวนทไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 116] : [2.1.2.1]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากจากรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนา

ระหวางประเทศ (MDBs) เฉพาะสวนทไดรบการคมครองเงนฝาก


0.25 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคาร

เพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝาก

469075 2.2.1.3 ธนาคารพาณชย [R. 118] : [2.1.3] เงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการจาก ธพ.

469076 2.2.1.3.1 สวนทไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 119] : [2.1.3.1]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากจาก ธพ. เฉพาะสวนทไดรบการคมครองเงนฝาก

37/90





0.25 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจาก ธพ. สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝาก

469078 2.2.1.4 สถาบนการเงน และนตบคคลอน (ไมรวม ธพ.)

[R. 121] : [2.1.4]

เงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการจากสถาบน

การเงน ซงรวมถงบรษทในกลมธรกจทางการเงนของ ธพ. เอง บรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร บรษทอนทประกอบธรกจ

ทางการเงน สถาบนการเงนเฉพาะกจ และนตบคคลอน เชน

กองทน นตบคคลเฉพาะกจเพอการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพยซงครอบคลม Special Purpose Vehicles (SPVs) Securities

Investment Vehicles (SIVs) และ Conduits

469079 2.2.1.4.1 สวนทไดรบการคมครองเงนฝาก [R. 122] :

[2.1.4.1]

0.05 ปรมาณเงนรบฝากจากสถาบนการเงน และนตบคคลอน เฉพาะ

สวนทไดรบการคมครองเงนฝาก


0.25 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากสถาบนการเงน และนตบคคลอน สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝาก

469081 2.2.2 เงนรบฝากและเงนกยมทไมใชเพอธรกรรมดาน

ปฏบตการ (Non-operational deposits) จาก [R. 124] : [2.2]

เงนรบฝากและเงนกยมประเภท (1) เงนรบฝากและเงนกยม

ประเภทจายคนเมอทวงถามทงหมด (2) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาซงมก าหนดช าระคนภายใน

ระยะเวลา 30 วน (3) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทผฝากเงนมสทธไถ

ถอนกอนก าหนดได (4) เงนรบฝากและเงนกยมประเภทจายคน

เมอส นระยะเวลาทมก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ท ธพ. มสทธจายคนกอนครบก าหนดและหากไมใชสทธอาจมผลกระทบในทาง

ลบตอชอเสยงของ ธพ. ทไมเขาขายการเปนเงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการ

469082 2.2.2.1 ธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-

financial corporate) [R. 125] : [2.2.1]

เงนรบฝากและเงนกยมทมใชเพอธรกรรมดานปฏบตการจากธรกจ

เอกชนทไมใชสถาบนการเงน

469083 2.2.2.1.1 สวนทไดรบการคมครองเงนฝากเตมจ านวน

[R. 126] : [2.2.1.1]

0.20 ปรมาณเงนรบฝากจากธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน โดยเปน

บญชทไดรบการคมครองเงนฝากเตมจ านวน

469084 2.2.2.1.2 สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝากเตมจ านวน [R. 127] : [2.2.1.2]

0.40 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน โดยเปนบญชทไมไดรบการคมครองเงนฝากเตมจ านวน

38/90




469085 2.2.2.2 รฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอ

การพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) [R. 128] : [2.2.2]

เงนรบฝากและเงนกยมทมใชเพอธรกรรมดานปฏบตการจากรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ


(MDBs) ทงน ไมนบรวมเงนรบฝากและเงนกยมดงกลาวจากสถาบนการเงนเฉพาะกจ ซงใหรายงานใน ขอ 2.2.2.4 สถาบน

การเงน และนตบคคลอน (ไมรวม ธพ.) และไมนบรวมเงนกยมจากโครงการสนเชอ Soft loan ของ ธปท. เพอชวยเหลอผไดรบความ

เสยหายจากอทกภย ซงใหรายงานใน ขอ 2.5 กระแสเงนสดไหล

ออกอนท ธปท. ก าหนดใหไดรบอตราการไหลออก 100%

469086 2.2.2.2.1 สวนทไดรบการคมครองเงนฝากเตมจ านวน

[R. 129] : [2.2.2.1]

0.20 ปรมาณเงนรบฝากจากรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวน

ทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) โดยเปนบญชทไดรบการคมครอง

เงนฝากเตมจ านวน

469087 2.2.2.2.2 สวนทไมไดรบการคมครองเงนฝากเตมจ านวน [R. 130] : [2.2.2.2]

0.40 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคาร

เพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) โดยเปนบญชทไมไดรบ

การคมครองเงนฝากเตมจ านวน

469088 2.2.2.3 ธนาคารพาณชย [R. 131] : [2.2.3] 1.00 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจาก ธพ.

ทงน ในกรณท ธพ. มรายการกระแสเงนสดไหลออกและกระแสเงนสดไหลเขาทเกดขนระหวางบรษทในกลมธรกจทางการเงน

ของ ธพ. ให ธพ. สามารถหกกลบกระแสเงนสดดงกลาวทเกดขน

ภายในระยะเวลา 30 วนได โดยใหรายงานปรมาณซงเปนยอดรวมของเงนรบฝากและเงนกยมทมใชเพอธรกรรมดานปฏบตการจาก

บรษททอยในกลมธรกจทางการเงนเดยวกบ ธพ. ใน ขอ 2.2.2.5 บรษทในกลมธรกจทางการเงนเดยวกน (Intra-group transaction)

39/90




469089 2.2.2.4 สถาบนการเงน และนตบคคลอน (ไมรวม ธพ.) [R. 132] : [2.2.4]

1.00 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากสถาบนการเงน ซงรวมถงบรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร บรษทอนทประกอบธรกจ



Investment vehicles (SIVs) และ Conduits ทงน ในกรณท ธพ. มรายการกระแสเงนสดไหลออกและกระแส

เงนสดไหลเขาทเกดขนระหวางบรษทในกลมธรกจทางการเงน

ของ ธพ. ให ธพ. สามารถหกกลบกระแสเงนสดดงกลาวทเกดขนภายในระยะเวลา 30 วนได โดยใหรายงานปรมาณซงเปนยอดรวม

ของเงนรบฝากและเงนกยมทมใชเพอธรกรรมดานปฏบตการจากบรษททอยในกลมธรกจทางการเงนเดยวกบ ธพ. ใน ขอ 2.2.2.5

บรษทในกลมธรกจทางการเงนเดยวกน (Intra-group transaction)

469090 2.2.2.5 บรษทในกลมธรกจทางการเงนเดยวกน (Intra-group transaction) [R. 133] : [2.2.5]

1.00 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากบรษทในกลมธรกจทางการเงนของ ธพ.

469091 เงนรบฝากและเงนกยมทมลกษณะคลายเงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการ (Operational deposits) (ขอมลประกอบ) [R. 149] : [6]

เงนรบฝากและเงนกยมทมลกษณะคลายเงนรบฝากและเงนกยม

เพอธรกรรมดานปฏบตการ แตจดประเภทเปนเงนรบฝากและเงนกยมทมใชเพอธรกรรมดานปฏบตการ เนองจากอาจมลกษณะ

ความเสยงดานสภาพคลองทแตกตางจากเงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการโดยทวไป โดยใหรายงานรายการเงน

รบฝากและเงนกยมทมลกษณะคลายเงนรบฝากและเงนกยมเพอธรกรรมดานปฏบตการในหวขอน และ หวขอ 2.2.2 เงนรบฝาก

และเงนกยมทมใชเพอธรกรรมดานปฏบตการ (Non-operational

deposits) 469092 บญช Vostro [R. 150] : [6.1] ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจาก ธพ. สถาบนการเงน และนต

บคคลอนในตางประเทศ เพอใชในการช าระเงน (บญช Vostro)

ซงไดรายงานแลวใน ขอ 2.2.2.3 ธพ. ขอ 2.2.2.4 สถาบนการเงนอน และนตบคคลอน (ไมรวม ธพ.) และ ขอ 2.2.2.5 บรษทใน

กลมธรกจทางการเงนเดยวกน (Intra-group transaction)

40/90




469093 บญชทเกยวของกบการใหบรการการลงทนรายใหญ (Prime brokerage services) [R. 152] : [6.2]

ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจาก ธพ. สถาบนการเงน และนตบคคลอน เพอการใหบรการเกยวกบการลงทนแกลกคารายใหญ

(บญช Prime brokerage) ซงไดรายงานแลวใน ขอ 2.2.2.3 ธพ.

ขอ 2.2.2.4 สถาบนการเงนอน และนตบคคลอน (ไมรวม ธพ.) และ ขอ 2.2.2.5 บรษทในกลมธรกจทางการเงนเดยวกน (Intra-

group transaction)

469094 เงนฝากสวนทเกนกวายอดหมนเวยนเพอธรกรรมดานปฏบตการ (Excess balances) [R. 154] : [6.3]

ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมสวนทเกนกวาทใชเพอการท าธรกรรมดานปฏบตการ (Excess balances) ซงไดรายงานแลวใน

ขอ 2.2.2.1 ธรกจเอกชนทมใชสถาบนการเงน (Non-financial corporates) ขอ 2.2.2.2 รฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครอง

สวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) ขอ 2.2.2.3 ธพ. ขอ 2.2.2.4

สถาบนการเงนอน และนตบคคลอน (ไมรวม ธพ.) และ ขอ

2.2.2.5 บรษทในกลมธรกจทางการเงนเดยวกน (Intra-group transaction)

469095 2.2.3 เงนรบฝากและเงนกยมทมใชเพอธรกรรมดาน

ปฏบตการอน [R. 135] : [2.3]

เงนรบฝากและเงนกยมทมใชเพอธรกรรมดานปฏบตการอน ไดแก

เงนรบฝากและเงนกยม เชน บตรเงนฝาก จากนตบคคลทไมเขาเงอนไขเปนธรกจขนาดเลกประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทม

ก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทมเงอนไขหามไถถอนกอนครบก าหนด และเงนรบฝากและเงนกยมทไมสามารถกอใหเกดกระแส

เงนสดไหลออกไดใน 30 วน

469096 2.2.3.1 เงนรบฝากและเงนกยมทมเงอนไขหามไถถอนกอนก าหนด และไมมพฤตกรรมการไถถอนกอนก าหนด

จาก [R. 136] : [2.3.1]

เงนรบฝากและเงนกยม เชน บตรเงนฝาก จากนตบคคลทไมเขาเงอนไขเปนธรกจขนาดเลกประเภทจายคนเมอส นระยะเวลาทม

ก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน ทมเงอนไขหามไถถอนกอนครบก าหนด โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469097 2.2.3.1.1 ธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-

financial corporates) [R. 137] : [2.3.1.1]

0.20 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจเอกชนทไมใชสถาบน

การเงน

469098 2.2.3.1.2 รฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวน

ทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคาร

เพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) [R. 138] : [2.3.1.2]

0.20 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากรฐบาล ธนาคารกลาง องคกร

ปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคาร

เพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs)

469099 2.2.3.1.3 ธนาคารพาณชย [R. 139] : [2.3.1.3] 0.50 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจาก ธพ.

41/90




469100 2.2.3.1.4 สถาบนการเงน และนตบคคลอน (ไมรวม ธพ.) [R. 139] : [2.3.1.3]

0.50 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากสถาบนการเงน ซงรวมถงบรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร บรษทอนทประกอบธรกจ




469101 2.2.3.2 เงนรบฝากและเงนกยมจากลกคาทเปนนตบคคลซงไมมสทธในการไถถอนภายในระยะเวลา 30 วนจาก

[R. 140] : [2.3.2]

เงนรบฝากและเงนกยมจากนตบคคลทไมสามารถกอใหเกดกระแสเงนสดไหลออกไดใน 30 วน ซงไมไดถกรายงานเปนกระแสเงน

สดไหลออกจากเงนรบฝากและเงนกยมในขออนของ หวขอ 2.2 เงนรบฝากและเงนกยมจากนตบคคลอนทไมใชธรกจขนาดเลก

(Wholesale customers)

469102 2.2.3.2.1 ธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-financial corporates) [R. 141] : [2.3.2.1]

0 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน

469103 2.2.3.2.2 รฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวน

ทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) [R. 142] :

[2.3.2.2]

0 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจากรฐบาล ธนาคารกลาง องคกร

ปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs)

469104 2.2.3.2.3 ธนาคารพาณชย [R. 143] : [2.3.2.3] 0 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจาก ธพ.

469105 2.2.3.2.4 สถาบนการเงน และนตบคคลอน (ไมรวม ธพ.) [R. 143] : [2.3.2.3]

0 ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมจาก สถาบนการเงน ซงรวมถงบรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร บรษทอนทประกอบธรกจ




469106 2.3 ตราสารหนทไมมหลกประกน (Unsecured debt issuance) [R. 145] : [4]

1.00 ปรมาณคงคางตราสารหนไมมหลกประกนทกประเภทท ธพ. เปนผ ออกและจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

469107 2.4 ปรมาณเงนส ารองทธนาคารกลางท ธพ. ตองด ารงเพมเพอปฏบตตามกฎหมายขนต า [R. 146] : [5]

1.00 ปรมาณเงนส ารองสวนท ธพ. ตองด ารงเพมเพอใหสามารถปฏบต ตามกฎหมายขนต าตามทผก ากบดแลในตางประเทศก าหนด

469108 2.5 กระแสเงนสดไหลออกอนท ธปท. ก าหนดใหไดรบอตรา

การไหลออก 100% [R. 144] : [3]

1.00

ปรมาณกระแสเงนสดไหลออกจากเงนรบฝากและเงนกยมอน ๆ ท

จะครบก าหนดใน 30 วน ไดแก เงนกยมจากโครงการสนเชอ Soft loan ของธนาคารแหงประเทศไทย เงนกยมอนทธนาคารแหง

ประเทศไทยก าหนดเพมเตม รวมถงเจาหนคางจายจากการซอ

หลกทรพย

42/90




469109 3. เงนกยมทมหลกประกน [R. 157] : [ค] ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณเงนกยมทมหลกประกน ซงรวมถงธรกรรมการขายตราสารหนโดยมสญญาวาจะซอคน (Repo)

ธรกรรมการใหยมหลกทรพย (Securities lending) ธรกรรมการให

ลกคายมหลกทรพยเพอไปเปดฐานะชอรตของลกคา (Short position) และธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral

swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน และยอดเงนทไดรบมาจากธรกรรมการใหลกคายมหลกทรพยเพอไปเปด

ฐานะชอรตของลกคาทไมมวนครบก าหนดชดเจน และรายงาน

ราคาตลาดของสนทรพยหลกประกน โดยใหแบงตามประเภทหลกประกน และคสญญา

ทงน การรายงานในขอนไมรวมถงธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนทไมเกยวของกบเงนสดสกลใด ๆ (Collateral swaps)

ซงใหรายงานใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

469110 3.1 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 159] :

[1]

การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 เปนหลกประกน ซงจะ

ครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469111 3.1.1 คสญญาเปนธนาคารกลาง [R. 160] : [1.1] การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 เปนหลกประกน เฉพาะ

ธรกรรมทมคสญญาเปนธนาคารกลาง

469112 3.1.1.1 สวนทนบเปนสนทรพยสภาพคลอง [R. 162] : [-

]

0 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 เปนหลกประกน เฉพาะสวนทสนทรพยดงกลาวจะสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 1 ได หากมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469113 3.1.1.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 เปนหลกประกน สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท

1 ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469114 3.1.2 คสญญาเปนรฐบาล ลกหนธนาคารเพอการพฒนา

ระหวางประเทศ (MDBs) หรอองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยง

20% หรอดกวา [R. 161] : [1.2]

การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 เปนหลกประกน เฉพาะ

ธรกรรมทมคสญญาเปนรฐบาล ธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) หรอองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ

และรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 20 หรอดกวา

469115 3.1.2.1 สวนทนบเปนสนทรพยสภาพคลอง [R. 162] : [-]



43/90






469117 3.1.3 คสญญาอน [R. 161] : [1.2] การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 เปนหลกประกน เฉพาะธรกรรมทท ากบคสญญาอนนอกเหนอจาก ขอ 3.1.1 คสญญาเปน

ธนาคารกลาง และ ขอ 3.1.2 คสญญาเปนรฐบาล ลกหนธนาคาร

เพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) หรอองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยง

20% หรอดกวา


]





469120 3.2 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 164] :

[2]

การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน ซงจะ


469121 3.2.1 คสญญาเปนธนาคารกลาง [R. 165] : [2.1] การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน เฉพาะ



0 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน เฉพาะสวนทสนทรพยดงกลาวจะสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A ได หากมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469123 3.2.1.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท

2A ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน


ระหวางประเทศ (MDBs) หรอองคกรปกครองสวนทองถน

องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยง 20% หรอดกวา [R. 166] : [2.2]

การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน เฉพาะ

ธรกรรมทมคสญญาเปนรฐบาล ธนาคารเพอการพฒนาระหวาง

ประเทศ (MDBs) หรอองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยงรอยละ 20 หรอดกวา


0.15 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน เฉพาะสวนทสนทรพยดงกลาวจะสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองชน


44/90




469126 3.2.2.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.15 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท


469127 3.2.3 คสญญาอน [R. 166] : [2.2] การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน เฉพาะธรกรรมทท ากบคสญญาอนนอกเหนอจาก ขอ 3.2.1 คสญญาเปน





]

0.15 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน เฉพาะสวนทสนทรพยดงกลาวจะสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองชน


469129 3.2.3.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.15 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เปนหลกประกน สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท


469130 3.3 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 169] :

[3]

การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน ซงจะ


469131 3.3.1 คสญญาเปนธนาคารกลาง [R. 170] : [3.1] การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน เฉพาะ



0 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน เฉพาะสวนทสนทรพยดงกลาวจะสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 2B ได หากมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469133 3.3.1.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท

2B ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน


ระหวางประเทศ (MDBs) หรอองคกรปกครองสวนทองถน

องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยง 20% หรอดกวา [R. 171] : [3.2]

การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน เฉพาะ

ธรกรรมทมคสญญาเปนรฐบาล ธนาคารเพอการพฒนาระหวาง



0.25 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน เฉพาะสวนทสนทรพยดงกลาวจะสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองชน


45/90




469136 3.3.2.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.25 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท


469137 3.3.3 คสญญาอน [R. 172] : [3.3] การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน เฉพาะธรกรรมทท ากบคสญญาอนนอกเหนอจาก ขอ 3.3.1 คสญญาเปน





]

0.50 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน เฉพาะสวนทสนทรพยดงกลาวจะสามารถนบเปนสนทรพยสภาพคลองชน


469139 3.3.3.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.50 การกยมทมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เปนหลกประกน สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท


469140 3.4 หลกประกนเปนสนทรพยชนอนทไมเขาขายเปนสนทรพย

สภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B [R. 175] : [4]

การกยมทมสนทรพยอนทมใชสนทรพยสภาพคลองชนท 1

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B เปนหลกประกน ซงจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469141 3.4.1 คสญญาเปนธนาคารกลาง [R. 176] : [4.1] 0 การกยมทมสนทรพยอนทมใชสนทรพยสภาพคลองชนท 1

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B เปนหลกประกน เฉพาะธรกรรมทมคสญญาเปนธนาคารกลาง


ระหวางประเทศ (MDBs) หรอองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยง

20% หรอดกวา [R. 177] : [4.2]

0.25 การกยมทมสนทรพยอนทมใชสนทรพยสภาพคลองชนท 1

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B เปนหลกประกน เฉพาะธรกรรมทมคสญญาเปนรฐบาล ธนาคารเพอการพฒนาระหวาง


469143 3.4.3 คสญญาอน [R. 178] : [4.3] 1.00 การกยมทมสนทรพยอนทมใชสนทรพยสภาพคลองชนท 1

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B เปนหลกประกน ซงจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน เฉพาะธรกรรมทท ากบคสญญาอน

นอกเหนอจาก ขอ 3.4.1 คสญญาเปนธนาคารกลาง และ ขอ

3.4.2 คสญญาเปนรฐบาล ลกหนธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) หรอองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ

และรฐวสาหกจทไดรบน าหนกความเสยง 20% หรอดกวา

46/90




469144 4. ภาระผกพนทมสญญา [R. 181] : [ง] ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณกระแสเงนสดไหลออกท ธพ. อาจตองจายหรอใหกยมแกคสญญาภายในระยะเวลา 30 วน ทเกดจาก

ภาระผกพนทมสญญา ไดแก 1) ธรกรรมอนพนธ ซงรวมถงกระแส

เงนสดไหลออกจากธรกรรมอนพนธและหลกประกนทตองวางเพมจากธรกรรมอนพนธและธรกรรมการกยมทมหลกประกนอน 2) การ

ไถถอนตราสารจากการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย (Asset-backed securities) ธรกรรมซบซอน (Structured financing

instrument) และหนกมประกน (Covered bond) 3) กระแสเงน

สดไหลออกทเกยวกบตราสารระยะสนจากการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย (Asset-backed commercial paper) นตบคคลเฉพาะ

กจเพอการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย และธรกรรมกยมตาง ๆ จากการเปนผรบไถถอนตราสารหนหรอเปนผสนบสนนทางการเงน

และ 4) วงเงนทยงไมไดเบกใชซงไมสามารถยกเลกได (Committed facilities)

469145 4.1 กระแสเงนสดไหลออกจากธรกรรมอนพนธ (Derivatives

cash outflow) [R. 183] : [1]

1.00 ปรมาณกระแสเงนสดทคาดวาจะไหลออกสทธภายในระยะเวลา

30 วนจากธรกรรมอนพนธ ทงน หากผลลพธสทธเปนกระแสเงนสดไหลออก ใหรายงานใน

ขอน แตหากผลลพธสทธเปนกระแสเงนสดไหลเขา ใหรายงานใน

ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา (Expected cash inflows) ขอ 3.1 กระแสเงนสดไหลเขาจากธรกรรมอนพนธ (Derivatives cash

inflow) 469146 4.2 หลกประกนทตองวางเพมและกระแสเงนสดไหลออก

เนองจากการถกลดอนดบเครดต [R. 184] : [2]

1.00 มลคาหลกประกนทตองวางเพมและกระแสเงนสดไหลออกตาม

สญญาอนเนองมาจากการท ธพ. ถกลดอนดบเครดตลงไมเกน 3

อนดบ เชน ผใหกยมเรยกช าระหนคนหรอการถกปรบลดวงเงน

469147 4.3 หลกประกนทตองวางเพมและกระแสเงนสดไหลออก

เนองจากการลดลงของมลคาหลกประกนทวางไวส าหรบการท า

ธรกรรมอนพนธและธรกรรมอน [R. 185] : [3]

หลกประกนทตองวางเพมและกระแสเงนสดไหลออกเนองจากการ

ลดลงของมลคาหลกประกนท ธพ. วางไวส าหรบการท าธรกรรม

อนพนธและธรกรรมอน โดยใหแบงตามประเภทหลกประกน และใหรายงานมลคาตามบญชส าหรบหลกประกนทเปนเงนสด และให

รายงานราคาตลาดส าหรบหลกประกนทเปนตราสารทางการเงน

469148 4.3.1 หลกประกนทเปนเงนสดและสนทรพยสภาพคลองชน

ท 1 [R. 186] : [3.1]

0 มลคาหลกประกนทเปนเงนสด และสนทรพยทหากปราศจากภาระ

ผกพนจะเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ซง ธพ. น าไป

วางเปนหลกประกนไวกบคสญญาในการท าธรกรรมอนพนธและธรกรรมการกยมแบบมหลกประกน (เชน การวาง Margin)

47/90




469149 4.3.2 หลกประกนประเภทอน [R. 187] : [3.2] 0.20 มลคาหลกประกนทไมใชเงนสด และสนทรพยทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ซง ธพ. น าไปวางเปนหลกประกนไว

กบคสญญาในการท าธรกรรมอนพนธและธรกรรมการกยมแบบม

หลกประกน (เชน การวาง Margin)

469150 4.4 หลกประกนสวนเกนทคสญญาวางไวเพอธรกรรมอนพนธ

และธรกรรมการกยมแบบมหลกประกนอน ซงคสญญามสทธ

เรยกคนตามสญญา [R. 188] : [4]

1.00 มลคาหลกประกนสวนทเกนกวาอตราขนต าท ธพ. ก าหนดให

คสญญาน ามาวางเปนหลกประกนในการท าธรกรรมอนพนธและ

ธรกรรมการกยมแบบมหลกประกนอน

469151 4.5 หลกประกนท ธพ. ตองวางเพมตามสญญาของธรกรรม

อนพนธและธรกรรมการกยมแบบมหลกประกนอน แตคสญญายงมไดใชสทธในการเรยกหลกประกนดงกลาว [R. 189] : [5]

1.00 มลคาหลกประกนท ธพ. จะตองวางเพมตามสญญาส าหรบการท า

ธรกรรมอนพนธและธรกรรมการกยมแบบมหลกประกน แตคสญญายงมไดใชสทธในการเรยกวางหลกประกน

469152 4.6 กระแสเงนสดไหลออกเนองจากคสญญามสทธตามสญญา

ในการแลกเปลยนสนทรพยทใชเปนหลกประกน [R. 190] : [6]

1.00 กระแสเงนสดไหลออกเนองจากคสญญามสทธในการแลกเปลยน

สนทรพยทวางเปนหลกประกนกบ ธพ. โดยการน าสนทรพยในล าดบชนทต ากวามาวางเปนหลกประกนแทน โดยใหรายงาน

ผลตางระหวาง (1) มลคาหลกประกนทเปนสนทรพยสภาพคลอง

ทคสญญาน ามาวางในการท าธรกรรมอนพนธและธรกรรมอนกบ ธพ. และ (2) มลคาหลกประกนในล าดบชนทต ากวาทคสญญาน ามา

วางเปนหลกประกนแทน โดยใชมลคาหลงจากหก Haircut

469153 4.7 กระแสเงนสดไหลออกจากการเปลยนแปลงมลคาของ

ธรกรรมอนพนธหรอธรกรรมอนภายในระยะเวลา 30 วน [R.

191] : [7]

1.00 มลคาหลกประกนท ธพ. จะตองวางเพมเนองจากการเปลยนแปลง

มลคาของธรกรรมอนพนธและธรกรรมอนภายในระยะเวลา 30 วน

โดยใหรายงานมลคาซงเปนคาสมบรณทมากทสดของฐานะสทธระหวางหลกประกนทไดวางเพม และหลกประกนทไดรบมา (Net

collateral flow) ในชวง 30 วน โดยใชขอมลยอนหลง 2 ป

469154 4.8 กระแสเงนสดไหลออกเนองจากการไถถอนตราสารจากการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย (Asset-backed securities)

และตราสารการกยมทซบซอน (Structured financing instrument) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน [R.

192] : [8]

1.00 ปรมาณคงคางตราสารจากการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย (Asset-backed securities) และตราสารการกยมทซบซอน

(Structured financing instrument) ท ธพ. หรอบรษทในกลมธรกจทางการเงนของ ธพ. เปนผออก ซงจะครบก าหนดช าระ

ภายในระยะเวลา 30 วน ทงน ไมนบรวมหนกมประกน (Covered bond) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน ซงใหรายงานใน

ขอ 4.10 กระแสเงนสดไหลออกเนองจากการไถถอนหนกมประกน

(Covered bond) ท ธพ. เปนผออก ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

48/90




469155 4.9 กระแสเงนสดไหลออกทเกยวกบตราสารระยะสนจากการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย (Asset-backed commercial

paper) นตบคคลเพอการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย และ

ธรกรรมกยมตาง ๆ [R. 193] : [9]

กระแสเงนสดไหลออกเนองจาก ธพ. มความจ าเปนในการให สภาพคลองหรอซอคนสนทรพยหรอไถถอนตราสารระยะสนท

เกยวของกบการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย (Asset-backed

commercial paper) นตบคคลเพอการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย (Special Purpose Vehicles/ Conduits/ Securities

Investment Vehicles) และธรกรรมกยมตาง ๆ เนองจากการเปนผรบไถถอนตราสารหน การเปนผสนบสนนทางการเงน หรอการ

เปนผใหสภาพคลอง ซงตราสารการกยมหรอสญญาทเกยวของ

ดงกลาวจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน หรอครบก าหนดมากกวา 30 วน แตใหสทธในการเลอนระยะเวลาครบก าหนดให

เรวขนเปนภายในระยะเวลา 30 วนได

469156 4.9.1 สวนทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน [R.

194] : [9.1]

1.00 ปรมาณคงคางตราสารระยะสนทเกยวของกบการแปลงสนทรพย

เปนหลกทรพย (Asset-backed commercial paper) เฉพาะสวน

ของตราสารทจะครบก าหนดช าระคนภายใน 30 วน

469157 4.9.2 สวนทครบก าหนดเกนกวา 30 วน แตใหสทธ ซงมผล

ใหสามารถเลอนระยะเวลาครบก าหนดใหเรวขนเปนภายใน

ระยะเวลา 30 วน [R. 195] : [9.2]

1.00 ปรมาณคงคางตราสารระยะสนทเกยวของกบการแปลงสนทรพย

เปนหลกทรพย (Asset-backed commercial paper) เฉพาะสวน

ของตราสารทจะครบก าหนดช าระคนมากกวา 30 วน แตใหสทธในการเลอนระยะเวลาครบก าหนดใหเรวขนเปนภายในระยะเวลา 30

วนได

469158 4.9.3 กระแสเงนสดไหลออกอน นอกเหนอจากทรายงานใน

ขอ 4.9.1 และ 4.9.2 [R. 196] : [9.3]

1.00 ปรมาณกระแสเงนสดไหลออกทเกยวกบการแปลงสนทรพยเปน

หลกทรพย (Asset-backed commercial paper) นตบคคลเพอ

การแปลงสนทรพยเปนหลกทรพย (Special Purpose Vehicles/ Conduits/ Securities Investment Vehicles) และธรกรรมกยม

ตาง ๆ ในฐานะท ธพ. เปนผรบไถถอนตราสารหนหรอเปนผสนบสนนทางการเงน (Sponsor) นอกเหนอจากทรายงานใน ขอ

4.9.1 สวนทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน และ ขอ 4.9.2

สวนทครบก าหนดเกนกวา 30 วน แตใหสทธซงมผลใหสามารถเลอนระยะเวลาครบก าหนดใหเรวขนเปนภายในระยะเวลา 30 วน

469159 4.10 กระแสเงนสดไหลออกเนองจากการไถถอนหนกมประกน (Covered bond) ท ธพ. เปนผออก ทจะครบก าหนดภายใน

ระยะเวลา 30 วน [R. 197] : [10]

1.00 ปรมาณคงคางหนกมประกน (Covered bond) ท ธพ. หรอบรษทในกลมธรกจทางการเงนของ ธพ. เปนผออก ซงจะครบก าหนด

ภายในระยะเวลา 30 วน

49/90




469160 4.11 วงเงนทยงไมไดเบกใชและไมสามารถยกเลกได

(Committed facilities) [R. 198] : [11], [R. 199] : [12], [R. 202] : [13], [R.205] : [14], [R. 209] : [15], [R. 213]

: [16], [R. 217] : [17]

วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน

ท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา (Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได

เบกใช โดยใหแบงตามวตถประสงคของวงเงนทใหแกลกคา ไดแก 4.11.1 วงเงนเพอวตถประสงคในการไถถอนตราสารหนท

ลกคาเปนผออกทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

(Liquidity facilities) และ 4.11.2 วงเงนเพอวตถประสงคอน (Credit facilities)

469161 4.11.1 เพอวตถประสงคในการไถถอนตราสารหนทลกคาเปนผออก (Liquidity facilities) [R. 198] : [11], [R. 202]

: [13], [R. 205] : [14], [R. 213] : [16], [R. 217] : [17]

วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา

(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได

เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกลกคาเพอวตถประสงคในการไถถอนตราสารหนทลกคาเปนผออกทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30

วน (Liquidity facilities) โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469162 4.11.1.1 ลกคารายยอย (Retail) และธรกจขนาดเลก (Small business customers) [R. 198] : [11]

0.05 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา

(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกบคคลธรรมดาและธรกจขนาดเลก

469163 4.11.1.2 ลกคาเปนธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน

(Non-financial corporates) [R. 203] : [13.1]

0.30 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน

469164 4.11.1.3 ลกคาเปนรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคาร

เพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) [R.204] : [13.2]


(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครอง

สวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs)

469165 4.11.1.4 ธนาคารพาณชย [R.205] : [14] วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแก ธพ. โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

50/90




469166 4.11.1.4.1 ทใหแกบรษทแม [R.206] : [14.1] 0.40 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแก ธพ. ทเปนบรษทแม รวมถงส านกงานใหญกรณสาขา ธพ. ตางประเทศ

469167 4.11.1.4.2 ทใหแกบรษทในกลมธรกจทางการเงน

[R.207] : [14.2]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแก ธพ. ทเปนบรษทอนในกลมธรกจทางการเงน ซงไมรวมสวนทไดรายงานใน ขอ 4.11.1.4.1 ทใหแก

บรษทแม ขางตน

469168 4.11.1.4.3 ทใหแกธนาคารพาณชยอน [R.208] : [14.3]


(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแก ธพ. อน ซงไมรวมสวนทไดรายงาน

ใน ขอ 4.11.1.4.1 ทใหแกบรษทแม และ ขอ 4.11.1.4.2 ทใหแก

บรษทอนในกลมธรกจทางการเงน ขางตน

469169 4.11.1.5 สถาบนการเงน (ไมรวม ธพ.) [R. 213] : [16] วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน

ท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา (Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมไดเบก

ใช ซง ธพ. อนมตใหแกสถาบนการเงน ซงรวมถงบรษทในกลมธรกจ

ทางการเงนของ ธพ. เอง บรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร บรษทอนทประกอบธรกจทางการเงน สถาบนการเงนเฉพาะกจ

โดยใหแบงตามประเภทคสญญา 469170 4.11.1.5.1 ทใหแกบรษทแม [R. 214] : [16.1] 1.00 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน

ท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา

(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกสถาบนการเงนทเปนบรษทแม

469171 4.11.1.5.2 ทใหแกบรษทในกลมธรกจทางการเงน [R.

215] : [16.2]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกสถาบนการเงนทเปนบรษทอนในกลมธรกจทางการเงน ซงไมรวมสวนทไดรายงานใน ขอ 4.11.1.5.1 ท

ใหแกบรษทแม ขางตน

51/90




469172 4.11.1.5.3 ทใหแกสถาบนการเงนอน [R. 216] : [16.3]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกสถาบนการเงนอน ซงไมรวมสวนทได รายงานใน ขอ 4.11.1.5.1 ทใหแกบรษทแม และ ขอ 4.11.1.5.2

ทใหแกบรษทอนในกลมธรกจทางการเงน ขางตน

469173 4.11.1.6 นตบคคลอน [R. 217] : [17] วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา

(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกนตบคคลอน เชน กองทน นตบคคล

เฉพาะกจเพอการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพยซงครอบคลม Special Purpose Vehicles (SPVs) Securities Investment

Vehicles (SIVs) และ Conduits โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469174 4.11.1.6.1 ทใหแกบรษทแม [R. 218] : [17.1] 1.00 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกนตบคคลอนทเปนบรษทแม


219] : [17.2]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกนตบคคลอนทเปนบรษทอนในกลม

ธรกจทางการเงน ซงไมรวมสวนทไดรายงานใน ขอ 4.11.1.6.1 ทใหแกบรษทแม ขางตน

469176 4.11.1.6.3 ทใหแกนตบคคลอน [R. 220] : [17.3] 1.00 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกนตบคคลอน ซงไมรวมสวนทได รายงานใน ขอ 4.11.1.6.1 ทใหแกบรษทแม และ ขอ 4.11.1.6.2


52/90




469177 4.11.2 วตถประสงคอน (Credit facilities) [R. 198] : [11], [R. 199] : [12], [R. 205] : [14], [R. 209] : [15], [R.

217] : [17]

วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกลกคาเพอใชในวตถประสงคอน (Credit facilities) ซงใหรวมถงวงเงนสวนทเหลอจากวงเงนทม

วตถประสงคเพอใชในการไถถอนตราสารหน (Liquidity facilities) ทจะครบก าหนดแตยงไมมการจดสรรใหรองรบการไถถอนตราสาร

หนใด โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469178 4.11.2.1 ลกคารายยอย (Retail) และธรกจขนาดเลก (Small business customers) [R. 198] : [11]


(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกบคคลธรรมดาและธรกจขนาดเลก

469179 4.11.2.2 ลกคาเปนธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน

(Non-financial corporates) [R. 200] : [12.1]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน

469180 4.11.2.3 ลกคาเปนรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคาร

เพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) [R. 201] : [12.2]


(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกรฐบาล ธนาคารกลาง องคกรปกครอง

สวนทองถน องคการของรฐและรฐวสาหกจ หรอธนาคารเพอการ

พฒนาระหวางประเทศ (MDBs)

469181 4.11.2.4 ธนาคารพาณชย [R.205] : [14] วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน


(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแก ธพ. โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469182 4.11.2.4.1 ทใหแกบรษทแม [R.206] : [14.1] 0.40 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแก ธพ. ทเปนบรษทแม รวมถงส านกงานใหญกรณสาขา ธพ. ตางประเทศ

53/90




469183 4.11.2.4.2 ทใหแกบรษทในกลมธรกจทางการเงน [R.207] : [14.2]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแก ธพ. ทเปนบรษทอนในกลมธรกจทางการเงน ซงไมรวมสวนทไดรายงานใน ขอ 4.11.2.4.1 ทใหแก

บรษทแม ขางตน

469184 4.11.2.4.3 ทใหแกธนาคารพาณชยอน [R.208] : [14.3]


(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแก ธพ. อน ซงไมรวมสวนทไดรายงาน

ใน ขอ 4.11.2.4.1 ทใหแกบรษทแม และ ขอ 4.11.2.4.2 ทใหแกบรษทอนในกลมธรกจทางการเงน ขางตน

469185 4.11.2.5 สถาบนการเงน (ไมรวม ธพ.) [R. 209] : [15] วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน

ท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา (Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมไดเบก

ใช ซง ธพ. อนมตใหแกสถาบนการเงน ซงรวมถงบรษทในกลมธรกจ

ทางการเงนของ ธพ. เอง บรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร บรษทอนทประกอบธรกจทางการเงน สถาบนการเงนเฉพาะกจ

โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469186 4.11.2.5.1 ทใหแกบรษทแม [R. 210] : [15.1] 0.40 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน


(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกสถาบนการเงนทเปนบรษทแม


211] : [15.2]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกสถาบนการเงนทเปนบรษทอนในกลมธรกจทางการเงน ซงไมรวมสวนทไดรายงานใน ขอ 4.11.2.5.1 ท

ใหแกบรษทแม ขางตน

54/90




469188 4.11.2.5.3 ทใหแกสถาบนการเงนอน [R. 212] : [15.3]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกสถาบนการเงนอน ซงไมรวมสวนทได รายงานใน ขอ 4.11.2.5.1 ทใหแกบรษทแม และ ขอ 4.11.2.5.2


469189 4.11.2.6 นตบคคลอน [R. 217] : [17] วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา

(Conditionally revocable facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมได เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกนตบคคลอน เชน กองทน นตบคคล

เฉพาะกจเพอการแปลงสนทรพยเปนหลกทรพยซงครอบคลม Special Purpose Vehicles (SPVs) Securities Investment

Vehicles (SIVs) และ Conduits โดยใหแบงตามประเภทคสญญา

469190 4.11.2.6.1 ทใหแกบรษทแม [R. 218] : [17.1] 1.00 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงนท ธพ. สามารถยกเลกไดภายใตเงอนไขทตกลงไวลวงหนา


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกนตบคคลอนทเปนบรษทแม


219] : [17.2]



เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกนตบคคลอนทเปนบรษทอนในกลม

ธรกจทางการเงน ซงไมรวมสวนทไดรายงานใน ขอ 4.11.2.6.1 ทใหแกบรษทแม ขางตน

469192 4.11.2.6.3 ทใหแกนตบคคลอน [R. 220] : [17.3] 1.00 วงเงนทไมสามารถยกเลกได (Committed facilities) หรอวงเงน


เบกใช ซง ธพ. อนมตใหแกนตบคคลอน ซงไมรวมสวนทได รายงานใน ขอ 4.11.2.6.1 ทใหแกบรษทแม และ ขอ 4.11.2.6.2


469193 5. ภาระผกพนตามสญญาซง ธพ. ใหสทธในการขยายอายสญญาสนเชอแกลกคา [R. 222] : [จ]

ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณเงนใหสนเชอท ธพ. ใหสทธในการขยายอายสญญาสนเชอแกลกคาภายในระยะเวลา 30 วน โดยให

แบงตามประเภทคสญญา เพอน ามาค านวณหาสวนเกนเมอเทยบกบปรมาณการขยายอายสญญาสนเชอจากสวนกระแสเงนสดไหลเขา

55/90




469194 5.1 คสญญาเปน ธพ. หรอสถาบนการเงนอน [R. 224] : [1] 1.00 ปรมาณเงนใหสนเชอท ธพ. ใหสทธในการขยายอายสญญาแกคสญญาทเปน ธพ. หรอสถาบนการเงน ซงรวมถงบรษทในกลม

ธรกจทางการเงนของ ธพ. เอง บรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร

บรษทอนทประกอบธรกจทางการเงน และสถาบนการเงนเฉพาะกจ

469195 5.2 คสญญาเปนลกคารายยอย (Retail) [R. 225] : [2] 1.00 ปรมาณเงนใหสนเชอท ธพ. ใหสทธในการขยายอายสญญาแก

คสญญาทเปนลกคารายยอย (Retail)

469196 5.3 คสญญาเปนธรกจขนาดเลก (Small business customers) [R. 226] : [3]

1.00 ปรมาณเงนใหสนเชอท ธพ. ใหสทธในการขยายอายสญญาแกคสญญาทเปนธรกจขนาดเลก (Small business customers)

469197 5.4 คสญญาเปนธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-

financial corporates) [R. 227] : [4]

1.00 ปรมาณเงนใหสนเชอท ธพ. ใหสทธในการขยายอายสญญาแก

คสญญาทเปนธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-financial corporates)

469198 5.5 คสญญาอน นอกเหนอจากขอ 5.1 - 5.4 [R. 228] : [5] 1.00 ปรมาณเงนใหสนเชอท ธพ. ใหสทธในการขยายอายสญญาแก

คสญญาอน นอกเหนอจากทรายงานใน ขอ 5.1 – 5.4 ขางตน

469199 6. ภาระผกพนอน ทงทมสญญาและไมมสญญา [R. 235] : [ฉ] ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณกระแสเงนสดไหลออกเนองจาก

รายการภาระผกพนนอกงบแสดงฐานะการเงน (Off balance sheet) ซงครอบคลมทงภาระผกพนทมสญญา และภาระผกพนท

ไมมสญญา

469200 6.1 ภาระผกพนอนทมสญญา [R. 237] : [1] รายการภาระผกพนทมสญญา ไดแก วงเงนทยงไมไดเบกใชซง ธพ. สามารถยกเลกไดโดยไมมเงอนไข (Uncommitted

facilities) การค าประกน รบรอง อาวล เลตเตอรออฟเครดต การ

เปดฐานะชอรต (Short position) ของ ธพ. โดยใชหลกทรพยของลกคาทน ามาวางไวเปนหลกประกนกบ ธพ. และภาระผกพน

ตามสญญาอนทจะจายเงนหรอใหกยมแกคสญญา

469201 6.1.1 วงเงนทยงไมไดเบกใชและสามารถยกเลกไดโดยไมม

เงอนไข (Unconditionally revocable uncommitted

facilities) [R. 238] : [1.1]

0 วงเงนท ธพ. อนมตใหแกลกคา และ ธพ. สามารถยกเลกวงเงน

ดงกลาวไดโดยไมมเงอนไข (Unconditionally revocable

uncommitted facilities) เฉพาะสวนทลกคายงไมไดเบกใช

469202 6.1.2 ธรกรรมทเกยวกบบรการทางการเงนเพอการคา

(Trade finance-related obligation) [R. 239] : [1.2]

0.005 ยอดคงคางสญญาค าประกน รบรอง และอาวลทกประเภทท ธพ.

เปนผค าประกน รบรอง และอาวล รวมถงยอดคงคางตามเลตเตอร

ออฟเครดตท ธพ. เปนผออก ซงเกยวของกบบรการทางการเงนเพอการคา

469203 6.1.3 รายการค าประกน รบรอง อาวล เลตเตอรออฟเครดต ทไมเกยวของกบบรการทางการเงนเพอการคา

(Guarantees L/C unrelated to trade finance

obligation) [R. 240] : [1.3]

0.01 ยอดคงคางสญญาค าประกน รบรอง และอาวลทกประเภทท ธพ. เปนผค าประกน รบรอง และอาวล รวมถงยอดคงคางตามเลตเตอร

ออฟเครดตท ธพ. เปนผออก ซงไมเกยวของกบบรการทาง

การเงนเพอการคา

56/90




469204 6.1.4 การเปดฐานะชอรต (Short position) ของ ธพ.โดยใช

หลกทรพยของลกคาทน ามาวางไวเปนหลกประกนกบ ธพ.

[R. 241] : [1.4]

0 มลคาหลกทรพยท ธพ. ไดรบจากลกคาจากธรกรรม Reverse repo และ Securities borrowing และไดน าไปเปดฐานะชอรต

(Short position)

469205 6.1.5 รายการภาระผกพนตามสญญาอน [R. 242] : [1.5] 1.00 ปรมาณกระแสเงนสดไหลออกอนตามสญญาท ธพ. อาจจะตองจายหรอใหกยมแกคสญญาภายในระยะเวลา 30 วน ซงไมไดถกรายงานเปนกระแสเงนสดไหลออกในขออนตามแบบรายงานน

เชน การจายเงนปนผล ธรกรรมการกยมหลกทรพยแบบไมมหลกประกน (Unsecured securities borrowing) การเปด

ฐานะชอรตของ ธพ. โดยหลกทรพยนนไดมาจากการท าธรกรรมการกยมหลกทรพยแบบไมมหลกประกน เปนตน

ทงน ไมรวมกระแสเงนสดไหลออกเนองจากคาใชจายจากการด าเนนงานของ ธพ.

469206 6.2 ภาระผกพนทไมมสญญาผกมด แตอาจสงผลให ธพ. ม

กระแสเงนสดไหลออก [R. 243] : [2]

รายการภาระผกพนทไมมสญญาแตอาจกอใหเกดกระแสเงนสด

ไหลออกเนองจาก ธพ. เขาไปมสวนรวมหรอเปนผสนบสนนการออกหรอขายผลตภณฑหรอการใหบรการ ท าให ธพ. อาจตอง

เตรยมสภาพคลองเพอรองรบผลกระทบตอชอเสยงของ ธพ. ใน

สถานการณดานสภาพคลองทมความรนแรง ไดแก การรบซอคนตราสารหน (Debt-buy back requests) และธรกรรมซบซอน

(Structured products) ทมอายครบก าหนดช าระเกนกวา 30 วน การใหความชวยเหลอสภาพคลองแกกองทน (Managed funds)

ทบรหารโดยบรษทในกลมธรกจทางการเงน และการใหความชวยเหลอสภาพคลองแกบรษทในกลมธรกจทางการเงนและ

กจการอนท ธพ. เปนผถอหนสวนนอย (Minority investments in

entities)

469207 6.2.1 การรบซอคนตราสารหน (Debt-buy requests) และ

ธรกรรมซบซอน (Structured products) [R. 244] : [2.1]

ตราสารหนและธรกรรมซบซอนท ธพ. หรอบคคลอน เชน SPVs ท

ธพ. เปนผใหการสนบสนนทางการเงนเปนผออก ซงมอายครบ

ก าหนดช าระเกนกวา 30 วน แต ธพ. อาจตองจายช าระเงนออกไปเพอการไถถอนตราสารดงกลาวเนองจากผถอคาดหวงวามตลาด

รองรบ โดยใหรายงานเฉพาะตราสารหนทไมไดถกนบเปนเงนกองทน ณ วนทรายงาน และใหเลอกรายงานในขอใดขอหนง

ดงตอไปน

469208 6.2.1.1 ธพ. หรอบรษทในกลมธรกจทางการเงนไมไดท าหนาทเปนผคาตราสารหน (Dealer) หรอเปนผสรางสภาพ

คลองในตลาด (Market maker) [R. 245] : [2.1.1]

0.05 ปรมาณตราสารหน และธรกรรมซบซอนคงคางท ธพ. หรอบคคลอน เชน SPVs ท ธพ. เปนผใหการสนบสนนทางการเงนเปนผออก

และตราสารดงกลาวมอายครบก าหนดเกนกวา 30 วน

57/90




469209 6.2.1.2 ธพ. หรอบรษทในกลมธรกจทางการเงนท าหนาทเปนผคาตราสารหน (Dealer) หรอเปนผสรางสภาพ

คลองในตลาด (Market maker) [R. 246] : [2.1.2]

0.10 ปรมาณตราสารหน และธรกรรมซบซอนคงคางท ธพ. หรอบคคลอน เชน SPVs ท ธพ. เปนผใหการสนบสนนทางการเงนเปนผออก

และตราสารดงกลาวมอายครบก าหนดเกนกวา 30 วน

469210 6.2.2 การใหความชวยเหลอกองทน (Managed funds) ทบรหารโดยบรษทในกลมธรกจทางการเงน [R. 247] : [2.2]

0.05 มลคา NAV ของกองทนเปดประเภทกองทนรวมตราสารแหงหน (Fixed income fund) และกองทนรวมตลาดเงน (Money

market fund) ทอยภายใตการบรหารของบรษทในกลมธรกจ

ทางการเงนของ ธพ. ยกเวน กองทนทจดทะเบยนกบส านกงาน ก.ล.ต. เปนกองทนเปดแตมลกษณะคลายกองทนปด

ทงน ในการรายงานในขอนให ธพ. พจารณาปรมาณทสงกวาซงเปนปรมาณหลงคณอตราการไหลออกระหวาง (1) มลคา NAV

และ (2) ปรมาณวงเงน Committed facilities ท ธพ. ใหแกกองทน (หลงการหกกลบหลกประกน)

โดย หาก (1) > (2) ใหรายงานปรมาณมลคา NAV ทงหมด ในขอน

หาก (2) > (1) ใหรายงานปรมาณมลคา NAV ทงหมด ในขอน และใหรายงานปรมาณสวนเกน (สวนท (2) > (1)) ใน ประมาณการ

กระแสเงนสดไหลออก (Expected cash outflows) หวขอ 4.11.2 เพอวตถประสงคอน (Credit facilities) ขอ 4.11.2.6.2 ทใหแก

บรษทในกลมธรกจทางการเงน

469211 6.2.3 การใหความชวยเหลอสภาพคลองแก Joint venture และ Minority investment [R. 248] : [2.3]

1.00 ประมาณการกระแสเงนสดไหลออกท ธพ. อาจตองใหความชวยเหลอแกบรษทในกลมธรกจทางการเงนและกจการอนท ธพ.

เปนผถอหนสวนนอยภายในระยะเวลา 30 วน

469212 6.2.4 การเปดฐานะชอรต (Short position) ของลกคาซง ธพ. ใหกยมหลกทรพยทน ามาจากบญชลกคาอน [เฉพาะ

Conso.] [R. 249] : [2.4]

0.50

469213 ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา (Expected cash inflows) [R. 267]

58/90




469214 1. ธรกรรมการซอหลกทรพยโดยมสญญาวาจะขายคน (Reverse repo) และการกยมหลกทรพย (Securities borrowing) ทจะครบ

ก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน [R. 269] : [ก]

ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณเงนใหกยมจากธรกรรมการซอหลกทรพยโดยมสญญาวาจะขายคน (Reverse repo) และ

ธรกรรมการกยมหลกทรพย (Securities borrowing) ทจะครบ

ก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน และรายงานราคาตลาดของสนทรพยหลกประกน โดยใหแบงตามประเภทหลกประกน

ทงน การรายงานในขอนไมรวมถงธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนทไมเกยวของกบเงนสดสกลใด ๆ (Collateral swaps)

ซงใหรายงานใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน

(Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

469215 1.1 ธพ. มไดน าหลกประกนทไดจากการใหกยมเงนไปใชตอ

(Non-rehypothecation) เชน เปดฐานะชอรต (Covered short position) หรอน าไปใชตอ ซงมผลท าใหหลกประกน

ดงกลาวตดภาระผกพนแตไมเกน 30 วน [R. 272] : [1]

การใหกยมทมหลกประกนซงจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30

วน และ ธพ. ไมไดน าสนทรพยหลกประกนทไดรบมาไปใชตอ เชน เพอเปดฐานะชอรตหรอใชเปนหลกประกนในการกยมเงนตอ หรอ

น าไปใชตอแตมผลใหหลกประกนนนตดภาระผกพนไมเกน 30 วน

469216 1.1.1 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 273] : [1.1]

การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1

469217 1.1.1.1 สวนทนบเปนสนทรพยสภาพคลอง [R. 274] :

[1.1.1]

0 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 1 เฉพาะสวนท ธพ. ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 1

469218 1.1.1.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 1 สวนท ธพ. ไมไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 1

เนองจากตดขอจ ากดมาตรฐานขนต าดานปฏบตการ 469219 1.1.2 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R.

276] : [1.2] การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A

469220 1.1.2.1 สวนทนบเปนสนทรพยสภาพคลอง [R. 277] : [1.2.1]

0.15 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2A เฉพาะสวนท ธพ. ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาว

ใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2A

469221 1.1.2.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.15 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2A สวนท ธพ. ไมไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน

สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2A

เนองจากตดขอจ ากดมาตรฐานขนต าดานปฏบตการ

469222 1.1.3 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R.

279] : [1.3]

การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 2B

59/90




469223 1.1.3.1 สวนทนบเปนสนทรพยสภาพคลอง [R. 280] : [1.3.1]

0.50 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2B เฉพาะสวนท ธพ. ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาว

ใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469224 1.1.3.2 สวนทไมไดนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.50 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2B สวนท ธพ. ไมไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน

สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B

เนองจากตดขอจ ากดมาตรฐานขนต าดานปฏบตการ

469225 1.1.4 หลกประกนเปนสนทรพยชนอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B [R. 282] : [1.4]

1.00 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยอนทไมเขาขาย

เปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

469226 1.1.5 หลกประกนเปนสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพย

สภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ซง ธพ. ไดรบจากธรกรรม Margin lending [เฉพาะ

Conso.] [R. 283] : [1.5]

0.50

469227 1.2 ธพ. น าหลกประกนทไดจากการใหกยมเงนไปใชตอ (Rehypothecation) เชน เปดฐานะชอรต (Covered short

position) ซงมผลท าใหหลกประกนดงกลาวตดภาระผกพนเกนกวา 30 วน [R. 284] : [2]

การใหกยมทมหลกประกนซงจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน และ ธพ. น าสนทรพยหลกประกนทไดรบมาไปใชตอ เชน เพอ

เปดฐานะชอรตหรอใชเปนหลกประกนในการกยมเงนตอ ซงมผลใหหลกประกนนนตดภาระผกพนเกนกวา 30 วน

469228 1.2.1 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R.

285] : [2.1]

0 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 1

469229 1.2.2 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 286] : [2.2]

0 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

469230 1.2.3 หลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 287] : [2.3]

0 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469231 1.2.4 หลกประกนเปนสนทรพยชนอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B [R. 288] : [2.4]

0 การใหกยมซง ธพ. ไดรบหลกประกนเปนสนทรพยอนทไมเขาขาย

เปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

469232 1.2.5 หลกประกนเปนสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพย

สภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ซง ธพ. ไดรบจากธรกรรม Margin lending [เฉพาะ

Conso.] [R. 289] : [2.5]

0

60/90




469233 2. การรบช าระคนเงนใหสนเชอจากลกหนทมคณภาพด (Fully performing loans) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน [R.

292] : [ข]

ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณกระแสเงนสดทจะไดรบเขามาภายในระยะเวลา 30 วน ตามสญญาจาก เงนใหสนเชอและเงนฝากท

สถาบนการเงนอน เงนใหสนเชออนท ธปท. ก าหนดใหไดรบอตรา

การไหลเขา 100% และตราสารหนท ธพ. ถอครอง

469234 2.1 การรบช าระคนเงนใหสนเชอและเงนฝากจากคสญญาทม

คณภาพด (Fully performing loans) ทจะครบก าหนดภายใน

ระยะเวลา 30 วน [R. 294] : [1]

เงนใหสนเชอซงรวมถงเงนฝากทสถาบนการเงนอน ทใหแก

คสญญาทมคณภาพด เฉพาะสวนทจะครบก าหนดช าระภายใน

ระยะเวลา 30 วน โดยใหแบงตามประเภทลกหน และประเภทเงนใหสนเชอ

ทงน ไมนบรวมเงนใหสนเชอตามโครงการ Soft loan ของ ธปท. เพอชวยเหลอผไดรบความเสยหายจากอทกภย ซงใหรายงานใน

ขอ 2.2 การรบช าระคนเงนใหสนเชออนท ธปท. ก าหนดใหไดรบอตราการไหลเขา 100%

469235 2.1.1 ลกหนรายยอย (Retail) [R. 295] : [1.1] ปรมาณเงนใหสนเชอทใหแกคสญญาทเปนรายยอย

469236 2.1.1.1 เงนใหสนเชอทรบช าระคนเมอทวงถาม (Call loan) [R. 303] : [1.7]

0.50 ปรมาณเงนใหสนเชอเฉพาะสวนทเปน Call loan

469237 2.1.1.2 เงนใหสนเชออน ๆ 0.50 ปรมาณเงนใหสนเชออนทไมใช Call loan

469238 2.1.2 ลกหนธรกจขนาดเลก (Small business customers)

[R. 296] : [1.2]

ปรมาณเงนใหสนเชอทใหแกคสญญาทเปนธรกจขนาดเลก




469241 2.1.3 ลกหนเปนธรกจเอกชนทไมใชสถาบนการเงน (Non-

financial corporates) [R. 297] : [1.3]

ปรมาณเงนใหสนเชอทใหแกคสญญาทเปนธรกจเอกชนทไมใช

สถาบนการเงน




469244 2.1.4 ลกหนธนาคารกลาง [R. 298] : [1.4] เงนฝากทธนาคารกลาง และเงนใหสนเชอทใหแกคสญญาทเปนธนาคารกลาง

ทงน ไมนบรวมเงนฝากทธนาคารกลางและเงนใหสนเชอซงได รายงานแลวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 ขอ 2 เงนฝากและเงนส ารองทธนาคารกลาง


1.00 ปรมาณเงนฝาก และเงนใหสนเชอเฉพาะสวนทเปน Call loan


61/90




469247 2.1.5 ลกหน ธพ. และสถาบนการเงนอน (Financial institutions) [R. 299] : [1.5]

เงนฝากและเงนใหสนเชอทใหแกคสญญาทเปน ธพ. และสถาบนการเงนอน ซงรวมถงบรษทในกลมธรกจทางการเงนของ ธพ. เอง

บรษทเงนทน บรษทเครดตฟองซเอร บรษทอนทประกอบธรกจ

ทางการเงน และสถาบนการเงนเฉพาะกจ โดยใหแบงตามประเภทธรกรรม

469248 2.1.5.1 เงนฝากเพอธรกรรมดานปฏบตการ (Operational

deposits) ทฝากไวท ธพ. และสถาบนการเงนอน [R. 300] : [1.5.1]

0 ปรมาณเงนฝากเพอธรกรรมดานปฏบตการท ธพ. ฝากไวท ธพ.

และสถาบนการเงนอน ไดแก เงนฝากทใชในการช าระเงน (Clearing) การเกบรกษาทรพยสน (Custody) และการบรหารเงน

(Cash management)

469249 2.1.5.2 เงนฝากหรอการช าระหนอนซงครบก าหนดใน 30

วน [R. 301] : [1.5.2]

เงนฝากท ธพ. และสถาบนการเงนอน และเงนใหสนเชอทใหแก

ธพ. และสถาบนการเงนอนนอกเหนอจากทไดรายงานไวใน ขอ

2.1.5.1 เงนฝากเพอธรกรรมดานปฏบตการ (Operational deposits) ทฝากไวท ธพ. และสถาบนการเงนอน

ทงน ในกรณท ธพ. มรายการกระแสเงนสดไหลเขาและกระแสเงนสดไหลออกทเกดขนระหวางบรษทในกลมธรกจทางการเงนของ

ธพ. ให ธพ. สามารถหกกลบกระแสเงนสดดงกลาวทเกดขน

ภายในระยะเวลา 30 วนได โดยใหรายงานปรมาณซงเปนยอดรวมของเงนฝากและเงนใหสนเชอทใหแกบรษททอยในกลมธรกจทาง

การเงนเดยวกบ ธพ. ใน ขอ 2.1.7 ลกหนทเปนบรษทในกลมธรกจทางการเงนเดยวกน (Intra-group transaction)

469250 2.1.5.2.1 เงนใหสนเชอทรบช าระคนเมอทวงถาม

(Call loan) [R. 303] : [1.7]


469251 2.1.5.2.2 เงนใหสนเชออน ๆ 1.00 ปรมาณเงนใหสนเชออนทไมใช Call loan

469252 2.1.6 ลกหนทเปนนตบคคลอน [R. 302] : [1.6] เงนใหสนเชอทใหแกคสญญาทเปนนตบคคลอน นอกเหนอจากทไดรายงานใน ขอ 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3, 2.1.4 และ 2.1.5 ขางตน

469253 2.1.6.1 เงนใหสนเชอทรบช าระคนเมอทวงถาม (Call

loan) [R. 303] : [1.7]



469255 2.1.7 ลกหนทเปนบรษทในกลมธรกจทางการเงนเดยวกน (Intra-group transaction) [R. 304] : [1.8]

1.00 ปรมาณเงนใหสนเชอทใหแกบรษทในกลมธรกจทางการเงนของ ธพ.

62/90




469256 2.2 การรบช าระคนเงนใหสนเชออนท ธปท. ก าหนดใหไดรบอตราการไหลเขา 100% [R. 306] : [2]

1.00 ปรมาณเงนใหสนเชออนทจะครบก าหนดตามสญญาภายในระยะเวลา 30 วน ไดแก เงนใหสนเชอตามโครงการสนเชอ Soft

loan ของธนาคารแหงประเทศไทย และลกหนคางรบทเกดจาก

การขายหลกทรพยซงอยระหวางรอการสงมอบ รายการเชครอเรยกเกบ และเงนใหสนเชออนทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนด

เพมเตม

469257 2.3 กระแสเงนสดไหลเขาจากตราสารหนทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน [R. 307] : [3]

1.00 ปรมาณคงคางตราสารหนท ธพ. ถอครอง เฉพาะสวนทจะครบก าหนดตามสญญาภายในระยะเวลา 30 วน และ ธพ. ไมได

รายงานตราสารหนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง 469258 3. ภาระผกพนทมสญญา [R. 310] : [ค] ก าหนดให ธพ. รายงานปรมาณกระแสเงนสดไหลเขาอนทจะครบ

ก าหนดตามสญญาภายในระยะเวลา 30 วน

469259 3.1 กระแสเงนสดไหลเขาจากธรกรรมอนพนธ (Derivatives cash inflow) [R. 313] : [1]

1.00 ปรมาณกระแสเงนสดทคาดวาจะไหลเขาสทธภายในระยะเวลา 30 วนจากธรกรรมอนพนธ ทงน หากผลลพธสทธเปนกระแสเงนสดไหลเขา ใหรายงานในขอน

แตหากผลลพธสทธเปนกระแสเงนสดไหลออก ใหรายงานใน ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก (Expected cash outflows)

ขอ 4.1 กระแสเงนสดไหลออกจากธรกรรมอนพนธ (Derivatives cash outflow)

469260 3.2 กระแสเงนสดไหลเขาจากธรกรรมอน [R. 314] : [2] 1.00 ปรมาณกระแสเงนสดไหลเขาอนตามสญญาทจะไดรบเขามาภายใน

ระยะเวลา 30 วน ซงไมไดถกรายงานเปนกระแสเงนสดไหลเขาในขออนตามแบบรายงานน

ทงน ไมรวมถงรายไดทไมใชรายไดทางการเงน (Non-financial revenues) เชน การขายทดน อาคาร อปกรณ และรายรบจาก

รายการพเศษตาง ๆ เปนตน

469261 สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน [R. 335] : [3]

ก าหนดให ธพ. รายงานราคาตลาดของสนทรพยหลกประกนท ธพ. ยม และใหยมแกคสญญา จากธรกรรมการแลกเปลยน

หลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน ซงเปนการแลกเปลยนสนทรพยทไมใชเงนสดประเภทหนง

กบสนทรพยทไมใชเงนสดอกประเภทหนง โดยใหแบงตาม

ประเภทหลกประกน

469262 ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก (Expected cash

outflows)

63/90




469263 1. กรณมไดน าสนทรพยทไดรบมาจากการท าธรกรรมไปใชตอ (Non-rehypothecation) เชน เปดฐานะชอรต (Covered short

position) หรอน าไปใชตอ ซงมผลใหหลกประกนดงกลาวตดภาระ

ผกพนแตไมเกน 30 วน [R. 339] : [1]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนซงจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน และ ธพ. ไมไดน าสนทรพยหลกประกนทไดรบ

มาไปใชตอ เชน เพอเปดฐานะชอรตหรอใชเปนหลกประกนในการ

กยมเงนตอ หรอน าไปใชตอแตมผลใหหลกประกนนนตดภาระผกพนไมเกน 30 วน

469264 1.1 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพย

สภาพคลองชนท 1 [R. 340] : [1.1]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาในขอน

และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน

(Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.1 ใหยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

469265 1.1.1 สวนทนบเปนสนทรพยสภาพคลอง [R. 341] : [1.1.1]

0 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ. ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 1

469266 1.1.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 1 เนองจากตดขอจ ากดมาตรฐานขนต าดานปฏบตการ


สภาพคลองชนท 2A [R. 352] : [1.5]


คลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาในขอน

และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.5 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

469268 1.2.1 สวนทนบเปนสนทรพยสภาพคลอง [R. 353] :

[1.5.1]

0.15 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ.

ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 1

64/90




469269 1.2.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.15 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 1 เนองจากตดขอจ ากด

มาตรฐานขนต าดานปฏบตการ


สภาพคลองชนท 2B [R. 364] : [1.9]


คลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแก


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.9 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1


[1.9.1]



469272 1.3.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.50 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได

รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 1 เนองจากตดขอจ ากด


469273 1.4 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพย

สภาพคลองชนท 2A หรอ 2B [R. 376] : [1.13]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพย

สภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาในขอน

และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน

(Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.13 ใหยมสนทรพยอนท

ไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1


[1.13.1]



65/90




469275 1.4.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 1.00 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 1 เนองจากตดขอจ ากด


469276 1.5 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยม

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 343] : [1.2]


คลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแก


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.2 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


[1.2.1]

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ.

ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2A

469278 1.5.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได

รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2A เนองจากตดขอจ ากด


469279 1.6 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 355] : [1.6]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยม

แกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


คลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


[1.6.1]

0 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ.

ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2A

469281 1.6.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได

รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2A เนองจากตดขอจ ากดมาตรฐานขนต าดานปฏบตการ

66/90




469282 1.7 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 367] : [1.10]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาใน

ขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


คลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


0.35 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ. ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย


469284 1.7.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.35 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย



สนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B [R. 379] : [1.14]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ.

ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.14 ใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลอง

ชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


0.85 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ. ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย


469287 1.8.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.85 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย


67/90




469288 1.9 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 346] : [1.3]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมาใน

ขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


คลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ. ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469290 1.9.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B เนองจากตดขอจ ากดมาตรฐานขนต าดานปฏบตการ

469291 1.10 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยม

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 358] : [1.7]


คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมาใน

ขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.7 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


[1.7.1]

สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ.

ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469293 1.10.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B เนองจากตดขอจ ากด


68/90




469294 1.11 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 370] : [1.11]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B




คลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


0 สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ. ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469296 1.11.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพย

สภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B เนองจากตดขอจ ากดมาตรฐานขนต าดานปฏบตการ


สนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B [R. 382] : [1.15]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ

2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา

30 วน ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.15 ใหยมสนทรพยสภาพคลองอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยม

สนทรพยสภาพคลองชนท 2B


[1.15.1]

0.50 สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมา เฉพาะสวนท ธพ.

ไดรายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469299 1.12.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.50 สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมา สวนท ธพ. ไมได

รายงานสนทรพยหลกประกนดงกลาวใน สวนท 1 : สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B เนองจากตดขอจ ากด


69/90




469300 1.13 ยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยม


ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท

2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ไดยมมาใน



ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.4 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพย

สภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B


[1.4.1]

469302 1.13.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ไดยมมา

469303 1.14 ยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชน

ท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 361] : [1.8]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยอนทไมเขา

ขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


ขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยม

แกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.8 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B


469305 1.14.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ไดยมมา

70/90





สนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 373] : [1.12]


2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B




ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.12 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน



[1.12.1]

469308 1.15.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ไดยมมา


ท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B [R. 385] : [1.16]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยอนทไมเขา

ขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B โดยใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ไดยมมาใน

ขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ.


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 1.16 ใหยมสนทรพยอนท

ไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


469310 2 กรณน าสนทรพยทไดรบมาจากการท าธรกรรมไปใชตอ

(Rehypothecation) เชน เปดฐานะชอรต (Covered short

position) ซงมผลใหหลกประกนดงกลาวตดภาระผกพนเกนกวา 30 วน [R. 386] : [2]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนซงจะครบก าหนดภายใน

ระยะเวลา 30 วน และ ธพ. น าสนทรพยหลกประกนทไดรบมาไป

ใชตอ เชน เพอเปดฐานะชอรตหรอใชเปนหลกประกนในการกยมเงนตอ ซงมผลใหหลกประกนนนตดภาระผกพนเกนกวา 30 วน

71/90




469311 2.1 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 387] : [2.1]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาในขอน

และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


คลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

469312 2.2 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 391] : [2.5]

0.15 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


คลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

469313 2.3 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 395] : [2.9]

0.50 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแก


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 2.9 ใหยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

72/90




469314 2.4 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพย


1.00 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน



ชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1





โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแก


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 2.2 ใหยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A



0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาใน

ขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยม


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 2.6 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

73/90




469317 2.7 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 396] : [2.10]

0.35 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาใน



คลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

469318 2.8 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1


0.85 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาใน

ขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


ไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลอง

ชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A




คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมาใน

ขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแก


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 2.3 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

74/90




469320 2.10 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 393] : [2.7]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


ขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


คลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469321 2.11 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 397] : [2.11]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยม



คลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469322 2.12 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1


0.50 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมาใน

ขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ.

ใหยมแกคสญญาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


ไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

75/90











ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 2.4 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน



ท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยม



ขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท

2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A โดยใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยม



คลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B


ท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 398] : [2.12]


ขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


ขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยม


ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา ขอ 2.12 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


76/90





สนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1


0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท

2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ไดยมมาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ.



ชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

469327 ประมาณการกระแสเงนสดไหลเขา (Expected cash

inflows)

469328 1. กรณมไดน าสนทรพยทไดรบมาจากการท าธรกรรมไปใชตอ (Non-rehypothecation) เชน เปดฐานะชอรต (Covered short

position) หรอน าไปใชตอซงมผลใหหลกประกนดงกลาวตดภาระผกพนแตไมเกน 30 วน [R. 339] : [1]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนซงจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน และ ธพ. ไมไดน าสนทรพยหลกประกนทไดรบ

มาไปใชตอ เชน เพอเปดฐานะชอรตหรอใชเปนหลกประกนในการกยมเงนตอ หรอน าไปใชตอแตมผลใหหลกประกนนนตดภาระ

ผกพนไมเกน 30 วน

469329 1.1 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 340] : [1.1]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท

ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน

(Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.1 ยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1


[1.1.1]

0 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะสวน

ทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการท า

ธรกรรมจะสามารถรายงานเปนสนทรพยสภาพคลองได

77/90




469331 1.1.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญา สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469332 1.2 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 343] : [1.2]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน




0.15 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะสวนทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการท า


469334 1.2.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.15 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญา สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469335 1.3 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพย

สภาพคลองชนท 2B [R. 346] : [1.3]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท

ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.9 ยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1


[1.3.1]

0.50 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะสวน

ทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการท าธรกรรมจะสามารถรายงานเปนสนทรพยสภาพคลองได

469337 1.3.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.50 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

78/90




469338 1.4 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพย


ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.13 ยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท



[1.4.1]

1.00 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะสวน

ทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการท า


469340 1.4.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 1.00 สนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญาสวนท

สนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท


469341 1.5 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยม



คลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท


ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.2 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


[1.5.1]

สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะ

สวนทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการท าธรกรรมจะสามารถรายงานเปนสนทรพยสภาพคลองได

469343 1.5.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

79/90




469344 1.6 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 355] : [1.6]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแก



คลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


0 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะสวนทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการ

ท าธรกรรมจะสามารถรายงานเปนสนทรพยสภาพคลองได

469346 1.6.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญา สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 2A ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469347 1.7 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 358] : [1.7]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท



คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


[1.7.1]

0.35 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะ

สวนทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการ


469349 1.7.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.35 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

80/90




469350 1.8 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1


ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปน



ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.14 ยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A


[1.8.1]

0.85 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะ



469352 1.8.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.85 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 2A ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469353 1.9 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยม



คลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแก



ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.3 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


[1.9.1]

สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะ

สวนทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการท าธรกรรมจะสามารถรายงานเปนสนทรพยสภาพคลองได

469355 1.9.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

81/90




469356 1.10 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 367] : [1.10]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแก



คลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะสวนทหากสนทรพยดงกลาวมไดถกน ามาเปนหลกประกนในการ


469358 1.10.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 2B ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469359 1.11 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 370] : [1.11]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท



คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


[1.11.1]

0 สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะ



469361 1.11.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0 สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

82/90




469362 1.12 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1


ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปน




ท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


[1.12.1]

0.50 สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา เฉพาะ



469364 1.12.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง 0.50 สนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

สวนทสนทรพยดงกลาวไมสามารถถกนบเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 2B ได แมมไดถกน ามาใชเปนหลกประกนในการกยมเงนน

469365 1.13 ใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 376] : [1.13]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยอนทไม

เขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท



คลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B



สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

83/90




469368 1.14 ใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยม


ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

โดยใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแก



ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.8 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน



[1.14.1]

469370 1.14.2 สวนทไมนบเปนสนทรพยสภาพคลอง สนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา


ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 382] : [1.15]


เขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


คสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท


ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.12 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน




สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญา

84/90







0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


ท ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน

ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 1.16 ยมสนทรพยสภาพอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพ

คลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท

2A หรอ 2B

469375 2. กรณน าสนทรพยทไดรบมาจากการท าธรกรรมไปใชตอ (Rehypothecation) เชน เปดฐานะชอรต (Covered short

position) ซงมผลใหหลกประกนดงกลาวตดภาระผกพนเกนกวา

30 วน [R. 386] : [2]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนซงจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน และ ธพ. น าสนทรพยหลกประกนทไดรบมาไป

ใชตอ เชน เพอเปดฐานะชอรตหรอใชเปนหลกประกนในการกยม

เงนตอ ซงมผลใหหลกประกนนนตดภาระผกพนเกนกวา 30 วน

469376 2.1 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพย

สภาพคลองชนท 1 [R. 387] : [2.1]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพ

คลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแก



ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 2.1 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

85/90




469377 2.2 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 388] : [2.2]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแก




469378 2.3 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 389] : [2.3]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท



คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

469379 2.4 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพย


0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

ท ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน

(Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 2.13 ยมสนทรพยอนทไม

เขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

86/90




469380 2.5 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 391] : [2.5]

ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


คลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

469381 2.6 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A [R. 392] : [2.6]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท



คลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

469382 2.7 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 393] : [2.7]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท



คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A

87/90




469383 2.8 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1


0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปน




ท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A




คลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท



คลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B




คลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2A ท


ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 2.7 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

88/90




469386 2.11 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 397] : [2.11]

0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน


คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B

469387 2.12 ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1


0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน

สนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B โดยใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท ธพ. ใหยมแก

คสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


(Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 2.15 ยมสนทรพยอนทไม

เขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B


ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1 [R. 399] : [2.13]


เขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 1

โดยใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 1 ท



คลองชนท 1 แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

89/90






ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A




ประมาณการกระแสเงนสดไหลออก ขอ 2.8 ยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2A แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน



ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B แลกกบการยม

สนทรพยสภาพคลองชนท 2B [R. 401] : [2.15]


เขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยสภาพคลองชนท 2B โดยใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลอง

ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยสภาพคลองชนท 2B ท



คลองชนท 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

90/90







0 ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกนท ธพ. ใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชน

ท 2A หรอ 2B แลกกบการยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


ชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B ท ธพ. ใหยมแกคสญญาในขอน และใหรายงานสนทรพยอนทไมเขาขายเปน


ท ธพ. ไดยมมาใน สวนท 3 : ธรกรรมการแลกเปลยนหลกประกน (Collateral swaps) ทจะครบก าหนดภายในระยะเวลา 30 วน


ท 2A หรอ 2B แลกกบการใหยมสนทรพยอนทไมเขาขายเปนสนทรพยสภาพคลองชนท 1 สนทรพยสภาพคลองชนท 2A หรอ 2B

469392 อตราสวนการด ารงสนทรพยสภาพคลองฯ (Liquidity Coverage Ratio

: LCR) TCB : FI Reporting Group Id = 116002

FCB : FI Reporting Group Id = 116003

Data Set : Profit and Loss (DS PNL) Frequency : Quarterly · Data Set : Profit and Loss (DS_PNL)...

Documents

Transcript of Data Set : Profit and Loss (DS PNL) Frequency : Quarterly · Data Set : Profit and Loss (DS_PNL)...