Cumulat profitul din exploatare FEPER SA la 31/12/2018 este de 4.784.539 lei, cu 3.617.361 lei mai...
Transcript of Cumulat profitul din exploatare FEPER SA la 31/12/2018 este de 4.784.539 lei, cu 3.617.361 lei mai...
DECLARATIE in conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilitatii nr.82/1991
S-au intocmit situatiile financiare anuale la 31/12/2018 pentru : Persoana juridica: S.FEPER S.A. Judetul: 40 MUNICIPIUL BUCURESTI Adresa: localitatea Bucuresti, str. Bd.Dimitrie Pompeiu, nr.8, sector 2, telefon 021.242.09.95 Numar din registrul comertului: J40 / 1092 /1991 Forma de proprietate: 34 Societate comerciala pe actiuni Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 2620- Fabricarea calculatoarelor si a altor echipamente electronice Activitatea preponderent desfasurata 2018 : 5510 Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare Cod unic de inregistrare: RO 752
Subsemnatul DOBRIN MIELU, in calitate de administrator isi asuma raspunderea pentru intocmirea situatiilor financiare anuale la 31/12/2018 si confirma ca: a) Politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementarile contabile conforme cu directivele europene apobate prin 1802/2014; b) Situatiile financiare anuale ofera o imagine fidela a pozitiei financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata; c) Persoana juridica isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate. Administrator,
DOBRIN MIELU
FEPER S.A.
METODA DIRECTĂ
Tabloul fluxurilor de trezorerie a S.C.FEPER S.A.
lei
Nr.
rd. 2017 2018
A.
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITĂŢI DE
EXPLOATARE
+ Încasări în numerar din bunuri, lucrări şi prestări servicii 1 38.790.390 46.622.946
+ Încasări în numerar din dobanzi 2 4.533 20.098
- Plăţi în numerar către furnizori de bunuri şi servicii 3 19.515.633 20.204.322
- Plăţi în numerar către şi în numele angajaţilor etc. 4 11.427.534 13.475.965
±
Alte venituri încasate/ cheltuieli plătite în numerar din
activitatea de exploatare 5 1.107.173 123.275
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE
exclusiv modificarea activelor şi pasivelor (+01+02-03-04-05) 6 6.744.583 12.839.482
±
Creşteri/ descreşteri ale activelor aferente activităţii de
exploatare (creanţe) 7 159.814 190.445
±
Creşteri/ descreşteri ale pasivelor aferente activităţii de
exploatare (datorii) 8 2.077.044 3.929.901
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE
EXPLOATARE (rd. 06+07-08) 9 4.827.353 9.100.026
±
Plăţi în numerar şi încasări reprezentând impozitul pe
profit 10 150.221 0
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE
EXPLOATARE (rd. 09+10) 11 4.677.132 9.100.026
B.
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE
INVESTIŢII
-
Plăţi în numerar pentru achiziţionarea de imobilizări corporale
şi necorporale pe termen lung 12 1.957.353 337.822
+
Încasări în numerar privind vânzările de imobilizări
corporale, necorporale pe termen lung 13 0 25.236
-
Plăţi în numerar pentru achiziţionarea de titluri care au
caracter de imobilizări financiare 14
+
Încasări în numerar din vânzarea de titluri care au
caracter de imobilizări financiare 15
+ Încasări în numerar privind dobânzile primite 16
+ Încasări în numerar privind dividendele primite 17
+ Alte încasări în numerar din activitatea de investiţii 18
- Alte plăţi în numerar aferente activităţii de investiţii 19 0
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE
INVESTIŢII (rd. 12 la 19) 20 -1.957.353 -312.586
C.
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITĂŢI DE
FINANŢARE
+
Încasări (venituri) în numerar din emisiunea de acţiuni şi
alte instrumente de capital propriu 21
-
Plăţi (cheltuieli) în numerar către acţionari pentru a achiziţiona
sau a răscumpăra acţiunile instituţiei sau societăţii financiare 22 0
+
Încasări în numerar din emisiunea de obligaţiuni,
împrumuturi etc. 23
- Rambursări, plăţi în numerar ale unor sume împrumutate 24 1.121.242 9.028.624
- Plăţi în numerar pentru dividende 25 117 34.131
- Plăţi pentru operaţiuni de leasing financiar 26 10.349 13.135
-
Alte plăţi în numerar aferente activităţiilor de finanţare
imprumuturi acordate 27 0
+
Alte încasări în numerar din activitatea de finanţare,
incasare imprumut restituit ,preluare disponib.fuziune 28 0 283.620
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITĂŢI DE
FINANŢARE TOTAL (rd. 21 la 28) 29 -1.131.708 -8.792.271
FLUXURI DE NUMERAR- TOTAL 30 1.588.070 -4.831
(rd 11+20+29)
NUMERAR LA ÎNCEPUTUL PERIOADEI 31 6.461.612 8.049.682
NUMERAR LA SFÂRŞITUL PERIOADEI 32 8.049.682 8.044.851
(rd. 30+31)
DENUMIREA INDICATORULUIExercitiul financiar
FEPER S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA BILANT 2018
Nota 1
lei
Valori brute
Elemente de Sold initial Cresteri Sold final
imobilizari Total Din care: (col.5=1+2-3)
dezmembrari si casari
A 1 2 3 4 5
Imobilizari necorporale
1.Cheltuieli de constituire si cheltuieli cu
dezvoltare 281.515 X 281.515
2.Alte imobilizari 1.270.989 3.263 42.063 X 1.232.189
3.Avansuri si imoblizari necorporale in curs X
TOTAL ( rd.01 la 03 ) 1.552.504 3.263 42.063 X 1.513.704
Imobilizari corporale
1.Terenuri 18.485.355 11.574.565 2.222.687 X 27.837.233
2.Constructii 66.551.051 959.288 8.272.892 59.237.447
3.Instalatii tehnice si masini 15.194.863 195.486 46.387 15.343.962
4.Alte instalatii, utilaje si mobilier 4.987.510 73.194 4.503 5.056.201
5. Investitii imobiliare 16.771.699 292.682 5.975.933 11.088.448
6. Avansuri si imobilizari corporale in curs 1.007.851 93.157 122.654 X 978.354
TOTAL 122.998.329 13.188.372 16.645.056 119.541.645
Imobilizari financiare 2.988.860 23 14 X 2.988.869
ACTIVE IMOBILIZATE -TOTAL 127.539.693 13.191.658 16.687.133 124.044.218
SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE
lei
Amortizare in Amortizare la
Elemente de Sold initial cursul anului sfarsitul anului
imobilizari (col.9 = 6+7-8)
A 6 7 9
Imobilizari necorporale
1.Cheltuieli de constituire si cheltuieli cu
dezvoltare 164.217 93.838 258.055
2.Alte imobilizari 562.357 77.535 597.830
TOTAL ( rd.13 + 14 ) 726.574 171.373 855.885
Imobilizari corporale
1.Terenuri 290.457 46.473
2.Constructii 5.197.899 1.668.152
3.Instalatii tehnice si masini 10.512.179 979.010 11.444.802
4.Alte instalatii, utilaje si mobilier 3.473.423 190.792 3.659.712
5. Investitii imobiliare 4.978.318 997.615
TOTAL ( rd.16 la 19 ) 24.452.276 3.882.042 15.104.514
AMORTIZARI -TOTAL (rd.15+20) 25.178.850 4.053.415 15.960.399
Activele imobilizate ale FEPER S.A. sunt la 31/12/2018, la valoare bilantiera 105.334.884 lei:
Cladirile si terenurile societatii FEPER SA au fost evaluate la 31/12/2018 de catre evaluatorul autorizat IPIEV Consulting.
lei
Amplasare cladiri si constructii FEPER SA Valoare evaluata la
31/12/2018
Valoare ramasa
inainte de evaluare la
31/12/2018 diferente reevaluare
Sediul central al FEPER SA din Bucuresti,
sector 2 bd.Dim.Pompeiu nr.8 11.444.769 11.145.122 299.647
FEPER Sucursala Ploiesti,bd.Republicii,
nr.1 jud.Prahova 16.607.780 15.730.664 877.116
FEPER Sucursala Predeal, str.Trei Brazi
nr.6 jud.Brasov 42.273.346 43.659.764 -1.386.418
Total 70.325.895 70.535.550 -209.655
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
13.229.804
13.271.866
42.062
42.062
336.930
Amortizare aferenta
imobilizarilor scoase
din evidenta
8
Reduceri
5.975.933
6.866.051
46.387
4.503
Valoare bilantiera aferenta activelor imobilizate se defalca astfel: Sucursala Predeal 44.372.105 lei, Sucursala Ploiesti 24.472.881 lei si sediul central Bucuresti
36.489.898 lei .
Page 1
Terenurile societatii FEPER SA
Amplasare terenuri si amenajari FEPER
SAValoare evaluata la
31/12/2018
Valoare ramasa
inainte de evaluare la
31/12/2018
diferente reevaluare
Sediul central al FEPER SA din Bucuresti,(
23390 mp in sector 2) 21.119.084 9.607.099 11.511.985
FEPER Sucursala Ploiesti (8174 mp din
care teren in Ploiesti 3198 mp, tarla 4895
mp, Plopeni 7 mp, Boldesti 74 mp) 6.198.634 8.082.946 -1.884.312
FEPER Sucursala Predeal (2372 mp) 519.515 458.380 61.135
Total 27.837.233 18.148.425 9.688.808
*Terenurile din Bucuresti au fost anterior evaluate la 31/12/2006 respectiv la data dobandirii pentru cele ulterior intrate in societate
Ajustarile pentru deprecierea imobilizarilor la 31/12/2018 sunt in cuantum de 2.748.935 lei, astfel:
a. 940.029 lei pentru imobilizari aflate in curs de executie la sucursala Predeal a FEPER SA.
c. 1.016 lei alte instalatii,utilaje si mobilier
In urma inregistrarii in contabilitate a evaluarii la 31/12/2018 a cladirilor si terenurilor detinute de FEPER SA rezervele din reevaluare au crescut cu
10.773.162 lei si s-au inregistrat cheltuieli privind reevaluarea de 1.392.214 lei respectiv venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale de 98.205
lei.
b. 1.807.889 lei, din care 1.629.377 lei pentru 28.093.228 actiuni detinute la SC Tusnad SA (0,1 lei valoare nominala, 0,042 lei valoare piata) si
178.512,50 lei Transilvania Travel, societate afiliata aflata in reorganizare in urma deschiderii procedurii de insolventa.
Page 2
Nota 2
lei
Denumirea Sold la Transferuri*) Sold la
provizionului 1 ianuarie 31 decembrie
In cont Din cont
0 1 2 3 4=1+2-3
1.Provizioane pentru litigii
2. Provizioane beneficii angajati 39.461 10.430 49.891
3.Provizioane pentru garantii acordate
clientilor
4.Provizioane pentru impozite
5.Alte provizioane pentru riscuri si
cheltuieli 188.696 219.122 188.696 219.122
TOTAL GENERAL 228.157 229.552 188.696 269.013
2. Provizion calculat pentru prima acordata la pensionare in cuantum de doua salarii brute.
Nota 3
mii lei
Destinatia Suma
Profit net de repartizat: 4.194.031
- rezerva legala 224.168
- acoperirea pierderii contabile
- dividende
- alte repartizari
Profit nerepartizat 3.969.863
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
Repartizarea profitului
Profitul la 31/12/2017 s-a determinat astfel: din totalul profitului brut realizat de 891.798 lei s-a repartizat suma de 44.590 lei, reprezentand rezerve legale, determinate
conform Legii 31/1990 si Legii 571/2003, reprezentand 5% din profitul brut si impozit special HORECA 293.021 lei. Restul profitului de 554.187 lei s-a repartizat
conform hotararii A.G.A. pe acoperire pierdere 448.331 lei si dividend prioritar catre AAAS de 34.131 lei.
5.Provizion calculat pt.concedii de odihna neefectuate la sfarsitul anului 2018
La 31/12/2018, FEPER S.A. inregistreaza profit brut in suma de 4.483.369 lei, din care scazand impozitul specific activitatii HORECA in cuantum de 289.338 lei si
constituirea rezervei legale de 5% aplicata profitului brut in cuantum de 224.168 lei se obtine rezultatul ramas de repartizat prin hotarare AGA, in cuantum de 3.969.863
lei.
Page 3
Nota 4
Nr.
rand 2017 2018
0 1 2
1. Cifra de afaceri neta 1 35.643.928 42.808.470
2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor
prestate (3 + 4 + 5) 2 24.639.231 27.398.632
3. Cheltuielile activitatii de baza 3 15.404.855 17.301.472
4. Cheltuielile activitatilor auxiliare 4 1.438.432 1.145.536
5. Cheltuielile indirecte de productie 5 7.795.944 8.951.624
6. Rezultatul brut aferent cifrei de
afaceri nete (1 - 2) 6 11.004.697 15.409.838
7. Cheltuielile de desfacere 7 311.088 553.120
8. Cheltuieli generale de administratie 8 10.043.257 10.347.425
9. Alte venituri din exploatare 9 516.826 275.246
10. Rezultatul din exploatare (6 - 7 - 8 +
9) 10 1.167.178 4.784.539
Cumulat profitul din exploatare FEPER SA la 31/12/2018 este de 4.784.539 lei, cu 3.617.361 lei mai mare decat in anul precedent.
Sediul Central din Bucuresti a inregistrat in 2018 venituri din exploatare 21.358.265 lei caruia ii corespund cheltuieli de exploatare 18.695.072 lei si a
realizat profit din exploatare de 2.663.193 lei.
ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE
Sucursala Predeal a inregistrat in 2018 venituri din exploatare de 10.416.179 lei si cheltuieli de exploatare de 10.529.198 lei (pierdere din exploatare
113.019 lei).
Sucursala Ploiesti a inregistrat in 2018 venituri din exploatare de 11.665.159 lei si cheltuieli de exploatare de 9.430.794 lei (profit din exploatare
2.234.365 lei).
Denumirea indicatorului
Page 4
NOTA 5.
Sub 1 an Peste 1 an
Clienţi 4.819.297 3.217.071 770.976
Furnizori debitori 23.470 23.470 0
Imprumuturi afiliati 366.380 60.000 306.380
Alte creante 506.740 506.740
Total creanţe 5.715.887 3.807.281 1.077.356
a) Suma de 4.811.397 lei reprezintă :
* facturi neîncasate 3.217.071 lei, facturi cu scadenta depasita peste 90 zile pana in 365 zile 124.587 lei,
* clienti incerti si in litigiu 770.976 lei, ajustati 770.976 lei
Sub 1 an 1- 5 ani Peste 5 ani
Furnizori + efecte de platit 2.317.759 2.317.759
Clienti debitori 488.802 488.802
Datorii cu personalul si asimilate 677.139 677.139
Taxa pe valoarea adaugata 69.861 69.861
Fonduri speciale,taxe si varsaminte 23.476 23.476
Alte datorii inclusiv buget stat si BASS 785.646 785.646
Leasing, concesiune teren, garantii clienti 211.470 69.786 94.456 47.228
Imprumut bancar 3.731.009 710.672 2.842.688 177.649
Total 8.305.161 5.143.140 2.937.144 224.877
FEPER SA are la 31/12/2018 imprumuturile bancare (OTP BANK)- credit de investitii si o linie de credit au fost preluate de la Orizont Turism Predeal. La 31/12/2018
linia de credit de maxim 2.800.000 lei a fost acoperita in intregime, acest credit va fi inchis in martie 2019. Creditul de investitii la 31/12/2018 este de 3.731.009 lei si
se achita in rate lunare de 59.222,67 lei pana la lichidare in 2024.
SITUAŢIA CREANŢELOR ŞI DATORIILOR
Sold la 31/12/18
A. Creante Sold la 31/12/18Termen de lichiditate
c) Alte creante reprezinta dobanzi de incasat din disponibilitatile aflate in depozit bancar 4.948 lei, TVA neexigibil 45.613 lei, de recuperat 2.189
lei, impozit pe profit 254.982 lei, sume de recuperat fnuass 181.939 lei pentru concedii medicale, sume de recuperat CAS pentru accidente de munca
3.851 lei, debitori diversi 8.430 lei (ajustati 8.430 lei) si creante salariati 4.788 lei .
Leasing auto pentru autoturism Dacia Duster in folosinta sucursalei FEPER din Predeal 10.327 lei cu scadenta sub 1 an.
B.Datorii
Achitarea datoriilor se face la termenul scadent stabilit conform legii pentru bugete, conform contractului colectiv de munca pentru personal si contractelor comerciale
pentru furnizori.
b) Imprumuturi afiliati reprezinta imprumut OASA in suma de 366.380 lei ajustata cu 366.380 lei, societate aflata in reorganizare in urma
insolventei .
* clienti facturi de intocmit- refacturari energie,apa,telefon pentru alti consumatori decat FEPER SA 389.883 lei si venituri din servicii HORECA de
433.467 lei
Termen de exigibilitate
In luna februarie 2019 societatea a achitat in intregime creditul de investitii la OTP Bank astfel ca pana la data AGA pentru aprobarea inchiderii exercitiului financiar
2018 FEPER SA nu mai detine credite la banci.
Soldul facturilor furnizor in cuantum de 1.375.908 lei cuprinde datorii catre furnizori interni 1.340.360 lei si externi 35.548 lei. Sodul furnizorilor de
investitii este de 27.949 lei.
Concesiune teren in localitatea Predeal la sfarsitul anului 2018 in suma de 165.298 lei (42.595,81 USD), din care 23.614 lei cu scadenta un an si
141.684 lei scadenta peste 1 an, in rate de 23.614 lei/an ( 5.796,83 USD/an) pana in 2025.
In tabel nu sunt cuprinse ajustarile de valoare de 770.976 lei pentru clienti incerti, 366.380 lei pentru decontari afiliate si 8.430 lei debitori diversi.
Page 5
NOTA 6
Tratamente contabile
Evaluarea elementelor patrimoniale
Conversia tranzacţiilor în monedă
străină
Recunoaşterea imobilizărilor corporale
La inventarierea patrimoniului evaluarea elementelor patrimoniale s-a făcut la valoarea de utilitate a fiecărui element.
Creanţele şi datoriile au fost înregistrate la valoare nominală.
- principiul independenţa exerciţiului, veniturile şi cheltuielile au fost delimitate pe măsura angajării acestora şi trecerii lor la rezultatul exerciţiului la care se referă;
- principiul intangibilităţii bilanţului de deschidere, bilanţul de deschidere corespunde cu bilanţul de încheiere a exerciţiului precedent;
- principiul evaluării separate a elementelor de activ şi de pasiv: elementele de activ şi de pasiv au fost înregistrate în contabilitate separat, nu s-au făcut
compensări între posturile de activ şi de pasiv ale bilanţului, precum şi între veniturile şi cheltuielile din contul de profit şi pierdere.
PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE
La întocmirea situaţiilor financiare au fost respectate prevederile :
Pentru a da o imagine fidelă realităţii economice reflectate în contabilitate au fost respectate metodele de evaluare prevăzute în art.19 din Regulamentul privind aplicarea
legii contabilităţii. Evaluarea elementelor patrimoniale s-a făcut în patru momente distincte: la data intrării în patrimoniu, la data inventarierii elementelor patrimoniale,
la închiderea exerciţiului financiar, la data ieşirii din patrimoniu sau la darea în consum.
La data intrării în patrimoniu bunurile au fost înregistrate astfel: bunurile procurate cu titlu oneros la valoare de achiziţie, bunurile produse în societate la cost de
producţie.
Principiile care au stat la baza întocmirii situaţiilor financiare:
- principiul continuităţii activităţii - activitatea societăţii va continua, nu sunt indicii că într-un viitor previzibil societatea să intre în lichidare sau în reducerea a
activităţii;
Un activ corporal trebuie recunoscut în bilanţ dacă se estimează că va genera beneficii economice viitoare. Înregistrarea iniţială s-a facut la cost de achiziţie.
Valoarea amortizabilă a unui activ necorporal a fost alocată sistematic de-a lungul duratei sale de viaţă.
Diferenţele de curs favorabile sau nefavorabile, între cursul de la data înregistrării creanţelor sau datoriilor în valută sau faţă de cursul la care au fost raportate în
situaţiile financiare anterioare şi cursul de schimb de la data încheierii exerciţiului, s-au inregistrat la venituri sau la cheltuieli după caz.
Înregistrarea iniţială s-a facut la cost de achiziţie
Imobilizările necorporale şi corporale
- principiul prudenţei - conform acestui principiu nu au fost supraevaluate activele şi veniturile societăţii şi nu au fost subevaluate pasivele şi cheltuielile.
-Ordinul nr 1802/2014 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene.
- principiul permanenţei metodelor - metodele de lucru contabile au rămas aceleaşi de la un exerciţiu la altul, astfel permit comparabilitatea în timp a informaţiilor
contabile;
La încheierea exerciţiului financiar elementele patrimoniale au fost reflectate în bilanţ la valoare de intrare în patrimoniu , pusă de acord cu rezultatele inventarierii.
La ieşirea din patrimoniu sau la darea în consum bunurile au fost evaluate şi scăzute din patrimoniu la valoarea contabila sau la cost.
Metodele de evaluare adaptate de societate au fost aceleaşi pe tot parcursul exerciţiului financiar şi nu s-au modificat faţă de exerciţiul financiar precedent.
La data bilanţului elementele monetare si nemonetare exprimate în valută s-au raportat la cursul de schimb de la data încheierii exerciţiului 1 euro= 4,6639 lei si 1USD=
4,0736 lei
Activele necorporale sunt prezentate în bilanţ la cost mai puţin amortizarea şi provizioanele cumulate din depreciere.
-Legii contabilităţii 82/1991 republicată şi modificată
Principiile şi politicile contabile care au stat la baza întocmirii acestor situaţii contabile sunt prezentate mai jos.
Page 6
Active circulante
Evaluarea activelor circulante
Stocuri
Costul stocurilor
Costul stocurilor cuprinde toate costurile
aferente achiziţiei.
Terţi
Casa şi conturi la bănci
Datorii pe termen scurt
Capital şi rezerve
Datoriile pe termen mediu si lung reprezinta imprumut obligatar, credit OTP BANK si concesiune teren Predeal.
Contabilitatea terţilor asigură evidenţa datoriilor şi creanţelor unităţii în relaţiile acesteia cu furnizorii, clienţii, personalul, asigurările sociale, bugetul statului, asociaţii,
debitorii şi creditorii diverşi.
În contabilitatea furnizorilor de imobilizări s-au înregistrat operaţiunile privind cumpărările de imobilizări corporale pentru societate.În contul de furnizori s-au
înregistrat bunurile şi serviciile cumpărate pentru consumul intern iar in conturile de clienţi produsele,serviciile si chiriile facturate clienţilor. Avansurile acordate
furnizorilor şi avansurile primite de la clienţi sunt înregistrate în conturi distincte.
Contabilitatea disponibilităţilor aflate la bănci precum şi mişcarea acestora se ţine distinct în lei şi în valută.
Operaţiunile privind încasările şi plăţile în valută s-au înregistrat în contabilitate la cursul zilei, comunicat de BNR.
Datoriile sunt datorii curente ce se vor deconta în cursul normal al ciclului de exploatare, în termen de 12 luni de la data bilanţului.
Capitalul este reprezentat de capitalul social subscris şi vărsat. Contabilitatea rezervelor se ţine pe categorii de rezerve: rezerve legale, prime de capital, rezerve din
reevaluare şi alte rezerve.
La încheierea exerciţiului financiar, diferenţele de curs valutar rezultate din evaluarea disponibilităţilor în valută la cursul de schimb de la această dată şi cursul de
schimb de la data înregistrării s-au înregistrat în conturile de venituri sau cheltuieli din diferenţe de curs valutar.
Stocurile sunt active circulante(produse finite, materiale şi alte consumabile) deţinute pentru a fi vândute pe parcursul desfăşurării normale a activităţii, sau pentru a fi
folosite în procesul de exploatare.
Se asigură recepţionarea bunurilor materiale intrate în unitate pe locurile de depozitare.
În categoria activelor circulante se cuprind: stocurile, creanţele, casa şi conturile la bănci.
Imobilizările corporale sunt prezentate în bilanţ la cost mai puţin amortizarea cumulată aferentă şi ajustarile cumulate din depreciere.
Cheltuielile efectuate şi veniturile realizate în perioada curentă dar care privesc perioadele următoare s-au înregistrat distinct în contabilitate.
Contabilitatea trezoreriei asigură evidenţa existenţei şi mişcării disponibilităţilor în conturi la bănci/casierie şi altor valori de trezorerie.
Imobilizările corporale sunt amortizate folosind metoda de amortizare lineară.
Activele corporale s-au scos din evidenţă la cedare sau la casare,când nici un beneficiu economic viitor nu mai este aşteptat din utilizarea sa ulterioară.
Constructiile sunt inregistrate la valoare reevaluata la 31.12.2018, terenurile la valoare reevaluata 31.12.2018, iar pentru echipamente tehnologice, aparate si instalatii
de masura , control si reglare sunt inregistrate la valoarea reevaluata la 31.12.2002.
Imobilizări financiare
La ieşirea din patrimoniu s-a folosit metoda FIFO.
Activele circulante s-au înregistrat în contabilitate la costul de achiziţie respectiv de productie.
La data de 31.12.2018, societatea FEPER S.A. deține acțiuni la societatea TUSNAD S.A. și societatea TRANSILVANIA HOTELS & TRAVEL S.A.
astfel:
- 28.093.228 acțiuni in valoare nominala de 0,10 lei/acțiune (2.809.322,80 lei total la valoarea nominală, achizitionate cu 0,07 lei/actiune 1.000
buc.+cu 0,1 lei 28.092.228 bucati, total cost de achizitie 2.809.292,80), reprezentând 9,3085% din capitalul social al societătii TUȘNAD S.A.,
ajustate la valoarea pietei 0,042 lei/actiune,1.629.377,22 lei ajustarea.
- 71.405 acțiuni in valoare nominala de 2,5 lei/acțiune (178 512,50 lei total la valoarea nominală), reprezentând 2,353% din capitalul social al
societătii TRANSILVANIA HOTELS & TRAVEL S.A ajustate 178,512.50 lei la 31/12/2018 deoarece societatea se afla in insolventa.
Page 7
NOTA 7
A) Acţiuni
Număr
de acţiuni Suma Procentaj
(lei) (%)
SIF Transilvania Braşov 312.123.729 31.212.372,90 85,7996%
AVAS 34.131.490 3.413.149,00 9,3824%
Alţi acţionari persoane fizice 10.060.736 1.006.073,60 2,7656%
si juridice, din care 7.466.231 746.623,10 2,0524%
actiuni proprii 7.298.090 729.809,00 2,0062%
363.782.186 36.378.218,60 100%
B) Obligaţiuni
La 31/12/2018 FEPER SA nu mai are in evidenta obligatiuni proprii.
NOTA 8
încheiat la încheiat la
31-Dec-17 31-Dec-18
(lei)
Cheltuiala cu salariile, total 9.678.083 13.120.845
din care:
Administratorii 101.591 152.204
Tichete de masa 415.350 578.918
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala,
in 2018 s-au trecut contributiile de la
angajator la angajat, in conditiile legii
2.241.567 487.295
Pentru obligatiunile emise dobanda calculata si platita in 2018 a fost de 142.809 lei la o rata dobanzii de ROBOR 3M +2%.
Acţiunile societăţii sunt de valori egale, orice actiune da dreptul la un vot in adunarea generala si dreptul de a participa la distribuirea dividendelor, actiunile AVAS
(9,38 %) sunt preferentiale fara drept de vot, cu dividend prioritar.
Structura acţionariatului la 31 decembrie 2018 este prezentată astfel:
Societatea nu a acordat avansuri sau credite directorilor sau administratorilor in cursul exercitiului financiar incheiat la 31/12/2018
Numarul mediu de salariati a fost 280, din care: personal administrativ 41, direct productivi 221, indirect productivi 18.
Societatea a achitat 30 mai 2018 in intregime obligaţiunile in suma de 4.982.900 lei, convertibile in actiuni, prin fuziunea cu SC Orizont Turism S.A. Valoarea
nominala 2.5 lei/ obligatiune, numarul obligatiunilor emise de 1.993.160, detinatorul este SIF Transilvania. Termenul de maturitate era 5 iunie 2018, iar achitarea s-a
facut din surse proprii de finantare.
Exerciţiul financiar
ACŢIUNI ŞI OBLIGAŢIUNI
INFORMAŢII PRIVIND SALARIAŢII si ADMINISTRATORII
Capitalul social al SC FEPER SA Bucureşti are valoarea de 36,378,218.60 lei , fiind divizat în 363,782,186 acţiuni cu valoarea nominală de 0,10 lei.
Page 8
NOTA 9
2017 2018
a)Indicatorul lichidităţii curente = Active curente = 1,17 3,06
(Indicatorul capitalului circulant) Datorii curente
- valoarea recomandată acceptabilă – în jurul valorii de 2
- oferă garanţia acoperirii datoriilor curente din activele curente.
2017 2018
b)Indicatorul lichidităţii imediate = Active curente-Stocuri = 1,07 2,78
(Indicatorul test acid) Datorii curente
- societatea dispune de lichiditati pentru acoperirea datoriilor curente
2. Indicatori de risc:
a) Indicatorul gradului de îndatorare
Capital împrumutat x 100 3,45%
Capital propriu
unde:
RON 3.906.635
RON 113.090.594
Rezultat înaintea plăţii dobânzii şi impozitului pe profit = Număr de ori = 17,45 ori
Cheltuieli cu dobânda
profit brut 4.483.369 lei, cheltuieli dobanda 272.623 lei
Sold mediu clienţi x 365 2017 = 42 zile
Cifra de afaceri 2018 = 34 zile
Sold mediu furnizor x365
Cifra de afaceri 2016= 31zile 2017 = 24 zile 2018 = 18 zile
- Viteza de rotatie a activelor imobilizate
Cifra de afaceri
Active imobilizate 2016= 0,33 2017 = 0,36 2018 = 0,41
- Viteza de rotaţie a activelor totale
Cifra de afaceri 2016= 0,29 2017 = 0,31 2018 = 0,35
Total active
- situatie imbunatatita la 31/12/2018, dupa plata imprumutului obligatar si acoperirea
creditului OTP pe termen scurt
CALCUL ŞI ANALIZĂ A PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
1. Indicatori de lichiditate:
- capital împrumutat = credite peste un an 3.731.009 lei, alte datorii scadente peste 1 an:
10.328 lei leasing financiar 165.298 lei concesiune teren Predeal
- capital propriu
O valoare în creştere a indicatorului poate indica probleme legate de controlul creditului acordat clienţilor şi, în consecinţă , creanţe mai greu de încasat(clienţi rău
platnici).
b) Viteza de rotaţie a creditelor-furnizor – aproximează numărul de zile de rotaţie a activelor imobilizate – evaluează eficacitatea activelor imobilizate prin analiza
cifrei de afaceri raportate la activele imobilizate
b) Indicatorul privind acoperirea dobanzilor – determină de câte ori persoana juridică poate achita cheltuielile cu dobânda. Cu cât valoarea indicatorului
este mai mică, cu atât poziţia persoanei juridice este considerată mai riscantă.
- exprimă numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită datoriile către persoana juridică
a) Viteza de rotaţie a debitelor-clienţi
3. Indicatorii de activitate (indicatori de gestiune) – furnizează informaţii cu privire la:
- calculează eficacitatea persoanei juridice în colectarea creanţelor sale;
Page 9
4. Indicatori de profitabilitate
Profitul brut din vânzări x 100 -2016 = 0.19% 2017 = 1.14% 2018 = 4.11%
Capitalul propriu + datorii termen lung
5. Indicatori privind rezultatul pe actiune:
Rezultatul net
Nr. actiuni
profit net / actiune 2017 =0,0016 lei/actiune profit net/ actiune 2018 = 0,011 lei/actiune
a) rezultatul pe actiune – este calculat prin impartirea rezultatului net atribuibil actionarilor la numarul de actiuni ordinare in circulatie la sfarsitul anului:
Numar de actiuni la 31/12/2018 sunt 363.782.186 din care actiuni cu dividend prioritar AAAS 34.131.490 si actiuni ordinare 329.650.696 din care
actiuni proprii 7.298.090 si actiuni ordinare cu drept de vot si dividend 322.352.606
a) Rentabilitatea capitalului angajat : reprezinta profitul pe care il obtine societatea la o unitate de resurse investite
Page 10
NOTA 10
- productie (produse electronice si electrotehnice,confectii metalice);
- activitate HORECA desfasurata de sucursale la Hotel Central Ploiesti si Hotel Orizont din Predeal
- activitate comerciala (vanzari directe,distributie,ofertare-contractare)
- servicii
- inchiriere spatii comerciale
D) Impozitul pe profit
Societatea are doua sucursale : FEPER S.A. BUCURESTI SUCURSALA PREDEAL inregistrata ONRC J8/1809/30.10.2015 avand CUI 35185823 si FEPER S.A.
SUCURSALA PLOIESTI INREGISTRATA ONRC J29/ 28.10.2015 avand CUI 35173101
Obiectul de activitate al societăţii este in principal:
Incepand cu 31/01/2014 actiunile S.FEPER S.A. sunt tranzactionate pe piata reglementata de instrumente financiare derivate a S.C. SIBEX - SIBIU STOCK
EXCHANGE S.A., in conformitate cu Hotararea AGEA nr. 4 din 24.09.2015, adresa BVB nr. 14369 din 21.12.2015, și cu adresa BVB nr.1519 din 22.02.2016,
începand cu data de 21.03.2016 acțiunile emise de către societatea FEPER S.A. sunt înscrise și tranzacționate pe Sistemul Alternativ de Tranzactionare AeRO
administrat de Bursa de Valori București, sub simbolul “FEP” (pentru acțiunile ordinare) și simbolul “FEP1” (pentru acțiunile preferențiale). Registrul acționarilor este
tinut de catre “Depozitarul Central S.A.”.
are sediul în Bucureşti, Bd.Dimitrie Pompeiu nr 8, telefon 0212420995. Numărul de înregistrare la ONRC este: J/40/1092/1991, CUI : 752, codul de inregistrare in
scopuri de TVA: RO 752.
A) Informaţii cu privire la prezentarea societăţii
B) Informatii privind entitatile afiliate sau asociate
La inceputul anului 2018 FEPER SA inregistra o pierdere fiscala de ramasa neacoperita este de 5,7 milioane lei, in 2018 a fost recuperata pierdere fiscala de 3,8
milioane lei ramanand de recuperat 1,9 milioane lei in perioada urmatoare. Aceasta pierdere, provenita din anii precedenti, se detaliaza astfel: 1,4 milioane lei pierdere
fiscala 2014 si 0,5 milioane lei aferenta 2015.
Cu Transilvania Hotels and Travel au fost efectuate vanzari catre aceasta in calitate de agentie de turism in suma de 98.699 lei inclusiv tva si comision de 4.126 lei
inclusiv tva.
Prin actionarul majoritar SIF TRANSILVANIA societatea este afiliata indirect cu societatile aflate in portofoliul acestei societati de investitii, dar relatiile cu acestea
sunt nesemnificative.
C) In 2018 societatea FEPER S.A. are in desfasurare un contract de leasing financiar incepand din 2015 pentru achizitie autoturism cu Transilvania Leasing si Credit
pentru care a achitat in 2018 suma de 18.073 lei (rata+dobanda+tva) si mai are in sold 10.328 lei de achitat pana in decembrie 2019 cu o dobanda de 643 lei.
FEPER S.A.a constituit impozit specific activitatii HORECA in 2018 in cuantum de 289.338 lei, achitat pana la scadenta din 25.01.2019. Astfel pentru activitatea
HORECA realizata de FEPER Sucursala Ploiesti in Hotel Central din Ploiesti s-a platit impozit special de 182.216 lei iar pentru activitatea HORECA realizata de
FEPER Sucursala Predeal in Hotel Orizont din Predeal s-a platit impozit specific in cuantum de 107.122 lei.
In 2018 cota de impozit pe profit este de 16 % aplicata profitului impozabil.
La 31/12/2018 societatea inregistreaza impozit pe profit de recuperat in suma de 254.983 lei si impozit specific HORECA de plata cu scadenta 25/01/2019 de 143.913
lei.
Entitatea afiliata cu care societatea, la care aceasta detine actiuni este Transilvania Hotels and Travel.
ALTE INFORMAŢII
Societatea a fost înfiinţată ca societate pe acţiuni în anul 1991, în baza Legii nr. 31/1990,
Page 11
E) Cifra de afaceri
Feper 42.808.470 100%
Feper sediul central Bucuresti, din care 21.081.935 49,25%
export UE si Non UE7.184.869 16,78%
Feper Sucursala Ploiesti 11.442.720 26,73%
Feper Sucursala Predeal 10.283.815 24,02%
Presedinte Director General, Director Economic,
Ing. Mielu DOBRIN ec.Paula DUMITRESCU
Un fapt care poate fi mentionat ar fi ca FEPER S.A., pentru a pune la adapost fluxul de numerar viitor de permanenta si impredictibila modificare a ratelor dobanzilor
bancare a achitat din surse proprii, in primul trimestru 2019, toate creditele bancare deschise la OTP BANK, preluate prin fuziunea prin absorbtie cu societatea
ORIZONT TURISM SA in 2015 anume: creditul de investitii care la data bilantului 2018 era in cuantum de 3.731.009 lei precum si linia de credit deschisa la OTP
BANK de 2.800.000 lei (la data bilantului 2018 era acoperita valoarea ei in bilant fiind zero). FEPER S.A. la sfarsitul trimestrului 1 2019 nu mai inregistreaza credite
bancare.
F) Nu au existat evenimente ulterioare datei bilantului care sa influenteze semnificativ situatia economico-financiara a firmei si de asemenea nu au existat evenimente
extraordinare pentru perioada raportata.
Detaliat, cifra de afaceri pe 2018 se prezinta astfel:
Page 12
~ 1 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
RAPORTUL CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE
privind rezultatele activității economico-financiare în anul 2018
Capitolul I. Prezentarea generală
1.1 Îndeplinirea condițiilor legale de funcționare
Societatea FEPER S.A. s-a constituit în baza HG 1104/6.10.1990 ca societate comercială
pe acțiuni, având numarul de înregistrare la Registrul Comertului J40/1092/1991 și codul unic de
înregistrare 752 cu atribut fiscal RO. Functionează ca societate pe acțiuni conform Legii nr.
31/1990 republicată, cu modificările și completarile ulterioare, avand drept activitate principal
conform clasificarii CAEN 2620 “Fabricarea de calculatoare si echipamente periferice”.
Incepand cu anul 2014 si pană la data de 26.02.2016 acțiunile societății au fost înscrise și
tranzacționate în cadrul sistemului alternativ de tranzacționare administrat de “Sibex Sibiu Stock
Exchange”, având simbolurile “FEP” și “FEP1”. Pe toată perioada, evidența acționarilor a fost
tinută de cǎtre “Depozitarul Sibex S.A.”.
În conformitate cu Hotararea AGEA nr. 4 din 24.09.2015, adresa BVB nr. 14369 din
21.12.2015, și cu adresa BVB nr.1519 din 22.02.2016, începand cu data de 21.03.2016 acțiunile
emise de către societatea FEPER S.A. sunt înscrise și tranzacționate pe Sistemul Alternativ de
Tranzacționare AeRO administrat de Bursa de Valori București, sub simbolul “FEP” (pentru
acțiunile ordinare) și simbolul “FEP1” (pentru acțiunile preferențiale). Registrul acționarilor este
ținut de catre “Depozitarul Central S.A.”.
Situațiile financiare anuale în anul 2018 au fost întocmite în baza prevederilor Legii
Contabilitatii nr. 82/1991, republicată, modificată și completată și a Reglementarilor contabile
conforme cu directivele europene aprobate prin OMFP nr. 1802/2014. Activitatea de auditare a
situațiilor financiare ale anului 2018 a fost realizată de societatea “ABA Audit S.R.L.”.
~ 2 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
1.2 Conducerea societății
În conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1990 republicate, cu modificările și
completările ulterioare, societatea FEPER S.A. are un sistem de conducere unitar, cu un Consiliu
de Administratie format din 3 membri și cu delegarea atribuțiilor de conducere unui Director
General.
In cursul anului 2018, mai exact pana la data de 26.10.2018, societatea a fost administrate
de catre Consiliul de Administratie, in baza contractului de administrare aprobat de Adunarea
Generala Ordinara a Actionarilor din data de 21.12.2017, dupa cum urmeaza :
• Ing. DOBRIN Mielu - Presedinte
• Ec. RADULESCU Sorin Ion - Membru
• Dr. CALIN Dragos – Membru.
Incepand cu 15.11.2018, conform deciziei de CA nr.46, validata prin Hotararea AGOA nr.3
din 17.12.2018, componență Consiliului de Administratie a fost urmatoarea:
• Ing. DOBRIN Mielu - Presedinte
• Dr. CALIN Dragos – Membru
• Ec. BUZATU Florin Danut
Consiliul de Administrație s-a intrunit în sedințe potrivit prevederilor Legii 31/1990
republicată și în conformitate cu prevederile Actului Constitutiv, urmărind realizarea obiectivelor
strategice aprobate de AGA privind dezvoltarea și eficientizarea activității. Numarul de sedințe ale
Consiliului de Administrație, care au avut loc în anul 2018 (în conformitate cu art. 141 din Legea
31/1990 și art.20 din Actul Constitutiv al Societății FEPER SA) a fost de 21 sedințe.
Prin intermediul indicatorilor bugetari și a altor programe aprobate, a supravegheat
performanțele operationale și financiare ale conducerii executive asigurată de dl. Ing. Mielu
DOBRIN – Director General cu contract de mandat (pentru întreaga societate FEPER S.A.).
Totodata, Consiliul de Administrație a supravegheat performanțele operaționale și financiare ale
conducerii sucursalelor Ploiești și Predeal, asigurate de către:
- Dl Palaș-Alexandru Paul, în calitate de Director Sucursala Ploiești, cu contract de mandat
încheiat în data de 02.11.2015, valabil pană la 31.01.2019.
~ 3 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
- dna. Rodica Claudia GHILENCEA, în calitate de Director Sucursala Predeal (în perioada
01.12.2017-27.07.2018), cu contract de mandat încheiat în data de 29.11.2017; dna. Gabriela
BOCEANU, în calitate de Director Sucursala Predeal, cu contract de mandat încheiat în data de
28.07.2018, valabil pană la data de 31.01.2019.
Consiliul de Administrație a urmarit realizarea programului de activitate propus pentru anul
2018, execuția Bugetului de Venituri și Cheltuieli lunar și trimestrial și a programului de
investiții.
1.3 Controlul intern
În cadrul societătii FEPER S.A. este implementat un sistem coerent și eficient de control
intern, formalizat prin proceduri și instructiuni scrise cu privire la inventarierea activelor,
datoriilor si capitalurilor proprii, politicile si procedurile contabile aplicabile, controlul financiar
preventiv, gestionarea documentelor financiar-contabile, protejarea activelor firmei.
Procedurile, instructiunile si politicile elaborate in cadrul societatii FEPER S.A. au fost
difuzate corespunzator catre angajatii societatii, cunoasterea lor permite astfel fiecaruia sa isi
exercite responsabilitatile, iar prin organigrama sunt definite nivelurile ierarhice de autoritate si
responsabilitate.
1.4 Capitalul social si structura actionariatului societatii FEPER S.A. Acțiuni
deținute la alte societăți.
Capitalul social subscris și varsat este de 36.378.218,60 lei, divizat in 363.782.186 actiuni
cu valoarea nominala de 0.10 lei/actiune.
Din total, un numar de 329.650.696 actiuni reprezinta actiuni ordinare (din care 7.298.090
acțiuni proprii), iar restul de 34.131.490 actiuni preferentiale fara drept de vot cu dividend
prioritar.
Pe parcursul anului financiar 2018 capitalul social nu a fost modificat.
~ 4 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
Structura sintetica consolidata a actionariatului la data de 31.12.2018 se prezinta astfel:
Denumire actiuni
Numar actiuni
Procent
(din total)
Total actiuni din care: 363.782.186 100,00 %
Actiuni ordinare:
- SIF Transilvania
- Persoane juridice
- din care actiuni proprii:
- Persoane fizice
329.650.696
312.123.729
7.466.231
7.298.090
10.060.736
90,6176%
85,7996 %
2,0524 %
2,006 %
2,7656 %
Actiuni preferentiale fara drept de vot:
A.A.A.S.
34.131.490
34.131.490
9,3824 %
9,3824 %
La data de 31.12.2018, societatea FEPER S.A. deține acțiuni in nume propriu si la societatiile
TUSNAD S.A. și TRANSILVANIA HOTELS & TRAVEL S.A. astfel:
- 7.298.090 acțiuni proprii cu valoare nominala de 0.10 lei/acțiune (729.809 lei total la
valoarea nominală), reprezentând 2,006% din capitalul social al societătii FEPER
S.A.Actiunile sunt nepurtatoare de dividend si sunt fara drept de vot.
- 28.093.228 acțiuni in valoare nominala de 0.10 lei/acțiune (2.809.322.80 lei total la
valoarea nominală), reprezentând 9,3085% din capitalul social al societătii TUȘNAD S.A.
- 71.405 acțiuni in valoare nominala de 2.5 lei/acțiune (178.512.50 lei total la valoarea
nominală), reprezentând 2,353% din capitalul social al societătii TRANSILVANIA
HOTELS & TRAVEL S.A.
1.5 Prezentarea activelor si activitatilor societatii.
Ca urmare a fuziunii prin absorbtie de catre societatea FEPER S.A. - societate absorbanta,
a societatilor: Societatea Orizont Turism S.A. si Societatea de Turism Hoteluri si Restaurante
Prahova S.A. - societati absorbite, în data de 28.10.2015 respectiv 30.10.2015, au fost infiintate:
Societatea FEPER S.A. – Sucursala Ploiesti si Societatea FEPER S.A. – Sucursala Predeal.
In prezent societatea detine in patrimoniu urmatoarele active principale:
~ 5 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
- Cladirea FEPER amplasata in partea de Nord a Bucurestiului, platforma Pipera - o zona de
interes pentru multe companii multinationale.
- Hotel CENTRAL Ploiesti.
- Hotelul ORIZONT Predeal.
Activitatea societății este împartită în acest moment în trei structuri de analiză, respectiv
centre de profit :
• Centrul de Afaceri a carui activitate principala este inchirierea spatiilor imobilului aflat in
proprietate. Se afla in derulare contracte de inchiriere cu parteneri de succes, care își
desfasoară activitatea în domeniile tehnicii de calcul si telecomunicatiilor si in alte
domenii de afaceri.
• Centrul de Productie care desfasoară activitatea de productie si comercializare a
produselor marca FEPER in domeniul confectiilor metalice fine si comercializarea altor
marci de produse (DIRAK) in cadrul unor contracte de distributie. Societatatea FEPER
S.A. si-a dezvoltat capacitatile de productie folosind tehnologiile moderne pentru
realizarea cabinetilor de 19" (principala familie de produse FEPER) si rackurilor pentru
industria IT si Telecomunicatii.
• Centrul de Turism - ca urmare a fuziunii cu Societatea Orizont Turism S.A. si
Societatea de Turism Hoteluri si Restaurante Prahova S.A., in calitate de societati
absorbite, FEPER S.A. isi extinde oferta de servicii cu unele noi, specifice turismului si
organizarii de evenimente:
- Complex hotelier ORIZONT Predeal – FEPER S.A. Sucursala Predeal
- Hotel CENTRAL Ploiesti – FEPER S.A. Sucursala Ploiesti.
FEPER S.A. – Sucursala Ploiesti – Hotel Central Ploiesti
În data de 28.10.2015, a fost infiintată Societatea FEPER S.A. – Sucursala Ploiesti,
condusa de Dl Palaș Alexandru-Paul, in calitate de Director Sucursala Ploiesti, cu contract de
mandat incheiat in data de 02.11.2015, valabil pana la 31.01.2019.
La 31.12.2018 societatea detine in patrimoniu activul Complex Central, situat in Municipiul
Ploiesti, Bd. Republicii nr. 1 si care cuprinde urmatoarele functiuni:
~ 6 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
Hotel: 4 stele - 108 camere (147 locuri) din care: 6 apartamente; 12 garsoniere; 21 camere
duble; 69 camere single.
3 stele - 58 camere (101 locuri) din care: 43 camere duble; 15 camere single
Total = 166 camere (248 locuri)
În urma deciziei Consiliului de Administratie privind oportunitatea reclasificarii hotelului la
categoria 4 stele - ca o cale de imbunatatire a businessului - si in urma realizarii dotarilor
necesare, Hotelul Central a fost clasificat la categoria 4 stele, conform Certificatului de clasificare
nr. 500/233/06.05.2014.
Alimentatie publica: 3 saloane restaurant, o cofetarie/cafenea, un club/bar si o terasa de
vara, cu urmatoarele capacitati:
Salonul de Cristal: 180–200 locuri la mese (este dotat pentru a gazdui si conferinte /
simpozioane, dar si mese festive, bufete, cocktail –uri);
Salon Clasic: 110 locuri la mese
Crama “Berbec”: 90 locuri la mese
Cofetarie/cafenea: 40 locuri la mese
Club/bar: 60 locuri la mese
Terasa-restaurant: 100 locuri la mese.
Restaurantul Central este clasificat la categoria 4 stele, conform Certificatului de clasificare
nr.7472/1570/02.03.2011.
Centru de conferinte:
Sala Business-Class 18 locuri
Sala Alpha: 42 locuri
Sala Beta: 42 locuri
Salonul de Cristal: 180–200 locuri
Toate salile dispun de dotarea cu aparatura specifica desfasurarii activitatii de conferinte.
Centru wellness: cuprinde piscina, sauna, jacuzzi, aparate fitness, masaj si completeaza astfel
gama de servicii oferite clientilor.
Alte functionalitati existente: spatii de productie si depozitare, laborator de cofetarie, spalatorie,
centrala termica proprie automatizata.
~ 7 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
FEPER S.A. – Sucursala Predeal – Complex Hotelier ORIZONT Predeal
În data de 30.10.2015 a fost infiintata Societatea FEPER S.A. – Sucursala Predeal.
Sucursala Predeal în perioada 01.12.2017-27.07.2018 a fost condusa de dna. Rodica Claudia
GHILENCEA, in calitate de Director Sucursala Predeal, cu contract de mandat incheiat in data de
29.11.2017. Incepand cu 28.07.2018, conducerea sucursalei Predeal a fost asigurată de dna
Gabriela, având funcția de Director Sucursală, cu contract de mandat încheiat în data de
28.07.2018, valabil pană la data de 31.01.2019.
La 31.12.2018 sucursala detine in patrimoniu activul principal Complex Hotelier
Orizont, situat in Județul Brașov, Oraș Predeal, str. Trei Brazi nr.6, care cuprinde urmatoarele
functiuni:
Hotel: 139 camere clasificate la 4 stele (260 locuri);
Alimentatie publica: Restaurant Orizont cu specific international (185 locuri) si
Restaurant Miorita cu specific traditional romanesc (188 locuri), alaturi de crama (62 locuri),
barul Lobby Bar (50 locuri), barul Sky Lounge (45 locuri) si Biliard Club (25 locuri);
Centru Wellness: SPA Orizont cuprinde piscina interioara incalzita, doua jacuzzi, sala de
fitness, sauna uscata, sauna umeda, sauna cu infrarosu, masaj sau diferite tratamente dermato-
corporale si dermato-faciale.
Centru de Conferinte: Orizont Forum cu 4 sali de conferinte: Postavaru (maxim 100
locuri), Piatra Mare (maxim 30 locuri), Bucegi (maxim 30 locuri) şi Panorama (maxim 150
locuri).
Toate salile sunt dotate complet cu echipamente de ultima generatie, internet si telefonie.
Capitolul II. Analiza activitatii desfasurate in anul 2018
2.1 Activitatea financiar-contabila
2.1.1. Executia Bugetului de Venituri si Cheltuieli
Activitatea desfasurata in anul 2018 s-a incheiat cu rezultat pozitiv, respectiv cu un profit
net in valoare de 4.194.031 RON. Analitic, activitatea se prezinta astfel:
~ 8 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
A. Sediul principal FEPER din Bucuresti a realizat cumulat un profit brut de 2.670.769
lei, din care profit din exploatare 2.663.193 lei si profit financiar de 7.576 lei.
In cazul sediului din Bucuresti realizarea unui rezultat peste cel planificat se datoreaza
cresterii veniturilor intr-un ritm mai mare decat cresterea cheltuielilor. Astfel, veniturile din
exploatare in suma de 21.358.265 lei la sfarsitul anului au depasit nivelul planificat cu 13,73%, in
timp ce cheltuielile pentru exploatare in suma de 18.695.072 lei au depasit nivelul planificat cu
doar 2,00%
Indicatorii financiarii realizati la 31.12.2018 comparativ cu prevederile Bugetului de Venituri
si Cheltuieli se prezinta astfel:
Indicator Cod Indicator
Sume cumulate
Realizat Previzionat Realiz/ previz.
Realiz.-Previz.
ian.18 -
Dec-18
Venituri - total - macheta 01 21.514.527 18.809.190 114,38% 2.705.336
Venituri din exploatare total, din care: 02 21.358.265 18.779.530 113,73% 2.578.735
Cifra de afaceri neta 03 21.081.935 18.620.703 113,22% 2.461.232
Variatia stocurilor 04 134.248 155.000 86,61% -20.752
Alte venituri din exploatare 05 142.081 3.827 3712,55% 138.254
Venituri financiare 06 156.262 29.660 526,84% 126.602
Cheltuieli - total 07 18.843.757 18.345.047 102,72% 498.710
Cheltuieli de exploatare 08 18.695.072 18.329.047 102,00% 366.024
cheltuieli cu materiile prime 09 4.401.190 4.498.565 97,84% -97.375
cheltuieli cu utilitatile 10 3.948.271 3.589.613 109,99% 358.658
cheltuieli privind marfurile 11 546.513 361.543 151,16% 184.970
cheltuieli cu personalul 12 6.316.735 6.160.553 102,54% 156.183
salarii si indemnizatii 12.1 6.184.463 5.987.609 103,29% 196.854
asigurari si protectie sociala 12.2 234.748 279.387 84,02% -44.639
amortizare 13 2.001.303 1.978.821 101,14% 22.482
ajustari active circulante 14 -230.509 -83.000 -147.509
cheltuieli privind prestatiile externe 15 1.263.236 6.952.187 18,17% -5.688.950
cheltuieli cu impozite si taxe 16 412.129 408.000 101,01% 4.129
cheltuieli cu active cedate 17 0 500 -500
alte cheltuieli de exploatare 18 36.203 30.700 117,93% 5.503
Cheltuieli financiare 19 148.686 16.000 132.686
Rezultat din exploatare 20 2.663.193 450.483 591,19% 2.212.710
Rezultat financiar 21 7.576 13.660 55,46% -6.084
Impozit pe profit 22 0 0 0
Rezultat net al exercitiului 23 2.670.769 464.143 575,42% 2.206.626
~ 9 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
B. FEPER Sucursala Ploiesti, Hotel Central a inregistrat la 31.12.2018 un profit
brut de 2.198.063 lei din care rezultat din exploatare 2.178.179 lei si rezultat financiar 19.884 lei.
Veniturile din activitatea de exploatare HORECA au fost 11.665.159 lei carora le
corespund cheltuieli de 9.486.980 lei.
Veniturile financiare au fost de 30.186 lei si cheltuielile financiare de 10.302 lei.
Sucursala a platit impozit specific HORECA in cuantum de 182.216 lei, astfel ca profitul net
generat de sucursala Ploiesti este 2.015.847 lei, cu 571,95 % mai mare decat prognoza din buget
(profit 300.000 lei).
Indicator Cod Indicator
Sume cumulate
Realizat Previzionat Realiz/ previz.
Realiz.-Previz.
ian.18- ron
Dec-18
Venituri total macheta 01 11.695.345 9.101.000 128,51% 2.594.345
Venituri din exploatare 02 11.665.159 9.100.000 128,19% 2.565.159
Cifra de afaceri neta 03 11.442.720 9.100.000 125,74% 2.342.720
Variatia stocurilor 04 218.350 0 218.350
Alte venituri din exploatare 05 4.089 0 4.089
Venituri financiare 06 30.187 1.000 3018,65% 29.187
Cheltuieli - total 07 9.497.282 8.662.500 109,64% 834.782
Cheltuieli de exploatare 08 9.486.980 8.661.000 109,54% 825.980 cheltuieli materii prime+ materiale 09 896.853 900.000 99,65% -3.147
cheltuieli cu utilitatile 10 630.570 563.000 112,00% 67.570
cheltuieli cu marfurile 11 1.594.690 1.285.000 124,10% 309.690
cheltuieli cu personalul 12 3.919.415 3.884.000 100,91% 35.415
salarii si indemnizatii 12.1 3.783.985 3.727.500 101,52% 56.485
asigurari si protectia sociala 12.2 135.430 156.500 86,54% -21.070
amortizare 13 800.535 800.000 100,07% 535
ajustari active circulante 14 70.838 0 70.838
prestatii externe 15 1.181.588 928.000 127,33% 253.588
cheltuieli cu taxe si impozite 16 381.086 250.000 152,43% 131.086
cheltuieli cu activele cedate 17 0 0 0
alte cheltuieli de exploatare 18 11.405 51.000 22,36% -39.595
Cheltuieli financiare 19 10.302 1.500 686,83% 8.802
Rezultat din exploatare 20 2.178.179 439.000 496,17% 1.739.179
Rezultat financiar 21 19.884 -500 -3976,81% 20.384
Impozit profit 22 182.216 138.500 43.716
Rezultatul net 23 2.015.847 300.000 671,95% 1.715.847
~ 10 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
C. FEPER Sucursala Predeal, Hotel Orizont, a inregistrat la 31.12.2018 o pierdere bruta de
385.463 lei, pierdere din exploatare este de 113.019 lei si pierdere financiara de 272.444 lei.
Veniturile din activitatea de exploatare HORECA au fost de 10.416.179 lei carora le
corespund cheltuieli de 10.529.198 lei.
Veniturile financiare au fost de 3.402 lei si cheltuielile financiare de 275.846 lei.
Sucursala a platit impozit specific HORECA in cuantum de 107.122 lei, astfel ca pierderea
neta generata de sucursala Predeal este 492.585 lei, cu 492 % mai mare decat prognoza din buget
(rezultat net 0 lei).
Indicator Cod Indicator
Sume cumulate
Realizat Previzionat Realiz/ previz.
Realiz.-Previz.
ian.18 - ron
Dec-18
Venituri total macheta 01 10.419.582 11.521.637 90,43% -1.102.055
Venituri din exploatare 02 10.416.179 11.521.637 90,41% -1.105.458
Cifra de afaceri neta 03 10.283.815 11.521.637 89,26% -1.237.822
Variatia stocurilor 04 0 0 0
Alte venituri din exploatare 05 132.365 0 132.365
Veniturifinanciare 06 3.402 0 3.402
Cheltuieli - total 07 10.805.045 11.414.515 94,66% -609.470
Cheltuieli de exploatare 08 10.529.199 10.930.515 96,33% -401.316
cheltuieli materii prime + materiake 09 386.102 512.660 75,31% -126.558
cheltuieli cu utilitatile 10 980.235 956.761 102,45% 23.474
cheltuieli cu marfurile 11 1.463.348 1.954.280 74,88% -490.932
cheltuieli cu personalul 12 3.269.514 4.016.800 81,40% -747.286
salarii si indemnizatii 12.1 3.152.397 3.835.360 82,19% -682.963
asigurari si protectia sociala 12.2 117.117 181.440 64,55% -64.323
amortizare 13 1.251.579 1.294.500 96,68% -42.921
ajustari active circulante 14 -24.593 0 -24.593
prestatii externe 15 1.187.454 1.515.664 78,35% -328.210
cheltuieli cu impozite si taxe 16 377.635 588.000 64,22% -210.365
cheltuieli cu activele cedate 17 0 0 0
alte cheltuieli de exploatare 18 1.637.924 91.850 1783,26% 1.546.074
Cheltuieli financiare 19 275.846 484.000 56,99% -208.154
Rezultat din exploatare 20 -113.019 591.122 -19,12% -704.141
Rezultat financiar 21 -272.444 -484.000 56,29% 211.556
Impozit profit 22 107.122 107.122 100% 0
Rezultat net 23 -492.585 0 -492.585
~ 11 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
Pe total activitate FEPER SA, rezultatul net al exercitiului (profit) este in suma de
4.194.031 lei din care profit din exploatare 4.784.539 lei, pierdere financiara 301.170 lei si
impozit specific HORECA 289.338 lei . Societatea FEPER SA nu datoreaza impozit pe profit in
2018, avand de recuperate la sfarsitul anului pierdere fiscala de aproximativ 1.800.000 lei din
2013-2014.
Indicator Cod Indicator
Sume cumulate
Realizat Previzionat Realiz/ previz. Realiz.-Previz.
ian.18 - %
Dec-18
Venituri - total - macheta 01 43.629.454 39.431.827 110,65% 4.197.627 Venituri din exploatare total, din care: 02 43.439.603 39.401.167 110,25% 4.038.436
Cifra de afaceri neta 03 42.808.469 39.242.340 109,09% 3.566.130
Variatia stocurilor 04 352.598 155.000 227,48% 197.598
Alte venituri din exploatare 05 278.535 3.827 7278,05% 274.708
Venituri financiare 06 189.851 30.660 619,21% 159.191
Cheltuieli - total 07 39.146.085 38.422.062 101,88% 724.022
Cheltuieli de exploatare 08 38.655.064 37.920.562 101,94% 734.502
cheltuieli cu materiile prime 09 5.684.145 5.911.225 96,16% -227.080
cheltuieli cu utilitatile 10 5.559.076 5.109.374 108,80% 449.702
cheltuieli privind marfurile 11 3.604.551 3.600.823 100,10% 3.728
cheltuieli cu personalul 12 13.505.664 14.061.353 96,05% -555.688
salarii si indemnizatii 12.1 13.120.845 13.550.469 96,83% -429.624
asigurari si protectie sociala 12.2 487.295 617.327 78,94% -130.032
amortizare 13 4.053.416 4.073.321 99,51% -19.905
ajustari active circulante 14 -184.263 -83.000 222,00% -101.263
cheltuieli privind prestatiile externe 15 3.632.278 9.395.851 38,66% -5.763.572
cheltuieli cu impozite si taxe 16 1.170.850 1.246.000 93,97% -75.150
cheltuieli cu active cedate 17 0 500 0,00% -500
alte cheltuieli de exploatare 18 1.685.532 173.550 971,21% 1.511.982
Cheltuieli financiare 19 491.021 501.500 97,91% -10.479
Rezultat din exploatare 20 4.784.539 1.480.605 323,15% 3.303.934
Rezultat financiar 21 -301.170 -470.840 63,96% 169.670
Impozit pe profit 22 289.338 245.622 117,80% 43.716
Rezultat net al exercitiului 23 4.194.031 764.143 548,85% 3.429.889
2.1.2.1. Bilantul contabil
Situatiile financiare ale societatii pentru anul 2018 au fost intocmite conform OMFP
nr.1802 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Directivele Europene.
~ 12 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
Situatia sintetica a patrimoniului societatii FEPER S.A. la 31.12.2018 comparativ cu anii
precedenti se prezinta astfel:
Element de bilant 2016 2017 2018
I. Active imobilizate - total 102.231.577 99.461.993 105.334.884
II. Active circulante – total din care
: 12.717.636 15.018.629 15.723.828
• Stocuri 1.509.291 1.353.627 1.445.426
• Creante 4.646.513 4.598.571 4.570.101
• Disponibilitati banesti 6.461.612 8.049.682 8.044.851
III. Cheltuieli in avans 597.647 571.108 606.246
IV. Datorii ce trebuie platite intr-o
perioada mai mica de un an 7.909.741 12.788.296 5.143.140
V. Active circulante nete (II+III-IV-
IX) 5.321.205 2.799.619 11.064.549
VI. Total active net curent (I+V) 107.552.782 102.261.612 116.399.433
VII. Datorii ce trebuie platite intr-o
perioada mai mare de un an 9.703.442 3.901.325 3.162.021
VIII. Provizioane 315.987 228.157 269.013
IX. Venituri inregistrate in avans,
subventii 84.337 1.822 190
X. Capitaluri si rezerve – total din
care : 97.533.353 98.132.130 113.090.594
• Capital social 36.378.219 36.378.219 36.378.219
• Prime de capital 23.233.942 23.233.942 23.233.942
• Rezerve legale 1.308.009 1.337.948 1.576.768
• Rezerve din reevaluare 27.565.144 26.583.318 36.375.776
• Rezerve (rezultat) – surplus din rezerve
reevaluare 7.611.361 8.144.856 9.573.892
• Alte rezerve 4.691.406 4.691.406 4.109.803
• Actiuni proprii 2.806.397 2.153.070 2.128.591
• Castiguri legate de instrumentele de
capitaluri proprii 0 0 923
• Pierderi legate de instrumentele de
capitaluri proprii 0 653.327 0
• Rezultatul exercitiului -448.331 598.777 4.194.031
• Repartizarea profitului 29.939 224.169
Din analiza elementelor de bilant se constata o crestere a valorii activelor imobilizate cu
5.872.891 lei, rezultat in principal din inregistrarea in contabilitate la 31/12/2018 a reevaluarii
imobilizarilor de natura constructiilor, cladirilor si terenurilor aflate in proprietatea SC FEPER
SA, conform Raportului de evaluare IPIEV CONSULTING S.R.L., evaluator autorizat ANEVAR.
~ 13 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
Aceasta reevaluare a avut ca rezultat cresterea valorii activelor cu 9.479.153 lei concomitent cu
cresterea rezervelor din reevaluare cu 10.773.162 lei si inregistrarea in cheltuieli privind
reevaluarea de 1.392.214 lei respectiv venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale de 98.205
lei.
Imobilizarile de natura instalatiilor tehnice si masini precum si alte instalatii, utilaje si mobilier au
scazut ca valoare bilantiera pe masura amortizarii pe durata de folosinta, in suma de 1.169.802 lei.
Activele imobilizate au crescut cu 268.680 lei ca urmare a cumpararii de noi mijloace fixe,
conform programului de investii aprobat pentru 2018 si au scazut cu 50.890 lei urmare a scoaterii
din evidenta la casare.
Imobilizarile financiare – titluri detinute sub forma de actiuni la S. C.TUSNAD S.A. au fost
depreciate la 31/12/2018 cu 56.186 lei, pentru a le aduce la valoarea cotatiei bursiere de 0,042
lei/actiune.
Activele circulante au crescut cu 705.199 lei, pe masura cresterii stocurilor cu 91.799 lei si
a altor investitii pe termen scurt cu 646.701 lei si au scazut cu reducerea disponibilitatilor banesti
cu 4.831 lei respective a creantelor cu 28.870 lei.
In 2018 au fost inregistrate ajustari de creante pentru clientii insolventi in cuantum de
64.832 lei si au fost trecute pe venituri odata cu incasarea lor sau scoaterea din evidenta ca
pierderi din creante ajustari in cuantum de 76.306 lei, astfel ca la 31/12/2018 societatea
inregistreaza ajustari de creante in cuantum de 770.976 lei.
Inventarierea patrimoniului s-a desfasurat in conformitate cu prevederile Legii
Contabilitatii nr.82/1991 cu modificarile si completarile ulterioare si ale OMPF nr. 2861/2009,
rezultatele inventarierii fiind reflectate in situatiile financiare ale anului 2018.
~ 14 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
2.1.2.2. Contul de profit si pierdere
Comparativ cu 2016 si 2017 Contul de Profit si pierdere in 2018 se prezinta astfel:
RON
2017 2018
Explicatie 2016 2018/ 2016
2018/ 2017
% %
1.Cifra de afaceri neta 33.404.793 35.643.927 42.808.469 128,15% 120,10%
Productia vanduta 24.863.592 27.238.561 32.287.810 129,86% 118,54%
Venituri din vanzarea marfurilor 8.542.134 8.405.366 10.520.659 123,16% 125,17%
2.Variatia stocurilor 78391 50.160 352.598 449,79% 702,94%
3.Productia imobilizata 63.060 25.662 3.289 5,22% 12,82%
4.Alte venituri din exploatare 165.118 516.825 275.246 166,70% 53,26%
VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL 33.711.362 36.236.574 43.439.603 128,86% 119,88%
5.a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile
4.220.489 4.423.507 5.013.111 118,78% 113,33%
Alte cheltuieli materiale 508.984 658.463 671.033 131,84% 101,91% b) Alte cheltuieli din afara (cu energia si apa)
4.590.797 4.559.844 5.559.076 121,09% 121,91%
c) Cheltuieli privind marfurile 3.297.801 3.204.787 3.727.762 113,04% 116,32%
Reducere comerciala primita -57.286 -100.685 -123.211 215,08% 122,37%
6.Cheltuieli cu personalul 10.710.397 11.818.059 13.448.158 125,56% 113,79%
a) Salarii (fara colaboratori) 8.721.919 9.576.492 12.960.863 148,60% 135,34%
b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala
1.988.478 2.241.567 487.295 24,51% 21,74%
7.a) Amortizari si provizioane pentru deprecierea imobilizarilor
4.199.299 4.946.760 3.847.316 91,62% 77,77%
7.b) Ajustarea valorii activelor circulante 612.073 124.627 -159.137 -26,00%
-127,69%
8. Alte cheltuieli de exploatare 5.402.279 5.521.864 6.630.099 122,73% 120,07%
Ajustari privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli
21.734 -87.830 40.856 187,98% -46,52%
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 33.506.566 35.069.396 38.655.064 115,37% 110,22%
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE
0
Profit 204.796 1.167.178 4.784.539 2336,25% 409,92%
~ 15 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
9.Venituri din dobanzi 4.496 5.596 20.098 447,02% 359,12%
Alte venituri financiare 246.787 366.875 169.753 68,79% 46,27%
VENITURI FINANCIARE - TOTAL 251.283 372.471 189.851 75,55% 50,97%
10.Ajustarea valorii imobilizarilor financiare si a investitiilor financiare
0 66.140 56.186 84,95%
11.Cheltuieli privind dobanzile 583.527 426.542 272.623 46,72% 63,91%
Alte cheltuieli financiare 320.883 155.170 162.212 50,55% 104,54%
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL 904.410 647.851 491.021 54,29% 75,79%
PROFIT SAU PIERDERE FINANCIARA 0
Profit -653.127 -275.380 -301.170 46,11% 109,37%
12.PROFIT SAU PIERDERE CURENTA: 0
Profit -448.331 891.798 4.483.369 -1000,01% 502,73%
13.Venituri extraordinare 0
14.Cheltuieli extraordinare 0
15.PROFIT SAU PIERDERE EXTRAORDINARA:
0
Profit 0
Pierdere 0
VENITURI TOTALE 33.962.645 36.609.045 43.629.454 128,46% 119,18%
CHELTUIELI TOTALE 34.410.976 35.717.247 39.146.085 113,76% 109,60%
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA: 0
Profit 891.798 4.483.369 502,73%
Pierdere 448.331 0,00%
16.IMPOZITUL PE PROFIT /HORECA 0 293.021 289.338 98,74%
17.PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A)
Profit -448331 598.777 4.194.031 -935,48% 700,43%
2.1.2.3. Fluxuri de trezorerie
Sintetic pe trei ani consecutivi fluxurile de trezorerie se prezinta astfel:
Explicatie 2016 2017 2018
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE
2.631.119 4.827.353 9.103.752
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIŢII
-1.331.630 -1.957.353 -312.586
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANŢARE
-3.453.887 -1.131.708 -8.792.271
NUMERAR LA ÎNCEPUTUL PERIOADEI 8.616.011 6.461.612 8.049.682
NUMERAR LA SFÂRŞITUL PERIOADEI 6.461.612 8.049.682 8.044.851
~ 16 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
2.1.3. Analiza indicatorilor economico-financiari ai activitatii:
Indicatori 2016 2017 2018
variatii 2018/2016
variatii 2018/2017
Cifra de Afaceri (CA) 33.404.793 35.643.927 42.808.469 128,15% 120,10%
Cheltuieli totale 34.410.976 35.717.247 39.146.085 113,76% 109,60%
Active Totale (AT) 114.949.213 114.480.622 121.058.712 105,31% 105,75%
Capitaluri proprii 97.533.353 98.132.130 113.090.594 115,95% 115,24%
Datorii Totale (DT) 17.613.183 16.689.621 8.305.161 47,15% 49,76%
Total Pasiv = Total Activ 115.546.860 115.051.730 121.664.958 105,29% 105,75%
Rata de imobilizare(AI/AT) 88,94% 86,88% 87,01% 97,84% 100,15%
Nr.rotatii ale activului(CA/AT) 29,06% 31,14% 35,36% 121,68% 113,57%
Grad de utilizare a capitalului social(AT/CS)
315,98% 314,70% 332,78% 105,31% 105,75%
Rotatia activelor circulante(CA/AC) 262,67% 237,33% 272,25% 103,65% 114,71%
Grad de lichiditate(DB/AC) 50,81% 53,60% 51,16% 100,70% 95,46%
Rata de indatorare =
Datorii (DT) /Capital propriu 18,06% 17,01% 7,34% 40,67% 43,18%
Solvabilitatea patrimoniala =
Capital propriu/Total pasiv 84,41% 85,29% 92,95% 110,12% 108,98%
Solvabilitate generala AT/DT 652,63% 685,94% 1457,63% 223,35% 212,50%
Lichiditate curenta=
Active curente/datorii curente 160,78% 117,44% 305,72% 190,15% 260,32%
Lichiditate imediata (test acid) (Active curente-stocuri/Datorii curente
141,70% 106,86% 277,62% 195,92% 259,81%
Rentabilitatea financiara -0,46% 0,61% 3,71% -806,79% 607,79%
Profit net *100
Capitaluri proprii
Rentabilitatea generala -1,30% 1,68% 10,71% -822,32% 639,08%
Profit net * 100
Cheltuieli totale
EBITDA 4.333.479 5.419.073 8.856.725 204,38% 163,44%
Profit net + cheltuiala cu impozitul +
cheltuiala cu dobanda + amortizare
Fond de rulment financiar 4.807.895 2.230.333 10.580.688 220,07% 474,40%
Nevoi temporare- Resurse temporare
Analiza rentabilitatii generale reflecta faptul ca in anul 2018 activitatea desfasurata a fost
mult mai eficienta decat in anul 2017. Indicatorul EBITDA ne exprima o aproximare a cash-
~ 17 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
flowului operational, neinfluentat de repartizarile efective catre stat, cheltuielile financiare si
respectiv amortizarea.
In ceea ce priveste indicatorii de lichiditate, lichiditatea curenta este peste nivelul
considerat optim de 2,50, iar cresterea acestui indicator in anul 2018 este cauzata de scaderea
datoriilor curente cu 59,78% fata de 31/12/2017 cand aceasta era afectata de trecerea
imprumutului obligatar din categoria datoriilor pe termen lung in datorii pe termen scurt. Valoarea
lichiditatii curente peste nivelul optim se reflecta si in fondul de rulment financiar, ceea ce
demonstreaza imbunatatirea capacitatii societatii de autofinantare, astfel ca fata de 2016 si 2017
s-a diminuat riscul ca pe viitor societatea sa nu-si acopere datoriile pe termen scurt din surse
proprii.
2.1.4. Analiza creantelor si datoriilor societatii.
Societatea FEPER SA a incheiat anul 2018 cu un sold total de 3.988.047 RON in contul
“clienti”.
FEPER S.A. are in portofoliu clienti din tara si strainatate astfel ca in cursul anului 2018
din cifra de afaceri de 42.808.470 lei , 83,22 % reprezinta livrari de bunuri si prestari de servicii
interne si 16,78 % reprezinta livrarile externe ( la export si intracomunitare).
Subliniem ca, 34% din cifra de afaceri pe 2018 este realizata de vanzarile catre patru
clienti.
In structura creantelor 366.380 ron reprezinta suma ramasa neincasata din imprumutul de
650.000 lei acordat societatii Organe de Asamblare Brasov (OASA Brasov), imprumut garantat cu
ipoteca imobiliara, din care s-a incasat in 2018 suma de 283.620 lei. In data de 03.08.2016 a fost
constat de către Tribunalul Brasov starea de insolvență a societății Organe de Asamblare S.A. si a
dispus deschiderea procedurii de insolvență. Creantele catre aceasta societate sunt ajustate
integral la 31/12/2018.
In structura creantelor se mai regasesc clienti incerti sau in litigiu in suma de 770.975,92
lei a caror valoare a fost ajustata in intregime.
- PERFECT TOUR S.R.L , insolventa,cu suma de 89.035 lei rezultata din nopti de cazare si
evenimente facturate si neincasate de catre FEPER S.A. Sucursala Ploiesti si FEPER S.A.
Sucursala Predeal
~ 18 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
- MAREEA COM TOUR S.R.L., insolventa cu suma de 24.985 lei, rezultata din nopti de
cazare si evenimente facturate si neincasate de catre FEPER S.A. Sucursala Predeal
- Genesys Distributie, Genesys Systems, Profiway, Matris Metal Plast datoreaza creante
sediului din Bucuresti din anii precedenti, clienti pentru care s-a declansat procedura de
faliment in anii precedenti anului 2017, creante de 461.259 lei .
- Transilvania Travel (31.088 lei), C&F Turism (43.721 lei).
In data de 14.12.2017 a fost admisa de catre Tribunalul Prahova, cererea de deschidere a
procedurii de insolventa a societatii Paulus S.R.L. In 22.01.2018 societatea FEPER SA s-a
inscris la masa credala pentru recuperarea sumei de 30.235 lei .
In cursul anului au fost scoase din evidenta creantele Global Events Producton ca urmare a
radierii societatii falimentare, recuperandu-se tva de 13.929 lei si prin inregistrarea pierderii
de 58.038 lei concomitent cu anulare ajustarii de 71.968 lei.
La data de 31.12.2018 Societatea FEPER S.A. figureaza cu urmatoarele datorii
financiare:
1) Contract de credit (linie de credit) nr. R21102006000269B din 31.07.2006 deschis la
OTP Bank Romania S.A., in valoare de 2.800.000 RON. La 31.12.2018 acest credit
era acoperit in totalitate.;
2) Contract de credit (credit de investitii) nr. R21102014015900 din 11.04.2014 deschis
la OTP Bank Romania S.A., in valoare initiala de 6.929.035 RON. La 31.12.2018
acest credit era in cuantum de 3.731.009 RON, din care cu scadenta pana intr-un an
710.672 RON si peste 1 an 3.020.337 RON.
In ceea ce priveste datoriile, precizam ca achitarea acestora se face la termenul
stabilit conform legii pentru bugete, conform contractului colectiv de munca pentru
personal, si conform contractelor comerciale pentru furnizori.
2.1.5. Analiza societatii privind managementul riscurilor
Gestionarea riscurilor reprezinta o preocupare permanenta a conducerii societatii FEPER
S.A. si se realizeaza o supraveghere permanenta a riscurilor identificabile si se iau masuri pentru
gestionarea lor. Astfel:
~ 19 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
- Riscul valutar – apreciem ca este mediu, avand in vedere activitatea de productie indreptata
preponderent catre export si platile catre anumiti furnizori externi de materii prime si
materiale. In acest sens se urmareste zilnic fluctuatia cursului de schimb valutar si se
efectueaza schimburi valutare doar in cazuri extreme.
- Riscul ratei dobanzii – se manifesta in cazul creditelor si a depozitelor bancare. Avand in
vedere sumele mari constituite in depozite, dobanzile oferite de institutiile bancare au fost
negociate in permanenta . Dobanda la creditele contractate de SC Orizont Turism SA si
preluate de FEPER SA prin fuziunea cu aceasta societate in 2015, este periodic negociata
pentru a fi redusa iar politica societatii este de a achita creditele inainte de scadenta pentru a
elimina impactul majorarii ratelor dobanzilor platite.
- Riscul de pret – este permanent urmarit atat prin analiza preturilor de aprovizionare si
corelarea corespunzatoare a preturilor de vanzare, selectia furnizorilor in functie de calitate,
pret, facilitate oferite cat si prin politica de preturi practicata de societate. Avand in vedere
exportul de produse, politica manageriala in privinta preturilor este una neagresiva, ponderata,
de venire in intampinarea clientilor in functie de cererea pietei.
Riscul de pret este mare in conditiile liberalizarii pretului la energia electrica si gaze
naturale care a condus la cresterea necontrolata a pretului.
- Riscul de lichiditate sau finantare este mic in acest moment, societatea isi acopera nevoile
de finantare curente dar pentru dezvoltare poate sa apeleze la finantare externa.
- Alte riscuri identificate:
1. Imbatrinirea severa a fortei de munca, precum si dificultatea de a recruta personal tanar
calificat, avand in vedere lipsa de scoli instruirea calificarea/personalului. Acest risc
poate fi diminuat prin angajarea de personal tânar calificat sau care, pentru anumite
activitati, sa poata fi calificat la locul de munca.
2. Migrarea fortei de muncă inalt calificate către alti producători. Acest risc poate fi
diminuat prin identificarea de metode de cointeresare si prin stimularea financiara a
salariaţilor.
3. Dependenta foarte mare de piata externa. Am putea contracara acest risc prin:
▪ largirea gamei de produse executabile pentru un anumit partener,
▪ extinderea activitătii catre mai multi clienti externi cu ponderi similare,
~ 20 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
▪ supravegherea prudentială a livrarilor catre acestia.
4. Faptul ca vanzarile catre un numar de patru clienti realizeaza 34% din cifra de
afaceri pe 2018 il apreciem ca un risc mediu in situatia pierderii acestora si il
contracaram prin diversificarea gamei produselor si serviciilor oferite catre un
numar mai mare de clienti.
5. Apreciem ca mica dependenta de principalii furnizori. Analitic, aceasta
dependenta creste in cazul unor furnizori impusi de clienti pentru materiie prime
obtinute din import din care se realizeaza productie livrata la export.
6. Existenta unei concurente importante in domeniul confectiilor metalice fine si
indeosebi in domeniul dulapurilor si rack-urilor modulare. Acest risc de piata ar putea
fi contracarat prin adoptarea unor noi solutii tehnologice cu costuri reduse si prin
abordarea unui marketing mai agresiv in promovarea produselor.
7. Gradul de incertitudine referitor la evoluţiile variabilelor economice. Acest risc ar
putea fi contracarat prin adoptarea unei politici bugetare prudentiale, coerente si
credibile.
8. Cresterea costurilor de productie prin cresterea cheltuielilor cu utilitatile, cu materiile
prime si materialele, cu forta de munca. Acest risc poate fi contracarat prin realizarea
unor solutii constructive si tehnologice care sa reduca valoarea consumurilor materiale
si de manopera.
9. Pretul de dumping practicat de firme din China si Turcia care ne-ar putea crea
dificultati.
10. Competitia in activitatea turistica este mare si este data cresterea numarului de hoteluri
care ofera aceeasi gama de servicii dar si de cresterea numarului pensiunilor turistice
care sunt sprijinite de politica fiscala si pot oferi servicii turistice la preturi mici.
11. Cresterea impozitelor precum si cresterea salariului minim pe economie.
Politica si obiectivele societatii privind managementul riscului au in vedere dezvoltarea
procedurilor de colectare si analiza informatiilor despre potentiale situatii de risc, amplificarea
oportunitatilor si reducerea amenintarilor.
2.2 Activitatea de investitii si reparatii
~ 21 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
Pentru anul 2018 ne-am propus un numar de 25 obiective de investitii repartizate dupa cum
urmeaza:
- FEPER S.A. sediul central 10 obiective de investitii ;
- FEPER S.A. Sucursala Predeal (hotel Orizont Predeal) 11 obiective de investitii;
- FEPER S.A. Sucursla Ploiesti (hotel Central Ploiesti) 4 obiective de investitii
Intre realizarile anului 2018 mentionam:
A) FEPER S.A. sediul central
- Modernizare sistem de supraveghere si acces- Avand in vedre gradul de uzura foarte ridicat
al barierelor care asigura accesul in parcarile din incinta cladirii FEPER S.A. (bld. Dmitrie
Pompei nr.8, sector 2, Bucuresti) si nevoia permanenta de imbunatire a conditiilor de locatiune
oferite chiriasilor care isi desfasoara activitatea in locatia amintita anterior, tinand cont si de ce
ofera competetitori din jur, am procedat la inlocuirea barierelor si la monatarea de camere care
citesc numerele masinilor si permit accesul in incinta.Acest fapt a dus la o mai buna
monitorizare si gestionare a masinilor care intra si iesi din parcarile FEPER S.A. si la un grad
de munltumire mai ridicat al chiriasilor;
- Investitii specifice activitatii de productie: cererea de produse confectionate de catre FEPER,
in cursul anilor precedenti si in anul 2018, a crescut, drept pentru care am procedat la
extinderea liniei de vopsire si la achizitionarea de aparate sudura mig mag si accesoriile
eferente acestora;
- O parte din obiectivele nerealizate se regasesc in programul de investii pentru anul 2019.
B) FEPER S.A. Sucursala Predeal (hotel Orizont Predeal)
- Statie de incarcare masini electrice: Faptul ca piata auto a fost in plina dezvoltare pe partea
de poluare a mediului inconjurator, lucru care a dus la fabricarea de cat mai multe tipuri de
masini fie hibrid fie full electric si ca aceasta nisa de autoturisme este in plina expansiune, a
dus la necesitatea de avea cat mai multe locatii in care pot fi incarcate aceste tipuri de
autovehicule.Drept pentru care in anul 2018 am procedat la montarea a doua statii de
incarcare masini electrice atat la FEPER S.A. Sucursala Predeal cat si la FEPER S.A.
Sucursala Ploiesti, pentru sediul din Bucuresti au fost montate 2 bucuati la finele anului
2017.La sfarsit de an 2018 societatea FEPER S.A. se regasea pe harta care contine
punctele unde pot fi incarcate masini electrice cu toate cele trei locatii ale sale.
~ 22 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
- Mare parte din obiectivele nerealizate de catre Sucursala Predeal au fost trecute in anul 2019.
C) FEPER S.A. Sucursla Ploiesti (hotel Central Ploiesti)
- Dotari restaurant: Pentru activitatea de alimentatie publica, au fost achizitionate/inlocuite
utilaje frigorifice si alte dotari necesare activitatii - salamandra, masina cuburi gheata, aparat
vidat, abatitor, malaxor laborator cofetarie, mixer planetar, inlocuire casa fiscala, scena;
- Dotari hotel: Pentru activitatea de cazare hoteliera/conferinte au fost inlocuite utilaje din
spalatoria hotelului si echipamente pentru conferinte;
- obiectivul Lucrari necesare PSI (trapa fum) care nu a fost realizat, a trecut in anul 2019;
Cap.III. Principalele masuri pentru asigurarea stabilitatii financiare si dezvoltarea societatii
in anul 2019
Masuri pentru asigurarea stabilitatii financiare si dezvoltarea societatii in anul 2019
1. Extinderea vanzarilor de produse realizate sub marca FEPER din gama
➢ Cabinetelor si accesoriilor în sistem 19’’si 21”, solicitate pe piaţa tele-comunicaţiilor,
tehnicii de calcul, electronicii, electrotehnicii
➢ Produselor noi, care se adreseaza nevoilor actuale ale pietei autohtone.
Atingerea acestui obiectiv se poate realiza prin:
▪ Intarirea colectivului de proiectare, stimularea creativitatii si inventivitatii pentru consolidarea
seriilor de fabricatie actuale si realizarea de produse de conceptie noua (cum ar fi cele de tipul
„Statiilor de alimentare ecologice”),
▪ Adoptarea unei politici de preturi atractive care in contextul economic local sa urmareasca
pastrarea pietelor traditionale si sa intoarca o spirala ascendentă in activitatea de desfacere
▪ Identificarea de firme cu care sa sa incheie parteneriate pe termen mediu/lung nu numai pentru
executia si livrarea produselor din aceasta gama, dar si pentru particularizarea tipologiilor
constructive si accesorizarea acestora conform cerintelor specifice ale noilor clienti
2. Consolidarea livrarilor intracomunitare, a exporturilor, fidelizarea partenerilor straini prin :
▪ Stabilirea unor intrevederi punctuale, pentru identificarea de noi posibilitati de colaborare,
solutii constructive & tehnologice imbunatatite, cresterea productivitatii si competitivitatii
~ 23 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
▪ Omologarea de noi produse si incheierea de noi contracte cadru cu partenerii elvetieni
strategici (pozitionati in anul 2018 pe locul 1, respectiv 4 in topul clientilor) ; exporturile catre
aceste doua firme au reprezentat in anul precedent cca. 57 % din valoarea totală a vânzarilor
de mărfuri, motiv pentru care absorbtia de noi produse ale acestora trebuie sa devina o
prioritate
▪ Prelungirea contractului existent si extinderea livrarilor periodice cu alte produse executabile
pentru firma germana care in anul 2018 a ocupat locul 3 in topul clientilor (cca 7% din
valoarea totală a vânzarilor de marfuri)
▪ Extinderea livrarilor pentru filiala din România a celui mai important client elvetian din ultimii
ani (reprezentanta locala s-a plasat pe locul al doilea in topul clientilor, cca 27 % din valoarea
totală a vânzarilor de marfuri); acest nivel a fost atins in 5 ani de colaborare prin realizarea de
produse din game constructive diferite . Se urmareste incheierea de noi contracte pe termene de
10-14 luni si prelungirea celor existente
▪ Extinderea activitatii catre mai multi parteneri externi, astfel incat ponderea vanzarilor sa nu
mai fie dezechilibrata, iar volumele de livrari sa fie relativ echivalente
▪ Elaborarea de oferte de pret cu profit particularizat la initializarea afacerii si adaptarea valorilor
in timp, la extinderea gamelor de fabricatie
3. Adoptarea unei politici de preturi prudentiala, coerenta si credibila care sa urmareasca:
▪ Diminuarea costurilor prin specializarea productiei, aplicarea de modificari constructive si
alegerea unor solutii tehnologice inovative care sa conduca la reducerea consumurilor
materiale si de manopera
▪ Mentinerea in aceeasi plaja sau chiar diminuarea costurilor cu materiile prime prin:
➢ negocieri succesive, prospectare si contactare simultana a mai multor firme
concurente in domeniu (de ex. pentru tipo-sorto-dimensiuni de tabla tip DC01,
inox, diverse metalurgice etc)
➢ identificarea de noi furnizori (de ex. pentru tabla electrogalvanizata, implanturi,
cutii carton, paleti)
➢ diminuarea costurilor datorate serviciilor (de ex. transportul extern, curieratul etc)
~ 24 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
4. Dezvoltarea activitatii comerciale prin:
▪ Extinderea relatiilor parteneriale cu furnizorul german al carui distribuitor suntem de 8 ani
▪ Dezvoltarea unei retelei de distributie interne
▪ Identificarea de noi oportunitati comerciale .
5. Pentru o buna pozitionare pe piata, adoptarea unei strategii de marketing agresiv intr-un proces
iterativ in etape, care sa urmareasca
▪ Modernizarea imaginii prin actualizarea paginii web www.feper.ro si prin elaborarea de noi
materiale de prezentare (portofoliu, mapa, catalog de produse etc);
▪ Scrisori de intentie, oferte directionate - pentru identificarea si contactarea de integratori de
proiecte complexe in diverse domenii, contactarea de agentii pentru promovarea centrului de
afaceri etc
▪ In functie de nivelul de interes evaluat, organizarea unui simpozion la sediul Feper cu tema
„Statii de alimentare ecologice” cu invitarea unor potentiali parteneri strategici (companii ,
reprezentanti administratii locale, proprietari ansambluri rezidentiale etc)
6. Diminuarea riscului de migrare a fortei de munca inalt calificate catre alti producatori prin
▪ Cointeresare
▪ Stimulare salariati
7. O vizibilitate mare a hotelurilor FEPER pe piata in care activeaza (respectiv Ploiesti si Predeal)
prin actiuni specifice de marketing.
8. Extinderea prezentei celor doua hoteluri din portofoliul FEPER pe cat mai multe canale de
distributie on-line:
8.1.1 on-line travel agencies (booking.com, expedia.com, hrs.com, tourneo.ro, etc
8.1.2 wholesaler (hotelbeds.com, travco.com, etc)
8.1.3 travel consortia management (Carlson Wagonlit, BCD Travel, ABC, etc)
~ 25 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
8.1.4 distributie prin GDS-uri (Amadeus, Galileo, Sabre, Worldspan). Rezervarile corporate se fac
din ce in ce mai mult pe aceste canale.
9. Extinderea colaborarii cu agentiile de turism din tara si strainatate.
10. Acordarea unei atentii deosebite calitatii prestatiei umane in procesul prestatiei turistice. Acest
lucru se poate face cu forta de munca stabila si bine calificata.
11. O analiza atenta a furnizorilor si o continua negociere a preturilor . Solicitarea discount-urilor
pe cantitati mari achizitionate.
12. Adoptarea unui mix de marketing optim: servicii – pret – distributie – promovare. Adoptarea
unoir strategii adecvate fiecarui hotel din portofoliul FEPER pentru servicii, pret, distributie,
promovare.
Bugetul de venituri şi cheltuieli pe 2019 prevede venituri totale de 44.865.090 lei şi
cheltuieli totale de 43.060.922 lei. Rezultatul brut estimat a se realiza in anul 2019 este de
1.804.168 lei..
Cifra de afaceri estimată pentru anul 2019 este de 44.402.210 lei şi se bazează pe:
venituri din vânzarea producţiei 10.446.403 lei, venituri din activitatea de turism si restaurante de
21.457.827 lei, venituri din servicii 4.741.244 lei, venituri din exploatarea spaţiilor 5.228.736 lei
si venituri din vânzarea de mărfuri 1.920.000 lei.
Cap IV.Declaratia de Guvernanta Corporativa.
Contine autoevaluarea gradului de respectare a “prevederilor de indeplinit” precizate in
documentul “Principii de Guvernanta Corporativa pentru AeRO – piata de actiuni a BVB” intrat
in vigoare la 04.01.2016, precum si a masurilor adoptate sau care urmeaza a fi adoptate in scopul
de a se ajunge la indeplinirea tuturor acestora
Tabel privind Conformitatea cu Principiile de Guvernanta Corporativa:
Prevederile Codului Respecta Nu Motivul
~ 26 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
respect
a sau
respect
a
partial
neconformitatii
1 2 3 4
A.1 Societatea trebuie sa detine un regulament intern
al Consiliului care sa includa termeni de
referinta cu privire la Consiliu si la functiile de
conducere cheie ale societatii. Administrarea
conflictului de interese la nivelul Consiliului
trebuie, de asemenea, sa fie tratat in
regulamentul Consiliului.
Da
A.2 Orice alte angajamente profesionale ale
membrilor Consiliului, inclusiv pozitia de
membru executiv sau neexecutiv al Consiliului
in alte societati (excluzand filiale ale societatii)
si institutii non-profit, vor fi aduse la cunostinta
Consiliului inainte de numire si pe perioada
mandatului.
Da
A.3 Fiecare membru al Consiliului va informa
Consiliul cu privire la orice legatura cu un
actionar care detine direct sau indirect actiuni
reprezentand nu mai putin de 5% din numarul
total de drepturi de vot. Aceasta obligatie are in
vedere orice fel de legatura care poate afecta
pozitia membrului respectiv pe aspecte ce tin de
decizii ale Consiliului.
Da
A.4 Raportul anual trebuie sa informeze daca a avut
loc o evaluare a Consiliului, sub conducerea
presedintelui. Trebuie sa contina, de asemenea,
numarul de sedinte ale Consiliului.
Partial In anul 2018
Consiliul de
Administratie s-a
intrunit in 21
sedinte. Pentru
evaluarea
Consiliului de
Administratie sub
~ 27 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
conducerea
Presedintelui nu
exista o obligatie
legala , aceasta face
parte din atributiile
Adunari Generale a
Actionarilor.
A.5 Procedura privind cooperarea cu Consultantul
Autorizat pentru perioada in care aceasta
cooperare este impusa de Bursa de Valori
Bucuresti contine cel toate prevederile precizate
in Codul de Guvernanta Corporatista.
Da
B.1 Consiliul va adopta o politica astfel incat orice
tranzactie a societatii cu o filiala reprezentand
5% sau mai mult din activele nete ale societatii,
conform celei mai recente raportari financiare, sa
fie aprobata de Consiliu.
Da
B.2 Auditul intern trebuie sa fie realizat de catre o
structura organizatorica separata (departamentul
de audit intern) din cadrul societatii sau prin
serviciile unei terte parti independente, care va
raporta Consiliului, iar, in cadrul societatii, ii va
raporta direct Directorului General.
Da
C.1 Societatea va publica in raportul anual o sectiune
care va include veniturile totale ale membrilor
Consiliului si ale directorului general aferente
anului financiar respectiv si valoarea totala a
tuturor bonusurilor sau a oricaror compensatii
variabile si, de asemenea, ipotezele cheie si
principiile pentru calcularea veniturilor
mentionate mai sus.
Nu Consiliul de
Administratie va
analiza
oportunitatea
publicarii
veniturilor totale ale
membrilor sai si ale
directorului
general.Limitele
generale ale
remuneratiilor
pentru
Administratori si
Director General
sunt prevazute in
Actul Constitutiv.
D.1 Suplimentar fata de informatiile prevazute in Da
~ 28 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
prevederile legale, pagina de internet a societatii
va contine o sectiune dedicata Relatiei cu
Investitorii, atat in limba romana
cat si in limba engleza, cu toate informatiile
relevante de interes pentru investitori, incluzand:
D.1.1. Principalele regulamente ale societatii, in
particular actul constitutiv si regulamentele
interne ale organelor statutare
D.1.2. CV-urile membrilor organelor statutare
D.1.3. Rapoartele curente si rapoartele periodice
D.1.4. Informatii cu privire la adunarile generale
ale actionarilor: ordinea de zi si materialele
aferente; hotararile adunarilor generale
D.1.5. Informatii cu privire la evenimente
corporative precum plata dividendelor sau alte
evenimente care au ca rezultat obtinerea sau
limitari cu privire la drepturile unui actionar,
incluzand termenele limita si principiile unor
astfel de operatiuni
D.1.6. Alte informatii de natura extraordinara
care ar trebui facute publice: anularea/
modificarea/ initierea cooperarii cu un
Consultant Autorizat; semnarea/ reinnoirea/
terminarea unui acord cu un Market Maker
D.1.7. Societatea trebuie sa aiba o functie de
Relatii cu Investitorii si sa includa in sectiunea
dedicata acestei functii, pe pagina de internet a
societatii, numele si datele de contact ale unei
persoane care are capacitatea de a furniza, la
cerere, informatiile corespunzatoare
D.2 O societate trebuie sa aiba adoptata o politica de
dividend a societatii, ca un set de directii
referitoare la repartizarea profitului net, pe care
societatea declara ca o va respecta. Principiile
politicii de dividend trebuie sa fie publicate pe
pagina de internet a societatii.
Nu Se va analiza
oportunitatea
adoptarii unei
politici de
dividend.Societatea
are ca deziderat
realizarea unui
echilibru intre
recompensarea si
motivarea
actionarilor sai si
nevoia de finantare
~ 29 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
a planurilor de
dezvoltare a
Societatii.
Actionarii Societatii
vor hotari
modalitatea de
distribuire a
profiturilor actuale
si viitoare.
D.3 O societate trebuie sa aiba adoptata o politica cu
privire la prognoze si daca acestea vor fi
furnizate sau nu. Prognozele reprezinta
concluziile cuantificate ale studiilor care vizeaza
determinarea impactului total al unei liste de
factori referitori la o perioada viitoare (asa-
numitele ipoteze). Politica trebuie sa prevada
frecventa, perioada avuta in vedere si continutul
prognozelor. Prognozele, daca sunt publicate,
vor fi parte a rapoartelor anuale, semestriale sau
trimestriale. Politica cu privire la prognoze
trebuie sa fie publicata pe pagina de internet a
societatii.
Nu Societatea va lua in
considerare
intocmirea unei
politici cu privire la
prognoze, in functie
de contextul
economic in care
evolueaza. Acestea
nu vor fi insa
publicate.
D.4 O societate trebuie sa stabileasca data si locul
unei adunari generale astfel incat sa permita
participarea unui numar cat mai mare de
actionari.
Da
D.5 Rapoartele financiare vor include informatii atat
in romana cat si in engleza, cu privire la
principalii factori care influenteaza schimbari la
nivelul vanzarilor, profitului operational,
profitului net sau orice alt indicator financiar
relevant.
Partial In curs de realizare
D.6 Societatea va organiza cel putin o intalnire/
conferinta telefonica cu analisti si investitori, in
fiecare an. Informatiile prezentate cu aceste
ocazii vor fi publicate in sectiunea Relatii cu
Investitorii de pe pagina de internet a societatii,
la momentul respectivei intalniri/ conferinte
telefonice.
Nu Societatea va pune
la dispozitia
investitorilor toate
informatiile
prevazute de
reglementarile
legale din
~ 30 ~
SOCIETATEA F E P E R S.A.
BD. PROF. DIMITRIE POMPEI, Nr. 8, SECTOR 2, 020337, BUCUREŞTI, ROMÂNIA,
COD DE INREGISTRARE FISCALǍ RO752, Nr. de ordine in RC J/40/1092/1991,
CAPITAL SOCIAL 36.378.218,60 RON, Cod IBAN : RO70RNCB0070002732000087 deschis
la BCR-Sucursala Pipera, telefon/fax 021.242.02.75
http://www.feper.ro/, E-mail: [email protected]
ISO 9001:2008
Certificat Nr. 2006/27625.2
perspectiva sa de
emitent listat pe
AeRO. De
asemenea, Consiliu
de Administratie va
raspunde tuturor
solicitarilor
investitorilor si
analistilor cu privire
la sitiuatia
financiara si
evolutia economica
a societatii.
Director General - Presedinte
al Consiliului de Administratie,
Ing. Mielu DOBRIN
FEPER S.A.
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
Sold la 01 ianuarie2018 Cresteri Reduceri Sold la 31 decembrie2018
Capital subscris 36.378.219 0 0 36.378.219
Prime de capital 23.233.942 0 0 23.233.942
Rezerve din reevaluare 26.583.318 12.673.547 2.881.089 36.375.776
Rezerve legale 1.352.599 224.168 1.576.767
Rezerve statutare sau contractuale 0 0 0 0
Alte rezerve 4.691.406 71.724 653.327 4.109.803
Actiuni proprii 2.153.070 267.185 291.664 2.128.591
Rezultatul reportat reprezentand profitul
nerepartizat sau pierderea neacoperita
- sold C
- sold D
-448.331 554.187 105.856 0
Rezultatul reportat provenit din surplusul din
rezerve din reevaluare
- sold C 8.593.187 980.705 0 9.573.892
Castiguri legate de vanzarea/anularea
instrumentelor de capital propriu 0 923 0 923
Pierderi legate de vanzarea/anularea
instrumentelor de capital propriu 653.327 0 653.327 0Profitul sau pierderea exercitiului financiar
- sold C
- sold D
598.777 44.637.890 41.042.636 4.194.031
Repartizarea profitului 44.590 224.168 44.590 224.168
Total capitaluri proprii 98.132.130 58.651.791 43.693.327 113.090.594