Area Legislazione e Diritto

FORMAZIONE PERMANENTE

Milano, 1O febbraio – 1O marzo 2019

Corso di Alta Formazione IL TRUST E GLI ALTRI STRUMENTIDI GESTIONE PATRIMONIALE FIDUCIARIA

LLa forte evoluzione del contesto economico sollecita oggi i privati a un atteggiamento dinamico nei confronti delle proprie risorse personali, maggiormente attento a un uso efficiente delle medesime. In tale quadro, si assiste a una parallela evoluzione di categorie giuridiche tradizionali, da sempre utilizzate dagli operatori e adesso poste di fronte a un’istanza di aggiornamento. Tra queste quella della gestione patrimoniale, non più immaginata in vista del mero mantenimento delle risorse personali e familiari, ma pure come strumento dinamico, suscettibile di utilizzo efficiente per un migliore sfruttamento delle risorse economiche concretamente disponibili. Ne segue l’estendersi degli spazi di azione dell’autonomia privata in tale ambito e la conseguente diffusione di figure giuridiche di provenienza esterna o del tutto nuove - quali centralmente il trust e la destinazione patrimoniale – o l’apertura della gestione del risparmio a forme atipiche. Si delinea, inoltre, ulteriormente, la necessità dell’operatore di comprendere al meglio tali figure verificandone caratteri e limiti, anche in confronto con altre più vicine alla nostra esperienza. Il corso affronta tale tematica avendo di mira però un obiettivo eminentemente pratico, e cioè di fornire ai professionisti le basi per conoscere e approfondire gli strumenti sopra menzionati, in relazione ad alcuni tra i principali contesti applicativi che li riguardano.

I nostri Partner

In collaborazione con Con il patrocinio e la collaborazione del

Destinatari

I l corso è destinato all’aggiornamento di Dottori commercialisti, Avvocati,

Notai e altre categorie professionali di consulenti di risparmiatori e investitori

I partecipanti avranno facoltà di formulare quesiti e di evidenziare le

problematiche più ricorrenti nella loro esperienza professionale.

Obiettivi del corso

S tudio e approfondimento della materia degli strumenti di salvaguardia

della speciale destinazione di risorse patrimoniali a particolari obbiettivi,

con centrale approfondimento dell’istituto del Trust.

Programma delle lezioniIl Corso si articola secondo il seguente programma:

w I Lezione 1O febbraio 2019 - ore 14.30-18.30❚Gli strumenti di gestione patrimoniale a confronto - Il Trust. Fattispecie/caratteri essenziali/finalità. I termini di validità e riconoscibilità

nell’ordinamento italiano. prof.ssa Antonella Sciarrone Alibrandi, Ordinario di

Diritto dell’economia presso la Facoltà di Scienze bancarie, finanziarie e assicurative dell’Università Cattolica del Sacro Cuore

prof. Enrico Ginevra, Ordinario di Diritto commerciale presso la Facoltà di Giurisprudenza dell’Università degli Studi di Bergamo

- Gli altri strumenti fiduciari. Mandato fiduciario con e senza intestazione

prof.ssa Antonella Sciarrone Alibrandi prof. Enrico Ginevra- La destinazione patrimoniale. Il Contratto di

affidamento fiduciario, profili civilistici prof. Ubaldo La Porta Notaio in Milano e

professore di Diritto civile e privato presso l’Università del Piemonte Orientale

- profili tributari dott. Alfredo Malguzzi, dottore commercialista e

partner presso lo studio Malguzzi e Associati in Milano

w II Lezione 8 febbraio 2019 - ore 14.30-18.30❚Gestione patrimoniale e governance d’impresa- Gli strumenti tradizionali di stabilizzazione di

assetti e governance d’impresa. I patti parasociali e il problema della loro coercibilità

prof. Giuseppe Rescio, Ordinario di Diritto commerciale presso la Facoltà di Giurisprudenza dell’Università Cattolica del Sacro Cuore

- Gli strumenti statutari: limiti al trasferimento di partecipazioni e diritti particolari

prof. Michele Mozzarelli, associato di Diritto commerciale presso la Facoltà di scienze bancarie, finanziarie e assicurative dell’Università Cattolica del Sacro Cuore

- Gli istituti fiduciari. Il trust. La società con partecipazioni fiduciarie

prof. Enrico Ginevra dott.ssa Simonetta Parravicini, Direttore responsabile

della filiale di Milano di Servizi Italia (Gruppo BNP Paribas)

- Destinazione patrimoniale e organizzazione dell’impresa in crisi. Il trust liquidatorio e concordatario

avv. Piergiuseppe Spolaore, professore a contratto

di Diritto commerciale presso l’Università Cattolica del Sacro Cuore

w III Lezione 15 febbraio 2019 - ore 14.30-18.30❚Gestione patrimoniale e interesse all’investimento prof. Andrea Perrone, Ordinario di Diritto commerciale e Diritto europeo dell’economia presso la Facoltà di Scienze bancarie, finanziarie e assicurative dell’Università Cattolica del Sacro Cuoredott. Enrico Restelli, dottore di ricerca in Dirittocommerciale presso l’Università Cattolica del Sacro Cuore- la nuova disciplina della gestione di portafogli di

investimento. Aspetti generali- la tutela dell’investitore. Vecchi e nuovi problemi- gestione finanziaria e gestione fiduciaria. Gli spazi

residui non regolati e gli obblighi del gestore privato

- gestione finanziaria, private equity e PMI

w IV Lezione 22 febbraio 2019ore 14.30 - 18.30❚Gestione patrimoniale e bisogni della famiglia - Strumenti tradizionali e strumenti fiduciari. Fondo

Patrimoniale; Polizze; Mandato Fiduciario e Trust dott.ssa Raffaella Sarro, consulente indipendente

su Trust e pianificazione patrimoniale- Il problema della successione nell’impresa. I patti

di famiglia dott. Ermogene Miraglia, notaio in Bergamo- Successione generazionale nell’impresa e istituti

fiduciari. Passaggio generazionale e trust dott. Alfredo Malguzzi- Strumenti di protezione e garanzia patrimoniale.

Azione revocatoria e azioni esecutive avv. Martina Paiardini, Wealth Management

Advisor, Studio legale Scala, Milano

w V Lezione 1O marzo 2019ore 14.30-18.30❚Gli strumenti di salvaguardia della destinazione del patrimonio a utilità sociale - Gli strumenti tradizionali. La fondazione. prof.ssa Antonella Sciarrone Alibrandi- I nuovi strumenti. Trust e destinazione. Il trust

istituito dagli enti sociali dott.ssa Raffaella Sarro- Il trust per l’assistenza a soggetti deboli o incapaci dott.ssa Raffaella Sarro- Profili tributari dott. Marco Salvatore, Dottore Commercialista,

Partner dello Studio Lexat - tax & Legal Advisory

Direzione scientifica

L a responsabilità scientifica del corso è affidata congiuntamente alla prof.ssa Antonella Sciarrone, Prorettore e

ordinario di Diritto dell’economia presso la Facoltà di Scienze bancarie, finanziarie e assicurative dell’Università

Cattolica del Sacro Cuore e al Prof. Enrico Ginevra, ordinario di Diritto commerciale presso la Facoltà di Giurisprudenza

dell’Università degli Studi di Bergamo.

L’Associazione Francesco Realmonte Onlus

L ’Università Cattolica del Sacro Cuore collabora, in questa iniziativa, con l’Associazione

Francesco Realmonte Onlus.

L’Associazione è intitolata al professore Francesco Realmonte che fu eminente giurista e

Ordinario alla Cattedra di Diritto civile nella Facoltà di Giurisprudenza dell’Università Cattolica

del Sacro Cuore negli anni settanta e ottanta. Egli, oltre e al di là della notevole produzione

scientifica, si caratterizzava per la sua la capacità di declinare con immediatezza la norma

in termini di giustizia e di equità, secondo una logica sapienziale ispirata da una autentica

convinzione di testimonianza cristiana. Con singolare dedizione seppe concretamente

salvaguardare e tutelare i diritti delle giovani generazioni specie nell’ambito del diritto allo

studio e all’educazione.

In memoria di Francesco Realmonte, l’Associazione Francesco Realmonte Onlus nasce a Milano

il 19 ottobre 2009 con lo scopo di promuovere azioni di solidarietà e cooperazione in contesti

nazionali e internazionali. L’Associazione ancora oggi persegue finalità sociali di tutela dei diritti

fondamentali dell’uomo, con particolare riguardo al diritto all’educazione, all’istruzione e alla

formazione e sostiene processi di resilienza in situazioni di bisogno e di emergenza nazionali

e internazionali, con specifica attenzione ai minori e alle fasce più vulnerabili della popolazione.

In omaggio al maestro di cui l’Associazione porta il nome, l’Area Formazione, che opera su

indirizzo di un Comitato Scientifico formato dai soci Professori Ordinari di vari Atenei, organizza

corsi e convegni in materie giuridiche destinati a studiosi e professionisti, il cui ricavato va a

sostenere i progetti dell’Associazione. In particolare, il ricavato del presente corso costituirà

il premio di laurea Francesco Realmonte per tesi in ambito giuridico economico.

Il corso in sintesi

INFORMAZIONI Università Cattolica del Sacro Cuore - Formazione PermanenteVia Carducci, 30 - 20123 Milano Tel. 02 72345701 - Fax 02 72345706formazione.permanente-mi@unicatt.it - http://milano.unicatt.it/formazionepermanente

❚Quando Dall’1 febbraio all’1 marzo 2019

❚DoveUniversità Cattolica del Sacro Cuore – Largo A. Gemelli 1 - Milano

❚Rivolto aDottori commercialisti, Avvocati, Notai e altre categorie professionali di consulenti di risparmiatori e investitori

❚Quota di iscrizionePer partecipare è necessario iscriversi online alla pagina (http://apps.unicatt.it/formazione_permanente/milano.asp) e cliccando sul titolo del corso.La quota di partecipazione è di € 550,00 + iva 22% La quota di partecipazione alla singola giornata è di € 150,00 + iva22%.Per i laureati e diplomati dell’Ateneo iscritti ai servizi premium della Community Alumni UCSC la quota di partecipazione è di € 495,00 +IVA 22%.

❚Il versamento della quota di iscrizione potrà avvenire direttamente online tramite carta di credito (VISA - Mastercard) dal sito delle iscrizioni online, oppure con bonifico bancario intestato a Università Cattolica del Sacro Cuore – presso Intesa San Paolo S.p.A. - Codice IBAN IT07 W 03069 03390 211610000191 - specificando il nominativo del partecipante e il titolo del corso sulla causale del versamento.La quota di iscrizione non è rimborsabile tranne nel caso di non attivazione del corso e comunque nei termini previsti alla voce Regolamento generale di iscrizione ai corsi di milano.unicatt.it/formazionepermanente

E’ stata inoltrata richiesta per il riconoscimento dei Crediti formativi Professionali all’ordine degli Avvocati di Milano e al Consiglio Nazionale del Notariato

L’Università Cattolica del Sacro Cuore è autorizzata dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (fino al 31/12/2019) a organizzare le attività formative a favore degli iscritti negli Albi dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili.

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