Contabilidade do Imobilizado no SAP ECC

EHP4 for SAP ERP 6.0

Março 2010

Português

Contabilidade do imobilizado (162)

SAP AGDietmar-Hopp-Allee 1669190 WalldorfAlemanha

Procedimento do processo empresarial

SAP Best Practices Contabilidade do imobilizado (162): BPD

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Example text Words or characters that appear on the screen. These include field names, screen titles, pushbuttons as well as menu names, paths and options.

Cross-references to other documentation.

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Example text Exact user entry. These are words or characters that you enter in the system exactly as they appear in the documentation.

<Example text> Variable user entry. Pointed brackets indicate that you replace these words and characters with appropriate entries.



Índice

Contabilidade do imobilizado.................................................................................................................5

1 Objetivo.......................................................................................................................................... 5

2 Pré-requisitos................................................................................................................................. 6

2.1 Dados mestre.......................................................................................................................... 6

2.2 Funções.................................................................................................................................. 6

3 Tabela Síntese do processo...........................................................................................................7

4 Etapas do processo...................................................................................................................... 12

4.1 Atualização de dados mestre................................................................................................12

4.2 Asset Explorer....................................................................................................................... 14

4.3 Aquisições de imobilizados...................................................................................................16

4.3.1 Aquisição com fornecedor..............................................................................................16

4.3.2 Aquisição com lançamento de contrapartida automático...............................................17

4.3.3 Lançamento de montantes manualmente na área 03–CIAP..........................................18

4.3.4 Baixa com receita..........................................................................................................20

4.3.5 Baixa com receita sem cliente.......................................................................................23

4.3.6 Baixa por sucata............................................................................................................24

4.3.7 Transferência................................................................................................................. 26

4.3.8 Liquidar imobilizados em andamento.............................................................................28

4.3.9 Solicitar adiantamento para imobilizados em andamento..............................................30

4.3.10 Lançar o adiantamento..................................................................................................31

4.3.11 Lançar a fatura concluída...............................................................................................33

4.3.12 Compensar o adiantamento...........................................................................................33

4.4 Tarefas periódicas................................................................................................................. 35

4.4.1 Liquidar imobilizados em andamento.............................................................................35

4.4.2 Executar lançamento de depreciação............................................................................37

4.4.3 Recalcular valores.........................................................................................................41

4.4.4 Simular depreciação/planejamento de custos primários................................................42

4.4.5 Abrir e fechar período do FI-AA.....................................................................................45

4.4.6 Mudar exercício.............................................................................................................46

4.4.7 Reconciliação de contas................................................................................................47

4.4.8 Encerramento do exercício............................................................................................49

4.5 Sistema de informação.........................................................................................................51

4.6 Verificar consistência............................................................................................................52



5 Anexo........................................................................................................................................... 54

Contabilidade do imobilizado

1 ObjetivoAs funções dos imobilizados tangíveis permitem ilustrar e documentar o desenvolvimento do imobilizado para fins contábeis.

A contabilidade do imobilizado é um livro auxiliar do Razão e é utilizado para administrar e documentar detalhadamente os movimentos do imobilizado. Na contabilidade geral, é possível atualizar a depreciação e modificações nos valores do balanço patrimonial na contabilidade do imobilizado. Além disso, é possível efetuar várias classificações contábeis para a contabilidade de custos dessas operações.

Por conseqüência da integração no SAP ERP, a contabilidade do imobilizado (FI-AA) transfere os dados diretamente para outros componentes do SAP ECC. Por exemplo, é possível lançar diretamente do componente Administração de materiais (MM) para o FI-AA. Ao comprar um ativo ou produzir um ativo próprio, você pode lançar diretamente a entrada de faturas ou a entrada de mercadorias, ou a retirada do depósito para imobilizado, no componente Contabilidade do imobilizado. Ao mesmo tempo, você pode transferir a depreciação e os juros diretamente para os componentes Contabilidade financeira (FI) e Contabilidade de custos (CO). A partir do componente Manutenção (PM), é possível liquidar atividades de manutenção que necessitem de incorporação ao imobilizado (Sincronização AA-PM).

Para administrar bens materiais, podem-se usar as funções empresariais dos seguintes componentes:

Componente Funções

Contabilidade Financeira (FI) Integração com o Razão e outros livros auxiliares

Contabilidade do Imobilizado (FI-AA)

Avaliação dos imobilizados e liquidação de imobilizados em andamento

Contabilidade de Custos (CO) Lançamento de depreciação baseada em cálculo de custos

Fluxo do processoO cenário Administrar imobilizado fornece a administração e o monitoramento detalhados de imobilizados da perspectiva de um ciclo de vida de imobilizados individuais. Este cenário abrange a vida inteira de um imobilizado a partir do pedido ou da aquisição inicial (que pode ser administrada como um imobilizado em andamento) até a baixa do imobilizado. Entre esses dois eventos, o sistema processa todas as transações contábeis relativas ao imobilizado e assegura a integração com o Razão.



2 Pré-requisitos

2.1 Dados mestreUma variedade de dados mestre e organizacionais indispensáveis foi criada no sistema ERP na fase de implementação, assim como os dados que refletem a estrutura organizacional da sua empresa e os dados mestre que correspondem ao seu foco operacional, como dados mestre de materiais, fornecedores e clientes, e assim por diante.

Geralmente, esses dados mestres consistem em valores propostos padronizados do SAP Best Practices e permitem que você percorra as etapas do processo deste cenário.

Observe que você pode testar o cenário com outro material ou outros dados organizacionais que você tenha criado. Para saber como criar dados mestre, consulte a documentação Procedimentos de dados mestre.

Use os seguintes dados mestre nas etapas do processo descritas neste documento:Área de serviço

Área de produção/negociaçãoDados mestre Valor Seleção Comentário

Centro de custo * Todos Todos os centros de custo são possíveis

Mestre de materiais * * Selecione todos os materiais que pertencem aos tipos de material

2.2 FunçõesFunção empresarial Detalhes Atividade Transaction

Empregado (especialista)

SAP_NBPR_EMPLOYEE-S A utilização desta role é necessária para as funcionalidades básicas

SM37

Contador de Imobilizado

SAP_NBPR_ASSET-S AS02

AS03

AS06

AS05

AS11

AW01N

F-90

ABZON

ABSO



F-92

ABAON

ABAVN

ABUMN

AIAB

AFAB

AFAR

S_ALR_87012936 e

S_ALR_87099918

AJRW

AJAB

OAAQ

OAAR

Gerente de Contas a Pagar

SAP_NBPR_AP_CLERK-S F-47

F-54

Gerente de Contas a Pagar

SAP_NBPR_AP_CLERK-S F-48

Contabilidade Geral SAP_NBPR_FINACC-S S_ALR_87003642 (OB52)

Empregado (especialista)

SAP_NBPR_EMPLOYEE-S SM37

Contador de Imobilizado

SAP_NBPR_ASSET-S AW01N

3 Tabela Síntese do processoEtapa do processo

Referência externa ao processo

Condição empresarial

Função empresarial Código de transação

Resultados previstos

Atualização de dados mestre

Consulte o cenário Criar Ativos (155.02)

Um imobilizado é um objeto, um direito ou outro item de uma empresa que está previsto para utilização a longo prazo e que pode ser identificado individualmente

SAP_NBPR_ASSET-S AS02, AS03, AS06, AS05, AS11



Etapa do processo





no balanço.

Asset Explorer

Analisar modificações no valor de um ativo.

SAP_NBPR_ASSET-S AW01N Os dados mestre e valores do ativo podem ser exibidos

Aquisição por compra com fornecedor

A aquisição do imobilizado é cumprida pelo fornecedor.

SAP_NBPR_ASSET-S F-90 O imobilizado foi incorporado com o montante especificado.

Aquisição com lançamento de contrapartida automático

A aquisição do imobilizado realiza-se antes da entrada de faturas.

SAP_NBPR_ASSET-S ABZON O imobilizado foi incorporado com o montante especificado.

Outros/as Para lançar diretamente no ativo. A área 03-CIAP

SAP_NBPR_ASSET-S ABSO O ativo foi lançado na área 03-CIAP

O lançamento na conta de CIAP precisa ser feito manualmente

Baixa com receita

Efetuar a baixa com receita com uma venda ao cliente.

SAP_NBPR_ASSET-S F-92 Uma baixa foi registrada para o imobilizado especificado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing.

Baixa com receita sem cliente

Efetuar a baixa com receita sem um cliente.

SAP_NBPR_ASSET-S ABAON Uma baixa foi registrada para o imobilizado especificado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing.

Baixa por sucata

Efetuar uma baixa sem receita com perda total por sucata.

SAP_NBPR_ASSET-S ABAVN Uma baixa foi registrada para o imobilizado especificado. Os lucros e perdas



Etapa do processo





realizados foram automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing.

Transferência Efetuar transferência dentro de uma empresa.

SAP_NBPR_ASSET-S ABUMN Tanto os custos de aquisição e de produção completos (CAP) como a depreciação acumulada (transferência completa) ou a cota de CAP indicada com depreciação acumulada proporcional (transferência parcial) são transferidos para o imobilizado de destino.

Liquidar imobilizados em andamento

Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidação sumária ou por partidas individuais.

SAP_NBPR_ASSET-S AIAB Depois de executar a liquidação, é efetuada uma transferência entre o imobilizado em andamento e o imobilizado definitivo.

Solicitar adiantamento para imobilizados em andamento

Os adiantamentos para imobilizados em andamento são aquisições do imobilizado que têm de ser incorporadas e registradas como um item separado no balanço.

SAP_NBPR_AP_CLERK-S

F-47 Solicitação de adiantamento lançada. Não resulta em lançamento para o imobilizado.

Lançar o adiantamento

SAP_NBPR_AP_CLERK-S

F.48

Lançar a fatura concluída

Aquisição do imobilizado.

SAP_NBPR_ASSET-S F-90 Uma partida individual do imobilizado será gerada no imobilizado em



Etapa do processo





andamento.

Compensar o adiantamento

Compensar o adiantamento com a fatura.

SAP_NBPR_AP_CLERK-S

F-54 Uma partida individual de imobilizado foi gerada para o imobilizado em andamento como resultado da operação de lançamento da compensação do adiantamento.

Liquidar imobilizados em andamento

Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidação sumária ou por partidas individuais.

SAP_NBPR_ASSET-S AIAB Depois de executar a liquidação, é efetuada uma transferência entre o imobilizado em andamento e o imobilizado definitivo.

Executar lançamento de depreciação

O lançamento de depreciação deve ser executado periodicamente (anual, semestral, trimestral ou mensalmente). O sistema cria documentos de lançamento para cada área de avaliação e grupo de contas, de acordo com as periodicidades de lançamento indicadas no customizing

SAP_NBPR_ASSET-S AFAB A depreciação planejada é lançada nas contas definidas no customizing, por meio de documentos coletivos.

Recalcular valores

Em determinadas circunstâncias, pode ser necessário recalcular a depreciação anual planejada para vários imobilizados.

SAP_NBPR_ASSET-S AFAR Caso ocorram modificações como resultado do processo de recálculo, a depreciação planejada será ajusta para os imobilizados em questão. A nova depreciação planejada é utilizada como



Etapa do processo





base para as execuções de lançamento de depreciação subseqüentes.

Simular depreciação/planejamento de custos primários

Prever a depreciação planejada de bens econômicos ao longo dos anos. Lançar a depreciação planejada como custos planejados nos centros de custo ou em ordens internas às quais são atribuídos os imobilizados.

SAP_NBPR_ASSET-S S_ALR_87012936 e S_ALR_87099918

Os custos planejados são lançados diretamente nos objetos de contabilidade de custos atribuídos e podem ser analisados através de relatórios de centros de custo ou relatórios de ordens internas.

Abrir e fechar período do FI-AA

Fechar os períodos de lançamento no FI-AA e abrir novos períodos para o FI-AA.

SAP_NBPR_FINACC-S S_ALR_87003642 (OB52)

Não é possível fazer mais lançamentos de FI-AA no período anterior. Permitem-se lançamentos em períodos futuros.

Mudar exercício

A mudança de exercício pode ser executada (mesmo em modo de teste) apenas para o novo exercício.

SAP_NBPR_ASSET-S AJRW Os valores dos imobilizados no exercício anterior são transferidos cumulativamente para o novo exercício.Lançamentos podem agora serem feitos para o próximo ano fiscal

Encerrar exercício

Você pode utilizar o programa de encerramento do exercício para encerrar o exercício fiscal para uma ou várias empresas de uma perspectiva contábil.

SAP_NBPR_ASSET-S AJAB, OAAQ e OAAR

Se o encerramento do exercício tiver sido executado no modo de atualização, não será mais possível lançar nesse exercício.



Etapa do processo





Sistema de informação

O sistema de informação na contabilidade do imobilizado apresenta uma série de relatórios dispostos em uma estrutura em árvore.

SAP_NBPR_ASSET-S diversos relatórios

Verificar consistência

Depois de ter efetuado todas as configurações de sistema necessárias, você poderá verificar a respectiva consistência.

S_P99_41000169

4 Etapas do processo

4.1 Atualização de dados mestre

UtilizaçãoUm imobilizado é um objeto, um direito ou outro item de uma empresa que está previsto para utilização a longo prazo e que pode ser identificado individualmente no balanço. Atualizar imobilizados envolve a criação, modificação e exibição de registros mestre do imobilizado.

Os diferentes itens de informação estão estruturados de acordo com a área de utilização e as funções no sistema para tornar mais fácil para os usuários a criação, atualização e a avaliação dos dados mestre. Cada registro mestre do imobilizado consiste em duas partes que estão descritas abaixo.

Dados mestre gerais/atribuições organizacionaisEsta parte do registro mestre contém informações gerais sobre o imobilizado. Existem os seguintes grupos de campos:

Informações gerais (descrição, quantidade etc.)

Atribuição de contas

Informações de lançamento (por exemplo, data de incorporação)

Atribuições dependentes do tempo (por exemplo, centro de custo)

Informações para manutenção

Entradas para imposto sobre o patrimônio

Informações sobre imóveis

Informações sobre as origens do imobilizado



Dados do inventário físico

Campos do usuário/critérios de classificação

Dados de seguro

Para definir o layout de um registro mestre do imobilizado, use uma regra de layout de tela que esteja definida dentro da classe do imobilizado. É possível, por exemplo, ocultar a placa de identificação para imóveis e edifícios, mas defini-la como campo de entrada necessário para veículos.

Parâmetros de avaliaçãoNa seção de avaliação de um registro mestre do imobilizado, define-se como um imobilizado é avaliado para cada área de avaliação. No nosso exemplo, os parâmetros de depreciação principais são a data de início para a depreciação normal, determinada pela chave de depreciação, e a data de referência do lançamento de entrada, a chave de depreciação e a vida útil.

A areas de depreciação do plano de depreciação 1000 são:

01 – Depreciação Contabil (Moeda local)

03 – CIAP (Moeda local)

40 - Depreciação Moeda Forte (Moeda Forte)

Exemplo: na seção de avaliação de uma máquina, especifica-se se ela deve ser liquidada em um período de três anos. A liquidação da máquina deve ser feita por meio de depreciação linear. Também deve ser especificado que a liquidação da máquina continua pendente, caso ela continue em uso após a expiração de sua vida útil. Para tanto, defina a chave de depreciação adequada que forneça um método de depreciação linear e que permita uma depreciação negativa. Essa chave de depreciação também determina se uma regra de simplificação ou uma determinação específica do período deve ser levada em consideração para um lançamento de entrada.

Pré-requisitosTere sido criado o centro de custo (dado mestre).

Para executar esta atividade, execute os processos do cenário Criar centro de custo (155.03) usando os dados mestre deste documento.

ProcedimentoCriar dado mestre de ativo imobilizado



Para executar esta atividade, execute os processos do cenário Criar Ativos (155.02) usando os dados mestre deste documento.

ResultadoO registro mestre do imobilizado foi criado com o número especificado na empresa 1000.

Também é possível utilizar as seguintes funções para atualizar seus imobilizados:

SAP menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Asset Change Asset

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Imobilizado Modificar Imobilizado

Código de transação AS02 (Modificar imobilizado)

Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial

Função empresarial Contador de Imobilizado

(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Master Data Assets

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Dado Mestre Imobilizados

Você pode criar subnúmeros do imobilizado para um número de imobilizado principal. O subnúmero do imobilizado é um número seqüencial atribuído pelo sistema (que começa com 1) e acrescentado ao número do imobilizado principal. Existem várias razões para administrar componentes do imobilizado como subnúmeros:

O desenvolvimento de valores para componentes do imobilizado é separado para cada subnúmero.

Os subnúmeros possuem atribuições de contabilidade de custos diferentes (por exemplo, centros de custo diferentes).

O imobilizado pode ser dividido ao longo de linhas técnicas (por exemplo, ligações aos equipamentos na Manutenção).

A subvenção ao investimento pode ser representada como subnúmeros negativos.

Se for necessário administrar separadamente as aquisições posteriores para poder controlar a sua depreciação e valores contábeis individualmente, será necessário administrar essas aquisições para subnúmeros independentes. Para todas as aquisições posteriores, é necessário criar um subnúmero novo por ano de aquisição. Assegure que isso seja feito definindo o indicador Aquisição apenas no ano de capitalização na chave de depreciação.



4.2 Asset Explorer

UtilizaçãoO Asset Explorer permite analisar as modificações no valor de registros mestre do imobilizado individual. Ele apresenta o balanço planejado e lançado e os valores de depreciação de um imobilizado em diferentes formas e níveis de compactação.

O Asset Explorer possui a seguinte disposição:

Uma parte do cabeçalho onde são introduzidos a empresa e o imobilizado necessário

Uma síntese em árvore para navegar entre diferentes áreas de avaliação

Uma síntese em árvore que apresenta os objetos que estão relacionados com o imobilizado

Uma ficha para analisar valores planejados, valores lançados e diferentes parâmetros, bem como para comparar os exercícios fiscais e áreas de avaliação.

Consulte a documentação do SAP ERP para obter uma descrição detalhada dessas funções e mais informações sobre a utilização do Asset Explorer.

Pré-requisitosOs registros mestre do imobilizado devem ter sido criados e lançados no sistema.

Procedimento1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:

Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)

SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Asset AW01N - Asset Explorer

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Imobilizado AW01N - Asset Explorer

Código de transação AW01N



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Asset Explorer Asset Explorer(AW01N)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Asset Explorer Asset Explorer (AW01N)

2. Na tela Asset Explorer, entre os dados necessários:

Nome do campo Descrição Ação do usuário e valores Comentário

Empresa 1000

Imobilizado <número do imobilizado> Selecione o tipo

Exercício <exercício fiscal> Por exemplo, <ano atual>



Áreas de Avaliação

<selecione uma área de avaliação>

Por exemplo, 01 Depreciação contábil

ResultadoA ficha de registro Valores Planejados apresenta todas as operações que modificam os custos de aquisição e de produção, todos os valores de depreciação que foram calculados para o imobilizado (incluindo ajustes proporcionais do valor), o valor contábil residual e eventuais juros calculados.

A ficha de registro Valores Lançados apresenta todas as operações lançadas.

A ficha de registro Comparações apresenta os vários exercícios.

A ficha de registro Parâmetros apresenta a chave de depreciação e outras características do imobilizado.

4.3 Aquisições de imobilizados

4.3.1 Aquisição com fornecedor

UtilizaçãoUma aquisição externa do imobilizado é uma transação contábil que resulta da aquisição de um imobilizado de um parceiro de negócios (ao contrário de uma aquisição interna). Pode-se lançar a aquisição de um imobilizado externo de várias maneiras:

Na Contabilidade do imobilizado (FI-AA) integrado com a Contabilidade de fornecedores (FI-AP)

Na Contabilidade do imobilizado sem integração com a Contabilidade de fornecedores (lançamento em conta de compensação – com ou sem compensação). Existem dois cenários:

a) A aquisição do imobilizado realiza-se antes da entrada de faturas. O lançamento de contrapartida é efetuado automaticamente.

b) A aquisição do imobilizado é lançada depois da entrada de faturas. A fatura foi lançada como uma partida em aberto numa conta de compensação. Este cenário não será descrito aqui com mais detalhes. Para obter mais informações, consulte a documentação do Contas a Pagar - 158.

Pré-requisitosTambém é possível criar o registro mestre do imobilizado diretamente, a partir da operação de lançamento. Na etapa a seguir, contudo, supõe-se que o registro mestre do imobilizado já tenha sido criado por meio da transação AS01 (como descrito no cenário Criar Ativo (155.02)).



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Acquisition External Acquisition With Vendor



Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Aquisição Compra Com fornecedor

Código de transação F-90


Função empresarial Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Acquisition from purchase w. vendor(F-90)

Menu NWBC Contabilidade de imobilizado Lançamentos Operações diárias Aquis.imob.por compra com Fornecedor (F-90)

2. Na tela Aquis.imbob. por compra com cliente, efetue as seguintes entradas:


Data Documento <data do documento> Por exemplo, hoje

Data lançamento <data de lançamento> Por exemplo, hoje

Tp.doc. KR

Empresa 1000

Referência <informações de referência> Qualquer um; por exemplo, o número da fatura

ChvLnçt Chave de lançamento

31

Conta Fornecedor <número do fornecedor>

<ENTER>

Montante <montante> por exemplo, 1190


70

Conta Ativo <número do imobilizado>

TMV Tipo de operação

100

<ENTER>

Montante <montante> por exemplo,

1190

3. Lance o documento (CTRL+S).

Resultado



O imobilizado foi incorporado com o montante especificado. No registro mestre do imobilizado, as datas de início da incorporação e da depreciação foram definidas quando a primeira aquisição foi lançada

4.3.2 Aquisição com lançamento de contrapartida automático

UtilizaçãoCom esta transação, o ativo pode ser lançado automaticamente contra a aquisição de bens materiais da conta de compensação.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Acquisition External Acquisition Acquis. w/Autom. Offsetting Entry

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Aquisição Compra Entrada automática de lançamento de contrapartida

Código de transação ABZON



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Acquis. w/Autom. Offsetting Entry(ABZON)

Menu NWBC Contabilidade de imobilizado Lançamentos Operações diárias Entrada Lnçto.Contrapartida Autom. (ABZON)

2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Entrada Lnçto contrapartida automát., efetue as seguintes entradas:


Imobiliz.existe <número do imobilizado>

Data do documento

<data do documento> Por exemplo, hoje


Montante lançado <montante> por exemplo, 1000

3. Lance o documento usando comando CTRL+S.

Resultado



O imobilizado foi incorporado com o montante especificado. No registro mestre do imobilizado, as datas de início da incorporação e da depreciação foram definidas quando a primeira aquisição foi lançada.

4.3.3 Lançamento de montantes manualmente na área 03–CIAP

Use

Com esta transação o ativo pode ser lançado manualmente na área 03 – CIAP.

Normalmente, os valores da área 03-CIAP, são registradas automaticamente no momento da recepção das faturas. Se você precisa ajustar os valores da área 03 - CIAP manualmente, siga os passos abaixo.

ProcedureRealize os seguintes passos:

2. Acesse a transação selecionando as seguintes opções de navegação:

Option 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)

SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Miscellaneous

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Outros/as

Código de Transação ABSO

Option 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via business role

Business Role SAP_NBPR_ASSET-S (Assets Accountant)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Miscellaneous

Menu NWBC Contabilidade de imobilizado Lançamentos Operações diárias Outros Movimentos

3. Na tela Outros Movimentos: 1 °Tela, faça as seguintes entradas:

Field name Description User action and values Comment

Empresa Por exemplo 1000

Imobilizado no. do Ativo

Data do document

Por exemplo hoje

Data do Lançamento

Por exemplo hoje

Período Contábil

Por exemplo o período atual



Tipo de movimento

Por exemplo Z01 para área CIAP 03

4. Selecione Enter.

5. Na tela Criar movimento de imobilizado: CIAP – Area 03 faça as seguintes entradas:


Montante de lçdo

Por exemplo 1000

Dt.referência Por exemplo a data de hoje

6. Selecione Enter.

7. Na tela Área: CIAP, faça as seguintes entradas:


Depr.normal Depreciação ordinária do ano em curso

Se necessário, informar o valor da depreciação ou deixar em branco.

4. Selecione Lançar (CTRL+S).

ResultadoA ativo foi lançado na área 03 CIAP.

Será necessário contabilizar manualmente o montante da área de CIAP nas contas GL.

O Tipo de movimento Z01 não faz o lançamento diretamente nas contas do GL.

4.3.4 Baixa com receita

UtilizaçãoBaixa do imobilizado é a remoção de um imobilizado ou de parte deste, a partir do ativo imobilizado. Essa remoção de um bem econômico (ou parte deste) é lançada, do ponto de vista contábil, como uma baixa do imobilizado. Na Contabilidade do imobilizado, é possível lançar a venda de um imobilizado e a receita resultante em uma única etapa. Simultaneamente, você pode decidir se pretende integrar o lançamento com a contabilidade de clientes ou lançar na conta de compensação.

Em função das notas organizacionais ou da transação contábil que levam à baixa, pode fazer-se distinção entre os seguintes tipos de baixa:

Um imobilizado é vendido, dando origem a uma receita. A venda é lançada com um cliente.

Um imobilizado é vendido, dando origem a uma receita. A venda é lançada em relação a uma conta de compensação.

Um imobilizado foi sucateado e não obteve receita.



Uma baixa pode fazer referência a um imobilizado completo (baixa total) ou a uma parte do imobilizado (baixa parcial). Em ambos os casos, o sistema utiliza as datas de baixa introduzidas para determinar automaticamente o montante ao qual deve ser dada baixa para cada área de avaliação. Você pode iniciar uma baixa parcial de um imobilizado usando uma das seguintes opções:

o montante dos custos de aquisição e de produção ao qual é dada baixa

um percentual

uma quantidade

Com base na data de referência do imobilizado e no controle de período, o sistema determina automaticamente o período de referência para a baixa. O sistema também calcula automaticamente qualquer depreciação (ajuste do valor) aplicável à parte do imobilizado que está recebendo baixa, até o período de referência (baixa). O sistema dá a baixa dessa depreciação automaticamente, no momento da transação de baixa. Esse procedimento assegura que o percentual do valor contábil ao qual foi dada baixa seja idêntico ao percentual dos custos de aquisição e de produção ao qual foi dada baixa. É necessário indicar sempre o tipo de movimento, a fim de fazer a distinção entre imobilizados do exercício anterior e aquisições novas.

Pré-requisitosNas etapas a seguir, supõe-se que o registro mestre do imobilizado já tenha sido criado por meio da transação AS01 (como descrito no cenário Atualização de dados mestre) e tenha recebido lançamentos de entrada.

Procedimento

1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:


SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Retirement Retirement w/Revenue With Customer

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Baixa Baixa com receita Com cliente




(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Asset Retire. frm Sale w/ Customer(F-92)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Lançamentos Operaçoes Diárias Baixa imob.por venda com cliente (F-92)

2. Na tela Baixa Imob.por venda com cliente: Dados do cabeçalho, efetue as seguintes entradas:


Data documento <data do documento> Por exemplo, hoje



Tp.doc. DR

Empresa 1000

Referência <qualquer referência>


01

Conta Cliente <número do cliente>

<ENTER>

Montante Receita (preço de venda)

<montante> por exemplo, 100

Cond.pgto. Condição de pagto.

0001 Indicar condição de pagto.

Por exemplo 0001

Dias / % Qtde. de dias da condição de pagto

Indicar a qtde. de dias que será acrescentada a data base.

Data base Data base para cálculo de vecto.

XX.XX.XXXX Indicar uma data base . Por exemplo, hoje


50

Conta Conta de compensação da receita

<conta da receita> por exemplo, 350000

<ENTER>

Montante Receita (preço de venda)


Botão Mais Bloco de classificação contábil

Clicar Bloco de classificação contábil

Centro de Lucro Indicar um centro de lucro

YB999 Indicar um centro de lucro.

Por exemplo, YB999

<ENTER> Se ocorrer mensagem de warning (aviso), ENTER

Baixa Imobilizado ativar

<ENTER>

Imobilizado <número do imobilizado>

Tipo de 260 ou 210 210 = baixa com



Movimento receita

260 = Baixa da aquisição nova com receita

Data de Referência

Data de desativação

<data efetiva> por exemplo, hoje

Montante Lançado Montante de CAP ao qual é dada baixa com baixa parcial


3. Lance o documento.

Resultado Uma baixa parcial foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido uma baixa total, a data de desativação terá sido definida automaticamente no registro mestre do imobilizado durante o lançamento.

4.3.5 Baixa com receita sem cliente

UtilizaçãoNesta etapa, você pode lançar uma baixa com receita sem um cliente.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Retirement Retirement w/Revenue Asset Sale Without Customer

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Baixa Baixa com receita Baixa imob.por venda sem cliente

Código de transação ABAON



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Asset Sale without Customer(ABAON)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Lançamentos Operações Diárias



Baixa sem clientes(ABAON)

2. Na tela Entrar Movimento de Imobilizado: Baixa imob. por venda sem cliente, efetue as seguintes entradas:



Data do Documento


Data de lançamento

<data de lançamento> Por exemplo, hoje

Data de referência Data de desativação

<data efetiva> Por exemplo, hoje

Receita Manual Receita (preço de venda)

<receita> por exemplo, 50

Rec.val. cnt.res Valor contábil residual da área de avaliação como receita

<Selecione Indicações Baixa Parcial (ficha de registro)>

Montante Lançado Montante de CAP ao qual é dada baixa com baixa parcial

<montante lançado> por exemplo, 200

Percentual Montante de CAP ao qual é dada baixa com baixa parcial

Quantidade Número de imobilizados ao qual é dada baixa (administração coletiva) com baixa parcial

Referência (de aquisição nova)

<ativar>

3. Lance o documento. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.

ResultadoUma baixa parcial foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido uma baixa total, a data de desativação terá sido definida automaticamente no registro mestre do imobilizado durante o lançamento.



4.3.6 Baixa por sucata

UtilizaçãoA baixa sem receita implica a remoção de um bem econômico do imobilizado da empresa sem receita que está sendo realizado para o imobilizado (como no caso de sucateamento, por exemplo). Quando é dada baixa de um imobilizado sem receita, o sistema gera uma perda para baixa sem receita semelhante ao valor contábil residual ao qual foi dada baixa, em vez da receita e lançamento de lucro/perda.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Retirement Asset Retirement by Scrapping

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Baixa Baixa por sucata

Código de transação ABAVN



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Asset Retirement by Scrapping(ABAVN)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Lançamentos Operações diárias Baixa por sucata(ABAVN)

2. Na tela Entrar Movimento de Imobilizado: Baixa por sucata, efetue as seguintes entradas:



Data do documento


Data de lançamento


Data de referência Data de desativação

<data efetiva> Por exemplo, hoje

<Selecione Indicações BaixaPac. (ficha de registro)>

Montante Lançado Montante de CAP ao qual é




dada baixa com baixa parcial

Percentual Montante de CAP ao qual é dada baixa com baixa parcial

Quantidade Número de imobilizados ao qual é dada baixa (administração coletiva) com baixa parcial

Referência de aquisição nova

<ativar>


ResultadoUma baixa parcial foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido uma baixa total, a data de desativação terá sido definida automaticamente no registro mestre do imobilizado durante o lançamento.

4.3.7 Transferência

UtilizaçãoExistem basicamente três motivos pelos quais pode ser necessário realizar uma transferência na empresa. O primeiro consiste no fato de as modificações serem ou não efetuadas nas estruturas organizacionais (reclassificação das classes do imobilizado, modificações nos centros de lucros, etc.). O segundo consiste no fato de uma transferência poder ser necessária caso as atribuições de contas estejam incorretas (por exemplo, classe do imobilizado incorreta). E o último motivo se dá ao fato de um imobilizado administrado e em andamento estar pronto para liquidação sumária.

As transferências de um imobilizado para outro dentro da mesma empresa podem ser executadas em uma única etapa. As transferências automáticas serão possíveis apenas se não se perderem valores do imobilizado de origem e se cada área do imobilizado adquirido estiver preenchido com valores.

Pré-requisitosSe for necessário transferir uma aquisição nova, será necessário executar primeiro um lançamento de estorno, seguido de um lançamento de entrada (correto). Aquisições novas deverão ser transferidas apenas se não existirem chaves de depreciação para o cálculo automático no registro mestre.

Se a transferência implicar uma transferência para um novo registro mestre do imobilizado que ainda tem de ser criado, você poderá criar o registro mestre como descrito anteriormente ou gerá-lo a partir do operação de transferência.



No exemplo a seguir, supõe-se que já tenha sido criado o registro mestre antes da execução da transferência.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Transfer Transfer within Company Code

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Transferência Transferência dentro da empresa

Código de transação ABUMN



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Transfer within Company Code(ABUMN)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Lançamentos Operações Diárias Transferência dentro da empresa(ABUMN)

2. Na tela Entrar movimento de Imobilizado: Transferência dentro da empresa, efetue as seguintes entradas:



Data do documento


Data de lançamento


Data de referência <data de lançamento> Por exemplo, hoje

Imobiliz.existe Imobilizado existente

<número do imobilizado>

<Selecione Indicações> Transf. Parc. (ficha de registro)>

Montante lançado Montante de CAP ao qual é dada baixa com transferências parciais

<montante lançado> por exemplo, 200

Porcentagem Montante de CAP ao qual é dada baixa com transferências



parciais

Quantidade Número de imobilizados ao qual é dada baixa (administração coletiva) em caso de transferências parciais

De aquisição nova <ativar>


ResultadoTanto os custos de aquisição e de produção completos (CAP) como a depreciação acumulada (transferência completa) ou a cota de CAP indicada com depreciação acumulada proporcional (transferência parcial) são transferidos para o imobilizado de destino. O tipo de operação normal para transferências (300) está configurado de tal forma que o imobilizado de destino aceite a data de início de incorporação e a data de início de depreciação históricas do imobilizado ao qual é dada baixa. Os tipos de movimento 310, 320 e 330 não aceitam a data de incorporação e a data de início de depreciação.

4.3.8 Liquidar imobilizados em andamento

UtilizaçãoOs imobilizados em andamento (IeA) são uma forma especial de bem material. Eles são exibidos, normalmente, como um item de balanço separado e, por isso, necessitam da determinação de conta e das classes de imobilizados separadas. Durante a fase na qual um imobilizado está em andamento, todos os lançamentos reais são atribuídos ao IeA. Assim que o imobilizado estiver concluído, será efetuada uma transferência para o registro mestre que deve ser criado nos imobilizados definitivos.

Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidação sumária ou por partidas individuais. No caso de uma administração sumaria, todas as despesas ocorridas são transferidas uma ou várias vezes para o(s) imobilizado(s) no momento de sua conclusão. Quando os imobilizados em andamento são administrados por partidas individuais, é possível introduzir regras de liquidação para cada partida individual atribuída ao IeA.

Pré-requisitosO procedimento a seguir se baseia em imobilizados em andamento administrados por partidas individuais. A classe do imobilizado 4000 foi identificada no customizing como administrada por partida individual com esse fim.

Crie, primeiro, um registro mestre do imobilizado na classe do imobilizado 4000, como descrito na seção de atualização dos dados mestre. Em seguida, lance uma aquisição neste imobilizado em andamento. Para tanto, utilize um dos métodos descritos na seção sobre aquisições.



O perfil da liquidação deve incluir IMO (Ativo).



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Capitalize Asset u. Const. Distribute

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Incorporação IeA Dividir

Código de transação AIAB



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities AuC Assignment of Dist. Rule(AIAB)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Lançamentos Operações Diárias Atribuição regras de distrib.de IeA(AIAB)

2. Na tela Liquidação de imobilizado em andamento: tela inicial, efetue as seguintes entradas:


Empresa 1000

Imobilizado <número do imobilizado com os pré-requisitos>

Configurações

Layout

1SAP

Área adicional Mais uma área de avaliação pode ser selecionada para exibir os valores de uma outra área de avaliação na lista da partida individual de um imobilizado em andamento. Contudo, antes de selecionar uma área de avaliação adicional, o layout deve estar ajustado para exibir os outros campos.

3. Selecione Executar.

4. Selecione o item lançado e, em seguida, ícone->Entrar. Deve-se atualizar as regras de liquidação aqui.




Tp. Categoria do receptor de apropriação de custos

IMO Ativo

Recept.apropr.

custos

Número do imobilizado a ser capitalizado

Imobilizado em andamento

% Percentual <Cota de CAP IeA que pode ser incorporada>

por exemplo, 90

Tp. Categoria do receptor de apropriação de custos

IMO Ativo

Recept.apropr.

custos

<N° do imobilizado na classe 20000002>

Imobilizado em andamento

% Percentual <Cota de CAP IeA que não pode ser incorporada>

por exemplo, 10

<VOLTAR>

<EXECUTAR> Desmarcar flag teste

5. Execute a liquidação.

ResultadoDepois de executar a liquidação, é efetuada uma transferência entre o imobilizado em andamento e o imobilizado no imobilizado concluído.

É possível exibir o documento desta transferência por meio do Asset Explorer (transação AW01N). Esta transação pode ser acessada a partir do imobilizado em andamento e do imobilizado concluído.

4.3.9 Solicitar adiantamento para imobilizados em andamento

UtilizaçãoOs adiantamentos para imobilizados em andamento são aquisições do imobilizado que têm de ser incorporadas e registradas como um item separado no balanço. Por essa razão, os lançamentos de adiantamentos utilizam tipos de movimento especiais e individuais e são lançados em contas separadas no sistema.

Pré-requisitosOs tipos de movimento para adiantamentos devem ser permitidos no customizing para as classes do imobilizado em andamento (IeA). Crie, primeiro, um registro mestre para um IeA na classe 4000.

As seguintes transações devem ser lançadas junto com o adiantamento:



Criação de uma solicitação de adiantamento para bens materiais (apenas contabilidade de fornecedores)

Lançamento do adiantamento para bens materiais

Lançamento da fatura de conclusão correspondente dos bens materiais

Compensação do adiantamento com a fatura de conclusão.

Essas transações podem ser executadas com a integração junto a contabilidade de fornecedores. Como alternativa, pode-se visualizar separadamente o adiantamento, a fatura de conclusão e a liquidação na contabilidade do imobilizado, ou seja, sem a integração com a contabilidade de fornecedores. O exemplo a seguir se baseia no procedimento integrado.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Document Entry Down Payment Request

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lançamento Adiantamento Solicitação



Função empresarial Gerente de Contas a Pagar

(SAP_NBPR_AP_CLERK-S)

NWBC Menu Accounts Payable Posting Payments Vendor Down Payment Request(F-47)

Menu NWBC Contabilidade de Fornecedores Lançamentos Pagamentos Solicitação de Adiantamento Fornecedor(F-47)

2. Na tela Solicitação de adiantamento: Dados do cabeçalho, efetue as seguintes entradas:



Tp.doc. KA NWBC: Documento do fornecedor

Empresa 1000


Referência <qualquer referência> não é obrigatório

Conta <fornecedor nacional>

Cd.RzE.destinaç M Adiantamento do bem material

<ENTER> Passa para a próxima tela



Montante <montante> por exemplo, 200

Vencim. em <data para cálculo da data de vencimento>

Por exemplo, o primeiro dia do mês seguinte

Imobilizado <número do imobilizado em andamento de preferencia>

Escolha um Imobilizado da classe 4000 (Asset Under Cosnt)

<ENTER> Passa para a próxima sub tela

Entrar informação de IRF

Apagar os códigos de IRF e dar enter.


ResultadoA solicitação de adiantamento é lançada.

A solicitação de adiantamento não deu origem a um lançamento no imobilizado.

4.3.10 Lançar o adiantamento

UtilizaçãoÉ necessário dar baixa na solicitação para que o adiantamento possa ser lançado no imobilizado.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Document Entry Down Payment Down Payment

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lançamento Adiantamento Adiantamento



Função empresarial Gerente de Contas a Pagar(SAP_NBPR_AP_CLERK-S )

NWBC Menu Accounts Payable Posting Payments Post Vendor Down Payment(F-48)

Menu NWBC Contabilidade de Fornecedores Lançamentos Pagamentos Lançar Adiantam. Fornecedor (F-48)

2. Na tela Lançar adiantam. fornecedor: Dados do cabeçalho, efetue as seguintes entradas:





Tp.doc. KZ Pagamento de fornecedor

Empresa 1000

Data de lançamento

<data de lançamento> Por exemplo, o primeiro dia do mês seguinte. A mensagem de advertência sobre o ajuste do período na data de lançamento pode ser ignorada no lançamento.

Referência <número de referência>

Conta <Fornecedor>

Código RzE M Adiantamento do bem material

Conta <conta bancária> por exemplo 111304

Montante adiantamento <montante> por exemplo, 200

Entrar informação de IRF

Apagar os códigos de IRF e dar enter.

No menu Processar, Selecionar Solicitações, selecione a solicitação que você lançou.

Agora, você pode lançar o adiantamento (Criar adiantamento).

ResultadoUma partida individual de imobilizado, com tipo de movimento 180, foi gerada para o imobilizado em andamento como resultado da operação de lançamento descrita acima. Quando o adiantamento foi lançado, foi efetuado um lançamento na conta para adiantamentos do imobilizado definida no customizing para a contabilidade do imobilizado, em vez de na conta do ativo do imobilizado. A conta de contrapartida, nesse caso, é a conta compensar adiantamentos em bens materiais, que também está definida no customizing para a contabilidade do imobilizado.

4.3.11 Lançar a fatura concluída

UtilizaçãoNesta etapa, você lança a aquisição com fornecedor.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Acquisition External Acquisition With vendor



Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Aquisição Compra Com fornecedor




(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Acquisition from purchase w. vendor(F-90)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Lançamentos Operações Diárias Aquis.imob.por compra com Fornecedor (F-90)

2. Lance uma fatura conforme o procedimento descrito na sessão 4.3.1 Aquisição com fornecedor.

ResultadoUma partida individual do imobilizado, com tipo de movimento 100, será gerada no imobilizado em andamento.

4.3.12 Compensar o adiantamento

Utilização

Você pode compensar um adiantamento manualmente ou fazer com que seja compensado pelo programa de pagamento. A compensação manual pode ser efetuada a qualquer hora: Não são necessárias medidas especiais.

Quando você entra uma fatura, o sistema emite uma mensagem de advertência avisando de que há um adiantamento pendente. O sistema indica, assim, que existe um compromisso de adiantamento. Você pode, então, decidir imediatamente por compensar ou não o adiantamento. Essa mensagem, contudo, depende da configuração de seu sistema. É possível especificar se os adiantamentos devem ou não ser indicados. Essa especificação pode ser feita para cada código do Razão especial. Essa opção está disponível para todos os tipos de adiantamento no sistema standard. Mais informações a esse respeito encontram-se em Contas do Razão - Propriedades de transação.

Se quiser que o programa de pagamento compense adiantamentos, você terá que especificar os códigos do Razão especial ao definir as especificações de sua empresa no programa. Assim, o sistema definirá, automaticamente, um bloqueio de pagamento quando um adiantamento for introduzido. Esse código de bloqueio impede que os adiantamentos sejam compensados imediatamente. Quando você cancelar o código de bloqueio, com a função de modificação de documento, o adiantamento será liberado para compensação. Pode-se, ainda, entrar uma data de vencimento para o adiantamento. Dessa forma, especifica-se a data em que o programa de pagamento pode compensar o adiantamento.

Pré-requisitosNão são necessárias medidas especiais.





SAP Menu Accounting Financial Accounting Accounts Payable Document Entry Down Payment Clearing

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lançamento Adiantamento Compensação



Função empresarial Gerente de Contas a Pagar

(SAP_NBPR_AP_CLERK-S)

NWBC Menu Accounts Payable Posting Document Processing

Menu NWBC Contabilidade de Fornecedores Lançamentos Processamento Documento

Comentário Selecionar o documento e o botão ‘Clear Vendor Down Payments’

2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Entrada lnçto contrapartida automátic. efetue as seguintes entradas:


Data do documento

<data do documento> Por exemplo, o primeiro dia do mês seguinte

Tp.doc KA NWBC: documento do fornecedor

empresa 1000

Data lançamento <data do documento> Por exemplo, o primeiro dia do mês seguinte

Referência <referência> não é obrigatório

Conta <fornecedor nacional>

Fatura <número do documento de conclusão>

3. Selecione Enter.

4. Selecione o adiantamento lançado. Na coluna Transferência, entre o montante a ser compensado. Em seguida, selecione Gravar. Na parte inferior da tela, surge uma mensagem solicitando-lhe que corrija as partidas individuais marcadas. Selecione a partida individual destacada, clicando duas vezes sobre ela. É necessário, ainda, entrar um texto aqui. Entre o texto Justificativa de pagamento.

5. Lance o documento CTRL+S.



ResultadoUma partida individual de imobilizado, com tipo de movimento 181, foi gerada para o imobilizado em andamento como resultado da operação de lançamento para a compensação do adiantamento descrito acima.

4.4 Tarefas periódicas

4.4.1 Liquidar imobilizados em andamento

Utilização

Para liquidar imobilizados em andamento, você pode seguir o procedimento standard descrito na sessão acima, Baixa contábil de imobilizados em andamento.

Pré-requisitosSob certas condições, pode ser necessário incorporar um imobilizado em andamento antes da apresentação das faturas de conclusão por parte dos fornecedores. Isso pode causar algumas dificuldades, especialmente se a fatura de conclusão não puder ser lançada até o exercício seguinte à incorporação do imobilizado em andamento e já tiverem sido lançados adiantamentos para este último.

Para começar, você lança o adiantamento normalmente. Em seguida, se for necessário incorporar o imobilizado em andamento no fim do exercício, mas antes do recebimento da fatura de conclusão, lance reservas para o montante total da fatura prevista. Essas reservas são lançadas diretamente no imobilizado ativo (aquisição externa com fornecedor, tipo de movimento 100). Caso planeje distribuir os valores do imobilizado em andamento em vários imobilizados concluídos, é aconselhável lançar a reserva para o ativo em andamento e, em seguida, incorporá-lo. Seja qual for o método utilizado, é necessário estornar o adiantamento no imobilizado em andamento, uma vez que não se permite que o adiantamento apareça na conta de adiantamentos para imobilizados. Por outro lado, ele deve aparecer na conta de imobilizados concluídos.

Se quiser liquidar o imobilizado em andamento, você terá que compensar os adiantamentos com a fatura ou com a fatura prevista (reserva). Apenas após essa compensação, o imobilizado em andamento poderá ser liquidado.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Postings Capitalize Asset u. Const. Distribute

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lançamento Incorporação IeA Dividir

Código de transação AIAB





(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities AuC Assignment of Dist. Rule(AIAB)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Lançamentos Operações Diárias Atribuição regras de distrib.de IeA (AIAB)

2. Na tela Liquidação de imobilizado em andamento: Primeira tela, efetue as seguintes entradas:


Empresa 1000

Imobilizado <número do imobilizado em andamento>

Layout 1SAP layout standard

3. Execute (F8).

4. Na tela Liquidação de imobilizado em andamento:Lista de partidas individuais, efetue as seguintes entradas:


<selecionar a partida individual a liquidar>

Entrar Entre regras de repartição

<selecionar ENTER>

5. Na tela Atualizar normas de apropriação de custos: Síntese, efetue as seguintes entradas:


Tp. IMO

Recept.apropr.

custos

<Destinatário do imobilizado>

6. Selecione Voltar.

7. Selecione a partida individual.

8. Selecione Liquidação.

9. Se uma caixa de diálogo for exibida, aceite-a.

10. Na tela Liquidação de imobilizado em andamento:Primeira tela, efetue as seguintes entradas


Empresa 1000

Imobilizado <número do imobilizado em andamento>


Dt. Referência <data de referência> Por exemplo, hoje




Execução teste <desmarcar>


ResultadoO movimento do imobilizado é lançado com o número de documento xxxxxxxxxx. O imobilizado é liquidado para o destinatário.

4.4.2 Executar lançamento de depreciação

UtilizaçãoUm lançamento no imobilizado dá origem, inicialmente, a uma depreciação planejada a modificar na contabilidade do imobilizado. Porém, as contas de depreciação acumulada e as contas de depreciação para o balanço e demonstração de resultados não são atualizadas de imediato. O total da depreciação planejada não é lançado na contabilidade financeira (apenas são criados documentos coletivos) até que a execução de lançamento de depreciação periódica seja executada.

O lançamento de depreciação deve ser executado periodicamente (anual, semestral, trimestral ou mensalmente). Quando efetuada como execução efetiva, o programa deve ser iniciado em background.

O sistema cria documentos de lançamento para cada área de avaliação e grupo de contas, de acordo com as periodicidades de lançamento indicadas no customizing. Como data de lançamento, o sistema utiliza

O último dia do período, para períodos normais (nenhum período extraordinário)

O último dia do exercício fiscal, para períodos extraordinários

Pré-requisitosO tipo de documento AF foi definido no customizing para o lançamento da depreciação. Na definição de tipo de documento no customizing, o intervalo de numeração 03 foi especificado com uma atribuição de números interna.

As configurações do customizing também indicam que a depreciação na área de avaliação 01 (depreciação contábil), está lançada no Razão.

Você pode definir a periodicidade de lançamento de depreciação indicando a duração dos períodos contábeis entre duas execuções de lançamento. O sistema está definido de forma que a depreciação seja lançada mensalmente.

Não é estritamente necessário manter essa periodicidade de lançamento. Você também pode selecionar uma execução de lançamento de depreciação extraordinária, usando um código na 1ª tela da execução de lançamento de depreciação. Se definir esse código, você poderá ignorar vários períodos e lançar a depreciação total para todos os períodos ignorados em um único período. O sistema tem suporte a dois procedimentos diferentes para distribuir a depreciação prevista nos períodos contábeis. A diferença entre os dois procedimentos torna-se evidente quando se processam aquisições no exercício fiscal ou incorporações posteriores.

Com o processo de reintegração, a depreciação que deve ser efetuada na transação dentro do exercício fiscal (a partir da data de início de depreciação, de acordo com o controle de períodos, até



o período atual) é lançada em um único total. O programa de lançamento de depreciação lança esse montante no período em que recai a data de lançamento da aquisição.

Com o método de uniformização, o montante de depreciação anual determinado é distribuído de forma igualitária nos períodos, do período de lançamento atual até o final do exercício.

O processo de recuperação está configurado no sistema para todas as áreas de avaliação.

Para cada área de avaliação, deve-se indicar se a depreciação deve ser lançada nos centros de custo e/ou na ordem. Essa informação é capturada do registro mestre do imobilizado e transmitida para a contabilidade financeira como uma atribuição de contas adicional.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Depreciation Run Execute

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos periódicos Prog.depreciação Executar

Código de transação AFAB



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Period-End Closing Activities Depreciation Run(AFAB)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de Período periódicas e de encerramento Execução de lançamento de depreciação (AFAB)

2. Na tela Lançamento de depreciações, efetue as seguintes entradas:


Empresa 1000

Exercício <exercício atual>

Período contábil <período de lançamento> período seguinte, de acordo com a periodicidade de lançamento

Dentro do período previsto

<ativar>

Repetição

Reinício

Fora do período previsto



Listar imobilizados Ativar

Comprov. de depreciação manual

Ativar

Execução de teste

Explicações:

Execução de lançamento planejadaVocê pode lançar no período seguinte especificado de acordo com a periodicidade de lançamento. Durante uma execução de lançamento normal deste tipo, o sistema não permite limitar a execução para imobilizados específicos.

Repetição de execuçãoVocê pode solicitar uma execução de lançamento repetida para o último período lançado. Poderá ser necessário executar uma repetição de execução se os parâmetros de depreciação forem modificados para imobilizados individuais em conjunto com o encerramento do exercício, por exemplo. Durante uma repetição da execução de lançamento, o sistema apenas lança as diferenças que resultam entre a primeira execução de lançamento e a repetição da execução de lançamento. Você pode limitar a execução para imobilizados específicos.

ReinícioSe uma execução de lançamento terminar por motivos técnicos e já tiverem sido feitas modificações no banco de dados, será necessário reiniciar o programa em modo de reinício. Utilizar o modo de reinício assegura que sejam repetidas todas as atividades do sistema que tenham sido interrompidas pelo encerramento abrupto.

Execução extraordinária de lançamentoSe, por qualquer motivo, você quiser ignorar um ou vários períodos contábeis, especifique uma execução extraordinária de lançamento. O sistema irá criar lançamentos para todos os períodos ignorados, bem como para o período registrado. Contudo, o período contábil especificado deve se ajustar à periodicidade de lançamento. Se você indicar, por exemplo, o período 7 para uma periodicidade de lançamento trimestral, não ocorrerá nenhum lançamento.

3. Efetuadas todas as entradas necessárias, efetue a execução de lançamento de depreciação em background (Programa Executar em Background)

4. Entre os dados necessários nas telas exibidas


Disposit.saída <selecionar uma impressora existente ou use a impressora local, digitando locl>

<Continuar>

Caixa de diálogo Valores para data de início – Imed.

<Selecionar Imed> O job é iniciado imediatamente.

5. Para iniciar a execução de lançamento de depreciação, grave os valores da hora de início.

É possível controlar o job programado em background da seguinte maneira:




Menu System Services Jobs Job Overview

Menu Sistema Serviços Jobssintese de jobs

Código de transação SM37


Função empresarial Empregado (Especialista)

(SAP_NBPR_EMPLOYEE-S)

NWBC Menu Control Panel IT Services Background Processes Overview of Job Selection(SM37)

Menu NWBC Painel de controle Serviços de TI Processos em background Síntese da seleção de Jobs (SM37)

Você pode aceitar os valores propostos na tela de seleção. Selecione F8 para executar o programa.

O job aparece sempre com o nome de RAPOST2000. A coluna de status mostra o status atual do job. Selecione Refresh ou F8 para atualizar as informações. Assim que o status do job for Concl. , selecione o job e, em seguida, Spool. Para passar da visão geral para a lista, selecione F6. Quando a lista foi gerada, os imobilizados em questão também foram atualizados de maneira a incluir a depreciação lançada. A depreciação planejada para cada imobilizado não é totalizada para cada nível de lançamento e lançada diretamente na contabilidade financeira até que a execução de lançamento de depreciação periódica tenha sido executada.

Também é possível monitorar as execuções de depreciação periódica da contabilidade do imobilizado no monitor do Schedule Manager. Selecione o aplicativo FI-AA Contabilidade Financeira: Imobilizados e Executar.

ResultadoA depreciação planejada é lançada nas contas definidas no customizing. Observe que o sistema cria sempre documentos coletivos (e não documentos individuais para cada imobilizado) durante o lançamento de uma depreciação.

4.4.3 Recalcular valores

UtilizaçãoEm determinadas circunstâncias, pode ser necessário recalcular a depreciação anual planejada para alguns imobilizados. Para tanto, você pode utilizar a função Recalculate Depreciation (programa RAAFAR00). Esse programa (que também pode ser iniciado como uma execução de teste) permite recalcular a depreciação planejada para um grande número de imobilizados. Você também pode executar o programa em background. Mais informações encontram-se na seção sobre a execução de lançamento de depreciação.

Não se pode utilizar esta função para recalcular a depreciação em exercícios anteriores (ou seja, em exercícios já encerrados).

É possível que o programa seja abruptamente encerrado com um dump. Isso pode ser causado pelo fato de a lista não conter dados. Inicie o programa novamente.



Pré-requisitosPode ser necessário recalcular a depreciação anual planejada em determinadas empresas ou para imobilizados individuais. Isso pode ser necessário se:

Você tiver modificado as chaves de depreciação no customizing.

Você pode ter feito modificações em massa e estas modificações podem afetar dados relevantes para a depreciação.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Environment Recalculate Values

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Ambiente Recalcular valores

Código de transação AFAR


Função empresarial Contador de Imobilizado(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Period-End Closing Activities Recalculate Depreciation(AFAR)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento Recalcular depreciação (AFAR)

2. Na tela Recalcular depreciação , efetue as seguintes entradas:


Empresa 1000

Número principal do imobilizado

Grupo contas(com zeros prec.)

Área de avaliação

A partir do exercício

Listar imobilizados

<ativar>

Execução de teste

<desativar>

Diferença valores acima limite



O programa de recálculo deve ser executado em background para auxiliar no desempenho. Portanto, inicie o programa em background (na tela de seleção do programa: Programa Executar em Background).


Disposit. saída LP01

Valores para data de início

Selecionar Imed.

Gravar Selecionar Gravar

O sistema exibe o aviso Escalonamento de job para o programa RAAFAR00 criado.

Explicação:Se você entrar um montante neste campo, a lista será produzida como imobilizado individual para todos os imobilizados cuja depreciação recalculada difira da depreciação anteriormente planejada pelo montante definido ou por um montante mais alto.

ResultadoSe tiverem ocorrido modificações como resultado do processo de recálculo, a depreciação planejada será ajusta para os imobilizados em questão. A nova depreciação planejada é utilizada como base para as execuções de lançamento de depreciação subseqüentes. Verifique o log, utilizando a transação SP01.

4.4.4 Simular depreciação/planejamento de custos primários

UtilizaçãoVocê pode utilizar os relatórios standard como auxílio para a previsão da depreciação planejada de bens econômicos ao longo dos anos. Além da opção de exibição de lista simples, você também pode lançar a depreciação planejada como custos planejados nos centros de custos ou nas ordens internas a que os imobilizados individuais estão atribuídos.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Information System Reports on Asset Accounting Depreciation Forecast Depreciation on Capitalized Assets (Depreciation Simulation)

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Sistema de informação Relatórios relativos à contabilidade de Imobilizados Previsão de depreciação Depreciação do imobilizado capitalizado

Código de transação S_ALR_87012936





(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Reporting Depreciation Depreciation Forecast(S_ALR_87012936)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Sistema de relatórios Depreciação Previsão de depreciação (S_ALR_87012936)

2. Na tela Simulação de Depreciação, efetue as seguintes entradas:


Empresa 1000

Data de relatório <data do relatório> Por exemplo, o último dia do ano atual (especifique aqui o número de anos para os quais a simulação deve ser executada).


<área de avaliação> Por exemplo, 01

Variante de simulassão

Selecionar 1_SAP_2_LINE

Você pode utilizar versões de simulação para simular modificações relacionadas aos tipos de avaliação do imobilizado (chave de depreciação ou vida útil, por exemplo). É necessário definir as versões de simulação no customizing.

Além dos campos de seleção indicados acima, existem outros campos que podem ser utilizados para limitar o relatório a determinados bens econômicos.

3. Execute o relatório (F8) e analise o resultado.

A seção a seguir descreve como lançar a depreciação de previsão como custos planejados nos objetos de controlling atribuídos aos imobilizados.


SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Primary Cost Planning: Depreciation/Interest

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos periódicos Planejamento de custos primários: depreciação/juros




NWBC Menu Asset Accounting Reporting Depreciation Primary Cost Planning Dep./Interest(S_ALR_87099918)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Sistema de relatórios



Depreciação Planejam. csts. primár.: deprec./juros (S_ALR_87099918)

2. Entre os dados necessários.


Empresa 1000

Selecionar anexos Ativar

Configurações


01

Período Planej.Exercício

Exercício atual

Período Planej.

Periodo:de

Nenhuma média de restrição de 1 a 12

Versão de Planejamento

0

Execução de teste Desativar

Relatório de totais Desativar

OBS.Ativar o botão mais para colocar as classes do imobilizado de 1100 até 3100 para que a transação funcione corretamente.

3. Execute o relatório via F8 ou clique . Pode-se executar o relatório em background. A seção sobre execuções de lançamento de depreciação contém informações sobre o controle de job e de spool.

O relatório pode ser executado mais de uma vez. O valor que já existe no objeto de controlling para a classe de custo e para o período é sobregravado durante o processo.

ResultadoO sistema não cria uma pasta batch input. Os custos planejados são lançados diretamente nos objetos de controlling atribuídos e podem ser analisados através de relatórios de centros de custo ou relatórios de ordens internas. É utilizada a classe de custo indicada no customizing da contabilidade do imobilizado como conta de despesas para o respectivo tipo de depreciação.

4.4.5 Abrir e fechar período do FI-AA

UtilizaçãoNesta atividade, você fecha os períodos de lançamento no FI-AA e abre novos períodos para o FI-AA.





SAP Menu Accounting Financial Accounting General Ledger Environment Current Settings Open and Close Posting Periods

Menu SAP Contabilidade Contabilidade Financeira Razão Ambiente Opções Atuais Abrir e fechar períodos contábeis

Código de transação S_ALR_87003642 (OB52)


Função empresarial General Ledger Accountant (SAP_NBPR_FINACC-S)

NWBC Menu General Ledger Periodic Processing Closing Periods Open / Close Posting Periods(S_ALR_87003642)

Menu NWBC Contabilidade geral Processamento Periódico Fechamento de período Atividade IMG: SIMG_CFMENUORFBOB52 (S_ALR_87003642)

2. Na tela Modificar visões “Períodos contábeis:definir intervalos”:síntese, alterar tipo de conta A(imobilizado) e fazer as seguintes alterações:


De período <novo período> Novo período para o Tipo de conta A

Ano <exercício atual> ou no fim do exercício <novo exercício>

Ano para o Tipo de conta A

Até per. 1 <o período contábil mais atual permitido>

Ano <o exercício contábil mais atual permitido>

3. Selecione Gravar (cria-se uma ordem própria)

ResultadoNão é possível fazer mais lançamentos de FI-AA no período anterior. Permitem-se lançamentos em períodos futuros.

4.4.6 Mudar exercício

UtilizaçãoDa perspectiva do sistema, uma mudança de exercício representa a criação de um novo exercício para uma empresa. Na mudança de exercício, os valores do imobilizado do exercício anterior são transferidos de forma acumulada para o novo exercício. Uma vez efetuada a mudança de exercício,



é possível lançar os imobilizados utilizando as datas efetivas no novo exercício. Simultaneamente, pode-se, contudo, continuar a lançar no exercício anterior, desde que este não esteja encerrado, devido ao encerramento do exercício.

Pré-requisitosA mudança de exercício pode ser executada (mesmo em modo de teste) apenas para o novo exercício. Uma mudança só pode ser realizada no último mês do exercício antigo Antes de mudar para o exercício fiscal AAAA, é necessário ter encerrado o exercício fiscal AAAA-2. Pode haver, no máximo, dois exercícios fiscais abertos para lançamento de cada vez.

Não podem ser lançadas transações contábeis em um novo exercício antes da mudança de exercício. Pode-se continuar lançando no exercício antigo, mesmo após a mudança de exercício. O sistema corrige automaticamente eventuais valores que já tenham sido transferidos e que sejam afetados pelos lançamentos efetuados no passado.

A mudança de exercício deve ser executada como um processamento em background para auxiliar no desempenho. É possível efetuar execuções de teste com menos de 1.000 imobilizados em primeiro plano.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Fiscal Year Change

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos periódicos Mudança de exercício

Código de transação AJRW



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Period-End Closing Activities Fiscal Year Change(AJRW)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de Período Mudança de exercício e transporte de saldo inicial(AJRW)

2. Na tela Imobilizado:Mudança de exercício, efetue as seguintes entradas:


Empresa 1000

Exercício novo <exercício atual +1>

Execução de teste

<desativar> Se quiser testar a mudança, ative esta etapa



Se a empresa tiver sido definida como “produção” (status da empresa = em branco), você não poderá executar a mudança de exercício até o último mês do exercício atual (em modo de atualização). Se a empresa for uma empresa de teste (status de empresa = 2), você poderá mudar o exercício fiscal quando quiser e se fizer necessário. Defina o status de empresa no customizing para a contabilidade do imobilizado.

Contudo, não é possível abrir mais do que dois exercícios fiscais ao mesmo tempo.

Efetue a mudança de exercício como uma execução de teste. Se existirem mais de 1.000 imobilizados no sistema, o programa terá que ser iniciado via Programa Executar em Background. A seção sobre execuções de lançamento de depreciação contém informações sobre o controle de job e de spool. Se existirem menos de 1.000 imobilizados no sistema, você também poderá iniciar o relatório online.

ResultadoSe o relatório tiver sido iniciado em modo de atualização, os valores do imobilizado do exercício anterior serão transferidos de forma acumulada para o novo exercício. Isto feito, será possível efetuar lançamentos no novo exercício.

Também é possível monitorar a mudança de exercício da contabilidade do imobilizado no monitor do Schedule Manager. Selecione o aplicativo FI-AA Contabilidade Financeira:Imobilizados

e Executar.

4.4.7 Reconciliação de contas

Utilização

O programa seleciona os registros de ambiente do imobilizado (ANLC), compacta os valores na conta do Razão e nos níveis da área empresarial e grava os valores totais na tabela EWUFIAASUM.

Em seguida, essa tabela é lida e os valores são reconciliados com as contas do Razão.

As seguintes contas são reconciliadas:

Conta de balanço – Custo de Produção e Aquisição do Produto

Conta de balanço - Solicitação de pagamentos

Conta de Avaliação

Itens especiais da conta de balanço

Depreciação de ajustes de valor ordinário

Depreciação de ajustes de valor especial

Depreciação de ajustes de valor não planejado

Transferência de ajustes de valor de reservas

Reavaliação de ajustes de valor de depreciação ordinária

O relatório deve ser iniciado antes do encerramento do exercício.



Pré-requisitosPara poder iniciar a transação, os valores no balanço patrimonial devem estar completamente lançados.

Inicie o lançamento na contabilidade do imobilizado com Trabalhos periódicos.Efetue uma execução de atualização mesmo que não haja documentos a lançar na execução de teste.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Year-End Closing Account Reconciliation

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos periódicos Encerramento do exercício Reconciliação de contas

Código de transação ABST2



NWBC Menu Asset Accounting Reporting Consistency Checks Reconciliation FI-AA (Accts w/ differences) (ABST2)

Menu NWBC Contabilidade de imobilizado Sistema de relatórios Análises Análise de reconciliação FI-AA (ABST2)

2. Na tela Progr. reconciliação FI-AA <>Rzão:lista contas de diferença, efetue as seguintes entradas:


Empresa 1000


ResultadoO relatório gera uma lista de contas, demonstrando as diferenças. Quando existem diferenças, elas devem ser analisadas antes de dar início à próxima etapa (Encerramento do exercício).

4.4.8 Encerramento do exercício

UtilizaçãoVocê pode utilizar o programa de encerramento do exercício para encerrar o exercício fiscal para uma ou várias empresas de uma perspectiva contábil. Após o encerramento do exercício, não será mais possível lançar ou modificar valores na contabilidade do imobilizado (por exemplo, através do



recálculo da depreciação). O exercício fiscal encerrado é sempre o ano que se segue ao último exercício encerrado. Não é possível encerrar o exercício atual.

O encerramento do exercício na contabilidade do imobilizado deve ser executado antes do encerramento do exercício na contabilidade geral.

A mudança de exercício tem de ser executada na contabilidade do imobilizado antes do encerramento do exercício (SAP FI-AA).

Pré-requisitos É necessário executar o encerramento do exercício como processamento em background, para

auxiliar no desempenho. Portanto, inicie o programa em background (na tela de seleção do programa: Programa Executar em Background). Você pode efetuar execuções de teste com menos de 1.000 imobilizados em primeiro plano. O sistema encerrará um exercício fiscal em uma empresa apenas se o sistema não encontrar erros durante o cálculo da depreciação (como chaves de depreciação definidas incorretamente).

A depreciação planejada das áreas de avaliação a serem lançadas foram completamente lançadas no Razão.

Saldos de áreas de avaliação lançados periodicamente foram lançados completamente no Razão.

Todos os imobilizados adquiridos no exercício fiscal já foram incorporados.

Como esta verificação não faz sentido para imobilizados em andamento, você pode evitar sua execução para esses imobilizados por meio da classe do imobilizado.

Todos os imobilizado incompletos (registros mestre) foram concluídos.

O sistema listará todo imobilizado que não atender aos requisitos acima no log do encerramento do exercício. O log também mostra o motivo dos erros.



SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Year-End Closing Execute

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos periódicos Encerramento do exercício Executar

Código de transação AJAB



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Period-End Closing Activities Year-End Closing(AJAB)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de período Encer.exercício (AJAB)



2. Na tela Encerramento de exercício na contabilidade do imobilizado, efetue as seguintes entradas:


Empresa 1000

Classe imob.-imob.em andam

Exercício a ser encerrado

<exercício atual>

Execução de teste

Ative esta marcação para realizar o teste

3. Execute o encerramento do exercício e analise o log. Pode-se executar o relatório em background. A seção sobre execuções de lançamento de depreciação contém informações sobre o controle de job e de spool.

É possível anular um encerramento de exercício que já tenha sido executado. Isso poderá ser necessário se você decidir que os imobilizados precisam ser corrigidos. Você pode anular o encerramento do exercício para toda a empresa ou para cada área de avaliação.

Para anular o encerramento do exercício para toda a empresa:

SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Year-End Closing Undo Entire Company Code

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos periódicos Encerramento do exercício Anular Empresa completa

Código de transação OAAQ



(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Period-End Closing Activities Cancel year-end closing for company code (OAAQ)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de período FI-AA: anular encerramento de exer.(OAAQ)

Para anular o encerramento do exercício por área de avaliação:

Opção 1:

SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Year-End Closing Undo By Area

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos periódicos Encerramento do exercício Anular Por área



Código de transação OAAR


Função empresarial Asset Accountant(SAP_NBPR_ASSET-S)

NWBC Menu Asset Accounting Period-End Closing Activities Cancel year-end closing by area(OAAR)

Menu NWBC Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de período C FI-AA: encerramento exer.por área (OAAR)

ResultadoSe o encerramento do exercício tiver sido executado no modo de atualização, não será mais possível lançar nesse exercício.

Também é possível monitorar o encerramento do exercício da contabilidade do imobilizado no monitor do Schedule Manager. Selecione o aplicativo FI-AA Contabilidade Financeria: Imobilizados e Execute.

4.5 Sistema de informação

Utilização

O sistema de informação na contabilidade do imobilizado apresenta uma série de relatórios dispostos em uma estrutura em árvore. Como são iniciados com variantes predefinidas, todos os relatórios na árvore de seleção standard possuem uma 1ª tela claramente estruturada e fácil de usar. Essas telas iniciais permitem definir várias seleções primárias (por exemplo, por número do imobilizado, classe do imobilizado, centro de custo, localização, etc.). Através do botão Todas selecionadas, você pode exibir a tela inicial inteira. Todos os relatórios são iniciados como standard com a opção grupo de exibição. Se quiser visualizar os imobilizados individuais, modifique esta opção, selecionando Todas as seleções.

Através do botão Seleções Dinâmicas da tela de seleção de relatório, você pode utilizar todos os campos da seção do registro mestre geral como parâmetros de seleção, além da seleção standard.

De todos os critérios de seleção, a data de relatório é de especial importância. Ela indica o exercício fiscal que deve ser analisado.

A data de relatório encontra-se no passado ou no exercício atualNeste caso, a data do relatório pode ser o fim do exercício ou uma data de encerramento de período dentro do exercício fiscal. Com exercícios fiscais já encerrados, a data do relatório deve ser o fim do ano.

A data de relatório encontra-se num exercício futuroNeste caso, o sistema modifica a data de relatório para o último dia no exercício fiscal relevante.

ProcedimentoTodos os relatórios standard encontram-se no seguinte caminho de menu:

Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Sistema de



informação Relatórios relativos à contabilidade de imobilizados

É possível atribuir os relatórios específicos a clientes abaixo à função empresarial

SAP_NBPR_ASSET-S (Contador de Imobilizado)

no menu NWBC: Contabilidade de Imobilizado Sistema de Relatórios

Síntese dos relatórios mais importantes e suas respectivas posições na árvore de menus:Art0

Menu SAP Relatório

Ativo Imobilizado Lista de estoque Ativo Imobilizado

Lista de saldos por …

Ativo Imobilizado Lista de Estoque Listas de Inventário -> Lista de inventário

Inventário por …

Explicações para Balanço Internacional Quadro do imobilizado

Explicações para P&L Internacional Depreciação

Depreciação total, Depreciação normal, Depreciação especial, Depreciação extraordinária, Transferência de reservas

Explicações para P&L Internacional Reavaliações, Comparação da depreciação, Depreciação manual

Contab. custos Depreciação e juros

Previsão da depreciação Depreciação em imobilizados incorporados (simulação de depreciação)

Preparações para encerramento Internacional Lucro para transferência de reservas, Modificação para o registro mestre do imobilizado

Operações diárias Internacional Movimento do imobilizado, Aquisições de imobilizados, Baixa do imobilizado, Transferências do imobilizado, Diretório de imobilizados não atualizados, Comprovação de origem dos débitos de imobilizados, Comprovação de origem pela classe de custos.

Histórico Histórico do imobilizado (ficha do imobilizado)

4.6 Verificar consistência

UtilizaçãoDepois de ter efetuado todas as configurações de sistema necessárias, você poderá verificar a respectiva consistência.

Este teste deve ser executado pelos seguintes motivos:

Além de verificar os diálogos, você também deve verificar a consistência de suas configurações finais do sistema como um todo (na visão geral).

Imprima as configurações.



Nesta etapa, você pode verificar se as configurações do sistema estão de acordo e imprimi-las.

Pré-requisitosÉ necessário ter percorrido todas as configurações necessárias (customizing).

ProcedimentoVerifique as configurações do sistema para os planos de contas, empresas e áreas de avaliação na lista de síntese correspondente.

1. As listas de síntese encontram-se no seguinte caminho de menu:

SAP Menu Tools Customizing IMG Execute Project

Menu SAP Ferramentas Customizing IMG Processamento de projeto

Código de transação SPRO

2. Selecione IMG referência SAP.

IMG Menu Financial Accounting (New) Asset Accounting Preparing for Production Startup Check consistency

Menu IMG Contabilidade financeira (nv.) Contabilidade do imobilizado Preparação de produção Verificar consistência


3. Selecione os seguintes relatórios

Classes de Imobilizados Tr. code ANKA

Planos de avaliação/Ch.Deprec. Tr. code OAK1

Verificação de empresas Tr. code OAK2

Verificação das áreas de avaliação Tr. code OAK3

Consistências de conta do Razão Tr. code OAK4

Consistência do customizing Tr. code OAK6.

Se necessário, as seguintes notas SAP podem ajudar na análise de erros: 617311, 788380, 74668, 327088, 25255.

5 AnexoEstorno das etapas do processo



Liquidação de Imobilizado em Andamento

Transação ( SAP GUI) AIAB

Estorno: Estornar Movimento

Transação ( SAP GUI) AIST

Business role Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S)

Business role menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Reversal of settlement of AuC

Menu NWBC Contabilidade de Imobilizado Lançamentos Operações Diárias Estornar liquidação de imobilizado em andamento (AIST)

Commentário A liquidação é estornada

Contabilizações de Ativos Fixos

Transação ( SAP GUI) F-90, ABZON, F-92, ABAON, ABAVN, ABUMN, ABNAN, ABZU, ABMR, ABAA

Estorno: Estornar movimento

Transação ( SAP GUI) AB08


Business role menu Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Reverse Line Items

Menu NWBC Contabilidade de Imobilizado Lançamentos Operações Diárias Estornar Part.Indiv.do Imobilizado (AB08)

Commentário Informar empresa, imobilizado e exercício

Depreciação e Lançamentos periódicos imobilizado

Transação ( SAP GUI) AFAB, AFAR, ASKBN

Estorno: Estornos feitos na mesma transação

Transaction code ( SAP GUI) AFAB, AFAR


Business role menu Asset Accounting Period-End Closing Activities:

Depreciation Run

Recalculate Depreciation

Menu NWBC Contabilidade de Imobilizado Atividades de fechamento de período:

Execução de lançamento de depreciação (AFAB)



Recalcular Depreciação (AFAR)

Comment

Encerramento de Período no Ativo Fixo

Transação ( SAP GUI) AJRW, AJAB

Reverter: Desfazer encerramento do ano

Transação ( SAP GUI) OAAQ


Business role menu Asset Accounting Period-End Closing Activities Cancel year-end closing for company code

Menu NWBC Contabilidade de Imobilizado Atividades de fechamento de período Anular encerramento de exer. (OAAQ)

Comment

Contabilizar contas a pagar

Transaction code ( SAP GUI) F-47, F-54, F-48

Reversal:

Transação ( SAP GUI)

executar os passos de estorno do BPD 158 de Contas a Pagar

Business role Contador de contas a pagar (SAP_NBPR_AP_CLERK-S)

Business role menu Accounts Payable Posting Document Processing

Menu NWBC Contabilidade de Fornecedores Lançamentos Processamento documento

Comentário Selecionar a linha do documento e depois a opção ‘Reverse Document’


Contabilidade do Imobilizado no SAP ECC

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