Contabilidad de activos fijos SAP Best Practices Baseline Package (M é xico) SAP Best...

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  • Contabilidad de activos fijos SAP Best Practices Baseline Package (M xico) SAP Best Practices
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  • Resumen del escenario: 1 Objetivo El componente Contabilidad de activos fijos (FI-AA) se utiliza para gestionar y supervisar activos fijos en el sistema SAP. En la contabilidad financiera, sirve como libro auxiliar del libro mayor, proporcionando informacin sobre las transacciones que afectan a los activos fijos. Ventajas Vida til completa del activo fijo desde el pedido o la adquisicin inicial (gestionada posiblemente como un activo fijo en curso) a travs de su retirada. Clculo de los valores para amortizacin e inters Previsin de la amortizacin Flujos de proceso clave cubiertos Adquisicin de compra con proveedor Alta con contrapartida automtica Baja con ingresos Baja con ingresos sin cliente Postcapitalization Correcciones Liquidacin de activos fijos en curso Solicitud de anticipo para activos fijos en curso Ejecucin de contabilizacin de amortizaciones Contabilizacin de los costes de adquisicin y produccin Simulacin de amortizacin/Planificacin de costes primarios Objetivo y ventajas:
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  • Resumen del escenario: 2 Obligatorias Enhancement Package 4 for SAP ECC 6.00 Roles de la empresa implicados en los flujos de proceso Contable encargado de la gestin de activos Contable de acreedores Director financiero Aplicaciones de SAP necesarias:
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  • Resumen del escenario: 3 Adquisicin de compra con proveedor El alta de activos fijos externos es una operacin resultante del alta de un activo fijo de un interlocutor comercial. El alta se puede contabilizar de manera integrada con Acreedores o sin Acreedores. Alta con contrapartida automtica El activo fijo puede contabilizarse automticamente contra la compensacin del alta de activo fijo. Baja con ingresos Se ha vendido el activo fijo, dando como resultado un ingreso. La venta se ha contabilizado con un deudor. Se ha vendido el activo fijo, dando como resultado un ingreso. La venta se contabiliza frente a una cuenta de compensacin. Se tiene que rechazar un activo fijo, sin ingresos. Baja con ingresos sin cliente Baja parcial con ingresos sin cliente Descripcin detallada del proceso:
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  • Resumen del escenario: 4 Postcapitalizacin La postcapitalizacin representa las correcciones posteriores al alta. Correcciones Por correccin se entiende el cambio posterior a la valoracin de un activo fijo. Liquidacin de activos fijos en curso Los activos fijos en curso (AFC) son un tipo especial de activos fijos materiales. Los activos fijos en curso se pueden gestionar para la liquidacin por totales o por partida individual. Solicitud de anticipo para activos fijos en curso Los anticipos para activos fijos en curso son altas de activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance. Descripcin detallada del proceso:
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  • Resumen del escenario: 5 Ejecucin de contabilizacin de amortizaciones La contabilizacin de amortizaciones se debe ejecutar peridicamente, porque las cuentas de amortizacin no se actualizan inmediatamente. El sistema crea documentos de contabilizacin para cada rea de valoracin y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilizacin especificado en el Customizing Contabilizacin de los costes de adquisicin y produccin Aparte de la contabilizacin de amortizaciones (con la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones), la operacin peridica ms importante es la contabilizacin de cambios en los valores de balance. Estos cambios son producto de todas las contabilizaciones que afectan a los CAP del activo fijo, por ejemplo, amortizaciones, bajas, etc. Simulacin de amortizacin/Planificacin de costes primarios Tambin de puede contabilizar la amortizacin planificada como costes plan en centros de coste u rdenes CO a las que se les han asignado los activos fijos individuales. Descripcin detallada del proceso:
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  • Diagrama del flujo de procesos Contabilidad de activos fijos - Resumen Contable encargado de la gestin de activos fijos Evento Asset Explorer Es necesario crear los datos maestros de activos fijos Director financiero Alta de activo fijo Bajas Traspasos Postcapitalization Correccin Traslado de reservas Amortizacin no planificada Activos fijos en curso Operaciones peridicas Sistema de informacin Verificar consistencia
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  • Diagrama del flujo de procesos Contabilidad de activos fijos Alta de activo fijo Contable encargado de la gestin de activos fijos Evento Adquisici n con Acreedor es Alta con contrapartida automtica Activos fijos adquiridos Alta integrada en la contabilidad de acreedores 162 Resumen S No
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  • Diagrama del flujo de procesos Contabilidad de activos fijos Bajas Contable encargado de la gestin de activos fijos Evento Baja con ingresos esperado s Baja por desguace Activo fijo a dar de baja Baja con rendimiento y deudor 162 Resumen No Baja con cliente Baja con rendimiento sin deudor No S
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  • Diagrama del flujo de procesos Contabilidad de activos fijos Activo fijo en curso Contable encargado de la gestin de activos fijos Evento Capitalizacin de activo fijo en curso El activo fijo de capital se debe construir sin orden de inversin 162 Resumen Acreedores Contabilizacin de solicitudes de anticipos Contabilizacin de anticipos Anticipo aprobado Contabilizacin de facturas finales Traslado de anticipo
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  • Diagrama del flujo de procesos Contabilidad de activos fijos Tratamiento peridico Contable encargado de la gestin de activos fijos Evento Cierre del perodo Reclculo de valores 162 Resumen Apertura y cierre de activos fijos de perodo financiero Ejecucin de contabilizacin de amortizaciones Contabilizacin de los costes de adquisicin y produccin Lista de contabilizacion es individuales de activos fijos Simulacin de amortizacin y planificacin de costes primarios Fin de ejercici o Modificacin del ejercicio para el activo fijo Control de cuentas Cierre del ejercicio para activos fijos Liquidacin de activo fijo en curso (164) S No Ejecucin de amortizaciones
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  • Leyenda SmboloDescripcinComentarios de utilizacin Banda: identifica un rol de usuario, como interventor o representante de ventas. Esta banda tambin puede identificar una unidad o un grupo organizativo, ms que un rol especfico. El resto de smbolos del flujo de procesos de esta tabla van en estas filas. Dispone de todas las filas necesarias para cubrir todos los roles del escenario. La banda de roles contiene tareas comunes de ese rol. Eventos externos: contiene eventos que comienzan o terminan el escenario, o que tienen una influencia en la sucesin de eventos del escenario. Lnea de flujo (slida): lnea que indica la secuencia normal de etapas y la direccin del flujo en el escenario. Lnea de flujo (de guiones): lnea que indica el flujo de tareas utilizadas con poca frecuencia o condicionales en un escenario. Esta lnea tambin puede llevar a documentos que forman parte del flujo de procesos. Conecta dos tares de un proceso de escenario o un evento sin etapas. Actividad empresarial/Evento: identifica una accin que lleva hacia o fuera del escenario, o bien un proceso externo que tiene lugar durante el escenario. No corresponde a una etapa de tarea del documento. Proceso de unidades: identifica una tarea que se cubre por etapas en el escenario. Corresponde a una etapa de tarea del documento. Referencia del proceso: si el escenario hace referencia a otro escenario en su totalidad, escriba el nmero y nombre en este nivel. Corresponde a una etapa de tarea del documento. Referencia de subproceso: si el escenario hace referencia a otro escenario en parte, escriba el nmero y nombre del escenario, as como los nmeros de etapas en este nivel. Corresponde a una etapa de tarea del documento. Decisin del proceso: identifica una decisin/punto de inflexin, que supone una eleccin que debe realizar el usuario. Las lneas representan varias opciones que surgen de distintas partes del diamante. No suele corresponder a la etapa de tarea del documento, sino que refleja una eleccin que debe tomarse tras la ejecucin de una etapa. SmboloDescripcinComentarios de utilizacin Al siguiente/Desde el ltimo diagrama: lleva a la pgina siguiente/anterior del diagrama. El diagrama de flujo contina hasta la pgina siguiente/anterior. Impresin/Documento: identifica un documento, informe o formulario impreso. No corresponde a la etapa de tarea en un documento, sino que se utiliza para reflejar un documento generado por una etapa de tarea; esta forma no tiene lneas de flujo hacia fuera. Resultados financieros reales: indica un documento contable financiero. No corresponde a la etapa de tarea en un documento, sino que se utiliza para reflejar un documento generado por una etapa de tarea; esta forma no tiene lneas de flujo hacia fuera. Planificacin de presupuesto: indica un documento de planificacin de presupuesto. No corresponde a la etapa de tarea en un documento, sino que se utiliza para reflejar un documento generado por una etapa de tarea; esta forma no tiene lneas de flujo hacia fuera. Proceso manual: cubre una tarea realizada de forma manual. No suele corresponder a una etapa de tarea de un documento, sino que se utiliza para representar una tarea realizada de forma manual, como la descarga de un camin en el almacn, que afecta al flujo del proceso. Versin/Datos existente: este bloque cubre datos facilitados desde un proceso externo. No suele corresponder a una etapa de tarea en un documento, sino que esta forma representa datos que provienen de una fuente externa; este paso no tiene lneas