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CONSTRUCCION , IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” EN LA CIUDAD DE TUMACO MIGUEL ANGEL SINISTERRA MARTINEZ ROSA ARMENIA ANTE RINCON CIRO GUILLERMO GONZALEZ VALENCIA ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACION PÚBLICA FACULTAD DE ESTUDIOS AVANZADOS ESPECIALIZACION EN PROYECTOS DE DESARROLLO SOCIAL SAN ANDRES DE TUMACO 2004
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CONSTRUCCION , IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” EN LA CIUDAD DE TUMACO
MIGUEL ANGEL SINISTERRA MARTINEZ ROSA ARMENIA ANTE RINCON
CIRO GUILLERMO GONZALEZ VALENCIA
ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACION PÚBLICA FACULTAD DE ESTUDIOS AVANZADOS
ESPECIALIZACION EN PROYECTOS DE DESARROLLO SOCIAL SAN ANDRES DE TUMACO
2004
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CONSTRUCCION, IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” EN LA CIUDAD DE TUMACO
MIGUEL ANGEL SINISTERRA ROSA ARMENIA ANTE RINCON
CIRO GUILLERMO GONZALEZ VALENCIA
Trabajo de Grado para optar el título de Especialista en Proyectos de Desarrollo Social
Asesor: JORGE ORTEGA
Especialista Taller de Elaboración de Trabajos de Grado
ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACION PÚBLICA FACULTAD DE ESTUDIOS AVANZADOS
ESPECIALIZACION EN PROYECTOS DE DESARROLLO SOCIAL SAN ANDRES DE TUMACO
2004
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La Escuela Superior de Administración Pública no será responsable de los conceptos emitidos en los Trabajos de Grado, ni su aprobación significa que los comparte institucionalmente, La propiedad intelectual será de los autores en los términos que señala la Ley, Artículo 101 de los Trabajos de Grado en los programas de estudios avanzados.
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DEDICATORIA
Este hermoso triunfo se lo dedico con mucho cariño a mi madre, porque me brindó su apoyo constante durante el proceso de esta Especialización, porque sufría con mis caídas y reían cuando me levantaba. Doy gracias a Dios y a la Virgen maría, porque sin su presencia nada es posible, ya que en cada paso que daba, sentís sus bendiciones. Gracias a todos y que Dios los bendiga. ROSA ARMENIA ANTE RINCON
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DEDICATORIA
Doy gracias al espíritu Divino, por guiarme e iluminarme en todo momento el camino, y las fuerzas para sobreponerme a mis dificultades. A mi esposa MARIA ZORAIDA MONTOYA ZULUAGA, a mis hijos GUILLERMO ANDRES, DIANA CAROLINA y JOSE MANUEL, quienes con su apoyo moral siempre me dieron ánimo para terminar estos estudios. A mis hermanos, quienes también con sus consejos y apoyo, nunca me abandonaron bajo la mirada celestial de mis padres que descansan junto al Señor. Gracias CIRO GUILLERMO GONZALEZ VALENCIA
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AGRADECIMIENTOS
Al Todopoderoso, por darnos la salud y las fuerzas para terminar la Especialidad, permitiéndonos abrir nuevas puertas en la oferta laboral, y contribuir al bienestar de la comunidad de la región donde nos encontremos. A nuestros padres, esposos, hijos y familiares. A todos nuestros compañeros y amigos que de una u forma nos han apoyado en la culminación de este proceso. A los Gerentes y compañeros de las empresas donde laboramos, quienes comprendieron y facilitaron nuestras tareas para poder asistir a los seminarios de la Especialidad, que hoy culminamos con mucha satisfacción.
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TABLA DE CONTENIDO Pág.
1 INTRODUCCION 10 2 SITUACION SIN PROYECTO 12 3 SITUACION SIN PROYECTO PROYECTADA 14
4 PROBLEMA CENTRAL 15 5 PRESENTACION GENERAL DEL PROYECTO 16 6 JUSTIFICACION 17 7 OBJETIVOS 18 7.1 General 18 7.2 Específicos 18 8 ESTUDIO DE MERCADO 19
8.1 Descripción de los servicios (productos) 19 8.2 Delimitación y descripción del mercado 22 8.2.1 Distribución de la población por actividad económica 22
8.3 Caracterización de los usuarios o clientes de los servicios 23 8.3.1 Variables de tipo demográfico 23 8.3.2 Usuarios potenciales 24 8.3.3 Intereses de los consumidores 24 8.3.4 Actividades que desarrolla el usuario 25 8.4 Comportamiento de la demanda de los servicios
recreativos 25 8.4.1 Análisis histórico de la demanda 26 8.4.2 Análisis de la demanda actual 27
8.4.3 Demanda en proyectos de carácter social 36 8.4.4 Pronóstico de la demanda futura 36 8.5 Análisis de la oferta de los servicios recreativos 38 8.5.1 Evolución histórica de la oferta 38 8.5.2 Análisis de la oferta actual 41
8.5.3 Análisis de la oferta futura 44
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8.6 Determinación del tipo de demanda existente en el mercado 45 8.7 Mercado para el proyecto (población objetivo especifica) 47
8.8 Estudio de proveedores 48 8.9 Estrategia de comercialización 51 8.9.1 Programa de precios 51
8.10 Estrategias de promoción 55 8.11 Estrategias de publicidad 56 8.12 Estrategias de posicionamiento 57 8.12.1 Programa de servicios al cliente 57 9 ESTUDIO TECNICO 59 9.1 Estudio de ingeniería 59 9.2 Localizaci ón 83
9.2.1 Macrolocalización 83 9.2.2 Microlocalización 88 9.3 Tamaño 93
10 ESTUDIO ADMINISTRATIVO 96 10.1 Planta de personal 99 10.2 Organigrama 104 11 ESTUDIO LEGAL 106 11.1 Análisis normativo 106 12 ESTUDIO FINANCIERO 115 12.1 Cálculo del valor de la inversión fija requerida por el
proyecto 115 12.2 Calculo del capital de trabajo necesario para la operación del proyecto 119
12.3 Monto de los ingresos que se obtendrán durante el 12.4 Calculo de los costos y gastos operacionales para cada año 126 12.5 Definición de las fuentes de financiamiento que van a ser utilizadas por el proyecto y el sistema de
amortización de los créditos 137
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12.5.1 Fuentes de financiación 137 12.5.2 Flujo de caja 141 13 EVALUACION EX - ANTE 145
13.1 Evaluación financiera 145 13.2 Evaluación económica 156 13.2.1 Flujo de caja económico (FCE) 162
13.3 Evaluación social 166 14 RESUMEN DEL PROYECTO 168 15 CONCLUSIONES 177 16 RECOMENDACIONES 178 17 BIBLIOGRAFIA 180 18 ANEXOS 182
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LISTA DE CUADROS
Pág.
1 Distribución de la población por actividad económica 22
2 Cantidad de usuarios atendidos 1994 - 2003 39
3 Oferentes de los servicios recreativos 39 4 Capacidad instalada y utilizada de los competidores 43
5 Determinación del tipo de demanda existente en el
mercado 45
6 Mercado para el proyecto 47
7 Cálculo de la demanda anual por tipo de servicios 48
8 Lista de precios 52
9 Cálculo de los costos unitarios por tipo de servicio 53 10 Intención de uso 54
11 Demanda anual - tarifas 55
12 Análisis de costos unitarios y margen de utilidad por
servicio 55
13 Costo de la promoción 56
14 Gastos de publicidad mensual 57
15 Costo de construcción cancha múltiple 60 16 Costo de construcción cancha múltiple de fútbol con
gramilla 61
17 Costo de construcción cancha de fútbol en arena 62
18 Costo de construcción juegos infantiles 62
19 Costo de inversión en equipos y enseres para las
recreativas 63
20 Costo de construcción muelle 64 21 Costo de inversión en equipos náuticos 65
22 Costo de construcción restaurante, discoteca, sala de
juegos 66
11
23 Cost o de construcción concha acústica 67
24 Costo de construcción auditorio 68
25 Costo de construcción kiosco 69
26 Costo de construcción bloque administrativo 70
27 Costo de inversión en equipos y enseres de oficina 71 28 Costo de construcción baños públicos 72
29 Costo limpieza y reforestación protectora 73
30 Costo de construcción mirador 80
31 Balance obras físicas 82
32 Capacidad de alojamiento del centro recreativo 93
33 Resumen de la inversión inicial 116
34 Otros costos de inversión en equipos de operación y mantenimiento 117
35 Inversión diferida 117
36 Reinversiones 118
37 Capital de trabajo, primer ano – mes 1 119
38 Resumen capital de trabajo 120
39 Calculo de la demanda anual por tipo de servicios 121
40 Otros servicios 121 41 Proyección de la demanda por tipo de servicios
años 2005 – 2014 123
42 Pronostico de ventas (ingresos operacionales) año 1 124
43 pronostico de ventas (ingresos operacionales)
años 2 al 10 125
44 Balance mano de obra 127
45 Otros gastos y servicios laborales 128 46 costos y gastos de operación mensual deportes
náuticos 129
47 Costos y gastos de operación mensual servicio de
12
piscinas 129
48 Costos y gastos de operación mensual danzas y
teatro 130
49 Resumen de insumos y costos directos 130
50 Mantenimientos preventivos y correctivos 130 51 Gastos por servicios operacionales y de administración 131
52 Gastos publicidad mensual 131
53 Pólizas 131
54 Proyección de gastos de papelería y útiles de
escritorio 132
55 Gastos por depreciación (miles de pesos) 133
56 Gastos por depreciación (miles de pesos) 134 57 Estado de resultados proyectado años 2005 - 2014 136
58 Financiación de la inversión inicial del proyecto 140
59 Flujo de caja sin financiación 143
60 Flujo de caja con financiación 144
61 Tasas de interés e índica de inflación 145
62 TIR 147
63 Cálculo del VPN para la situación sin financiamiento 148 64 Cálculo de la tasa mínima de rendimiento para el
Proyecto con financiamiento 150
65 Flujo de caja con financiamiento 151
66 Tasa mínima de rendimiento aceptable para el
Proyecto después de impuestos 152
67 Flujo de caja con financiación 153
68 Flujo de fondos del proyecto sin financiamiento 154 69 Flujo de fondos del proyecto con financiamiento 155
70 Zonas geográficas - Tumaco 157
71 Consumo alimentario 158 72
DAP con mejora ambiental 160
13
73 Beneficios económicos del proyecto 161
74 Flujo de caja económico 163
75 Tabla de estimaciones precios cuenta para Colombia 164
76 Conversión de la inversión inicial a valores
económicos 164 77 Conversión valor mano de obra a costos económicos 165
78 Conversión de costos y gastos a precios económicos 166
79 Costos plan de manejo “mitigación de impactos” 176
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LISTA DE GRAFICAS
Pág.
1 Situación proyectada para el mercado de los servicios recreativos 46
2 Macrolocalización 87
3 Microlocalización 91
4 Microlocalización 92
5 Organigrama 105
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1. INTRODUCCION
En la Ciudad de Tumaco uno de los problemas fundamentales identificados es la falta de aprovechamiento del tiempo libre por parte de la población Tumaqueña, situación que sin duda incide en los altos niveles de sedentarismo, fármaco-dependencia, delincuencia, vandalismo, baja productividad, ausentismo y otras que contribuyen a la desintegración del núcleo familia. La inserción de los niños y jóvenes en actividades del deporte y la recreación es gran parte de la solución o mitigación a los problemas antes comentados. Un diagnostico de la zona urbana y rural, indicó que la Municipalidad de Tumaco, no cuenta con los escenarios suficientes para la realización de prácticas deportivas y la recreación. Para optar el titulo de “Especialista en Proyectos de Desarrollo Social” presentamos a la Escuela Superior de Administración Pública ESAP, el proyecto “CONSTRUCCION, IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” EN LA CIUDAD DE TUMACO, el cual a su vez queda a disposición de la institucionalida d Tumaqueña. El proyecto parte del análisis de la situación actual, la situación sin proyecto proyectado, el problema central, la justificación y los objetivos del proyecto. La segunda parte presenta el estudio de mercado, El estudio de la oferta se fundamenta en la identificación de los competidores existentes en el medio, la identificación del tipo del servicio que prestan: cantidad, calidad y costos, determinación de la capacidad instalada, utilizada y las posibilidades de expansión, De igual manera planteamos la oferta de nuestros servicios, la estrategia de comercialización a emplearse en el proyecto empresarial, y el análisis y construcción del tarifario para la proyección de los ingresos futuros.
El estudio técnico, determina los factores de la macro y microlocalización, el análisis de los equipos que se instalen, el tamaño del proyecto en términos de las capacidades de ocupación y respuesta futura ante un incremento de la demanda.
El estudio organizacional define la planta de personal, organigrama, manuales de funciones y requisitos mínimos para el cargo, la implementación de manuales de procedimientos para el uso y ofrecimiento del servicio.
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El marco normativo o marco legal, inserta un proyecto de estatutos o reglamento general de la corporación administradora del centro recreacional; la observancia de los aspectos tributarios, las licencias y la legalidad general del proyecto y la empresa.
El estudio financiero, establece la estructura financiera de la empresa; inversión requerida por el pr oyecto, capital de trabajo necesario para la operación, los ingresos que se obtendrán durante la vida útil, el costo de los valores operacionales para cada año, las fuentes de financiamiento a ser utilizadas, sistemas de amortización y elaboración de los flujos de fondos del proyecto con y sin financiamiento. Finalmente la evaluación financiera, establece la viabilidad del proyecto desde el punto de vista de los inversionistas del sector privado; la evaluación económica, con base en los flujos de benefici os y costos que afectan positiva o negativamente las personas de la localidad; la distribución social de los beneficios, la generación de empleo e ingreso y la evaluación ambiental que muestra los impactos negativos y positivos del proyecto sobre el medio ambiente estableciendo las medidas correctivas o de mitigación de impactos.
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2. SITUACION SIN PROYECTO El Municipio de Tumaco presenta baja disponibilidad de escenarios para la recreación y el sano esparcimiento; los centros recreativos existentes pertenecen a personas e instituciones privadas y están ubicados en la zona suburbana sobre la vía Tumaco - Pasto, por lo cual pocas personas tiene acceso a ellos dada la necesidad de transporte. La zona urbana cuenta con algunos escenarios como el polideportivo “San Judas” y el Estadio “Domingo Tumaco Gonzáles”, las playas del Morro y el Coliseo del Pueblo. Por otro lado, a nivel Municipal no existen políticas que orienten y fomenten la recreación y el aprovechamiento del tiempo libre, la práctica del deporte y la realización de eventos artísticos y culturales se desarrollan por las gestiones de dirigentes y entidades educativas que se dedican a promover estos tipos de eventos en la población juvenil. Dada la limitación de escenarios y los bajos niveles de ingresos de la población, no es fácil el acceso a los programas y/o a los sitios de recreación, lo que implica el uso inadecuado del tiempo libre. Esta problemática obedece a: Ø Falta de voluntad política de las autoridades municipales para invertir en la
recreación y el sano esparcimiento. Ø Nula oferta de propuestas recreativas que incentiven la inversión de capital
nacional y extranjero para proyectos de recreación. Ø Falta de estrategias a nivel municipal para jalonar recursos para la
const rucción de obras de infraestructura destinadas a la recreación y el sano esparcimiento.
Lo anterior conlleva una serie de dificultades traducidas en problemas sociales, que afectan la calidad de vida de las personas principalmente a las familias de bajos recursos económicos, entre los cuales están: Ø Deterioro de las condiciones de salud debido al sedentarismo y la
monotonía que conviven la mayor parte de esta población.
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Ø Aumento de los riesgo y las posibilidades de consumo de sustancias psicoactivas en la población juvenil.
Ø Fomento del alcoholismo como única alternativa de diversión
Ø Deterioro de las relaciones familiares y marcado aislamiento entre sus
integrantes. Ø Aumento de los factores generadores de violencia y agresividad.
Ø Baja productividad y deterioro de las condiciones de salud
Ø Poca participación del grupo familiar en el desarrollo de actividades
recreativas Inicialmente el Barrio Bajito Tumac era una playa con pequeñas lagunas que se formaban con las mareas altas, en su entorno abundaba diferentes especies marinas que les permitía a los moradores de este sector realizar la pesca artesanal para el consumo y la comercialización interna. Con el tiempo, esta playa se divide en dos zonas, quedando en la parte posterior el Barrio el Bajito -único sector poblado- , habitado por las familias Cortes, Valdez, Ruiz y Benavides. En la década de los años 70 comienza a poblarse el otro sector de la playa y es bautizado con el nombre de BAJITO TUMAC, con lo cual se convirtió en una zona turístic a y de recreación. A raíz de un estudio realizado por la Embajada Holandesa y Planeación Nacional en 1985 sobre las condiciones de riesgo frente a situaciones de desastres por fenómenos como terremotos maremotos, se evidenció que esta zona presentaba un altísimo riesgo, ante lo cual se creo el proyecto de reubicación cuya ejecución se inició con la Corporación Colombia por Tumaco en los años 1994. Finalmente la población se reubico en el año 1997 en un nuevo barrio en las inmediaciones del barrio la Ciudadela con el compromiso de que la zona del Bajito no fuera a ser habitada, es así, como en la actualidad estas tierras están despobladas sin ninguna utilización.
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3. SITUACION SIN PROYECTO PROYECTADA Partiendo de la situación actual que en materia de recreación presenta el Municipio y considerando que la recreación es una necesidad básica que debe satisfacer el ser humano para su bienestar emocional, requiere ser atendida de la misma forma que son atendidas las demás necesidades de la población, de lo contrario, esta problemática en el mediano y largo plazo puede afectar seriamente las formas y estilos de vida de los habitantes, por que los problemas sociales que se viven en el momento se agudizan al extremo de dificultar la convivencia comunitaria y/o familiar por cuanto se deterioran las relaciones sociales, se generaliza la violencia, se incrementan los niveles de sedentarismo, fármacodependencia, delincuencia, vandalismo, baja productividad, ausentismo y otras que contribuyen a la desintegración del núcleo familiar. Toda esta situación conlleva a generar personas con un alto grado de individualismo y agresividad por cuanto se pierden espacios de integración familiar y de sana diversión que liberen tensiones, fomentan la unión, la solidaridad y todos aquellos valores que facilitan la integración entre las personas.
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4. PROBLEMA CENTRAL El problema central identificado, es el inadecuado aprovechamiento del tiempo libre por parte de la población Tumaqueña por falta de escenarios deportivos, situación que sin dudas incide en los altos niveles de sedentarismo, fármacodependencia, delincuencia, vandalismo, baja productividad, ausentismo y otras que atentan contra la desintegración familiar.
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5. PRESENTACIÓN GENERAL DEL PROYECTO NOMBRE DEL PROYECTO : CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO DE RECREACIÓN EN LOS TERRENOS DEL ANTIGUO BARRIO EL BAJITO TUMAC DE LA CIUDAD DE TUMACO. DESCRIPCION DEL PROYECTO El proyecto se fundamenta en la limpieza de playas y su adecuación para la construcción escenarios deportivos, juegos infantiles, piscinas, muelle saltadero para deportes náuticos, construcción de parques, miradores turísticos, parqueaderos, juegos recreativos, caseta para restaurante-bar, concha acústica para eventos al aire libre, centro administrativo para la atención al publico y enfermería, realización de acciones de protección y conservación del medio ambiente mediante la adecuación del lago de agua sal para el sostenimiento del manglar interior y la revegetación de la flora propia del área. Estos escenarios se construirán en madera y materiales livianos de la zona, separados por árboles.
Para su funcionamiento se creará la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO, de carácter mixto con participación de las instituciones publicas y privadas presentes en el Municipio de Tumaco, esta Corporación propenderá por la consecución de los recursos necesarios para la inversión inicial y operatividad permanente del centro de recreación e impulsar el desarrollo de planes y programas recreativos y deportivos en la región.
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6. JUSTIFICACIÓN
La construcción y puesta en marcha del centro recreacional “ El Bajito Tumac“, busca dar respuesta a la necesidad de: recreación, practicas deportivas, culturales y de sano esparcimiento a la población marginal del Municipio de Tumaco y de los visitantes. Por lo tanto se trata de ofrecer una alternativa para el adecuado aprovechamiento del tiempo libre, que permita desarrollar hábitos de sana diversión especialmente en la población juvenil, que fomente el desarrollo físico y el crecimiento emocional, mejoren la convivencia y fortalezcan las relaciones interpersonales y familiares. De igual forma se espera que en la medida que la población sea partícipe de las actividades de recreación que se realicen en el centro, el proyecto pueda contribuir al mejoramiento de la calidad de vida. El centro Recreacional ” El Bajito Tumac “, será un sitio de fácil acceso, y de distancias muy cortas respecto al centro de la ciudad, así que se podrá ir al centro caminando; disminuyendo el riesgo de desplazarse por vía marítima o a largas distancias terrestres. Las playas arenosas que conforman el centro recreativo el Bajito Tumac, en relación con las del Morro, ofrecen menor impacto de las olas; lo que permite mayor disfrute del mar, especialmente para los niños y ancianos. El centro recreativo ofrecerá servicios a muy bajos costos en relación con los que cobran otros centros privados.
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7. OBJETIVOS 7.1. General Ofrecer espacios de diversión mediante la construcción y puesta en marcha del centro de recreación en los terrenos del antiguo Barrio Bajito Tumac, para el fomento del sano esparcimiento y el aprovechamiento del tiempo libre de tal manera que contribuya a mejorar la calidad de vida de la población Tumaqueña.
7.2 Específicos Ø Propiciar actividades que contribuyan a la disminución de los factores de
riesgo que conllevan al consumo de sustancia s como drogas y alcohol en la población juvenil.
Ø Propiciar el desarrollo de una cultura de recreación familiar que conlleve a
mejorar las relaciones al interior de los hogares y en el entorno comunitario.
Ø Facilitar el acceso a espacios de recreación mediante la oferta de diferentes servicios para el disfrute de toda la población..
Ø Aprovechar la oportunidad para crear un centro de recreación en una zona
céntrica de la ciudad de Tumaco, accesible por la cercanía y fácil desplazamiento de sus habitantes.
Ø Contribuir al mejoramiento del ambiente paisajístico de la zona donde se
construirá el Centro de Recreación, mediante la revegetación ordenada y armónica con los elementos del medio.
Ø Disminuir los niveles de contaminación, mediante la recolección y
disposición final de los depósitos de basuras, actualmente existente en los terrenos objetos del presente proyecto.
Ø Garantizar la sostenibilidad del proyecto mediante la aplicación de tarifas
cómodas en los diferentes servicios. Ø Contribuir con la creación de nuevos empleos en la comunidad y generar
ingresos suficientes.
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8. ESTUDIO DE MERCADO
8.1. Descripción de los servicios (productos)
El centro de Recreación el “Bajito Tumac”, tiene como objeto principal ofrecer alternativas de: recreación, deportes, arte, ecología, para el aprovechamiento del tiempo libre, a la población Tumaqueña, desatendidos por los actuales oferentes de los servicios recreacionales. Las actividades de recreación, deportivas, culturales y artísticas genera satisfacción, agrado, armonía, confianza, integración de la persona que ejecuta la actividad con su grupo familiar, su compañero(a); es un encuentro consigo mismo, con la naturaleza, al aire libre; generando valor al ego y al otro yo. Aristóteles relacionó la actividad recreativa con la felicidad y la virtud al entender una actividad desarrollada en un plano superior del ser humano libre del sometimiento de otros actos dictados por la necesidad. • PISCINAS Piscinas para adultos y niños; las piscinas para niños se implementarán con juegos y deslizaderos que representan animales de fábula. En la zona de piscinas se implementarán amplias zonas verdes y arboladas para estar, además de 50 parasoles para la utilización de los visitantes. • DEPORTES NÁUTICOS Para facilitar el embarque y desembarque del cliente, se construirá un muelle en madera fina y columnas en pilotes de amargos o chapiles y amplias escaleras, se instalaran en el muelle bancos en madera para el descanso y la contemplación del paisaje marino, lámparas de potente iluminación y jardinería; dentro del mar se utilizaran lanchas para pesca deportiva y recorridos en botes y bicibotes, construidas en madera por los artesanos de la costa nariñense.
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• PASEOS MARINOS O RECORRIDOS EN LANCHAS POR LA BAHÍA Estos podrán realizarse en: Gusanos y flotadores, al igual que el esquí a la cuerda se une un flotador en forma de gusano, ballena, tiburón, etcétera y podrán ir en él mas de dos personas, normalmente se utilizan hasta para 10 personas. Los paseos también se real izaran en lanchas y canoas a manera de ecopaseos a veredas cercanas, se dispondrá de lanchas con capacidad máxima de 20 personas para recorrer la bahía de la playa en toda su extensión. • TARZANERA Denominada así porque el bañista se lanza al vacío agarrado de un triangulo que va montado sobre un cable de acero, y se deja caer sobre las aguas del mar, emulando al “rey de la selva “. También podrán utilizarse Acuamotos, Tabla velas, veleros. • LAGO NATURAL Este lago se construirá a partir de la entrada nat ural que hace el mar en un costado de la playa formando una laguna, alrededor del lago se reforestara con especie propia de estas playas como icacales y mangle blanco y se repoblara con especies y moluscos en vía de extinción. Para el recorrido a pie, se construirá un puente en madera dura en uno de los extremos del lago que permita enlazar las vías peatonales y generar una mejor admiración del paisaje. • SERVICIOS DE PLAYA
En la playa se instalaran Parasoles a lo largo de la playa para el baño solar de los visitantes, Carpas Familiares o Camping para el disfrute grupal, Zona de Bañista, para el baño en el mar, se delimitara un área considerando los puntos de menor riesgos tales como altura de la playa y estacionalidad de las mareas. • DEPORTES En esta se incluyen las construcciones de canchas para fútbol con gramilla, pista atlética y graderías en madera fina; cancha de fútbol en arena y graderías en madera fina; canchas múltiple con tableros y arcos para baloncesto, arcos para fútbol cinco , postes para malla de voleibol; canchas para fútbol playa con marcos y malla; todos estos escenarios incluyen graderías construidas en madera dura,
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pintura para demarcarlos y sus correspondientes obras complementarias tales como iluminación eficiente, drenajes e implementos para el aseo y la seguridad. • CANCHAS REGLAMENTARIAS Para competencia y desarrollo de torneos de Fútbol, Fútbol playa, Voliplaya, Baloncesto, alrededor de todos los escenarios se construirán asientos en madera dura formando tribuna s con capacidad de hasta 20 personas cada una y separadas estas con árboles. • JUEGOS INFANTILES Se instalaran las atracciones tales como columpios, resbaladera, trapecios, escalera, columpio árbol, sube y baja, composición de equilibrios, túneles, col inas en arena, otras. Se utilizara al máximo los materiales en madera y el amoblamiento posible para la protección de los infantes y jóvenes. Estos juegos se clasificaran por rangos de edades de los niños. • OTROS DEPORTES REGIONALES En la región se practi can juegos tales como: Chasa, Sapo y Tejo, estos son deportes tradicional de la región Andina, por lo tanto tendrán sus escenarios. • EVENTOS CULTURALES Se construirá una Concha Acústica y caseta-discoteca dotada con camerinos, sector para mesas y asientos, pista de baile, batería sanitaria. Esta podrá ser utilizada para presentaciones teatrales por parte de colegios, empresas, grupos artísticos, danzas de la región y bailes familiares. • SEGURIDAD, ASEO Y ORDEN Para garantizar el éxito en las distint as programaciones, así como el adecuado aseo, orden y seguridad en sus instalaciones, el Acuaparque contara con una nomina especializada; entre ellas salvavidas en las diferentes piscinas, lago natural, playa y mar; paramédicos; personal de seguridad que complementara la fuerza publica; trabajadores especializados en labores como, piscineros, fontaneros, electricistas, etc. Semanalmente se hará un control bacteriológico de las aguas de las piscinas, cuyos resultados se publicaran en carteleras. La seguridad total para los visitantes, estará garantizada gracias a un complejo sistema de radiocomunicaciones internas.
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8.2. Delimitación y descripción del mercado Para este proyecto el mercado para los servicios que se van a ofrecer abarca el territorio del Municipio de Tumaco. Con respecto a la población y sus características, se detallan los siguientes datos:
- Población total, 166.031 ( proyecciones del DANE para el Municipio de Tumaco, de donde el 51% son hombres y el 49% mujeres
- Tasa de crecimiento de la población 2.62% ( comparativo censos 1.985 y 1.993 )
- Población estudiantil 45.000 ( secretaria de educación Tumaco año 2004 ) - Miembros promedio por hogar, 6 personas - Numero de hogares, 27.672 (no incluye invasiones de desplazados = 100
flias.) - Ubicación geográfica dentro del área delimitada, distribuidos 55% en la
zona urbana y el 45% en la zona rural, estos indicadores en el ultimo quinquenio han sufrido un cambio, antes eran 51.2 en el área rural y el 48.8 en la zona urbana, esto debido a la presencia de grupos armados en el área rural, originando un sobrepoblamiento en la ciudad.
- Población por ocupaciones.
8.2.1 Distribución de la población por actividad económica
CUADRO No. 1
DISTRIBUCION POBLACION POR ACTIVIDAD ECONOMICA
ACTIVIDADES ECONÓMICA
% DE OCUPACIÓN 166.031 HAB.
POBLACIÓN OCUPADA
Agricultura 10 16.603 Comercio 4 6.641
Pesca 3 4.981 Salud y gobierno 2 3.321
Construcción 2 3.321 Manufactura 2 3.321 Educación 1 1.660 Servicios 2 3.321
Act. no definida 74 122.863 TOTALES 100% 166.031
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Las actividades productivas están representadas en la agricultura con actividades extractivas de productos tradicionales y agroindustrial con las empresas Pamicultoras, la pesca artesanal e industrial con ciertos proyectos tecnológicos, y las actividades comerciales y de servicios. En relación al turismo y la recreación la infraestructura turística se encuentra en el Morro con 19 hoteles, con 800 camas, 30 restaurantes y 10 estaderos, y la infraestructura recreativa a manera de centros vacacionales se enc uentra sobre la carretera Tumaco – Pasto. Las principales preferencias, hábitos y costumbres en relación a la recreación y el esparcimiento que la población identifica son:
• Recreación en grupos familiares, principalmente en las playas de la ciudad. • El ecoturismo por el mar en lanchas o “canoas”. • Los adultos con hijos, prefieren espacios para la recreación, bajo la
custodia del centro de recreación. • La costumbre familiar, es la de reunirse para conmemorar cumpleaños,
visita de parientes, días festivos o religiosos. • La recreación se prefiere en horas de la tarde especialmente los fines de
semana. • El servicio de restaurantes, es determinante, y los que toman la decisión de
consumo son las personas cabeza de familia. • Prefieren el fútbol playa, el baloncesto, asistir a un gimnasio y el aeróbico
para las mujeres jóvenes. • La piscina, ha tomado gran interés en la población infantil principalmente.
En el proyecto se considera a toda la población como usuarios potenciales de los servicios recreacionales, una encuesta realizada a 100 personas, indica que el 88% de ellos son demandantes reales. 8.3. Caracterización de los usuarios o clientes de los servicios 8.3.1. Variables de tipo demográfico Para este tipo de estudio se pueden anotar las siguientes:
• Población total de 166.031 personas, en Tumaco • Distribución de la población, 55% en la zona urbana y 45% en la zona rural • Distribución por sexo, 51% son hombres y 49% son mujeres
29
• Etnia, el 95% de raza negra, el 3% mestiza y el 2% indígena • Cobertura del servicio educativo, el 77% • Ocupación, según las actividades económicas se distribuyen
porcentualmente así: 3% en pesca, 4% en comercio, 2% en manufacturas, 1% en educación, 2% en salud y gobierno, 2% en construcción electricidad y transporte, 2% en restaurantes y servicios , 10% en agricultura y 74% en actividades no definidas
• Nivel de ingresos, 1.3 salarios mínimos mensuales en promedio. • Tamaño de la familia, 6 personas por grupo familiar • Ciclo de vida familiar, padres – 2 niños y 2 jóvenes, los hogares se
conforman en promedio a los 15 años • Clase social, media baja • Religión, católica en su mayor parte, actualmente existen proliferación de
sectas y grupos religiosos • Ubicación, urbana, suburbana y rural
8.3.2. Usuarios potenciales Los servicios podrán ser utilizados por todas las personas que conforman la población de Tumaco y la región, sin importar condición económica, social, religiosa, etnia, por lo tanto tenemos:
- Niños, niñas y jóvenes de las instituciones educativas en sus clases de educación física y deportes
- Empleados de las empresas publicas y privadas, en actividades de convivencias o paseos de integración
- Personas integrantes de sindicatos, asociaciones, grupos religiosos, excursionistas
- Grupos familiares - Personas que ocasionalmente visitan la ciudad - Además el centro recreativo podrá ser utilizado para desarrollo de
campeonatos de fútbol, baloncesto, voleibol, canotajes, pesca deportiva, deportes náuticos, paseos Veredales, etc.
8.3.3. Intereses de los consumidores
• Otorgar estudios supe riores a sus hijos, tener vivienda y una actividad económica ( negocio propio )
30
• Alimentación, se caracteriza por consumir cantidad y calidad de alimentos (mariscos, pescados y comidas rápidas)
• Vestir permanentemente a la moda • El usuario espera obtener de los servicios recreativos, la prevención,
desarrollo y rehabilitación de la salud, así como un medio para forjar el carácter, la disciplina, la toma de decisiones, beneficiando el desenvolvimiento del practicante en todos los ámbitos de la vida cotidiana.
Las instituciones que demandan el servicio:
Empresas del sector privado: establecimientos de comercio, empresas Palmicultoras y comercializadoras de mariscos (pequeñas y medianas empresas). Empresas oficiales, alcaldía, juzgados, Corponariño, Dirección General Marítima, instituciones educativas (radio de acción local y regional). Organizaciones de diversas índoles, sindicatos, corporaciones, fundaciones, asociaciones (radio de acción local y regional).
8.3.4. Actividades que desarrolla el usuario • Pesca, agricultura, comercio, artesanías, construcciones, servicios turísticos
y hoteleros, ventas ambulantes, servicios profesionales, estudios, otros. • Principales entretenimientos: deportes(fútbol principalmente), eventos
sociales y pasatiempos(parque y domino)
8.4. Comportamiento de la demanda de los servicios recreativos El propósito del estudio de la demanda, para los servicios de recreación, deportes, cultura y actividades para el esparcimiento que se pretenden ofrecer, es el de calcular el numero de personas o de organizaciones que son consumidoras o usuarias de estos servicios o que pueden llegar a serlo en el transcurso de vida útil del proyecto, esto implica llegar a determinar las probables cantidades de personas que utilizaran los mencionados servicios. Con base en lo establecido el Artículo 52 de la Constitución Nacional “todos los Colombianos tienen derecho a la recreación y el libre esparcimiento”, para efectos del presente proyecto se considera como la demanda total a todos los habitantes del Municipio de Tumaco existente en la actualidad. 166.031personas.
31
Parte de esta demanda esta siendo atendida por los actuales competidores que se entienden como tales a las personas naturales o jurídicas que generan y ofrecen servicios recreativos con las características a las indicadas en este proyecto en la definición del servicio. El centro de recreación el Bajito Tumac propende por generar servicios orientados a la integración de la familia o grupos de personas, al descanso, esparcimiento, disfrute del paisaje natural, práctica del deporte no competitivo, es decir lo contrario al degeneramiento de la salud de la persona como tal. Por lo anterior, en este estudio de la demanda, se identificarán claramente aquellos establecimientos que cumplen total o parcialmente con el perfil del proyecto en aras de poder realizar un análisis coherente de los competidores.
8.4.1. Análisis histórico de la demanda
La población del Municipio de Tumaco antes de la década de los 90, se limitaba a concurrir a las playas del Morro y Bocagrande los días domingos y festivos en grupos familiares, empresariales y estudiantiles, donde realizaban actividades de fútbol playa, nado en el mar, carreras de atletismo de corta distancia y juegos recreativos propios de la región, al descanso; se disfrutaba alrededor de una comida preparada en la playa. A estos sitios asistían en promedio 3.000 personas/ día entre nativos, turistas y visitantes. los establecimientos radicados en dichos sitios eran pocos y los servicios que estos ofrecían eran el baile y venta de bebidas.
La recreación de manera organizada se inicia, con la implementación del Club campestre, creado en 1992 por 254 comerciantes en calidad de socios, ubicado en la vía Tumaco – Pasto Km. 18. En el año 1998 se construye el Centro recreativo denominado Casa verde, en el año 2001 se conforman los establecimientos Villa del Sol ubicado en las playas del Morro y el Estadero Los Robles en la carretera Tumaco Pasto Km. 25, en el año 2003 y hasta la fecha se constituyeron el Centro Recreacional Chilvi (Comfamiliar) en el Km. 25 y el estadero los Cerezos en el Km. 35. (Registro Mercantil Cámara de Comercio de Tumaco).
Estos centros desde su creación prestan servicios de: piscinas, bar - restaurante, canchas de fútbol, tenis y múltiples, juegos infantiles, cabañas, juegos recreativos como sapo, domino, Billarpool, parqués, entre otros; a la fecha el Estadero Los
32
Robles fue adquirido por el Centro Recreacional Chilvi, permitiéndole ampliar su capacidad de atención y servicio. Los establecimientos dedicados al mercado de los servicios recreativos, encuentran una respuesta positiva de la población hacia el consumo de estos servicios, debido al incremento en el nivel de ingresos de las familias, propiciado por las nuevas fuentes de empleos que en la época generaban las empresas camaricultoras y Palmicultoras, otro factor incidente en el crecimiento de la demanda, fue la aparición de los cultivos ilícitos y la migración de muchas personas hacia el Municipio de Tum aco. Otras formas de recreación y deporte que en la actualidad se realiza, es la práctica de aeróbicos, gimnasia rítmica, paseos ecoturisticos hacia veredas, ríos y playas cercanas a la ciudad. Del análisis de la evolución histórica de la demanda se concluye que:
- Hay un cambio en los gustos y formas de recreación de los usuarios, incentivados por el crecimiento en los niveles de ingresos familiares.
- Se exploran otros sitios para la generación de los servicios recreativos. - El deporte y la recreación son tomados como sinónimos de bienestar y
generadores de belleza por parte de las mujeres jóvenes principalmente y el fisiculturismo en los jóvenes.
- Se da una tendencia de crecimiento de la población, debido a las migraciones y desplazamientos forzosos
- Otras tendencias de los consumidores potenciales.
Con la determinación del comportamiento histórico de la demanda se pretende reunir la información que permita analizar, como ha evolucionando en los últimos años el mercado de los servicios recreacionales e identificar los factores y variables que han tenido un mayor grado de incidencia en los resultados encontrados.
La metodología utilizada para la consecución de la información histórica y actual, fue la de acudir a fuentes secundarias como el registro Mercantil que lleva la Cámara de Comercio de Tumaco, la entrevista directa con administradores y propietarios de los proveedores de los servicios recreativos y la consulta realizada a los clientes potenciales de los servicios a través de la encuesta. 8.4.2. Análisis de la Demanda Actual
33
Este análisis se orienta hacia la consecución de la información que facilite el logro de lo siguiente:
1. Determinar el volumen de los servicios recreativos que los consumidores están dispuestos a adquirir.
2. Establecer si se justifica o no la construcción, implementación y puesta en marcha del centro recreativo “el Bajito Tumac.”.
La información que se consigna con respecto a la situación existente, debe tomarse con las restricciones del caso, dado que no puede asumirse que el comportamiento actual de la demanda y sus factores y variables, sean los mismos a futuro, el mercado esta sometido a permanentes cambios y a una continua evolución.
Gráficos explicativos de la encuesta por tipo de pregunta
DEPORTE DE MAYOR ACEPTA CION
26
20 19
14
11 10
0
5
10
15
20
25
30
NUMERO
Baloncesto
Fútbol
Voliplaya
AtletismoFutbolplaya
Microfutbol
OPCION DE RESPUESTA PORCENTAJE
Baloncesto 26% Fútbol 20% Voliplaya 19%
34
Atletismo 14% Fútbol playa 11% Microfutbol 10% TOTAL 100%
Los resultados indican que de las 100 personas encuestadas, los deportes de mayor aceptación en el Centro recreacional “El Bajito Tumac” son el Baloncesto, fútbol y el voliplaya con 26%, 20% y 19% respectivamente. La de menor demanda es el microfutbol, con un 10% de aceptación.
ACTIVIDADES CULTURALES A REALIZAR POR LOS USUARIOS
15 1517
2528
0
5
10
15
20
25
30
NUMERO
Caseta paraeventosRumbaspopularesViejoteca
Mitos y leyendas
Danzas y teatro
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Caseta para eventos 15% Rumbas populares 15% Viejoteca 17% Mitos y leyendas 25% Danzas y teatro 28% TOTAL 100%
La preferencia en cuanto a las actividades culturales a prestarse en el Centro Recr eacional es de Danzas y teatro con un 28%, seguida de la presentación de mitos y leyendas con 25%.
JUEGOS INFANTILES DE MAYOR ACEPTACION
35
10
15
21 22
32
05
10
15
2025
30
35 Tarzanera marina
Video juegos
RondastradicionalesColumpio
Juegos piscina
En cuanto a los juegos infantiles, el de mayor aceptación entre la población es el de los juegos en la piscina, con un porcentaje del 32%, seguido del columpio con 22%. El de la Tarzanera marina es el de menor aceptación, tal vez debido al desconocimiento por parte de la comunidad en cuanto a su uso.
PREFERENCIA DE LAS ATRACCIONES MARINAS
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Tarzanera marina 10% Vídeo juegos 15% Rondas tradicionales 21% Columpio 22% Juegos piscina 32% TOTAL 100%
36
26
14 14 13 13 119
0
5
10
15
20
25
30 Paseos enlanchaNatacióndirigidaGusano flotador
Botes conremosMoto acúatica
Botes bicicleta
Pesca deportiva
Los resultados determinan que de la población encuestada, las atracciones marinas que prefieren son los paseos en lancha, la natación dirigida y el gusano flotador con 26%, 14% y 14% respectivamente.
INTENCION DE USO DE LA PLAYA
79
21
0
20
40
60
80
Carpas familiares
Parasoles
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Natación dirigida 14% Gusano flotador 14% Pesca deportiva 9% Botes bicicleta 11% Botes con remos 13% Moto acuática 13% Paseos en lancha 26% TOTAL 100%
37
Según la encuesta realizada, las car pas familiares tienen mayor preferencia entre la comunidad, esto ratifica que la asistencia al Centro Recreacional se hará en su mayoría en grupos familiares.
COMIDAS Y BEBIDAS DE MAYOR ATRACCION
47
2924
0
10
20
30
40
50
RestauranteMinibarFuente de soda
En lo que se refiere a las comidas y bebidas, la población prefiere tener el servicio de restaurante, por su completo servicio, y por ser más de carácter familiar.
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Fuente de soda 24% Minibar 29% Restaurante 47% TOTAL 100%
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Parasoles 21% Carpas familiares 79% TOTAL 100%
38
PAGARÍA USTED POR LA ENTRADA AL CENTRO DE RECREACION?
85
15
0
20
40
60
80
100Si
No
En cuanto a la asistencia al Centro Recreacional, la población en su mayoría concurriría, porque un 87% así lo indica.
UTILIZACION DE LOS SERVICIOS DEL CENTRO DE RECREACION
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Grupo familiar 70% Amigos 23% Solo 7% TOTAL 100%
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Si 87% No 13%
TOTAL 100%
39
70
23
7
0
10
20
30
40
50
60
70
GrupofamiliarAmigos
Solo
Al preguntar a la población sobre la asistencia al Centro recreacional, sigue imperando la asistencia en familia, con un porcentaje del 70%.
QUE VALOR ESTARIA DISPUESTO A PAGAR POR LA ENTRADA AL
CENTRO
36
26
19
13
4 3
0
5
10
15
20
25
30
35
40
$ 2.000
$ 1.000
$ 3.000
$ 5.000
$ 4.000
Más de $5.000
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Más de $ 5.000 3% $ 5.000 12% $ 4.000 4% $ 3.000 19% $ 2.000 36% $ 1.000 26% TOTAL 100%
40
Para el pago del ingreso al Centro Recreacional, la población estaría dispuesta a cancelar en su mayoría un valor que oscila entre $ 1.000 y $ 3.000, con un porcentaje total de 81%.
CUANTAS VECES POR SEMANA VISITARIA EL CENTRO DE RECREACION
80
10 91
0
10
20
30
40
5060
7080
Una
Tres
Dos
Cuatro
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Cuatro 1% Tres 10% Dos 9% Una 80%
TOTAL 100%
La respuestas obtenidas en esta pregunta, confirma que la frecuencia de mayor asistencia y dedicación de tiempo a la recreación sería de una vez por semana, con un porcentaje del 80%.
41
DE LOS INGRESOS MENSUALES CUANTO DESTINA PARA RECREACION
OPCION DE RESPUESTA PORCENTAJE
Mayores de $ 60.000 10% $ 60.000 2% $ 50.000 10% $ 40.000 12% $ 30.000 21% $ 20.000 45% TOTAL 100%
45
21
12 11 10
205
10
152025
303540
45
$ 20.000$ 30.000$ 40.000Más de $ 60.000$ 50.000$ 60.000
Es importante conocer el valor que destina la población para su recreación, y por lo general gastan entre $ 20.000 y $ 30.000, con un porcentaje de 66%.
USTED PREFIERE ASISTIR EN HORAS DE:
42
73
15 12
0
10
20
30
40
50
60
70
80
Tarde
Noche
Mañana
OPCION DE RESPUESTA
PORCENTAJE
Noche 15% Tarde 73% Mañana 12% TOTAL 100%
Los resultados muestran que en cualquier hora del día, la población asistiría al Centro Recreacional, con mayor disposición en horas de la tarde.
8.4.3. Demanda en proyectos de carácter social La construcción, implementación y puesta en marcha del centro recreacional, recaerá en la Corporación para la recreación popular de Tumaco, que se constituirá como ente jurídico sin ánimo de lucro que reinvierta sus excedentes económicos en el mantenimiento y sostenimiento del o los centros recreativos, por lo tanto su fin es social 1.
• Población de referencia, la población total del Municipio de Tumaco, para el año 2004 es de 166.031 personas (proyecciones realizadas por el DANE), esta población se toma como marco de referencia para el cálculo y análisis de la demanda.
• Población objetivo 106.031 personas o mercado insatisfecho conformada
por la diferencia de la población entre la población total =166.031 menos
1 Ver modelo de estatutos en el estudio administrativo.
43
60.000 que ya están si endo atendidas por los competidores dentro del mercado recreativo.
• Población objetivo especifica, esta población se determina en el estudio
técnico, donde se define el tamaño del proyecto. Por tanto en el estudio de mercado únicamente se trabajara con la población de referencia y objetivo.
8.4.4. Pronostico de la demanda futura El pronostico de la situación futura del mercado de los servicios recreativos es uno de los aspectos de mayor importancia para el presente proyecto, debido a los continuos cambios que se presentan en el medio ambiente y en variables de tipo económico, social, político, tecnológico y ecológico; los resultados presentados se analizarán con mucha reserva, tomándose como aproximaciones o simples datos de referencia.
Métodos de Proyección Existen varias alternativas metodológicas para determinar el comportamiento futuro de un bien o servicio. En el presente proyecto, la demanda futura depende en esencia del numero de pobladores, sin importar mucho otras variables como el nivel de ingresos o el precio del producto, por lo tanto las proyecciones se realizaran teniendo en cuenta como constante básica la tasa de crecimiento poblacional.
Proyecciones mediante tasas de crecimiento poblacional Conocidos el volumen y la tasa de crecimiento de la población Tumaqueña y teniendo en cuenta que los incrementos en ella tienen un comportamiento geométrico, es fácil calcular la población esperada para los años venideros, a partir de la ecuación:
Pn = Po )1( rn
+
En la cual : Pn = población para el año n Po = población inicial (año base, conocida) r = tasa de crecimiento de la población
44
n = numero de años transcurridos entre el año base (o) y el que se va a calcular Cuando no se conoce la tasa de crecimiento poblacional, esta se puede calcular a partir de los datos arrojados por los dos últimos censos de población. Para ello se despeja r en la ecuación anterior Calculo de la demanda total para los servicios recreativos en el Municipio de Tumaco Población año 2004 = 166.031 Tasa de crecimiento anual de la población = 1.87% 2, se toma esta tasa de crecimiento debido a la antigüedad de los dos últimos censos realizados en Colombia (1.895 y 1.993), la tendencia de crecimiento de la población Tumaqueña es negativa, como se indica a continuación: 1995 = 4.35% 1995 - 1996 = 2.96% 1996 - 1997 = 2.62% 1997 - 2000 = 2.31% 2001 - 2005 = 2.04%3 La proyección se realizara a partir del año 2005 (año base), hasta el año 2014 (10 años = vida útil del proyecto), utilizando la siguiente ecuación:
Pn = Po )1( rn
+
Proyección de la Demanda (población del Municipio de Tumaco) para los años 2005 al 2014 D2005 = 166.031 x )0187.01(
1
+ = 169.136
D2006 = 166.031 x )0187.01( 2+ = 172.299
D2007 = 166.031 x )0187.01( 3+ = 175.521
2 Organización panamericana para la salud OPS y el desaparecido Ministerio de Salud 3 Tomadas del estudio Plan de Ordenamiento Territorial POT Tumaco año 1997
45
D2008 = 166.031 x )0187.01( 4+ = 178.803
D2009 = 166.031 x )0187.01( 5+ = 182.146
D2010 = 166.031 x )0187.01( 6+ = 185.553
D2011 = 166.031 x )0187.01( 7+ = 189.022
D2012 = 166.031 x )0187.01(8
+ = 192.557
D2013 = 166.031 x )0187.01( 9+ = 196.158
D2014 = 166.031 x )0187.01(10
+ = 199.826
8.5. Análisis de la Oferta de los servicios recreativos Con el análisis del comportamiento de la oferta de los servicios recreativos, se establecerán las cantidades (numero de usuarios) que los competidores de estos servicios están en capacidad de atender y conocer las condiciones en que lo hacen.
8.5.1. Evolución histórica de la oferta
El análisis del comportamiento histórico de la oferta de los servicios recreativos, se hace con el propósito de recopilar la información que permita realizar pronósticos acerca de su comportamiento futuro. También permite identificar y analizar las consecuencias positivas y negativas de decisiones que fueron tomadas por los competidores y así incor porar experiencias en beneficio del proyecto.
• Cantidades de personas o clientes que han sido atendidos en los
servicios recreativos
Con fundamento en los resultados obtenidos en la investigación de los oferentes, mediante el uso de fuentes primarias y secundarias, se construye la siguiente tabla:
46
CUADRO No. 2 CANTIDAD DE USUARIOS ATENDIDOS AÑOS 1.994 AL 2003
AÑOS OFERTA 1994 2.400 1995 2.400 1996 2.400 1997 2.400 1998 7.200 1999 7.200 2000 7.200 2001 21.600 2002 21.600 2003 60.000
Fuente: Análisis del Estudio • Factores que han influido en el comportamiento de la oferta
CUADRO No. 3
OFERENTES DE LOS SERVICIOS RECREATIVOS
PROVEEDOR –
OFERENTE AÑO
CONSTITUCIÓN4 ALOJ. / POR DÍA CLIENTES
ATE NDID. AÑO Club campestre 1.992 50 2.400
Estadero casa verde 1.998 100 4.800 Hostería villa del sol 2001 300 14.400 Estadero los Robles 2003 150 7.200
Centro recreativo Chilvi 2003 500 24.000 Estadero los Cerezos 2003 150 7.200
TOTALES 1.250 60.000 Fuente: Análisis del estudio
Observaciones:
• La estimación de la capacidad de alojamiento diario de los centros
recreativos investigados, se definió mediante entrevista hecha a los administradores y propietarios de los establecimientos, además de la
4 Los años de constitución de los proveedores de los servicios recreativos, se tomaron del Registro Mercantil que lleva la Cámara de Comercio de Tumaco
47
información basada en la observación directa a cada escenario (piscinas, juegos infantiles, canchas múltiples, bar, restaurantes, canchas de fútbol y juegos recreativos).
• De acuerdo a la encuesta de intenciones de usos de los centros
recreativos, el entrevistado contesto que utilizaría los servicios recreativos una vez por semana.
• Se calculo la atención anual: 1 visita por semana x 4 semanas x 12 meses.
• Se observa que después de la creación del centro “ Club Social “ hay un
lapso de tiempo en que se estanca la oferta del servicio, pero debido a que este centro se creo por los comerciantes y para los comerciantes quienes tenían en su momento mejores condiciones económicas, dicha calidad o status impedía el acceso al centro a otros potenciales usuarios. Lo anterior incidió en la quiebra y abandono actual del mencionado centro recreativo.
• Por el incremento en el nivel de ingresos provenientes de la economía
informal, la demanda del servicio motivo a la constitución de otros oferentes en los años 2001 al 2003.
• El centro recreativo denominado los Robles, fue adquirido por la Caja de
Compensación Comfamiliar de Nariño, propietaria del centro Chilvi, ambos ubicados en el Km. 25, con esto se confirma que entre los competidores el centro Chilvi es el de mayor capacidad técnica y económica, permitiéndole ampliar su atención y servicios.
• La tendencia muestra que los competidores de los servicios recreativos se
encuentran localizados sobre la vía Tumaco – Pasto, entre los kilómetros 15 y 35 del área rural del Municipio de Tumaco; esta ubicación casi obligada a falta de disponibilidad de terrenos en el área urbana, principalmente sobre la línea de playa del mar, también por la preferencia de los usuarios de recrearse en la zona rural, para un mejor y mayor contacto con la naturaleza.
• Los establecimientos dedicados al mercado de los servicios recreativos,
encuentran una respuesta positiva de la población hacia el consumo de estos servicios, debido al incremento en el nivel de ingresos de las familias, propiciado por las nuevas fuentes de empleos que en la época generaban las empresas camaricultoras y Palmicultoras; otro factor incidente en el crecimiento de la demanda, fue la aparición de los cultivos ilícitos y la migración de muchas personas hacia el Municipio de Tumaco.
48
8.5.2. Análisis de la oferta actual El estudio de la oferta actual determinará las características de los competidores existentes en la actualidad, tanto en las cantidades ofrecidas como en las condiciones en que realizan dicha oferta. • Principales competidores y grado de participación
Entre los principales competidores del mercado de los servicios recreativos, se destacan el Centro Recreativo Chilvi de propiedad de la Caja de Compensación de Nariño (Comfamiliar ), por su capacidad de organización, económica y servicios orientados a los trabajadores afiliados y no afiliados a la caja de compensación; la participación del centro Chilvi en el mercado actual de los servicios recreativos y dentro del grupo de oferentes antes mencionados, es del 43%. El segundo en importancia es la Hostería Villa del Sol, con el 21% de participación en el mercado.
• Numero, Identificación y ubicación geográfica de los competidores
1. CENTRO RECREACIONAL COMFAMILIAR DE NARIÑO: pertenece a la Caja de Compensación Familiar de Nariño, ubicado en la vereda Chilvi, en la vía Tumaco – Pasto, dentro de los servicios recreacionales que ofrece a sus afiliados y particulares se tienen : juegos y atracciones infantiles, piscinas y columpios; servicio de comedor; piscina para adultos; canchas múltiple y de fútbol y otros servicios que encuentran en proceso de construcción, los precios en relación a los otros establecimientos son de menor costo.
Su estructura esta orientada a satisfacer necesidades de hospedaje a personas que desean salir de la ciudad y disfrutar de algunas actividades de esparcimiento.
2. HOTEL VILLA DEL SOL: su principal función es brindar albergue a turistas
y visitantes mediante el servicio de cabañas, restaurante, wiskeria, auditorio para eventos y piscina general, tiene vista y acceso a las playas del Morro; los precios que se manejan son relativamente altos por lo tanto los servicios están orientados a las personas visitantes o turistas de mayores ingresos.
49
3. ESTADERO LOS ROBLES: es un establecimiento totalmente privado,
tiene poca capacidad de ampliación hacia el futuro; ofrece servicios de restaurante, bar, cabañas, piscina general (niños y adultos), cancha de fútbol y los precios se orienta a una población de nivel económico medio.
4. CLUB SOCIAL: se caracteriza por ser una estructura diseñada para
atender al gremio de los comerciantes; en la actualidad se encuentra en estado de adecuación, posee cancha de tenis y squash, cuenta con una pequeña piscina para uso general (niños y adulto), juegos de entretenimiento, tales como billar, ping-pong y una amplia zona verde. No posee otros escenarios para la práctica del deporte y esta ubicado en el Km. 15 en la vía Tumaco-Pasto, vereda Inguapi del Carmen.
5. CASA VERDE: se encuentra ubicado en la vereda de Cajapí Km. 35,
ofrece servicios de piscina general con toboganes (niños y adultos), salón de bailes, Juego de sapo, carece de juegos infantiles y escenarios para la practica del deporte. Se podría decir que el nivel de atención es precario y los precios son elevados en relación con el resto de los competidores.
6. ESTADERO LOS CEREZOS: es un establecimiento privado, se ubica en la vereda Cajapí Km. 35. El servicio se orienta a la población adulta, posee un amplio salón para bar y restaurante siendo la atención a la carta, en relación a los otros establecimientos sobresale el gran numero de cabañas con excelente servicio, recinto para peleas de gallos, piscina general, una pequeña área para juegos infantiles, no posee escenarios para la práctica del deporte; los precios son ligeramente altos, por lo tanto los servicios están destinados para el sector turístico y población nivel económico medio alto.
Otros PLAYAS DE BOCA GRANDE: se ubica a 15 minutos por vía marítima, para lo cual es necesario trasladarse en canoas con un motor fuera de borda. En esta isla se ofrecen servicios de Bar y restaurante, con variadas comidas típicas, cabañas y discotecas, acompañado de hermosos paisajes característico de la región; los precios son altos por lo cual el servicio casi en su totalidad se orientan al turista.
50
• Capacidad instalada y utilizada de los competidores
CUADRO No. 4
CAPACIDAD INSTALADA Y UTILIZADA DE LOS COMPETIDORES
PROVEEDOR – OFERENTE
CAPACIDAD INSTALADA
CAPACIDAD UTILIZADA
CAPACIDAD POR UTILIZAR
Club campestre 50 50 Estadero casa
verde 150 100 50
Hostería villa del sol 350 300 50 Estadero los Robles 200 150 50
Centro recreativo Chilvi
700 500 200
Estadero los Cerezos
180 150 30
TOTALES 1.630 1.250 380 Fuente: Análisis del estudio
Entre los limitantes existentes para que los oferentes tengan una baja capacidad instalada, se explica el alto costo de las tierras localizadas en la vía Tumaco-Pasto y la falta de políticas e incentivos del gobierno local para facilitar la implementación de este tipo de establecimiento.
• Precios de los principales servicios que ofrecen los competidores
Se presenta una diferencia en el precio de un mismo servicio, en el servicio de piscina, el precio oscila entre los 1.600 y 4.000 pesos; en las cabañas se cobra entre 40.000 y 50.000 pesos con tiempo de utilización de 8 a 24 horas; el precio de las gaseosas y bebidas alcohólicas, tienen gran variabilidad, al igual que las golosinas y comidas a la carta.
La investigaci ón concluye que uno de los factores que incide en la variación de los precios es el de la distancia existente entre la ciudad y la localización de cada centro recreativo, pues el costo del transporte de los insumos y materiales es significativo, otra vari able radica en la calidad del servicio que se ofrece en cada centro recreativo.
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Servicios especiales, estos centros recreativos, no ofrecen servicios especiales e integrales (transporte, recreacionistas, vigilancia interna y ayudas al usuario, presencia de instituciones de apoyo, entre otras). Canales de comercialización utilizados, el canal de comercialización mas utilizado por los competidores es el de la radio, uso de volantes y publicidad en periódicos; algunos oferentes tienen sus propias revistas y boletines como es el caso de la Caja de Compensación de Nariño. Tamaño de las empresas competidoras y numero de trabajadores que ocupan , la capacidad instalada es significativo del tamaño empresarial, estos competidores se clasifican como empresas familiares, representadas por personas naturales, con excepción del centro Chilvi de propiedad de Comfamiliar; por lo anterior se concluye que el tamaño corresponde a la pequeña empresa y sus trabajadores son miembros del grupo familiar, que en algunos casos no son considerados como trabajadores ( 2 o 3 personas ). 8.5.3. Análisis de la Oferta Futura El propósito de este análisis es pronosticar la cantidad de bienes o de servicios que serán ofrecidos al mercado por la competencia durante la vida útil del pr oyecto. El método de que se utilizara para proyectar la oferta, es el mismo que se utilizó para proyectar la demanda, Método de la Tasa de Crecimiento Poblacional. La proyección se realizara a partir del año 2005 (año base), hasta el año 2014 (10 años = vida útil del proyecto), utilizando la siguiente ecuación:
Pn = Po )1( r n+
Proyección de la oferta de los servicios recreativos por los años 2005 al 2014 para el Municipio de Tumaco Población atendida por los competidores = 60.000 personas Tasa de Crecimiento Poblacional = 1.87% anual Entonces, D2005 = 60.000 x )0187.01( 1+ = 61.122
52
D2006 = 60.000 x )0187.01( 2+ = 62.265
D2007 = 60.000 x )0187.01( 3+ = 63.429
D2008 = 60.000 x )0187.01( 4+ = 64.615
D2009 = 60.000 x )0187.01( 5+ = 65.824
D2010 = 60.000 x )0187.01(6
+ = 67.055
D2011 = 60.000 x )0187.01( 7+ = 68.309
D2012 = 60.000 x )0187.01(8
+ = 69.586
D2013 = 60.000 x )0187.01( 9+ = 70.887
D2014 = 60.000 x )0187.01( 10+ = 72.213
8.6. Determinación del tipo de demanda existente en el mercado Una vez determinadas y proyectadas las demandas y oferta para el mercado de los servicios recreativos en el Municipio de Tumaco, se procede a establecer la diferencia entre estas proyecciones, con el objeto de determinar el tipo de demanda que se espera para los próximos años.
CUADRO No. 5
DETERMINACIÓN DEL TIPO DE DEMANDA EXISTENTE EN EL MERCADO
AÑOS DEMANDA PROYECTADA
OFERTA PROYECTADA
DEMANDA INSATISFECHA
2005 169.136 61.122 108.014 2006 172.299 62.265 110.034 2007 175.521 63.429 112.092 2008 178.803 64.615 114.188 2009 182.146 65.824 116.323 2010 185.553 67.055 118.498 2011 189.022 68.309 120.713 2012 192.557 69.586 122.971 2013 196.158 70.887 125.271 2014 199.826 72.213 127.613
Fuente: Análisis del estudio
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Observaciones Como la demanda es superior a la oferta, se concluye que se esta en un mercado con demanda potencial insatisfecha, este tipo de demanda favorece el proyecto de construcción, implementación y puesta en marcha del centro recreativo el Bajito Tumac, debido a que sus servicios se destinaran a satisfacer las necesidades de aquellos consumidores que no están siendo atendidos por la competencia, situación que permite afirmar que se tendrá un mercado asegurado.
GRAFICA No. 1 SITUACIÓN PROYECTADA PARA EL MERCADO DE LOS SERVICIOS
RECREATIVOS
Personas ( miles )
250
200
.
. .
150 Demanda insatisfecha
100 .
50 Oferta proyectada Demanda proyectada Años 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
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8.7. Mercado para el Proyecto (Población objetivo especifica) Con fundamento en el estudio de mercado, para el proyecto se establece la siguiente demanda objetivo específica:
CUADRO No 6 MERCADO PARA EL PROYECTO
DETALLE NUMERO DE PERSONAS
Demanda insatisfecha
108.014
Cobertura de l proyecto 70% 75.610
Para efectos de determinar el numero de personas que efectivamente pagarán los servicios, se resta la población de niños(as) de 0 a 4 años = 12% y del 6% punto medio de los niños de 5 a 6 años (porcentajes tomados de las proyecci ones de la población Tumaqueña para el año 2005 DANE), total población que se excluye = 12% + 6% = 18% Niños excluidos del tarifario = 75.610 x 18% = 13.610 Población base para el cálculo de los ingresos operacionales:
75.610 - 13.610 = 62.000 personas El grupo familiar consta de 6 personas, por tanto en número de familias es de 12.602
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CUADRO No. 7 CALCULO DE LA DEMANDA ANUAL POR TIPO DE SERVICIOS
SERVICIOS RECREATIVOS / # DE PERSONAS (75.610)
INTENCIÓN DE USO % 5
DEMANDA POR SERVICIO
Tarifa General 100% 75.610 Piscina con atracciones Infantiles 32% 24.195 Piscina para jóvenes y adultos 44% 33.268 Alquiler Carpas = 12.602 familias 79% 9.956 Alquiler Parasoles 21% 15.878 Servicio Juegos Recreativos - flia. 44% 5.545 Paseos en Lanchas x la Bahía 26% 19.659 Paseos Eco turísticos -Veredales 10% 7.561 Serv. Lancha con flotador 14% 10.585 Serv. Bicibotes 13% 9.829 Serv. Bote Remos 13% 9.829 Serv. Bote Vela 13% 9.829
8.8. Estudio de Proveedores Para efectos de las Inversiones Preoperativas y el funcionamiento del Centro recreacional, se realizo un análisis de las casa comerciales de la localidad y de capitales de Nariño, Cauca y Valle; de ellos se considero aquellos que mantenían variedad, calidad, ofrecimiento de garantías, despachos inmediatos, seguridad en el transporte, financiación en la compra, entre otros aspectos. Las necesidades de construcciones, equipos, repuestos y accesorios, insumos se clasificaron así:
5 Según encuesta
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• Actividad de Piscinas y Deportes Náuticos En la ciudad de Cali se consideraron las firmas: 1. AQUANDINA especializada en el suministro de:
- Piscinas modulares de plástico reforzado. - Piscinas con olas – equipos y accesorios. - Equipos, accesorios y productos químicos (alumbre-sulfato aluminio
tipo A – soda- ácido PH menos-otros). - Toboganes, botes y bicicletas acuáticas. - Muebles para piscinas y jardines - Motobombas, filtros y dosificadores para tratamiento y
potabilizacion de agua. - Fuentes luminosas. - Hidromasajes, spa, bañeras y griferí as. - Otros.
2. PISCINAS Y EQUIPOS, especialistas en la construcción de piscinas, con amplia experiencia y conocimiento de la costa pacifica, su fuerte es la construcción, dotación de equipos, cuarto de maquinas, enlucimiento, capacitación y manejo de piscinas, accesorios para la purificación y mantenimiento en general. 3. ALMACENES ANDINOS – SECCION MOTORES NÁUTICOS, esta casa comercial ubicada en la ciudad de Tumaco, es el distribuidor de la firma Eduardoño de la ciudad de Medellín y Panamá; ofrece vari edad de motores fuera de borda desde 6 HP en adelante; botes en fibras de vidrio y material sintético; remos, bicibotes, gusanos flotadores, chaleco salvavidas, accesorios, repuestos, caja de herramientas, combustibles. Ofrece el análisis y posibilidad de Financiamiento Comercial. Las Canoas, se contratan con los artesanos de la región. El combustible Gasolina y Aceite para motor, pueden comprarse en las estaciones de servicios de la localidad: C.I. Isla Dorada, S.C. Romero y Burgos, Combustibles la Bombita, El Pindo, entre otras.
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• Actividades Deportivas Entre los establecimientos comerciales de mayor tradición, surtido, garantía y disponibilidad de suministro inmediato, se considero la firma EPICENTRO DEPORTIVO de la ciudad de Cali para los siguientes implementos: Baloncesto
- Juego de tablero para baloncesto en acrílico, incluye aros y mallas - Juego de postes para baloncesto, en tubo galvanizado. - Balones para baloncesto
Fútbol - Juego de porterías para fútbol en tubo galvanizado de 4” pulgadas,
medidas reglamentarias. - Juego de malla para portería de fútbol en nylon No. 3 estilo
cabaña. - Balones para fútbol, todas las marcas.
Microfutbol - Juego de porterías para Microfutbol, en tubo galvanizado de 2
pulgadas, medidas reglamentarias. - Juego de mallas para porterías de Microfutbol en nylon No. 3. - Balones para Microfutbol importado del Japón y nacionales.
Voleibol - Juego de postes para voleibol en tubo galvanizado de 21/4
pulgadas, altura 2.43 mts para tres categorías y sistema de empotramiento al piso.
- Malla para cancha de voleibol en nylon No. 3, medidas y Guayas reglamentarias
- Balones de todas las marcas para voleibol. - Balones para Voliplaya, todas las marcas
Natación - Tabla flotadora didáctica marca Exel. - Tabla flotadora didáctica marca Nigo. - Salvavidas en icopor de 8 tacos. - Salvavidas en icopor de 10 tacos.
Tenis de Mesa - Mesa para Ping-Ping, tipo profesional con cuatro patas plegables
dobles que le dan a la mesa ocho puntos de apoyo, metálica motada sobre rodachinas. Tableros de 12 MM.
- Malla para mesa de ping–pong. Colores verde y azul. - Raqueta para ping-pong, marca RUNIC.
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Fútbol de Salón - Juego de futbolín de salón en madera, con jugadores en aluminio,
de 1.40 x 60 x 95. Billar y Billarpool
- Mesa para billar tipo francés, patas torneadas, madera ACHAPO, con 10 tacos, taquera, carpa, cepillos, tizas, ficheros, calefacción, fichero y bolas importadas. Medidas 2.60 x 1.44
- Mesa para billarpool tipo francés, patas torneadas, madera ACHAPO, con 10 tacos, taquera, carpa, cepillos, tizas, ficheros, calefacción, y 15 bolas numeradas y una blanca importadas, triángulo.
Cronómetros - Cronómetros marca CASIO ref. HS3.
Ajedrez - Juego de ajedrez con fichas, tamaño profesional en prokites
enrollable. Sapo
- Juego de sapo tipo reglamentario Carpas, Parasoles y Camping.
• Juegos y Atracciones Infantiles
El Centro de Recreación, propenderá al máximo por utilizar los materiales y maderas de la región, por tal razón, las atracciones y elementos para el juego de los niños se construirán con el talento del hombre de la región, organizado en talleres de ebanistería y arte en madera. Se conoce de la vocación del Pastuso, para tales fines.
• Otros Muebles y Enseres Ferreterías: Constructodo, J.B., La Universal, La Viña, Comercial del Pacifico, entre otras. Se puede adquirir las Podadoras Guadañadoras, equipo de herramientas de uso general y para el aseo, los enfriadores, estufas, sillas y mesas rimas o vanyplas, los equipos y enseres de oficina (maquinas de escribir, computadores, fax, teléfonos, mesas y divisiones, televisores, equipos de sonido, pantallas gigantes, otros), en el Almacén Bedoya , Almacenes Andino, Electronovedades. En la ciudad de Pasto se contactaron: Casa Andina, Cacharrería Mundial; estos establecimientos son distribuidores de la costa Nariñense.
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8.9. Estrategias de comercialización
8.9.1. Programa de Precios Los precios a manejar están altamente influenciados por el costo del servicio a utilizar, el cual se establece realizando un adecuado estudio de costos por actividad y a este se le agregará una ganancia o margen de utilidad del 20%, pues si bien el centro recreacional es una institución sin ánimo de lucro, no significa esto que no se deban generar utilidades, las cuales se reinvertirán en el mantenimiento, conservación, y actualización del centro recreativo , al igual que en la creación de nuevas y mejores atracciones para el uso y goce de los usuarios. Esta ganancia que se debe agregar a los costos establecidos debe ser acorde a la capacidad de pago de los futuros usuarios.
Con fundamento en el estudio de la competencia, las intenciones de los clientes potenciales y el nivel de ingresos de las familias referidas para el proyecto, se estableció la siguiente Lista de Precios:
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CUADRO No. 8 LISTA DE PRECIOS
CONCEPTO DEL SERVICIO PRECIO CONCEPTO DEL SER VICIO PRECIO
Entrada Actividades en la playa Tarifa general con derecho a: Carpa x 10 personas (8 horas) 8.000Mar, Playa y juegos infantiles, Parasol x 2 personas (8 horas) 2.000parque natural, zona de lago, área Cama asoleadora 2.000cultural, rondas, cantos, danzas y Piscinas bailes tradicionales Con juegos infantiles 3.000Escenarios deportivos 2.000 Adultos 3.000
Canchas (partidos) Colchones clase simple 1.000Fútbol 45.000Colchones clase doble 2.000Fútbol cancha arena 35.000Jueg os recreativos - grupo familiar Voleibol 12.000Dominó 3.000Baloncesto 12.000Parqués 3.000Microfútbol 12.000Billar 3.000Fútbolplaya 8.000 Ajedrez 3.000Voliplaya 8.000 Ping-pong 3.000Costo promedio 18.857Sapo 3.000Alquiler de inmuebles Actividades náuticas Auditorio (hora) 20.000Paseos en lancha (bahía) 10.000Restaurante y discoteca (435,32M2)
6.000 Paseos en lancha (veredas) 25.000
Grupos > de 25 personas Bicibotes (hora) 5.000Descuento de 25% en tarifas Bote remos 5.000Paseos > 25 personas - combo Bote vel (hora) 10.000Cursos Recorridos en flotador (10 min) 5.000
Natación adultos (16 horas) 28.000 Natación niños (8 horas) 25.000 Buceo (8 horas) 28.000 Danzas y bailes de región (16 horas)
25.000
Estos cursos se realizarán por terceras personas naturales o jurídicas. El Centro
Realizará una labor de control y seguimiento. Se cobrará la utilización de los espacios y Equipos.
Fuente: Este proyecto
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CUADRO No. 9 CALCULO DE LOS COSTOS UNITARIOS P OR TIPO DE SERVICIO
(MILES DE PESOS)
SERVICIOS RECREATIVOS TARIFA GENERAL
NAUTICOS PISCINAS
GASTOS GRALES
Detalle del costo v / anual v / anual v / a n u a l v / anual Gasolina 57.245 Aceite 288 Bujías 30 Mantenimiento preventivo 1.644 1.080 Mano de obra 5.860 25.529 8.494 88.461 Insumos químicos Cloro HTH Granulado al 65% 10.560 Alumbre 2.400 Sulfato Aluminio Tipo A 2.400 Soda 2.100 Acido PH menos 540 Danzas, cantos, teatros, rondas 38.400 Inst eléc, hidráulicas, sanitarias 1.140 Construcciones y edificaciones 1.800 Mantenimiento zonas verdes 1.440 Mantenimiento playas 1.800 Escenarios deportivos 1.200 Equipo de oficina 600
Equipo de cómputo y comunicac 840 Servicio de energía eléctrica 3.360 Servicio de telefonía 720 Servicio de Internet 480 Acueducto y alcantarillado 1.200 Recolección de residuos sólidos 960 Publicidad y propaganda 8.280 Correos, portes y telegramas 300 Transporte, fletes y acarreos 600 Pólizas y seguros 13.100 Asesoría financiera 6.444 Revisoría fiscal 6.444 Servicio de vigilancia privada 25.440 Apoyo interinstitucional 4.296 Aportes y sumt a trabajadores 32.607 Depreciaciones 52.821 Subtotal 47.260 84.737 2 7 .574 251.334 Absorción de costos generales 74.437 133.465 43.432 Total costos por servicios 121.696 218.202 71.006 410.904 Costo unitario en pesos 1.963 3.954 1.507 Porcentaje de absorción 29.62%53.10% 17.28% 100%
SERVICIOS RECREATIVOS TARIFA GENERAL NAUTICOS PISCINAS Costos anuales por servicios 121.696 218.202 71.006 cantidad demanda por año 62.000 55.180 47.120 Costo unitario en pesos 1.963 3.954 1.507
Fuente: este proyecto
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CUADRO No. 10 INTENCION DE USO
SERVICIOS RECREATIVOS / #
DE PERSONAS (62.000) INTENCIÓN DE
USO %6 DEMANDA POR
SERVICIO Tarifa General 7 100% 62.000
Piscina con atracciones Infantiles 3 2 % 19.840
Piscina para jóvenes y adultos 4 4 % 27.280
Alquiler Carpas = 10.333 familias 7 9 % 8.163
Alquiler Parasoles 2 1 % 13.020
Servicio Juegos Recreativos- familia 4 4 % 4.547
Paseos en Lanchas x la Bahía 2 6 % 16.120
Paseos Eco turísticos- Veredales 1 0 % 6.200
Serv. Lancha con flotador 1 4 % 8.680
Serv. Bicibotes 1 3 % 8.060 Serv. Bote Remos 1 3 % 8.060
Serv. Bote Vela 1 3 % 8.060
Total demanda por tarifa general 62.000 personas Total demanda por piscinas 47.120 personas Total demanda por servicios náuticos 55.180 personas Tarifa media por servicio náutico Me = Mediana 7.500 Promedio 10.333
6 Según encuesta 7 la tarifa general comprende un combo de servicios: nado y uso de las playas, juegos infantiles, eventos en la concha acústica, pesca deportiva en el lago, servicio de parqueadero, recreacionistas, vigilancia en el mar y escenarios deportivos .
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CUADRO No. 11 DEMANDA ANUAL – TARIFAS
DEPORTES NAUTICOS DEMANDA
ANUAL TARIFA
Paseos en lancha (bahía) 16.120 10.000Paseos en lancha (veredas) 6.200 25.000
Bicibotes (hora) 8.680 5.000Bote remos 8.060 5.000Bote vela (remos) 8.060 15.000
Recorridos en flotador (10 minutos) 8.060 2.000COSTO ANUAL POR SERVICIOS NAUTICOS
218.201.795
CUADRO No. 12 ANALISIS DE COSTOS UNITARIOS Y MARGEN DE UTILIDAD POR
SERVICIOS
SERVICIOS BASICOS TARIFA GENERAL
NAUTICOS PISCINAS
Costo unitario 1.963 3.954 1.507 Margen de utilidad (20%) 393 791 301
Precio de venta 2.355 4.745 1.808
Precio ajustado a miles de pesos 2.000 5.000 2.0008
8. 10. Estrategias de Promoción
Esta se realizará desde la iniciación de las obras civiles, a través de tres vallas publicitarias ubicadas una en la parte exterior del centro recreacional y en la ciudad en sitios de mayor afluencia del publico, se promocionarán los servicios recreativos; tres meses antes de la apertura del centro, se promocionará radialmente con 16 avisos diarios con duración de 20 segundos cada uno, para un total de 1.440 avisos, en las dos quincenas anteriores a la apertura se proyectarán 2 publicaciones de media pagina, en el diario regional de Nariño, y la impresión y distribución de 5.000 volantes en los días previos a la iniciación de las actividades. 8 El valor por servicio de piscina es bajo en relación al de la competencia (promedio de $ 3.000)
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CUADRO No. 13
COSTO DE LA PROMOCIÓN
DETALLE CANTIDAD
COSTO UNITARIO
TOTAL
Vallas publicitarias 3 500.000 1.500.000Periódico regional 2 600.000 1.200.000
Avisos radiales 1.440 2.850 4.104.000Volantes 5.000 15 75.000TOTAL 6.879.000
8.11. Estrategias de Publicidad • ÉPOCA: La publicidad en el CENTRO DE RECREACION “EL BAJITO
TUMAC” será durante todo el año, debido a que los clientes tienen la necesidad de recreación durante todo el año, aunque se deba hacer énfasis en temporada de vacaciones de mitad (junio-julio) y final de año.
• TIPO DE MENSAJE: Institucional: se mostrará la empr esa como una
organización sólida, responsable y enfocada hacia el servicio al cliente. Se impulsará cada uno de los servicios, tarifas, descuentos y las fortalezas del centro recreativo.
• MEDIOS PUBLICITARIOS: Radio: Se transmitirán mensajes en el horario de la mañana y de la tarde. Periódico: Publicaciones quincenales de media página. Volantes: A repetirse mensualmente.
• TIEMPO DE DURACIÓN DEL MENSAJE: Radio: Su tiempo de duración será de 10 a 20 segundos. Periódico: Medi a página como máximo Volantes: 5.000 unidades que se distribuirán en varios puntos de la ciudad.
• FRECUENCIA DEL MENSAJE:
Radio: cada 60 minutos, entre las 10:00 AM y las 6:00 PM. Periódico: Cada 15 días, ultimo mes del semestre, (coincidiendo con las fechas de pago).
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CUADRO No. 14
GASTOS DE PUBLICIDAD MENSUAL
DETALLE CANTIDAD/FRECUENCIA
COSTO UNITARIO
TOTAL
Actualizaciones y mnto de vallas 3 semestrales GLOBAL 300.000Periódico regional 2 semestrales 600.000 1.200.000
Avisos radiales 900 semestrales 2.850 2.565.000Volantes 5.000 semestrales 15 75.000TOTAL 4.140.000
PROMEDIO MENSUAL 690.000
Mercadotecnia Directa CATÁLOGOS: (folletos) por medio de este medio se informará a los clientes sobre las diferentes promociones, nuevos servici os, entre otros.
8.12. Estrategias de Posicionamiento • Diferenciación en el Servicio: Identificar aquellas necesidades insatisfechas
del servicio, y darle aplicabilidad para ubicar el centro recreativo en las preferencias de los clientes, logrando un des arrollo óptimo en cada una de las actividades y estrategias elaboradas por Centro recreacional “EL BAJITO TUMAC”.
• Identificación del Servicio: Después de haber identificado los deseos del
cliente, se buscara la manera de satisfacerlos, mediante la apli cación de un programa, logrando aumentar los niveles de rentabilidad, mediante la aceptación del cliente y de un buen manejo de recursos.
8.12.1. Programa de Servicios al Cliente • Comunicación con el Cliente: Estará a cargo de todo el personal del centro
recreacional, que estará en capacidad de recibir cualquier sugerencia y reportarla a quien corresponda o de guiar al cliente para que haga la sugerencia directamente a la persona que deba manejarla.
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• Balance de Quejas y Reclamos: Escuchar la voz del cliente, dando la importancia que merecen las sugerencias, quejas y reclamos, ya que representan las expectativas de los mismos.
• Consultas con Clientes, Buzón de Sugerencias y Encuestas Estructuradas:
Será la herramienta mediante la cual se obtendrá la información necesaria para detectar las expectativas del cliente y aplicarlas correctamente.
• Evaluación de los Procesos: Este es un factor importante debido a que se
manejan relaciones con el cliente interno y externo, por lo cual debe tenerse personal capacitado ya que los procesos del centro recreacional interactúan de manera directa con el medio ambiente tanto externo como interno.
• Áreas Causantes de Problemas: Identificar aquellas áreas donde no se
realicen correctamente cada uno de los procesos del servicio al cliente ya que influye directamente en el desarrollo y aceptación del centro recreacional.
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9. ESTUDIO TÉCNICO
Mediante el estudio técnico recopilamos la información para cuantificar los montos de las Inversiones, los costos y gastos de operación del proyecto, los factores de la macro y micro localización; el análisis tecnológico de los equipos instalados, el tamaño del proyecto en términos de las capacidades de ocupación y respuesta futura ante un incremento de la demanda. El estudio técnico muestra las necesidades y balances de obras físicas, maquinarias y equipos y las reposiciones de estos, la mano de obra por especialidades, los materiales directos e indirectos para la prestación de los servicios, y los insumos de operación. Estos balances serán los estrictamente necesarios y acordes con la disponibilidad de los recursos económicos con que se cuente. Además los balances se constituirán en los soportes del flujo de caja del proyecto. 9.1. Estudio de Ingeniería A continuación se realiza una descripción técnica de los grupos de servicios que ofrecerá el centro de recreación, los requerimientos y las características, las obras físicas y acometidas, maquinaria y equipos, insumos y mano de obra que demanden la inversión y la operación del proyecto.
a. Deportes, incluye las construcciones de canchas para fútbol con gramilla, pista atlética y graderías en madera fina; cancha de fútbol en arena y graderías en madera fina; canchas múltiple con tableros y arcos para baloncesto, arcos para fútbol cinco, postes para malla de voleibol; canchas para fútbol playa con marcos y malla; todos estos escenarios incluyen graderías construidas en madera dura, pintura para demarcarlos y sus correspondientes obras complementarias tales como iluminación eficiente, drenajes e implementos para el aseo y la seguridad.
La decisión de implementar el tipo y los escenarios deportivos, correspondió a los resultados obtenidos en la encuesta de intención de uso del centro de recreación practicada a 100 familias de la población objetivo para el proyecto.
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CUADRO No. 15 COSTO DE CONSTRUCCION CANCHA MULTIPLE
ITEM DESCRIPCION DE UNIDAD CANTIDAD VALOR VALOR
LA OBRA UNITARIO PARCIAL 1 PRELIMINARES 1,1 Localización y replanteo M3 465 1.225 569.625
1,2 Descapote y limpieza M3 465 1.953 908.145 1,3 Excavación en material común hasta 1.5 m M3 66,4 6.500 431.600
1,4 Retiro de sobrantes M3 42,8 10.150 434.420
2 PISOS 2,1 Sub- base granular compactada e=0.10 m M3 46,5 49.000 2.278.500
2,2 Placa de piso en concreto 3000 PSI e=0.08m M2 448 31.500 14.112.000 2,3 Cañuelas en concreto 3000 PSI b=0.30 m ML 56 15.750 882.000
3 ESTRUCTURA EN CONCRETO REF 3000 PSI
3,1 Graderías en dos niveles ML 10 227.500 2.275.000 3,2 Bancas según diseño b=40, h=40 m ML 10 78.750 787.500
4 CARPINTERIA METALICA
4,1 Pórtico multifuncional fijo con tablero en madera incluye anclaje y decoración UNIDAD 2 1.500.000 3.000.000
4,2 Soporte tubo malla voleibol 3”, incluye dotación UNIDAD 2 236.250 472.500
5 PINTURA 5,1 Líneas de demarcación en pintucoat GLOBAL 1 350.000 350.000
6 OBRAS VARIAS 6,1 Aseo general de la obra GLOBAL 1 150.000 150.000
TOTAL 26.651.290 TOTAL CANCHAS MULTIPLES (3) 79.953.870
69
CUADRO No. 16 COSTO DE CONSTRUCCION CANCHA DE FUTBOL CON GRAMILLA
ITEM DESCRIPCION DE LA OBRA UNIDAD CANTIDAD V/UNITARIO V/PARCIAL
1 PRELIMINARES
1,1 Localización y replanteo M2 1320 1.225 1.617.000 1,2 Descapote y limpieza M2 1320 1.953 2.577.960 1,3 Excavación en material común M3 198 6.500 1.287.000
1,4 Excavación en material común zanjas para filtros M3 21 6.500 136.500
1,5 Retiro de sobrantes M3 269 10.150 2.730.350 2 PISOS 2,1 Filtro en gravilla tamaño máx. ½” M3 21 40.000 840.000
2,2 Tubería Novaforth D=6” recubierta en geodren ML 172 25.000 4.300.000
2,3 Gramilla sembrada M2 6800 1.500 10.200.000 2,4 Zona atlética en carbonilla M2 610 5.000 3.050.000
3 ESTRUCTURA EN CONCRETO REF 3000 PSI
3,1 Graderías en dos niveles ML 40 227.500 9.100.000 3,2 Bancas según diseño b=40, h=40 m ML 10 78.750 787.500 4 CARPINTERIA METALICA
4,1 Pórtico en tubo galvanizado D=6”, incluye anclaje y dotación UNIDAD 2 1.671.250 3.342.500
5 DEMARCACION 5,1 Líneas de demarcación en arena blanca GLOBAL 1 65.000 65.000 6 OBRAS VARIAS 6,1 Aseo general de la obra GLOBAL 1 120.000 120.000
TOTAL 40.153.810
70
CUADRO No. 17 COSTO DE CONSTRUCCION CANCHA DE FUTBOL EN ARENA
ITEM DESCRIPCION DE LA OBRA UNIDAD CANTIDAD VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL 1 PRELIMINARES 1,1 Localización y replanteo M2 680 1.225 833.000 1,2 Descapote y limpieza M2 680 1.953 1.328.040 1,3 Excavación en material común M3 102 6.500 663.000 1,4 Retiro de sobrantes M3 117 10.150 1.187.550
2 ESTRUCTURA EN CONCR ETO REF 3000 PSI
2,1 Graderías en dos niveles ML 40 227.500 9.100.000 3 CARPINTERIA METALICA
3,1 Pórtico en tubo galvanizado D=6”, incluye anclaje y dotación UNIDAD 2 1.671.250 3.342.500
4 DEMARCACION 4,1 Líneas d e demarcación en arena blanca GLOBAL 1 65.000 65.000 5 OBRAS VARIAS 5,1 Aseo general de la obra GLOBAL 1 120.000 120.000
TOTAL 16.639.090
b. Juegos Infantiles, se instalaran las atracciones tales como columpios, resbaladera, escalera, columpio árbol, sube y baja, composición de equilibrios, túneles, colinas en arena, otras. Se utilizara al máximo los materiales en madera y el amoblamiento posible para la protección de los infantes y jóvenes.
CUADRO No. 18
COSTO DE CONSTRUCC ION JUEGOS INFANTILES
ITEM DESCRIPCION DE UNIDAD CANTIDAD VALOR VALOR
LA OBRA UNITARIO PARCIAL
1 Resbaladera UNIDAD 1 700.000 700.000
2 Composición equilibrio UNIDAD 1 350.000 350.000
3 Columpio UNIDAD 1 350.000 350.000
4 Escalera UNIDAD 1 150.000 150.000
5 Sube y baja UNIDAD 1 350.000 350.000
6 Columpio de árbol UNIDAD 1 500.000 500.000
TOTAL 2.400.000
c. Actividades en las Playas y Zona de Camping , las playas y zonas de
descanso se acondicionaran con las obras complementarias para la instalación de camping, parasoles, camas asoleadoras, carpas, miradores.
71
CUADRO No. 19
COSTO DE INVERSION EN EQUIPOS Y ENSERES PARA LAS ACTIVIDADES RECREATIVAS
DETALLE CANTIDAD COSTO
UNITARIO COSTO TOTAL VUC POR
DEPRECIACION ANUAL
DEL HASTA POR
VALOR SALVAMENTO
Deportes náuticos y actividades en playa Gusanos flotadores 4 350.000 1.400.000 10 3 140.000 420.000 980.000 Salvavidas x 10 tacos de icopor 100 11.000 1.100.000 10 3 110.000 330.000 770.000 Parasoles (mesa x 4 personas) 100 15.000 1.500.000 10 3 150.000 450.000 1.050.000 Carpas ( 10 personas) 50 45.000 2.250.000 10 3 225.000 675.000 1.575.000 Camas asoleadoras 30 30.000 900.000 10 3 90.000 270.000 630.000 Colchones flotadores 25 30.000 750.000 10 3 75.000 225.000 525.000 Actividades deportivas Balones para baloncesto 6 34.000 204.000 10 3 20.400 61.200 142.800 Juego de malla en nylon portería fútbol 4 292.000 1.168.000 10 3 116.800 350.400 817.600 Balones para fútbol 4 39.000 156.000 10 3 15.600 46.800 109.200 Juego de portería microfutbol 10 150.000 1.500.000 10 3 150.000 450.000 1.050.000 Juego de malla portería microfutbol 3 84.000 252.000 10 3 25.200 75.600 176.400 Balones para microfutbol 12 49.000 588.000 10 3 58.800 176.400 411.600 Balones pa ra voleibol 6 38.000 228.000 10 3 22.800 68.400 159.600 Balones para boliplaya 5 68.000 340.000 10 3 34.000 102.000 238.000 Juegos recreativos Mesa ping pong 2 386.000 772.000 10 3 77.200 231.600 540.400 Mallas para mesa ping pong 4 8.000 32.000 10 3 3.200 9.600 22.400 Raquetas ping pong 6 12.000 72.000 10 3 7.200 21.600 50.400 Futbolín de salón 1 380.000 380.000 10 10 38.000 380.000 0 Mesa billar tipo francés 1 2.450.000 2.450.000 10 10 245.000 2.450.000 0 Mesa billarpoll, con dotación 1 2.550.000 2.550.000 10 10 255.000 2.550.000 0 Juego d e ajedrez 10 36.000 360.000 10 3 36.000 108.000 252.000 Juego de sapo reglamentario 5 150.000 750.000 10 3 75.000 225.000 525.000 Otros 10 10.000 100.000 10 3 10.000 30.000 70.000 Otros accesorios Cronómetros, silbatos, megáfonos, implementos para actividades culturales GLOBAL 500.000 500.000 10 3 50.000 150.000 350.000
TOTAL 20.302.000 2.030.200 9.856.600 10.445.400
72
d. Deportes Náuticos, para facilitar el embarque y desembarque del cliente, se construirá un muelle en madera fina y columnas en pilotes de amargos o chapiles y amplias escaleras, se instalaran en el muelle bancos en madera para el descanso y la contemplación del paisaje marino, lámparas de potente iluminación y jardinería; dentro del mar se utilizaran lanchas construidas en madera por los artesanos de la costa nariñense con capacidades de 8-12-18 y 22 pasajeros respectivamente, sillas con respaldar y pintadas con colores típicos de la costa. Estas canoas y lanchas se les dotaran de motores fuera de borda de entre 15 y 40 HP caballos de fuerza, a gasolina.
CUADRO No. 20 COSTO DE CONSTRUCCION MUELLE
ITEM
DESCRIPCION DE
LA OBRA UNIDAD
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL
1 ESTRUCTURA EN MADERA 1,1 Pilotes de mangle de 6” UNIDAD 38 35.000 1.330.000
1,2 Vigas de 3” x 5” ML 171 4.220 721.620
1,3 Piso M2 249 31.320 7.798.680
1,4 Escalera UNIDAD 2 250.000 500.000
2 INSTALACION ES ELECTRICAS
2,1 Postes de iluminación UNIDAD 4 25.000 100.000
2,2 Lámparas UNIDAD 8 25.000 200.000
2,3 Tableros de circuitos UNIDAD 1 25.000 25.000
3 CARPINTERIA EN MADERA 3,1 Asientos UNIDAD 6 30.000 180.000
3,2 Pasamanos ML 35 7.500 262.500
TOTAL 11.117.800
73
CUADRO No. 21 COSTOS DE INVERSION EN EQUIPOS NAUTICOS
DETALLE CANT COSTO
UNITARIO COSTO TOTAL
VUC9 POR10
DEP ANUAL
DEP HASTA
POR
VALOR SALVA MENTO
Canoa de 4.5 brazas realzada en madera pulgante. Incluye 9 silla amobladas y pintura general 1 1.700.000 1.700.000 10 10 170.000 1.700.000 0 Canoa de 6.8 brazas realzada en madera pulgante. Incluye 13 silla amobladas y pintura general 1 2.500.000 2.500.000 10 10 250.000 2.500.000 0 Canoa de 11.2 brazas realzada en madera pulgante. Incluye 23 sillas amobladas y pintura general 1 4.200.000 4.200.000 10 10 420.000 4.200.000 0 Motor fuera de borda por 15 HP marca Yamaha 1 4.900.000 4.900.000 10 10 490.000 4.900.000 0
Motor fuera de borda por 40 HP marca Yamaha 2 8.280.000 16.560.000 10 10 1.656.000
16.560.000 0
Bote con remos (2) marca Kayak 5 940.000 4.700.000 10 10 470.000 4.700.000 0 Bote circular material sintético marca Caravelle KK65 10 200.000 2.000.000 10 10 200.000 2.000.000 0 Canecas plásticas para combustible x 100 galones 3 35.000 105.000 10 10 10.500 105.000 0
Otros accesorios 1 100.000 100.000 10 10 10.000 100.000 0
TOTAL EQUIPO NAUTICO 36.765.000 3.676.50036.765.00
0
e. Restaurante, bar, Tienda y Juegos Recreativos, se construirá una caseta amplia para albergar los usuarios del restaurante, bar, tienda multipropósitos y juegos recreativos tales como domino, parque, ajedrez, ping pong, billarpoll, billar, sapo, tejo, otros; esta construcción se hará en madera fina y se dotara de bancos, silleteria en material sintético, mesas, mesones, ventanales, jardinería, pantallas para televisión o videos, equipos de sonido, ventiladores, extractores y obras complementarias para el aseo la seguridad y confort del usuario.
9 Vida útil contable 10 Periodo óptimo de reemplazo
74
CUADRO No. 22 COSTO DE CONSTRUCCION RESTAURANTE, DISCOTECA, SALA DE
JUEGOS
ITEM DESCRIPCION DE LA OBRA UNIDAD CANTIDAD V/UNITARIO V/PARCIAL 1 EXCAVACIONES 1.1 Exc avaciones y zapatas M3 45 6.500 292.500 1,2 Relleno y apisonado M3 50 10.000 500.000 2 ESTRUCTURAS EN CTO REFORZADO 2,1 zapatas de 100 x 100 e= 30 cm. UNIDAD 45 123.200 5.544.000
2,2 Pedestal de 20 x 20 cm. UNIDAD 45 25.000 11.255.000 3 ESTRUC TURA EN MADERA DURA 3,1 Vigas de 3” x 5” ML 346.86 4.220 1.463.749 3,2 Columnas3” x 5” x 2.50 m UNIDAD 38 4.300 136.400 3,3 Vigas de cubierta ML 365.3 3.500 1.278.550 3,4 Paredes M2 470.37 31.314 14.729.166 3,5 Piso M2 648.56 31.320 20.312.8 99 4 CARPINTERIA EN MADERA 4,1 Puerta de 0.80cm UNIDAD 5 210.000 1.050.000 4,2 Puertas de 0.50 cm. UNIDAD 12 150.000 1.800.000 4,3 Ventanas de 4.00 x 0.80 UNIDAD 5 128.000 640.000 4,4 Ventanas de 4.00 x 1.50 UNIDAD 10 240.000 2.400.000 5 INSTALACIONES ELECTRICAS 5,1 Salida de lámparas UNIDAD 65 20.000 1.300.000 5,2 Salida de tomas UNIDAD 26 18.000 468.000 5,3 Interruptores UNIDAD 15 12.000 180.000 5,4 Tableros de circuitos UNIDAD 3 80.000 240.000 5,5 salida de teléfono UNIDAD 10 20.000 200.000 6 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 6,1 Tanques para agua 1000 L con accesorios UNIDAD 4 250.000 1.000.000 6,2 Punto hidráulico UNIDAD 17 20.000 340.000 6,3 Tubería por presión ½ ML 32 1.667 53.333 6,4 Accesorios hidráulicos UNIDAD 17 500 8.500 6,5 Válvula de paso directo de ½ UNIDAD 5 7.000 35.000 6,6 Tubería sanitaria de 4” con accesorio ML 58 6.667 386.686 6,7 Tubería sanitaria de 2” con accesorio ML 34 4.600 156.400 6,8 Cajas de inspección de 50 x 50 en concreto UNIDAD 3 40.000 120.000
6,9 Aparatos sanitarios Corona UNIDAD 8 180.000 1.440.000 7 CUBIERTAS 7,1 Estructura en madera M2 650 13.520 8.788.000 7,2 Techo en eternit M2 696.3 25.000 17.407.500 7,3 Cielorraso en machimbre M2 696.3 29.037 20.218.463 7,4 Bajantes aguas lluvia ML 8 10.490 83.920 7,5 Canales PVC 4” ML 153.65 13.333 2.048.667 8 ENCHAPE CERAMICO Y PAÑETE 8,1 Pañete muro y piso M2 167 9.500 1.586.500 8,2 Enchape de baño y cocina M2 167 25.000 4.175.000
TOTAL 111.535.234
75
f . Eventos, Zona Cultural, Concha Acústica y Lago Natural, esta área de recreación comprende el conjunto de escenarios o elementos para la diversión, la contemplación del paisaje y medio ambiente locativo. Tales como el lago natural que se habilitara y protegerá a parti r de una entrada de mar hacia el interior de la playa y ha permitido la reproducción del manglar con su correspondiente fauna (caracoles, ostras, cangrejos, gusanos marinos, garzas, etc.); también se incluye la construcción de una concha acústica para las presentaciones de grupos artísticos, eventos que se realizaran al aire libre, el área en mención se repoblara de árboles propios de la microflora y que servirán de amparo del sol, se instalarán bancos alrededor de la concha acústica.
CUADRO No. 23
COSTO DE CONSTRUCCION CONCHA CUSTICA
ITEM DESCRIPCION DE UNIDAD CANTIDAD VALOR VALOR LA OBRA UNITARIO PARCIAL
1 ESTRUCTURAS EN CTO REFORZADO
1.1 zapatas de 100 x 100 e= 30 cm UNIDAD 10 123.200 1.232.0001,2 Pedestal de 20 x 20 cm UNIDAD 10 25.000 250.0002 ESTRUCTURA EN MADERA DURA 2,1 Vigas de 3” x 5” ML 47 4.220 198.3402,2 Vigas de cubierta ML 52 3.500 182.0002,3 Columnas 3” x 5” x 2.80 m UNIDAD 10 4.300 43.0002,4 Paredes M2 52.5 31.314 1.643.9852,5 Pisos M2 52 31.320 1.628.6402,6 Escaleras UNIDAD 2 250.000 500.0003 INSTALACIONES ELECTRICAS 3,1 Salida de lámparas UNIDAD 10 20.000 200.0003,2 Salida de tomas UNIDAD 5 18.000 90.0003,3 Interruptores UNIDAD 2 12.000 24.0003,4 Tablero de circuito UNIDAD 1 80.000 80.0004 CUBIERTAS 4,1 Estructura en madera M2 55 13.520 743.6004,2 Techo en eternit M2 55 25.000 1.375.0004,3 Cielorraso en machimbre M2 55 29.037 1.597.0354,4 Bajantes aguas lluvia ML 8 10.490 83.9204,5 Canales PVC 4” ML 13 13.333 173.3335 PINTURA 5,1 Pintura exterior M2 53 6.546 346.9385,2 Pintura interior M2 53 5.000 265.000
TOTAL 10.656.791
76
CUADRO No. 24 COSTO DE CONSTRUCCION AUDITORIO
ITEM DESCRIPCION DE UNIDAD CANTIDAD VALOR VALOR LA OBRA UNITARIO PARCIAL
1 EXCAVACIONES 1.1 Excavaciones y zapatas M3 20 6.500 130.000
1,2 Relleno y apisonado M3 22 10.000 220.000
2 ESTRUCTURAS EN CTO REFORZADO 2,1 zapatas de 100 x 100 e= 30 cm UNIDAD 20 123.200 2.464.000
2,2 Pedestal de 20 x 20 cm UNIDAD 20 25.000 500.000
3 ESTRUCTURA EN MADERA DURA
3,1 Vigas de 3” x 5” ML 170 4.220 717.400
3,2 Columnas3” x 5” x 2.50 m UNIDAD 17 4.300 73.100
3,3 Paredes en machimbre M2 426 31.314 13.339.764
3,4 Pisos en machimbre M2 375 31.320 11.745.000
3,5 Cielorraso en machimbre M2 345 29.037 10.017.765
4 CARPINTERIA EN MADERA
4,1 Puerta de 100 m UNIDAD 4 250.000 1.000.000
4,2 Puertas de 80 m UNIDAD 2 210.000 420.000
4,3 Puertas de 50 m UNIDAD 5 150.000 750.000
4,4 Ventanas de con barrotes de 4.1 5 x 0.80 cm UNIDAD 12 200.000 2.400.000 5 INSTALACIONES ELECTRICAS
5,1 Salida de lámparas UNIDAD 50 20.000 1.000.000
5,2 Salida de tomas UNIDAD 12 18.000 216.000 5,3 Interruptores UNIDAD 10 12.000 120.000
5,4 Tableros de circuitos UNIDAD 1 80.000 80.000
6 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS
6,1 Tanques para agua 1000 L con accesorios UNIDAD 3 250.000 750.000 6,2 Punto hidráulico UNIDAD 10 20.000 200.000
6,3 Tubería por presión ½ ML 15 1.667 25.005
6,4 Accesorios hidráulicos UNIDAD 10 500 5.0 00
6,5 Válvula de paso directo de ½ UNIDAD 4 7.000 28.000
6,6 Tubería sanitaria de 4” con accesorio ML 8 6.667 53.336
6,7 Tubería sanitaria de 2” con accesorio ML 12 4.600 55.200
6,8 Cajas de inspección de 50 x 50 en cto UNIDAD 2 40.000 80.000
6,9 Aparatos sanitarios Corona UNIDAD 5 180.000 900.000 7 CUBIERTAS
7,1 Estructura en madera M2 345 35.000 12.075.000
7,2 Techo en eternit M2 383 25.000 9.575.000
7,3 Bajantes aguas lluvia ML 12 10.490 125.880 7,4 Canales PVC 4” ML 26,5 13.333 353.32 5
8 ENCHAPE CERAMICO Y PAÑETE
8,1 Pañete muro y piso M2 42 9.500 399.000
8,2 Enchape de baño M2 42 25.000 1.050.000 TOTAL 70.867.783
77
CUADRO No. 25 COSTO DE CONSTRUCCION KIOSCO
ITEM DESCRIPCION DE UNIDAD CANTIDAD VALOR VALOR
LA OBRA UNITARIO PARCIAL
1 ESTRUCTURA EN MADERA
1.1 Vigas de amarre ML 14 4.220 59.080
1,2 Vigas de cubierta ML 18 3.500 63.000 1,3 Columnas 2.30 UNIDAD 5 4.300 21.500
1,4 Paredes M2 22 31.314 688.908 1,5 pisos M2 13 31.320 407.160
1,6 Pilotes de 1ML 4 “ UNIDAD 5 35.000 175.000
2 CARPINTERIA EN MADERA 2,1 Puerta de 0.90 m x 2.10 m UNIDAD 1 230.000 230.000
2,2 Puertas de 1.80 m x 1.50 m UNIDAD 5 108.000 540.000 2,3 Mesón en madera ML 5 15.000 75.000
2,4 Perchas ML 5 10.000 50.000 3 INSTALAC IONES ELECTRICAS
3,1 Salida de lámparas UNIDAD 2 20.000 40.000
3,2 Salida de tomas UNIDAD 2 18.000 36.000
3,3 Interruptores UNIDAD 1 12.000 12.000 3,4 Tablero de circuito UNIDAD 1 80.000 80.000
4 CUBIERTAS
4,1 Estructura en madera M2 15 13.520 202.800
4,2 Techo en paja M2 15 18.000 270.000
4,3 Cielorraso en machimbre M2 15 29.037 435.555 4,4 Bajantes aguas lluvia ML 9 10.490 94.410
4,5 Canales PVC 4” ML 8 13.333 106.664 5 PINTURA
5,1 Pintura exterior M2 22 6.546 144.012
5,2 Pintura interior M2 22 5.000 110.000
TOTAL 3.841.089
g. Bloque administrativo, se contempla la construcción de la parte correspondiente a la administración, sus equipos y maquinaria; además la construcción de los baños públicos.
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CUADRO No. 26 COSTO DE CONTRUCCION BLOQUE ADMINISTRATIVO
ITEM DESCRIPCION DE UNIDAD CANTIDAD VALOR VALOR LA OBRA UNITARIO PARCIAL
1 EXCAVACIONES
1.1 Excavaciones y zapatas M3 30 6.500 195.000 1,2 Relleno y apisonado M3 33 10.000 330.000
2 ESTRUCTURAS EN CONCRETO REFORZADO
2,1 zapatas de 100 x 100 e= 30 cm. UNIDAD 30 123.200 3.696.000 2,2 Pedestal de 20 x 20 cm. UNIDAD 30 25.000 750.000 3 ESTRUCTURA EN MADERA DURA 3,1 Vigas de 3” x 5” ML 210 4.220 886.200 3,2 Columnas3” x 5” x 2 .50 m UNIDAD 30 4.300 129.000
3,3 Vigas de cubierta ML 250 3.500 875.000 3,4 Paredes M2 475 31.314 14.874.150
3,5 Cielorraso en peinemono M2 276,7 29.037 8.034.538. 3,6 Piso M2 280 31.320 8.769.600 4 CARPINTERIA EN MADERA
4,1 Puerta de 0.90cm UNIDAD 12 230.000 2.760.000 4,2 Puertas de 0.70 cm. UNIDAD 12 190.000 2.280.000 4,3 Ventanas de 2.5 x 1.20 UNIDAD 20 120.000 2.400.000
5 INSTALACIONES ELECTRICAS 5,1 Salida de lámparas UNIDAD 46 20.000 920.000
5,2 Salida de tomas UNIDAD 40 18.000 720.000 5,3 Interruptores UNIDAD 24 12.000 288.000 5,4 Tableros de circuitos UNIDAD 1 80.000 88.000
5,5 salida de teléfono UNIDAD 10 20.000 200.000 6 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 6,1 Tanques para agua 1000 L con accesorios UNIDAD 2 250.000 500.000
6,2 Punto hidráulico UNIDAD 14 20.000 280.000 6,3 Tubería por presión ½ ML 41 1.667 68.333
6,4 Accesorios hidráulicos UNIDAD 14 500 7.000 6,5 Válvula de paso directo de ½ UNIDAD 4 7.000 28.000
6,6 Tubería sanitaria de 4” con accesorio ML 50 6.667 333.333 6,7 Tubería sanitaria de 2” con accesorio ML 7 4.600 32.200
6,8 Cajas de inspección de 50 x 50 en concreto UNIDAD 2 40.000 80.000
6,9 Aparatos sanitarios Corona UNIDAD 6 180.000 1.080.000
7 CUBIERTAS 7,1 Estructura en madera M2 289,5 13.520 3.914.040
7,2 Techo en eternit M2 290 25.000 7.250.000
7,3 Bajantes aguas lluvia ML 15 10.490 157.350 7,4 Canales PVC 4” ML 92 13.333 1.226.636
TOTAL 63.144.381
79
CUADRO No. 27 COSTO DE INVERSION EN EQUIPOS Y ENSERES DE OFICINA
DETALLE CANTID
AD COSTO
UNITARIO COSTO TOTAL
VUC POR DEP ANUAL
DEP HASTA
POR
VALOR SALVAME
NTO Muebles y enseres
Sala de juntas x 10 puestos 1 800.000 800.000 10 10 80.000 800.000 0Tablero en acrílico de 3 x 3 M2 5 90.000 450.000 10 10 45.000 450.000 0
Ventiladores 2 80.000 160.000 10 10 16.000 160.000 0Escritorios x 4 gavetas 3 250.000 750.000 10 10 75.000 750.000 0Sillas giratorias sin brazos 4 150.000 600.000 10 10 60.000 600.000 0
Silla giratoria con brazos 4 175.000 700.000 10 10 70.000 700.000 0Archivadores 3 x 3 4 150.000 600.000 10 10 60.000 600.000 0Centro de cómputo estación de trabajo
3 250.000 750.000 10 10 75.000 750.000 0
Cocineta y estufa a g as 1 500.000 500.000 10 10 50.000 500.000 0
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 5.310.000 531.000 5.310.000 0Equipos de oficina
Vídeo beam 1 7.500.000 7.500.000 10 10 750.000 7.500.000 0Máquinas de escribir eléctricas 1 350.000 350.000 10 10 35.000 350.000 0Máquinas de escribir manual 1 180.000 180.000 10 10 18.000 180.000 0
Equipo de procesamiento de datos
4 1.700.000 6.800.000 5 3 1.360.000 4.080.000 2.720.000
Fax contestador 1 450.000 450.000 10 10 45.000 450.000 0TOTAL EQUIPO DE OFICINA 15.280.000 2.208.000 12.560.000 2.720.000TOTAL EQUIPOS Y ENSERES DE OFICINA
20.590.000 2.739.000 17.870.000 2.720.000
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CUADRO No. 28 COSTO DE CONSTRUCCION BAÑOS PUBLICOS
ITEM DESCRIPCION DE LA OBRA UNIDAD CANTIDAD V/UNITARIO V/PARCIAL
1 EXCAVACIONES 1.1 Excavaciones y zapatas M3 6 6.500 39.0001,2 Relleno y apisonado M3 6,6 10.000 66.0001,3 Excavación pozo séptico M3 9 12.000 108.0002 ESTRUCTURAS EN CTO REFORZADO 2,1 zapatas de 100 x 100 e= 30 cm UNIDAD 6 123.200 739.2002,2 Pedestal de 20 x 20 cm UNIDAD 6 25.000 150.0002,3 Piso en cemento simple M2 28 32.000 896.0003 ESTRUCTURA EN MADERA DURA 3,1 Vigas de 2” x 3” ML 25,5 8.000 204.0003,2 Columnas 3” x 5” x 2.20 m UNIDAD 6 32.000 192.0003,3 Paredes en machimbre M2 90 31.314 2.818.2604 CARPINTERIA EN MADERA 4,1 Puerta de 1.00 m x 2.10 m UNIDAD 2 230.000 460.0004,2 Puertas de 0.60 m UNIDAD 6 150.000 900.0004,4 Ventanas de 2 x 0.60 m UNIDAD 2 120.000 240.0005 INSTALACIONES ELECTRICAS 5,1 Salida de lámparas UNIDAD 5 20.000 100.0005,2 Interruptores UNIDAD 3 18.000 54.0005,3 Tableros de circuitos UNIDAD 1 80.000 80.0006 INSTALACIONES HIDROSANITARIAS 6,1 Tanques para agua 1000 L con accrios UNIDAD 2 250.000 500.0006,2 Punto hidráulico UNIDAD 10 27.500 275.0006,3 Tubería por presión ½ ML 6 1.667 10.0026,4 Accesorios hidráulicos UNIDAD 10 500 5.0006,5 Válvula de paso directo de ½ UNIDAD 2 7.000 14.0006,6 Tubería sanitaria de 4” con accesorio ML 7 6.667 46.6696,7 Tubería sanitaria de 2” con accesorio ML 12 4.600 55.2006,8 Cajas de inspección de 50 x 50 en cto UNIDAD 2 40.000 80.0006,9 Aparatos sanitarios Corona UNIDAD 6 180.000 1.080.0007 CUBIERTAS 7,1 Estructura en madera M2 25 13.520 338.0007,2 Techo en eternit M2 36 25.000 900.0007,3 Bajantes aguas lluvia ML 5 10.490 52.4507,4 Canales PVC 4” ML 11,4 13.333 151.9968 ENCHAPE CERAMICO Y PAÑETE 8,1 Pañete muro y piso M2 5 9.500 47.5008,2 Enchape de baño M2 5 25.000 125.0009 PINTURA 9,1 Pintura exterior M2 48 6.546 314.208
TOTAL 11.041.485
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CUADRO No. 29 COSTO LIMPIEZA Y REFORESTACION PROTECTORA
ç Detalle Limpieza Reforestación Totales
Manglar zona lago, área aproximada 4 has. Se implantarán 1.200 árboles Propios de la microflora que faciliten Barreras naturales contra la erosión. Costo árbol $ 5.000, MO $ 5.000
1.920.000 6.000.000 7.920.000 Playa área del proyecto, se realizará adecuación, limpieza y mantenimiento de bajamar. Se implantarán 1.500 árboles costo hora maquina cargador y volqueta $ 80,000. Tiempo estimado 6 días.
Mantenimiento a playa cada día con el Personal fijo del centro recreacional 1.920.000 7.500.000 9.420.000
TOTALES 3.8 40.000 13.500.000 17.340.000
Obras complementarias Parqueaderos, acometidas de servicios Públicos, vías de acceso, senderos,
Jardinería y otras GL 15.000.000
Manual de Procesos Para la prestación del servicio: piscinas, deportes, juegos recreativos, juegos infantiles, danzas teatro presentaciones de grupos artísticos, descanso en las playas, servicio de bar comidas, supertienda y deportes náuticos. La administración del centro procurara ofrecer sus servicios a grupos de empleados, estudiantes, asociaciones, sindicatos, madres cabeza de familia; con el objeto de hacer los alistamientos de personal, insumos, materiales y equipos, adecuados al número de visitantes por grupo. Así, para 20 usuarios . Proceso
Equipos requeridos
• Canoa de 11.2 brazas, realzada en madera pulgante, incluye 23 sillas amobladas y pintura general.
• Motor fuera de borda por 40 HP Marca Yamaha
• Canalete = 1
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Insumos
• Gasolina = 5 galones x hora • Pinta de aceite = 0.021 galones x día • Bujía = 1
Mano de obra = mecánico motorista fuera de borda, tiempo del recorrido = 45 minutos, numero de chalecos salvavidas 22, embarcadero a través del muelle turístico, se recomienda utilizar la marea a 3 horas de flujo o reflujo, hora preferida a partir de las 9 AM o 1 PM, se requiere que todo los usuarios sepan nadar, no se recomienda para menores de 8 años. Manual de Procedimientos para la prestación de los servicios en el centro de recreación Ø Usos del parqueadero
Tendrá derecho al uso del servicio del parqueadero quien paga la tarifa correspondiente al disfrute de los servicios, el portero vigilante llevara un libro de control de los vehículos y del propietario. Ø Restaurante, ventas de comidas rápidas y Supertienda
Serán políticas del centro de recreación la de ofrecer costos módicos para los productos que se expendan, propendiendo por la higiene y calidad de los alimentos. Las anteriores especificaciones se establecen principalmente a las personas que manejaran el restaurante a través del sistema de administración delegada.
Ø Lago natural
El área del lago natural tendrá como propósito la conservación de los recursos hidrobiologicos y flora que en el se desarrollan, se utilizara para ejercer la pesca deportiva especies de tamaño aceptable, no se permite nadar, arrojar basuras sustancias o sólidos, desplazamiento de vehículos mecanizados; para la pesca deportiva el usuario podrá solicitar a la administración los utensilios y elementos necesarios para tal fin. Ø Área de deportes
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Comprende los distintos escenarios establecidos en el presente proyecto, será utilizada únicamente para la realización de eventos deportivos, la practica y recreación de los usuarios; se exigirá el uso de vestimenta adecuada, los balones, mallas, arcos, cronómetros, silbatos, etc. para la practicas deportivas serán suministrados por el auxiliar de recreación del centro. Ø Juegos infantiles
Comprende tres área especiales y dotadas según las edades de < a 5 años, de 5 a 9 y de 10 a 14 años para la diversión de los mismos; incluye columpios, barra trapecios, balancines, túneles, resbaladeros, volantes, carruseles, otros; el uso se realizara bajo la supervisión y orientación del recreacionista del centro el cual deberá aplicar la duración y uso de acuerdo a las normas establecidas por el centro. Ø Piscinas
El centro recreacional contara con una piscina para niños entre 5 y 9 años y otra para personas de 10 años en adelante; para ingresar a las piscinas se prohíbe utilizar el servicio en estado de embriaguez, enfermedad, digerir alimentos o bebidas dentro y alrededor de las piscinas; se recomienda antes de ingresar a la piscina hacerse un baño en las duchas, utilizar ropa adecuada para la ocasión ( traje de baño en lycra); los implementos y el aseo de las piscinas serán responsabilidad del recreacionista. Ø j uegos recreativos
Comprende juegos de mesa tradicionales como: billar, parqués, domino, tejo, sapo, ajedrez, mesas de futbolín, videojuegos, entre otras. El ingreso estará determinado por el pago previo de cada uno de los servicios, se prohíbe el ingres o de personas en estado de embriaguez y las apuestas en dinero para disminuir los conflictos, los implementos serán entregados por el asistente de recreación. Ø Servicios náuticos
Comprende el conjunto de las actividades que se desarrollan en el mar, tales como: Natación dirigida, Paseos o Recorridos en lanchas por la bahía, recorridos en lanchas con gusanos flotadores, recorridos en bicibotes, botes con remo, esquíes, motonáutica, concursos de canotaje, tablas, bote vela entre otros.
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Los recorridos se harán con personas que sepan nadar y orientados por el recreacionista, Además estás personas utilizaran para su protección un chaleco salvavidas, la embarcación será alistada por el motorista quien propenderá porque los equipos funcionen correctamente. Ø Ev entos al aire libre
Comprende el conjunto de actividades culturales que se desarrollaran en el centro, Tales como: Presentaciones teatrales, Danzas populares, desfiles, Práctica de aeróbicos, grupos musicales, entre otros. Para el control se prohibirá el ingreso y uso de armas, restricción en el uso de bebidas alcohólicas. Ø Servicio de carpas y parasoles
Se proporcionara estos elementos para el descanso individual o familiar de las personas que los requieren, las carpas y parasoles se ubicaran exclusivamente en el sector de la playa previa la cancelación de la tarifa también pueden haber parasoles en el área de piscinas.
BALANCES O PRESUPUESTOS • OBRAS FÍSICAS El costo de estas obras se determina a partir del número de usuarios potenciales que conforman la demanda, la cual da una idea del tamaño de los escenarios deportivos y del número de oficinas administrativas para el centro recreativo, expresados en metros cuadrados, lineales, hectáreas, metros cúbicos, multiplicados por el costo unitario total. En este balance se fija la inversión total de obras civiles. • PISCINAS De acuerdo a la gran demanda por el servicio de piscina tanto para niños como adultos expresados en la encuesta de intenciones de uso de los servicios recreativos, se decidió implementar dos piscinas, una para niños quienes utilizaran figuras de fábulas como flotadores para hacer el baño más agradable y la otra
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piscina para el uso de los adultos. En la ciudad no existe un establecimiento recreativo con estas construcciones . Descripción y Costos de las Piscinas
• Medidas Piscina de Adultos: 30.0 x 15.0 x 0.70 a 2.0 Mts. • Medidas Piscina Niños: 15.0 x 7.0 x 1.20 Mts. Cubicaje Aproximado • Piscina Adultos 653 Mts3 • Piscina Niños 126 Mts3 Obra Civil
Preliminares:
• Demarcación • Excavación • Preparación del Terreno: Asentamiento y Nivelación, capa de roca muerta
como base de fondo. Estructuración : 1. Fondo
Consiste en una losa fundida con concreto premezclado de alta dosificación y con resistencia de 3.000 PSI, con un es pesor de 0.20 cm, y un doble emparrillado de hierro de 60.000 libras en ½ “ a 20 cm de distancia con sus respectivos amarres.
La tubería de succión de fondo en PVC, será ensamblada en la losa de fondo al momento de la fundición.
2. Paredes
Se construirán en ladrillo tizón, con vigas de amarre las cuales se empalmaran al andén.
Los muros se reforzaran con columnas fundidas a 0.20 Mts x 0.25 Mts cada 2.0 Mts.
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3. Impermeabilización
La losa de fondo de la piscina, así como sus paredes serán revestidas con un repello que tendrán dosificaciones especiales reforzadas con un impermeabilizante líquido y en polvo.
4. Enlucimiento
El fondo y las paredes de las piscinas se recubrirán totalmente con azulejo de 11.5 cm o 20.5 x 20.5 cm, azul claro y azul oscuro en la cenefa, el anden de traslado consistirá en una losa fundida con sus respectivos emparrillados de hierro de 3/8” x ¼” y se enlucirán con tableta y granito lavado con 1.5 Mts de amplitud.
5. Cuarto de Maquinas L= 6.0 x A= 6.00 x H= 2.0 Mts. En ladrillo y terminado en perlita con piso en tableta de anden.
6. Equipo de depuración para piscina adultos
Se instalará un equipo para un periodo de recirculación de ocho (8) horas en el proceso de purificación.
• Filtro en lámina HI-RATE • Tapa Manhula en su interior, con sus respectivas flotas y colectores en fibra
de vidrio para evitar la oxidación. • 42 Sacos de arena especial para filtros. • Medio filtrante. • Manómetro de 0 a 60 PSI; para control de la presión interna • Motobomba IMM de 12 HP a 220 Voltios o 440 Voltios, Bomba
Autocabante. • Arrancador protector térmico para motobomba. • Trampa de cabellos en hierro de 6” x 12” con canastilla y tapa de
removible. • 5 Válvulas de paso rápido sistema bola italiana de 4”.
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• 2 Válvulas de paso rápido sistema bola italiana de 3” (Desnatadores y Tomas de aspirar).
• Pozuelo en fibra de vidrio y reja de fondo de 12” x 12”. • 5 Desnatadores en fibra de vidrio de 2 ½” con tapa y canastilla removible. • 4 Tomas de aspirar de 2”. • Tuberías y Accesorios PVC; para instalaciones dentro del cuarto y desde
cada punto de la piscina hasta el cuarto de maquinas. • Mano de Obra, Suministros e Instalaciones de Equipos. 7. Equipo de limpieza • 1 Carro de aspirar Plástico Americano 8 Rueda. • 1 Manguera Americana doble revestimiento. • 1 Tubo Telescopio Escualizable Americano. • 1 Nasa Plástica Americana de 18”, mango aluminio. • 1 comparador de Cloro t PH con sus respectivos reactivos. • 1 Acople para conexión de maquina a la pared. • 2 Juegos de pasamos en Aluminio anodizado. • 3 Peldaños en fibra de vidrio para maduster en la pared. 8. Equipo de purificación para piscina de niños
Se instalara un equipo para un periodo de recirculación de (8) horas en el proceso de purificación.
9. Piscinas y equipos • 1 Motobomba Eléctrica Americana de 2. 0 HP a 220 V ó 110 V. • 1 Filtro en Fibra de Vidrio de 30”, sistema Manhole, con sus respectivas
flautas y colectores y su medio filtrante (Arena Especial). • 1 Trampa de Caballos Americana de 1 ½ “, entrada y salida con tapa y
canastilla removible. • 1 Válvul a Multiport de 1 ½” Americana. • 1 Arrancador Protector para Motobomba. • 1 Manómetro de 0 a 60 PSI, para control de la presión interna del filtro. • 2 Desnatadores Americanos de 1 ½”, con canastilla y tapa removible. • 1 Reja de Fondo Americana t Nicho en fibra de vidrio. • 2 Boquillas Americanas de 1 ½”, (Toma e Inyector). • 4 Válvulas de paso rápido de 1 ½”, sistema bola. • Tuberías y Accesorios PVC; para instalaciones dentro del cuarto y desde
cada punto de la piscina hasta el cuarto de maquinas.
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• Mano de Obra, suministro e Instalación de Equipos. 10. Equipos de limpieza • Carro DE Aspirar Plástico Americano 8 ruedas. • 1 Manguera Americana de doble revestimiento. • 1 Tubo Telescopio Ecualizable Americano. • 1 Nasa Plástica Americana para limpieza de superficie. • 1 Cepillo de Nylon Americano de 18”, mango aluminio. • 1 Comparador de Cloro y PH con sus respectivos reactivos. • 1 Acople rápido para conexión de maquina a la pared. • 1 Juego de pasamos en Aluminio anodizado. • 3 Peldaños en Fibra de vidrio para incrustar en la pared.
Costo de Obras Civiles $ 300.000.000 Costo de Equipo Piscinas y Equipos $ 24.000.000
• OTRAS OBRAS CIVILES Entre estos se contempla la construcción de miradores turísticos ubicados en sitios estratégicos de la playa. Estos miradores se construirán en madera fina cubiertos por un techo típico de la región, también se realizará un parqueadero para uso general cerrado con malla metálica, alrededor del área se implementaran árboles.
CUADRO No. 30 COSTO CONSTRUCCION MIRADOR
ITEM
DESCRIPCION DE
LA OBRA UNIDAD
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO VALOR
PARCIAL 1 EXCAVACIONES 1.1 Excavaciones y zapatas UNIDAD 5 10.000 50.000
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1,2 Zapatas de 1.00 x 1.00 e = 30 cm. M3 5 123.200 616.000 2 ESTRUCTURA EN MADERA
DURA
2,1 Columnas 4” x 6” x 2.62 m UNIDAD 5 18.000 90.000 2,2 Balcón ML 11 25.000 275.000 2,3 Columnas 2 x 4 x 4 UNIDAD 5 4.300 21.500 2,4 Vigas de cubierta = techo ML 11 3.500 38.500 2,5 Pasamanos UNIDAD 1 60.000 60.000 2,6 Escaleras UNIDAD 1 250.000 250.000 2,7 Piso M2 6,3 31.320 197.316 3 INSTALACIONES ELECTRICAS 3,1 Salida de lámparas UNIDAD 3 20.000 60.000 3,2 Interruptores UNIDAD 1 12.000 12.000 4 CUBIERTAS 4,1 Vigas de cubierta = 4 x 2 x 2.5 MT M2 4 5.000 20.000 4,2 Techo de paja 1 362.250 362.250 5 PINTURA 5,1 Petrolización estructura en madera UNIDAD 1 40.000 40.000 TOTAL 2.092.566
• MAQUINARIA Y EQUIPOS Motores fuera de borda, electro bombas para las piscinas y la planta eléctrica de emergencia, recordemos que es te tipo de empresa pertenecen a la denominada “industria sin chimeneas“. También se detallan los implementos deportivos, los muebles y equipos de oficinas.
• BALANCE DE MANO DE OBRA A partir de la estructura administrativa fijada en el organigrama se crean los cargos y puestos de trabajo, en la nomina se fijan las correspondientes remuneraciones y demás incidentales tales como horas extras, recargos, y dominicales. También se proyectan los costos y gastos por aportes patronales, dotación de vestido y calzado de labor y prestaciones sociales. No se realiza cálculo y balance de materiales de consumo en restaurante, bar y juegos recreativos; esta actividad se dará en administración y manejo a terceros .
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CUADRO No 31
BALANCE OBRAS FISICAS
11 Periodo óptimo de reemplazo
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD COSTO TOTAL
VIDA UTIL/ CONT
DEPRECIACION ANUAL POR11
DEP HASTA POR
VALOR SALVAMENTO
Auditorio M2 300 70.867.783 20 3.543.389 10 35.433.892 35.433.892
Concha acústica M2 2000 10.656.791 20 532.840 10 5.328.396 5.328.396 Discoteca, restaurante y juegos recreacionales M2 551 111.535.234 20 5.576.762 10 56.767.617 55.767.617 Edificaciones administración M2 277 63.144.381 20 3.157.219 10 31.572.190 31.572.190 Canchas múltiples M2 1344 79.953.870 20 3.997.694 10 39.976.935 39.976.935
Canchas de fútb ol M2 6500 56.792.900 20 2.839.645 10 28.396.450 28.396.450 Juegos infantiles M2 921 7.200.000 20 360.000 10 3.600.000 3.600.000
Kiosco M2 45 11.523.267 20 576.163 10 5.761.634 5.761.634
Miradores M2 47,25 6.277.698 20 313.885 10 3.138.849 3.138.849 Muelle turístico M2 143,32 11.117.810 20 555.891 10 5.558.905 5.558.905
Piscinas M2 779 324.000.000 20 16.200.000 10 162.000.000 162.000.000 Unidad de baños públicos M2 84 11.041.483 20 552.074 10 5.520.742 5.520.742
Lago natural, reforestación, limpieza general M2 2000 17.340.000 20 867.000 10 8.670.000 8.670.000 Obras complementarias M2 5000 15.000.000 20 750.000 10 7.500.000 7.500.000
TOTALES 796.451.217 39.822.561 398.225.609 398.225.609
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9.2 Localización El Municipio de Tumaco, se encuentra localizado en el extremo sur occidental del departamento de Nariño, Republica de Colombia, a orillas del Océano Pacifico, con una extensión territorial de 3.587 Km2; se encuentra a 5 horas vía terrestre de la ciudad de Pasto, Capital del Departamento y 60 minutos por vía aérea de Bogota; por vía marítima Buenaventura - Tumaco ( 18 horas en lancha rápida ). La zona rural se encuentra dividida en 362 veredas agrupadas en 6 zonas Fisiográficas: Zona de los Ríos, Zona de la Ensenada, Zona Estuarina, Zona de Costa Norte, Zona de Frontera con el Ecuador y Zona de Carretera y la zona urbana esta conformada por tres islas unidas a través de puentes, Isla del Morro, La Viciosa y la parte Continental cada una con una extensión de 6 Km. De la isla de la Viciosa, se desprende un islote denominado el Bajito Tumac, el cual posee una extensa playa, en dicho lugar se implementara el proyecto o centro recreacional por tener un acceso directo al mar y la disposición establecida en el Plan de Ordenamiento T erritorial (POT) del Municipio de Tumaco. 9.2.1. Macrolocalización 1. Ubicación de los consumidores o de los usuarios: los usuari os de los
servicios recreativos son la población urbana y rural del Municipio de Tumaco.
2. Localización de Insumos: los insumos necesarios para la funcionalidad del
centro recreativo: químicos, desinfectantes, maquinaria menor e implementos deportivos, podrán adquirirse en la ciudad de Pasto, Popayán o Cali. Por la distancia de las ciudades al lugar del proyecto, la adquisición de los elementos no tardara mas de 72 horas.
3. Vías de Comunicaciones y Medios de Transporte: Tumaco en la
actualidad se comunica con el centro del país mediante: Vía Aérea, existen las rutas: Tumaco -Cali -Pasto-Bogota con las aerolíneas SAM-Alianza Suma y Satena, Vía Terrestre, flotas: Guaitara, Panamericana, Transipiales, Supertaxis, Cootranar, Transmayo y sistema de taxis colectivos, hacia los municipios de la vía Tumaco, Vía Marítima y fluvial, a través de embarcaciones pequeñas entre los municipi os costaneros de Nariño y el puerto de Buenaventura. La variedad y medios de transportes antes mencionados, facilitan el uso de los servicios recreativos a potenciales clientes.
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4. Infraestructura y Servicios Básicos: el Municipio de Tumaco cuenta con el siguiente balance de servicios públicos:
• Energía eléctrica, proviene del sistema de interconexión nacional y en ocasiones éste servicio presenta discontinuidad en el normal abastecimiento. Esto hace necesario que el proyecto contemple en la inversión inicial, la adquisición de una planta eléctrica de emergencia.
• Suministro de agua potable, éste servicio es generado por un deficiente acueducto de propiedad del Municipio, debido al rápido crecimiento de la población urbana y rural; el suministro del agua se hace de manera racionalizada y por comunas. Las condiciones de deficiencias que presenta el acueducto local, determina que el centro recreativo contemple en la inversión inicial la construcción de almacenamientos de agua para un adecuado servicio.
• Servicio de telecomunicaciones, este servicio es uno de los más desarrollados en la ciudad, debido a la aplicación de la actual tecnología, contándose con comunicación telefónica fija, celular, Internet, telefax, La existencia de las múltiple alternativas para las telecomunicaciones, favorecen al centro recreativo y a sus usuarios.
• Alcantarillado y Aseo, la responsabilidad de estos servicios recae en la Municipalidad, sin embargo no existe un sistema de alcantarillado para el uso publico y el servicio de aseo presenta deficiencias en la cobertura. El proyecto frente a la problemática antes mencionada, contempla en la inversión civil, la construcción de un sistema de tratamiento de aguas servidas y de recolección y clasificación de los residuos sólidos antes y durante la etapa de operación del centro recreacional. • Otros servicios e inmuebles, entre otros servicios, en la ciudad de Tumaco existen agencias y sucursales de los bancos Bancolombia, Popular, Agrario; también se encuentran en la ciudad agencias de cambio de divisas, transporte de valores y giros, meganet, cafenet, agencias de transporte de mercancías y pasajeros, oficinas de correos, agencias de turismo y pasajeros, transporte urbano, cajeros automáticos, wiskerias, discotecas, servicio de lanchas interveredales y municipales, entidades de control ciudadano tales como personería, procuraduría entre otros servicios. • Amoblamiento de la ciudad, la ciudad de Tumaco cuenta con parques, clínicas particulares, hospital de hasta el II nivel de atención, moteles, hoteles y cabañas, canchas para fútbol, salones de conferencias, aeropuerto con vuelos diurnos, muelles saltaderos, estaciones de combustibles, plazas de
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mercado, terminal marítimo, terminal pesquero, Batallón de infantería fluvial, comandancia de policía, instituciones educativas, otros. Los servicios arriba mencionados favorecen la presencia de turistas y el desplazamiento de la población objetivo del proyecto.
5. Topografía y Suelo: Tumaco, esta formado por un archipiélago o conjunto de
islas unidas a través de puentes de ferroconcreto, Tumaco junto con 9 municipios mas forman la denominada llanura del pacifico Nariñense; el suelo es de formación arenosa en la parte de playas y el centro de la ciudad y de formación barrosa en la parte firme o continental.
6. Clima, Ambiente, Salubridad: El clima del municipio es cálido, pero existe un
gran nivel de humedad atmosférica. Salubricamente proliferan las enfermedades de carácter tropical como la malaria y otras de transmisión por insectos vectores. Las características del clima incentiva a los potenciales usuarios el uso de los servicios de recreación y el descanso en las playas y el mar.
7. Control Ecológico: a partir de la década de los ochenta, el municipio ha
aumentado los niveles de deforestación por la tala de árboles maderables, el corte del manglar para la construcción de piscinas camaroneras, la siembra de cultivos ilícitos y las grandes plantaciones de palma aceitera; entre otras acciones del desarrollo que han deteriorado las condiciones nat urales de la vegetación. El desequilibrio ambiental antes mencionado, induce a la población a la búsqueda de lugares con un ambiente natural como el que se ofrecerá en el centro recreativo.
8. Planes reguladores, ordenamiento urbano y tendencias geográficas del
desarrollo: el Municipio de Tumaco, ha fijado en el plan de ordenamiento territorial (POT) organizar y orientar el crecimiento urbano hacia la parte continental entre las veredas de Inguapi del Carmen y el kilómetro 28 (Cajapí). El crecimiento de la población urbana hacia las mencionadas veredas, favorecerá el mercado para el proyecto del centro recreacional, teniendo en consideración que no existen proyectos similares al que se esta planteando.
9. Precio de la Tierra: los terrenos donde se construi rá el proyecto, tienen un
alto costo por ser zonas de bajamar, en relación con los precios de otros terrenos de la ciudad o del interior del país. Además los mencionados terrenos se recibirán de la Dirección General Marítima DIMAR en calidad de comodato, situación que disminuye los costos de la inversión inicial del centro recreativo.
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10. Sistema de Circulación y Transito: el crecimiento poblacional ha determinado que el sistema de circulación del transito sea dispendioso y lento, la única empresa de transporte urbano ya no es suficiente para cubrir los nuevos barrios de la ciudad. Él transito vehicular aun se realiza por calzadas de doble sentido. Lo anterior puede afectar el libre transito de los usuarios en sus caminatas hacia el centro recreativo.
11. Financiamiento: el financiamiento del proyecto se hará con recursos propios de los aportes de los asociados a la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO, la cual es una entidad sin ánimo de lucro y sobre ella recae la responsabilidad de la inversión inicial y la operatividad de la unidad empresarial resultante, de las ayudas y donaciones que se gestionen, de los créditos bancarios, de los recursos del crédito bancario y de entidades de fomento tales como Findeter y Fonade.
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GRAFICA No. 2 MACROLOCALIZACION
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9.2.2. Microlocalización 1. Localización Administrativa y Geográfica del Proyecto: el Centro de
Recreación, estará localizado en la zona peninsular, playas del antiguo barrio el “Bajito Tumac”, al extremo norte de la avenida de los Estudiantes o subida del puente del Morro ( isla la Viciosa ). Los limites de la distribución espacial del proyecto son: por el norte con el océano Pacifico, por el occidente y oriente con la ensenada de Tumaco y por el sur con la avenida de los estudiantes y puente del Morro.
2. Abastecimiento de Agua: el terreno objeto del proyecto corresponde a una
zona anteriormente poblada por las familias que conformaban el barrio el Bajito Tumac, por lo tanto ya existen las acometidas hidráulicas para el suministro de agua potable que ofrece la empresa Aguas del Mira.
3. Abastecimiento de Energía: existen las acometidas para el suministro de
energía eléctrica que proviene del sistema de interconexión nacional que administra la empresa CEDENAR.
4. Facilidades de Acceso, al sitio donde se construirá el parque recreativo se
podrá llegar caminando porque se encuentra a 1.800 mts del centro de la ciudad y del aeropuerto, por mar desde cualquier punto de la ciudad o del pacifico colombiano y por medi o de cualquier medio de transporte terrestre.
5. Facilidades de Desagüe y Dilución de Aguas: una gran desventaja que tiene
la ciudad de Tumaco, es la carencia de un sistema de alcantarillado. Para el caso del proyecto, se construirá un sistema de pozos sépticos para el almacenamiento y disposición final de aguas servidas, en este aspecto se tendrá mucho cuidado para el aseo y presentación del centro de recreación.
6. Facilidades de Mano de Obra: para la operatividad del centro recreativo es
necesario dis poner de personas con conocimientos especializado en estas actividades, dicho personal se encuentra con facilidad en la región.
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7. Estudios de Suelos: previo a la construcción de los escenarios, se efectuará un estudio de los suelos para conocer las carac terísticas de las construcciones que allí se podrán realizar, por ahora la administración municipal y la dirección general marítima han establecido que solo se podrá construir los escenarios con materiales livianos, preferentemente en madera.
8. Tenencia de los Terrenos: los terrenos objetos del proyecto le pertenecen al
municipio de Tumaco, sin embargo por corresponder a zonas de bajamar, la autorización y características de las construcciones la determinara la Dirección Marítima “DIMAR“. Para este proyecto debe primar los acuerdos interinstitucionales.
9. Costo de la Tierra: en la actualidad las tierras de bajamar son las más
costosas en el municipio de Tumaco, por el acceso directo al mar y la posibilidad de construir centros de diversión con cercanía al mar, procesadoras de pescados y mariscos, la construcción de muelles y saltaderos para motonaves de menor calado, entre otros aspectos. Los terrenos objetos de realización de las actividades o proyecto se obtendrán en calidad de comodato.
10. Terreno Plano, Firme y sin posibilidades que lo afecte algún fenómeno
natural: la amenaza potencial que tienen los pueblos costeros es de altas mareas provocadas por maremotos o fenómeno del niño. El terreno es de formación arenosa, es una playa peninsular; esta característica es la que hace atractivo dicho terreno para la implementación del proyecto. El islote o playas del Bajito Tumac, esta formado por sedimentos arrastrados por corrientes del océano pacifico, del rio Mira, cuya desembocadura no es muy distante. Esta sedimentación forma las llamadas islas de barra. En estas islas e islotes de barra, las mareas hacen que haya vaivén de agua de mar (salada) y agua de rio (dulce), favoreciendo el crecimiento de Manglares y vegetación, que impiden que el mar arrastre los bancos de arena y fomentan su crecimiento. El islote forma un tipo de playas largas y rectas, propias de las costas bajas y arenosas, separadas de la parte continental por un canal costero natural “playas de cordón litoral”.
11. Capacidad de Alojamiento de los Equipos: el terreno donde se desarrollará
el proyecto comprende un área superior a las 100 hectáreas.
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12. Actividades o Servicios: en la zona del antiguo barrio el Bajito Tumac, se construirán escenarios para la recreación, el deporte, la cultura, el sano esparcimiento y aprovechamiento del tiempo libre de los Tumaqueños y demás personas que nos visiten. Estos escenarios sé distribuirán así: Zona para piscinas, deportes, juegos y atracciones infantiles, lago natural, playa para tomar el sol y baño marino, espacios para juegos tradicionales de la región, caseta amplia para presentaciones teatrales, musicales y danzas regionales, muelle en madera para embarcaderos, espacios arborizados para presentación de espectáculos abiertos al publico, supertienda de golosinas, confiterías, y comidas rápidas, caseta para la administración y zona de estacionamiento. Los escenarios se construirán en madera y materiales livianos de la zona en su mayor parte y separados por árboles, lo que demanda un programa d e reforestación de la flora nativa.
13. Obras Civiles y Complementarias 14. Proceso Tecnológico: por las características del terreno objeto de las
actividades estas no justifican la presencia de alta tecnología para la construcción de los escenarios deportivos y recreativos. La maquinaria y equipos que se requieren son: Buldózer, Moto niveladora y vibrocompactadora (ranas); los anteriores se utilizarán en la remoción y compactación de los suelos donde se construirán las obras civiles relacionadas. Los materiales para la construcción se acopiarán en un campamento que se construirá para tal fin, pudiendo improvisarse otros depósitos pequeños alrededor de cada obra en ejecución; estas construcciones se cerraran y señalizarán para impedir el paso de personal no autorizado o la afectación de los componentes ambientales. Los sobrantes serán organizados y en lo posible reutilizados para evitar contaminación. En la ejecución de las obras todos los operarios conservarán medidas de protección generales y especificas de cada actividad.
15. Duración de las Obras: para estas actividades se ha programado una
duración no superior a 12 meses. 16. Posibilidad de Ampliación: la instalación de los equipos y escenarios no
superan las 10 has. que comprenden los terrenos del proyecto; existiendo la posibilidad de efectuar ajustes y mantener una gestión que mejoren la calidad del ambiente.
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GRAFICA No. 3 MICROLOCALIZACION
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GRAFICA No. 4 MICROLOCALIZACION
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9.3 Tamaño Para efectos de determinar el tamaño del proyecto se parte de la capacidad de alojamiento máxima de los escenarios y espacios construidos y habilitados para atender la demanda para el proyecto calculada en el estudio de mercado, que corresponde a la población no atendida o satisfecha en la actividad de la recreación, el deporte, la cultura y el aprovechamiento del tiempo libre.
CUADRO No. 32
CAPACIDAD DE ALOJAMIENTO DEL CENTRO RECREATIVO
INFRAESTRUCTURA O SERVICIO ALOJAMIENTO DÍAS-SEMANA DÍAS MES TOTALES
Minibar -restaunte. y juegos recreativos 280 7 30 8.400Juegos infantiles ( 30 x 2) 60 7 30 1.800
Carpas grupo familiar ( 2 x 30) 60 7 30 1.800Parasoles parejas ( 30 x 2) 60 7 30 1.800
Piscina niños 60 7 30 1.800Piscina jóvenes y adultos 65 7 30 1.950Auditorio 300 7 30 9.000
Concha acústica y plazoleta 2010 7 30 60.300Miradores turísticos ( 6 x 4) 24 7 30 720Lancha con flotadores ( 22 + 10) 30 7 30 900
Paseos marino por la bahía 3 canoas 52 7 30 1.560Nado en el mar área vigilada 300 7 30 9.000
Bicibotes ( 5 x 2) 10 7 30 300Botes a remo ( 5 x 2) 10 7 30 300Bote circular parejas ( 10 x 2) 20 7 30 600
Canchas múltiples ( 3 x 10) + espectac. 180 7 30 5.400Canchas de fútbol y pista atlética 250 7 30 7.500Caminata y atlet. en campo abierto 100 7 30 3.000
Personal en zona de lago y parque Nat. 100 7 30 3.000Gimnasia rítmica en la playa 50 7 30 1.500TOTAL CAPACIDAD DE ALOJAMIENTO MES 120.650
La proyección anterior establece que se podrán atender diariamente un promedio de 4.022 o semanalmente 28.152 usuarios.
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La atención de los usuarios se realizara en horarios que van desde las 7 de la mañana para las actividades deportivas no competitivas o rutinarias hasta las 8 de la noche para los casos del servicio del auditorio, restaurante o eventos suplementarios como las presentaci ones artístico cultural. En promedio el centro atenderá unas 12 horas por día dada la diversidad de servicios programados.
Otros indicadores del tamaño del proyecto son: • Ocupación efectiva de mano de obra, en el balance de mano de obra para el centro recreativo, se proyectan 4 personas para los servicios directos, 3 para los indirectos y 4 personas para el área administrativa. • La capacidad normal, o real del proyecto se refiere al promedio de atención diario de usuarios, que según la capacidad de alojamiento es de 4.022 personas en las condiciones en que se ha establecido el proyecto. • Capacidad utilizada, de acuerdo a la información obtenida en la encuesta de intención de uso de los servicios del centro es de 88%, lo que indica que se atenderían diariamente 3.539 personas. • Capacidad ociosa, corresponde al porcentaje de usuarios no atendidos con relación a la capacidad normal de atención, es decir el 12% equivalente a 483 clientes. • El monto de la inversión en el proyecto, se descomponen así: inversión en obras civiles $ 796.451.217, inversiones en muebles, enseres y equipos $ 108.950.829, inversión diferida $ 17.779.000 y capital de trabajo $ 65.643.000; para un total de inversiones de $ 988.824.046. Variables que determinan el tamaño de un proyecto • Dimensiones del mercado, el estudio de la demanda determina una demanda para el proyecto de 78.721 personas es decir el 82.67% de la población referida para el proyecto, este mercado se considera importante y determinante en el tamaño del proyecto, es decir que la demanda condiciona el tamaño. • Capacidad de financiamiento, dadas las condiciones económicas en que se encuentra el municipio de Tumaco y sus habitantes, se supone que será difícil conseguir aportantes para el proyecto, pero por tratarse de un pr oyecto con énfasis social y comunitario, se demostró que las fuentes pueden provenir de ayudas y donaciones internas y externas como también recurrirse a las entidades
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de fomento tales como Findeter o Fonade, con las cuales se establecerá un crédito por valor de $ 452 Millones de Pesos. • La tecnología utilizada, el proyecto se incluye en las denominadas industrias sin chimenea, en donde el deporte, el descanso y el esparcimiento realizado en un medio ambiente natural y de baja tecnología, es agradable y plac entero. • Disponibilidad de insumos, los insumos requeridos son de fácil adquisición en las ciudades de Cali y Pasto, estos hacen referencia a los desinfectantes para piscinas e implementos deportivos, los combustibles se comprarán en la ciudad de Tumaco. Se propenderá por mantener un stock suficiente para asegurar la óptima operación de los servicios. • Distribución geográfica del mercado, la población objeto del proyecto corresponde a un 20% de la rural (16.872) y al 77.78% de la población urbana (61.849), lo anterior indica que el 78% de la población referida corresponde a la población urbana. Esta información no hace merito para que se proyecten construcciones complementarias en la zona rural dado que la población se encuentra en la línea de la carret era central hacia la ciudad de Tumaco, facilitándose el desplazamiento a menos de 45 minutos del centro recreativo. • Estacionalidades y fluctuaciones, las actividades de recreación, deporte y turismo en general, se incrementan en las vacaciones de mitad y fin de año, semana santa, fiestas religiosas y regionales. Para estas eventualidades se estima que la capacidad ociosa o no utilizada, se reducirá con los picos de la demanda.
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10. ESTUDIO ADMINISTRATIVO El estudio administrativo s e orienta a la definición de una estructura organizacional capaz de programar, coordinar, realizar y controlar las actividades propias de una empresa, es el caso de la Corporación PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO, CORPORECREAPT. La corporación, para el logro de sus objetivos agrupará las actividades semejantes o afines, designará un administrador; quien deberá contar con la autoridad necesaria para orientar, dirigir y controlar a las personas que serán responsables de la ejecución de las tareas especificas que permitan el logro de las metas establecidas. La organización también facilita la creación de mecanismos de coordinación horizontal y vertical entre las diferentes unidades de la estructura organizacional, constituidas por diversas agrupaciones de actividades. El diseño de la estructura organizacional, deberá estar en concordancia con las condiciones y características del entorno, el estudio de mercado y con los diferentes aspectos del estudio técnico, especialmente con el tamaño del proyecto; de tal manera que la estructura sea flexible a las variaciones que se presenten en el transcurso del tiempo. La definición de la estructura formal de CORPORECREAPT, se define incluyendo: Ø El organigrama de la organización, con la descripción de puestos, que se
constituyen en la guía de obligaciones y de relaciones formales Ø Las políticas operativas, reglas formales, procedimientos de trabajo y control,
sistemas de comunicación, de información y en general todas aquellas medidas administrativas que se tomen para orientar las acciones de los empleados dentro de la estructura de relaciones formales.
DISEÑO DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 1. Consultar los objetivos generales de la empresa (así como los del proyecto). 2. Revisar los objetivos específicos, las polí ticas, los planes y programas
pertinentes.
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3. Elaborar un listado de las actividades que será necesario efectuar para lograr los objetivos.
4. Agrupar las tareas o actividades afines. • Producción o generación de servicios recreativos, debe existir la
comunicación adecuada entre los responsables de cada cargo: asistente de recreación, promotor y atención del usuario, los motoristas fuera de borda, los auxiliares de mantenimientos de piscinas y escenarios deportivos, el vigilante de portería y parqueadero, vigil antes de áreas recreativas, salvavidas, etc. Esta es la función primordial del centro de recreación.
• La función financiera, ocupa un lugar estratégico, cuyo objeto principal es
ocupar toda su capacidad operativa y analítica para atender eficientemente sus clientes internos: almacenista y proveedores de materiales e insumos, recursos humanos, procedimientos administrativos entre otros.
• Servicios generales, comprende la Mensajeria, vigilancia administrativa,
contratación de servicios especiales. • La secret aria general, se considera una función auxiliar de las restantes
principalmente de la gerencia y responsable de la coordinación ínter funciones.
El titular de cada puesto de trabajo debe saber ante quien debe responder y quien responde ante él, a quien debe informar y quien le informa; se deben plantear claramente las instancias que tomarán las decisiones en las diferentes áreas funcionales; en relación con el personal de staff se le indicarán las formas de comunicarse o relacionarse con el personal de lí nea; también es necesario establecer el sistema de control que permita detectar las desviaciones y evitar la desviación de los objetivos y programas, tomando las medidas correctivas. 5. Identificación de las necesidades de recurso humano Las características de los servicios que se van a implementar y de los equipos que se van adquirir, condicionan la cantidad y calidad de la mano de obra necesaria para lograr las condiciones optimas de operación del centro recreativo y asegurar una alta eficiencia.
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Los conocimientos, habilidades, destrezas y experiencias exigidos para la prestación del servicio recreativo indican los requerimientos básicos a tener en cuenta en los procesos de reclutamiento, selección, capacitación, así como la remuneración del personal. La propuesta de la planta de personal de la corporación para la recreación popular de Tumaco, así: Planta de Personal
Mano de obra directa • Asistente de recreación y deportes • Electricista motorista fuera de borda •
Mano de obra Indirecta • Fontanero y mantenimiento de piscinas • Auxiliar de mantenimiento de escenarios • Portero y vigilante del parqueadero • Promotor de servicios y boletería •
Mano de obra de Administración • Director de proyectos recreativos • Secretaria general almacenista • Mensajeria y cafetería • Asistente de contabilidad 6. Manual de Funciones y Requisitos Mínimos por Cargos En el cual se identifican los cargos, se describen las funciones, tareas o actividades para cada uno de ellos y se establecen los perfiles y requisitos correspondientes. • Manual de funciones
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La función de producción o de generación de servicios recreativos, recae en el director de proyectos recreativos y especialmente en el asistente de recreación deportes y cultura, cargos establecidos en el organigrama de la corporación para la recreación popular de Tumaco. 10.1. Planta de personal CARGO DE DIRECTOR DE PROYECTOS RECREATIVOS Requisitos, en términos de experiencia y nivel académico: • Perfil académico, Recreacionista, administrador de empresa, contador
público, trabajadora social, con estudios en proyectos sociales. • Experiencia, mínima de 2 años en cargos o actividades de recreación,
deportes y hotelera. Funciones, la función fundamental del director de proyectos recreativos será la dirección y ejecución de las actividades previstas para la prestación de los servicios recreativos con base en las especificaciones previamente establecidas, cumpliendo con las limitaciones presupuéstales y la disponibilidad de los recursos humanos y materiales, gozando de auton omía y autoridad, incluyendo los aspectos de ingeniería, contratos, compras, construcciones y reposiciones de obras civiles y equipos. El director de proyectos tendrá a su disposición el personal de colaboradores en quienes podrá delegar sus funciones pero manteniendo siempre el control general de los proyectos recreativos, es el caso del centro de recreación el “Bajito Tumac”. La corporación dentro de su objeto social, podrá identificar, adecuar, construir y dotar otros centros o áreas recreativas en el municipio de Tumaco o su jurisdicción, para lo cual nombrara personas en calidad de asistentes de recreación. El centro recreativo el “Bajito Tumac” contara con su correspondiente asistente. CARGO DE ASISTENTE DE RECREACIÓN Requisitos , en términos de experiencia y nivel académico:
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• Perfil académico, Recreacionista, tecnólogo en administración pública financiera, hotelera y turismo, trabajadora social, preferencia en diplomados en estudios en proyectos sociales.
• Experiencia, mínima de 2 años en cargos o actividades hotelera, recreación y deportes.
Funciones, realizar en nombre del director de proyectos recreativos, la función de recursos humanos: reclutamiento, selección, contratación, inducción y registro; las actividades complementarias de recursos humanos serán realizadas por el asistente de contabilidad; planificar la adquisición de materiales y servicios ( equipos y maquinaria, suministros, herramientas, servicios, contratos externos) en disponibilidad de tiempo y lugar; programar las actividades recreativas, deportivas y culturales en atención a las solicitudes de los usuarios; inspeccionar asiduamente los tópicos de calidad, orden y seguridad en que se presta el servicio; atender de los operarios las solicitudes para el mantenimiento de equipos, es cenarios e implementos deportivos; otras que se coordinen con el director de la corporación. CARGO DE PROMOTOR DE SERVICIOS RECREATIVOS Y BOLETERÍA Requisitos , en términos de experiencia y nivel académico: • Perfil académico, Recreacionista, tecnólogo en administración hotelera y
turismo, trabajadora social, preferencia con seminarios o diplomados en relaciones humanas, actividades culturales.
• Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades de hotelería, recreación y deportes.
Funciones, Brindar información a los usuarios referentes a horarios, tarifas, programaciones y promociones especiales; promocionar los servicios recreativos a instituciones empresariales, sindicatos, empresas asociativas, colegios, madres cabeza de familia y público en general, en forma verbal y escrita; reportar al área contable el producto de las ventas de bonos y boletas de ingreso al centro de recreación. CARGO DE AUXILIAR MANTENIMIENTO DE PISCINAS
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Requisitos , en términos de experiencia y nivel académico: • Perfil académico, bachiller con énfasis en recreación y turismo, preferencia
con seminarios o diplomados en relaciones humanas, actividades culturales, cursos de mecánica y electricidad de electro bombas y manejo de fontanería.
• Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades hotelera, recreación y deportes y manejo de insumos químicos.
Funciones, realizar los procesos de limpieza y desinfección inmediatamente después de cada jornada de servicios y preventivamente cuando las circunstancias lo ameriten para mantener en óptimas condiciones las piscinas, mantener y cuidar de los equipos que le sean entregados, programar los mantenimientos preventivos y correctivos de los equipos de bombeo.
CARGO DE ELECTRICISTA MOTORISTA FUERA DE BORDA Requisitos, en términos de experiencia y nivel académico: • Perfil académico, bachiller con énfasis en electromecánica, graduado en el
SENA en manejo de motores fuera de borda, preferencia con seminarios o diplomados en relaciones humanas, actividades culturales, cursos de mecánica y electricidad.
• Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades de hotelería, recreación y deportes y manejo de insumos químicos.
Funciones, realizar mantenimientos correctivos y preventivos a las instalaciones eléctricas y de los equipos del área del centro recreacional, operar los motores fuera de borda de las lanchas y canoas al servicio de los usuarios de los deportes náuticos, realizar el mantenimiento de los motores al igual que las canoas y lanchas, informar y coordi nar con el asistente de recreación lo relacionado con los mantenimientos y necesidades de insumos para el buen desempeño de los deportes náuticos. CARGO DE AUXILIAR DE MANTENIMIENTO DE ESCENARIOS DEPORTIVOS Y RECREATIVOS Requisitos, en términos de experiencia y nivel académico:
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• Perfil académico, bachiller con énfasis en recreación y turismo, preferencia
con seminarios o diplomados en relaciones humanas, actividades culturales, cursos de mecánica y electricidad de electro bombas y manejo de fontanería.
• Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades hotelera, recreación y deportes.
Funciones, mantenimiento, limpieza, iluminación, dotación, drenaje, pintura, engrase de los elementos y escenarios destinados a las prácticas deportivas, recreativas y culturales en el centro recreativo; informar y coordinar con el asistente de recreación lo relacionado con los mantenimientos y necesidades de insumos para el buen desempeño de las actividades recreativas. CARGO DE COORDINADOR DE ASEO Y MANTENIMIENTO A ZONAS VERDES Requisitos, en términos de experiencia y nivel académico: • Perfil académico, tecnólogo en estudios del medio ambiente con énfasis en
recreación y turismo, con seminarios o diplomados en relaciones humanas. • Experiencia laboral, mínim a de 1 año en cargos o actividades similares. Funciones, coordinar la recolección y disposición final de los residuos sólidos; asignar los elementos y el personal necesarios para el desarrollo de las tareas de limpieza; supervisar la selección de los materiales de reciclaje que se producen en el centro al igual que la poda y la revegetación de las zonas verdes. CARGO DE SECRETARIA GENERAL Y ALMACENISTA Requisitos , en términos de experiencia laboral y nivel académico: • Perfil académico, Recreacioni sta, tecnóloga en administración pública
financiera, hotelera y turismo, trabajadora social, preferencia con diplomados en proyectos sociales.
• Experiencia laboral, mínima de 1 año en cargos o actividades hotelera, recreación y deportes.
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Funciones, apoyar al director en las actividades de planeación, organización, coordinación y control administrativo para lograr la armonía entre las diferentes funciones de la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO; coordinar las actividades de contratación por servicios generales de vigilancia privada, aseo de las playas y escenarios del centro, cafetería y mensajeria administrativa; mantener un sistema de registro y control para el cliente interno y externo tales como proveedores de bienes y servicios, estudi os y proyectos; servir de vínculo entre los directivos y la administración; recepcionar y brindar información referente a todos los servicios que se ofrecen en los distintos centros recreativos; manejar los equipos y tecnologías para el procesamiento de datos y las comunicaciones; servir de apoyo al asistente de recreación en los aspectos de suministros y manejo del recursos humano; llevar por delegación del área financiera el almacenamiento de los materiales e insumos que adquieran; otras que se socialicen con el director de la corporación. CARGO DE ASISTENTE CONTABLE Requisitos , en términos de experiencia laboral y nivel académico: • Perfil académico, secretaria asistente de contabilidad con CAP proferido por
el SENA u otra institución de reconocida trayectoria o tecnóloga financiera, poseer capacitaciones en manejo y elaboración de declaraciones tributarias, manejo en programas contables.
• Experiencia laboral, mínima de 2 años en cargos de asistente o auxiliar contable.
Funciones, Recibir los document os con información financiera provenientes de las otras funciones para su valoración y registro; preparar la nomina, solicitudes de materiales e insumos, ordenes de compras y pedidos, diligenciar los formatos y planillas para el pago de impuestos, aportes parafiscales, salud, pensiones; llevar actualizada la información contable a nivel de auxiliares, preparar los comprobantes de ajustes y reclasificaciones para los cierres parciales o definitivos del ciclo contable, otras asignadas por director financiero. CARGO DE ASESOR FINANCIERO
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Requisitos , en términos de experiencia laboral y nivel académico: • Perfil académico, contador público con tarjeta profesional, poseer
conocimientos en manejo de impuestos, costos y preparación de estados financieros.
• Experi encia laboral, mínima de 2 años.
Funciones, implementar el manual de políticas y procedimientos contables de la Corporación atendiendo a su actividad; elaborar y proyectar el presupuesto y flujo de fondos al inicio de cada ejercicio contable; definir y planear la estructura de endeudamiento buscando el equilibrio entre los niveles de endeudamiento, la solidez y autonomía de la empresa; proyectar las inversiones y reinversiones atendiendo a los ciclos de vida y depreciación, a las utilidades no distribu idas y los créditos con terceros; mantener un estudio para la colocación de pólizas de seguros que garanticen el cabal cubrimiento de todo tipo de riesgo; conservar una lista actualizada de todos los bienes de la empresa; garantizar que los estados financieros se elaboren oportunamente y sean confiables; otras. En resumen la función financiera incluye todas las acciones encaminadas a determinar el nivel de recursos necesarios, su distribución entre los distintos usos dentro de la empresa y localización de fuentes y negociación de recursos financieros para el cumplimiento del objetivo social.
10.2. Organigrama Es la manera mas sencilla de describir la estructura. En él se especifican las líneas de autoridad y comunicación, es complementado con la descr ipción de cargos y manuales de organización, los cuales permiten las funciones y tareas de los distintos puestos y determinan las relaciones entre ellos.
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ORGANIGRAMA CORPORACION PARA LA RECREACION POPULAR DE TUMACO
GRAFICA No. 5
ASAMBLEA GENERAL DE APORTANTES
DIRECTOR DE PROYECTOS RECREACION, DEPORTE Y CULTURA
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ASISTENTE CONTABLE
SERVICIOS GENERALES
OTROS PROYECTOS PARA RECREACION
PROYECTO RECREATIVO “BAJITO TUMAC”
MENSAJERIA Y CAFETERIA
VIGILANCIA ADMINISTRATIVA ASISTENTE RECREACION, DEPORTE Y CULTURA
PROMOTOR, ATENCION Y BOLETERIA
MANTENIMIENTO, PISICINERO Y FONTANERO
ELECTRICISTA, MOTORISTA FUERA DE BORDA
PORTERIA Y VIGILANCIA PARQUEADERO
VIGILANCIA AREA OPERATIVA
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11. ESTUDIO LEGAL 11.1. Análisis Normativo Este estudio se orienta al análisis y conocimiento de la normatividad bajo la cual se regirá el proyecto desde su implementación y posterior operación. Análisis del ordenamiento jurídico El ordenamiento jurídico de los ámbitos laborales, tributarios, comerciales y civiles, condicionará las actividades operativas del proyecto, lo cual obliga a un conocimiento detallado de las mismas para identificar la manera como facilitan, condicionan o restringen la actividad empresarial que se proyecta desarrollar. En el caso especifico de la corporación para la recreación popular de Tumaco, se realiza el siguiente análisis: 1. Del derecho civil y complementario, este tendrá aplicación desde el
momento en que se tramite y defina la concesión de los terrenos de la microlocalización, ante la Dirección General Marítima (autoridad vigilante el buen uso de los terrenos de bajamar) y la Alcaldía Municipal de Tumaco, propietaria de los terrenos, dentro de es te estudio se analizarán las posibles incidencias con terceros, en temas de servidumbres, pleitos, posesiones anteriores, etc. Administrativamente (Código Contencioso Administrativo), se consideraran los aspectos derivados de las la Ley 80 o Sistemas General de Contratación para las entidades publicas, por cuanto están sometidos a la vigilancia de la Contraloría General de la Republica.
2. Del derecho comercial , se ejercerá en la realización y protocolización de la
escritura de constitución de la corporación ante la notaria única de Tumaco, el registro de ésta ante la Cámara de Comercio. También se hace necesario el derecho comercial en el estudio de los tipos de contrataciones en las etapas de implementación y operación del proyecto – empresa, en el otorgamiento o aceptación de documentos y papeles comerciales, entre otros; de esta manera se dará vida Jurídica y legal a la Corporación para la Recreación Popular de Tumaco, la cual podrá adquirir derechos y obligaciones dentro del desarrollo de su obj eto social, tales como: celebrar con personas natural o jurídicas contratos, crédito, convenios, otorgar y recibir toda clase de documentos, pago de impuestos, seguros etc.
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3. El derecho laboral, se utilizará en la definición del tipo y forma de contratos laborales con el personal de nomina y de prestación de servicios generales y profesional, en las liquidaciones e indemnizaciones, en la fijación de jornadas y horarios de trabajo, en la dotación y suministro a trabajadores y en general en todos los aspectos orientados a la legalidad y protección del trabajador y la empresa misma.
4. La actual legislación tributaria exime a este tipo de organización del pago del
impuesto sobre la Renta y Complementarios por ser una entidad sin animo de lucro, sin embargo la corporación, esta obligada a presentar oportunamente su declaración de ingresos y patrimonio al finalizar cada periodo o ejercicio contable.
Por ser una entidad legalmente constituida, la Corporación tendrá la obligación
de aplicar retención en la fuente, el impuesto al valor agregado (IVA) en los servicios que resulten gravados; la inscripción, declaración y pago del impuesto de industria y comercio.
5. Del derecho Constitucional para la practica de la recreación y el deporte,
hace relación a la normatividad que garantiza la practica del deporte, la recreación y el aprovechamiento del tiempo libre, bases sobre las cuales jurídicamente se fundamenta el proyecto para su debida ejecución y funcionamiento.
En este sentido La Constitución Política de Colombia y el Documento
CONPES 2759 de Enero 18 de 1995, reconocen el derecho a toda persona, a la recreación, la practica del deporte y el aprovechamiento del tiempo libre, por lo tanto es deber del Estado, en cualquiera de sus formas, fomentar estas actividades, en virtud que la recreación y el deporte hacen parte del desarrollo integral de las persona, por lo tanto es elemento fundamental de la educación, la promoción de la salud y la mejora en la calidad de vida.
Bajo estos conceptos se crea la Ley 181 de 1995 modificada por la ley 344 de
1996, Articulo 44; que establece las disposiciones para el patrocinio, la divulgación, la planificación, la coordinación, la ejecución y el asesoramiento de la practica del deporte, la recreación y el aprovechamiento del tiempo libre en todos los niveles territoriales.
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A los Municipios Colombianos, les corresponde, el fomento del deporte comunitario y formativo, así como la construcción de la infraestructura necesaria que brinde las posibilidades de su realización. Esta legislación establece los mecanismos jurídicos que permiten el cumplimiento de los objetivos del proyecto, puesto que se busca brindar nuevas alternativas de recreación y esparcimiento a la población Tumaqueña. Así mismo la Ley 123 del 11 de Febrero de 1994, que fomenta la recreación infantil y los establecimientos recreativos a través de la exención de impuestos sobre boletas. Esta normatividad favorece el proyecto por cuanto se contemplan servicios y programas destinado s a la población infantil por lo tanto esta Ley posibilita el ahorro de recursos mediante el no pago de ciertos impuestos, y sin duda se obtendrán mayores ingresos para el funcionamiento y operatividad del Centro. El proyecto ALA 93/51, a raíz de la existencia de riegos por marejadas o tsunami para los moradores de la microlocalización, con apoyo de la Embajada Holandesa , Planeación Nacional, Inurbe (ya fusionado al ministerio del Medioambiente) y la Comunidad Económica Europea, realizaron la reubicación de la población allí asentada. A nivel Municipal, se ha aprobado el Plan de Ordenamiento Territorial (POT), el cual establece que la zona desocupada por la población reubicada, se destine exclusivamente para la recreación, el esparcimiento y desarrollo de actividades medioambientales como la conservación de las especies propias de la microlocalización. También se anexa como normatividad, el concepto de la Dirección General Marítima (entidad rectora del uso de zonas de bajamares y líneas de playas), referente al control y uso del área de construcción del proyecto recreativo. La administración del centro recreativo acatará las disposiciones establecidas en la Ley 582 de Junio 8 del 2000, la cual define el deporte y la recreación asociados a personas con limitaciones físicas y mentales. Al momento de las construcciones se aplicarán las normas legales que faciliten el ingreso y el libre transito de las personas con discapacidad y se desarrollaran eventos permanentes para este tipo de poblaci ón acorde a su condición. Se considera que la normatividad en matearía de recreación y esparcimiento existente en el País, favorecen las acciones y los objetivos del proyecto, por lo tanto se cumple con las normas y se ofertan nuevas opciones de recreaci ón y sana diversión a la población.
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Constitución Jurídica de la Empresa Para el desarrollo de las actividades correspondientes a la implementación y operación del proyecto, se dará el respaldo jurídico a éste, mediante la creación de la Corporación para la Recreación Popular de Tumaco
Aspectos condicionantes del tipo de empresa A continuación se justifica la constitución de la Corporación: Ø La persona jurídica, por ser los terrenos de propiedad del Municipio de
Tumaco, permite que sea socio Aportante de la Corporación y se defina un perfil jurídico de una entidad de carácter mixto, sin ánimo de lucro.
Ø Por el tamaño del proyecto (demanda objetivo especifica grande).
Ø El numero de aportantes, se considera que por ser la corporación una
entidad sin ánimo de lucro, podrá recibir muchos socios aportantes, bien sea este aporte en bienes, servicios o capital, se estima un número de socios superior a los 30, entre personas naturales y jurídicas pertenecientes a los sectores: palmicultor, comerciantes, entidades oficiales.
Ø El monto, la forma de la aportación y las expectativas de retribución,
para este tipo de empresa, el aportante no espera un beneficio económico sino un servicio consistente en el mejoramiento de la calidad de vida de la población.
Ø La responsabilidad de los Miembros aportantes, una corporación para
efectos de la responsabilidad ante terceros, responde hasta por el monto de su patrimonio
DETALLES EN MATERIA ESTATUTARIA ESTATUTOS Razón social de la empresa, CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓ N POPULAR DE TUMACO Objetivos generales de la Corporación, es la promoción y desarrollo de actividades de recreación, entendida como el conjunto de actividades de
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animación sociocultural y de crecimiento personal en sus diversos ámbitos de expresión: rec reativo, educativo, lúdico, deportivo, cultural, artístico, turístico y ambiental. Domicilio de la empresa, Corporación se denomina “CORPORACIÓN PARA LA RE-CREACIÓN POPULAR DE TUMACO”, tiene su domicilio en la ciudad de Tumaco Departamento de Nariño, República de Colombia, es una entidad con participación mixta sin ánimo de lucro, organizada bajo las leyes colombianas, regida por ellas y por el presente estatuto. La Corporación podrá abrir dependencias en otros lugares de la región en desarrollo de su obj eto. Actividades generales para el cumplimiento de los objetivos de la corporación, En desarrollo de este objeto y como parte de él, la Corporación podrá: a) Organizar eventos deportivos, programas culturales y científicos, conservar los
recursos naturales y defender el medio ambiente, organizar y montar medios de comunicación, tales como emisoras o progran1adoras de televisión, montar atracciones mecánicas, construir parques deportivos y de recreación o esparcimiento, prestar servicios relacionados co n restaurantes, cafeterías, ventas de artículos deportivos, culturales, científicos y educativos.
b) Constituir, hacerse socia, suscribir, adquirir a cualquier titulo, enajenar, usufructuar acciones o cuotas de escuelas y/o de clubes deportivos u otras personas jurídicas siempre que no sean sociedades colectivas.
c) Adquirir, importar, exportar, enajenar, gravar, transformar y administrar toda clase de bienes muebles e inmuebles para el desarrollo de los negocios de la Corporación para invertir las reservas o demás dineros disponibles de la Corporación.
d) Tomar y dar en arrendamiento o comodato y/o administración delegada toda clase de bienes muebles e inmuebles.
e) Celebrar con establecimientos de crédito y con empresas aseguradoras o entidades privadas de cualquier índole todas las operaciones que requiera el giro de los negocios, incluyendo la celebración del contrato de mutuo o préstamo con intereses en todas las formas previstas en la Ley.
i ) Recibir donaciones de personas jurídicas o naturales. j) Celebrar o ejecutar en general todos los actos o contratos, accesorios o
complementarios de los indicados en este artículo, necesarios para el cumplimiento del objeto de la Corporación.
k) La Corporación puede realizar obras o construcciones en terrenos propios o ajenos en desarrollo de su objeto.
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Miembros, los miembros fundadores, aportantes, afiliados, persona alguna no son accionistas o socios de la Corporación. ni en el futuro lo serán ellos ni sus causahabientes a cualquier título, porque la Corporación por su índole misma se constituye únicamente para que se desarrollen los fines enumerados en los presentes estatutos. Ninguna parte de las utilidades de la Corporación, ni de valorizaciones, provechos, rentas o beneficios que obtenga, ingresará en ningún momento, ni aún al liquidarse ella al patrimonio de los miembros, ni de su descendientes, sucesores o derechohabientes, a titulo de distribución de utilidades, directamente ni por intermedio de una persona jurídica o natural, sino que las utilidades serán aplicadas, en cuanto no se capitalicen, a los fines de la Corporación. Derechos y deberes de los Miembros de la corporación, Son deberes de los miembros de la Corporación: a) Asistir a las reuniones de la Asamblea de miembros. b) Desempeñar fielmente los cargos y comisiones que la Corporación les confíe. c) Cumplir los Estatutos y reglamentos de la entidad, así como las decisiones de la
Asamblea y de la Junta Directiva. d) Usar y disfrutar de los servicios de 1ª Corporación de acuerdo con los
reglamentos que para los miembros expida la Junta Directiva. e) Asistir con derecho a voz y voto a la Asamblea de Miembros. Cada miembro
Fundador o Aportante tendrá derecho a un voto. f) Elegir y ser elegido miembro de la Junta Directiva. g) Examinar los balances y cuentas de la Corporación en la oportunidad indicada
en los Estatutos. h) Retirarse de la Corporación en cuyo caso no tendrá derecho a reintegro de
ninguna especie en relación con los bienes aportados o donados a la Corporación. La solicitud de retiro debe ser presentada por escrito a la Junta Directiva y aceptada por la misma Junta.
Son deberes de los miembros de la Corporación:
a) Asistir a las reuniones de la Asamblea de miembros. b) Desempeñar fielmente los cargos y comisiones que la Corporación les confíe. c) Cumplir los Estatutos y reglamentos de la entidad, así como las decisiones de la
Asamblea y de la Junta Directiva.
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Órganos de dirección y administración La dirección de la Corporación corresponde a la Asamblea de Miembros, a la Junta Directiva y al Gerente. La Asamblea estará integrada por los Miembros Fundadores y los Miembros Aportantes, relacionados en el Libro de Registro de Miembros de la Corporación, reunidos en las condiciones de modo, tiempo y lugar previstos en estos E statutos.
Representante legal La representación legal de la Corporación recaerá en el Gerente, quien tiene las siguientes funciones: a) Representar a la Corporación judicial y extrajudicialmente y constituir
apoderados judiciales y extrajudiciales. b) Presentar a la Junta Directiva para su estudio y aprobación los programas de la
Corporación, presupuesto, cuentas y balances y los reglamentos internos que estime convenientes para el buen funcionamiento de la Corporación.
c) Dirigir las finanzas, de acue rdo con los presupuestos y las políticas aprobadas por la Junta Directiva.
d) Celebrar los contratos y ejecutar los actos en que la Corporación sea parte y que se ajusten a los estatutos y suscribir las correspondientes escrituras o documentos. Si el acto o contrato debe ser aprobado por la Junta Directiva, el Gerente exhibirá y/o protocolizará según el caso, copia auténtica del acta de la sesión en la cual se haya impartido la aprobación del acto o contrato.
e) Abrir cuentas corrientes en los bancos y girar sobre ellas. f) Proveer los cargos creados por la Junta Directiva y remover a los funcionarios
respectivos. g) Supervigilar la marcha de la Corporación e informar oportunamente a la Junta
Directiva sobre las actividades ordinarias y sobre cualquier asunto de carácter extraordinario.
h) Informar oportuna y exactamente a la Junta Directiva sobre cualquier irregularidad o deficiencia que anote y que considere que no está en sus manos subsanar.
i ) Cumplir y hacer cumplir los estatutos, decisiones de la Asamblea, los reglamentos y disposiciones de la Junta.
j) Llevar el Libro de Registro de Miembros de la Corporación, en el cual se deben relacionar a los Fundadores y los Aportantes, con sus respectivas direcciones.
k) Llevar el debido control sobre los Afiliados de cada unidad recreativa, de conformidad con la reglamentación que para el efecto expida la Junta Directiva.
I) Expedir los certificados a los Miembros de la Corporación de acuerdo con lo estipulado en el Artículo 11 del presente estatuto.
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m) Realizar las convocatorias para las reuniones de la Asamblea y la Junta, de conformidad con el presente estatuto.
n) Velar por la organización interna de la Corporación. o) Las que le delegue o señale la Junta Directiva.
Mecanismos de control El control de la Corporación lo ejercerán: la Asamblea General, delegando al Revisor Fiscal y la Junta Directiva.
Composición patrimonial El patrimonio de la Corporación esta constituido así: a) Los excedentes provenientes de los servicios que la Cor poración preste. b) Los legados y donaciones de personas naturales y de entidades públicas y
privadas nacionales o extranjeras. c) Las donaciones o subvenciones que la Corporación reciba de cualquier
gobierno. d) Los bienes muebles o inmuebles, que a cualquier título haya adquirido o
adquiera, debiendo siempre estas adquisiciones estar sujetas a los estatutos. e) El producto de los contratos que la Corporación celebre con entidades públicas
o privadas para la prestación de los servicios. PARÁGRAFO: Por regla general serán activos de la Corporación los aportes y donaciones que reciban con destino a efectuar construcciones sin perjuicio de lo establecido en el presente contrato. La Corporación podrá aceptar donaciones, herencias o legados condicionales o modales, siempre que la condición o el modo no modifiquen las disposiciones estatutarias.
Duración La Corporación tendrá duración hasta el año 2014, pero podrá ser disuelta y liquidada por la Junta Directiva con los requisitos de la Ley.
Causas de disolución y liquidación La Corporación solamente podrá disolverse por decisión de la Junta Directiva tomada de conformidad con lo dispuesto en los estatutos, el código de Comercio y la ley 222 de 1.995
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Decretada la disolución, la Corporación procederá a su liquidación y sus bienes serán traspasados al Municipio de Tumaco o a la entidad sin ánimo de lucro que éste designe y que desarrolle actividad similar a la de la Corporación.
Reparto de los beneficios y utilidades La Corporación carece de ánimo de lucro, y por consiguiente sus bienes no podrán pasar en ningún momento al patrimonio de ninguna persona a título de distribución de utilidades. Los superávit operacionales que resulten de su funcionamiento se destinarán a incrementar su patrimonio y a cumpli r sus objetivos estatutarios.
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12. ESTUDIO FINANCIERO Con la información suministrada por los estudios de mercado, técnico y organizacional se estimarán:
1. La inversión fija requerida por el proyecto. 2. El valor del capital de trabajo necesario para la operación. 3. El monto de los ingresos que se obtendrán durante el periodo de
evaluación. 4. El costo de los valores operacionales para cada año. 5. Las fuentes de financiamiento que van a ser utilizadas por el proyecto y el
sistema de amortizaci ón de los créditos.
12.1. Cálculo del valor de la inversión fija requerida por el proyecto
Las inversiones iniciales están constituidas por el conjunto de erogaciones o de aportaciones que se tendrán que hacer para adquirir todos los bienes o servic ios necesarios para la implementación del proyecto, o sea para dotarlo de su capacidad operativa.
La inversión inicial comprende dos grandes categorías: Activos fijos, clasificados en obras civiles; maquinaria y equipos para los deportes náuticos, escen arios deportivos y de mantenimientos y los equipos, muebles y enseres de oficinas operativas y administrativas.
Las Inversiones en obras civiles, corresponden al edificio para la operación y administración, los escenarios deportivos, caseta para discot eca, bar, restaurante y juegos recreativos, canchas múltiples, canchas para fútbol, juegos infantiles, piscinas, miradores turísticos, kioscos, muelle embarcadero y turístico, baños públicos, adecuación y reforestación del lago natural, parqueaderos, concha acústica y demás obras complementarias que faciliten una adecuada prestación del servicio recreativo, durante la operatividad del centro. También se consideran las reinversiones, para aquellos activos de menor vida útil durante el periodo optimo de reem plazo.
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CUADRO No. 33 RESUMEN DE LA INVERSIÓN INICIAL
(Miles de pesos)
DESCRIPCIONES COSTO TOTAL
Inversión Inicial Obras civiles Auditorio 70.868 Concha Acústica 10.657 Discoteca - Restaurante y Juegos Rec. 111.535 Edificaciones Administración 63.144 Canchas Múltiple 79.954 Canchas de Fútbol 56.793 Juegos Infantiles 7.200 Kiosco 11.523 Miradores 6.278 Muelle Turístico 11.118 Piscinas 324.000 Unidad de Baños Públicos 11.041 Lago Natural -reforest. limpieza Gral. 17.340 Obras Complem entarias 15.000 Maquinaria, Equipos y Accesorios 108.951 Inversión Diferida 17.779 TOTALES 923.181
El cálculo de los costos unitarios, parciales y generales de cada obra civil, se efectúo con la asesoria profesional de arquitectos, ingenieros y maes tros expertos en construcciones en maderas y materiales de la región. Las inversiones diferidas, comprenden los servicios, derechos, gastos de organización, estudio técnico, jurídico, ensayos, capacitaciones y otros que se realizan de manera anticipada a la operación de las actividades. Esta inversión diferida se amortizará anualmente hasta por un periodo de cinco años.
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CUADRO No. 34 OTROS COSTOS DE INVERSION EN EQUIPOS DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
DETALLE CANT COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
VUC POR DEP ANUAL
DEP HASTA
POR
VALOR SALVAMEN
TO Mantenimientos Guadañadora marca SRM 4605 1 1.165.000 1.165.000 10 10 116.500 1.165.000 0
Podadora 1 1.200.000 1.200.000 10 10 120.000 1.200.000 0
Tijeras podadoras 2 30.000 60.000 10 10 6.000 60.000 0Canecas para recolección de R.S.
10 25.000 250.000 10 3 25.000 75.000 175.000
Dotaciones
Mesas Rimax 40 60.000 2.400.000 10 5 240.000 1.200.000 1.200.000
Sillas Rimax 400 15.000 6.000.000 10 5 600.000 3.000.000 3.000.000Televisor de 20” 1 750.000 750.000 10 5 75.000 375.000 375.000Video proyector de 53” 1 8.198.829 8.198.829 10 5 819.883 4.099.415 4.099.415Equipo de radioteléfonos incluye base
3 950.000 2.850.000 10 5 285.000 1.425.000 1.425.000
Planta eléctrica EF 6.600 DE 1 8.420.000 8.420.000 10 10 842.000 8.420.000 0
TOTAL OTROS COSTOS DE INVERSION
31.293.829 3.129.383 21.019.415 10.274.415
TOTAL INVERSION EQUIPOS, MUEBLES Y ENSERES
108.950.829 11.575.083 85.511.015 23.439.815
CUADRO No. 35 INVERSI ON DIFERIDA
INVERSION DIFERIDA CANT COSTO
UNITARIO COSTO TOTAL
VUC POR DEP ANUAL
DEP HASTA
POR
V SALVAMENT
O Estudios técnicos y jurídicos GLOBAL 2.500.000 2.500.000 5 5 500.000 2.500.000 0 Estudios económicos y ambientales GLOBAL 2.200.000 2.200.000 5 5 440.000 2.200.000 0
Gastos de organización GLOBAL 3.000.000 3.000.000 5 5 600.000 3.000.000 0
Gastos de montaje GLOBAL 500.000 500.000 5 5 100.000 500.000 0 Instalación, pruebas y puesta en marcha GLOBAL 600.000 600.000 5 5 120.000 600.000 0
Licencias GLOBAL 1.500.000 1.500.000 5 5 300.000 1.500.000 0
Capacitación GLOBAL 400.000 400.000 5 5 80.000 400.000 0
Gastos de promoción GLOBAL 6.879.000 6.879.000 5 5 1.375.800 6.879.000 0
Imprevistos GLOBAL 200.000 200.000 5 5 40.000 200.000 0 TOTAL INVERSION DIFERIDA 17.779.000 17.779.000 3.555.800 17.779.000
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CUADRO No. 36 REINVERSIONES
DETALLE CANTIDAD C/UNITARIO C/TOTAL VUC POR DEP ANUAL DEP HASTA POR V/SALVAMENTO
Deportes náutico y actividades en playa Gusanos flo tantes 4 350.000 1.400.000 10 3 140.000 420.000 980.000
Salvavidas x 10 tacos de icopor 150 11.000 1.650.000 10 3 165.000 495.000 1.155.000 Parasoles mesa x 4 personas 100 15.000 1.500.000 10 3 150.000 450.000 1.050.000
Carpas x 10 personas 70 45.000 3 .150.000 10 3 315.000 945.000 2.205.000 Camas asoleadoras 30 30.000 900.000 10 3 90.000 270.000 630.000
Colchones flotadores 50 30.000 1.500.000 10 3 150.000 450.000 1.050.000 Balones para baloncesto 6 34.000 204.000 10 3 20.400 61.200 142.800
Juego de malla en nylon para portería fútbol 4 292.000 1.168.000 10 3 116.800 350.400 817.600 Balones para fútbol 4 39.000 156.000 10 3 15.600 46.800 109.200
Juego de portería para microfutbol 10 150.000 1.500.000 10 3 150.000 450.000 1.050.000 Juego de malla portería microfutbol 3 84.000 252.000 10 3 25.200 75.600 176.400
Balones para microfutbol 12 49.000 588.000 10 3 58.800 176.400 411.600 Balones para voleibol 6 38.000 228.000 10 3 22.800 68.400 159.600
Balones para voleiplaya 5 68.000 340.000 10 3 34.000 102.000 238.000 Mesa para ping pong 2 386.000 772.000 10 3 77.200 231.600 540.400
Malla para mesa de ping pong 4 8.000 32.000 10 3 3.200 9.600 22.400 Raquetas para ping pong 6 12.000 72.000 10 3 7.200 21.600 50.400
Juego de ajedrez 10 36.000 360.000 10 3 36.000 108.000 252.000 Juegos de sapo reglamentarios 5 150.000 750.000 10 3 75.000 225.000 525.000
Otros 10 10.000 100.000 10 3 10.000 30.000 70.000 Canecas para recolección R.S. 10 25.000 250.000 10 3 25.000 75.000 175.000
Cronómetros, silbatos, megáfonos, implementos para actividades culturales GLOBAL 1 500.000 10 3 50.000 150.000 350.000
Equipos de oficina Equipo de procesamiento de datos 5 1.700.000 8.500.000 5 3 1.700.000 5.100.000 3.400.000
TOTAL REINVERSION CADA 3 AÑOS 25.872.000 3.437.200 10.311.600 15.560.400
Dotaciones Mesas Rimax 40 60.000 2.400.000 10 5 240.000 1.200.000 1.200.000
Sillas Rimax 500 15.000 7.500.000 10 5 750.000 3.750.000 3.750.000 Televisor de 20” 1 750.000 750.000 10 5 75.000 375.000 375.000
Video proyector de 53” 1 8.198.829 8.198.829 10 5 819.883 4.099.415 4.099.415 Equipo de radioteléfonos incluye base 3 950.000 2.850.000 10 5 285.000 1.425.000 1.425.000 TOTAL REINVERSION CADA 5 AÑOS 21.698.829 2.169.883 10.849.415 10 .849.415
TOTAL REINVERSIONES 47.570.829 5.607.083 21.161.015 26.409.815
119
12.2. Calculo del capital de trabajo necesario para la operación del proyecto El capital de trabajo, se estimó equivalente a los costos de un mes de operatividad, previendo la disponibilidad de efectivo para el pago de mano de obra directa, materiales y mano de obra indirecta, servicios públicos y gastos administrativos de vital importancia, se excluyen las amortizaciones y depreciaciones que no constituyen pagos de dineros. El capital de trabajo se orienta a cubrir los costos y gastos de operación o funcionamiento normal del proyecto.
El valor de cada componente del capital de trabajo, se determinó en el análisis de cada costo y gasto de operación: materiales e insumos directos, mano de obra directa, mano de obra indirecta, servicio de vigilancia, contratos interinstitucionales, mantenimientos y reparaciones a equipos escenarios deportivos, implementos y útiles de oficina, sueldos del área administrativa, honorarios profesional es, propaganda y publicidad, seguros, y la cartera por cobrar por servicios prestados.
CUADRO No. 37
CAPITAL DE TRABAJO - PRIMER MES AÑO 1 (MILES DE PESOS)
CAPITAL DE TRABAJO / MES MES 1
Costos directos Materiales e insumos directos 9.497Mano de obra y prestaciones 4.708Contratos y servicios 1.200Total costos directos 15.405Costos indirectos Mano de obra y prestaciones 25.372Servicio de vigilancia privada 2.120Contratos interinstitucional 358Mantenimiento y reparaciones 673Útiles y p apelería 85Seguros 833Total costos indirectos 29.442Gastos administrativos Sueldos, prestaciones y demás pagos laborales 4.848Asesoría financiera 537Honorarios Revisoría fiscal 537Mantenimiento y reparaciones 289Propaganda y publicidad 690Seguros 258Útiles y papelería 128Total gastos administrativos 7.288Cartera = 20% de ingresos operativos mes 13.508TOTAL NECESIDAD CAPITAL DE TRABAJO/ MES 65.643
120
CUADRO No. 38 RESUMEN CAPITAL DE TRABAJO
Efectivo 42.638
Inventario de insumos 9.497
Cartera 13.508
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 65.643
12.3. Monto de los ingresos que se obtendrán durante el periodo de
evaluación Los ingresos operacionales, corresponden a los ingresos derivados de la prestación de los servicios recreativos, estos se calculan a partir de la demanda para cada servicio, multiplicando el número de usuarios por el valor de la tarifa establecida.
Para los años subsiguientes, se realiza igual procedimiento tomando la demanda proyectada para el respectivo año. La tasa de crecimiento poblacional considerada para este estudio es del 1.87% anual.
La demanda por cada tipo de servicio, se estableció con base en los porcentajes de las intenciones de uso de los diferentes servicios obtenidos en la encuesta realizada para tal fin a 100 familias de los diferentes estratos sociales de la población y con fundamento en las proyecciones de la población Tumaqueña, hecha por el DANE para el año 2005.
121
CUADRO No. 39 CALCULO DE LA DEMANDA ANUAL POR TIPO DE SERVICIOS
SERVICIOS RECREATIVOS / # DE
PERSONAS (62.000) INTENCIÓN DE USO
%12 DEMANDA POR
SERVICIO
Tarifa General 100% 62.000
Piscina con atracciones Infantiles 32% 19.840
Piscina para jóvenes y adultos 44% 27.280
Alquiler Carpas = 10.333 familias 79% 8.163
Alquiler Parasoles 21% 13.020
Servicio Juegos Recreativos familia 44% 4.547
Paseos en Lanchas x la Bahía 26% 16.120
Paseos Eco turísticos-Veredales 10% 6.200
Serv. Lancha con flotador 14% 8.680
Serv. Bicibotes 13% 8.060
Serv. Bote Remos 13% 8.060
Serv. Bote Vela 13% 8.060
Se excluyen 13.610 niños menores de 6 años, para efectos del pago de los servicios. El grupo familiar esta formado por 6 personas, en promedio, para efectos de determinar el número de familias.
CUADRO No. 40
OTROS SE RVICIOS
OTROS SERVICIOS INTENCION
DE USO CANTIDADES
DEMANDADAS Alquiler Canchas de fútbol y múltiple 100% 2.400 (5 partidos día x 3 x 4 sem x 12 mes x tarifa) partidos Auditorio (horas año 2.304) 13 100% 2.304 horas Supertienda, restaurante y minibar (área 435,32M2 a 5.000 mes) 100% 5.223,84 M2 Tarifas por uso de instalaciones del Centro Recreacional 100%
12 Según encuesta 1 3 El número de horas de uso del auditorio, es equivalente a 6 días de 8 horas, por 4 semanas del mes, durante los 12 meses del año. Se considera constante el número de horas debido a la demanda del servicio.
122
Para el caso de otros ingresos, se estableció el número de eventos o programaciones en: encuentros deportivos, alquileres y utilización de espacios. Se estima que los días viernes, sábado y domingo son los de mayor afluencia en el Centro Recreacional.
Otros ingresos operacionales que se incluyen en el flujo de caja, corresponden a los provenientes de los alquileres de espacios, salones, auditorio, canchas de fútbol y múltiple, arrendamiento de la caseta para bar, restaurante; para esta caseta se estima un precio unitario por metro cuadrado de construcción, el cual se fijo en el tarifario general ya que el centro recreacional no prestará directamente el servicio de bar, restaurante y venta de golosinas. Entre los ingresos no operacionales , se consideran los provenientes de las recuperaciones por ventas de activos fijos depreciados (valor de salvamento), estimado en el cuadro de reinversiones.
123
CUADRO No. 41 PROYECCION DE LA DEMANDA POR TIPO DE SERVICIOS
AÑOS 2005 – 2014
SERVICIOS RECREATIVOS / AÑOS 20041 4 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Tarifa general * 62.000 63.159 64.340 65.544 66.769 68.018 69.290 70.586 71.906 73.250 74.620 Piscina con atracciones infantiles * 19.840 20.211 20.589 20.974 21.366 21.766 22.173 22.587 23.010 23.440 23.878 Piscina para jóvenes y adultos * 27.280 27.790 28.310 28.839 29.378 29.928 30.488 31.058 31.638 32.230 32.833 Alquiler carpas ** 8.163 8.316 8.471 8.630 8.791 8.955 9.123 9.293 9.467 9.644 9.825
Alquiler parasoles * 13.020 13.263 13.512 13.764 14.022 14.284 14.551 14.823 15.100 15.383 15.670 Servicios juegos recreativos ** 4.547 4.632 4.718 4.806 4.896 4.988 5.081 5.176 5.273 5.372 5.472 Paseos en lancha por la bahía 16.120 16.421 16.7 29 17.041 17.360 17.685 18.015 18.352 18.695 19.045 19.401 Paseos ecoturísticos veredales * 6.200 6.316 6.434 6.554 6.677 6.802 6.929 7.059 7.191 7.325 7.462 Servicio lancha con flotador * 8.680 8.842 9.008 9.176 9.348 9.523 9.701 9.882 10.067 10.255 10.447 Servicio bicibotes * 8.060 8.211 8.364 8.521 8.680 8.842 9.008 9.176 9.348 9.523 9.701 Servicio bote remos * 8.060 8.211 8.364 8.521 8.680 8.842 9.008 9.176 9.348 9.523 9.701
Servicio bote vela * 8.060 8.302 8.457 8.615 8.776 8.940 9.108 9.278 9.451 9.628 9.808 * Servicio individual
** Servicio uso familiar o colectivo
14 Año base
124
CUADRO No. 42 PRONOSTICO DE VENTAS (INGRESOS OPERACIONALES)
AÑO 1
SERVICIOS RECREATIVOS INTENCION DE USO %
DEMANDA ANUAL
TARIFA INRESOS AÑO 1
Tarifa general 100% 62.000 2.000 124.000.000 Piscina con atracciones infantiles 32% 19.840 3.000 19.046.400
Piscina para jóvenes y adultos 44% 27.280 3.000 36.009.600
Alquiler carpas (grupo familiar) 79% 8.163 8.000 51.590.602 Alquiler parasoles 21% 13.020 2.000 5.468.400
Servicio juegos recreativos(grupo familiar)
44% 4.547 3.000 6.001.406
Paseos en lancha por la bahía 26% 16.120 10.000 41.912.000 Paseos ecoturísticos - veredales 10% 6.200 25.000 15.500.000
Servicio lancha con flotador 14% 8.680 5.000 6.076.000 Servicio bicibotes 13% 8.060 5.000 5.239.000
Servicio Bote remos 13% 8.060 5.000 5.239.000 Servicio Bote vela 13% 8.060 10.000 10.478.000 Alquiler canchas - fútbol y múltiple
(5 partidos día 3 x4 sem x tarifa) 2.400 18.857 45.257.143 Otros ingresos Alquiler
Auditorio (horas año 2.304) 2.304 20.000 46.080.000 Supertienda, restauran te y minibar
(área 435,32M2 a 5.000 mes) 435,32 12 6.000 31.343.040
Tarifas por uso de instalaciones del Centro Recreacional 1 1 1.200.000 1.200.000
TOTAL INGRESOS AÑO 1 450.440.592 Fuente: Análisis de estudio
125
CUADRO No. 43 PRONOSTICO DE VENTAS (INGRESOS OPERACIONALES)
AÑOS 2 AL 10 SERVICIOS RECREATIVOS / AÑOS 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Tarifa general 137.478.800
140.049.654
142.668.582 145.336.485 148.054.277 150.822.892 153.643.280 456.516.409 170.133.337
Piscina con atracciones infantiles 21.116.744
21.511.627
21.913.894 22.323.684 22.741.137 23.166.396 23.599.608 24.040.920 26.132.481
Piscina para jóvenes y adultos 39.923.844
40.670.419
41.430.956 42.205.715 42.994.962 43.798.968 44.618.008 45.452.365 49.406.721
Alquiler carpas 57.198.501
58.268.113
59.357.727 60.467.716 61.598.462 62.750.354 63.923.785 65.119.160 70.784.527
Alquiler parasoles 6.062.815
6.176.190
6.291.684 6.409.339 6.529.194 6.651.290 6.775.669 6.902.374 7.502.880
Servicios juegos recreativos 6.653.759
6.778.185
6.904.937 7.034.059 7.165.596 7.299.592 7.436.095 7.575.150 8.234.188
Paseos en lancha por la bahía 46.467.834
47.336.783
48.221.981 49.123.732 50.042.346 50.978.137 51.931.429 52.902.546 57.505.068
Paseos ecoturísticos veredales 17.184.850
17.506.207
17.833.573 18.167.061 18.5 06.785 18.852.861 19.205.410 19.564.551 21.266.667
Servicio lancha con flotador 6.736.461
6.862.433
6.990.761 7.121.488 7.254.660 7.390.322 7.528.521 7.669.304 8.336.534
Servicio bicibotes 5.808.479
5.917.098
6.027.748 6.140.466 6.255.293 6.372.267 6.491.429 6.612.818 7.188.133
Servicio bote remos 50.808.479
5.917.098
6.027.748 6.140.466 6.255.293 6.372.267 6.491.429 6.612.818 7.188.133
Servicio bote vela 11.616.959
11.834.196
12.055.495 12.280.933 1 2 .510.586 12.744.534 12.982.857 13.225.637 14.376.267
Alquiler canchas fútbol y múltiples
(5 partidos díax3x4 semx12 x tarifa) 50.176.594
51.114.897
52.070.745 53.044.468 54.0 36.400 55.046.880 56.076.257 57.124.883 62.094.748
Otros ingresos Alquileres:
Auditorio (2.304 horas al año) 51.088.896
52.044.258
53.017.486 54.008.913 55.018.880 56.047.733 57.095.825 58.163.517 63.223.743
Supertienda, restaurante y minibar
(área 435,32 m2 x 5000 mes) 34.750.028
35.399.854
36.061.831 36.736.187 37.423.154 38.122.967 38.835.867 39.562.097 43.004.000
Tarifas por uso de instalaciones del centro recreacional
TOTAL INGRESOS 498.073.044
507.387.010
516.875.147 526.540.712 536.387.024 546.417.461 556.635.467 567.044.551 616.377.427
Tasa de incremento anual de los ingresos 1,87% (tasa adoptada de crecimiento poblacional)
126
12.4. Calculo de los costos y gastos operacionales para cada año
Los costos ge nerados en la prestación del servicio recreativo, se clasifican en costos directos o sea los relacionados con el valor de los insumos químicos para la limpieza y conservación de las piscinas, combustibles para los motores fuera de borda, la mano de obra y prestaciones sociales del personal vinculado directamente a las actividades tales como el director de proyectos recreativos, recreacionistas, motoristas fuera de borda; los contratos de prestación de servicios directos con la actividad tales como los salvavidas, personal para medico, buzos, artistas -folklóricas en las presentaciones culturales y al aire libre. Estos valores se reflejan en el Cuadro “BALANCE DE MANO DE OBRA”.
Entre los costos indirectos, se clasifican el personal de promoción, vigilantes del área de operación, los mantenimientos a maquinas y equipos, depreciaciones, pólizas de responsabilidad extracontractual y accidente colectivo, costo de boletería y papelería, servicios públicos, otros.
Los costos de administración, incluyen los suel dos y prestaciones del director ejecutivo de la Corporación, secretaria almacenista, asistente contable, servicios generales y mensajeria, la vigilancia del área administrativa; la papelería y útiles de escritorio, depreciación, mantenimientos de los acti vos fijos y plan de manejo ambiental, amortizaciones de activos diferidos, los intereses de obligaciones financieras, la publicidad, las pólizas de seguros, los honorarios del contador y revisor fiscal, Servicios de energía eléctrica, agua y alcantarillado, telefonía celular y fijo, recolección de residuos sólidos; entre otros.
Los costos de la inversión inicial, de los activos, materiales, insumos, accesorios, servicios profesionales, mantenimientos; se tomaron de cotizaciones hechas en el estudio de proveedores y el costo de la mano de obra se fijó en salarios mínimo mensual vigentes para el año 2004 e inclusive el auxilio de transporte.
Las construcciones, equipos y muebles y enseres, se depreciarán por el método de línea recta; por ser el más razonab le en el cálculo del deterioro o desgaste de los activos fijos, desde el punto de vista contable y tributario. Los costos y gastos por depreciaciones que se llevan al flujo de caja, se detallan en los cuadros correspondientes a las depreciaciones de obras civiles, muebles y equipos para los deportes náuticos, escenarios deportivos, equipos y enseres de oficina y mantenimientos preventivos.
127
CUADRO No. 44 BALANCE MANO DE OBRA
CARGOS No
CARGOS VALOR MES CESANTIA
+ PRIMAS INTERES
CESANTIA VACACIONES TOTAL SALARIO
+ PRESTACIONES
VALOR ANUAL
PARTIC %
Mano de obra directa Director de proyectos recreativos 1 1.074.000 179.000 10.740 53.700 1.317.440 15.809.280 13.87%
Asistente de recreación y deportes 1 578.600 96.433 5.786 27.055 707.874 8.494.488 7.45% Elec. Motorista fuera de borda 1 757.600 126.267 7.576 36.005 927.448 11.129.376 9.77% Mantenimiento piscina y fontanería 1 578.600 96.433 5.786 27.055 707.874 8.494.488 7.45%
Subtotal 4 2.988.800 498.133 29.888 143.815 3.660.636 43.927.632 38.55%
Mano de obra indirecta
Mantenimiento Escenarios Deportivos y recreativos
1 399.600 66.600 3.996 18.105 488.301 5.859.612 5.14%
Portería, vigilancia y parqueadero 1 709.867 118.311 7.099 33.618 868.895 10.4 26.740 9.15%
Promotor, atención y boletería 1 578.600 96.433 5.786 27.055 707.874 8.494.488 7.45% Subtotal 3 1.688.067 281.344 16.881 78.778 2.065.071 24.780.840 21.75%
Personal de administración Director ejecutivo 1 1.253.000 208.833 12.530 62.650 1.537.013 18.444.156 16.19%
Secretaria general y almacenista 1 757.600 126.267 7.576 36.005 927.448 11.129.376 9.77%
Mensajería y cafetería 1 488.500 81.417 4.885 22.550 597.352 7.168.224 6.29% Asistente contable 1 578.600 96.433 5.786 27.055 707.874 8.494.488 7.45% Subtotal 4 3.077.700 512.950 30.777 148.260 3.769.687 45.236.244 39.70% TOTAL 11 7.754.567 1.292.428 77.546 370.853 9.495.394 113.944.726 100%
Auxilio de transporte (4.492.800) TOTAL 113.944.726
128
CUADRO No. 45 OTROS GASTOS Y SERVICIOS LABORALES
DOTACIONES Y APORTES NOMINA
ANUAL PORCENTAJE VALOR
ANUAL Dotación calzado y vestido de labores 1.050.000Aportes a EPS 113.413.078 8% 9.073.046
Aportes a fondo de pensiones 113.413.078 18;825% 12.276.966Aportes parafiscales 113.413.078 9% 10.207.177TOTAL 27;825% 10.207.177
CONTRATOS Y SERVICIOS VALOR MES FRECUENCIA VALOR ANUAL
Asesoría financiera 537.000 12 6.444.000Revisoría fiscal 537.000 12 6.444.000
Servicio de vigilancia privada (2 personas x 2 turnos de 12 horas)
2.120.000 12 25.440.000
Motoristas fuera de borda ( 2 personas) 1.200.000 12 14.400.000Apoyo institucional 358.000 4.296.000
TOTAL 57.024.000
Distribución de dotación y aportes Mano de obra directa 12.570.628 Mano de obra indirecta 7.091.454 Personal de administración 12.945.408
TOTAL 32.607.189
129
CUADRO No. 46 COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN MENSUAL
DEPORTES NAUTICOS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
CONSUMO/ HORA
HORAS/ DIA
DIAS/ SEMANA
CONSUMO/ SEMANA
CONSUMO/ MES
Horario al público de 9am a 5 pm
Motor fuera de borda 15 HP 2 galones 8 3 48
192
Motor fuera de borda 40 HP 5 galones 8 3 240
960
Total consumo gasolina
1.152 Valor total = Q x $ 4.100 Galones
4.723.200
Reserva 1%
47.232 TOTAL COSTO GASOLINA MES
4.770.432
ENCENDIDO Y ENGRASADO
Pinta de aceite = ¼ cada 15 días
¾ quincenas
1.5 gal / mes
24.000
Bujía = un par cada 2 meses par bujías
5.000
2.500 Mantenimientos mes 137.000 COSTO MENSUAL COMBUSTIBLE Y ACCESORIOS
4.796.932
CUADRO No. 47
COSTOS Y GASTOS DE OPERACION MENSUAL SERVICIO DE PISCINAS
DETALLE CANTIDAD VALOR
UNITARIO VALOR TOTAL
Insumos químicos Cloro HTH granulado al 65% 110 kgs 8.000 880.000
Alumbre 100 kgs 2.000 200.000 Sulfato aluminio Tipo A 100 kgs 2.000 200.000
Soda 50 kgs 3.500 175.000
Ácido PH Menos 6 galones 7.500 45.000 TOTAL QUIMICOS 1.500.000
Mantenimiento equipos y accesorios GLOBAL 90.000 90.000
130
CUADRO No. 48
COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN MENSUAL DANZAS Y TEATRO
DETALLE CANTIDAD VALOR
UNITARIO VALOR TOTAL
Presentaciones danzas folclóricas del Pacífico colombiano. Duración
3 horas 1 500.000 500.000 Cuenteria y narraciones míticas, duración 1 hora 2 150.000 300.000
Número de presentaciones por sem =1. Días sábado y domingo 1 800.000 COSTO TOTAL PRESENTACIONES 4 325.000
3.200.000
CUADRO No. 49 RESUMEN DE INSUMOS Y COSTOS DIRECTOS
DETALLE VALOR MES VALOR ANUAL
Deportes náuticos 4.796.932 57.563.184 Piscinas 1.500.000 18.000.000 Danzas, teatro, mitos y cuentos 3.200.000 38.400.000
TOTAL 9.496.932 113 .963.184
CUADRO No. 50 MANTENIMIENTOS PREVENTIVOS Y CORRECTIVOS
DETALLE VALOR
MENSUAL VALOR ANUAL Deportes náuticos 137.000 1.644.000 Piscinas 90.000 1.080.000 Instalaciones eléctricas, hidráulic as, sanitarias 95.000 1.140.000
Construcciones y edificaciones 150.000 1.800.000 Terrenos (prados, jardines y lago natural) 120.000 1.440.000 Playas 150.000 1.800.000 Escenarios deportivos 100.000 1.200.000 Equipos de oficina 50.000 600.000 Equipo de cómputo y comunicaciones 70.000 840.000 TOTAL MANTENIMIENTO 11.5 44.000 70% mantenimiento operativo 8.080.800 30% mantenimiento administrativo 3.463.200
131
CUADRO No. 51 GASTOS POR SERVICIOS OPERACIONALES Y DE ADMINISTRACION
DETALLE VALOR
MENSUAL VALOR ANUAL
Energía eléctrica 2 80.000 3.360.000
Teléfono 60.000 720.000 Internet 40.000 480.000
Acueducto y alcantarillado 100.000 1.200.000 Recolección de residuos sólidos 80 .000 960.000 Propaganda y publicidad 690.000 8.280.000
Correo, portes y telegramas 25.000 300.000 Transporte, fletes y acarreos 50.000 600.000
TOTAL SE RVICIOS 15.900.000 70% servicios operativos 11.130.000
30% servicios administración 4.770.000
CUADRO No. 52 GASTOS PUBLICIDAD MENSUAL
DETALLE CANTIDAD/
FRECUENCIA COSTO
UNITARIO COSTO TOTAL Actualizaciones y mantenimiento de vallas 3 sem. GLOBAL 300.000
Periódico regional 2 sem. 600.000 1.200.000
Avisos radiales 900 sem. 2.850 2.565.000
Volantes 5000 sem. 15 75.000 TOTAL PUBLICIDAD SEMESTRAL 7.140.000 GASTOS DE PUBLICIDAD ANUAL 8.280.000
CUADRO No. 53 POLIZAS
DETALLE CANTIDAD/
FRECUENCIA COSTO
UNITARIO COSTO TOTAL
Accidente colectivo 1 10.000.000
10.000.000 Incendio, robo, hurto a instalaciones administrativas 1 1.300.000
1.300.000
Daños a terceros y responsabilidad contractual 1 1.800.000
1.800.000
TOTAL GASTOS POR POLIZAS
13.100.000
132
CUADRO No. 54 PROYECCION DE GASTOS DE PAPELERIA Y UTILES DE ESCRITORIO
ITEM CONCEPTOS DE PAGO R E F . C A N T . CTO UNIT. VR. TOTAL
1 bisturí UNIDAD 8 1.000 8.000
2 borrador maquina UNIDAD 2 2.500 5.000
3 borrador nata UNIDAD 6 300 1.800
4 CDS regravab les UNIDAD 3 3.800 11.400
5 casettes CAJA X 10 2 1 4 . 0 0 0 28.000
6 CDS no regravables UNIDAD 6 2.500 15.000
7 cinta de enmascarar de ½ UNIDAD 2 1.600 3.200
8 cinta impresora epson fx -1170 NORMA 8 1 5 . 0 0 0 120.000
9 cinta impresora epson l x -300 NORMA 8 1 2 . 0 0 0 96.000
10 c in ta para maqu ina NORMA 6 2.500 15.000
11 cinta para pegar delgada UNIDAD 2 1.200 2.400
12 cinta de empaque UNIDAD 2 1.500 3.000
13 corrector en lápiz UNIDAD 2 4.000 8.000
14 disquetes CAJA X 10 6 1 0 . 0 0 0 60.000
15 folder colgantes UNIDAD 2 0 700 14.000
16 ganchos c l ip CAJA X 100 1 2 600 7.200
17 ganchos clip mariposa CAJA X 50 8 1.500 12.000
18 ganchos para cosedora CAJAX5M 1 2 2.000 24.000
19 ganchos para legajar CAJA X 20 5 2.500 12.500
20 chinches CAJA X50 5 500 2.500
21 lapiceros negro CAJA X 12 4 8.400 33.600
22 lap iceros azu l CAJA X 12 3 8.400 25.200
23 lapiceros rojo CAJA X 12 2 8.400 16.800
24 láp ices CAJA X 12 5 7.200 36.000
25 cl ips de colores C A J A 3 700 2.100
26 legajadores oficio UNIDAD 5 0 300 15.000
27 marcadores borrables UNIDAD 1 0 2.000 20.000
28 marcadores permanentes UNIDAD 1 0 1.500 15.000
29 cuadernos argollados UNIDAD 8 4.000 32.000
30 pega stick UNIDAD 5 2.000 10.000
31 pilas dedo PAR 1 2 700 8.400
32 reglas metalicas UNIDAD 3 1.400 4.2 00
33 resaltadores UNIDAD 2 4 1.500 36.000
34 sobre manila oficio UNIDAD 7 5 200 15.000
35 sobre manila carta UNIDAD 5 0 100 5.000
36 sobre manila media carta UNIDAD 6 0 100 6.000
37 papel fotocopia carta R E S X 5 0 0 1 5 1 0 . 2 0 0 153.000
38 papel fotocopia of icio R E S X 5 0 0 8 1 2 . 0 0 0 96.000
39 papel forma cont inua C A J X 3 0 0 0 3 8 9 . 7 0 0 269.100
40 rol lo papel para fax ROLLO 1 0 4.300 43.000
41 saca ganchos UNIDAD 6 2.000 12.000
42 sacapuntas UNIDAD 6 500 3.000
43 superbonder UNIDAD 2 3.200 6.400
44 t inta cano n - 1000 negro B C- 02 5 7 7 . 0 0 0 385.000
45 t inta desjet 640 c color H P 5 1 6 4 S a 2 9 7 . 0 0 0 194.000
46 t inta desjet 640 c negro HP 51645ª 2 9 5 . 0 0 0 190.000
47 t inta HP 3420 HP c8727a 3 9 5 . 0 0 0 285.000
48 t inta HP 3420 HP c8728a 2 9 7 . 0 0 0 194.000
49 tinta para sellos UNIDAD 1 2.000 2.000
50 tijeras pequeñas UNIDAD 2 1.000 2.000
TOTAL $ 2.563.800
Administración 60% 1.538.280 Operación 40% 1.025.520
133
CUADRO No. 55 GASTOS POR DEPRECIACION (MILES DE PESOS)
Activo Costo
de l Vida Útil Depreciación Anual Valor
Activo Estimada 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Residual Auditorio 70.868 20 3.543 3.543 3.543 3.543 3.543 3.543 3.543 3.543 3.543 3.543 35.434 Concha Acústica 10.556 20 528 528 528 528 528 528 528 528 528 52 8 5.278 Discoteca - Restaurante y Juegos Rec. 111.535 20 5.577 5.577 5.577 5.577 5.577 5.577 5.577 5.577 5.577 5.577 55.768
Canchas Múltiple 79.954 20 3.998 3.998 3.998 3.998 3.998 3.998 3.998 3.998 3.998 3.998 39.977 Canchas de Fútbol 56.793 20 2.840 2.840 2.840 2.840 2.840 2.840 2.840 2.840 2.840 2.840 28.396 Juegos Infantiles 7.200 20 360 360 360 360 360 360 360 360 360 3 6 0 3.600 Kiosco 11.523 20 576 576 576 576 576 576 576 576 576 5 7 6 5.762
Miradores 6.278 20 314 314 314 314 314 314 314 314 314 31 4 3.139 Muelle Turístico 11.118 20 556 556 556 556 556 556 556 556 556 5 5 6 5.559 Piscinas 324.000 20 16.200 16.200 16.200 16.200 16.200 16.200 16.200 16.200 16.200 16.200 162.000 Unidad de Baños Públicos 11.041 20 552 552 552 552 552 552 552 552 552 55 2 5.521 Lago Natural-reforest. limpieza general 17.340 20 867 867 867 867 867 867 867 867 867 8 6 7 8.670 Obras Complementarias 15.000 20 750 750 750 750 750 750 750 750 750 7 5 0 7.500 Canoa de 4,5 brazas, realzada en madera pulgande, incluye 9 sillas pintura general
1.700
10
170
170
170
170
170
170
170
170
170
1 7 0
0
Canoa de 6,8 brazas, realzada en madera pulgande, incluye 13 sillas pintura general
2.500
10
250
250
250
250
250
250
250
250
250
2 5 0
0
Can oa de 11,2brazas,realzada en madera pulgande, incluye 23 sillas amobladas y pintura general
4.200
10
420
420
420
420
420
420
420
420
420
4 2 0
0
Motor Fuera de Borda por15 H.P Marca Yamaha
4.900
10
490
490
490
490
490
490
490
490
490
4 9 0
0
Motor Fuera de Borda por 40 H.P Marca Yamaha
16.560
10
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
1.656
0
Bote con Remos(2), marca Kayak 4.700 10 470 470 470 470 470 470 470 470 470 4 7 0 0 Bote Circular Material Sintético Marca Caravelle KK65
2.000
10
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2 0 0
0
Canecas Plásticas para Combustible x 100 galones 105 1 105 0
Otros Acce sorios 100 1 100 0 Gusanos flotadores 1.400 10 140 140 140 Salvavidas x 10 Tacos de Icopor 1.100 10 110 110 110 Parasoles mesa x 4 personas 1.500 10 150 150 150 Carpas hasta 10 personas 2.250 10 225 225 225 SUBTOTAL DEPRECIACIONES 776.220 41.146 40.941 40.941 40.316 40.316 40.316 40.316 40.316 40.316 40.316 366.603
134
CUADRO No. 56 GASTOS POR DEPRECIACION (MILES DE PESOS)
A c t i v o Costo de l Vida Útil Depreciación a n u a l V a l o r
Activo Estimada 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Residual O p e r a c i ó n Camas asoleadoras 900 3 300 300 300 0 Colchones f lotadores 750 3 250 250 250 0 Balones para baloncesto 204 3 68 68 68 0 Juego de malla en nylon para portería fútbol 1.168 3 389 389 389 0 Balón para fútbol 156 3 52 52 52 0 Juegos de portería para microfutbol 1.500 3 500 500 500 0 Juego de malla portería micro f u t b o l 252 3 84 84 84 0 Balones para microfutbol 588 3 196 196 196 0 Balones para voleibol 228 3 76 76 76 0 Balones para volliplaya 340 3 113 113 113 0 Mesa para p ing -p o n g 772 1 0 77 77 77 77 7 7 7 7 77 77 77 77 0 Mal las para mesa de p ing -p o n g 32 1 32 Raqueta para ping -pong 72 1 72 Futbol ín de salón 380 1 0 38 38 38 38 3 8 3 8 38 38 38 38 0 Mesa para Bil lar t ipo Francés 2.450 1 0 245 245 245 245 245 245 245 245 245 245 0 Mesa para Bil larpooll, con dotación 2.550 1 0 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 0 Juego de Ajedrez 360 1 360 0 Juegos de Sapo reglamentario 750 5 150 150 150 150 150 0 0 0 0 0 0 O t r o s 100 1 100 0 0 C ronómetros, Silbatos, implementos para actividades culturales, megáfonos 5 0 0 1 500 0 Guadañadora SRM4605 1.165 1 0 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 0 Podadora 1.200 1 0 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 0 Tijeras podadoras 60 1 0 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 0 Canecas para la recolección R.S. 250 3 83 83 83 0 0 0 0 0 0 0 Mesas r imax 2.400 1 0 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 0 Silla rimax 6.000 1 0 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 0 T V d e 2 0 ” 750 1 0 75 75 75 75 7 5 7 5 75 75 75 75 0 V ideo Proyector de 53” 8.199 1 0 820 820 820 820 820 820 820 820 820 820 0 Equipo de radioteléfonos, incluye base 2.850 1 0 285 285 285 285 285 285 285 285 285 285 0 Planta Eléctr ica EF 6600DE 8.420 1 0 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 0 Total Depreciaciones Operación 821.566 48.193 46.925 46.926 44.190 44.191 4 4 . 0 4 2 4 4 . 0 4 3 4 4 . 0 4 4 44.045 44.046 366.603 Administración Edificaciones Administrativas 63.144 2 0 3.157 3.157 3.157 3.157 3.157 3.157 3.157 3.157 3 .157 3.157 3 1 . 5 7 2 Sala de junta por 10 puestos 800 1 0 80 80 80 80 8 0 8 0 80 80 80 80 Tablero en acrí l ico de 3 x 3 mts2. 450 1 0 45 45 45 45 4 5 4 5 45 45 45 45 Venti ladores 160 1 0 16 16 16 16 1 6 1 6 16 16 16 16 Escritorios x 4 gavetas 750 1 0 75 75 75 75 7 5 7 5 75 75 75 75 Sil las giratorias sin brazos 600 1 0 60 60 60 60 6 0 6 0 60 60 60 60 Silla giratoria con brazos 700 1 0 70 70 70 70 7 0 7 0 70 70 70 70 Arch ivadores 3 x 3 600 1 0 60 60 60 60 6 0 6 0 60 60 60 60 Centro de computo -estación de trabajo 750 1 0 75 75 75 75 7 5 7 5 75 75 75 75 Cocineta y estufa gas 500 1 0 50 50 50 50 5 0 5 0 50 50 50 50 Video -bean 7.500 1 0 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 Maquinas de escribir Electrónica 350 1 0 35 35 35 35 3 5 3 5 35 35 35 35 Maquina de escri bir manual 180 1 0 18 18 18 18 1 8 1 8 18 18 18 18 Equipos de procesamiento de datos 6.800 5 1.360 1.360 1.360 1.360 1.360 1.360 1.360 1.360 1.360 1.360 Fax contestador 450 1 0 45 45 45 45 4 5 4 5 45 45 45 45 Total Depreciaciones Administración 83.734 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 3 1 . 5 7 2 TOTAL DEPRECIACION 905.300 54.089 52.821 52.822 50.086 50.087 4 9 . 9 3 8 4 9 . 9 3 9 4 9 . 9 4 0 49.941 49.942 398.175
135
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO DURANTE EL PERIODO DE EVALUACIÓN DEL PROYECTO Para resumir la dinámica derivada del cálculo de los ingresos operacionales, no operacionales, los costos directos e indirectos, los gastos de administración y las amortizaciones de activos diferidos, la depreciación de activos fijos y la determinación fi nal de las utilidades o beneficios netos del proyecto para el periodo de evaluación, se presenta el siguiente cuadro.
136
CUADRO No. 57 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
AÑOS 2005 – 2014 (MILES DE PESOS)
Estado de Resultados /años calend. 2.005 2.006 2.0 07 2.008 2.009 2.010 2.011 2.012 2.013 2.014
Ingresos Generales 450.441 498.073 507.387 516.875 526.541 536.387 546.417 556.635 567.045 616.377 Costos de Generación del Servicio Costos Directos
Materiales e Insumos Directos 113.963 113.963 113.963 113.963 113.963 113.963 113.963 113.963 113.963 113.963
Mano de Obra y Prestaciones 56.498 56.498 56.498 56.498 56.498 56.498 56.498 56.498 56.498 56.498
Contratos y Servicios 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 Total Costos Directos 184.861 184.861 184.861 184.861 184.861 184.861 184.861 184.861 184.861 184.861 Costos Indirectos
Mano de Obra y Prestaciones 31.872 31.872 31.872 31.872 31.872 31.872 31.872 31.872 31.872 31.872
Servicio de Vigilancia Privada 25.440 25.440 25.440 25.440 25.440 25.440 25.440 25.440 25.440 25.440
Contratos Interinstitucionales 4.296 4.296 4.296 4.296 4.296 4.296 4.296 4.296 4.296 4.296 Mantenimientos y Reparaciones 8.081 8.081 8.081 8.081 8.081 8.081 8.081 8.081 8.081 8.081 Útiles y papelería 1.026 1.026 1.026 1.026 1.026 1.026 1.026 1.026 1.026 1.026
Depreciaciones 46.925 46.925 46.926 44.190 44.191 44.042 44.043 44.044 44.045 44.046
Seguros 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
Total Costos Indirectos 127.639 127.639 127.640 124.904 124.905 124.756 124.757 124.758 124.759 124.760 Gastos Administrativos Sueldos-prestaciones y demás pagos lab. 58.181 58.181 58.181 58.181 58.181 58.181 58.181 58.181 58.181 58.181
Asesorias Financiera 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444
Honorarios Revisoría Fiscal 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444 6.444
Mantenimientos y Reparaciones 3.463 3.463 3.4 63 3.463 3.463 3.463 3.463 3.463 3.463 3.463 Amortizaciones 3.556 3.556 3.556 3.556 3.556 0 0 0 0 0 Depreciaciones 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896 5.896
Propaganda y Publicidad 8.280 8.280 8.280 8.280 8.280 8.280 8.280 8.280 8.280 8.280 Seguros 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100
Útiles y papelería 1.538 1.538 1.538 1.538 1.538 1.538 1.538 1.538 1.538 1.538
Total Gastos de Administración 96.903 96.903 96.903 96.903 96.903 93.347 93.347 93.347 93.347 93.347 Totales 409.404 409.404 409.405 406.669 406.670 402.965 402.966 402.967 402.968 402.969
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO 41.037 88.669 97.982 110.206 119.871 133.422 143.451 153.668 164.077 213.408
En este cuadro se resumen los cálculos efectuados para la obtención de las utilidades netas durante el período de evaluación del proyecto.
137
12.5. Definición de las fuentes de financiamiento que van a ser utilizadas por el proyecto y el sistema de amortización de los créditos 12.5.1. Fuentes de Financiaci ón El financiamiento debe permitir identificar las fuentes de recursos financieros necesarios para ejecutar y asegurar la operación normal del centro de recreación, para tal propósito se utilizarán las siguientes alternativas: Fuentes Internas o Recursos propios
• Aportes de los socios, estarán representados en aportes económicos, servicios o especies destinados a garantizar el funcionamiento de la Corporación, para lo cual se contara con la participación de personas naturales y entidades públicas o privadas en calidad de socios pertenecientes a los sectores - Productivo, organizaciones de agricultores, l as grandes y pequeñas empresas Palmicultoras que aportan cerca del 60% del producto interno de la región.
- Publico u oficial, Alcaldía Munici pal, Corponariño, Dirección General Marítima, Universidad de Nariño, Policía Nacional, ICBF, Hospital San Andrés, Divino Niño
- Comercial, Cámara de Comercio y Fenalco. - Organizaciones no gubernamentales, Consejos Comunitario, Edupaz,
Asociaciones de madres, entre otras. - Civil, Cruz Roja, Defensa civil, Cuerpo de Bomberos. • Utilidades no apropiadas, para la optimización de los recursos la
Corporación hará reinversión de las utilidades de ejercicios anteriores, en proyectos de ampliación u otras inversiones ya que por naturaleza jurídica así esta establecido.
• Venta de activos en desuso o depreciados, otra fuente de financiación
interna aunque en menor cuantía es la proveniente de los ingresos por venta de activos en desusos o depreciados.
• La depreciación acumulada, esta apropiación se hace en el Estado de
Resultados, no representa una salida efectiva de dinero, su naturaleza contable establece que podrá utilizarse para la reposición o reinversión en
138
activos fijos; constituyendo de esta manera una fuente de financiación a corto, mediano y largo plazo.
Fuentes Externas o Recursos del Crédito Otras formas de financiamiento será a través créditos, se estudiarán las variables tales como plazo, tasa de interés, formas de amortizaciones (mes, bimestre, tri mestre, semestre; vencidas o anticipadas) que ofrezca el mercado de capitales, especialmente las líneas de fomento existentes para la construcción amoblamiento, recuperación y conservación del medio ambiente del área de ubicación del Centro de recreación y cultura, entre estas instituciones tenemos: 1. Financiera de Desarrollo Territorial (FINDETER)
• Naturaleza: es una Sociedad Anónima del orden Nacional creada mediante Ley 57 de 1989 vinculada al Ministerio de Hacienda y Crédito Publico opera como Banco de programas y proyectos de inversión de segundo piso.
• Beneficiarios, la Nación, los Departamentos, los Institutos Descentralizados y las personas Naturales o Jurídicas Privadas, incluyendo las de carácter solidario, comunitario y Asociaciones de recreación entre otras.
• Proyectos a financiar: se aspira obtener recurso de crédito de esta entidad con el lleno de los requisitos para los proyectos de construcción de parques, instalaciones deportivas y de recreación, asistencia técnica financiera e instituci onal del proyecto, apoyo para la conformación del plan financiero y de ejecución del proyecto, entre otros. esta gestión se realiza a través del Banco Agrario de Colombia.
• Condiciones del crédito, la línea FINDETER establece un plazo de financiación hasta por 6 años, concede periodos de gracia en el caso de las inversiones hasta por 3 años, el sistema de amortizaciones es el de cuotas vencidas al igual que el pago de sus intereses, la tasa de interés anual no es superior a la DTF mas 5 puntos, sin embargo a la fecha de la investigación se encontró una tasa equivalente al 14.69% anual.
2. Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo (FONADE)
• Naturaleza creado por el Decreto 3068 de 1968 como una empresa industrial y comercial del Estado, su objetivo es asegurar la preinversión y trabajar en la estructuración y promoción de los proyectos viables,
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incentivando la participación del sector privado, con el fin de impulsar el desarrollo socioeconómico de las regiones Colombianas principalmente aquellas con proyectos prioritarios para el Plan Nacional de Desarrollo.
• Beneficiarios se encuentra; la Nación, los Departamentos, los Institutos Descentralizados y las personas Naturales o Jurídicas Privadas.
• Condiciones del Crédito, financia hasta el 100% del valor solicitado siempre y cuando no supere el 20% del patrimonio de FONADE para el sector público y el 10% para el sector privado.
• Plazo, máximo 6 años incluido el periodo de gracia. • Periodo de gracia, hasta dos (2) años. No hay periodo de gracia para el
pago de intereses. • Tasa de interés: No superior a la DTF, más de seis (6) puntos pagaderos
trimestre vencido. La Corporación para la Recreación Popular de Tumaco, en calidad de administradora del Proyecto “CONSTRUCCION, IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC”, buscará financiar ante FINDETER o FONADE, los recursos financieros para las obras de infraestructura, acometidas de servicios públicos (agua, energía, construcciones sanitarias), escenarios deportivos y c apital de trabajo (mano de obra, insumos e implementos diversos de operación.
3. Fondo para la Acción Ambiental (ECOFONDO)
• Naturaleza, es una organización de carácter ambiental reconocida por las leyes Colombianas como una Corporación sin animo de lucro, de derecho privado y de interés publico. Esta conformada por organizaciones no gubernamentales como organizaciones comunitarias de base, instituciones de investigación, centros universitarios y organismos gubernamentales que desarrollan trabajo ambiental en Colombia.
• Objetivos, fortalecer la capacidad de las ONG para enfrentar y abordar los problemas ambiéntales para que participen como voceras de la sociedad civil; promover y hacer posible la cooperación y el intercambio constructivo entre ONG y el Gobi erno Colombiano, asegurar y diversificar las fuentes financieras estableciendo una extensa red de recursos, proveer recursos financieros y técnicos a las ONG y organizaciones comunitarias que ejecutan proyectos de gestión ambiental.
• Beneficiarios, los recursos de la iniciativa serán destinados para apoyar acciones y proyectos que sean propuestos por entidades colombianas no gubernamentales sin ánimo de lucro; dedicadas a la conservación,
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supervivencia y desarrollo de la niñez; al desarrollo sostenible y las organizaciones de las poblaciones indígenas, negras y otras minorías.
• Líneas financiables, gestión ambiental en áreas silvestres y manejo sostenible de la biodiversidad, gestión ambiental en agro ecosistema, gestión ambiental urbana.
El proyecto “CONSTRUCCION, IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO RECREACIONAL “EL BAJITO TUMAC” comprende el desarrollo de varios subproyectos entre ellos el relacionado con la recuperación, construcción, utilización y mejoramiento de la calidad ambiental del área de ubicación; mediante la revegetación del manglar, limpieza de la línea de playa y la implementación de setos verdes. 4. El crédito de los proveedores, es una forma de financiar a corto plazo, los
costos de operación del Centro Recreativo, mediante el crédito que se concrete con los proveedores de bienes y servicios cuyos plazos en la mayoría de los casos no superan los 45 días.
5. Ayudas y Donaciones de personas Naturales y Jurídicas , otra fuente de
financiación es la proveniente de ayudas y donaci ones y créditos no reembolsables, gestión que realizara la Corporación para la Recreación ante entidades tales cono Ecofondo y Red de Solidaridad Social.
CUADRO No. 58 FINANCIACIÓN DE LA INVERSIÓN INICIAL DEL PROYECTO
(MILES DE PESOS)
DETALLE VALOR PARTIC. %
Aportes Sociales 386.000 39.72
Ayudas y Donaciones( bienes, servicios, dinero )
150.000 14.48
Recursos del Crédito 453.000 45.80
TOTAL 989.000 100
Las ayudas y donaciones hacen referencia a dinero en efectivo, a la valoración de los servicios o bienes recibidos de personas naturales o jurídicas; dichas
141
donaciones pueden ser: en estudios técnicos, asesorías, horas maquinas / hombre empleadas en actividades de adecuaciones del terreno objeto de las construcciones, activos fijos, muebles y enseres, implementos deportivos, entre otras. El recurso del crédito, se gestionará por valor de $ 464.000.000 Millones de Pesos ante las de las entidades FINDETER, FONADE Y ECOFONDO a una tasa promedio del 13.% anual, a un plazo de cinco (5) años con periodo de gracia de un año, con respaldo de documento comercial (pagaré). 12.5.2. Flujo de Caja El flujo de caja, literalmente significa “flujo de efectivo”, son los presupuestos dinámicos de caja, donde se consignan los ingresos y egresos de efectivo sin importar la fuente de donde provengan. El flujo de caja se refiere a los fondos netos que generarán las operaciones del centro recreativo y por lo mismo solo se trata de los beneficios netos, mas los gastos que fueron deducidos de los ingresos pero que no significaron una salida real de dinero, es el caso de las depreciaciones, amortizaciones, el valor en libro de los activos depreciados y vendidos, entre otros. El flujo de caja para el Centro de Recreación el Bajito Tumac, se proyect a para una vida útil de diez años (10), teniendo en cuentas las variables que se determinaron en los estudios técnicos, de demanda, ambiental, legal, administrativo y constitucional del proyecto. • Los ingresos operacionales, más los otros ingresos provenientes de la venta de
los activos depreciados hasta el periodo optimo de recuperación “POR” o de reemplazo.
• A los ingresos, restamos los costos y gastos generales, las depreciaciones de los activos fijos, las amortizaciones de los activos diferidos o intangibles, el valor en libro de los activos reemplazados y los intereses del crédito (flujo de caja con financiación).
La diferencia entre los ingresos y los costos y gastos y las otras deducciones, constituye la utilidad antes de impuestos. Se calcula el monto de los impuestos (35% o 38% incluido el juego de las sobretasas al impuesto de renta a partir del año gravable de 2003).
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Para este tipo de actividad económica (servicios de recreación, deportes y cultura) y dado que la naturaleza jurídica de la empresa que administrará el Centro Recreativo es de carácter sin ánimo de lucro, no habrá lugar al calculo de la tarifa del 38%, la responsabilidad tributaria estará en la aplicación de las retenciones en la fuente y el impuesto al valor agregado (IVA) cuand o el tipo de servicio lo amerite, para efectos de dar cumplimiento a la dinámica académica en la parte de los impuestos se considera entonces la tasa de impuesto del 35% sobre las utilidades operacionales. Si de la utilidad antes de impuestos (U.A.I.), restamos la provisión para el impuesto de renta, resulta la utilidad neta. El flujo de caja se refiere únicamente a las salidas efectivas de dinero, por lo tanto se reintegran las partidas que no constituyeron salidas efectivas: la depreciación de los activos fijos, las amortizaciones de los activos diferidos, el valor en libro de los activos depreciados; también del flujo de caja se restan las inversiones generales (en activos fijos, activos intangibles y el capital de trabajo estimado); se suma el valor del crédito cuando el flujo se construye con financiación; se restan las amortizaciones a capital del crédito; igualmente se restan el valor de las reinversiones, como sucede en este proyecto; finalmente se le suma al flujo de caja el valor de salvamento del proyecto en el ultimo año de operaciones.
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CUADRO No. 59 FLUJO DE CAJA SIN FINANCIACION
(MILES DE PESOS)
AÑOS CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos Operacionales (+) 450.441 498.073 507.387 516.875 526.541 536.387 546.417 556.635 567.045 616.377 Otros Ingresos (+) 2.668 2.055 2.668
Egresos Operacionales (-) -353.027 - 353.027 -353.027 - 353.027 -353.027 -353.027 -353.027 - 353.027 - 353.027 -353.027
Depreciación Activo Fijo ( -) -54.089 - 52.821 -52.822 - 50.086 -50.087 -49.938 -49.939 - 49.940 - 49.941 -49.942 Amortización Activos Intangibles ( -) -3.556 - 3.556 -3.556 - 3.556 -3.556 0
Valor Libro Activos Reemplazados ( -) - 2.426 -1.868 -2.426 Utilidad Antes de Impuestos 39.769 88.669 97.982 110.449 119.871 133.609 143.694 153.668 164.077 213.408
Impuestos ( -) 35% -13.919 - 31.034 -34.294 - 38.657 -41.955 -46.763 -50.293 - 53.784 - 57.427 -74.693 Utilidad o perdida neta 25.850 57.635 63.688 71.792 77.916 86.846 93.401 99.885 106.650 138.715 Depreciación (+) 54.089 52.821 52.822 50.086 50.087 49.938 49.939 49.940 49.941 49.942
Amortización (+) 3.556 3.556 3.556 3.556 3.556 Valor Libro Activos Reemplazados(+) 2.426 1.868 2.426 Inversión Inicial ( -) -923.181
Inversión de Reemplazo ( -) - 25.872 -21.699 -25.872 Inversión Capital de Trabajo ( -) -59.642
Valor de Salvamento del Proyecto (+) 424.635 Flujo Neto de Caja del proyecto -982.823 83.495 114.012 120.066 101.987 131.559 116.953 119.894 149.825 156.591 613.293
144
CUADRO No. 60 FLUJO DE CAJA CON FINANCIACION
(MILES DE PESOS)
CONCEPTO AÑOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos Operacionales (+) 450.441 498.073 507.387 516.875 526.541 536.387 546.417 556.635 567.045 616.377 Otros Ingresos (+) 2.668 2.055 2.668 Egresos Operacionales (-) -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 - 353.027 - 353.027 Depreciación Activo Fijo ( -) -54.089 -52.821 -52.822 -50.086 -50.087 -49.938 -49.939 -49.940 -49.941 - 49.942 Amortización Activos Intangibles ( -) - 3.556 -3.556 -3.556 -3.556 -3.556 Valor Libro Activos Reemplazados ( -) -2.426 -1.868 -2.426 Intereses del Crédito ( -) -38.035 -32.154 -25.514 -18.018 -9.555 Utilidad Antes de Impuestos 1.734 56.515 72.468 92.431 110.316 133.609 143.694 153.668 164.077 213.408 Impuestos ( -) 35% -607 -19.780 -25.364 -32.351 -38.611 -46.763 -50.293 -53.784 -57.427 - 74.693 Utilidad Neta 1.127 36.735 47.104 60.080 71.705 86.846 93.401 99.885 106.650 138.715 Depreciación (+) 54.089 52.821 52.822 50.086 50.087 49.938 49.939 49.940 49.941 49.942 Amortización Activos Intangibles (+) 3.556 3.556 3.556 3.556 3.556 Valor Libro Activos Reemplazados(+) 2.426 1.868 2.426 Inversión Inicial ( -) -923.181 Inversión de Reemplazo ( -) -25.872 -21.699 -25.872 Inversión Capital de Trabajo ( -) -59.642 Préstamo (+) 294.847 Amortización a Capital del Crédito ( -) -45.590 -51.471 -58.110 -65.607 -74.070 Valor de Salvamento del Proyecto (+) 424.635 FLUJO NETO DE CAJA DEL PROYECTO -687.976 58.772 47.522 52.011 32.165 59.742 42.883 119.894 149.825 156.591 613.293
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§ EVALUACIONES EX – ANTE
13.1 Evaluación Financiera
Esta evaluación busca establecer si se justifica realizar la inversión. El proyecto de “CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO DE RECREACIÓN EL BAJITO TUMAC”, es de carácter social o comunitario, el cual se ejecutará por intermedio de la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO, entidad sin ánimo de lucro, quien determinará si los ingresos del proyecto serán suficientes para cubrir los egresos, fundamentándose en los flujos monetarios que recibe o desembolsa el proyecto a lo largo de su vida útil.
Métodos para realizar la Evaluación Financiera Los flujos de cajas del proyecto se construyeron con la metodología de términos constantes, por lo tanto la tasa de oportunidad seleccionada debe ser la correspondiente a tasa de interés constante o real. Con base en las consultas correspondientes a tasas de interés y el índice de inflación del año 2003, en la página Web del Banco de la Republica, se tiene:
CUADRO No. 61
TASAS DE INTERES E INDICE DE INFLACION
TASA DTF INTERÉS REAL INTERÉS NOMINAL
ÍNDICE INFLACIÓN
7.80% 10.30% 17.46% 6.49%
Es usual que las empresas asuman como tasa de interés de oportunidad el costo promedio ponderado de capital.
146
Análisis del indicador V.P.N. para la situación del proyecto y del inversionista En todas las situaciones el V.P.N nos indica que el proyecto es recomendable, al tener un valor positivo. Se observa que la situación favorece al proyecto en el evento de acudir o no a la financiación, en tanto que para el inversionista, no le favorece la financiación ya que al final del periodo de evaluación el V.P.N. con financiación es inferior a su V.P.N si n financiación. El proyecto no necesita recurrir a la financiación dado que sus flujos netos son suficientes para las reinversiones y futuras ampliaciones, ahorrándose el pago de los intereses y mejorando el apalancamiento y demás indicadores financieros. Al no acudir a la financiación, el proyecto sufriría una mora en la implementación y consecuentemente en la operatividad y logro de los objetivos al corto y mediano plazo. Queda entonces la decisión en manos de los administradores, tomar o no el crédito aun que en menor proporción al corto plazo por el monto equivalente al capital de trabajo. Otro factor, es el hecho de que el proyecto empresarial desde su naturaleza jurídica corresponde a una entidad sin animo de lucro que “reinvierte sus excedentes en mejoras, ampliaciones y mantenimiento de su infraestructura y sostenibilidad” de tal manera que para las actividades relacionadas con la salud, la educación, la recreación o el desarrollo social se eximen del pago del impuesto de renta y complementarios y se clasifican estas entidades como no contribuyentes. Análisis del indicador TIR para la situación del proyecto y del inversionista Si se toma la tasa de interés de oportunidad utilizada en el cálculo del V.P.N. y la comparamos con la TIR obtenida para el proyecto con y sin financiación, esta indica que en todos los casos el proyecto es recomendable, es decir que es factible financieramente. En el caso de calcular el V.P.N. con una tasa de oportunidad del 10.30% para el proyecto sin financiami ento, se obtuvo una tasa interna de retorno (TIR) del 35% para todos los dineros que se mantengan invertidos en el proyecto; esta rentabilidad es igual para el inversionista y para el proyecto. Además la TIR sin financiamiento indica que este valor es la máxima tasa de interés que se puede pagar en caso de solicitar créditos.
147
Para el proyecto con financiamiento, la TIR esta indicando que este ofrece un rendimiento del 51% para todos los dineros invertidos en el proyecto después de haber deducido los gastos financieros. Esta tasa es superior a la tasa de los créditos de fomentos propuestos para este tipo de proyectos como es el caso de las líneas Findeter y FONADE.
CUADRO No. 62 TIR
PARA PROYECTO PARA INVERSIONISTA
34% 34%
50% ic = (1 + ii) x (1 + ir) – 1 ic = (1 + 0.34) x (1 + 0.0649) – 1 ic = 42.70% La TIR para el proyecto sin financiamiento es del 34% la cual, asumiendo una tasa de inflación del 6.49% año 2003, equivale a una tasa de interés corriente (ic) del 42.70% Con lo que se comprueba que las condiciones del crédito son inferiores a la TIR del proyecto sin financiamiento, afirmando que se puede financiar el proyecto dentro de las mismas.
148
CUADRO No. 63
CALCULO DEL V.P.N PARA LA SITUACIÓN SIN FINANCIAMIENTO
VPN = 317.529 + 332.889 + 349.168 + 341.689 + 382.248 + 379.031 + 393.773 + 435.934 + 455.372 + 900.029 - 988.824
(1 + 0.103)1 (1 + 0.103)2 (1 + 0.103)3 (1 + 0.103) 4 (1 + 0.103)5 (1 + 0.103) 6 (1 + 0.103)7 (1 + 0.103) 8 (1 + 0.103) 9 (1 + 0.103) 10 (1 + 0.103) 0
VPN = $ 1.431.703
Interpretación:
§ Se puede aceptar el proyecto
§ El dinero invertido en el proyecto ofrece un rendimiento superior al 10.30%
§ El proyecto genera una riqueza adicional de $ 1.431.703 en relación con la que se obtendría en i nvertir en la
alternativa que produce el 10.3%.
PERIODOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
VALOR FLUJOS - 982.823 83.495 114.012 120.066 101.987 131.559 116.953 119.894 149.825 156.591 613.293
149
El V.P.N. para la situación sin financiamiento Equivalencia entre tasas de interés corriente y tasas de interés real (1+ic) = (1+ir) x (1+ii) de donde:
ic = tasa de interés en términos corrientes ir = tasa de interés en términos constante o real ii = tasa inflacionaria. CPP = costo promedio de capital
ii = 6,49% ic = (1+ii) x (1+ir) - 1 ir = 10,30% ic = (1+ 0,0649) x (1+ 0,103) - 1 ic = ? ic = 17,46% Una tasa de interés real del 10,30% equivale a una tasa de interés corriente de 17,46% asumiendo una inflación anual de 6,49%. Como el flujo financiero neto sin financiamiento es igual para el inversionista y para el proyecto, lo lógico es que se asuma la tasa de oportunidad del inversionista como tasa de descuento para este flujo.
Interés real I. de descto. I. corriente I. de inflación 10.30% 10.30% 17,46% 6.49%
El V.P.N. para la situación con financiamiento y para el inversionista Antes de proceder al calculo del V.P.N. Para el proyecto con financiamiento, es necesario calcular la tasa mínima de rendimiento para el proyecto. Dado que en este caso se hace el análisis del rendimiento que ofrece el proyecto para los dineros que se inviertan (recursos del crédito e inversión del inversionista), es necesario realizar el calculo del costo promedio ponderado de capital que a su vez representa la tasa mínima de rendimiento que es aceptable para el proyecto con financiación.
150
CUADRO No. 64 CALCULO DE LA TASA MINIMA DE RENDIMIENTO PARA EL PROYECTO
CON FINANCIACION
COSTO FUENTES
VALOR FINANCIADO A. DE
IMPUESTO D. DE
IMPUESTO
PARTIC. FUENTE PONDERACION
Deuda 452.881 13% 8,45% 0,4580 3.87% Aportes Inversionistas 535.943 0,1746 17,46% 0,5420 9.462%
TOTAL 988.824 1 13.33%
Tasa mínima de rendimiento para el proyecto con financiación = 13,33% El costo después de impuesto se ha calculado mediante:
= K ( 1- t )
K = 0,13 ( 1- 0,35 ) = 0,0845 K = 8,45%
= Costo de la deuda después de impuestos
K = Costo de la deuda antes de
de donde:
impuestos t = Tasa de tributación Como costo del aporte del inversionista se ha tomado su tasa de oportunidad en términos corrientes y es la misma después de impuestos ya que no causa gastos financieros. La ponderación se obtiene del producto entre el costo después de impuestos y la participación de la fuente. El total del costo ponderado = 13,33%, se constituye en l a tasa mínima de rendimiento para el proyecto con financiación, esta tasa se tomaría como tasa de descuento para hallar el V.P.N. en caso de que se estuviera trabajando con la metodología de términos corrientes. Como se viene trabajando con la metodología de términos constantes, procedemos hallar la tasa de rendimiento real: ir = (1 + ir ) = (1+ic) / ( 1+ii) ir = ( 1+ 0,1333 ) / ( 1+ 0,0649 ) - 1 ir = 0,0642 ir = 6,42%
1K
1K
151
CUADRO No. 65 FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO (MILES DE PESOS)
AÑOS
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos Operacionales (+) 810.493 834.808 859.852 885.647 912.217 939.583 967.771 996.804 1.026.708 1.057.509
Otros Ingresos (+) 2.668 -353.027 2.055 2.668
Egresos Operacionales ( -) -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -50.087 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027
Depreciación Activo Fijo (- ) -54.089 -52.822 -52.822 -50.086 -3.556 -49.938 -49.939 -49.940 -49.941 -49.942
Amortización Activos Intangibles ( -) -3.556 -3.556 -3.556 -3.556
Valor Libro Activos Reemplazados (- ) -2.426 -14.676 -1.868 -2.426
Intereses del Crédito (- ) -58.422 -49.388 -39.190 -27.676 490.871
Utilidad Antes de Impuestos 341.399 376.015 411.257 451.545 -171.805 536.805 565.047 593.837 623.740 654.540 Impuestos ( -) 3 5 % -119.490 -131.605 -143.940 -158.041 319.066 -187.882 -197.767 -207.843 -218.309 -229.089
Utilidad Neta 221.910 244.410 267.317 293.504 50.087 348.923 367.281 385.994 405.431 425.451
Depreciación (+) 54.089 52.821 52.822 50.088 3.556 49.938 49.939 49.940 49.941 49.942
Amortización Activos Intangibles (+) 3.556 3.556 3.556 3.556
Valor Libro Activos Reemplazados(+) 2.426 1.868 2.426
Inversión Inicial ( -) -923.181
Inversión de Reemplazo ( - ) -25.872 -21.699 -25.872
Inversión Capital de Trabajo ( -) -65.543
Préstamo (+) 452.881
Amortización a Capital del Crédito (- ) -70.025 -79.058 -89.257 -100.771 -113.770
Valor de Salvamento del Proyecto (+) 424.635
FLUJOS NETOS DEL PROYECTO -553.943 279.554 230.762 244.637 234.443 271.938 265.260 393.773 435.934 455.372 900.029
VPN = 279.554 + 230.762 + 244.637 + 234.443 + 271.938 + 265.260 + 393.773 + 435.934 + 455.372 + 900.029 - 535.943
(1+0.0642)1 (1+0.0642)2 (1+0.0642) 3 (1+0.0642)4 (1 + 0.0642)5 (1 + 0.0642) 6 (1 + 0.0642)7 (1 + 0.0642)8 (1 + 0.0642) 9 (1 + 0.0642)10 (1 + 0.0642) 0
152
VPN = 1.961.036 VPN (i + TIR) = 50%
153
Cálculo del costo de la deuda después de impuesto
K1 = K ( ( 1 - t + t( i / k) ) Siendo: K1 = Costo de la deuda después de impuestos K = Costo de la deuda antes de impuestos t = Tasa de tributación i = Tasa de corrección monetaria Entonces K1 =? K =13% t =35% i =6,49% K1 = K ( ( 1 - t + t ( i / k) )
K1 = 0.13 (1 – 0.35) + 0.35 (0.0649 / 0.13) K1 = 0.2592308 K = 25.92%
CUADRO No. 66
TASA MINIMA DE RENDIMIENTO ACEPTABLE PARA EL PROYECTO DESPUES DE IMPUESTOS
COSTO
FUENTES
VALOR FINANCIA DO ANTES DE
IMPUESTO
DESPUES DE
IMPUESTO
PARTIC. FUENTE
PONDERACION
Deuda 452.881 1 3 % 25,92% 0,4580 11.87% Aportes Inversionistas 535.943 17,46% 17,46% 0,5420 9.46%
TOTAL 988.824 1 21.34%
TMRAPI = 21.34%
Como se trata de analizar los resultados financieros que obtendrá el dinero de los inversionistas, se toma la tasa de oportunidad como tasa de descuento
154
CUADRO No. 67 FLUJO DE CAJA CON FINANCIACION (MILES DE PESOS)
AÑOS
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingres os Operacionales (+) 810,493 834,808 859,852 885.647 912.217 939.583 967.771 996.804 1.026.708 1.057.509
Otros Ingresos (+) 2.668 2.055 2.668
Egresos Operacionales ( -) -353,027 -353,027 -353,852 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027 -353.027
Depreciación Activo Fijo (- ) -54,089 -53,821 -52,822 -50.086 -50.087 -49.938 -49.939 -49.940 -49.941 -49.942
Amortización Activos Intangibles ( -) -3,556 -3,556 -3,556 -3.556 -3.556
Valor Libro Activos Reemplazados (- ) -2.426 -1.868 -2.426
Intereses del Crédito (- ) -58,422 -49,388 -39.190 -27.676 -14.676
Utilidad Antes de Impuestos 341,399 376,015 411,257 451.545 490.871 536.805 565.047 593.837 623.740 654.540 Impuestos ( -) 3 5 % -119,49 -131,605 143.940 -158.041 -171.805 -187.882 -197.767 -207.843 -218.309 -229.089
Utilidad Neta 221,91 244,41 267.317 293.504 319.066 348.923 367.281 385.994 405.431 4.254.551
Depreciación (+) 54,089 52,821 52.822 50.086 50.087 49.938 49.939 49.940 49.941 49.942
Amortización Activos Intangibles (+) 3,556 3,556 3.556 3.556 3.556
Valor Libro Activos Reemplazados(+) 2.426 1.868 2.426
Inversión Inicial ( -) -923,181
Inversión de Reemplazo ( - ) -25.872 -21.699 -25.872
Inversión Capital de Trabajo ( -) -65,643
Préstamo (+) 452,881
Amortización a Capital del Crédito (- ) -70,025 -89.257 -89.257 -100.771 -112.770
Valor de Salvamento del Pr oyecto (+) 424.635
Flujos netos del proyecto -535,943 279,554 230,762 234.443 234.443 271938 265.260 393.773 435.934 455.372 900.029
VPN = 279.554 + 230.762 + 244.637 + 234.443 + 271.938 + 265.260 + 393.773 + 435.934 + 455.372 + 900.029 - 535.943
(1+0. 2134) 1 (1+0.2134) 2 (1+0.2134)3 (1+0.2134) 4 (1 + 0.2134)5 (1 + 0.2134) 6 (1 + 0.2134) 7 (1 + 0.2134) 8 ( 1 + 0 .2134)9 (1 + 0.2134) 10 (1 + 0.2134) 0
VPN = 687.136
155
Al comparar los resultados obtenidos tenemos:
V.P.N.
PARA EL
PROYECTO PARA EL
INVERSIONISTA Situación sin financiamiento 1.431.703 1.431.703
Situación con financiamiento 1.961.036 687.136
Cálculo de la TIR para los flujos con y sin financiamiento
Para utilizar la TIR como criterio de decisión se compara con la tasa de interés de oportunidad. El proyecto
solamente es factible financieramente cuando la TIR sea mayor que la tasa de oportunidad.
CUADRO No. 68 FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO SIN FINANCIAMIENTO
PERIODOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 VALOR FLUJOS - 988.824 317.529 332.889 349.168 341.689 382.248 379.031 393.773 435.934 455.372 900.029
VPN (i=TIR) = 317.529 + 332.889 + 349.168 + 341.689 + 382.248 + 379.031 + 393.773 + 435.934 + 455.372 + 900.029 - 988.824
(1 + i) 1 (1 + i ) 2 ( 1 + i ) 3 (1 + i) 4 (1 + i)5 (1 + i) 6 (1 + i)7 (1 + i) 8 (1 + i )9 (1 + i) 10 (1 + i)0
VPN (i =TIR) = 34%
156
CUADRO No. 69 FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO CON FINANCIAMIENTO
PERIODOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 VALOR FLUJOS - 535.943 279.554 230.762 244.637 234.443 271.938 265.260 393.773 435.934 455.372 900.029
VPN (i=TIR) = 317.529 + 332.889 + 349.168 + 341.689 + 382.248 + 379.031 + 393.773 + 435.934 + 455.372 + 900.029 - 353.943
(1 + i) 1 (1 + i ) 2 ( 1 + i ) 3 (1 + i) 4 (1 + i)5 (1 + i) 6 (1 + i)7 (1 + i) 8 (1 + i )9 (1 + i) 10 (1 + i)0
VPN (i =TIR) = 50%
Al comparar los resultados obtenidos tenemos:
V.P.N.
PARA EL
PROYECTO PARA EL
INVERSIONISTA Situación sin financiamien to 34% 3 4 % Situación con financiamiento 50% 50%
157
13.2 Evaluación Económica La evaluación económica, para el presente proyecto se basará en los flujos de beneficios y costos que afecten positiva o negativamente a la población Tumaqueña, mediante la CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO DE RECREACIÓN “EL BAJITO TUMAC”, teniendo en consideración el tamaño del mismo. Dicha evaluación tomará en cuenta el bienestar individual, considerando a todas las personas en condiciones de igualdad.
Su objetivo es medir el impacto del proyecto sobre el bienestar de las personas que habitan en la localidad teniendo en cuenta el objetivo de eficiencia.
BENEFICIOS ECONÓMICOS DEL PROYECTO Para la construcción del flujo de caja económico (FCE), es menester identificar y valorar las contribuciones positivas del proyecto encaminadas a satisfacer la necesidad de recreación de la población Tumaqueña. La valoración económica de los impactos ambientales utiliza los métodos: directos o de construcción de preferencias, basado en encuestas a los beneficiarios del mejoramiento o del empeoramiento ambiental y los métodos indirectos, basados en valores de mercados sustitutos (método del costo de viaje, precios hedónicos y función dosis – respuesta). Para el caso de la valoración económica de los beneficios del proyecto de CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO RECREATIVO, se utilizará el método directo de construcción de preferencias “la valoración contingente “, En la elaboración del proyecto se aplicó una de las metodologías de la valoración contingente, consistente en la realización de una encuesta a una muestra de 100 individuos, con el objeto de conocer: características socioeconómicas de la población objetivo, la importancia para la comunidad de construir un centro recreativo en los terrenos del antiguo barrio el Bajito Tumac y desde luego la disposición a pagar por el nuevo servicio.
158
Con el análisis de las respuestas, se efectuaron estimaciones de promedios en cuanto a la disposición a pagar por la mejora ambiental que se realizará en el área del proyecto. Para la identificación de beneficios y la determinación de la disposición a pagar, es menester precisar algunas variables tomadas de la encuesta y visitas al área de l proyecto. • Numero de visitas al sitio de recreación • Numero de personas por grupo familiar • Zonas geográficas en que se distribuye la población • Costo de llegada al sitio desde la zona • Salario medio de la población objetivo • Valoración del tiempo de l legada, retorno y estadía en el centro recreativo • Numero de familias por semanas que visitan el sitio de recreación Como se trata de identificar los beneficios adicionales de acudir al lugar de recreación sin mejoras y con proyecto mejorando el mismo sitio, tenemos: Disposición a pagar con una situación no mejorada por el proyecto El grupo familiar compuesto por 6 personas: 2 adultos, 2 jóvenes y 2 niños consumen: 1. Valor del tiempo de desplazamiento desde la zona al sitio de recreación
El Municipio d e Tumaco administrativamente se ha dividido en 5 comunas que para efectos del ejercicio, aquí las denominamos zonas geográficas:
CUADRO No. 70
ZONAS GEOGRAFICAS - TUMACO
COMUNA # BARRIOS / VEREDAS
POBLACION PROMEDIO
TIEMPO AL SITIO
I 23 15.121 40 Minutos I I 14 9.205 40 Minutos III 22 14.465 40 Minutos IV 19 12.492 50 Minutos V 17 11.177 60 Minutos
Rural carreteable 20 13.150 120 Minutos TOTAL 75.610
159
El tiempo promedio de desplazamiento desde la comuna al centro recreativo, lo determinaremos aplicando el promedio de la mediana para datos no agrupados.
Me = 40 – 40 – 40 – 50 – 60 – 120 minutos Me = 40 + 50 / 2 = 90 / 2
Me = 45 minutos, es el tiempo promedio de desplazamiento desde cualquiera de las comunas al centro recreativo. Con una situación sin proyecto en el área de recreación, el grupo familiar permanece en promedio dos horas o 60 minutos disfrutando del sitio sin servicios adicionales. De acuerdo a las costumbres alimentarias de las familias Tumaqueñas, para estos paseos recreativos consumen:
CUADRO No. 71
CONSUMO ALIMENTARIO
DETALLE COSTO PROMEDIO 2 Lb. de carnes res y pollo $ 10.000 2 lb. de arroz 1.800 Verduras y aliños 5.000 Gaseosas 3.500 Ranchos y licores 10.000 Tarifa entrada al centro 0 TOTAL $ 30.300
2. Cálculo del tiempo utilizado en la actividad recreativa
En este sentido, los expertos en el tema del valor del tiempo empleado en actividades recreativas, solo consideran el tiempo de la persona cabeza de familia -jefe de hogar (Azqueta Oyarzun Diego, Valoración económica de la calidad ambiental, Método del costo de viaje. McGraw-Hill / Interamericana de España 1.994, paginas 100-121).
Tiempo de ida y regreso = 45 minutos x 2 = 90 minutos Tiempo de permanencia en el sitio = 2 horas = 120 minutos Total tiempo de recreación = 210 minutos Total tiempo en horas = 3.5 horas
160
3. Costo de la hora productiva persona cabeza de hogar Para determinar el costo de la hora productiva de la persona cabeza de hogar, se recurrió al del Departamento Nacional de Estadísticas ( DANE ), información de la Encuesta Nacional de Hogares ( ENH ), de la cual de se obtuvo que el salario promedio para los Colombianos, de acuerdo a su nivel académico era:
. Analfabeta = $ 137.000 . Primaria = 200.000 . Secundaria = 237.000 . Universitario = 886.000 Si se aplica el promedio, mediante el uso de la mediana, tenemos que el ingreso promedio es de: Me = 137 – 200 – 237 – 886 miles de pesos Me = 200 + 237 / 2 = $ 218.5 miles de pesos, si se indexa dicho promedio del año 2000 al año 2004, es equivalente a 284.856 pesos. 4. Valor hora productiva de los Colombianos
Considerando, que la jornada laboral es de lunes a sábados equivalente a 192 horas mensuales efectivamente laboradas, tenemos que el valor de la hora es de $ 284.856 / 192 = $ 1.484
5. Valor económico del tiempo utilizado en la actividad recreativa
Tiempo de la actividad recreativa = 3.5 horas Valor del tiempo = 3.5 horas x 1.484 Costo hora productiva = $ 5.194
Disposición a pagar (DAP), por asistir al sitio del antiguo barrio el Bajito Tumac, cuyo único atractivo es el de utilizar las playas y el mar, sin que se realice una mejora ambiental. DAP = $ 30.300 por bienes de consumo más + 5.194 por el costo de utilización del tiempo en actividades de ocio: Consumo a precios económicos = $ 30.300 x RPC è, RPC consumo = 0.77 è $ 30.300 x 0.77 = 23.331 consumo a precios económico.
161
6. Valor económico del tiempo de ocio Costo del tiempo en actividad recreativa $ 5.194 x RPC de los salarios o mano de obra, promedio RPC salarios = (1.0 - 0.49 - 0.87 profesional, no calificada y administrativa), promedio RPC = 0.87.
Valor económico del tiempo de ocio = 5.194 x 0.87 = 4.519 DAP sin mejoras ambientales = 23.331 + 4.519 è DAP = 27.850
7. Costo de permanencia en el sitio de recreación con una mejora ambiental La encuesta de intención de uso de los nuevos servicios recreacionales, indicó que la permanencia promedio en el sitio de recreación es de cuatro horas (horario entre las 2 y 6 PM), el disfrute en el centro recreativo se incrementaría con 2 horas más en relación a la situación sin proyecto, además la encuesta establece que el presupuesto promedio destinado a la recreación es de $ 40.000 por grupo familiar.
El costo económico de las 2 horas adicionales de permanencia en el sitio de recreación equivalen a: valor económico de 3.5 horas de ocio con una situación sin proyecto = $ 4.519 / 3.5 è valor hora = 1.291: Entonces las 2 horas adicionales equivalen a 2.582.
El costo promedio de recreación por grupo familiar, se incrementa ante una mejora en la calidad ambiental del sitio de recreación, por el valor de la entrada o tarifa general de $ 2.000 por persona, la cual le permite utilizar: parqueadero, zona de juegos infantiles, nado en el mar con salvavidas y personal auxiliar, playas limpias, admiración del paisaje natural en los miradores turísticos, asistencia a eventos artísticos y culturales, escenarios deportivos y jardinería entre otros servicios.
8. DAP con mejora ambiental
CUADRO No. 72 DAP CON MEJORA AMBIENTAL
DETALLE COSTO PROMEDIO
Costo de permanencia 40.000 Total consumo 40.000
162
Consumo a precios económicos = $ 40.000 x RPC è, RPC consumo = 0.77 è $ 40.000 x 0.77 = 30.800 consumo a precios económico. Valor económico del tiempo de ocio = 8.162 x 0.87 = 7.101 DAP con mejoras ambientales = 30.800 + 7.101 DAP = 37.101 El numero de familias que visitan el sitio de recreación por semana sin mejoras ambientales es de 20 familias, dato tomado de las observaciones directas al lugar en los días de fines de semana y festivos. Numero de familias que visitan el centro recreativo por semana con mejora ambiental, para tal efecto se considera la información de los estudios de mercado y el estudio técnico del proyecto, los cuales establecen que el centro podrá a tender 670 familias. 9. Identificación de los beneficios económicos del proyecto
Los beneficios económicos del proyecto están exp resados en :
• Mayor consumo de los servicios recreativos que realizarían las familias Tumaqueñas por las mejoras ambientales en el sitio del proyecto, estos consumos se reflejan por la diferencia de las DAPs con y sin proyecto ( 37.901 - 27.850 ) = 10.051
• • Incremento del numero de familias que visitan el centro recreativo, es decir
se pasa de 20 familias a 670 por semanas è 670 – 20 = 650
CUADRO No. 73
BENEFICIOS ECONOMICOS DEL PROYECTO
BENEFICIOS ECONÓMICOS
FACTOR TOTALES
Incremento de DAP 10.05 1 x 670 x 4 x 12 323.240.160
Incremento # familias 650 x 37. 901 x 4 x 12 1.182.511.200 TOTAL BENEFICIOS 101.574.680 x 12 1.505.751.360
163
OTROS BENEFICIOS INTANGIBLES DEL PROYECTO • Incremento del tiempo de convivencia entre los miembro del grupo familiar • Mejor aprovechamiento del tiempo libre de los individuos que conforman el
grupo familiar, realizando actividades de sano esparcimiento • Reducción de los malos hábitos que afectan la salud de los individuos,
como el sedentarismo, el alcoholismo • Incremento de la dinámica y actitud laboral, favoreciendo el incremento de
la productividad económica 13.2.1. Flujo de caja económico (FCE) Una vez, se han identificado y valorado los beneficios y costos económicos, estos son los asociados al uso de los recursos necesarios, de inversión y de operación para montar y mantener en operación el centro recreativo – proyecto, se procedió a la construcción del flujo de caja económico y al calculo de los indicadores de rentabilidad económica utilizando una TSD = 12% para V.P.N y la TIRE.
164
CUADRO No. 74 FLUJO DE CAJA ECONOMICO (MILES DE PESOS)
AÑOS
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Beneficios económicos 1.505.751 1.505.751 1.505.751 1.505.751 1.505.751 1.505.751 1.505.751 1.505.751 1.505.751 1.505.751
Costos económicos
Materiales e insumos directos -87.752 -87.752 -87.752 -87.752 -87.752 -87.752 -87.752 -87.752 -87.752 -87.752
Mano de obra directa -27.684 -27.684 -27.684 -27.684 -27.684 -27.684 -27.684 -27.684 -27.684 -27 .684
Mano de obra indirecta -15.617 -15.617 -15.617 -15.617 -15.617 -15.617 -15.617 -15.617 -15.617 -15.617
Mano de obra administrativa -28.509 -28.509 -28.509 -28.509 -28.509 -28.509 -28.509 -28.509 -28.509 -28.509
Contratos y servicios personales -48.197 -48.197 -48.197 -48.197 -48.197 -48.197 -48.197 -48.197 -48.197 -48.197
Mantenimientos y Reparaciones -8.889 -8.889 -8.889 -8.889 -8.889 -8.889 -8.889 -8.889 -8.889 -8.889 Propaganda y Publicidad -6.376 -6.376 -6.376 -6.376 -6.376 -6.376 -6.376 -6.376 -6.376 -6.376
Seguros -10.087 -10.087 -10.087 -10.087 -10.087 -10.087 -10.087 -10.087 -10.087 -10.087
Útiles y papelería -1.974 -1.974 -1.974 -1.974 -1.974 -1.974 -1.974 -1.974 -1.974 -1.974
Inversiones
Inversiones obras civiles -637.161
Maquinaria – Equipos y Accesorios -83.892
Inversión diferida -14.223
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -735.276 1.270.666 1.270.666 1.270.666 1.270.666 1.270.666 1.270.666 1.270.666 1.270.666 1.270.666 1.270.666
• La tasa social de descuento utilizada para el cálculo del flujo económico fue del 12%. VPN = 6.444.272 Debido al incremento del numero de familias que visitaran el centro recreativo con las mejoras ambientales y al aumento en la disposición a pagar ( DAP ) por parte del grupo familiar, se genera un alto nivel de beneficios económicos con respecto a los criterios de evaluación calculados en el escenario meramente financieros, el VPN se incrementa al 2,317% y el VP N pasa a 6,444,272.000 lo que habla muy aclaras de la bondad del proyecto.
TIRE = 173% Por otro lado se puede establecer el aporte del proyecto hacia los diferentes sectores de la economía local y regional: Los valores correspondientes a la mano de obra; contribuyen al sector laboral y los valores de materiales e insumos contribuyen al sect or de la industria nacional.
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CUADRO No. 75 TABLA DE ESTIMACIONES PRECIOS CUENTA PARA COLOMBIA15
DETALLE RPC
Divisas 1.18 Impuestos 0.0 Mano de obra extranjera 1.0 Mano de obra no calificada 0.60 Mano de obra administrativa 0.49 Mano de obra profesional 1.0 Mano de obra no calificada rural 1.0 Terrenos 1.0 F. C. Inversión industrial 0.87 F. C. Inversión agropecuaria 0.91 F. C. Inversión transporte 0.80 F. C. Inversión servicios 0.80 Agua potable 2.65 Gas natural 0.87 Insumos varios 0.79 Energía eléctrica servicios 0.79
CUADRO No. 76 CONVERSION DE LA INVERSION INICIAL A VALORES ECONOMICOS
DESCRIPCIONES
PRECIOS DE MERCADO RPC
P. ECONÓMICOS
Inversión Inicial Obras civiles Auditorio 70.868 0,80 56.694 Concha Acústica 10.657 0,80 8.525 Discoteca, Restaurante y Juegos Rec. 111.535 0,80 89.228 Edificaciones Administración 63.144 0,80 50.516 Canchas Múltiples 79.954 0,80 63.963 Canchas de Fútbol 56.793 0,80 45.434 Juegos Infantiles 7.200 0,80 5.760 Kiosco 11.523 0,80 9.219 Miradores 6.278 0,80 5.022 Muelle Turístico 11.118 0,80 8.894 Piscinas 324.000 0,80 259.200 Unidad de Baños Públicos 11.041 0,80 8.833 Lago Natural- reforestación, limpieza Gral. 17.340 0,80 13.872 Obras Complementarias 15.000 0,80 12.000 Maquinaria – Equipos y Accesorios 108.951 0,77 83.892 Inversión Diferida 17.779 0,80 14.223 Totales 923.181 735.276
1 5 Ferry Op Cit, p BID – DNP, Estimación de precios cuenta para Colombia. Washington D.C. P 130 a 140
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CUADRO No. 77 CONVERSION VALOR MANO DE OBRA A COSTOS ECONOMICOS
CARGOS # DE
PUESTOS VALOR PRECIO
MERCADO RPC
VALOR PRECIO
ECÓNOMICO Mano de Obr a Directa Director de Proyectos Recreativos 1 15.809 0,49 7.747 Asistente de recreación y deportes 1 8.494 0,49 4.162 Electricista Motorista Fuera de B. 1 11.129 0,49 5.453 Mantenimiento Piscinas y Fontanería 1 8.494 0,49 4.162 Totales 4 Mano de Obra Indirecta Mantenimiento Escenarios deportivos y recreativos 1 5.860 0,49 2.871 Portería y Vigilancia Parqueadero 1 10.427 0,49 5.109 Promotor, Atención y Boleteria 1 8.494 0,49 4.162 Totales 3 Personal de Administración Director Ejecutivo 1 18.444 0,49 9.038 Secretaria General y Almacenista 1 11.129 0,49 5.453 Mensajeria y Cafetería 1 7.168 0,49 3.512 Asistente Contable 1 8.494 0,49 4.162 Totales 4 Dotación calzado y vestido de labores 1.050 0,49 515 Aportes a EPS. 8,00% 9.073 0,49 4.446 Aportes a F de Pensiones 10,825% 12.277 0,49 6.016 Aportes Parafiscales 9,00% 10.207 0,49 5.002 Contratos y Servicios Asesoria Financiera 6.444 1,00 6.444 Revisoría Fiscal 6.444 1,00 6.444 Servicio de Vigilancia Privada 2 personas x 2 turnos de 12 horas 25.440 0,80 20.352 2 Motoristas fuera de borda 14.400 0,80 11.520 Apoyo Institucional 4.296 0,80 3.437 TOTALES 203.576 120.007
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CUADRO No. 78 CONVERSION DE COSTOS Y GASTOS A PRECIOS ECONOMICOS
DETALLE
VALOR PRECIO
MERCADO RPC
VALOR PRECIOS
ECONÓMICOS Costos de Generación del Servicio Costos Directos Materiales e Insumos Directos 113.963 0,77 87.752 Mano de Obra y Prestaciones 56.498 0,49 27.684 Contratos y Servicios 14.400 1,00 14.400 Costos Indirectos Mano de Obra y Prestaciones 31.872 0,49 15.617 Servicio de Vigilancia Privada 25.440 1,00 25.440 Contratos Interinstitucional 4.296 1,00 4.296 Mantenimientos y Reparaciones 8.081 0,77 6.2 22 Útiles y papelería 1.026 0,77 790 Depreciaciones 46.925 0,77 36.132 Seguros 10.000 0,77 7.700 Gastos Administrativos Sueldos-prestaciones y demás pagos laborales 58.181 0,49 28.509 Asesorias Financiera 6.444 1,00 6.444 Honorarios Revisoría Fiscal 6.444 1,00 6.444 Mantenimientos y Reparaciones 3.463 0,77 2.667 Amortizaciones 3.556 0,77 2.738 Depreciaciones 5.896 0,77 4.540 Propaganda y Publicidad 8.280 0,77 6.376 Seguros 3.100 0,77 2.387 Útiles y papelería 1.538 0,77 1.184
TOTALES 409.403 287.322
13.3 Evaluación Social Desde el punto de vista de los objetivos de desarrollo del Municipio de Tumaco, mediante la evaluación social, se establece la rentabilidad del proyecto considerando los siguientes fenómenos:
• Distribución social de los beneficios entre los niveles poblacionales según clasificación del Sisben Con la implementación y operación del centro recreacional, la distribución social de los beneficios generados por el proyecto quedaría así:
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NIVELES DE POBLACIÓN
DISTRIBUCIÓN P O RCENTUAL
PERSONAS BENEFICIADAS
I 59% 44.610 II 26% 19.659 III 15% 11.341
Fuente: análisis del estudio La distribución porcentual de la población, corresponde a las estadísticas de la Secretaria de Salud Municipal de Tumaco.
• Distribución geográfica de los beneficios generados por el proyecto
COMUNA # BARRIOS / VEREDAS
POBLACION BENEFICIADA
DISTRIBUCIÓN %
I 23 15.121 20% II 14 9.205 12% III 22 14.465 19% IV 19 12.492 16% V 17 11.177 15% Rural carreteable 20 13.150 18 Pob objetivo esp. 75.610 100%
• Creación de empleos Con la implementación del proyecto, se estima que se generarán mas de 50 empleos directos e indirectos en la etapa de construcción y 11 empleos directos en la etapa de operación al inicio de actividades, lo anterior sin cont ar con los empleos indirectos que se generarían con el establecimiento de negocios formales e informales en los al rededores del centro recreativo.
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§ RESUMEN DEL PROYECTO
El problema central que se ha identificado, es la falta de aprovechamient o del tiempo libre por parte de la población Tumaqueña, situación que sin dudas incide en los altos niveles de sedentarismo, fármacodependencia, delincuencia, vandalismo, baja productividad, ausentismo y otras que contribuyen a la desintegración del núcleo familiar y de la salud de los individuos que integran la población. Entre los factores que inciden en la problemática, se encuentran la baja cobertura por parte de los competidores de los servicios recreativos, el poco interés por parte de la Municipalidad de Tumaco, para el fomento e implementación de escenarios y centros receacionales para que la población realice las practicas del deporte y la recreación como medios para el aprovechamiento del tiempo libre. El proyecto se fundamenta en el aprovechamiento de los terrenos y playas del antiguo barrio el Bajito Tumac. para que allí se implementen escenarios deportivos, juegos infantiles, piscinas, muelle saltadero para los deportes náuticos, construcción de parques, miradores turísticos, parqueaderos, juegos recreativos, caseta para restaurante-bar, concha acústica y espacios para eventos al aire libre, centro administrativo para la atención al publico y enfermería; realizando acciones de protección y conservación del medio ambiente mediante la adecuación del lago de agua sal para el sostenimiento del manglar interior y la revegetación de la flora propia del área. Estos escenarios se construirán en madera y materiales livianos de la zona en su mayor parte y separados por árboles. Por último se trata de aprovechar la cercanía del mar para ofrecer diversas actividades marinas como paseo en lanchas, motos acuáticas y gusaneras. Para el funcionamiento se contempla la creación de la Corporación para la recreación popular de Tumaco, de carácter mi xto con participación de las instituciones publicas y privadas presentes en el Municipio de Tumaco, esta Corporación propenderá por la consecución de los recursos necesarios para la inversión inicial y operatividad permanente del centro de recreación e impulsar el desarrollo de planes y programas recreativos y deportivos en la región.
Beneficios ambientales v Recuperación del suelo para evitar la erosión , v Mejoramiento del paisaje vegetación,
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v Adecuación y limpieza de playa y lago natural, v Mitigación de la contaminación que llega a las playas por cuanto se hará
recolección de residuos sólidos, v Repoblamiento de especies de fauna y flora, v Conservación de ecosistema y devolver especies al ecosistema, v Conservación y mejoramiento del medio micro ambiente.
Beneficios sociales: v Generación de empleo v Disponibilidad de una nueva alternativa de recreación y esparcimiento v Aumento de la esperanza y calidad de vida de la población objetivo v Fomento del turismo ecológico v Organización de microempresas artesanales alrededor de los servicios del
centro. Características Locacionales El proyecto se construirá en el Barrio Bajito Tumac ubicado al noreste del Casco Urbano del Municipio de Tumaco, limita al norte con el océano Pacifico, al sur con la urbanización Miramar, al occidente y el oriente con el océano Pacifico, corresponde a terrenos de bajamar anteriormente ocupados por familias dedicadas a la pesca artesanal y oficios varios que fueron reubicados a la zona continental, por cuanto dichos terrenos de acuerdo al estudio adelantado por Planeación Nacional no podían ser utilizados para la construcción de viviendas y de acuerdo al POT deberán ser destinados a la recreación y el esparcimiento, por lo tanto este territorio pertenece a la Alcaldía Municipal .
Medio físico abiótico
Suelo, geología y morfología, el terreno es un islote que forma un tipo de playa larga recta propias de las costas bajas, separada de la parte continental por un canal costero, se caracteriza por ser un suelo arenoso de baj amar formado por sedimento de tierras que arrastra el rió Mira y llevados a las playas por corrientes del océano Pacifico; esta sedimentación forman las llamadas isla de barras. Este suelo es característico del Anden Litoral con planicies costera y llanura de marea constituida por material elástico limo-arenoso y zonalmente orgánico, producto del retrobajamiento por el oleaje, corriente y deposito del resto de la biota, sobre el cual los ríos aportan mas sedimentos que lo el mar puede redistribuir form ando las costa lineales en dirección al mar, este suelo favorece el
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drenaje natural de las aguas lluvias por su gran capacidad de absorción y la forma de las playas con pendientes suaves que facilita la erosión y la limpieza,
Las unidades morfológicas corresponden a planicie de marea baja, llanura de entre marea y marea alta, playas permanentes, arenales de interiores, deltas, marismas, ternezas residuales y cordones litorales de tierras ecuatoriales, bajas y húmedas con vegetación estuarina de manglares, natales y banco de arena con altura no mayor a dos (2) metros sobre el nivel del mar. Se clasifican en suelos marinos de arenas sueltas sin uso agrícola influenciados por las mareas y provenientes de sedimentos marinos de topografía plana, cóncava limos, arcilla con residuos vegetales.
Arenales y playa Ara
Rebordes de los esteros TVA
Marismas ICA
Firmes GBa
Agua es abundante y corresponde al agua del mar que circunda el terreno. Parámetros físico-químicos del agua marina: SSM 25.54 TSM(C°) 27.50OD mg/I 4.27 PH 7.9 SALINIDAD (ups) 29.2
KDBO 0.08 DBO 2.6 TRANSPARENCIA Alta 1.32 Baja 183 NITRATO
Marea Alta0.47 marea baja195 NITRITO Marea alta 0.26 marea baja 196 AMONIO Marea alta 0.81 marea baja 193 fosfato Marea alta 0.43 marea baja 194
El clima, se inserta en la categoría de bosque tropical húmedo correspondiente al Municipio de Tumaco, con temperatura promedio de 26.6 que oscila entre una temperatura mínima de 23.6 C° y una máxima de 29.62.C°, la precipitación atmosférica se ubica en la del resto del pacifico con un promedio de 2.843 milímetros por año y 153 días lluvias año, la humedad relativa diurna es cercana al 70% y alcanza los valores hasta 100% en las noche para una media de 84%, el brillo solar corresponde al del municipio de 5 horas día, los Vientos son los predominantes del oeste y suroeste con un porcentaje del 44% de regular a baja intensidad que proceden del mar y los vientos del sur con el 28% de zona costera son de menor intensidad creando un ambiente fresco y agradable para las actividades deportivas y recreativas.
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Vegetación Debido a que el terreno es circundado por agua salada, ha permitido el crecimiento de manglares y vegetación de: Mangle Negro = Avicennia Germinas Mangle Blanco = Languncularia Racemosa Mangle Bobo = Cono carpus Erectus Mangle Piñuelo = Pelliciera Rhizphorae Mangle Rojo = Rhizoflora Mangle Arraconch a o Helecho Invasor = Acrostichum Aurem Palmas de coco Vegetación de características herbáceos y rastreras Árboles de almendro = Amygdalus Communis Majagua Mango = Manguifera Indica Arbusto de Trupillo = Prosopis Juliflora Plantas Alofitas en playones Palma Africana = Elaeis
Fauna Esta vegetación sirve de habitas a especies que corresponden al ecosistema del manglar, principalmente a : Ostras y caracoles = Crassotrea Rhizophorae Aves = el piguero = Sula Leucogaster Aves marinas pescadoras = Fragata = Fragata Magnificens Cangrejos de Mangle = Coenobita Compressus Cangrejos viol inista = Uca Vocator Cangrejo tasquero = Goniopsis cruentata Cangrejo ermitaño = Coenobita clipeatus y otros Moluscos Camarón bravo = Squilla panamensis Mariposas, entre otros Paisaje
En relación al paisaje, el área presenta una fachada poco agradable por las edificación construidas en ferroconcreto que no tienen uniformidad en los colores y las ubicaciones, el área intervenida corresponde al 60% del terreno donde se ubicaban las viviendas e incluye una cancha de arena con una rudimentaria vía vehicular y peatonal que permite recorrer de forma transversal el terreno hacia la
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playa, en el 40% restante se aprecian arbusto de manglar ubicados en los costados de la playa y gran cantidad de maleza, por lo tanto se puede decir que esta zona refleja un est ado de desolación y abandono pese a lo atractivo del mar.
Aun, en estas circunstancias, la comunidad utiliza este espacio para las practicas deportivas, de natación en el mar y el esparcimiento en la playas; donde acuden un promedio de 300 personas mes entre niños y adultos; pertenecientes a colegios e instituciones, en actividades de paseos y jornadas recreativas principalmente los fines de semana.
Medio socioeconómico y cultural
Debido a la reubicación de los moradores que ocupaban este sector, este territorio se encuentra deshabitado, en los alrededores se han identificado tres unidades productivas que se establecieron para aprovechar las aguas del mar en la reproducción de especies hidrobiol ógicas, él numero de empleos que generan es mínimo y la porción del área que ocupan no superan las dos (2) hectárea (30% del área total). Por lo tanto No existe un aprovechamiento del área en otras actividades que involucre desarrollo económico. De igual forma se ubican 6 viviendas de forma dispersa donde habitan 6 familias para un total de 36 habitantes correspondiente al 0.05% de la población urbana, dada las manifestaciones culturales pertenecen a la etnia negra; obtienen sus ingresos de servicios y actividades docentes y comercio, estas viviendas poseen los servicios de agua, energía eléctrica, telefonía y carece de alcantarillado por lo cual los residuos sólidos y líquidos son vertidos directamente al mar. No existen organizaciones privadas o comunitarias que haga presencia institucional en el área de jurisdicción del proyecto. En relación con la aplicación de la normatividad ambiental, le corresponde a la Corporación Autónoma Regional de Nariño “Corponariño”; vigilar el cumplimiento de las normas que preserven el medio ambiente y los elementos que lo componen y a la Dirección General Marítima y a la Alcaldía Municipal de Tumaco, establecer medidas y prohibiciones que impidan el uso inadecuado del área.
Efectos que el proyecto generará en el medio Con la ejecución del proyecto de construcción del centro de recreación el “Bajito Tumac”, es lógico que dicha actividad produzca algunos impactos favorables o
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desfavorables a los componentes del medio ( aire, tierra, agua, flora, fauna, medio perceptual y medio socioeconómico). Los efectos se generan con la ejecución de las obras civiles y complementarias necesarias para el moblaje y operatividad del centro de recreación. En la fase de construcciones el suelo se vera afectado, debido a las excavaciones y construcción de los diferentes escenarios; en menor proporción el aire por la liberación de partículas de tierra; de igual forma la flora y la fauna existentes, por la perdida en menor proporción de su habita natural. En este sentido el componente suelo, es al que mayormente se le impactará.
En la fase de operación los efectos serán mínimos, generados por la operatividad de las maquinarias como motobombas, planta eléctrica y cocinas. Utilizando la matriz de Leopoldo se detalla los factores contaminantes y la intensidad de los posibles efectos sobre el medio ambiente. Plan de manejo ambiental a. Etapa de Construcciones • Manejo, Tratamiento y Disposición Final de Residuos Sólidos El descapote de la capa vegetal, corte de maleza, árboles, restos de madera utilizados en las edificaciones y tierra en general; serán acopiados separadamente para ser reutilizados en nivelaciones de las partes bajas del terreno o en la formación de barreras para evitar la erosión del suelo. Estos materiales por ser naturales no contaminaran el microecosistema existente en el área. En relación con la limpieza general del área del proyecto, se realizara una labor de clasificación de basuras y restos de origen antrópico y los de origen biótico como las hojas y troncos dejados en las playas por el mar ; estos podrán ser procesados para que sirvan de base alimentaría de los crustáceos, moluscos y cierto tipo de vegetación propia de los manglares que circundan las playas. Los residuos no degradables se acopiarán para la entrega a la empresa de aseo de la municipalidad. • Manejo y Control de Emisiones Atmosféricas
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Las emisiones de gases emitidas por los equipos utilizados en las construcciones y adecuaciones, deberán estar reglamentadas de acuerdo a las disposiciones de los decretos 02/82 y decreto 945/95. • Manejo de Suelo En el proceso de excavaciones, principalmente en la canalización del lago natural y la construcción de piscinas; los contratistas responsables de la construcción tendrán especial cuidado para evitar erosiones del suelo o de las bancadas de arenas de la playa, instalando muros en madera. El corte de maleza, vegetación y árboles que no tienen ninguna productividad económica, el proyecto contempla la siembra de pastos y gramilla especialmente en el área de los juegos infantiles, la siembra de árboles de raíces profundas y de amplio follaje alrededor de todos los escenarios deportivos. Al suelo del lago, se contempla realizar un plan de reforestación del manglar y de las algas, entre otros y reproducción de las especies hidrobiológicas, tales como, moluscos (caracoles), gusanos (poliquetos), equinodermos (estrellas de mar), crustáceos, y animales vertebrados, propias de las playas objeto del centro de recreación. • Manejo Paisajístico El proyecto contempla realizar las construcciones en tal sentido que se afecte mínimamente el paisaje, procurando mejorar el aspecto general de la zona, mediante la poda y corte de árboles llenos de maleza y en estado seco o improductivos, trasladando los árboles menores de 3 metros de altura y reforestando totalmente el área del proyecto con flora y jardinería de aspectos y formas diversas, brindando una imagen agradable del sector. b. Etapa de Operaciones • Manejo Tratamiento y Disposición Final de Residuos Sólidos
La administración del centro de recreación diseñara un plan de recolección y manejo de los residuos sólidos derivados de la prestación de los servicios y de aquellos residuos que arriban a las playas producto del bajo nivel cultural que en la actualidad tiene la mayor parte de la población Tumaqueña, de arrojar al mar las basuras. Dentro de las obras civiles se contemplo la construcción de una edificación para la clasificación y entrega para disposición final de estos residuos.
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Para mitigar el Impacto de arrojar las basuras al mar , el centro de recreación organizara con la empresa privada, comerciantes, organizaciones comunitarias, empresa de aseo municipal y la corporación regional; una campaña de capacitación comunitaria para disminuir la acción de arrojar las basuras al mar. Diseñara y ejecutar un plan de aseo permanente a las playas del centro de recreación. • Manejo y Control de Emisiones Atmosféricas. Para el caso de las emisiones de gases derivados de los usos de motores fuera de borda, planta eléctrica de emergencia, planta de bombeo de piscinas; las maquinas y equipos utilizaran los correspondientes filtros. Se estima que estas emisiones causen un mínimo impacto en la contaminación, sin embargo se contemplaran las disposiciones legales inherentes a este tema “Decretos 02/82 y decreto 945/95 “ y demás normas vigentes. • Manejo Tratamiento y Disposición Final de Residuos Líquidos. Los residuos sólidos son sustancias contaminantes, el centro implementara un sistema de pozos sépticos de decantación para evacuar los residuos del proceso de aseo higiénico; aprovechando las características del suelo “capacidad de absorción de líquidos”. En relación con las aguas de las piscinas, estas se reutilizarán previo tratamiento de los asentamientos mediante el uso, filtros y cl orificación de las aguas. Los drenajes de las aguas lluvias se desviaran hacia las zonas de absorción para que posteriormente lleguen al mar previo control natural, evitando erosiones.
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CUADRO No. 79
COSTOS PLAN DE MANEJO “MITIGACIÓN DE IMPA CTOS”
ACTIVIDAD UNIDAD DE
MEDIDA VALOR
Manejo y tratamiento de los residuos sólidos:
Plan de recolección y manejo de los residuos sólidos.
Adecuación, limpieza y mantenimiento del área, playas y bajamares
Construcción de planta para disposición y procesamiento de los residuos
Documento
Hectárea
Edificación
$ 6.000.000
Manejo del suelo : Instalación de muros de madera Reforestación y mantenimiento
Muros
Hectárea
$ 7.500.000 Manejo y tratamiento de los residuos líquidos:
Construcción de sistema de tratamiento residuos líquidos
Construcción de drenajes Tratamiento aguas residuales de las piscinas. Valor Limpieza- Revegetación y Mante nimientos
Sistema Insumos
$ 3.840.000
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15. CONCLUSIONES
En el proyecto se abordó la problemática de la falta de alternativas de la población del Municipio de Tumaco, para un mejor APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE, que afecta principalmente a los niños(as) y los jóvenes. El análisis de la situación, determino un alto índice de la población, inmersa en hábitos de drogadicción, sedentarismo, ausentismo y afectaciones a la salud en general. El diagnostico realizado a los escenarios deportivos que tiene el Municipio de Tumaco, indica que estos se orientan principalmente a canchas de fútbol en terrenos sin drenaje, faltos de señalización, iluminación, pocas graderías, sin dotación de implementos y adecuaciones para los deportistas, etc. También son utilizados para realizaciones de ferias de artesanos, impidiendo estas el libre desarrollo de las actividades deportivas. Las autoridades locales no cuentan con políticas definidas para el fomento y el diseño de programas para el deporte y la recreación de los niños (as), jóvenes y adultos, al corto, mediano y largo plazo. Este proyecto de construcción, implementación y puesta en marcha del CENTRO RECREACIONAL EL BAJITO TUMAC, ofrecerá al Municipio de Tumaco y a las entidades que tienen dentro de su objeto social el fomento del deporte y la recreación, la posibilidad de aprovechar los terrenos del antiguo barrio el Bajito Tumac, para que se construyan allí escenarios deportivos y recreativos con las características para atender en todos los niveles la población de niños (as), jóvenes y adultos sin y con limitaciones físicas. También con el proyecto se logrará mejorar el aspecto paisajístico del área de la Microlocalización, y con ésta el de la Municipalidad. La propuesta contribuye a fortalecer el vínculo afectivo del grupo familiar y minimizar los índices de drogadicci ón, sedentarismo, ausentismo y afectaciones a la salud en general, aprovechando el tiempo libre en espacios y ambiente agradable.
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16. RECOMENDACIONES Con la elaboración del proyecto de “ CONSTRUCCIÓN, IMPLEMENTACION Y PUESTA EN MARCHA DEL CENTRO DE RECREACIÓN EL BAJITO TUMAC”, se da respuesta a la necesidad de alternativas para la recreación, el deporte, la cultura y el buen aprovechamiento del tiempo libre de la población Tumaqueña. La entidad que adopte el proyecto, bien sea el Municipio de Tumaco o la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO , debe realizar las siguientes acciones: • Crear la CORPORACIÓN PARA LA RECREACIÓN POPULAR DE TUMACO ,
organismo sin ánimo de lucro, mixto, con socios cuyo objeto sea la promoción y el fomento de la recreación, para que esta realice la ejecución del proyecto aplicando el diseño técnico y parámetros adoptados en esta investigación.
• Lograr un acuerdo interinstitucional con la Dirección General Marítima, para que
los terrenos objetos del proyecto sean dados por esta entidad al Municipio de Tumaco o a la Corporación en calidad de comodato, y así obtener el uso y disfrute de los mismos por un tiempo no inferior a 10 años.
• Procurar obtener los recursos financieros necesarios para la ejecución del
proyecto y amoblamiento del centro recreativo. • Realizar la promoción de los servicios recreativos durante la etapa de
construcción y dotación del centro recreativo. • Dotar al centro de recreación de la maquinaria, equipos, muebles y enseres
determinados en el estudi o de ingeniería del proyecto. • Contratar la mano de obra con los perfiles en términos de estudios y experiencia
y ejecutar las acciones ambientales de aseo permanente a las playas y áreas de manglar, revegetación y conservación de la fauna propia de la microlocalización, para lograr la armonía hombre-naturaleza.
180
17. BIBLIOGRAFÍA ÁLVAREZ ARANGO, Alberto A. Matemáticas financieras. Editorial McGraw Hill Bogota DC, Julio de 1.998. Paginas 242 – 270. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN. BANCO DE PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN NACIONAL. UNIDAD DE INVERSIONES Y FINANZAS PÚBLICAS. Módulo de fuentes de financiación y sus condiciones para entes territoriales. Bogota DC, Mayo de 2000. Paginas 2 - 120. CONTRERAS BUITRAGO, Marco Elías. Formulación y evaluación de proyectos. Universidad nacional abierta y a distancia. Editorial Unisur. Tercera impresión. Bogota D. C., 1999. Paginas 93 - 589. DÍAZ CABALLERO, Ricardo. Modulo de evaluación financiera de proyectos. Segunda edición. Bogotá, D. C., 2002. Paginas 15 – 18 – 25 – 28 - 31- 35 – 58. MARTÍNEZ BENCARDINO, Ciro. Estadística. Ecoe ediciones. Sexta edición. Bogota DC, julio de 1.992. Pagina 605. MIRANDA MIRANDA, Juan José. Gestión de Proyectos. MM. Editores. Cuarta Edición, Sexta Reimpresión, enero de 2003. Capítulos 4 –11 y 12. OSORIO M, Julio Cesar. Modulo de evaluación socioeconómica. Recopilación propia. Bogota DC, 2002. Pagina 21 – 110. SAPAG CHAIN, Nassir y SAPAG CHAIN, Reinaldo. Preparación y evaluación de proyectos. Editorial McGraw Hill, cuarta edición. Bogota DC, Julio de 1.998. Capítulos 3 -16 - 19. VARELA V., Rodrigo. Evaluación económica de alternativas operacionales y proyectos de inversión. Editorial Norma, 1982. Paginas 194 - 202.
PRAL VON, Henry. Manglares
181
IDEAM. Condiciones e indicadores ambientales en Colombia Informe #77
DIRECCIÓN GENERAL MARÍTIMA. San Andrés de Tumaco – Boletín Meteomarino # 56.
IDEAM. Pleamares y Bajamares – Costa pacifica 2001.
CORPORACIÓN COLOMB IA POR TUMACO – OSSO – Nosotros Tumaco y el medio ambiente.
UNIVERSIDAD DE NARIÑO. Procesos Estuarios.
ENCICLOPEDIA MICROSOFT. Encarta 2004.
PIEDRAHITA M., SANTIAGO. “Gerencia de proyectos“ Una visión Integrada. Univ. Pontificia Bolivariana. Segunda Edi ción.
PLAN OPERATIVO DE DESARROLLO DEL MUNICIPIO DE TUMACO. Marzo 1998-2001.
182
18. ANEXOS
1. Planos arquitectónicos de las obras civiles a realizarse en la construcción del Centro Recreacional.
2. Concepto de la Dirección General Marítima – Capitanía de Puertos de
Tumaco, referente a la construcción del Centro Recreativo. 3. Cotizaciones de equipos, muebles enseres y servicios, equipos de
oficina e implementos para la inversión y operación del centro recreativo.
