Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam -...

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam

Bao cao tai chinh dU'Q'C chuyem doi sang dong Vi$t Nam

Ngay 31 thang 12 nam 2017

C6ng ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam

Ml)C Ll)C

Th6ng tin chung

Sao cao cua Ban Giam d6c

Sao cao kiem toan doc l$p

Bang can d6i k~ toan

Bao cao k~t qua hoc;~t dong kinh doanh

sao cao IU'u chuyen tien t$

Thuy~t minh bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen d6i sang dbng Vi~t Nam

Trang

2

3-4

5-6

7

8-9

10- 33

.--·-~ /Co;

Tl ~NST

vt¥· CHI I

~ ''VI( • ~ . -

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam

THONG TIN CHUNG

CONGTY

Gong ty Co phfln Santomas Vi$t Nam ("Cong ty") Ia m¢t cong ty 100% von nU'&c ngoai dU'O'C thanh l~p tc;1i VietNam theo GiAy phep Dau tU' so 30/GPDT-KCN-HN do Ban Quan ly cac Khu Cong nghiep va Che xu~t Ha N¢i cap vao ngay 9 thang 1 n~m 2002, va theo cac GiAy Chling nh~n Dflu tlf/GiAy Chling nh~n Dau tU' di~u chinh/Giay Chling nh~n D~ng ky Doanh nghiep v&i lan di~u chinh giln nhM Ia Gi~y Chling nh~n Dau tU' lan 4 cap vao ngay 26 thang 1 nam 2015 va Gi~y Chling nh~n D~ng ky Doanh nghiep lan 8 dp vao ngay 2 thang 8 n~m 2017.

Vao ngay 9 tMng 1 n~m 2015, Cang ty da nh~n dU'Q'C cong van phe duyet cua Oy ban Chling khoan Nha nU'&c Viet Nam va chinh thlic tr& thanh m¢t cOng ty d<;ii chung.

Ho~t d¢ng chinh trong n<':lm cua COng ty Ia che t9o va l~p rap thiet bi so va phv tung nhl)'a chinh xac, che tc;1o, san xuat khuOn due nhl)'a chlnh xac, khuOn due thiet bi nhl)'a chlnh xac.

C6ng ty co trv s& chfnh tc;ti so 5C, LaD, Khu COng nghiep Thang Long, huyen Dong Anh, Ha N¢i, Viet Nam va chi nhanh tc;1i Khu Cang nghiep VSIP B~c Ninh, huyen Tti' SO'n, tinh B~c Ninh, VietNam.

HQI DONG QUAN TR!

Cac thanh vien cua H¢i dbng quan tri trong nc':lm va vao ngay [~p bao cao nay nhU' sau:

6ng Chua Ah Lay Chu tich 6ng Suwandi Kojodjojo Thanh vien Ba Lim Sook Seaw Thanh vien 6ng Lim Chiang Hang Thanh vien Ong Nguyen Duy Diep Thanh vien

BAN KI~M SOAT

Cac thanh vien Ban ki~m soat trong nam va vao ngay l$p bao cao nay nhU' sau:

6ng Chan Heng Koo TrU'&ng Ban ki~m soat Ong Doan Ngoc Quang Thanh vien Ba Wong Ah Moy Thanh vien

BAN GIAM DOC

Cac thanh vi€m Ban Giam doc trong nam va vao ngay l~p bao cao nay nhU' sau:

6ng Chua Ah Lay Tong Giam doc Ba Lim Sook Seaw Giam doc di~u hanh Ba Thilagavathi Thannimalay Giam doc tai chlnh 6ng Nguyen Duy Diep Giam doc nha may

NGU'OI D~l DI;N THEO PHAP LU~T

NgU'6'i dc;1i dien theo phap lu~t cua COng ty trong nam va vao ngay l$p bao cao nay Ia 6ng Chua Ah Lay.

KI~M TOAN VIEN

Cang ty Trach nhiem HCru hc;tn Ernst & Young VietNam Ia cOng ty ki~m toan cho Cong ty.

..::::::: ~ lG T mH &YI fN.A JHA NQ

__. M·


BAO CAO COA BAN GIAM DOC

Ban Giam a6c Cong t¥ cb phfin Santomas Vi~t Nam ("Cong ty") trinh bay baa cao nay va baa cao tai chinh dU'Q'C chuyen doi sang dong Vi~t Nam ("VND") cua Cong ty cho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 n~m 2017.

TRACH NHieM CUA BAN GIAM DOC DOl VOl BAO CAO TAl CHiNH DU'Q'C CHUY~N DOl SANG DONG VIeT NAM

Ban Giam doc chiu trach nhiem dam bao bao cao tai chfnh dU'Q'C chuylm obi sang dong VietNam cho tLPng n~m tai chinh phan anh trung tht)'c va hqp ly tinh hinh tai chlnh, k~t qua hoc;1t dOng kinh doanh va tinh hlnh IU'u chuyen ti~n te cua Cong ty trong nam. Trang qua trlnh l~p bao cao tai chfnh dlJ'Q'c chuyen obi sang VND nay, Ban Giam a6c dm phai:

..,. IU'a chon cac chinh sach ke toan thfch hqp va ap dung cac chfnh sach nay mOt each nh~t quan;

..,. tht)'c hien cac danh gia va U'&c trnh mOt each hqp ly va than trong;

..,. neu ro cac chulm mt)'c ke toan ap d1,mg cho Cong ty c6 dU'Q'C tuan thu hay khong va tat ca nhCmg sai lech trong yeu so v&i nhCmg chu~n mt)'c nay da dU'Q'C trlnh bay va giai thich trong baa cao tai chlnh dll'Q'c chuyen doi sang dong Vi~t Nam; va

..,. l$p baa cao tai chfnh dU'Q'c chuyen a6i sang dong Vi~t Nam tren cas& nguyen t~c ho~;~t aong lien tuc tni trU'&ng hqp khOng the cho r~ng Cong ty se tiep tuc ho<;~t aong.

Ban Giam doc chiu trach nhi~m dam bao viec cac so sach ke toan th fch hqp dlJ'Q'c IU'u gifr ae phan anh tlnh hlnh tai chfnh cua Cong ty, v&i mile dO chfnh xac hqp ly, tc;ti b~t ky th&i diem nao va dam baa r~ng cac so sach ke toan tuan thu v&i che dO ke toan da dLYQ'c ap d1,1ng. Ban Giam a6c cung chiu trach nh iem vl; viec quim ly cac tai san cua Cong ty va do d6 phai tht)'C hien cac bien phap thich hQ'p de ng~n ch~n va pMt hien cac hanh vi gian l~n va nhfrng vi ph~;~m khac.

Ban Giam doc cam ket da tuan thu nhfrng yeu cau neu tren trong viec l~p bao cao tai chinh dlJ'Q'C chuyen doi sang dong Viet Nam kern theo.

CONG BO CUA BAN GIAM DOC

Thea y kien cua Ban Giam doc, baa cao tai ch lnh dlJ'Q'c chuyen doi sang dong VietNam kern theo phan anh trung tht)'c va hqp ly tlnh hinh tai chfnh cua Cong ty vao ngay 31 thang 12 nam 2017, ket qua hoc;1t dong kinh doanh va tlnh hinh ILYu chuyen tien te cho n~m tai chfnh ket thuc cung ngay phu hqp v&i cac Chu~n mt)'c ke toan Viet Nam, Che d¢ ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den viec l~p va trl nh bay bao cao tai chfnh va hLY&ng dan v~ viec chuyen aoi bao cao tai chfnh dU'qc l~p b~ng do Ia My sang baa cao tai chinh dLYQ'C chuyen doi sang abng Vi~t Nam tc;ti ThOng tLY 200 nhLY dlJ'Q'c trinh bay trong Thuy~t minh s6 3.1 cua baa cao tai chlnh dLYqc chuyen aoi sang dong Viet Nam.

Ha N¢i, Viet Nam

Ngay 27 thang 3 n~m 2018

HJJ

EY Building a better working world

Ernst & Young Vietnam Limited Tel : + 84 4 3831 5100 8th Floor. CornerStone Building Fax:+ 84 4 3831 5090 16 Phan Chu Trinh Street ey.com Hoan Kiem District Hanoi. S.R. of Vietnam

so tham chieu: 60931044/19099878

BAO cAo KI~M TOAN DQC L~P

Klnh gll'i: Cac cA dong cua C6ng ty cA ph~n Santomas Vi~t Nam

Chung tOi era kiem toan bao cao tai dU'Q'C chuyen doi sang dong Vi$t Nam ("VND") kern theo cua cong ty Co ph~n Santomas VietNam ("GOng ty") dU'Q'C l~p ngay 27 tMng 3 n~m 2018 va dU'Q'C trlnh bay tli trang 5 d~n trang 33, bao gom bang can d6i k~ toan t<;li ngay 31 thang 12 n~m 2017, Mo cao kllt qua ho<;lt d¢ng kinh doanh va bao cao IU'u chuyen tien t$ cho n~m tai chinh kllt thuc cung ngay va cac thuy~t minh bao cao tai chinh dU'Q'c chuyen doi sang VND kern theo. Ban Giam a6c GOng ty l~p bao cao tai chinh dLYQ'C chuyen aoi sang VND nay theo cac Chuan mi,J'c k~ toan Vi$t Nam, Che a¢ ke toan doanh nghi$p VietNam va cac quy dinh phap ly c6 li~n quan den viec l~p va trlnh bay bao cao tai chinh va hU'&ng dan ve viec chuyen doi bao cao tai chlnh OU'Q'C l~p b~ng dO Ia My sang bao cao tai chfnh OU'Q'C chuyen dOl sang VND t<;1 i ThOng tll' s6 200/2014/TT-BTC hll'&ng dan Che a¢ ke toan doanh nghiep do B¢ Tai chlnh ban hanh ngay 22 thang 12 n~m 2014 ("ThOng tlf 200") dLYQ'C trinh bay trong Thuyet minh s6 3.1 cua bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen aoi sang VND.

Trach nhi~m ctia Ban Giam doc Cong ty

Ban Giam doc GOng ty chju trach nhi$m ve viec l~p va trlnh bay trung thi,J'c va hQ'p ly bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen aoi sang VND cua GOng ty theo cac Chuan ml,l'c ke toan VietNam, Che a¢ ke toan doanh nghi$p Viet Nam va cac quy ajnh phap ly c6 l i~n quan alm vi$c l~p va trinh bay bao cao tai chinh va hU'&ng dan ve viec chuyen dOi bao cao tai chfnh OLYQ'C l~p b~ng dO Ia My sang bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen aOi sang VND t<;li ThOng tll' 200 dU'Q'C trinh bay trong Thuyet minh s6 3.1 cua bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen doi sang VND. Ban Giam doc GOng ty cGng chju trach nhi$m ve kiem soat n¢i b¢ ma Ban Giam a6c xac ainh Ia c~n thiet ere dam bao cho viec l~p va trinh bay bao cao tai chlnh dll'Q'c chuyen aoi sang VND khOng c6 sai s6t trong yeu do gian l~n ho~c nh~m lan.

Trach nhi~m ctia Kiem toan vien

Trach nhiem cua chUng tOi Ia dU'a ra y kien ve bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen doi sang VND di,J'a tr~n ket qua cua cu¢c kiem toan . ChUng tOi aa tien hanh kiem toan theo cac Chwfln mi,I'C kiem toan Viet Nam. Cac chuan ml,I'C nay y~u diU Chung tOi tuan thu chuan ml,l'c va cac quy djnh ve dc;tO dlic nghe nghiep, l~p ke hOc;tCh va thl,I'C hi$n CU0C kiem toan de dc;tt dU'Q'C Sl,l' dam bao hQ'p ly ve viec lieu bao cao tai Chlnh dU'Q'C chuy€m aoi sang VND cua GOng ty c6 c6n sai s6t trong yeu hay khOng.

GOng viec kiem toan bao gom thl,l'c hi$n cac thu tvc nh~m thu th~p cac b~ng chlfng kiE~m toan ve cac so lieu va thuyet minh tr~n bao cao tai chinh dU'Q'c chuyen aoi sang VND. Cac thu tt:~c kiem toan dU'Q'c ll)'a chon di,J'a tr~n xet aoan cua kiem toan vi~n . bao gom aanh !;ia rui ro c6 sai s6t trong yeu trong bao cao tai ch inh dll'Q'c chuyen a6i sang VND do gian l~n ho~c nham lan. Khi thl,l'c hien aanh gia cac rui ro nay, kiem toan vien aa xem xet kiem soat n¢i b¢ cua GOng ty lien quan den viec l~p va trlnh bay bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen a6i sang VND trung thl)'c, hqp ly nh~m thiet ke cac thu tt,Jc kiem toan phu hqp v&i tinh hinh thi,I'C te, tuy nhien khOng nh~m mt,Jc dlch OU'a ray kien ve hi$u qua cua kiem soat n¢i b¢ cua cong ty. GOng viec kiem toan cGng bao gom aanh gia tinh thich hqp cua cac chinh sach ke toan dU'Q'C ap dt,Jng va tinh hqp ly cua cac U'&c tinh ke toan cua Ban Giam doc GOng ty cOng nhlf danh gia vi$c trinh bay tong the bao cao tai chinh dU'Q'c chuyen cr6i sang VND.

Chung tOi tin tU'&ng r~ng cac b~ng chli'ng kiem toan ma chung tOi da thu th$p OU'Q'C Ia day au va thlch hqp de lam CO' s& cho y kien kiem toan cua Chung tOi.


Y ki(m cua Kiem toan vien

Theo y kien cua chung tOi, bao cao tai chlnh dU'Q'C chuyen doi sang VND da phan anh trung thl)'c va hQ'p ly, tren cac khla cc;~nh trong yeu, tinh hinh tai chinh cua COng ty tc;~i ngay 31 thang 12 nam 2017, cong nhU' ket qua hac;~t dong kinh daanh va tinh hlnh IU'u chuyen tien t~ cha nam tai chfnh ket thUc cung ngay, phu hQ'p v&i cac Chuan ml)'c ke taan Viet Nam, Che do ke taan daanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh va hU'6'ng dan ve viec chuyen doi bao cao tai chinh dU'Q'C l~p b~ng dO Ia My sang bao cao tai chinh dU'Q'c chuyen doi sang VND tc;~i ThOng tU' 200 nhU' dU'Q'C trinh bay trong Thuyet minh s6 3. 1 cua bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen d6i sang VND.

Van de can nhan m~nh

Chung t6i xin IU'u y den Thuyet minh s6 2.2 va Thuyet minh s6 2.6 cua bao cao tai chlnh dU'Q'c chuyen d6i sang VND. Baa cao dU'Q'C chuyem d6i sang VND cho nam tai chlnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 dU'Q'C l~p dl)'a tren bao cao tai chinh dU'Q'C 1.;3p b~ng dO Ia My cha cung ky bao cao, phu hQ'p v&i cac Chuan ml,l'c ke taan VietNam, Che d¢ ke taan daanh nghiep VietNam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan den viec l~p va trinh bay baa cao tai chfnh va hU'&ng dan ve viec chuyen doi bao caa tai chfnh dll'Q'C l$p b~ng do Ia My sang bao cao tai ch fnh dll'Q'C chuyen d6i sang VND t<;~i ThOng tU' 200.

Y kien kiem toan cua chung tOi khOng lien quan den van de can nhan m<;lnh nay.

van de khac

ChUng tOi da kiem taan baa cao tai chinh dU'Q'c l~p b~ng dO Ia My cho nam tai chinh ket thUc ngay 31 thang 12 nam 2017 cua COng ty va bao cao kiem toan d¢c l~p cua chung toi de ngay 27 thang 3 nam 201 8 da dU'a ra y kien chap nh~n toan phan ve bao cao tai chinh nay.

Baa cao tai chinh dU'Q'C chuyen doi sang VND dU'Q'C f~p nh~m h6 trQ' COng ty trang viec tuan thu cac quy d!nh ve n¢p bao caa tai chlnh cua Cong ty cho cac CO' quan quan ly nha nU'&C theo yeu cau cua ThOng tU' 200. Do v~y. bao cao tai chlnh dU'Q'C chuyen d6i sang VND nay c6 the khong phu hQ'p de slf dt,mg cho cac mvc dfch khac.

Kiem taan vien s6 Giay CNDKHN kiem toan: 2598-2018-004-1

Ha N¢i, Viet Nam

Ngay 27 thimg 3 nam 2018


BANG CAN DOl K~ TOAN ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma s6 TAl SAN

100 A. T AI SAN NGAN H~N

110 I. Tilm va cac khoim tU'O'ng dU'C>'ng tilm

111 1. Ti~n 112 2. Cac kroan tU'ang dU'ang ti~n

130 II. Cac khoim phai thu ngan h;;m 131 1. Phai thu ng~n h~n cua kh<kh

hang 132 2. Tn3 trooc cho ngli'<Yi ban ng~n

h~n 136 3. Phai thu ng~n h~n khac

140 Ill. Hang t6n kho 141 1. Hang t5n kho 149 2. Dl)' phong giam gia hang t6n kho

150 IV. Tai san ngan htJn khac 151 1. Chi ph· tra tm&c ng~n h~n

200 B. T AI SAN DAI H~N

210 I. Cac khoim phai thu dai htJn 216 1. Phai tru dai h<;m khac

220 II. Tai san cc dinh 221 1. Tai san c6 djnh hQ>u hlnh 222 Nguye1 gia 223 Gia tri o<h~u hao lOy k€l 227 2. Tai san c6 djnh v6 hinh 228 Nguye1 gia 229 Gia tri 1ao man lOy k€l

240 Ill. Tai san d& dang dai htJn 242 1. Chi ph· xay dl)'ng ca ban d& dang

260 IV. Tai san dai htJn khac 261 1. Chi ph· tra trU'&c dai h~n 262 2. Tai san thull thu nh$p hoan lc;ti

270 TONG CQNG T AI SAN

801-DN

Dan VI tfnh · VND

Thuy6t minh s6 cu6i nam S6 alw nam

117.623.625.056 115.801.138.590 £Rl

4 11.700.047.212 28.498.934.375 11.700.047.212 16.798.930.920

- 11.70C.003.455

81.142.087.656 69.361.676.840

5.1 76.735.191 .512 60.690.647.695

5.2 4.164.715.324 8.462.478.980 242.180.820 208.550.165

6 23.377.341.008 16.954.142.690 24.085.535.404 16.954.142.690

(708.1 94.396) -

1.404.149.180 986.384.685 9 1.404.149.180 986.384.685

241.569.475.224 167.062.272.870

240.704.800 924.350.060 240.704.800 924.350.060

151.103.619.016 85.046.397.600 7 149.876.592.236 83.679.564.235

423.671.081.092 335.821.357.780 (273. 794.488.856) (252.141. 793.545)

8 1.227.026.780 1.366.833.365 6.246. 789.136 5.919.264.240

(5.019. 762.356) (4.552.430.875)

1.065.663. 732 2.182.093.545 1.065.663.732 2.182.093.545

89.159.487.676 78.909.431.665 9 88.153.954.728 78.336.982.975

20.3 1.005.532.948 572.448.690

359.193.100.280 282.863.411.460

8~ng Thi Tha NgU'ai l$p

Ha Noi, Vi~t Nam


Cong ty Co phan Santomas Vi$t Nam

BAO CAO K~T QUA HOAT DONG KINH DOANH cho n~m tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 n~m 2017

Ma s6 CHIT!EU

01 1. Doanh thuban hang va cung

Thuy~t minh

cAp djch Vt.J 16.1

02 2. Cac khoan giam trw doanh thu 16.1

10 3. Doanh thu thuan v~ ban hang va cung cAp djch v~:.~ 16.1

11 4. Gia v6n hang ban va djch Vt.J cung cAp 17

20 5. LQ'i nhu~n g{lp v~ ban hang va cung ccip djch v~:.~

21 6. Doanh thu ho'i't dQng tai chinh 16.2

22 7. Chi phi tili chinh 23 Chi phf tai vay

25 8. Chi phi ban hang 18

26 9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 18

30 10. LQ'i nhu~n thuan t.:V ho'i't d9ng kinh doanh

31 11. Thu nh~p khac

32 12. Chi phi khcic

40 13. (LO)/IQ'i nhu~n khac

50 14. T6n_g IQ'i nhu~n k~ toan tnv&c thue

51 15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hilnh 20.1

52 16. Thu nh~p thu~ TNDN hoan ICili 20.3

60 17. LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN

70 18. Lai co bim trim c6 phi~u

71 19. Lai suy giam tren c6 phi~u

D~ng Th! Tha NgU'<Yi l~p

Ha N(>i, Vi~t Nam


22

22

802-DN

EJan vj tinh: VND

Nam nay Nam tru&c

436.473.87 4.595 338.931.218.163

436.473.87 4.595 338.931.218.163

(321.118.516.068) (247 .956.875.436)

115.355.358.527

494.253.769

(352.908.595) (60.449.937)

90.97 4.342. 727

551.172.160

(1.029.689.808)

(6. 799.493.421) (6.208.918.592)

(36.954.425.410) (33.329.027.085)

71.742.784.870

101.408.688

(457.815.701)

(356.407.013)

71.386.377.857

(11.168.608.597)

434.689.795

60.652.459.055

3.482

50.957.879.402

6.151.475

6.151.475

50.964.030.877

(8.215.261.309)

184.454.774

42.933.224.342

2.465

2.465

\ 8(

NC rNI "&

.T Nl ~ I

g~

C6ng ty C6 phfln Santomas Vi$t Nam

BAO CAO LLYU CHUY~N Tl~N TE cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma ThuytJt s6 CHlT!EU minh

I. LU'U CHUYtN TI~N TtY HO~ T DONG KINH DOANH

01 LO'i nhuan trw&c thu~ EJi§u chTnh cho cac khoan:

02 Kh~u hao tai san c6 d!nh hCI'u hinh va 7,8 hao man tai san c6 d!nh vo hinh

03 Cac khoan dl! phong 04 (U3i)/lo chenh l$ch tY gia hoi doai do

danh gia l<;~i cac khoan mvc tien t$ co g6c ngo<;~i t$

05 Uii tl.f ho<;~t dong d~w tU' 06 Chi phi lai vay

08 LQ'i nhu~n tl.P, ho~t d¢ng kinh doanh trw&c thay doi von lwu d¢ng

09 Tang cac khoan phai thu 10 Tang hang ton kho 11 Tang cac khoan phai tra 12 (Tang)/giam chi phi tra trU'&c 14 Tien, lai vay da tra 15 Thue TNDN da n¢p 11

20 Lwu chuy~n tilln thu~n tl.P ho~t d¢ng kinh doanh

II. LU'U CHUY~N TI~N Tlf HO~TD0NG DAU TU'

21 Tien chi de mua s~m tai san c6 d!nh

22 (TSC8) Tien thu do thanh ly, nhU'Q'ng ban TSC£)

27 Thu lai tien glii

30 Lwu chuy~n _ti~n thu~n sll' dt,mg vao ho<;~.t d¢ng dau tw

Ill. LU'U CHUYtN TI~N TtY HOAT DONG TAl CHiNH .

33 Tien thu tl.f di vay 34 Tien tra nq g6c vay 36 co tti'c da tra

40 Lwu chuy~n ti~n thu~n sli> dt.Jng vao ho~t d¢ng tai chinh

Nam nay

71.386.377.857

23.976.748.518 904.272.902

(178.873.658) (328.306.084)

60.449.937

95.820.669.472 (11.291.939.190)

(7.176.686.489) 18.375.690.432

(1 0.437.484.669) (60.449.937)

(11.464.1 08.803)

73.765.690.816

(73.521. 775.857)

99.954.800 338.710.470

(73.083.11 0.587)

8.448.202.413 (8.448.202.413)

(17.418.230.400)

(17.418.230.400)

803-DN

fJan vi tfnh· VND

Nam tw&c

50.964.030.877

21.653.572.273 150.610.477

235.545.570 (271.358.339)

-

72.732.400.858 (4.854.430.904) (2.885.645. 738)

6. 858.738.042 4.026.308.155

-(7.213.91 0.901)

68.663.459.512

(43.791.858.407)

-164.993.744

(43.626.864.663)

--

(18.143.995.500)

(18.143.995.500)

2-

T .H Yt ·l/1

A

9


BAO CAO LU'U CHUY~N TI~N Tl; (tiep theo) cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma Thuy!Jt s6 CHIT!~U minh

50 LU'u chuyAn til!n thuin trong nam

60 Tii!n va tll'ang dlJ'ang t i l!n diu nam

61 Anh hU'&ng cua thay doi ty gia h6i doai quy doi ngo~i te

70 Tii!n va tll'ang dlJ'ang ti~n cu6i nam 4

D~ng Thi ThO' NgU'6'i l~p

N~uy~n Thi Thu HU'on Ke toan trU'&ng

Ha Noi, Viet Nam


Nam nay

(16. 735.650.171)

28.498.934.375

(63.236.992)

11.700.047.212

803-DN

Don vi tfnh · VND

Nam tru&c

6.892.599.349

21.513.854.365

92.480.661

28.498.934.375

Ul' \[

.H

/, ~

C6ng ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH 8U'Q'C CHUY~N 861 SANG 80NG VII;T NAM vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh ket thuc cung ngay

1. THONG TIN CONG TY

Cong ty C6 ph!m Santomas Vi$t Nam ("Cong ty") Ia mot cong ty 100% von nll'&C ngoai dU'Q'C thanh l$p t~i Vi$t Nam theo Giay phep 8au tU' s6 30/GPDT-KCN-HN do Ban Ouan ly cac Khu Cong nghi$p va Che xuat Ha Noi ccf!p vao ngay 9 thang 1 nam 2002, va theo cac Gicf!y ChCmg nh$n 8flu tU'/Giay Chung nh$n £>flu tU' di~u chfnh/Giay Chung nh$n Dang ky Doanh nghi$p v&i lfln di~u chfnh gan nhfot Ia Giay Chung nh$n £>flu tU' ian 4 cap vao ngay 26 thang 1 nam 2015 va Giay Chung nh$n Dang ky Doanh nghi$p lan 8 cap vao ngay 2 thang 8 nam 2017.

Vao ngay 9 thang 1 nam 2015, Cong ty da nh~n dU'Q'C cong van ph€ duy$t cua Oy ban Chung khoan Nha nU'&C Vi$t Nam va chfnh thuc tr& thanh mot cong ty d~i Chung.

Ho~t dong chfnh trong nam cua Cong ty Ia che t~o va lc)p rap thiet bi s6 va phl.J tung nht,J'a chlnh xac, che t~o . san xuat khuon due nht,J'a chinh xac, khuon due thiet bi nht,J'a chinh xac.

Cong ty c6 trl,J s& chlnh t~i s6 5C, Lo D, Khu Cong nghi$p Thang Long, huy$n Bong Anh , Ha Noi, Vi$t Nam va chi nhanh t~i Khu Cong nghi$p VSIP Bile Ninh, huyE;!n T(f SO'n, tTnh Bile Ninh, Vi$t Nam. So IU'Q'ng nhan vi€m cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2017 Ia 445 (ngay 31 thang 12 nam 2016: 389).

2. CO' SO TRiNH BAY

2.1 MlJc dich t~p biw cao tai chinh dU'CJ'C chuyen doi sang dong Vi~t Nam

2.2

NhU' dU'Q'C trinh bay t<;i i Thuyet minh so 2.5, dong ti~n ke toan cua Cong ty Ia do Ia My ("USD"). Cong ty da l$p bao cao tai chlnh trinh bay bang uso cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 vao ngay 27 thang 3 nam 2017.

Thee yeu cflu t<;ii Thong tll' s6 200/2014/TT-BTC hU'&ng dan Che do ke toan doanh nghi$p do Bo Tai chlnh ban hanh ngay 22 thang 12 nam 2014 ("Thon~ tU' 200"), ngoai l$p bao cao tai chfnh trlnh bay bang dong do Ia My, Cong ty phai chuy€m doi bao cao tai chinh nay sang bao cao tai chinh su• dt,mg dong Vi$t Nam ("VND") lam dong ti~n bao cao ("bao cao tai chinh dU'Q'C chuy~n d6i sang VND"). Bao cao tai chinh dU'Q'C chuy~n d6i sang VND dU'Q'C 1$p nham ho trQ' Cong ty trong vi$c tuan thu cac quy d!nh v~ nop bao cao tai chinh cua Cong ty cho cac CO' quan quan ly NM nll'&c.

Chutm ml)"C va che df;J ke toim ap dl)ng

Bao cao tai chinh chuyen d6i sang VND cua Cong ty dU'Q'c 1$p dt,J'a tren:

111- bao cao tai chinh trlnh bay bang do Ia My dU'Q'C l~p theo cac Chu!m mt,J'c ke toan Vi$t Nam, Che do ke toan doanh nghi$p V i$t Nam va cac quy d!nh phap ly co lien quan den viec 1$p va trlnh bay bao cao tai chinh ; va

.. hU'&ng dan ve Vi$c chuyen d6i bao cao tai ch inh OU'Q'C l~p bang do Ia My sang bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen a6i sang VND t<;li ThOng tU' 200.

Theo d6, bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen d6i sang VND kem thee va viec su• dl,Jng bao cao nay khong danh cho cac doi tll'Q'ng kh6ng dU'Q'C cung cap cac thong tin ve cac thu tl,JC va nguyen t~c va thong 1$ ke toan t~i Vi$t Nam va hO'n nO>a khong dU'qc chu d!nh trinh bay tinh hlnh tai chinh, ket qua ho<;it dong kinh doanh va IU'u chuyen tien t$ theo cac nguyen tile va thong 1$ ke toan dU'Q'C chcfip nh$n rong rai 6' cac nU'&c va lanh th6 khac ngoai Vi$t Nam.

C6ng ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH DU'O'C CHUY~N DOl SANG DONG VII;T NAM (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 n~m 2017 va cho n~m tai chinh ket thuc cung ngay

2. CO' SO TRiNH BAY (tiep theo)

2.3 Hinh th(pc s6 ke toan ap dtJng

2.4

2.5

Hinh th(J>c so ke toan dU'Q'C ap d1,mg cua Cong ty Ia hlnh th(fc ke toan tren may tinh.

Ky ke toan nam

Ky ke toan n~m cua COng ty ap d1,mg cho vi~c l~p bao cao tai chfnh dU'Q'C chuy€m doi sang dong Vi~t Nam b~t dau tli' ngay 1 thang 1 va ket thuc ngay 31 thang 12.

Don vf tilm t~ trong ke toan

Dan vi ti~n t~ trong ke toan cua Cong ty Ia USD.

2.6 Dcm v; tilm t~ a~ l~p bao cao tai chinh

Cong ty sLY d1,mg VND lam dong tiem de l~p bao cao tai chinh nop cho cac ca quan quan ly nM nll'6'c theo hll'&ng dan t<;~i Thong tll' 200 nhll' dU'Q'C trinh bay tc;~i Thuyet minh s6 3.1.

3. TOM TAT CAC CHiNH SACH K~ TOAN CHU Y~U

3. 1 Nguyen t~c chuy~n a6i bao cao tal chinh l~p b;§ng do Ia My sang VND

So dlY tc;~i ngay 31 thang 12 nam 2017 va giao dich cho nam tai chlnh ket thUc ngay 31 thang 12 n~m 2017 trong bao cao tai ch fnh dU'Q'C l~p bttng dola My cho n~m tai chinh ket thUc ngay 31 thang 12 n~m 2017 dU'Q'C chuyen sang VND theo cac nguyen t~c sau:

..,. Tai san va nq phai tra dU'Q'C quy doi ra VND theo ty gia giao dich thi,J'c te cu6i n~m. Ia tY gia chuyen khoan cua mot ngan hang thU'ang m;;~i nai Cong ty thlY~mg xuyen co giao djch t;;~i thai diem bao cao;

Ill>- Von chu s& hO>u dU'Q'c quy doi ra VND thea ty gia giao dich thi,J'c te t<;~i ngay gop v6n;

.,. Lqi nhu~n sau thue chU'a phan ph6i dli'Q'C quy doi ra VND b~ng each trnh toan theo cac khoan mvc cua bao cao ket qua ho<;~t dong kinh doanh;

.,. Co t(fc dc'3 tra dU'Q'c quy doi ra VND theo ty gia giao d!ch thl,l'c te tc;~i ngay tra lqi nhu~n;

.,. Cac khoan ml,lc thuoc bao cao ket qua ho<;~t dong kinh doanh va bao cao IU'u chuyen tien t$ dU'Q'C quy doi ra VND thea ty gia blnh quan ky ke toan;

.,. TY gia blnh quan ky ke toan sLY dvng cho mvc dich quy doi dlYQ'c xac dinh tren ca s& trung blnh ty gia hang ngay ngan hang thll'ang m;;~i nai Cong ty sLY dvng chu yeu cho cac giao dich trong nam. C6ng ty II,J'a chon ap dl,lng tY gia blnh quan ky ke toan vi ty gia nay x~p xi v&i ty gia thl,l'c te t<;~i thai diem phat sinh giao djch. Ty gia binh quan ap dl,lng cho n~m 2017 Ia 22.71 7 VND cho m¢t USD; va

.,. Chenh l$ch ty gia phat sinh khi chuyen doi Bao cao tai chinh dU'Q'c l~p b~ng dong Do Ia My dU'Q'C ghi nh~n tren chi tieu "Chanh l~ch ty gia hoi doai'' thu¢c phan von chu s& hO•u cua bang can d6i ke toan.

Cong ty C6 ph~n Santomas Viet Nam 809-DN

THUYtT MINH BAO CAO TAl CHiNH DU'O'C CHUYt N DOl SANG DONG VIE;T NAM (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh ket thuc cung ngay

3. TOM TAT CAC CHiNH SACH Kt TOAN CHU YtU (ti~p theo)

3.2 Tien va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tien

Tien va cac khoan tLYO'ng aLYO'ng tien bao gom tien m~lt tc;~i quy, tien gt)i ngan hang, cac khoan aau tlf ng~n hc;~n c6 th6'i hc;~n goc kh6n~ qua ba thang, c6 tlnh thanh khoan cao, c6 kha nang chuylm a6i d~ dang thanh cac ILfqng ti€m xac ajnh va kh6ng c6 nhieu rui ro trong chuyen a6i thanh tien.

3.3 Himg ton kho

Hang t6n kho OLfQ'C ghi nh~n theo gia th~p hO'n giCfa gia thanh ae alfa moi san pham aen vj trr va aieu ki$n hi$n tc;~i va gia tri thuan co the tht,~•c hi$n aLYqc.

Gia trj thufm c6 the thl!C hi$n OLfQ'C Ia gia bim U'cYC tlnh cua hang ton kho trong aieu ki$n kinh doanh blnh thU'6'ng trCJ> Chi phf U'cYC tinh Cfe hoan thanh va Chi phi ban hang U'cYC tinh.

Cong ty ap dt,~ng phLYO'ng pMp ke khai thLY6'ng xuyen de h<;tch toan hang ton kho khuOn auc v&i gia tri aLYQ'c xac ajnh nhlf sau:

Nguyen v~t li$u, cong cl,l va - chi phi mua theo phLYO'ng phap blnh quan gia quyen. dt,Jng Cl,l

Thanh pham va chi phi san xuat kinh doanh d& dang

- gia v6n nguyen v~t li$u va lao a¢ng trl)'c tiep c¢ng chi phi san xuat chung c6 lien quan OLfQ'C phan bo dl,l'a tren mlic a¢ hoc;~t a¢ng blnh thLY6'ng theo phLYO'ng phap thl)'c te arch dan h.

C6ng ty ap dl,lng phLYO'ng phap kiem ke ajnh ky ae h<;tch toan hang ton kho phl,l tung nhl,l'a v&i gia tri aLYQ'C xac djnh nhU' sau:

Nguyen v~t li$U, c6ng Cl,l va - chi phf mua theo phLfO'ng phap nh~p tru&c, xuat trLfcYC. dt,Jng ct,J

Thanh pham va chi phi san xuat kinh doanh d& dang

- gia v6n nguyen v~t li$u va lao a(>ng trl)'c tiep cong chi phi san xu~t chung c6 lien quan OLfO'C phan b6 dl,l'a tren mlic a¢ ho<;~t dong blnh thU'6'ng theo phU'O'ng phap blnh quan

• > gta quyen.

Dv' phong giam gia hang t6n kho

Dl,l' ph6ng giam gia hang ton kho aLYQ'c trfch lc;'lp cho phan gia tri dl! kien bi t6n that do cac khoan suy giam trong gia trj (do giam gia, hU' hong, kem pham chat v.v.) c6 the xay ra a6i v&i nguyen v~t li$u, thanh pham, hang h6a ton kho khac thuoc quyen s& hC'fu cua Cong ty dl,l'a tren b~ng Chling hQ'p ly ve Sl)' suy giam gia trj t<;~i ngay ket thuc ky ke toan nam.

So tang ho$c giam khoan dl! ph6ng giam gia hang ton kho OU'Q'C h<;~ch toan vao gia von hang ban tren bao cao ket qua ho<;~t aong kinh doanh trong nam.

3.4 Cac khoim phai thu

Cac khoan phai thu dU'Q'c trlnh bay tren bao cao tai chfnh OLfQ'C chuyen a6i sang VND theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu tu· khach hang va phai thu khac sau khi can trCJ' cac khoan dl,l' phong OLfQ'C f$p cho cac khoan phai thu kh6 aoi.

Dl! phong nq phai thu kh6 aoi the hi$n phan gia tri cua cac khoan phai thu ma Cong ty dt,J' ki€m kh6ng c6 kha nang thu hoi tc;~i ngay ket thuc ky ke toan nam. Tang ho<';lc giam s6 dU' tai khoan dl! phong aU'Q'C hc;~ch toan vao chi phf quan ly doanh nghi$p tren biw cao ket qua hoc;~t a¢ng kinh doanh.


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH 8LYO'C CHUY~N 801 SANG DONG VI!;T NAM ~tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh ket thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (tiep theo)

3.5 Tai san co dinh h[Fu hinh

Tai san co djnh hCfu hinh dU'Q'C the hi$n theo nguyen gia tni di gia tri khau hao lOy ke.

Nguyen gia tai san c6 d!nh hCfu h1nh bao gom gia mua va nhCfng chi phf c6 lien cuan tn,Pc tiep dem vi$c dU'a tai san vao san sang hoc,it dong nhU' dl,l' kien.

Chi phi ho~m tra m~t b~ng dU'Q'C ghi nh.;.n vao nguyen gia cua nha cQ>a, v.;.t kien true theo gia tri da dU'Q'c chiet khau cua dong tien trong tU'O'ng lai de thanh toan cho nghTa v1,1 hoan tra m.;it bang cua 16 dM da thue t~ i thai diem ket thuc hqp dong thue dat.

Cac chi ph i mua sam, nang cap va d6i m&i tai san co dinh hCfu hinh dU'Q'C ghi tang nguyen gia cua tai san va chi phf bao trl, sua chCYa dU'Q'c h~ch toan vao bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh khi pMt sinh.

Khi tai san c6 d!nh hCfu hlnh dU'Q'C ban hay thanh ly, cac khoan lai ho~c lo phat sinh do thanh ly tai san (Ia phan chenh lech giCfa tien thu thuan tCf viec ban tai san v&i gia tri c6n lc,ii cua tai san) dU'Q'C h~ch toan vao bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh.

3.6 Thue tai san

Vi$c xac djnh mot thoa thu~n c6 phai Ia thea thu~n thue tai san hay kh6ng dt,J'a tren ban chat cua thea thu$n d6 t~i thai diem khai dau: li$u Vi$c thi,I'C hi$n thea thu$n nay c6 phl,l thuoc vao Vi$C Slr d1,1ng mot tai san nhat djnh va thoa thu~n C6 bao gom dieu khoan ve quyen Slr d1,1ng tai san hay kh6ng.

Th6a thu$n thue tai san dU'Q'C phan lo~i Ia thue tai chfnh neu theo hqp dong thue tai san ben cho thue chuyen giao phan l&n rui ro va IQ'i fch gan lien v&i quyen s& hCfu tai s2n cho ben di thue. Tat ca cac thea thu$n thue tai san khac dU'Q'C phim lo~i Ia thue ho~t dong.

Trong trU'&ng hQ'p C6ng ty Ia ben ai thue

Cac khoan tien thue theo hQ'p dong thue ho~t dong dU'Q'c h~ch toan vao bao cao ket qua hoc;~t dong kinh doanh theo phU'O'ng phap dU'ang th~ng trong suet thai h~n cua hQ'p oong thue.

3. 7 Tai san co dinh vo hinh

Tai san co d!nh vo hlnh dU'Q'c ghi nh$n theo nguyen gia trCP di gia tri hao men lOy ke.

Nguyen gia tai san co d!nh vo hlnh bao gom gia mua va nhO•ng chi phr c6 lien quan twc tiep dem viec dU'a tai san vao SLY dl,lng nhU' dl,l' kien.

Cac chi phi nang cap va d6i m&i tai san co djnh v6 hinh dU'Q'C ghi tang nguyen gia cua tai san va cac chi phf khac dU'Q'C hc,ich toan vao bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh khi ph at sinh.

Khi tai san co d!nh v6 hlnh dU'Q'C ban hay thanh ly, cac khoan lai ho~c lo phat s·nh do thanh ly tai san (Ia phan chenh lech giCfa tien thu thuan tCf vi$c ban tai san v&i gia tri con lc;~i cua tai san) dU'Q'C h<;~ch toan vao bao cao ket qua ho<;~t d(>ng kinh doanh.

/

,(

Gong ty C6 ph§n Santomas Vi$t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH 8LYO'C CHUY~N 801 SANG BONG VI~T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh k~t thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHlNH sACH Kl: TOAN CHO YEU (ti~p theo)

3.8 Khflu hao va hao mon

Kh~u hao tai san co djnh hQ>u hinh va hao m6n tai san co dinh vo hinh dLfO'C trfch theo phLYang phap kh~u hao dLY6'ng th~ng trong suet th6'i gian hQ>u dung LfGC tfnh cua cac tai san nhU' sau:

NM clia, v$t kien true May m6c, thi~t bi PhLYang ti$n v$n tai Trang thiet bi van phong Chi ph i hoan tra m<';it bflng Ph~n m~m may t fnh

3.9 Chi phi tn3 trU'&c

5-25 nam 3- 10 nam 6-7 nam 3-5 nam

40 nam 3-5 nam

Chi phf tra tm&c bao gom cac chi phf tra tm&c ng~n hc;~n ho<';ic chi phf tra tm&c dai hc;~n tren bang can doi k~ toan va dLYqc phan b6 trong khoang thai gian tra trll'&c ho~c thai gian cac lqi ich kinh te tll'ang ll'ng dLYQ'C tc;~o ra tli cac chi phf nay.

Cong cu dung cu dLYQ'c ghi nh$n Ia ch i phi tra tm&c dai hc;~n va dLYQ'c phan b6 vao ket qua hoc;~t dong kinh doanh trong v6ng 3 nam.

Tilm thue a~t tra trl..f{yc

Ti~n thue d~t tra tru•&c bao gom s6 dLY chU'a phan b6 het cua cac khoan ti~n thue d~t da tra theo hqp dong thue d~t s6 TLIP-UA-046 ky v&i Cong ty Khu Cong nghi$p Thang Long ngay 22 thang 12 nam 2006 trong thai hc;~n 40 nam va hqp dong thue d~t so VSI PBN/MCS/15280 ky v&i Cong ty TNHH VSIP B~c Ninh ngay 12 thang 11 nam 2015 trong thai hc;~n 42 nam. Ti~n thue d~t tra tm&c dLYQ'C gh i nh$n Ia chi phf tra trLY&c de phan b6 vao k~t qua hoc;~t dong kinh doanh trong thai gian thue c6n lc;~i theo Thong tlf 45/2013/TT-BTC ban himh b&i Bo Tai chinh vao ngay 25 thang 4 nam 2013.

3.10 Cac khofm phai tra va chi phi trfch trU'&c

Cac khoan phai tra va chi phf trfch trLY&c dLYQ'c ghi nh$n cho so ti~n phai tra trong tLYang lai lien quan den hang h6a va d!ch vv da nh$n dLYQ'c khong phv thuoc vao vi$c Cong ty da nh$n dU'Q'C h6a dan cua nM cung c~p hay chU'a.

3.11 TrC)' c!Jp thai vi~c phai tra

Trq c~p th6i vi$c cho nhan vien dLYQ'C trich trLY&c vao cuoi m6i ky bao cao cho toan bo ngll'ai lao dong da lam vi$c tc;~i Cong ty dLYQ'c han 12 thang tfnh den ngay l$p bang can doi ke toan theo ty 1$ bflng mot nlia mll'c lu•ang blnh quan thang cho m6i nam lam vi$c tfnh den ngay 31 thang 12 nam 2008 theo Lu$t Lao dong va cac van ban hll'&ng dan c6 lien quan. Mll'c ILYang blnh quan thang dung de tfnh trq c~p th6i vi$c se dLYQ'C di~u chfnh vao cu6i m6i niem do bao cao theo mll'c ILYang binh quan cua sau thang g~n nhat tfnh den thai diem l$p Mo cao. Tang ho~c giam trong khoan trfch trLY&c nay ngoa.i trli ph~n thanh toan thU'C t~ cho ngLY6'i lao dong se dU'Q'C ghi nh$n vao bao cao k~t qua kinh doanh.

Khoan trQ' cap th6i vi$C trich trlf&C nay dLfQ'C sli dvng de tra trq cap th6i vi$c cho ngll'6'i lao dong khi cham dll't hqp dong lao d(>ng theo 8i~u 48 cua B(> lu$t Lao d(>ng.

·-·JN :6'1 ·.N1 : ih • ~~;J · -

C6ng ty C6 ph~n Santomas Viet Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO GAO TAl CHINH 8lYQ'C CHUY~N 801 SANG 80NG Vlt;T NAM (tit§p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai ch fnh ket thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (tiep theo)

3.12 Cac khoan dv phang

Dt! ph6ng chung

Gong ty ghi nhi;ln di! phong khi c6 nghTa vv nq hi~n tc;~i (nghia vv phap ly ho$c nghTa vv lien d&i) Ia kt§t qua cua mot Sl! ki~n da xay ra trong qua khU>. Vi~c thanh toan nghTa vu nq nay c6 th~ se dan den St,J' giam sut ve nhCrng lqi fch kinh tt§ va C6ng ty c6 th~ dU'a ra dli'Q'C mot LI'CrC tfnh dang tin c$y ve gia tri cua nghia vv nq d6.

Khi C6ng ty cho r~ng mot phan ho$c toan bo chi phf d~ thanh toan mot khoan di! ph6ng se dli'Q'c hoan lc;~i , vf dt,J nhll' thong qua hqp dong bao hi~m. khoan boi hoan nay chi dli'Q'C g'1i nhi;ln Ia mot tai san riemg bi~t khi vi$c nhc;ln dli'Q'C boi hoan Ia gan nhll' ch~c ch~n. Chi phi lien quan den cac khoan di! phong dli'Q'C hc;~ch toan vao kt§t qua hoc;~t dong kinh doanh sau khi ca tn:r di cac khoan boi hoan.

Di! ph6ng chi phf hoan tra m~t biing

C6ng ty dang ghi nh~n mot khoan chi phf hoan tra m$t b~ng vao tai san nha cU>a va v~t ki~n true cua Gong ty. Di! phong chi phf hoan tra m$t b~ng dli'Q'C ghi nh$n b~ng gia tri hi~n tc;~i ella chi phf di! kien phat sinh va dll'qc ghi nhi;ln vao tai san nha ctia va vi;lt kien true va dli'Q'C kh~IU tnJ> theo thai hc;~n thue cua 16 dat ma tai san va nha clia dli'Q'C xay dl!ng tren 16 dat nay. Chi phf hoan tra m~t bcling nay dli'O'C xem xet va dieu chinh dinh ky. Thay doi cua chi phf di! kien nay se dll'qc dieu chinh tang ho~c giam vao gia tri cua tai san.

3. 13 Cac nghi~p v~ bang ngofiii t~

C6ng ty ap dt,mg hll'&ng dan t<;~i ThOng tu· 53/2016m-BTC ngay 21 thang 3 nam 2016 su.a doi bo sung mot s6 dieu Thong tll' s6 200 d~ hc;~ch toan cac nghi$p vt,J bcling ngoc;~i t$.

Cac nghi$p vv phat sinh b~ng cac dO'n vi tien t$ khac v&i dO'n vi tien t$ trong ke toan ella Gong ty (USD) dli'Q'C hc;~ch toan theo ty gia xflp xi v&i ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh cua ngtm hang thli'O'ng mc;~i nO'i C6ng ty thll'ang xuyen c6 giao djch ("ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh"). TY gia xap xi nay c6 chenh l$ch kh6ng vu•qt qua +/-1% so v&i ty gia mua ban chuyem khoan trung binh. TY gia mua ban chuy~n khoan trung binh dli'Q'C xac d!nh hang ngay tren CO' s& trung binh cong giCra ty gia mua va ty gia ban chuy~n khoEm hang ngay ella ngan Mng thli'O'ng mc;~i.

Tc;~i ngay ket thUc ky ke toan nam, cac khoan mvc tien t$ c6 g6c ngo<?i t$ dli'O'C dimh gia l<;~ i theo ty gia chuy~n khoan cua ngan hang thli'O'ng mc;~i nO'i Gong ty thll'ang xuyen c6 giao d!ch. TY gia chuy~n khoan nay Ia mua ban chuy~n khoan trung blnh cua ngan hang thli'O'ng m<?i.

Tat ca cac khoan chenh l~ch ty gia tht,J'C te phat sinh trong nam va chenh l$ch dQ danh gia l<;ii s6 dll' ti?m t$ co g6c ngoc;li t$ cu6i nam dU'Q'c h<;~ch toan vao Mo cao ket qua hoc;!t dong kinn doanh.

3.14 Phan chia lgi nhu~n

Lqi nhui;ln thuan sau thue thu nhi;lp doanh nghi~p (kh6ng bao gam lai cMnh l$ch ty gia do danh gia l<;~ i cac s6 dll' tc;~i ngay ket thuc ky ke toan nam) c6 th~ dll'qc chia cho cac nha dau tll' sau khi dli'Q'C cac cap c6 th~m quyen pM duyet theo f)ieu 1$ C6ng ty va cac quy dinh Clta phap lucflt Viet Nam.

-~· .-c

s· II

H ,., -,,

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH 8U'Q'C CHUY~N 801 SANG BONG Vlf;T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH Ki! TOAN CHU Y~U (ti~p theo)

3.15 Ghi nh(m doanh thu

Doanh thu dU'Q'c ghi nh$n khi C6ng ty c6 kha nang nh$n dU'Q'C cac lqi ich kinh t~ c6 the xac djnh dU'Q'C m¢t each chc§c chc§n. Daanh thu dU'Q'C xac djnh thea gia trj hQ'p ly cua cac khaan da thu ha$c se thu dU'Q'C sau khi tru• di cac khaan chi~t khau thU'o>ng m<;ii, giam gia hang ban va hang ban bi tra l<;ii. Cac di~u kien ghi nh$n c1,1 the sau day cOng phai dU'Q'c dap Cmg khi ghi nh$n daanh thu:

Daanh thu ban hang

Doanh thu ban hang dU'Q'C ghi nh$n khi cac rui ra trQng y~u va cac quy~n s& hCPu hang h6a da dU'qc chuyen sang ngU'ai mua, thU'ang Ia trung v&i thai diem chuylm giaa hang h6a.

Doanh thu cung cap dich Vl.J

Daanh thu cung cap dich VI,J OU'Q'C ghi nh$n khi dich VI,J dU'Q'C haan thanh va khi c6 the xac djnh dU'Q'C ket qua hqp dcSng mot each ch~k chc§n .

Neu kh6ng the xac djnh dU'Q'C ket qua hqp dong mot each ch~c ch~n. daanh thu se chi dU'Q'C ghi nh$n & mt1c c6 the thu hoi dU'Q'C cua cac chi phi da dU'qc ghi nh$n.

Ti~n !ai

Daanh thu dU'Q'C ghi nh$n khi ti~n lai phat sinh tren co> s& don tich (c6 tinh den IQ'i tt1c ma tai san dem l<;ii) trCr khi kha nang thu hoi ti~n lai kh6ng chc§c ch~n.

3.16 Thue

Thue thu nMp hi?n Mnh

Tai san thu~ thu nh$p va thue thu nh$p phai nop cha nam hien hanh va cac nam tm&c dU'Q'C xac dinh b~ng s6 ti~n dl,l' kien dU'Q'C thu hcSi tCr ha$c phai nop cha CO' quan thu~, di,J'a tren cac mt1c thue su!it va cac lu$t thu~ c6 hieu ll.fc d~n ngay ket thUc ky ke taan nam.

Thu~ thu nh$p hien hanh dU'qc ghi nh$n vaa ket qua ha<;it dong kinh daanh nga<;ii trCr trU'cmg hqp thu~ thu nh$p phat sinh lien quan den mot khaan m1,1c OU'Q'C ghi th~ng vaa v6n chu ScY hO>u, trang trU'ang hqp nay, thu~ thu nh$p hien hanh cOng dU'qc ghi nh$n trl,l'c tiep vaa v6n chu s& hCPu.

C6ng ty chi dU'qc bu tnJ> cac tai san thue thu nh$p hien Mnh va thue thu nh$p hien hanh phai n6p khi C6ng ty c6 quy~n hqp phap dU'Q'C bu trCr giO>a tai san thue thu nh$p hien Mnh v&i thue thu nh$p hi$n hanh phai nop va C6ng ty dl.l' dinh thanh taan thue thu nh$p hi$n hanh phai nop va tai san thu~ thu nh$p hi$n hanh tren CO' SO thu~n.

Thue thu nh?p hoan IC?i

Thu~ thu nh$p haan l<;ii dU'Q'C xac dinh cho cac khoan chenh lech t~m thai t<;ii ngay ket thuc ky k~ taan nam giCPa co> s& tinh thu~ thu nh$p cua cac tai san va nq phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho mvc dich l$p baa caa tai chfnh.

Thue thu nh$p haan l<;ii phai tra dU'Q'C ghi nh$n cha tat ca cac khaan chenh lech t<;im thai chiu thue, nga~i trCr thu~ thu nh$p haan l~i phai tra phat sinh tCr ghi nh$n ban d~u cua mot tai san hay nq phai tra tCr m¢t giaa djch ma giaa dich nay kh6ng co anh hU'&ng den IQ'i nhu$n k~ taan va lqi nhu$n tinh thu~ thu nh$p (ha$c lo tfnh thue) t~i th&i diem phat sinh giaa dich.

... dC

JG 'IIH &

fll IH

11

/

.\

=

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH DU'Q'C CHUY~N DOl SANG DONG VII;T NAM (tiep thea) vaa ngay 31 thang 12 n~m 2017 va cha nam tai chfnh ket thuc cung ngay

3. TOM TAT CAC CHiNH sACH K~ TOAN CHU Y~U (tiep theo)

3.16 Thu/J (tiep theo)

Thu~ thu nMp hoan l()i (tiep theo)

Tai san thue thu nh~p hoan l~i can dU'Q'C ghi nh~n cho tat ca cac chenh lech t~m thai dU'Q'C khau trLi', gia tri dU'Q'c khau trLi' chuy€m sang cac nam sau cua cac khoan lo trnh thue va cac khoan U'U dai thue chU'a sfr d t.,mg, khi ch~c ch~n trong tU'O'ng lai se c6 IQ'i nhu~n tinh thue de sfr dt.,mg nhCI'ng cMnh lech t~m thai dU'Q'c khau tru. cac khoan lo tinh thue va cac U'u dai thue ChU'a Slf dt.,mg nay, ngo~i trLi' tai san thue hoan l<;~i pMt sinh tLi' ghi nh~n ban dau cua mot tai san ho~c nq phai tra tLi' mot ~iao dich ma giao dich nay kh6ng c6 anh hU'&ng den IQ'i nhu~n ke toan va IQ'i nhu$n tinh thue thu nh$p (ho~c lo tinh thue) t<;~i thai diem pMt sinh giao dlch.

Gia tr! ghi so cua tai san thue thu nh~p hoan l ~i phai dU'Q'c xem xet l<;~i vao ngay ket thuc ky ke taan n~m va phai giam gia tri ghi so cua tai san thue thu nh~p hoan l<;~i den m(rc bao dam ch~c ch~n c6 du IQ'i nhu$n trnh thue cho phep IQ'i ich cua mot phan ho~c toan bo tai san thue thu nh$p haan l ~i dU'Q'C sfr dt,mg. Cac tai san thue thu nh$p hoan l~i chU'a dU'Q'C ghi nh$n tm&c day dU'Q'C xem xet l~i vao ngay ket thuc ky ke toan nam va dU'Q'C ghi nh$n khi ch~c ch~n c6 du IQ'i nhu$n tfnh thue trong tU'O'ng lai de c6 the sfr dt,mg cac tai san thue thu nh$p hoan l~i chU'a ghi nh$n nay.

Tai san thue thu nh$p hoan l ~i va thue thu nh$p hoan l<;~i phai tra dU'Q'c xac d!nh thea thue suat dU' tfnh se ap dt,mg cho nam tai chfnh khi tai san dU'Q'C thu h6i hay nQ' phai tra dli'Q'C thanh taan, dU'a tren cac mt:rc thue suat va l u~t thue c6 hieu IU'c vao ngay ket thuc ky ke toan nam.

Thue thu nh$p hoan l<;~i dli'Q'C ghi nh$n vao ket qua ho~t dong kinh doanh ngo<;~i trLi' trU'ang hQ'p thue thu nh$p phat sinh lien quan den mot khoan ml)C dU'Q'C ghi thcflng vaa von chu s& hCPu, trang tmang hQ'p nay, thue thu nh$p hoan l~i cung dU'Q'C ghi nh$n tri,.I'C tiep vao von chu s& hCPu.

C6ng ty chi dU'Q'c bu trLi' cac tai san thue thu nh$p hoan l~ i va thue thu nh$p hoan l~i phai tra khi C6ng ty c6 quy~n hqp phap dU'Q'c bu trLi' giCPa tai san thue thu nh$p hien hanh v&i thue thu nh~p hien hanh phai nop va cac tai san thue thu nh$p hoan l<;~i va thue thu nh~p hoan J<;~i phai tra nay lien quan t&i thue thu nh$p doanh nghi$p dU'Q'C quan ly b&i cung mot CO' quan thue:

.... doi v&i cung mot dO'n vi chju thue; hoc;tc

.,.. Cong ty dU' djnh thanh toan thue thu nh~p hien hanh phai nop va tai san thue thu nh$p hien Mnh tren cO' s& thulm hoc;tc thu h6i tai san d6ng thai v&i viec thanh toan nq phai tra trong tll'ng ky tli'O'ng lai khi cac khaan tn;mg yeu cua thue thu nh$p hoan l<;~i phai tra hac;tc tai san thue thu nh$p hoan l~i dU'Q'C thanh toan ho<;lc thu h6i.

3.17 Thong tin theo b9 ph~n

Mot bo ph$n Ia mot hqp phan c6 the xac djnh rieng biet cua C6ng ty tham gia vao viec cung cap cac san ph~m ho<;ic djch VI) lien quan (bO ph$n dU'Q'C Chia theo ho~t dong kinh doanh) hO<;IC cung cap san ph~m ho~C djch VI) trong mot m6i trU'ang kinh te Cl,l the (bO ph$n dU'Q'C ch ia theo khu VI,J'C dja ly). Moi mot bo ph$n nay chju rui ro va thu dU'Q'C IQ'i fch khac biet so v&i cac bo ph$n khac.

3.18 Cac bf!m /i€m quan

Cac ben dU'Q'C cai Ia ben lien quan cua C6ng ty neu mot ben c6 kha nang kiem soat ben kia ho~c gay anh hLY&ng dang ke t&i ben kia trong viec ra cac quyet d!nh tai chinh va ho<;~t dong, ho~c khi C6ng ty va ben kia cung ch ju SU' kiem soat chung ho~c anh hLY&ng dang ke chung. Cac ben lien quan c6 the Ia cac c6ng ty ho~c cac ca nhan, bao g6m cac thanh vien gia dlnh than c$n cua cac ca nhfm dli'Q'C cai Ia lien quan.

::::: '·c --... rv I

0 \I\ N, .,

../ :;

C6ng ty C6 ph§n Santomas Viet Nam B09-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH DU'O'C CHUY~N DOl SANG DONG Vli;T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh ket thUc cung ngay

4. TI~N VA cAc KHOAN TU'O'NG DU'O'NG TIEN

5.

5.1

5.2

Ti€m mat Ti€m gLYi ngan hang

Cac khoan tll'ang aU'ang tien

TONG CQNG

s6 cu6i nam

Dan vi tinh: VND

s6alwnam

218.496.376 65.790.850 11 .481 .550.836 16.733.140.070

11.700.003.455

11.700.047.212 28.498.934.375

PH AI THU NGAN H~N CUA KHACH HANG VA TRA TRU'OC CHO NGU'O'I BAN NGAN H~N

Phai thu ngan h<:m cua khach himg

Dan vi tfnh: VND

s6 cu6i nam s6alwnam

Cong ty TNHH Canon Vi$t Nam 55.666.845.360 44.642.028.410 C6ng ty TNHH Cong nghi$p Brother Vi$t Nam 9.583.093.912 8.237.401.425

Cac khach hang kMc 11.485.252.240 7.811 .217.860

T0NGC¢NG 76.735.191 .512 60.690.647.695

Tra trU'&c cho ngooi ban ngan h~n

Dan vi trnh: VND

s6 cu6i nam s6a~u nam

Cong ty TNHH Hi$p Ninh Giang 1.823.179.904 Cong ty TNHH Sanchine Vi$t Nam 999.152.000 Cong ty TNHH Tan Ky Nguyen 978.578.552 Cong ty CP Quan ly Xay dt,mg Nh~H Ban 7.521.647.060 Gong ty TNHH Hong Kong Mould & Dies 636.281.750

Cac khoan tra tm&c khac 363.804.868 304.550.170

TONG CQNG 4.164. 715.324 8.462.478.980

~ 'I .

"

Cong ty C6 ph~m Santomas Vi$t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH DU'O'C CHUY~N DOl SANG DONG VI~T NAM (tiep thea) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh ket thuc cung ngay

6. HANG TON KHO

Hang mua dang di tren dU'6>ng

s6 cu6i nam

Gia g6c Dl! ph6ng

1.589.560.000

4.890.099.676 1.089.030.264

Dan vi tfnh: VND

s6 (f~u nam

Gia g6c Dl! ph6ng

3.466.950.145 879.912.780

Nguyen lieu, v~t lieu C6ng Cl,l, dt,mg Cl) Chi phi san xuat kinh doanh d& dang Thanh pham

7.748.287.512 (708.194.396) 6.785.722.905 8.768.557.952 - 5.821.556.860

TONG CQNG 24.085.535.404 (708.194.396) 16.954.142.690

Chi tiet tlnh hlnh tang giam dt! phong giam gia hang ton kho

Nam nay

s6 dau nam Ct)ng: Dt! phong trfch l~p trong nam 708.475.079 Tn:r: Su• dl)ng va hoan nh$p dt! ph6ng trong nam

Chenh lech ty gia pMt sinh tCP viec thay doi ty gia (280.683)

S6 cu6i nam 708.194.396

-----

====~

Dan vi tfnh: VND

Nam trU'ac

2.246.500

(2.236.900) (9.600)

Cong ty Co phan Santomas Vi$t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH DU'Q'C CHUY~N DOl SANG DONG VIETNAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k~t thuc cunq nqay

7. TAl SAN CO B!NH HO'U HiNH

Don vj tfnh: VND

Nha cifa, Maym6c, v{it ki~n true thi~t bi PhU'Ong ti~n v(Jn tai Thi~t bi van ph6ng Tong c()ng

Nguyen gia: So d~u nam 30.505.054.470 297.195.936.750 4.385.495.130 3.734.871.430 335.821.357.780 - Mua trong nam - 19.109.017.909 - 319.787.209 19.428.805.118 - Dau tll' xocs hoan thanh 41.914.954.964 28.586.936.498 - - 70.501.891.462 - Thanh ly, nhLYQ'ng ban - (322.944.872) (882.032.959) - (1.204.977.831) - Chemh l~ch do thay d6i ty gia (92.985.714) (762.900.345) (10.631 .151) (9.478.227) (875.995.437)

So cuoi nam 72.327.023.720 343.806.045.940 3.492.831.020 4.045.180.412 423.671.081.092 Trong d6:

Da kh~u hao Mt 18.493.531.448 134.016.280.468 635.437. 964 970. 7 44. 292 154.115.994.172

Gia trj khAu hao IUy k~: so d~u nam 22.887.407.405 224.707.009.095 2.504.241.060 2.043.135.985 252.141.793.545 - Kh~u hao trong nam 2.097.892.233 20.412.133.180 408.906.000 578.897.311 23.497.828.724 - Thanh ly, nhLYQ'ng ban - (322.944.872) (882.032.959) - (1.204.977.831) - Chenh l~ch do thay a6i ty gia (58.137.630) (570.590.127) (6.082.785) (5.345.040) (640.155.582)

so cu6i nam 24.927.162.008 244.225.607.276 2.025.031.316 2.616.688.256 273.794.488.856

Gia tri con l~i:

so a~u nam 7.617.647.065 72.488.927.655 1.881 .254.070 1.691 .735.445 83.679.564.235 -So cuoi nam 47.399.861.712 99.580.438.664 1.467.799.704 1.428.492.156 149.876.592.236

20

~


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH DU'O'C CHUY~N DOl SANG DONG VII;T NAM (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai ch inh ket thuc cung ngay

8. T AI SAN C6 D!NH VO HiNH

Nguyen gia:

s6 dg!U nam

- Mua trong nam

- Ch€mh l~ch do thay d6i ty gia

s6 cu6i nam

Trong a6: EJa hao man h!Jt

Gia trj hao mon lOy k~:

s6 d~u nam - Hao mon trong nam - Chenh l~ch do thay doi ty gia

So cuoi nam

Gia trj con l~i:

s6 d~u nam

s6 cuoi nam

9. CHI PHi TRA TRU'6'C

Ng~n h~n C6ng Cl,J, dt,Jng Cl,l

Chi ph i bao dU'&ng Chi phi tra trU'&c khac

T6NG CQNG

Daihan Tien ·thue dat tra tm&c tc;~i Khu C6ng nghi~p Thang Long (i) Tien thue dat tra trU'&c tc;~i Khu C6ng nghi~p VSIP B~c Ninh (ii) Cong cv, d1,1ng cv Chi phi bao dU'&ng Chi phi tra trU'&c khac

T6NG CQNG

s6 cu6i nam

678.106.296 346.365.124 379.677.760

1.404.149.180

12.357.739.016

61.433.019.676 4.135.626.376 9.889. 788.160

337.781.500

88.153.954.728

£Jon vi tfnh: VND

Ph~n mem may tfnh

5.919.264.240

342.481.492

(14.956.595)

6.246. 789.136

3. 769.868.620

4.552.430.875 478.919.794 (11 .588.313)

5.019.762.356

1.366.833.365

1.227. 026.780

£Jon vi ffnh: Vf\'0

s6 ailu nam

366.994.565 317.480.690 301.909.430

986.384.685

12.816.285.230

63.130.122.330 1.461 . 353. 6~5

710.063.115 219.158.655

78.336.982.975

(i) Day Ia tien thue dat tra trU'&c theo hQ'p d6ng thue dflt ngay 22 thang 12 nam 2006 du'qc ky v&i Cong ty Khu C6ng nghiep Thang Long. Gia tri tien thue dat tra trU'&c Ia 750.750 d6 Ia My cho thai hc;~n thue tti ngay 22 thang 12 nam 2006 den ngay 21 thang 2 nam 2047.

(ii) Day Ia khoan tien thue dat tra tm&c theo hqp dbng thue dcfit ngay 12 tMng 11 nam 20 .. 5 dU'Q'c ky v&i C6ng ty TNHH VSIP B~c Ninh cho dl! an d~u tU' vao chi nhanh B~c Ninh cua Cong ty. Gia tri tien thue dat tra tm&c Ia 2.829.470 d6 Ia My cho thai hc;~n thue tti ngay _.,.... .&.t-.:.-- AA -X- "\1'"\AC ~~- ")f"\ 4\...A.-- A-4 -.X.- r'\1'"\Cf

\

C6ng ty C6 phfm Santomas Vi~t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO GAO TAl CHINH DLYQ'C CHUY~N DOl SANG DONG VII;T NAM (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh ket thUc cung ngay

10. PHAI TRA NGU'OI BAN NGAN H~N

11.

s6 cu6i nam

£Jan vj tfnh: VND

s6 cJ~u nam So c6 kha ni!mg So c6 kha nang

Gia tri tra nQ' Gia tri tra nQ'

Cong ty TNHH SIK Vi$t Nam 7.827.129.688 7.827.129.688 6.419.707.235 6.419. 707.235 Cong ty TNHH Nagase Vi$t Nam 9.822.027.488 9.822.027.488 6.015.218.715 6.015.218.715 C6ng ty TNHH lnabata Vi$t Nam 3.846.644.368 3.846.644.368 4.068.788.450 4. 068.788.450 C6ng ty TNHH S.H. I Plastics Machinery(s) Pte 13.603.272.816 13.603.272.816 C6ng ty TNHH Sojitz Vi$t Nam -chi nhanh Ha Noi 2.823. 762.508 2.823.762.508 NgLI'&i ban khac 17.555.963.544 17.555.963.544 12.934.731.525 12.934.731.525

TONG CQNG 55.478.800.412 55.478.800.412 29.438.445.925 29.438.445.925

THUE VA cAc KHOAN PHAI NQP NHA NU'OC

£Jan vj tfnh: VND

CMnhl~ch S6ph8in¢p s6 (j{J n¢p trong do thay cJ6i ty

s6 d~u nam trong nam nam gia So cuoi nam

PhainQp

Thu~ thu nh~p doanh 2.920.476.320 11 .168.608.597 (11.464.1 08.803) (43.394.426) 2.581 .581.688 nghi¢p Thu~ thu nh~p ca nhan 1.681.513.960 3.919.341.293 (3.934.362.420) (3.222.665) 1.663.270.168

Thu~ khac 740.165.294 (734.117.303) (1.597.223) 4.450.768

T6NG CQNG 4.601 .990.280 15.828.115.184 (16.132.588.526) (48.214.314) 4.249.302.624

:\ I

I I


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH DIJQ'C CHUY~N DOl SANG DONG VII;T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chrnh k~t thUc cung ngay

12.

13.

CHI PHi PHAI TRA NG.AN H~N

Don vj tfnh: VND

s6 cu6i nam s6 aliu nam

Chi phi xay dl,fng 4.61 6.559.108 Chi phi chuyen gia 210.957.320 635.075.205 Chi phi san xw3t 1.451.313.696 1.245.541.445 Chi ph i phai tra khac 18.621.770

TONG C(>NG 6.278.830.124 1.899.238.420

Dt)' PHONG PHAI TRA DAI H~N

Thay a&i cac khoan dl! phong phai tra dai h<;in dU'Q'c trlnh bay nhU' sau:

Don vi tfnh: VNO

Dl! phOng chi phi hot:m tra mat

b~ng {*) Dl! phong trq c~p

th6i vi~c T6ng cc)ng

So a~u nam 2.276.500.000 2.678.347.780 4.954.847.780 Tang trong nam 299.069.305 299.069.305 ser dt,mg va hoan nh~p dl! phong trong nam (1 03.271.482) (1 03.271.482) Chenh 1$ch do thay a&i ty gia OU'Q'C Slr dt,mg d~ chuy~n a6i (5.700.000) (6. 783. 735) ( 12.483. 735)

So cuoi nam 2.270.800.000 2.867.361.868 5.138.161.868

(*) Theo Hqp a6ng thue dat ngay 22 thang 12 nam 2006 v&i Cong ty Trach nhiem HO>u h<;in Khu C6ng nghi$p Thang Long ("TLIP"), C6ng ty c6 nghia vu thao da tat ca nha cCra, ki~n true va cac cong trlnh tren a at va hoan tra cho TLIP 16 oat v&i hien tr<;ing nhU' t<;ii thai di~m ban aiiu.

C6ng ty da U'&c t fnh va l~p m¢t khoan dl,f phOng chi phi hoan tra m~t bang cho 16 dat da thue khi k~t thUc hqp d6ng thue dl,l'a tren bao gia g~n day nhat cua nha thau.

~

-~ /

I

\1~

VI :H

I ....... I( -

) ·:' (

• f. ) .

: ... ·

~

C6ng ty C6 phan Santomas Vi~t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH £>lJO'C CHUY~N £>01 SANG £>0NG VII;T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 n~m 2017 va cho n~m tai chlnh k~t thuc cung ngay

14.

14.1

VON CHU 56' HO'U

Tinh hinh tang giam nguon von chu s& hil'u

fJan vj tfnh: VND

Von di~u 1~ LQ'i nhu~n chU'a Chenh t~ch tY gia T6ng c()ng dag6p phan ph6i hoi doai

Nam tru&c s6 dau n~m 120.959.970.000 57.181.362.092 25.203.064.093 203.344.396.1 85

- Tang v6n trong nam 24.191.950.000 (24.191.950.000)

- Lqi nhu~n trong n~m 42.933.224.342 42.933.224.342

- Chia cb tU>c (18.143.995.500) (18.143.995.500) - Chenh l~ch ty

gia do chuy~n doi bao cao 3.1 14.064.513 3.114.064.513

So cuoi nam 145.151.920.000 57.778.640.934 28.317.128.606 231.247.689.540

Nam nay

s6 d~u n~m 145.151.920.000 57.778.640.934 28.317.128.606 231.247.689.540 - Tang v6n trong

nam ('") 29.030.270.000 (29.030.270.000) - LQ'i nhu~n

trong nam 60.652.459.055 60.652.459.055 - Chia co tU>c ('"*) (17.41 8.230.400) (17.418.230.400) - Chemh l~ch ty

gia do chuy~n doi bao cao (570.869.175) (570.869.175)

s6 cu6i nam 174.182.190.000 71 .982.599.589 27.746.259.431 273.911.049.020

(*) vao ngay 28 thang 4 nam 2017, cong ty aa phat hanh 2.903.027 co phieu pho thOng a~ tra co tCYc. Vi~c phat hanh nay OU'Q'C thl,l'c hi~n theo Nghi quy~t cua £>9i Hc)i dong Co dOng l~m thCY 14 ngay 28 tMng 4 nam 2017 va dU'qc Uy ban Ch(mg khoan nha nU'ac chap thu~n thOng qua COng van s6 4581/UBCK-QLCB ngay 6 thang 7 n~m 2017. Vao ngay 2 thang 8 n~m 2017, COng ty da nh~n dU'qc Giay ChCYng nh~n £>~ng ky Doanh nghi~p aieu chinh do s& Ke ho9ch va £>~u tU' Thanh ph6 Ha Noi chap thu~n vi~c tang v6n nay. T~i ngay 31 thang 12 nam 2017, v6n co ph~n cua C6ng ty Ia 174.182.190.000 VND (tU'ang dU'O'ng 8.774.809 USD).

(**) Cung theo N9hi quyet 28 thang 4 n~m 2017 cua D<;ii Hc)i dong Co dOng lan thll' 14, COng ty da cOng bo chia co tCYc v&i so tien Ia 17.418.230.400 VND tU'ang OU'O'ng v&i 765.636 uso. COng ty da thanh toan toan b¢ so co tCYc nay cho cac co dOng cua C6ng trong n~m.

14.2 Chi tiet von gop cua co dong

S6 cu6i n~m Gia trf s6 I1.1Q'ng (VNO) c6 ph/Jn %

Santomas Sdn. Bhd 147.180.060.000 14.718.006 84 Cac co dOng khac 27.002.130.000 2.700.213 16

TONG C0NG 174.182.190.000 17.418.219 100

s6 (ffJu n~m Gia tri (VNO)

122.650.050.000

22.501 .870.000

145.151.920.000

So ll.f()'ng c6 phfJn

12.265.005

2.250.187

14.515.192

%

84

16

100

I~ -'NO fNH & r11 NH

N1

M·

~ .<

-~

Cong ty Co ph~m Santomas Vi$t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH BLYO'C CHUY~N BOI SANG BONG VII;T NAM (ti~p thea) vaa ngay 31 thang 12 nam 2017 va cha nam tai chfnh k~t thuc cung ngay

14.

14.3

14.4

14.5

VON CHU SO HO'U (ti~p thea)

Cac giao djch ve von v&i cac chu s& h(J'u va phan phoi co t&c

Dan vi tfnh: VND

Namnay Nam tru'&c

Von dau tU' da gop cua co dong s6 dau nam 145.151.920.000 120.959.970.000

Tang trang nam 29.030.270.000 24.191.950.000

s6 cu6i nam 174.182.190.000 145.151.920.000

Co tt.Pc cong bo 46.448.500.400 42.335.945.500

co t&c Dan vi tfnh: VND

Nam nay Nam tru&c

c6 twc da cong b6 va da tra trong nam 46.448.500.400 42.335.945.500 c6 t{fc tren c6 phitw ph6 thOng

Co tll'c b~ng ti~n cha nam 2015: VND 1.500/co phi~u (tu•ang dLYang uso 0,067/co phi~u) 18.143.995.500 Co tll'c b~ng ti~n cha nam 2016: VND 1.200/co phieu (tLYang dLYang uso 0,05/co phieu) 17.418.230.400 Tra co tll'c b~ng co phi~u cha nam 2015 thea ty 1$ 1:5 24.191.950.000 Tra co tll'c b~ng co phi~u cha nam 2016 thea ty 1$ 1:5 29.030.270.000

c6 tiPc da cong b6 sau ngay k~t thuc ky k~ toan nam va chU'a dU'Q'C ghi nh~n Ia nQ' phai tra vao ngay 31 thang 12 nam 2017

c6 phieu

s6 cu6i nam s6 atw nam Gia trt Gia trt

S61uqng VND S6/uqng VND

C6 phi~U da dU'Q'C duy~t 17.418.219 174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

c6 phi~u da phat hanh c6 phi~u aa phat hanh va

17.418.219 174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

aU'Q'C g6p v6n aiJy au co phi~u pho thong 17.418.219 174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

c6 phi~u dang IU'U hanh c6 ph ieu pho thong 17.418.219 174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

M$nh gia co phi~u dang ILYu hanh Ia 1 o.ooo VND.

Khong c6 co phieu pho thong tiem tang suy giam trong nam va den ngay l$p baa caa tai chlnh dLYQ'C chuylm d6i sang d6ng Vi$t Nam nay.

~ ?-~

' TY I "01 \fl Nl ,, -' -~ -

I

' ...


THUY~T MINH SAO CAO TAl CHiNH DU'O'C CHUY~N DOl SANG DONG VH;T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh k~t thuc cung ngay

15. KHOAN Ml)C NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN

s6 cu6i nam s6 aliu nam

Ngo<;~i t$: - Vi$t Nam dong (VND) 2.744.501.940 12.410.922.204

16. DOANH THU ~ '('

Doanh thu bim himg va cung c!Jp djch v~ \

16.1 ~G

£Jan vj tfnh: VND

Nam nay Nam tw&c A T6ng doanh thu ~ 436.473.874.595 338.931 .218.163 ' y

Trong a6: Ooanh thu ban hang 429.741.827.947 332. 782. 718.240 Doanh thu cung c§p dich vv 6.615.508.438 6.018. 647.878 Ooanh thu ban ph/; li~u 116.538.210 129. 852. 045

Cac khoan giam triJ' doanh thu

Doanh thu thu&n 436.473.874.595 338.931.218.163 Trang a6:

Ooanh thu ban hang 429.741.827.947 332.782.718.240 Ooanh thu cung dp dich VI,/ 6. 615.508.438 6.018.647.878 Ooanh thu ban pM li~u 116.538.210 129. 852. 045

Trong a6: ~ Doanh thu tv ben khac 436.473. 87 4. 595 338.304.215.093 )

Doanh thu tv ben lien quan 627.003.070

16.2 Doanh thu ho~t c:1¢ng tai chinh £Jan vj tfnh: VND

Nam nay Nam trU'&c

Lai ti€m gll'i 228.351.284 271.358.339 Lai chenh l$ch ty gia 265.902.485 279.813.821 ' TONG CQNG 494.253.769 551.172.160

17. GIA VON HANG BAN VA D!CH Vl) CUNG CAP £Jan v; tfnh: VND

Namnay Nam trU'&c

Gia v6n hang ban 317.833.069.943 245.486.353.600 Gia v6n djch Vl,J cung cap 2.576.971.046 2.472.758.736 Tang/(hoan nh~p) dU' ph6ng giam gia hang ton kho 708.475.079 (2.236.900)

TONG CQNG 321 .118.516.068 247.956.875.436


THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH DU'O'C CHUY~N 801 SANG DONG VII;T NAM (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai ch fnh ket thuc cung ngay

18. CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LV DOANH NGHieP

19.

20.

Dan vf tinh: VND

Nam nay Nam tru&c

Chi phi ban hang - Chi phi nhan c6ng 3.057.458.313 2.604.198. 980 - Chi phi vi;ln chuyen hang h6a 3.349.667.084 3.162.081.840 - Chi phi khfiu hao va hao m6n 109.041.600 107.371.200 - Chi phi khac 283.326.424 335.266.572

TONG CQNG 6. 799.493.421 6.208.918.592

Chi phi quan ly doanh nghi~p - Chi phf nhfm cong 17.781 .277.410 16.619.809.096 - Chi phi kh!iu hao va hao m6n 1. 043.119.206 606.669.649 - Chi phf dich Vl,J mua ngoai 12.546.780.836 10.176.172.587 - Chi phi khac 5.583.247.958 5.926.375.753

TONG CQNG 36.954.425.410 33.329.027.085

CHI PHi SAN XUAT, KINH DOANH THEO YtU TO

Dan vf tfnh: VND

Nam nay Nam tw&c

Chi phi nguyen li~u . v$t li~u 199.688.699.892 152.888.357.008 Chi phi nhan c6ng 84.772.688.145 70.338.716.537 Chi phi khau hao va hao m6n 23.976.7 48.518 21.653.572.273 Chi pht dich Vl,J mua ngoai 45.857.331.295 32.737.076.238 Chi phi khac 13.811.186.339 12.065.838.600

T0NGCQNG 368.106.654.189 289.683.560.656

THUt THU NH~P DOANH NGHieP

D6i v&i thu nh~p phat sinh t<?i nha may t?i tn,J sa chinh cua Gong ty

Theo Giay phep D~u tll' s6 30/GPDT-KCN-HN ngay 9 thang 1 nam 2002. C6ng ty c6 nghTa Vl,J nop thue thu nhi;lp doanh nghi~p ("thue TNDN") v&i thue suat b~ng 10% thu nhi;lp chiu thue. C6ng ty dll'qc mien thue trong v6ng 4 nam d~u ti€m bM d~u tli kh i c6 lai va dll'Q'C giam 50% trong v6ng 4 nam tiep theo.

Theo quy dinh cua Thong tll' 199/2012fTT-BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 do B¢ Tai chinh ban han h. cac c6ng ty dU'Q'C hll'bng Ll'U dai thue TNDN do dap t:rng di~u ki~n Ll'U dai v~ ty 1~ xuat kh~1U dU'Q'C quyen lt,l'a chon dll tiep tt,JC dll'Q'C hU'bng U'U dai thue TNDN cho thai gian c6n l?i tll'ang t:rng v&i cac dieu ki~n thl)'c te doanh nghi~p dap t:rng Ll'U dai d~u tll' quy dinh t?i cac van ban quy ph?m phap lui;lt ve thue TNDN c6 h i~u lt,l'c trong th6'i gian tli ngay doanh nghi~p du•qc cap Giay phep thanh li;lp. Do C6ng ty dll'Q'C thanh li;lp vao nam 2002 nen Ban Giam doc C6ng ty cho r~ng thue sufit 15% Ia mt:rc thue suat Ll'U dai nhat theo Nghi djnh 24/2000/NDCP ngay 31 tMng 7 nam 2000 va Nghi djnh slia d6i 27/2003/ND-CP ngay 19 thang 3 nam 2003 do Chinh phu ban hanh va ap dt,Jng tlf· nam 2012. Theo d6, thue suat thue TNDN cua Cong ty cho nam 2017 Ia 15%.

~ -z.. ':!: l:t

* ~

::

...;

C6ng ty Co ph~n Santo mas Vi$t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAt CHiNH DU'Q'C CHUYf:N DOl SANG DONG VII;T NAM (tiep thea) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh ket thUc cung ngay

20. THU~ THU NH~P DOANH NGHieP (tiep thea)

EJ6i v&i thu nMp phat sinh tgi nha may tgi chi nhanh Bac Ninh

C6ng ty htdmg thue suat U'u dai cua dt,J' an ban dau (15%) d6i v&i IQ'i nhu$n tinh thue phat sinh tl.r dl,.l' an rna rong thea Thong tll' 96/2015/TT-BTC v~ lu<;!t Thue thu nh<;!p doanh nghi$p.

Cac baa cao thue cua C6ng ty se chju St,J' kiem tra cua CO' quan thue. Do vi$c ap dt,mg lu<;!t va cac qui dinh v~ thue c6 the dl.J'Q'C giai thfch thea nhi~u each khac nhau, s6 thue dl.J'Q'C trinh bay tren baa cao tai chinh c6 these b! thay d6i thea quyet d!nh cu6i cung cua cO' quan thue.

20.1 Chi phi thue TNDN

Chi phi thue TNDN hi$n hanh

Thu nh~p thue TNDN hoan IC?i

T6NG CQNG

Nam nay

11.168.608.597 (434.689.795)

10.733.918.802

EJO'n vi tfnh: VND

Nam tw&c

8.215.261.309 (184.454.774)

8.030.806.535

DLI'&i day Ia doi chieu chi phi thue TNDN va ket qua cua IQ'i nhu$n ke toim trl.J'&c thue nhan v&i thue suat thue TNDN:

T6ng IQ'i nhuc;Jn ke toan trll'&c thue

Thue TNDN thea thue suat ap dt,mg cho cac hoC?t dong tli'O'ng U>ng Cac khoan rJitJu chTnh:

Pht.,J cap cho thanh vien Hoi dong Quim tri kh6ng tn,l'c tiep tham gia dieu Mnh Cong ty Chi phi kh6ng dl.J'Q'C khau trl.r

Thue TNDN ho~m IC?i chl..l'a ghi nh~n nam trl..l'&c

Chi phi thu~ TNDN

20.2 Thue TNDN hi~n himh

Nam nay

71 .386.377.857

1 0. 724.400.379

136.302.000 104.157.445

(230.941 .022)

10.733.918.802

Don Vi tfnh: VND

Nam tru&c

50.964.030.877

7.644.605.750

134.214.000 251.986.785

8.030.806.535

Thue TNDN hi$n h~mh phai tra dl.J'Q'C xac d!nh dl,.l'a tren thu nh~p ch!u thue cua nam hi$n tC?i. Thu nh$p ch!u thue cua Cong ty kMc v&i thu nhc;Jp dl.J'Q'C baa cao trong baa cao ket qua ho<)t dong kinh doanh vi thu nh~p ch!u thue khong baa gom cac khoan m1,1c thu nh$p ch!u thue hay chi phi dl.J'Q'C khau trl.r cho m1,1c dfch tinh thue trong cac nam khac va cOng kh6ng baa g6m cac khoan m1,1c khong pMi ch!u thue hay kh6ng dl.J'Q'C khau trl.r cho m1,1c dich tinh thue. Thue TNDN hien hanh phai tra cua Cong ty dl.J'Q'C Unh thea thue suat da ban hanh den ngay ket thuc ky ke toan nam.

-\

C6ng ty C6 ph~m Santomas Vi~t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH DLYO'C CHUY~N DOl SANG DONG VII;T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh ket thuc cung ngay

20. THU~ THU NH~P DOANH NGHI~P (tiep theo)

20.3 Thue TNDN hoan ICJi

Cong ty da ghi nh~n m(>t s6 khoan tai san thue thu nh~p hoan l~i v&i cac bien d(>ng trong nam bao cao va nam trU'&c nhU' sau:

Tai san thue thu nh~p hoan ICJi Hao mon quy~n siJ dung dat & VSIP B~c Ninh L6 thu@m chenh l~ch ty gia chU'a thi,Yc hi$n Chi phi trich trU'&c khong hqp I~ TrQ' cap thai vi$c phai tra 01,1' ph6ng giam gia hang ton kho Chenh l$ch phat sinh tli' chuy~n doi

Tai san thue thu nh~p hoan /Cfli

Bang c~n c16i k6 toan

s6 cu6i n~m s6 c1~u n~m

314.755.588

295.204 37.334.600

154.141.904 133.357.370 430.112.228 401 .756.720 106.228.024

Dan vi tfnh: VND

Bao cao k~t qua ho~t c1(mg kinh doanh

N~m nay Nam trll'(yc

314.755.588

(37.039.396) 31 .111.795

20.784.534 133.357.370 28.355.508 28.321.025

106.228.024 1.605.537 (8.335.416)

thuan 1.005.532.948 572.448.690

Thu nh~p thue thu nh~p hoan l<j~i 434.689.795 184.454.774

21. NGHI~P Vl) VOl CAC BEN LIEN QUAN

NhCmg giao djch trong yeu cua Cong ty v&i Mn lien quan trong nam bao g6m:

Dan vj tinh: VND

Bf1n lien quan M6iquanM N()i dung nghi~p vv Namnay Nam tru&c

Santomas c6 dong l&n Ban khuon 627.003.070 Sdn. Bhd Phi tU' van quan ly 3.180.380.000 2.907.970.000

c6 tll'c da cong b6 39.248.006.722 35.772.922.530

Cac cfit~u ki~n va ailiu khoan cue cac giao djch v&i cac ben lif1n quan

COng ty mua ban hang h6a ho~c dich vv v&i cac ben lien quan theo hqp d6ng da ky k~t.

So dU' cac khofm ph~i thu, phai tra t~i thai dierry ngay 31 thtmg 12 nam 2017 kh6ng dm bao dam, kh6ng c6 lai suat va se dLPqc thanh toan bang tien.

Vao ngay k~t thuc ky k~ toan nam, cac khoan phai thu va phai tra v&i cac Mn lien quan nhU' sau:

Bf1n lien quan M6i quan M Phai tra ngan h<fln khac

Santomas Sdn. Bhd

T6NG CQNG

c6 dong l&n

N()i dung nghi~p vv

Chi phi tra h¢

Dan vi tfnh: VND

S6 cu6i nam s6 a~u nam

76.889.288

76.889.288

,. /

:'.}

/ EJ<

\ "1.

::::

,;


THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH DLJO'C CHUY~N DOl SANG DONG VII;T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k~t thUc cung ngay

21. NGHieP Vl) VOl cAc BEN LIEN QUAN (ti~p theo)

22.

Cac giao dfch v&i cac b{m lien quan khac

Thu nMp cua cac thanh viem Hoi dong Quan tri va Ban Giam doc:

Dan ti tfnh: VND

Nam nay Nam trwc

LU'ang va thU'&ng 8.733.596.084 8.C27.115.650 Phuclqi khac 518.947.148 566.942.305

T6NG CQNG 9.252.543.232 8.594.057.955

LAI TREN c6 PHI~U

Uii ca ban tren co phieu dU'Q'C liinh b~ng each chia IQ'i nhu~n sau thu~ phan bo cho c6 dong s& hCI'U co phieu pho thOng cua C6ng ty (sau khi d~ dieu chinh cho vi('lc trich l?p quy khen thU'&ng, phuc lqi) cho so lu>qng blnh quan gia quyen cua so co phieu pho th6ng dang lu>u hanh trong nam.

L~i suy giam tren co phi~u dU'Q'C tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c lo sau thu~ ph~m bo cho co d6ng s& hCl'u co phi~u pho t16ng cua COng ty (sau khi d~ dieu chinh cho co t(rc cua co phieu U'U dai CO quyen chuy~n doi) cho SO lu>Q'rg blnh quan gia quyen CUa SO CO phi~U pho th6ng dang IU'U hanh trong nam va so IU'Q'ng blnh quan gia quyem cua co phieu p1o thOng se dU'Q'C phat hanh trong tmang hqp tat ca cac co phieu pho thOng tiem nang co tac dong suy giam deu dU'Q'c chuy~n tMnh co phieu pho thOng.

C6ng ty sll' d1,1ng cac thOng tin saud~ tinh lai ca ban va lai suy giam tren co phieJ:

Lqi nhu~n sau thue pMn bo chc co d6ng s& hCl'u c6 phieu pho thong

LO'i nhu~n sau thut} phan bb cho cb dong sa hwu cb ph,it}u phb thong sau khi da di~u chfnh cho cac yeu to suy giam Sinh quan gia quyen cua so co phieu pho thOng de tlnh l~i trem co phi~u

Lai tren cb phit}u L~i CO' ban L~i suygiam

Namnay

60.652.459.055

60.652.459.055

17.418.219

3.482 3.482

Dan vi tfnh: VNO

Nam tru&c

42.933.224.342

42.933.224.342

17.418.219

2.465 2.465

SoiU'Q'ng blnh quan gia quy€m cua so co phieu pho thOng cho nam tai chinh ket thUc ngay 31 thang 12 nam 2016 da dU'qc dieu chinh tang 2.903.027 co phieu de phan anh so co phi~u phat hanh trong nam 2017 tll' lqi nhu~n chU'a ph<?:ln phoi (Thuyet minh so 14.1).

Kh6ng co cac giao dich c6 phieu pho thOng ho$c giao dich co phieu pho thOng tiem nang nao xay ra tll' ngay k~t thuc ky ke toan nam den ngay hoan thanh bao cao tai chfnh.

23. THONG TIN THEO BQ PH~N

COng ty ll,l'a chon cac b¢ ph~n theo linh vl,l'c kinh doanh Ia b¢ ph~n bao cao chin'1 yeu vi rui ro va ty suat sinh lai cua C6ng ty bi tac d¢ng chu yeu b&i nhCl'ng khac biet ve san ph~m do COng ty san xuat. Cac b¢ ph~n theo khu vl,l'c dia ly Ia b¢ ph~n bao cao th(r y~L. Ca: hoc;~t d¢ng kinh doanh cua C6ng ty dU':;>'C to ch(rc va quan ly theo trnh chat cua san phan hang h6a do COng ty cung cap v&i moi m¢t b¢ ph~n Ia m¢t dan vj kinh doanh chien IU'Q'C Cl..l"lg cap cac - :t •• • I . & • . I ~I. f_ • • 1- - ~ 1 - 1- • t I . • I 1 I I ' I

~'' -:: COl

T ST y ~·

"II I HA -'<JE

.;

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam 809-DN

THUYtT MINH BAO CAO TAl CHINH £>U'Q'C CHUYtN £>01 SANG £>0NG VII;T NAM (tit§p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chlnh k~t thuc cung ngay

23. THONG TIN THEO BQ PH~N (ti~p theo)

ThOng tin ve doanh thu, lqi nhu$n va mot s6 tai san va c6ng nq cua b¢ pMn theo linh Vl,I'C

kinh doanh cua C6ng ty nhU' sau:

Thi~t bi s6 va Khuon auc phi/ tong nh/!8 nh/!8 chfnh xac,

chfnh xac khu6n auc thi6t bi nh/!8 chfnh

xac

Don vi tfnh: VND ·T6ng c(>ng

T~i ngay 31 thimg 12 mlm 2017 va cho nam tai chinh ket thuc cimg ngay

Doanh thu thu§n Oo8nh thu tCP ban hang r8 ben ngoai

K~t qua Lqi nhu?n thu~n tru·&c thu6 cu8 b¢ phf/n Chi phf thu!J TNDN

Thu nMp thu~ TNDN harm l~i

LginhulnthuAnsauthu~ Tai san va cong ng

Tai san bQ phfjn Tai san khong phan b6

T6ng tai san Gong nq khong phan b6

T6ng cong ng Cac thong tin be;> ph'n khac

Chi phi hlnh thanh tai san c6 d!nh

Tai san c6 ajnh hCfu hinh Tai san c6 ajnh v6 hinh

Khcfiu hao va hao man

395.368.735.247 41.105.139.348 436.4?3.874.595

61.376. 790. 600 10.009.587.257

(9.531.303.539) (1.637.305.058) 294.821.226 139. 868.569

52.140.308.287 8.512.150.768

133.210.214.592 17.893.404.424

133.210.214.592 17.893.404.424

88.914.338.000 1.016.358.580 342.481.492

17.524.143.687 6.452.604.831

71.386.377.857

(11.168.608.597) 434. 689. 795

60.652.459.055

151.103.619.016 208.089.481.264

359.193.100.280

85.282. 051.260

85.282.051.260

89. 930. 696. 580 342.481.492

23.976.748.518

T~i ngay 31 thfmg 12 nam 2016 va cho nam tai chinh ket thuc cimg ngtw

Doanh thu thu§n Do8nh thu tCP ban hang r8 ben ngoai

K~t qua Lqi nhu~n thu~n tw&c thue CU8bQphf/n Chi phf thu~ TNDN

Thu6 TNDN hoan f~i

Lgi nhu'n thuAn sau thu~

Tai san va cong ng Tai san b(> pMn

301.577.292.170 37.353.925.993

40.731 .130.506 10.232.900.371 (6.622.297. 712) {1 .592.963.597)

171.346.540 13.108.234

34.280.179.334 8.653.045.008

61.660.322.870 23.386.07 4. 730

338.931.218.163

50.954.030.877 (8.215.261 .309)

1 84. 454. 77 4

42.933.224.342

85.046.397.600

-)2-

; T IH y,

NA iA JQ

~


THUY~T MINH sAo CAO TAl CHiNH 8U'O'C CHUY~N 801 SANG BONG VI~T NAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai ch fn h k~t thuc cung ngay

23. THONG TIN THEO BQ PH~N (ti~p theo)

Tai san kh6ng phan b6

Tbng tai san C6ng nq kh6ng phfm b6

Tbng cong ng

Cac thong tin be? ph~n khac Chi phi hinh thfmh tai san co d!nh

Tai san co cJjnh hCfu hlnh Kh~u hao va hao mon

24. cAc CAM KET

fJan vi tfnh: VNO

Thif:t bi so va Khu6n clue T6ng c¢ng phv tung nhi,J'a nhi,J'a chfnh xac,

chfnh xac khu6n clue thif:t bi nhi,J'a chinh

xac 197.817.013.860

61.660.322.870 23.386.07 4. 730 282.863.411.460 51.615.721.920

51.615.721.920

14.091.821.299 58.651.518 14.150.472.817 15.145.893.317 6. 507.678.956 21.653.572.273

Gong ty hien thue can h¢ cho ngll'ai nU'&c ngoai theo cac hqp dong thue hoc;~t dong. Vao ngay 31 thang 12 nam 2017, cac khoan tien thue toi thieu phai tra trong tll'ang lai theo cac hqp dong thue hoc;~t dong dll'Q'C trinh bay nhll' sau:

8~n 1 nam TU> 1 d~n 5 nam

TONG CQNG

So cuoi nam

fJan v; tfnh: VND

so a~u nam

1.151.272.892 2.462.398.990 61.288.892 4.097.700

1.212.561.784 2.466.496.690

Gong ty c6 cam k~t theo hqp dong lien quan t&i phi dlch v~1 quan ly hang nam v&i gia 1 USD/m2/nam cho khoang dat rong 10.725 met vuong phai tra cho Gong ty TNHH Khu Gong nghi$p TMng Long cho giai doc;~n tU> 22 thang 12 nam 2006 d~n ngay 21 thang 2 nam 2047.

Gong ty cOng c6 cam k~t theo Hqp dong thue dat v&i Gong ty TNHH VSIP B~c Ninh lien quan d~n phi djch vt,J va bao dll'6'ng cos& he;~ t~ng v&i mt.fc phf 0,25 USD/m2/thang trong thai gian 42 nam.

Cam ket khac

Theo hqp dong thue dat ngay 12 thang 11 nam 2015 v&i Cong ty TNHH VSIP B~c Ninh ("VSIP"), Gong ty c6 nghia vt,J thao d6' toan bo cong trinh, v$t ki~n true va cac tai san IU'u dong tren dat va hoan tra lc;~i cho VSIP manh aM nhll' dieu ki$n ban dflu tc;~i thai diem VSIP ban giao cho Cong ty.

Ban Giam doc C6ng ty cho r~ng anh hll'&ng cua nghTa vt,J nay a6i v&i Mo cao tai chinh nam nay kh6ng tr<;>ng y~u. Theo d6, khong c6 dl! phOng chi phf hoan tra m~t b~ng dll'Q'C trfch l$p tren bao cao tai ch inh.

~ 1;

' Jr

H

/

?'

Gong ty Co ph~n Santomas Vi~t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH 8U'Q'C CHUY~N 801 SANG BONG VIETNAM (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh kM thuc cung ngay

25. T AI SAN TI~M TANG

Tc;~i ngay 31 tMng 12 nam 2017, Cong ty c6 m¢t tai san tiem tang lien quan dem khoan yeu cfiu boi thlf6'ng bao hiem d6i v&i Cong ty Bao hiem Lien Hiep VietNam. Khoan boi thU'ang nay baa gam cac ch i phi sU>a chCI'a va khoi phvc m¢t s6 may moe thu¢c Nha kho s6 2 cua Cong ty da bi hlf h~i do vv hoa hoc;~n vao thang 5 nam 2014. Do gia tri khoan boi thU'6'ng nay chlfa dlfQ'c hai ben th6ng nhat, C6ng ty kh6ng ghi nh<;in khoan phai thu nao tren baa cao tai chinh cua C6ng ty t<;~i ngay 31 thtmg 12 nam 2017.

26. cAc Sl)' KII;N PHAT SINH SAU NGAY KET THUC KY KE TOAN NAM

Kh6ng c6 st,.l' kien nao pMt sinh sau ngay k~t thUc ky ke toan nam yeu cau st,.l' dieu chlnh ho~c trlnh bay tren baa cao tai ch fnh cua C6ng ty.

f)~ng Thi ThO' NgU'&i l<;!p

Ha N¢i, Viet Nam

Ngay 27 tMng 3 nam 2018

Cong ty C6 phan Santomas Vi~t Nam

Bao cao tai chfnh


C6ng ty Co phlm Santomas Vi$t Nam

MIJC LIJC

= Trang

·02-l -JG T' JHH .~ Y<

ThOng tin chung fNA JHAI

Sao cao cua Ban Giam a6c 2 NQ

Bao cao ki~m toan d¢c l$p 3-4 -tV!·' ·-:::

Bang can d6i ke toan 5-6

Sao cao ket qua hoat a¢ng kinh doanh 7

Sao cao h.ru chuyen tien te 8-9

Thuyet minh bao cao tai chinh 10-30

Cong ty Co phan Santomas Vi$t Nam

THONG TIN CHUNG

CONG TY

COng ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam ("COng ty") Ia mot cOng ty 100% von nU'6'c ngoai dU'Q'C thanh 1$p t~i VietNam theo Gi~y pMp Dau tU' so 30/GPDT-KCN-HN do Ban Quan ly cac Khu COng nghi$p va Che xuat Ha Noi c~p vao ngay 9 thang 1 nam 2002, va theo cac Gi~y Chting nh~n Dau tU'/G i~y Chting nh~n Dau tU' di~u chinh/Giay Chting nMn Dang ky Doanh nghi~p v6'i l~n di~u chinh gan nh~t Ia Gi~y Chting nh~n Dau tU' lan 4 cap vao ngay 26 thang 1 nam 2015 va Gi~y Chting nh$n Dang ky Doanh nghi$p lan 8 cap vao ngay 2 tMng 8 nam 2017.

Vao ngay 9 thang 1 nam 2015, cong ty da nh~n dU'Q'C cOng van phe duyet cua Oy ban Chting khoan NM nU'6>C VietNam va chfnh thtic tr& thanh m¢t cOng ty dc;~i chung.

Hoc;~t dong chfnh trong nam cua cong ty Ia che tc;~o va l~p rap thiet bi so va ph1,1 tung nhl)'a ch fnh xac, che t~o. san xu~t khuOn due nhl)'a chinh xac, khuOn due thiet bi nhl)'a chinh xac.

COng ty c6 tn,J so chfnh tc;~i so 5C, LO D, Khu COng nghi$p TMng Long, huyen DOng Anh, HaNoi, Viet Nam va chi nh~mh tc;~i Khu COng nghi$p VSIP B~c Ninh, huyen Tl.r San, tinh B~c Ninh, VietNam.

HQI £>0NG QUAN TR!

Cac thanh vien cua Hoi dOng quan tri trong nam va vao ngay l$p bao cao nay nhU' sau:

Ong Chua Ah Lay Ong Suwandi Kojodjojo Ba Lim Sook Seaw Ong Lim Chiang Hang Ong Nguyen Duy Diep

BAN KIEM SOAT

Chu t!ch Thanh viem Thanh vien Thanh vien Thanh viem

Cac thanh vien Ban kiem soat trong nam va vao ngay l~p bao cao nay nhU' sau:

Ong Chan Heng Koo Ong Doan Ngoc Quang Ba Wong Ah Moy

BAN GIAM £>6C

TrU'&ng Ban kiem soat Thanh vien Thanh vien

Cac thanh vien Ban Giam doc trong nam va vao ngay lap Mo cao nay nhU' sau:

Cng Chua Ah Lay Ba Lim Sook Seaw Ba Thilagavathi Thannimalay Cng Nguyen Duy Diep

T6ng Giam doc Giam doc di~u hanh Giam doc tai ch fnh Giam doc nha may

NgU'ai dc;~i di$n theo phap l u~t cua GOng ty trong ram va vao ngay 1$p bao cao nay Ia Cng Chua Ah Lay.

KIEM TOAN VIEN

Gong ty Trach nhiem HCI'u hc;~n Ernst & Young VietNam Ia cOng ty kiem toan cho Cong ty.

!UN

~I

IH

~ ~ 15:.::

C6ng ty C6 phan Santomas Vi~t Nam

sAo CAO CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam doc Cong ty c6 phan Santomas Vi~t Nam ("Cong ty") trinh bay baa cao nay va baa caa tai chlnh cua Cong ty cha n~m tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 n~m 2017.

TRACH NHI~M CUA BAN GIAM D6C D61 VOl BAO CAO TAl CHiNH

Ban Giam doc chiu trach nhi$m dam baa baa cao tai chinh cho tCrng n~m tai chlnh phan anh trung thl)'c va hQ'p ty tinh hinh tai chlnh, ket qua ho~t d¢ng kinh doanh va tlnh hlnh IU'u chuyen tien te cua Cong ty trong n~m. Trang qua trlnh l~p baa cao tai chinh nay, Ban Giam doc can phai:

~ ll)'a chon cac chlnh sach ke toan thich hqp va ap dt,mg cac chlnh sach nay mot each nh~t quan;

~ thl)'c hi~n cac danh gia va U'6'c tfnh m¢t each hqp ly va th~n trong;

~ neu ro cac chu~n mt,~•c ke toan ap dt,mg cho Cong ty c6 dU'Q'C tu~m thu hay khong va t~t ca nhCmg sai l~ch trong yeu so v&i nhCrng chu~n mt,~•c nay da dU'Q'C trinh bay va giai thfch trong baa cao tai chlnh; va

~ l~p baa cao tai chfnh tren ca sa nguyen t~c hoc;~t d¢ng lien h,1c trer trU'&ng hqp kh6ng the cho r~ng Cong ty se tiep tl,Jc ho~t d¢ng.

Ban Giam doc chiu trach nhi$m dam baa viec cac s6 sach ke toan thich hqp dU'Q'C IU'u gier de phan anh t1nh h1nh tai chlnh cua Cong ty, v&i mtic d¢ chfnh xac hqp ly, t~i bat ky thai diem nao va dam Mo r~ng cac so sach ke toan tuan thu v&i che d¢ ke toan da dU'Q'c ap dt,~ng. Ban Giam doc cung ch!u trach nhi$m ve vi$c quan ly cac tai san cua COng ty va do d6 phai thl)'C hi$n cac bien phap thlch hqp de ngan cMn va phat hien cac hanh vi gian l$n va nhCrng vi ph~m kMc.

Ban Giam doc cam ket da tuan thu nhCrng yeu cau neu tren trong viec 1$p baa cao tai chlnh kem thea.

CONG B6 CUA BAN GIAM D6C

Thea y kien cua Ban Giam doc, baa caa tai chlnh kem thea phan anh trung thvc va hqp ly tinh hinh tai ch lnh cua COng ty vaa ngay 31 thang 12 nam 2017, ket qua ha~t d¢ng kinh daanh va tinh h1nh IU'u chuyen tien te cha nam tai chinh ket thUc cung ngay phU hqp v&i cac Chuan mvc ke taan Viet Nam, Che d¢ ke taan daanh nghiep VietNam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan den viec l~p va trlnh bay baa caa tai chinh .

Ha N¢i, Viet Nam

Ngay 27 thang 3 n~m 2018


Ernst & Young Vietnam Limited Tel:+ 84 4 3831 5100 8th Floor, CornerStone Building Fax:+ 84 4 3831 5090 16 Phan Chu Trinh Street ey.com Hoan Kiem District Hanoi, S.R. of Vietnam

SO tham chil!u. 60931 044/19099878

BAO cAo KIEM TOAN f>QC L~P

Kinh gt.Pi : Cac C6 dong cua Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam

Chung t6i da ki~m taan baa caa tai chinh kern thea cua C6ng ty Co ph~m Santomas VietNam ("C6ng ty") dU'Q'C l~p ngay 27 thang 3 n~m 2018 va du'Q'C trlnh bay tli trang 5 den trang 30, bao gom bang can a6i ke taan tc;Ji ngay 31 tMng 12 nam 2017, bao cao ket qua hoc;Jt d¢ng kinh doanh va bao cao IU'u chuy~n tien t~ cho nam tai chlnh ket thuc cung ngay va cac thuyet minh bao cao tai chlnh kern theo.

Trach nhi~m cua Ban Giam doc Cong ty

Ban Giam doc C6ng ty chju trach nhiem ve viec l~p va trlnh bay trung thl,l'c va hQ'p ly bao cao tal chfnh cua C6ng ty theo cac Chuan mvc ke toan Viet Nam, Che d¢ ke toan doanh nghiep Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den viec l$p va trlnh bay bao cao tal chlnh va chju trach nhi$m ve kiem soat n¢i bo ma Ban Giam doc C6ng ty xac djnh Ia can thiet de dam bao cho viec l$p va trlnh bay bao cao tai chfnh kh6ng c6 sai s6t trong yeu do gian 1$n ho~c nham ian.

Trach nhi~m cua Kiem toan vifm

Trach nhi$m cOa chung t6i Ia dU'a ray kien ve bao cao tai chfnh dl,l'a tren ket qua cOa CUQC kiem toan. Chung t6i da tien hanh ki~m toan theo cac Chuan mvc kiem toan Vi$t Nam. Cac chuan ml,l'c nay yeu c§u Chung t6i tuan thO chuan ml,I'C va cac quy djnh ve d<;!O du•c nghe nghiep, 1$p ke hO<;lCh va thl,I'C hien CUQC ki~m toan de d<;~t dU'Q'C Sl,l' dam bao hQ'p ly ve viec lieu bao cao tai chfnh cua C6ng ty c6 con sai sot trong yeu hay khong.

C6ng viec kiem toan bao gom thl,l'C hien cac thu ti,JC nh~m thu th~p cac b~ng chu•ng kiem toan ve cac so lieu va thuyet minh tren bao cao tai chin h. Cac thO t1,1c kiem toan dU'Q'C ll,l'a chon dl,l'a tren xet aoan cOa kiem toan vien, bao gom aanh gia rOi ro c6 sai s6t trong yeu trong bao cao tai chfnh do gian l$n ho~c nham ian. Kh i thl,J'c hien danh gia cac rOi ro nay, kiem toan vien da xem xet ki~m soat noi b¢ cOa C6ng ty liem quan den viec 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh trung thl,l'c, hQ'p ly nh~m thiet ke cac thO tl,Jc kiem taan phu hQ'p v&i tlnh hlnh thl,I'C te, tuy nhien kh6ng nh~m ml,JC erich dU'a ra y kien ve hieu qua cua kiem soat noi bo cua C6ng ty. C6ng viec kiem toan cOng bao gam danh gia tfnh thich hQ'p cua cac chinh sach ke toan dU'Q'C ap dl,Jng va tfnh hQ'p ly cua cac U'6'C tfnh ke toan cOa Ban Giam doc C6ng ty cOng nhU' aanh gia viec trlnh bay tong the bao cao tai chin h.

Chung t6i tin tU'bng r~ng cac b~ng chll'ng kiem toan ma Chung t6i da thu th$p dU'Q'C Ia day au va thich hQ'p de lam CO' SO cho y kien kiem toan CUa chung t6i.

~~ (l * . " ' '


Y kitm cua Ki~m toan vi{m

Thea y ki€ln cua chung toi, baa caa t<3i chinh da phan anh trung thl,l'c va hqp ly, tren cac khla c~nh trong y€lu tinh hlnh tai chinh cua Cong ty t~i ngay 31 tMng 12 nam 2017, cOng nhll' ket qua ha~t d(>ng kinh daanh va tinh hinh IU'u chuy~n ti~n t$ cha nam tai chinh ket thUc cung ngay, phU hqp v&i cac Chu~n ml,l'c ke taan VietNam, Che do ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den vi$c li;lp va trinh bay bao caa tai chinh.

Ki~m taan vien So Gi~y CNDKHN ki~m toan: 2598-2018-004-1

Ha N(>i, Vi$t Nam


Cong ty Co ph~n Santomas Vi$t Nam

BANG CAN BOI K~ TOAN ngay 31 thimg 12 nam 2017

Ma s6 TAl SAN

100 A. T AI sAN NGAN H~N

110 I. Tilm va cac khoim tU'O'ng c11J10'flg titm

111 1. Ti~n 112 2. Cac khoan tll'ang dll'ang ti~n

130 II. Cac khoan phai thu ngan h9n 131 1. Phai thu ng~n h<;~n cua khach hang 132 2. Tra trU'&c cho ngll'ai ban ng~n h<;ln 136 3. Phai thu ng~n h<;~n khac

140 Ill. Hang ton kho 141 1. Hang ton kho 149 2. Dll phong giam gia hang ton kho

150 IV. Tai slm ngan h9n khac 151 1. Chi phi tra trll'&c ng~n h<;m

200 B. T AI SAN DAI H~N

210 I. Cac khoan phai thu dai h9n 216 1. Phai thu dai h<;~n kh<k

220 II. Tai san co ciinh 221 1. Tai san c'o djnh hCI'u hlnh 222 Nguyen gia 223 Gia tri khau hao lOy ke 227 2. Tai san co djnh v6 hinh 228 Nguyen gia 229 Gia tri hao mon lOy ke

240 Ill. Tai sand& dang dai h9n 242 1. Chi phi xfly dl,l'ng ca ban d& dang

260 IV. Tai san dai h9n khac 261 1. Chi phi tra tm&c dai h9n 262 2. Tai san thue thu nh~p hoan l c;~i

270 TONG C¢NG TAl SAN

Thuy§t minh s6 cu6i n~m

5.179.832

515.239 4

515.239 -

3.573.282 5.1 3.379.214 5.2 183.403

10.665

6 1.029.476 1.060.663

(31.187)

61.835 9 61.835

10.638.078

10.600 10.600

6.654.202 7 6.600.167

18.657.349 (12.057.182)

8 54.035 275.092

(221.057)

46.929 46.929

3.926.347 9 3.882.066

20.3 44.281

15.817.910

801-DN

Dan vi tfnh · USD

s6 di!Ju n~m

5.086.806

1.251.875

737.928 513.947

3.046.856 2.665.963

371.732 9.161

744.746 744.746

-

43.329 43.329

7.338.558

40.604 40.604

3.735.840 3.675.799

14.751.652 (11.075.853)

60.041 260.016

(199.975)

95.853 95.853

3.466.261 3.441.115

25.146

12.425.364

;:::: ~,,

.....-:: co 1

1ST VI~ :HI

H. ''I< I -


BANG CAN 861 Kt TOAN (ti~p theo) ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma s6 NGU6N VON

300 c. NQ' PHAI TRA

310 I. Nr;~ngan h9n 311 1. Phai tra ngLY&i ban ng~n h<;:~n 312 2. NgLY&i mua tra tiem tm&c

ng~n h<;:~n 313 3. Thu~ va cac khoan phai n¢p

Nha nLY&c 314 4. Phai tra ngLY&i lao d¢ng 315 5. Chi phf phai tra ng~n h<;:~n 319 6. Phai tra ngitm h<;:~n kMc

330 II. Nr;~dai h9n 342 1. 01.,1' phong phai tra dai h<;:~n

400 D. V6N CHO SCY HO'U

410 I. Von chu s& hii'u 411 1. v6n c6 phan 411a c~ phi§u ph6 thOng c6 quy~n

bieu quyet 421 2. Lqi nhu<;ln sau thu~ chU'a

phan ph6i 421a Lqi nhu?n sau thu6 chU'a phan

ph6i JOy k~ a6n cu6i nam trU'&c 421b LQ'i,nhu~n sau thu~ chU'a phan

ph6i nam nay

440 T6NG CQNG NGUON V6N

8$ng Thi ThO' NgLY&i l~p

Ha N¢i, Viet Nam


801-DN

Dan vi tfnh: USD

Thuy§t minh s6 cu6i nam s6 aiw nam

3.755.595 2.267.328 = l:lO

3.529.324 2.049.676 JG Nf'

10 2.443.139 •. 293.145 &

Tl 1.444 Nl-

. r..

11 187.128 202.152 M 610.790 463.022

12 276.503 83.428 10.320 7.929

226.271 217.652 13 226.271 217.652

12.062.315 10.158.036

14 12.062.315 10.158.036 8.774.809 7.498.753

8.774.809 7.498. 753

3.287.506 2.659.283

617.591 739.965

2.669.915 1.919.318

15.817.910 12.425.364


BAO CAO K~T QUA HOAT DONG KINH DOANH cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma Thuy/Jt s6 CHintu minh

01 1. Doanh thu bim hang va cung dp djch v1,1 16.1

02 2. Cac khoan giam trw doanh thu 16.1

10 3. Doanh !hu thuan v~ ban himg va cung cap djch v1,1 16.1

11 4. Gia v6~ hitng ban va djC1 Vl) cung cap 17

20 5. LQ'i nh"!~n g()p v~ ban hang va cung cap djch v1,1

21 G. Doanh thu ho~t d()ng tai chinh 16.2

22 7. Chi phi tai chinh 23 Chi phf lai vay

25 8. Chi phi ban hang 18

26 9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 18

30 10. LQ'i nhu~n thu~n t.:V ho~t d()ng kinh doanh

31 11. Thu nh~p khac

32 12. Chi phi khac

40 13. (Lb)!IQ'i nhu~n khac

50 14. T6ng IQ'i nhu~n k~ toan tnr&c th u~

51 15. Chi phi thu~ TNDN hi~n himh 20.1

52 16. Thu nh~p thu~ TNDN hoan l~i 20.3

60 17. LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN

70 18. Lai cO' ban tren c6 phi@u 22

71 19. Uii suy giam tren c6 phi~u 22

D~ng Thi Tha Ngll'di 1$p

N~uy~n Thi Thu Hll'ang Ke toan trll'&ng

Ha N(>i, Vi$t Nam


802-DN

Dar. vi tfnh · USD

Nam nay Nam trU'ac

19.213.535 15.151.827

- -19.213.535 15.151.827

(14.135.604) (11 .084.844)

5.077.931 4.066.983

21.757 24.640

(15.535) (46.032) (2.661) -

(299.313) (277.568)

(1.626.730) (1.489.965)

3.158.110 2.278.058

4.464 275

(20.153) -(15.689) 275

3.142.421 2.278.333

(491 .641) (367.261)

19.135 8.246

2.669.915 1.919.318

0,15 0,11

0,15 0,11


BAO CAO LU'U CHUYtN TltN TE cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma s6 CHTTI~U

I. LU'U CHUYEN TII~N Tlf HO~T DQNG KINH DOANH

01 Loi nhuan tnv&c thu~ £)feu chlnh cho cac khoan:

02 Khflu hao tai san c6 d!nh hCfu hlnh va hao man tai san c6 d!nh v6 hlnh

03 cac khoan dl! phOng 04 (Lai)/lo chenh lech ty gia hoi doai do

danh gia l~ i cac khoan ml)c tiem te co g6c ngo<,ii te

05 Lai tU> ho<,it dong dau tU' 06 Chi phi lai vay

08 Lgi nhu~n tiP. ho~t dc)ng kinh doanh tnv&c thay doi von IU'U dc)ng

09 Tang cac kh?an phai thu 10 Tang hang ton kho 11 Tang cac khoan phai tra 12 (Tang)/giam chi phi tra tm&c 14 Ti€m lai vay da tra 15 Thu~ TNDN da nop

20 LU'u chuy~n ti~n thu&n tiv ho~t dc)ng kinh doanh

II. LU'U CHUYE:N TIEN Tlf HO~ T DQNG DAU TU'

21 Ti~n chi dE§ mua s~m tai san c6 d!nh (TSCD)

22 Ti~n thu do thanh ly, nhU'Q'ng ban TSCD 27 Thu lai tien glii

30 LU'U ch~y~n ti~n thu&n Slv dt,mg vao ho~t dc)ng dau tU'

Ill. LlJ'U CI:IUYEN TIEN Tlf HO~T DQNG TAl CHINH

33 Tien thu tU> di vay 34 Tien tra nq g6c vay 36 co tlic da tra

40 LU'u chuy~n ti~n thucln sl'v dt,mg vao ho~t dc)ng tai chinh

Thuyet minh Nam nay

3.142.421

1.055.454 7,8

39.806 (7.874)

(14.452) 2.661

4.218.016

(497.070) (315.917)

808.896 (459.457)

(2.661) 11 (505.607)

3.246.200

(3.236.421)

4.400 14.910

(3.217.111)

371 .889 (371.889) (765.636)

(765.636)

803-DN

Don vi tfnh: USD

Nam trU'&c

2.278.333

968.017

6.733 10.530

(12.131 ) -

3.251.482

(217.016) (129.002)

306.618 179.995

-(323.709)

3.068.368

(1.957.703)

-7.376

(1.950.327)

--

(812.891)

(812.891)

~ 'I.

'


BAO CAO LU'U CHUY~N TI~N Tl; (ti~p theo) cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Ma Thuy~t < CHiTJ~U minh so

50 LU'u chuyim ti~n thucln trong nam

60 Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n dclu nam

61 Anh hu•cmg cua thay aoi ty gia hoi aoai quy aoi ngo<;li t$

70 Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n cu6i nam 4

D~ng Thi Tha NgLr&i l$p

Nguyen Th! Thu HLrong K~ toan tm&ng

Ha N¢i, Vi$t Nam

Ngay 27 tMng 3 nam 2018

803-DN

Don vj tfnh: USD

Nam nay Nam tnF&c

(736.547) 305.150

1.251.875 957.661

~ (89) (10.936)

515.239 1.251.875 ~


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh kl!t thuc cung ngay

1. THONG TIN V~ CONG TV

809-DN

C6ng ty Co ph an Santo mas Vi$t Nam ("Cong ty") Ia m(>t cong ty 1 00% von nU'&c ngoai dU'Q'C tMnh l~p t~i Vi$t Nam theo Giay phep Bau tU' so 30/GPDT-KCN-HN do Ban Quan ly cac Khu Cong n~hi$p va Chl! xuat Ha N(>i cap vao ngay 9 thang 1 nam 2002, va theo cac Giay Chung nh$n Bau tU'/Giay Chung nh<fln Bau tU' dieu chfnh/Giay Chung nh~n Bang ky Doanh nghi$p v&i lan dieu chinh gan nhat Ia Giay Chung nh$n Bau tU' lan 4 cap vao ngay 26 thang 1 nam 2015 va Giay Chung nhcfln Bang ky Doanh nghi$p lan 8 cap vao ngay 2 thang 8 nam 2017.

Vao ngay 9 thang 1 nam 2015, C6ng ty da nh$n dU'Q'c cong van pM duy$t cua Oy ban Chling khoan Nha nU'&c Vi$t Nam va ch inh thlic tr& thanh mot c6ng ty d~i cMng.

Ho<;~t d(>ng chinh trong nam cua Cong ty Ia chEf! t<;~o va l~p rap thiet bi so va phl,l tung nhl,fa chinh xac, che t<;~o, san xuat khuon due nhl,fa chinh xac, khuon due thiet bi nhl,l'a chinh xac.

C6ng ty c6 tn,1 s& chinh t<;ii so 5C, Lo D, Khu C6ng nghi$p Thang Long, huy$n Bong Anh , Ha N¢i, Vi$t Nam va chi nhanh t~i Khu Cong nghi$p VSIP Bac Ninh, huy$n TLJ> San, tfnh Bac Ninh, Vi$t Nam.

So IU'Q'ng nhan viem cua Cong ty t<;~i ngay 31 thang 12 nam 2017 Ia 445 (ngay 31 thang 12 nam 2016: 389).

2. ca SO TRiNH BAY

2.1 Chutm m~ va che c19 ke toan ap dt,mg

Bao cao tai chinh cua Cong ty dU'Q'C trlnh bay b~ng do Ia My ("USD") va dU'Q'C l~p phu hQ'p v&i Che do ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac Chuan ml,l'c ke toan Vi$t Nam do B¢ Tai chinh ban hanh theo:

,.. Quyet djnh s6 149/2001/QfJ-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 ve vi$c ban hanh b6n Chuan ml,l'c ke toan Vi$t Nam (BQ't 1);

.. Quytf!t dinh so 165/2002/QfJ-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002 ve vi$c ban hanh sau Chuan ml,l'c ke toan Vi$t Nam (fJO't 2);

.,. Quyet dinh s6 234/2003/QB-BTC ngay 30 thang 12 nam 2003 ve vi$c ban hanh sau Chuan ml,l'c ke toan Vi$t Nam (BQ't 3);

.,. Quyet dinh s612/2005/QB-BTC ngay 15 thang 2 nam 2005 ve vi$c ban hanh sau Chu~m ml,l'c ke toan Vi$t Nam (BQ't 4); va

,.. Quyet dinh so 100/2005/QB-BTC ngay 28 tMng 12 nam 2005 ve vi$c ban hanh bon Chutm ml,J'C ke toan Vi$t Nam (BQ't 5).

Theo d6, bao cao tai chinh dU'Q'C trlnh bay kern theo va vi$c sU> dl,Jng bao cao nay kh6ng dan1 cho cac doi tU'Q'ng khong dU'Q'C cung cap cac thOng tin vt; cac thu tl,Jc va nguyen tac va thOng 1$ ke toan t<;~i Vi$t Nam va han mia kh6ng dU'Q'C chu dinh trlnh bay tlnh hinh tai chinh, ket qua ho<;~t dong kinh doanh va IU'u chuyen ti€m t$ theo cac nguyen tac va thOng 1$ ke toan dU'Q'C chap nh$n rong rai & cac nU'&c va lanh tho kMc ngoai Vi$t Nam.

,f. -~

·~


THUY~T MINH SAO cAo TAl CHINH (ti~p thee) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay

S09-DN

2. CO' SO TRiNH BAY (tiep thee)

2.2 Hinh thiPc so kt~ toan ap dt,mg

2.3

2.4

Hlnh there so ke toan dU'Q'C ap dt,mg cua COng ty Ia hinh there ke toan tren may tinh.

Ky ke toan nam

Ky ke toan nam cua COng ty ap d1,1ng cho vi~c 1$p bao cao tai chinh b~t dc\u ter ngay 1 thang 1 va k~t thUc ngay 31 thang 12.

fJCYn v; titm t~ trong ke toan

Sao cao tai chinh dLFqc lc;lp b~ng dO'n vi ti~n t~ trong k~ toan cua COng ty Ia USD.

Cong ty sCr dt,mg dO Ia My (USD) lam dO'n vi ti~n t~ ghi so k~ toan ("dong ti~n ke toan") phu hQ'p hU'&ng dan cua ThOng tLF so 200/2014m-STC hLY&ng dan Ch~ d¢ k~ toan doanh nghi~p do so Tai Chinh ban Mnh ngay 22 thang 12 nam 2014 ("ThOng tLF 200") vi phc\n l&n cac nghi~p Vl,l cua COng ty dU'Q'C thl/C hi~m b~ng USD.

3. T6M TAT cAc CHiNH sAcH KE TOAN CHU YEU

3. 1 Tilm va cac khoim tU'O'ng dU'O'ng tilm

Tien va cac khoan tLFO'ng dLFO'ng tien bao gom tien m~t t~i quy, tien gll'i ngan hang va cac khoan dc\u tLF ng~n h<;!n c6 thai h<;!n goc khOng qua ba thang, c6 tlnh thanh khoan cao, c6 kha nang chuylm doi de dang thanh cac ILYqng tien xac dinh va khOng c6 nhi~u rui ro trong chuy~n doi tMnh tien.

3.2 Hang ton kho

Hang ton kho dU'Q'C ghi nh$n theo gia thc1tp hO'n giCYa gia thanh de du•a moi san phcfim d~n vj tri va dieu ki$n hi$n t~i va gia trj thuan C6 the thl/C hi$n dU'Q'C.

Gia tri thuc\n c6 th~ thl/C hien dU'Q'C Ia gia ban U'&C tlnh cua hang ton kho trong dieu ki~n kinh doanh binh thLYang tni chi phi U'&c tlnh de hoan thanh va chi phi ban hang LY&c tlnh.

COng ty ap d1,1ng phLFO'ng phap ke khai thLFang xuyen de h<;!ch toan hang ton kho khuOn due v&i gia tri dU'Q'C xac djnh nhU' sau:

Nguyen v~t li$u, cOng c1.,.1 va - chi phi mua thee phLFO'ng phap binh quan gia quy~n. dt,mg cv

Thanh phfim va chi phi san xuat - gia von nguyen v$t l i~u va lao d¢ng trl/C tiep c¢ng chi kinh doanh db dang phi san XUat Chung c6 lien quan dU'Q'C phan bo dl/8 tren

mere d¢ ho~t d¢ng binh thLF6>ng theo phU'O'ng pMp thl/C te dich danh.

COng ty ap dl,lng phLFO'ng phap kiem ke dinh ky de h~ch toan hang ton kho phl,l tung nhlfa v&i gia trj dU'Q'C xac djnh nhLF sau:

Nguyen V$t lieu, cOng Cl,J va - chi phi mua thee phU'O'ng phap nh~p trLF&C, xuat trLF&C. dt,mg ct,J

Thanh phcfim va chi phi san xuM -kinh doanh db dang

gia von nguyen V~t lieu va lao d¢ng trt,J'C ti~p c¢ng chi ph[ San XUat Chung C6 lien quan dU'Q'C phan b6 dlfa tren mere d¢ ho~t d¢ng blnh thU'ang thee phU'O'ng phap blnh quan gia quyen.

.)

1

'< ~

Cong ty C6 phan Santomas Vi$t Nam

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh kM thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH K~ TOAN CHO YEU (ti~p theo)

3.2 Hlmg ton kho (ti~p theo)

Dl,f phOng giam gia hang t6n kho

809-DN

Dl,l' phong giam gia hang t6n kho dU'Q'C trfch l$p cho ph~n gia tri dV' ki~n bi ton that do cac khoan suy giam trong gia tri (do giam gia, hU' 16ng, kern pham chat v.v.) co the xay ra doi v&i nguyen v~t lieu, tMnh pham, hang h6a t6n kho kMc thuoc quy€m s& hCI'u cua Cong ty dl,l'a tren bang chCI'ng hqp ly ve Sl,l' suy giam gia trj t~i ngay k~t thuc ky k~ toan nam.

So tang ho~c giam khoan dl,l' ph6ng giam gia hang ton kho dU'Q'C h~ch toan vao gia von hang ban tren bao cao kM qua hoi;it dong kinh doanh trong nam.

3.3 Cac kholm phai thu

Cac khoan phai thu dU'Q'C trinh bay tren bao cao tai chfnh thea gia tri ghi so cac khoan phai thu tll' khach hang va phai thu khac sau khi can trtr cac khoan dl,l' ph6ng dU'Q'C l<;lp Cho cac khoan phai thu kh6 doi.

Dll phong nq phai thu kh6 d6i the hi$n ph~n gia tri cua cac khoan phai thu ma Cong ty dl,l' ki~n khong co kha nang thu h6i ti;ii ngay k~t thuc ky k~ toan nam. Tang ho~c giam so dU' tai khoan dV' phong dU'Q'C hi;ich toan vao chi phi quan ly doanh nghi$p tren bao cao ket qua hoi;it dong kinh doanh.

3.4 Tai san co dinh htl'u hinh

Tai san co djnh hCI'u hinh dU'Q'C the hi$n theo nguyen gia tni di gia trj khau hao lOy k~.

N~uyen gia tai san co dinh hCJou hinh bao g6m gia mua va nhCJong chi phi c6 liem quan trl,l'c ti~p den viec du•a tai san vao san sang ho~t d¢ng nhU' dl,l' ki~n.

Chi phf hoan tra m~lt bang duoqc ghi nh$n vao nguyen gia cua nha cfra, v$t ki~n true thea gia tri da duoqc chi~t khau cua dong tien trong tuoong lai de thanh toan cho nghTa vv hoan tra m~t bang cua 16 dat da thue t~i th&i diem k~t thuc hQ'p dong thue dat.

Cac chi phf mua s~m. n~ng d1p va doi m&i tai san co djnh hCI'u hlnh duoqc ghi tang nguyen gia cua tai san va chi phf bao tri , sQoa chQoa duoqc h;;~ch toan vao bao cao kM qua ho;;~t dong kinh doanh khi phat sinh.

Khi tai san co djnh hQou hlnh dU'Q'C ban hay thanh ly, cac khoan lai ho~c lo phat sinh do thanh ly tai san (Ia ph~n chenh 1$ch giCI'a tien thu thu~n tll' vi$c ban tai san v&i gia trj con l;;~i cua tai san) duoqc h~ch toan vao bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh.

3.5 Thue tai san

Vi$c xac d jnh mot th6a thu$n c6 phai Ia thoa thu$n thue tai san hay khong dl,l'a tren ban chat cua thoa thu$n d6 t;;~i th&i diem kh&i d~u: lieu viec thl,l'c hi$n thoa thu$n nay co pht,. thuoc vao vi$c SUo dt,Jng mot tai san nhat djnh va thea thu$n co bao g6m dieu khoan ve quyen SLY dt,Jng tai san hay khOng.

Thea thu$n thue tai san dU'Q'C ph~m lo<;~i Ia thue tai chfnh neu theo hqp dong thue tai san ben cho thue chuyen giao ph~n l&n rui ro va lqi fch g~n li€m v&i quyen s& hQou tai san cho ben di thue. Tat ca cac thea thu$n thue tai san kMc auoqc phan lo;;~i Ia thue hoc;~t dong.

Trang twang hQ'p Gong ty Ia ben ai thue

Cac khoan tien thue theo hqp dong thue ho;;~t dong duoqc h;;~ch toan vao bao cao ket qua ho;;~t dong kinh doanh theo phuoong phap dU'&ng th~ng trong suot th&i h~n cua hQ'p dong thue.

N5 VJ

~'"' I VA ......


THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh ket thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH Kt: TOAN CHU Yi:U (tiep theo)

3.6 Tai san co dinh vo hinh

Tai san c6 djnh vo hlnh dLYQ'C ghi nh~n theo nguyen gia trll' di gia tri hao mon lOy k§.

809-DN

N~uyen gia tai san c6 dinh vo hinh bao gom gia mua va nhCmg chi phi c6 lien qua., tr~tc tiep den vi$c dLYa tai san vao sll' d1,mg nhLY d~t kien.

Cac chi phf nang cap va doi m&i tai san c6 djnh vo hlnh dLYQ'C ghi tang nguyen gia cua tai san va cac chi phf khac dLYQ'C h<;ich toan vao bao cao ket qua ho~t d¢ng kinh doanh khi phat sinh.

Khi tai san c6 djnh vo hlnh dLYQ'C ban hay thanh ly, cac khoan lai hoi;lc lo phat sinr do thanh ly tai san (Ia ph~n chenh 1$ch giCi'a ti~n thu thu~n tll' vi~c ban tai san v&i gia tri con l<;ii cua tai san) dU'Q'C h<;1Ch toan vao bao cao ket qua hoc;1t d¢ng kinh doanh.

3. 7 Khau hao va hao mon

Khau hao tai san c6 dinh hO>u hinh va hao mon tai san c6 djnh vo hlnh dLYqc trich theo phLYang pMp khau hao dLYang th~ng trong su6t thai gian hO>u d1,mg LY&c tinh cua cac tai sar nhLY sau:

Nha cll'a, v~t kiem true May m6c, thiet bi PhLYang tien v~n tai Trang thiet bi van phong Chi phi hoan tra mi;lt b~ng Ph~n mem may tinh

3.8 Chi phi tra tri.J'&c

5-25 nam 3-10 nam 6-7 nam 3-5 nam

40 nam 3-5 nam

Chi phi tra trLY&c bao gom cac chi phi tra trLY&c ngim h~n ho~c chi phi tra trLY&c dai hc;1n tren bang can doi ke toan va dLYqc phan bo trong khoang thai gian tra trLY&c hoi;lc tha gian cac lqi fch kinh te tLYang t:mg dLYQ'c tc;1o ra tll' cac chi phf nay.

Cong CI,J dt,mg CI,J dU'Q'C ghi nh~n Ia chi phf tra trLY&C dai h~n va dU'Q'C phan bo vcb ket qua ho~t dong kinh doanh trong vong 3 nam.

Ti~n thu~ c16t tra trU'&c

Ti~n thue dat tra trLY&C bao gom s6 dlf ChLYa pMn bo het cua cac khoan ti~n thue 1at da tra theo hqp dong thue dat s6 TLIP-UA-046 ky v&i Cong ty Khu Cong nghiep TMng Long ngay 22 tMng 12 nam 2006 trong thai h~n 40 nam va hqp dong thue dat s6 VSIPBN/MCS/15280 ky v&i Cong ty TNHH VSIP Bile Ninh ngay 12 thang 11 nam 2015 trong th&i h<;ir 42 nam. Ti~n thue dat tra trLY&c dLYqc ghi nMn Ia chi phi tra trLY&c de phan b6 vao ket qua hoc;1t dong kinh doanh trong th&i gian thue c6n l<;ii theo Thong tLY 45/2013/TT-BTC ban hanh ooi Bo Tai chfnh vao ngay 25 thang 4 nam 2013.

3. 9 Cac khoan phai tra va chi phi trich tri.J'&c

Cac khoan phai tra va chi phf trfch trLY&c dLYQ'C ghi nh$n cho s6 ti~n phai tra trong tLYang lai lien quan den hang h6a va dich VI,J da nh$n dLYQ'C kh6ng phi,J thuoc vao vi$c Cong ty da nh~n dU'Q'C h6a dO'n CUa nha cung cap hay Chlfa.

\80

lNG fNH '&

::

C6ng ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam

THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH (ti~p thea) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh ket thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH sACH K~ TOAN CHU Y~U (ti~p thea)

3. 10 Trc;y cap thai vi~c phai tra

809-DN

TrQ' c~p th6i vi~c cho nhan vien dU'Q'C trfch trU'6'C vao cuoi moi ky bao cao cho toan bO ngll'&i lao dong da lam vi$c t<;ii Cong ty dU'qc han 12 thang tinh den ngay 1$p bang can aoi ke toan thea ty 1$ b~ng mot nlia mlic IU'ang blnh quEm thang cho moi nam lam vi~c tinh d8n ngay 31 thang 12 nam 2008 thea Lu$t Lao dong va cac van ban hU'&ng dan c6 lien quan. Mlic IU'ang binh quan thang dung de t inh trq cap th6i Vi$C se dli'Q'C dieu chTnh vao CUOi moi nien dO bao cao theo mlic ILI'ang binh quan cua sau tMng gan nhat tinh den th&i diem 1$p bao cao. Tang ho~c giam trong khoan trich trU'&c nay ngoc;Ji trCr phan thanh toan thl,l'c te cho ngU'ai lao dong se dU'Q'c ghi nh$n vao bao cao ket qua kinh doanh.

Khoan trQ' cap th6i vi$c trich trli'&C nay dU'Q'C sli dung de tra trq cap th6i vi~c cho ngll'&i lao dong khi cham dlit hqp d6ng lao dong thea Dieu 48 cua 8o lu$t Lao dong.

3.11 Cac khoim dfJ' phong

01,1' phOng chung

C6ng ty ghi nh$n dl,l' phong khi c6 nghTa vu nq hi$n t<;ii (nghTa vu phap ly ho~c ngnTa vv lien d6'i) Ia ket qua cua mot Sl,l' ki~n da xay ra trong qua khli. Vi$c thanh toan nghia Vl) nq nay c6 the se dan d~n Sl,l' giam sut ve nhfrng IQ'i fch kinh t~ va C6ng ty c6 the dU'a ra dli'Q'C mot U'6'C tfnh dang tin c$y ve gia tri cua nghia vu nq d6.

Khi Cong ty cho r~ng mot phan ho$c toan bo chi phi de thanh toan mot khoan dl,l' phong se dU'Q'C hoan l<;ii, vi du nhU' thong qua hqp d6ng baa hiem, khoan b6i hoan nay chi dU'Q'C ghi nh$n Ia mot tai san rieng bi$t khi vi$c nh$n dU'Q'C b6i hoan Ia gan nhU' ch~c ch~n Chi phi lien quan d~n cac khoan dl,l' ph6ng dU'Q'C hc;Jch toan vao k~t qua hoc;Jt dong kinh doanh sau khi da trtJ> di cac khoim b6i ho~m.

01,1' phong chi phf hoan tra m?t Mng

C6ng ty dang ghi nhc;ln mot khoan chi phi hoan tra m~t b~ng vao tai san nha clia va v$t kien true cua C6ng ty. 01,1' ph6ng chi phf hoan tra m~t bang dU'Q'C ghi nh$n b~ng gia tri hi$n t<;ii cua chi phr dl,l' kien phat sinh va dli'Q'C ghi nh$n vao tai san nha clia va v<)t kien true va dU'Q'c khau trtJ> thea th&i h<;in thue cua 16 dat ma tai san va nha clia dli'Q'C xay dl,l'ng tren 16 dat nay. Chi phi hoan tra m~t bang nay dli'Q'C xem xet va dieu chTnh dinh ky. Thay doi cua chi p~i dl,l' ki~n nay se dli'Q'C dieu chTnh tang ho$c giam vao gia tri cua tai san.

3.12 Cac nghi~p v~ bang ngo{li t~

Cong ty ap dung hU'&ng dan tG~i Thong tU' 53/2016/TT-BTC ngay 21 tMng 3 nam 2016 slia doi bo sung m¢t so dieu Thong tU' so 200 de hc;Jch toan cac nghi$p vu b~ng ngo<;ii t$.

Cac nghi$p vu pMt sinh bang cac dan vi tien t$ khac v&i dan vi tien t$ trong k~ toan cua Cong ty (USD) dU'Q'C h<;ich toan thea ty gia xap xT v&i tY gia mua ban chuyen khoan trung blnh cua ngan hang thU'ang m<;ii nai Cong ty thll'&ng xuyen c6 giao djch ("ty gia mua ban chuyen khoan trung binh"). TY gia xap xi nay c6 chenh l~ch khong VU'Q't qua +/-1% so v&i ti gia mua ban chuyen khoan trung binh. TY gia mua ban chuyen khoan trung blnh dU'Q'C xac d!nh hang ngay tren cas& trung binh c¢ng gifra ty gia mua va ty gia ban chuyen khoan hang ngay cua ngan hang thll'ang m<;ii.

T<;ii ngay kM thuc ky ke toan nam, cac khoan mvc tien t~ c6 gee ngoG~i t~ dU'qc aanh gia l<;ii thea ty gia chuyen khoan cua ngan hang thU'ang m<;ii nai Cong ty thU'&ng xuyen c6 giao dich. TY gia chuyen khoan nay Ia mua ban chuyen khoan trung blnh cua ngtm hang thU'O'ng mG~i.

·~ I I

1

.\f

-


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (tiep thea) vaa ngay 31 thang 12 nam 2017 va cha nam tai chinh ket thUc cung ngay

3. TOM TAT CAC CHiNH SACH Kl! TOAN CHU Yl!U (tiep thea)

3.12 Cac nghi~p vy blmg ngoCJII t~ (tiep thea)

B09-DN

Tat ca cac khaan chenh l$ch ty gia thl,.l'c te phat sinh trang nam va chenh l$ch do danh gia IGli s6 dll' tien t$ c6 g6c ngaGli t$ cu6i nam dU'Q'C hGlch toan vaa baa caa ket qua haGit d¢ng kinh daanh.

3. 13 Phan chia l9'i nhu~n

Lqi nhu$n thu~n sau thue thu nh$p daanh n~hi$p (kh6ng baa gom lai chenh 1$ch ty gia do danh gia IGli cac s6 dU' tGli ngay ket thuc ky ke taan nam) co th~ dU'Q'C chia cha cac nha d~u tll' sau khi dU'Q'C cac cflp c6 thllm quy~n phe duy$t theo Di~u 1$ C6ng ty va cac quy d!nh cua phap lu$t Viet Nam.

3.14 Ghi nh~n doanh thu

Daanh thu dll'qc ghi nh$n khi C6ng ty c6 kha nang nh$n dll'Q'C cac lqi fch kinh te c6 th~ xac dinh dll'Q'C mot each ch~c ch~n. Daanh thu dU'qc xac djnh thea gia tri hqp ly cua cac khoan da thu hai;ic se thu dU'Q'C sau khi tn:r di cac khaan chiet khau thU'O'ng mGli, giam gia hang ban va hang ban bi tra IGli. Cac dieu ki$n ghi nh$n cl.) th~ sau day cOng phai dU'O'C dap (mg khi ghi nh~n daanh thu:

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang dU'Q'C ghi nh$n khi cac rui ro trong yeu va cac quy~n s& hLI'u hang h6a da dU'Q'c chuy~n sang ngu•ai mua, thU'ang Ia trung v&i thai diem chuy~n giao hang h6a.

Doanh thu cung c!Jp dich V(J

Doanh thu cung cap djch VI.,J dU'Q'C ghi nh~n khi djch VI) dU'Q'C hoan thanh va khi c6 th~ xac djnh dU'Q'C ket qua hqp dong mot each chile ch~n.

Neu kh6ng th~ xac djnh dU'Q'C ket qua hqp dong mot each ch~c ch~n, daanh thu se chi dU'Q'C ghi nhc;'ln & mtic co the thu hoi dU'Q'C cua cac chi phf da dU'qc ghi nhc;'ln.

Ti~n !ai

Daanh thu dU'Q'C ghi nhc;ln khi tien lai phat sinh trem cO' s& don tfch (co tinh den lqi ttic ma tai san dem l9i) trll' khi kha nang thu hoi ti~n lai kh6ng ch~c ch~n.

3.15 Thue

Thu6 thu nh~p hi?n hanh

Tai san thue thu nh~p va thue thu nhc;'lp phai n¢p cha nam hi$n hanh va cac nam trU'&c dU'Q'c xac dinh b~ng s6 tien dl! kien dU'Q'C thu hoi tll' hai;ic phai nop chacO' quan thue, dl,.l'a tren cac m(fc thue suat Va cac lu~t thue CO hi$U lt)'C den ngay ket thUC ky ke toan ni:\m.

Thue thu nh~p hi en hanh dU'Q'C ghi nh$n vao ket qua haGlt d¢ng kinh daanh ngo9i trll' trU'ang hqp thue thu nh$p pMt sinh lien quan den mot khaan mi.,Jc dU'Q'C ghi th~ng vaa v6n chu s& hCru, trong trll'ang hqp nay, thue thu nh$p hien hanh cOng dU'Q'c ghi nh$n trl,.l'c tiep vaa v6n chu s& hCru.

C6ng ty chi dU'Q'C bu trll' cac tai san thue thu nh~p hien Mnh va thue thu nhc;lp hi$n hanh phai nap khi C6ng ty c6 quyen hqp pMp dU'Q'C bu trll' giCra tai san thue thu nh$p hien hanh v&i thue thu nh$p hien hanh phai nop va Cong ty dl,.l' djnh thanh taan thue thu nh$p hi$n hanh phai nop va tai san thue thu nh$p hien Mnh tren cO' s& th u~n.

rNG I i

~ ·~ ."/

-'I


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh ket thUc cung ngay

3. T6M TAT cAc CHiNH sAcH Kt: TOAN CHO Yt:U (tiep theo)

3.15 Thue (tiep theo)

Thu~ thu nMp holm I<;Ji

809-DN

Thue thu nh~p hoan l~ i dU'Q'C xac dinh cho cac khoan chenh l$ch t~m thai t~i ngay ket thUc ky ke toan nam giCPa cO' s& tinh thue thu nh~p cua cac tai san va nq phai tra va gia tri ghi so cua chung cho mvc dfch l~p bao cao tai chinh.

Thue thu nh~p hoan l~i phai tra dU'Q'C ghi nh~n cho t~t ca cac khoan chenh 1$ch t~m thai chiu thue, ngo~i tnJ> thue thu nh$p hoan l~i phai tra phat sinh t(f ghi nh~n ban dflu cua mot tai san hay nq phai tra tLP mot giao djch ma giao djch nay khOng c6 anh hU'&ng den IQ'.i nhu~n ke toan va lqi nhu$n tinh thue thu nh$p (hoi;!c 16 tinh thue) t~i thai di~m pMt sinh giao dich.

Tai san thue thu nh~p hoan l~i cfln dU'Q'C ghi nh$n cho tilt ca cac chenh l$ch t~m thai dU'Q'C khi!u trLP, gia trj dU'Q'c khau tr(f chuyen sang cac nam sau cua c<k khoan 16 tinh thue va cac khoan U'u dai thue chU'a sLY d1,1ng, khi ch<k ch~n trong tU'O'ng lai se c6 IQ'i nhu$n t'nh thue de sLY d1,1ng nhCPng chenh l$ch t~m thai dU'Q'c kh~u trLP, cac khoan 16 tinh thue va cac J'U dai thue chU'a SLY dl,Jng nay, ngoc;~i tr(f tai san thue hoan lc;~i phat sinh tLP ghi nh$n ban dftu cua mot tai san hoi;!c nQ' phai tra tLP mot giao dich ma giao djch nay kh6ng c6 anh hU'&ng den IQ'i nhu~n ke toan va IQ'I nhu$n tfnh thue thu nh$p (hoi;!c 16 tfnh thue) tc;~i thai diem phat sinh giao dich.

Gia tri ghi so cua tai san thue thu nhc;'lp hoan l~i phai dU'Q'C xem xet I<;J i vao ngay ket thuc ky ke toan nam va phai giam gia tri ghi so cua tai san thue thu nhc;'lp hoi'm l~ i den m(rc bao dam chac chan c6 du IQ'i nhu~n tinh thue cho phep IQ'i lch cua mot ph~n hoc;lc toan bo tai san thue TNDN hoan l ~i dU'Q'C SLY dt,~ng . Cac tai san thue thu nh$p hoan l~i chU'a dU'Q'C ghi hh$n tm&c day dU'Q'c xem xet l~i vao ngay ket thuc ky ke toan nam va dU'Q'C ghi nh~n khi ch~c chan c6 du IQ'i nhuc;'ln trnh thue trong tU'O'ng lai de c6 the sLY dt,~ng cac tai san thue thu nh$p hoan I<;Ji chu•a ghi nh$n nay.

Tai san thue thu nh$p hoan I<;Ji va thue thu nh$p hoan lc;~i phai tra dU'Q'c xac dinh thea thue suat dl,l' tfnh se ap dt,~ng ChO nam tai Chinh khi tai san dU'Q'C thu hoi hay nQ' phai tra dU'Q'C thanh toan, dl,l'a tren cac mt.Yc thue suat va lu$t thue c6 hieu h,rc vao ngay ket thUc ky ke toan nam.

Thue thu nh$p hoan lc;:ti dU'Q'C ghi nh$n vao ket qua hoc;:tt dong kinh doanh ngoc;~i tr(f ~m&ng hqp thue thu nh$p phat sinh lien quan den mot khoan m1,1c dU'Q'C ghi th§ng vao von chu sa hCPu, trong trU'ang hqp nay, thue TNDN hoan l c;~i cOng dU'Q'C ghi nh$n trl,l'c tiep vao von chu s& hCfu.

Cong ty chT dU'Q'c bu trLP cac tai san thue thu nh$p hoan lc;:ti va thue thu nh$p hoan lc;:ti phai tra khi Cong ty c6 quyen hqp phap dU'Q'c bu trLP giCPa tai san thue thu nh~p hi$n hanh v&i thue thu nh$p hi$n hanh phai nop va cac tai san thue thu nh$p hoan lc;~i va thue thu nh$p hoan l c;~i phai tra nay lien quan t&i thue thu nhc;'lp doanh nghi$p dU'Q'C quan ly b&i cung mot CO' quan thue:

"' d6i v&i cung mot dO'n vi ch iu thue; hoi;!c

"' Cong ty dl,l' d jnh thanh toan thue thu nh$p hi$n hanh phai nop va tai san thu~ thu nh~p hi$n hanh tren cO' s& thufln hoi;!c thu hoi tai san dong thai v&i vi$c thanh toan 19' phai tra trong t(fng ky tU'O'ng lai khi cac khoan trong yeu cua thue thu nh$p hoan l~i phai tra hoi;!c tai san thue thu nh$p hoan l~i dU'Q'C thanh toan hoi;!c thu hoi.

3.16 Thong tin theo b9 ph~n Mot bo ph$n Ia mot hqp phan c6 the xac dinh rieng biet cua Cong ty tham gia vao vi$c cung cap cac san phflm hoi;!c d jch Vl,J lien quan (bo ph<;ln dU'Q'C chia theo ho~t dong k nh doanh) hoac cung cap san pham hoi;!c dich Vl,J trong mot m6i tmang kinh te Cl,J the (bo ph$n OU'Q'C chia theo khu Vl,I'C d ja ly}. M6i mot bo phc;'ln nay chju rui ro va thu dU'Q'C IQ'i ich khac bit;lt so v&i cac bo ph$n khac.

·,

Cong ty Co ph§n Santo mas Viet Nam

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (tillp theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai ch fnh kllt thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (tillp theo)

3.17 Cac ben lien quan

B09-DN

Cac ben dU'O'C coi Ia ben lien quan cua Cong ty neu mot ben c6 kha nang kiem soat ben kia ho~c gay anh hU'CYng dang ke t6'i ben kia trong vi$c ra cac quyet djnh tai chfnh va hO<;lt dQng, ho~c khi Cong ty va ben kia cung chju Sl,l' kiem soat Chung ho~c anh hU'&ng dang ke Chung. Cac ben lien quan c6 the Ia cac cong ty ho~c cac ca nMn, bao gam cac thanh vien gia dinh than can cua cac ca nhan OU'O'C coi Ia lien quan.

4. TII~N VA CAC KHOAN TU'O'NG DU'O'NG Tli:N

Tien mat Tien gu;i ngan hang Cac khoan tlfO'ng dU'O'ng tien

T0NGCQNG

s6 cu6i nam

9.622 505.617

515.239

£Jan vj tfnh: USD

s6 dllu nam

2.890 735.038 513.947

1.251.875

5. PHAI THU NGAN H~N CUA KHACH HANG VA TRA TRU'CYC CHO NGU'OI BAN NGAN H~N

5.1 Phai thu ngan h<Jn cua khach himg

Cong ty TNHH Canon Vi$t Nam C6ng ty TNHH C6ng nghi$p Brother Vi$t Nam Cac khach hang khac

TONG CQNG

5.2 Tra trli'&c cho ngooi ban ngan h<Jn

Gong ty TNHH Hiep Ninh Giang C6ng ty TNHH Sanchine Viet Nam C6ng ty TNHH Tan Ky Nguyen Cong ty CP Quan ly Xay dl,l'ng Nhat Ban C6ng ty TNHH Hong Kong Mould & Dies Cac khoan tra tm&c khac

TONG CQNG

s6 cu6i nam

2.451.420 422.014 505.780

3.379.214

s6 cu6i nam

80.288 44.000 43.094

16.021

183.403

£Jan vj tfnh: USD

s6 dllu nam

1.960.994 361 .845 343.124

2.665.963

£Jan vi tfnh: USD

s6 dliu nam

330.404 27.950 13.378

371.732

~

I

\" I J

;.;

C6ng ty C6 phan Santomas Vi$t Nam

THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (ti~p theo) vao ngay 31 thtmg 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k~t thUc cung ngay

809-DN

6. HANG TON KHO

Don v; tinh: USD

s6 cu6i nam s6 cfiw nam

Gia g6c Dvph6ng Gia g6c Dvph6ng

Hang dang di tren dU'c'>'ng 70.000 Nguyen lieu. v~t lieu 21 5.347 152.293 Cong cu. dung cu 47.958 38.652 Chi phi san xuat kinh doanh d& dang 341.214 (31.187) 298.077 Thanh ph~m 386.144 255.724

TONG CQNG 1.060.663 (31.187) 744.746

Chi tiet tlnh hlnh tang giam dl! phong giam gia hang ton kho

Don vj tfnh: USD

Ni:im nay Nam tm&c s6 dau nam 100 C(>ng. Dl! phbng trich 1$p trong nam 31.187 Trlf: Sli dt,mg va hoan nh~p dl! phong trong nam (100)

s6 cu6i nam 31.187

7. T AI SAN C6 D!NH HO'U HiNH

fJon vi tfnh: USD

Nha cifa, Maym6c, PhU'O'ng ti~n Thi~t bi van v~t ki~n true thi~t bj v~n tai ph6ng T6ng c(>ng

Nguyen gia: So d~w nam 1.339.998 13.054.950 192.642 164.062 14.751.652 - Mua trong nam - Dau tU' XDCB

841.177 14.077 855.254

hoan thanh 1.845.092 1.258.394 3.103.486 - Thanh ly,

nhU'qng ban (14.216) (38.827) (53.043)

So cuoi nam 3.185.090 15.140.305 153.815 178.139 18.657.349

Trong c16. EJa khau hao h~t 814.406 5.901. 721 27.983 42.749 6.786.859

Gia tri kh~u hao ,1'

1oy ke:

So dau nam 1.005.377 9.870.723 110.004 89.749 11.075.853 - Kh~w hao

trong nam 92.349 898.540 18.000 25.483 1.034.372 - Thanh ly,

nhU'Q'ng ban (14.216) (38.827) (53.043)

So cuoi nam 1.097.726 10.755.047 89.177 115.232 12.057.1 82

Gia trj con lii!i:

So dau nam 334.621 3.184.227 82.638 74.313 3.675.799

So cuoi nam 2 087.364 4.385.258 64.638 62.907 6.600.167

~

~ '1< ~ "

.... ..... 9

.... (

\ ·~

/

.~ ;;;.

809-DN Cong ty Co ph~n Santomas Viet Nam

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay

8. T AI SAN CO D!NH VO HiNH

Nguyen gia:

So dflu nam

- Mua trong nam

So cuoi nam

Trang a6: Da hao m6n h!Jt

Gia trj hao mon lOy k~:

s6 d~u nam - Hao man trong nam

So cu6i nam

Gia trj con l~i:

So dflu nam

S6 cuoi nam

9. CHI PHi TRA TRU'OC

Ng~n h~n Cong cl,J , dl,Jng Cl,J Chi phi bao dlY&ng Chi phi tra trLI'&c kMc

TONGCQNG

Daihan Ti~n thue d~t tra trl.J'&c tai Khu Cong nghi~p Thang Long (i) Ti~n thue d~t tra trl.J'&c tai Khu Cong nghiep VSIP B~c Ninh (ii) C6ng Cl,l, dt,mg Cl,J Chi phi bao dl.J'&ng Chi phi tra trl.J'&c khac

TONG CQNG

Dan vi tfnh: USD

Ph~n mi:m may tfnh

260.016

15 076

275.092

166.015

199.975 21 .082

221 .057

60.041

54.035

Dan vi tfnh: USD

So cu6i nam So a~u nam

29.862 15.253 16.720

61.835

544.202

2.705.347 182.122 435.520

14.875

3.882.066

16.121 13.946 13.262

43.329

562.982

2.773.122 64.193 31 .191

9.627

3.441.115

(i) Day Ia tien thue dat tra tm&c theo hqp dong thue dat ngay 22 tMng 12 nam 2006 dl.J'Q'c ky v&i Cong ty Khu C6ng nghi~p Thang Long. Gia tri tien thue dat tra trl.J'&c Ia 750.750 do Ia My cho thai han thue tCr ngay 22 thang 12 nam 2006 d~n ngay 21 tMng 2 nam 2047.

(ii) Day Ia khoan tien thue dat tra tm&c theo hqp dong thue dat ngay 12 thang 11 nam 2015 dlYQ'C ky v&i C6ng ty TNHH VSIP B~c Ninh cho dl,l' an d~u tl.J' vao chi nhanh B~c Ninh cua Cong ty. Gia tri ti~n thue dat tra trl.J'&c Ia 2.829.470 d6 Ia My cho thai han thue tCr ngay 12 thang 11 nam 2015 den 30 thang 11 nam 2057.

., /

C6ng ty C6 ph~n Santomas Viet Nam

THUY8 MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo) vao ngay 31 tMng 12 nam 2017 va cho nam tai chlnh k~t thUc cung ngay

10. PHAI TRA NGU'OI BAN NGAN H~N

s6 cu6i nam

s6 c6 kh8 Gia tr; nang tra nQ'

C6ng ty TNHH SIK VietNam 344.686 344.686 C6ng ty TNHH Nagase Viet Nam 432.536 432.536 C6ng ty TNHH lnabata Viet Nam 169.396 169.396 C6ng ty TNHH S.H.I Plastics Machinery(s) Pte 599.052 599.052 C6ng ty TNHH Sojitz Vi$t Nam-chi nhtmh Ha N6i 124.351 124.351 Ngll'ai ban kMc 773.118 773.118

T6NG CQNG 2.443.139 2.443.139

11. THU~ VA cAc KHOAN PH AI NQP NHA NU'OC

s6 ph8i s6 allu n(lp trong s6 aa n¢p

nam nam trong nam

Phainc}p Thu~ thu nh$p doanh nghiep 128.288 491 .641 (505.607) Thu~ thu nh$p ca nhan 73.864 172.529 (173.654)

Thu~ khac 32.582 (32.443)

T6NG CQNG 202.152 696.752 (711.704)

12. CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N

809-DN

£Jon vi tfnh: USD

s6 allu nam

s6 co kh8 Gia tri nang tra nQ'

281.999 281 .999 264.231 264.231 178.730 178.730

85.649 85.649 482.536 482.536

1.293.145 1.293.145

£Jon vj tfnh: USD

Chenh l~ch ty gia s6 cu6i

h6i aoai nam

(636) 113.686 507 73.246

57 196

(72) 187.128

£Jon vi tfnh: USD

s6 cu6i nam s6 a~u nam

Chi phi xay dt,mg 203.301 Chi phi chuyen gia 9.290 27.897 Chi phi san xuat 63.912 54.713 Chi phi phai tra khac 818

T6NG CQNG 276.503 83.428

i 181 -:6Nt TN

.T&

~T II Nl

\

Cong ty Co ph~m Santomas Vi$t Nam

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh k~t thuc cung ngay

13. 01,1' PHONG PHAI TRA DAI H~N

Thay d6i cac khoan dl! ph6ng phai tra dai hc;~n dU'Q'C trinh bay nhU' sau:

Dt! ph6ng chi phi Dt! ph6ng trQ' c{jp hofm tra m~t biing (*) th6i vi~c

So dau nam 100.000 117.652 Tang trong nam 13.165 Sli dl,mg va hoan nh;flp dl! ph6ng trong nam (4.546)

So cuoi nam 100.000 126.271

809-DN

Dan vj tfnh: USD

T6ng c¢ng

217.652 13.165

(4.546)

226.271

(*) Thee Hqp dong thue d~t ngay 22 thang 12 nam 2006 v&i Cong ty Trach nhi$m HO>u h<;~n Khu Cong nghi$p Thang Long ("TLIP"), Cong ty c6 nghTa vv tMo d<Y tat ca nha ella, ki~n true va cac cong trlnh tren dat va hoan tra cho TLIP 16 dat v&i hi$n trc;~ng nhll' tc;~i theri diem ban dau.

Cong ty da U'&c tinh va l~p mot khoan dl! phong chi phf hoan tra m~t b~ng cho 16 dat da thue khi k~t thuc hqp d6ng thue dl)'a tren bao gia gan day nhat cua nha thau.

14. VON CHU SO HO'U

14.1 Tinh hinh tang giam nguon von chii s& h{Pu

Nam tnv&c so di!u nam

-Tang von trong nam - Lqi nhu~n trong nam - Chia c6 tll'c

s6 cu6i nam

Nam nay s6 di!u nam -Tang v6n trong nam (*) - Lqi nhu<;ln trong nam - Chia c6 tll'c (**)

So cu6i nam

V6n rJi~u /~ aa g6p

6.414.155 1.084.598

7.498.753

7.498.753 1.276.056

8.774.809

Dan ·;j tfnh: USD

LQ'i nhu?n chU'a phan ph6i T6ng c(Jng

2.637.454 9.051.609 (1.084.598)

1.919.318 1.919.318 (812.891) (812.891)

2.659.283 10.158.036

2.659.283 10.158.036 (1 .276.056)

2.669.915 2.669.915 (765.636) (765.636)

3.287.506 12.062.315

(*) Vao ngay 28 thang 4 nam 2017, Cong ty da phat Mnh 2.903.027 c6 phi~u ph6 thong de tra c6 tll'c. Vi$c phat hanh nay dU'Q'C thl)'c hi$n thee Ngh! quyllt cua Dc;~i Hoi doog C6 dong lan thll' 14 ngay 28 thang 4 nam 2017 va dU'qc Oy ban Chll'ng khoan nha nU'&c chap thu;fln thOng qua Cong van so 4581/UBCK-QLCB ngay 6 tMng 7 nam 2017. Vao ngay 2 thang 8 nam 2017, Cong ty da nh~n dU'Q'C Gi~y Chll'ng nh$n Dang ky Doanh 1ghi$p di~u chTnh ran thll' 8 do sa Ke ho<;~ch va Dau tll' Thanh pho Ha Noi chap thu$n vi$c tang v6n nay. Tc;~i ngay 31 thang 23 nam 2017, von c6 phan cua Cong ty Ia 174.182.190.000 VND (tU'ang dU'ang 8. 77 4.809 USD).

(**) COng thee Nghj quy~t 28 thang 4 nam 2017 cua Da.i Hoi d6ng C6 dong I an thll' 14, Cong ty da cong bo chia c6 tlic v&i s6 ti~n Ia 17.418.230.400 VND tU'ang dU'ang v&i 765.636 USD. Cong ty da thanh to~m toan b¢ so c6 tll'c nay cho cac c6 dong cua Cong trong nam.

~ ).2-c -~ T'I

·IH \'0

NAI -tAf\ 'IIQI -' . i -

~ .,>

(

'< ~

j

Gong ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam

THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (ti~p theo)

809-DN

vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay

14. VON CHU 56' HO'U (tiep theo)

14.2 Chi ti~t von gop ciia c6 dong

So cuoi nam

Santo mas Sdn. Bhd Cac co dong khac

TONG C¢NG

Gia tri (VND)

147.180.060.000

27.002.130.000

174.182.190.000

So/U'Q'ng co ph~n

14.718.006

2.700.213

17.418.219

so a~u nam

% Gia trj So IU'Qng co (VND) ph~n %

84 122.650.050.000 12.265.005 84

16 22.501.870.000 2.250.187 16

100 145.151.9.20.000 14.515.192 100

14.3 Cac giao djch ve von v&i cac chii s& hCPu va phan phoi c6 t (Fc

Von dau ttl' da gop ciia c6 dong so d~u nam Tang trong nam

s6 cu6i nam

c6 t(Fc cong bo

14.4 c6 t&c

c6 t(Fc da cong b6 va da tra trong nam co t(fc tren co phitJu pho thOng

Co tt:rc b~ng ti~n cho nam 2015: VND 1.500/co phieu (tU'ang dU'ang uso 0,067/co phi~u) Co tU>c b~ng ti~n cho nam 2016: VND 1.200/co phi~u (tLI'ang dL!'ang USD 0,05/co phi~u) Tra co tU>c b~ng co phieu cho nam 2015 theo ty 1$ 1:5 Tra co tt:rc b~ng co phieu cho nam 2016 theo ty 1$ 1:5

c6 tU>c da cong b6 sau ngay k~t thuc ky k~ toan nam va ChU'a dU'Q'C ghi nh~n Ia nQ' phai tra vao ngay 31 thcing 12 nam 2017

Namnay

7.498.753 1.276.056

8.774.809

2.041.692

Nam nay

2.041.692

765.636

1.276.056

Dan vi tfnh: USD

Nam twac

6.414.155 1.084.598

7.498.753

1.897.489

Dan vi tfnh: USD

Nam tw&c

1.897.489

812.891

1.084.598

UNI ,[

H


THUYtT MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p thea) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay

14. VON CHU SO' HO'U (tiep theo)

14.5 c6 philw

809-DN

s6 cu6i nam S6 atw nam

15.

16.

16.1

c6 phieu cla clu>gc duy~t

c6 phieu cla pha.t hanh c6 phi~u cJa phat hanh va OU'Q'C g6p v6n ac1y au

c6 phi~u ph6 thong

c6 phieu clang lu>u himh C6 phi~u ph6 thOng

Gia tri S6/U'c;Yng VND

17.418.219 174.182.190.000

17.418.219 174.182.190.000

17.418.219 174.182.190.000

17.418.219 174.182.190.000

M$nh gia co phieu dang ILI'u hanh Ia 1 o.ooo VND.

Gia tri S6/U'c;Yng VND

14.515.192 145.151.920.000

14.515.192 145.151.920.000

14.515.192 145.151.920.000

14.515.192 145.151.920.000

Kh6ng c6 co phieu pho th6ng tiem tang suy giam trong nam va den ngay 1$p bao cao tai chfnh nay.

KHOAN Ml)C NGOAI BANG CAN £>01 KE TOAN

s6 cu6i nam s6 a/Ju nam

Ngoc;~i t$: - Vi$t Nam d6ng (VND) 2.744.501.940 12.410.922.204

DOANH THU

Doanh thu bim himg va cung c!Jp djch V(l

f)an vi tfnh: USD

Nam nay Nam trooc

Tong doanh thu 19.213.535 15.151 .827 Trang cJ6:

Daanh thu ban hang 18.917.191 14.876.960 Doanh thu cung c/Jp dich Vl,J 291.214 269.062 Daanh thu ban pM li?u 5.130 5.805

Cac khoan giam triP doanh thu

Doanh thu thucln 19.213.535 15.151.827 Trang cJ6:

Doanh thu ban hang 18.917.191 14.876.960 Doanh thu cung c/Jp dfch v1,1 291 .214 269.062 Ooanh thu ban ph~ /i~u 5.130 5.805

Trang cJ6: Daanh thu tif ben khac 19.213.535 15.123.797 Doanh thu tif ben lien quan 28.030

1 1

Cong ty C6 phfin Santomas Vi$t Nam 809-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p thee) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh k~t thuc cung ngay

16. DOANH THU (tiep theo)

16.2 Doanh thu ho~t aQng tai chinh Dan v; tfnh: USD

Nam nay 'Vam trll'&c

U3i tit§n gll'i 10.052 12.131 Lai chenh l~ch ty gia 11.705 12.509

~ T6NGC()NG 21 .757 24.640

17. GIA VON HANG BAN VA D!CH Vl) CUNG CAP '\

Dan v; tfnh: USD


Gia von hang ban 13.990.979 10.974.400 Gia von djch VI,J cung cap 113.438 110.544 Tang/(hoan nh~p) di.J' phong giam gia hang ton kho 31.187 (100)

T6NG C()NG 14.135.604 11 .084.844

18. CHI PHI BAN HANG VA CHI PHi QUAN LV DOANH NGHieP

Dan v;' tfnh: USD

Nam nay "Jam trll'&c

Chi phi bfm hang - Chi ph f nh~m c6ng 134.589 116.420 - Chi ph f vc;tn chuyen hang h6a 147.452 141.360

Chi phf khau hao va hao men 4.800 4.800

- Chi ph i khac 12.472 14.988

T6NG C()NG 299.313 277.568

Chi phi quan ly doanh nghi~p - Chi ph i nh~m c6ng 782.730 742.984 - Chi ph f khau hao va hao men 45.918 27.121 - Chi phi d!ch VI.J mua ngoai 552.308 454.923

- Chi phf khac 245.774 264.937

T6NG CQNG 1.626.730 1.489.965

19. CHI PHI SAN XUAT, KINH DOANH THEO Y~U TO Dan V: tfnh: USD


Chi phi nguyen li~u . v~t li~u 8.790.276 6.834.832 Chi phf nMm c6ng 3.731.685 3.144.473 Chi phf khau hao va hao men 1.055.454 968.017 Chi phf d!ch VI.J mua ngoai 2.018.635 1.463.502

Chi phf khac 607.967 539.400

T6NGCQNG 16.204.017 12.950.224

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chlnh ket thUc cung ngay

20. THUE THU NH~P DOANH NGHieP

£J6i vai thu nh?p phtJ.t sinh t?i nha may t?i tn; sa chfnh cua Gong ty

809-DN

Theo Giay phep 8au tU' so 30/GPDT-KCN-HN ngay 9 thang 1 nam 2002, C6ng ty co nghia Vl,l nop thue thu nhi;lp doanh nghi$p ("thue TNDN") v&i thue suat btmg 10% thu nh$p chju thue. cong ty dU'Q'c mien thue trong vong 4 nam dau tien befit dau tli khi c6 lai va dU'Q'c giam 50% trong vong 4 nam tiep thea.

Theo quy dinh cua TMng tU' 199/2012/TT -BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 do Bo Tai chinh ban hanh, cac cong ty dU'Q'C hlf&ng U'U dai thue TNDN do dap Ll'ng dieu ki$n U'U dai ve ty 1$ xuat khau dlfQ'C quyen hya chon d~ tiep tt,JC dU'Q'C hlf&ng LfU dai thue TNDN cho thai gian con l ~ i tU'ang Ll'ng v&i cac dieu kien tht,Yc te doanh nghiep dap Ll'ng U'U dai dau tU' quy dinh t~i cac van ban quy ph~m phap lui;lt ve thue TNDN c6 hi$u lt,Yc trong thai gian tli ngay doanh nghi$p dU'Q'C cap Giay phep thanh li;lp. Do C6ng ty dU'Q'C thanh li;lp vao nam 2002 nen Ban Giam d6c Cong ty cho r~ng thue suat 15% Ia mLI'c thue suat U'U dai nhat theo Nghj djnh 24/2000/NDCP ngay 31 thang 7 nam 2000 va Nghi dinh sU>a d6i 27/2003/ND-CP ngay 19 thang 3 nam 2003 do Chfnh phu ban hanh va ap dt,mg tli nam 2012. Theo d6, thue suat thue TNDN cua Cong ty cho nam 2017 Ia 15%.

£J6i vai thu nh?p phat sinh t?i nha may f?i chi nhtJ.nh B~c Ninh

Cong ty hU'&ng thue suat LfU dai cua dt,Y an ban dau ("15%") doi v&i IQ'i nhui;ln Unh thue phat sinh tli dt,Y an m& rong thea Thong tlf 96/2015/TT-BTC ve thue thu nh$p doanh nghi$p.

Cac bao cao thue cua Con9 ty se chiu st,Y ki~m tra cua ca quan thue. Do vi$c ap dt,~ng lui;lt va cac qui djnh ve thue c6 the dU'Q'C giai thlch theo nhieu each khac nhau, SO thue dlfQ'C trlnh bay tren bao cao tai chfnh C6 th~ se bj thay d6i theo quyet djnh CUOi cung cua CO' quan thue.

20. 1 Chi phi thue TNDN

Chi phf thue TNDN hi$n hanh Thu nhi;lp thue TNDN hoan l ~i

TONG CQNG

Nam nay

491 .641 (19.135)

472.506

£Jan vj tfnh: USD

Nam tri.J'&c

367.261 (8.246)

359.015

DLP&i day Ia doi chieu chi phi thue TNDN va ket qua cua IQ'i nhu$n ke toan trU'&c thue nMn v&i thue suat thue TNDN:

Tong lqi nhu$n ke toan trU'&c thue

Thue TNDN theo thue suat ap dung cho cac ho~t d(>ng tU'ang Ll'ng Cac khoan ai~u chfnh:

Phu cap cho thanh vien Hoi dong Quan trj khong trt,Yc tiep tham gia dieu hanh Cong ty Chi phi khong dU'Q'C khcftu trli Thue TNDN hoan l~i chU'a ghi nhi;ln nam trU'&c

Chi phi thu~ TNDN

20.2 Thue TNDN hi~n hfmh

£Jan vj tfnh: USD

Nam nay Nam tri.J'&c

3.142.421 2.278.333

472.087 341.750

6.000 6.000 4.585 11.265

(10.166)

472.506 359.015

Thue TNDN hi$n hanh phai tra dU'Q'C xac djnh dt,Ya tren thu nh$p chju thue cua nam hi$n t~i. Thu nh$p chju thue cua Cong ty khac v&i thu nhi;lp dlfQ'C bao cao trong bao cao ket qua ho<;it dong kinh doanh vi thu nh$p chiu thue kh6ng bao gom cac khoan mt,Jc thu nh$p chju thue hay chi phi dLPQ'C khau tn) cho mt,Jc dich tlnh thue trong cac nam kMc va cOng kh6ng baa gam cac khaan mvc khong phai chju thue hay khong dU'Q'C khau trli cho mt,Jc dlch tinh thue. Thue TNDN hi$n h~mh phai tra cua cong ty dU'Q'C tlnh thea thue suat da ban hanh den ngay t 0 • t . l - . ~. - I •• ~. I - .!, .a.- .L ·- - !It ·--

-,,


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (ti~p thea)

809-DN

vaa ngay 31 thang 12 nam 2017 va cha nam tai chinh k~t thUc cung ngay

20 THUt: THU NH~P DOANH NGHI~P (tiep thea)

20.3 Thue TNDN hoan J~i

21.

Cong ty da ghi nh~n mot so khaan tai san thue thu nh$p haan l?i v&i cac biem dong trong nam baa caa va nam tnr&c nhU' sau:

EJon vi tfnh: USD

Bao cao ket qua ho~t a¢ng Bang can a6i ke toan kinh doanh

s6 cu6i nam s6 aiiu nam Nam nay Nam tnr&c

Tai san thue thu nh~p hoan l~i Lo thu~n chenh 1$ch ty gia chU'a thl,J'c hi$n 13 Chi phi trich tm&c khOng hQ'p 1$ 6.788 Trq cap thoi vi$c phai tra 18.941 Dl! phong giam gia hang t6n kha 4.678 Khac 13.861

Tai san thue thu nh~p hoan l~i thuan 44.281

Thu nh~p thue thu nh~p hoan l~i

NGHieP VI,J VOl cAc BEN LIEN QUAN

1.640

5.858 17.648

25.146

(1.627)

930 1.293

4.678 13.861

19.135

1.363

5.858 1.025

8.246

NhCfng giaa d!ch trong yeu cua Cong ty v&i ben lien quan trang nam baa g6m:

Ben lien quan M6i quan M

Santa mas Sdn. Bhd

c6 dong l&n

N9i dung nghi~p Vf!

Ban khuon Phi tU' van quan ly c6 tt.1>c da cong bo

fJon vj tfnh: USD

Nam nay Nam truac

140.000 1.725.187

28.030 130.000

1.603.807

Cac ai~u ki~n va ai~u khoan cua cac giao dich v&i cac ben lien quan

Cong ty mua ban hang h6a haac djch Vl.J v&i cac ben lien quan thea hqp d6ng da ky k~t.

So dU' cac khaan phai thu, phai tra t?i th&i diem ngay 31 thang 12 nam 2017 khong can baa dam, khong c6 U3i suat va se dU'Q'C thanh taan bc'ing tien.

Vaa ngay kM thuc ky ke toan, cac khoan phai thu va pMi tra v&i cac bem lien quan nhU' sau:

Ben lien quan M6i quan h~

Phai tra ngan h~n khac Santa mas Sdn. Bhd

T6NG CQNG

co dong l&n

N{)i dung nghi~p vv

Chi phi tra hQ

s6 cu6i nam

3.386

3.386

fJon vi tfnh: USD

s6 alw nam

_:::::.

~'' % COl

T lST vit ;HI

HI '-11<11 ~

'0

·. )

+ 0 . l


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (ti~p thea) vao ngay 31 thang 12 n~m 2017 va cho nam tai chlnh ket thuc cung ngay

21. NGHU;P VI) VOl cAc BEN LIEN QUAN (tiep thea)

22.

Cac giao djch v&i cac ben lien quan khac

Thu nMp cua cac thanh vien HOi dong Quan tri va Ban Giam doc:

LLrong va thLrang Phuc IQ'i kMc

TONG CQNG

LAI TREN CO PHIEU

Don vi tfnh: USD

N~m nay

384.452 22.844

407.296

Nam tri.J'&c

358.850 25.345

384.195

U:ii co ban tren co phieu dlJ'Q'c tfnh b~ng each chia IQ'i nhu~m sau thue phan bo cho co dong sa hCI'u co phieu pho thong cua COng ty (sau khi da dieu chinh cho vit;lc trfch l~p quy khen thll'ang, phuc IQ'i) cho SO ILYQ'ng blnh quan gia quyen cua so c6 phieu pho thong dang IU'u hanh trong nam.

Lai suy giam tren co phieu dLYQ'C tfnh b~ng each chia IQ'i nhu~n ho~c 16 sau thue phan bo cho co dong sa hCI'u co phieu pho thOng cua Cong ty (sau khi da dieu chinh cho co tuc cua c6 phieu Lru dai c6 quyen chuylm doi) cho so ILYQ'ng blnh quan gia quyen cua so co phi~u ph6 thong dang ILru hanh trong nam va so ILYQ'ng blnh quan gia quyen cua c6 ph leu pho thong se dLYQ'C phat Mnh tron~ trLrong hQ'p tM ca cac c6 phieu ph6 thOng tiem nang c6 tac dong suy giam deu dLYQ'C chuyen tMnh co phieu ph6 thong.

Cong ty sLJ.o dvng cac thOng tin sau d~ Unh lai co ban va lai suy giam tren c6 phieu:

LQ'i nhu~n sau thue phan b6 cho co dOng sa hCI'u c6 phi~u ph6 thong

LQ'i nhu~n sau thuf: phan bo cho co dong sa hU>u co phif:u pho thong sau khi da di~u chlnh cho cac yf:u t6 suy giam

Binh quan ~ia quyen cua s6 c6 phieu ph6 thOng dt§ tinh lai tren c6 phieu

Lai tren co phil:u UiicoMn Lai suy giam

Don vj tinh: USO

N~m nay

2.669.915

2.669.915

17.418.219

0,15 0,15

Nam trwc

1.919.318

1.919.318

17.418.219

0,11 0,11

s6 ILYQ'ng blnh quan gia quyen cua s6 c6 phieu ph6 thong cho nam tai chfnh ket thUc ngay 31 thang 12 nam 2016 da dLYQ'c dieu chinh t~ng 2.903.027 co phieu d~ phan anh so co phieu phat hanh trong nam 2017 tll' IQ'i nhu~n chLra phan ph6i (Thuyet minh so 14.1).

Khong c6 cac giao djch c6 phi~u pho thong ho~c giao djch c6 phieu ph6 thong tiem nang nao xay ra tll' ngay ket thUc ky ke toan n~m den ngay hoan thanh bao cao tai chinh.

23. THONG TIN THEO BQ PH~N

Cong ty h,ra chon cac bo ph~n thea ITnh Vl,J'c kinh doanh Ia bo ph~n bao cao chinh yeu vi rui ro va ty su~t sinh 16'i cua Cong ty bi tac dong chu yeu bai nhCI'ng khac bi~t ve san phl!m do Cong ty san xuat. cac b¢ pMn theo khu vl,J'c dia ly Ia bO ph~n bao cao th(f yeu. Cac ho<;~t dong kinh doanh cua Cong ty dLYQ'C t6 ch(fc va quan ly thea tfnh chat cua san phlim hang h6a do Cong ty cung cap v&i moi m(lt b(l ph~n Ia mot don vj kinh doanh chien ILYQ'C cung cap cac san phl!m khac nhau Vel phl)C Vl,l thj trLY<Jng khac nhau.

t:02-

IJG T r.HH & Y T N, NHt 'I N(

~

'I

--


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh ket thuc cung ngay

23. THONG TIN THEO BQ PH~ (tiep theo)

809-DN

Thong tin v~ doanh thu , lqi nhu~n va mot s6 U:li san va c6ng nq cua b¢ ph~n theo linh Vt)'C

kinh doanh cua C6ng ty nhU' sau:

Dan vj tinh: USD

Thi/Jt bj s6 va phv tung nhva

chfnh xac

Khuon auc nhva chfnh xac, khu6n cJ(Jc thiilt

bi nhva chfnh xac

T9i ngay 31 thll_ng 12 nam 2011 va cho nam tai chlnh ket thuc cimg ngay Doanh thu thuan

T6ng c(Jng

Doanh thu t& ban hang ra ben 17.404.091 1.809.444 19.213.535 ngoai

K~t qua Lqi nhu?n thutin tru:&c thutJ cua 2. 701.800 440.621 3.142.421 b¢ ph?n Chi phi thu!J TNDN (419.567) (72.074) (491.641) Thu nh?p thu6 TNDN hoan l?i 12.978 6.157 19.135

Lginhu8nthuAnsauthu6

Tai san va c6ng nq Tai san b(J ph?n Tai san kh6ng phtm b6

T6ng ti1i san Cong nq khong phan b6 T6ng cong ng

Cac thong tin bQ phln khac Chi phi hinh thanh tai san c6 dinh

Tai san c6 ajnh hCfu hlnh Tat san c6 ajnh vo hlnh

Kh~IU hao va hao mon

2.295.211

5.866.224

5.866.224

3.914.000 15.076

771.411

374.704

787.978

787.978

44.740

284.043

T9i ngay 31 thang 12 nam 2016 va cho nam tal chlnh ket thuc cung ngay Doanh thu thuAn

Doanh thu t& ban hang ra ben 13.481.930 1.669.897 ngoai

K~t qua Lqi nhu?n thutin tn.roc thu6 cua 1.820.874 457.459 b(Jph?n Chi phf thu6 TNDN (296.048) (71.213) Thu6 TNDN hoan l?i 7.660 586

Lginhu8nthuAnsauthu6 1.532.486 386.832

Tai san va c6ng nq Tat san b¢ ph?n Tai san kh6ng phan b6

2.708.558 1.027.282

T6ng tili san 2.708.558 1.027.282

C6ng nQ' kh6ng phan b6

T6ng cong nQ' Cac thong tin bQ ph'n khac

Chi phi hlnh thanh Uti san c6 djnh Tai san c6 dinh hCfu hlnh 629.971 2.622

Khau hao va hao mon 677.093 290.924

2.669.915

6.654.202 9.163.708

15.817.910

3.755.595 3.755.595

3.958.740 15.076

1.055.454

15.151.827

2.278.333

(367.261) 8.246

1.919.318

3. 735.840 8.689.524

12.425.364

2.267.328 2.267.328

632.593 968.017

OUI \ 1\1

NI-l II / ','? ....-:

.... -

C6ng ty C6 ph§n Santomas Viet Nam

THUYt:T MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo)

809-DN

vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chinh k€!t thuc cung ngay

24. CAC CAM KET

Cong ty hi$n thue can h¢ cho ngll'6'i nll'&c ngoai theo cac hqp dong thue ho~t dong. Vao ngay 3! thang 12 nam 2017, cac khoan ti~n thue t6i thieu phai tra trong tll'O'ng lai theo cac hqp dong thue hoc;3t dong dll'Q'C trlnh bay nhll' sau:

fJO'n vi tfnh: USD

s6 cu6i nam s6 ailu nam

B~n 1 nam 50.699 108.166 TU> 1 d~n 5 nam 2.699 180 ------T6NG CQNG ===5;;.,;3;,;,;.3;..;;9~8 ==...,.;,;10;,;;8,;,;;.3~4~6

Cong ty c6 cam k~t theo hqp dong lien quan t&i phi dich v1,1 quan ly hang nam v&i gia 1 USD/m2/nam cho khoang dat r¢ng 10.725 met vuong phai tra cho Cong ty TNHH Khu Cong nghi$p Thang Long cho giai doc;3n tU> 22 thang 12 nam 2006 den ngay 21 tMng 2 nam 2047.

Cong ty cOng c6 cam ket theo Hqp dong thue dat v&i Cong ty TNHH VSIP B~c Ninh lien quan den phi dich v1,1 va bao dU'6'ng cO' s& hc;3 tlmg v&i mll'c phi 0,25 USD/m2/thang trong thai gian 42 nam.

Cam k~t khac

Theo hqp dong thue dat ngay 12 thang 11 nam 2015 v&i Cong ty TNHH VSIP B~c Ninh ("VSIP"), Cong ty c6 nghia vv thao d6' toan b¢ cong trlnh , v$t kien true va cac tai san lll'u d¢ng tren dat va ho~m tra l~ i cho VSIP manh dat nhll' di~u ki$n ban d~u tc;3i thai diem VSIP ban giao cho Cong ty.

Ban Giam doc Cong ty cho r~ng anh hll'&ng cua nghia v1,1 nay d6i v&i bao cao tai chinh nam nay kh6ng trong yeu. Do d6, dl! phong phai tra hoan tra m~t b~ng khong dll'Q'C l~p tren bao cao tai chfnh.

25. T AI SAN TltM TANG

Tc;3i ngay 31 thang 12 nam 2017, Cong ty c6 mot tai san ti~m tang lien quan den khoan yeu cflu boi thll'ang bao hiem doi v&i Cong ty Bao hiem Lien Hi$p Vi$t Nam. Khoan boi thll'ang nay bao gom cac chi phi slia chC!'a va kh6i pht,JC mot so may m6c thu¢c Nha kho so 2 cua Cong ty da bi hll' h<;3i do vt,J hoa hoc;3n vao tMng 5 nam 2014. Do gia tri khoan boi thll'6'ng nay chll'a dU'qc hai ben thong nhat, Cong ty khong ghi nh~n khoan phai thu nao tren Mo cao tai chinh cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2017.

~ ('.

\ -lG

·,


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH (tiep theo) vao ngay 31 thang 12 nam 2017 va cho nam tai chfnh ket thuc cung ngay

26. CAC Sl)' KleN PHAT SINH SAU NGAY K~T THUC KY K~ TOAN NAM

809-DN

Kh6ng co Sl! ki$n nao phat sinh sau ngay ket thUc ky ke toan nam yeu c~u Sl! ai~u chTnh ho~c trinh bay tren bao cao tai chinh cua C6ng ty.

8~ng Thi Tha NgLY6'i l~p

Ha Noi, Viet Nam


Nguyen Thi Thu HLY Ke toan tm&ng

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam -...

Documents

Transcript of Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam -...