Comparativo Opções Financeiras
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7/30/2019 Comparativo Opes Financeiras
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documento confidencial - apenas para uso interno 1
Opes Financeiras
Estudo Comparativo Itautec
Set/2012
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Opes Financeiras
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TCO (Total Cost of ownership)
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Custo Total de Propriedade: Soma de todos os custos
diretos/indiretos relativos a aquisio, operao e manuteno dosequipamentos.
Instalao e Infra-estrutura
Manuteno e Suporte Tcnico
Treinamentos
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Consumo de energia eltrica
Seguro e Garantia
Custo de desativao dos equipamentos (Descarte)
Depreciao (Desgaste do equipamento, Obsolecncia)
Amortizao Contbil
Custo de Capital
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Obsolescncia
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O cliclo de vida mdio de um equipamento de TI e Telecom, no
superior a 36 meses.
Embora, alguns pensem que, manter os equipamentos por mais tempo, esto
poupando dinheiro para a empresa - o que realmente acontece em algumas reas - eles
esto gerando custos empresa, em outras.
Fonte: Gartner Group USA
www.gartner.com
O custo de descarte de equipamentos de TI
Venda a
Empregados
Doao
Caridade
Venda para o
Pblico
Destruio
TotalTrade-in Outsourcing
US$ 147,70 US$ 147,14 US$ 115,00 US$ 101,32 US$ 92,34 US$ 116,14
Gartner -PC Disposal: TCOs Last Surprise
http://www.gartner.com/http://www.gartner.com/ -
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Mudana de paradigma
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Patrimnio
Investimento
Depreciao
Amortizao
Descarte
Deciso do Board
TER (Comprar)
Foco
Core Business
MargemAgregada
Engenhariatributria
Deciso do CIO
Usar(Arrendar)
CAPEX OPEX
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Definies
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CAPEX (Capital Expenditure):Investimento de capital em bens, gastos com ativos,
imobilizao de recursos financeiros.
OPEX (Operational Expenditure):Despesas operacionais, custo para manter um produto ou
servio, despesas administrativas sem imobilizao de recursos
financeiros.
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Clculo da Parcela
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Custo do dinheiro+
(-Residual)
+
Prazo de contrato
+
Risco de crdito
=
Fator da cotao
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Opes financeiras
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Benefcios: Leasing Operacional e Locao
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Alternativa dePagamento
Conservao doCapital &
Preservao deLinhas Crdito
Gerenciamento doFluxo de Caixa
Valor TotalFinanciado
Pagamentoconforme
crescimento daEmpresa
Gerenciamentoda Vida til doEquipamento
http://www.gettyimages.com/detail/FEX_004/Stockbytehttp://www.gettyimages.com/detail/56503537/Stock-Illustration-Source -
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Benefcios: Leasing Operacional
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Uso de bens com possibilidade de aquisio ao final.
Cliente escolhe o bem de sua preferncia junto a seu fornecedor, ajusta o
preo, comunica a empresa de leasing, que adquire esse bem (propriedade) e
disponibiliza para uso do cliente (posse) durante o prazo do contrato.
Risco da obsolescncia e a responsabilidade do descarte da Arrendadora.
Elimina a necessidade de a Arrendatria imobilizar seus recursos em ativos,
permitindo que tais recursos sejam canalizados para financiar seu processo
produtivo.
Permite ao trmino do contrato:
Devolver os equipamentos (Tech Refresh)
Estender o Contrato
Adquirir os equipamentos a Valor de Mercado
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Benefcios: Leasing Operacional
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Otimizar o budget do cliente;
Oferecer opes flexveis durante a vida til do equipamento;
Dedicar menos tempo administrando bens e mais tempo a projetos
importantes;
Eliminar a preocupao com riscos e custos de descarte e destruio de
dados (segurana);
Semelhante locao, com menor incidncia de tributos e portanto com
coeficiente de cotao mais competitivo;
Oferecer atualizao tecnolgica contnua com
Solues flexveis : 12, 24 ou 36 meses
Parcelas fixas em Reais
Capital direcionado para atividades estratgicas
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Benefcios: Leasing Operacional
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Empresas de Mdio e Grande Porte
Valor mnimo de operao de USD 50 k
Constante atualizao tecnolgica (Tech refresh )
Necessidade de soluo OPEX
Empresas preocupadas com reduo de TCO
Soluo para atender normas de contabilizaopara o Leasing - FASB (USA) e IASC (Euro)
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Aprovao de Crdito
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Documentao necessria:
1. Ficha cadastral, podendo ser usado o modelo da CSI ou do
cliente, desde que os campos sejam similares.
2. Demonstraes financeiras auditadas dos ltimos 3 anos. Se no
forem auditadas, devem ser certificadas e assinadas por um
contador devidamente credenciado - CRC.
3. Cpia do Balano Patrimonial dos ltimos 3 anos.
4. Cpia do Contrato Social / Estatuto Social da empresa.
5. Cpia da ltima alterao do Contrato Social / Ata de eleio dos
scios
6. Balancete recente e outro de igual perodo do ano anterior
7. Carta de autorizao de consulta no BACEN
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Benefcios: Leasing Operacional
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A empresa de Leasing realiza a compra do parque tecnolgico usado para
aquisio de novos equipamentos:
Avaliao Rpida
Auditoria Completa
Preos de Mercado
Relatrio Detalhado
Embalagem e Transporte
Emisso de Certificado de Segurana
O descarte de um equipamento antigo tem um custo elevado:
Apagar dados confidenciais
Embalar e Transportar os equipamentos ao encaminh-los a outro destino
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Locao Itautec
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Benefcios: Locao Itautec
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Conservao do capital de giro: esta operao evita o uso do capital de giro da empresa,
pois permite que os equipamentos sejam pagos, enquanto estiverem em produo, ao
longo do prazo contratual.
Facilidade na aprovao do investimento: Numa operao de compra ocorre o aumento
do ativo fixo, o que pode ocasionar restries em termos de limites mximos de
imobilizaes permitidos. Na operao de locao isto no ocorre, pois os gastos com
locao so considerados como despesas do perodo, Assim, facilita-se o processo deaprovao da operao.
Manuteno dos indicadores econmico-financeiros da empresa: em uma operao de
compra utilizando recursos prprios, ocorre a transferncia desses recursos do ativo
permanente, prejudicando os indicadores econmico-financeiros de liquidez e de
imobilizao de recursos permanentes. Na operao de locao isto no ocorre, pois essesvalores no transitam pelo balano, sendo lanados diretamente no resultado como
despesas do perodo, mantendo assim os indicadores da empresa saudveis.
Simplicidade contbil: a operao de locao simplifica o processo contbil, pois todo o
controle do ativo imobilizado fica com a Itautec. Alm disso, facilita-se a previso de
despesas mensais.
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Benefcios: Locao Itautec
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Reajuste anual: na operao de locao os valores permanecem fixos durante doze
meses, sendo reajustados no 13 ms, pela variao do IGPM-FGV do perodo. Na operao
de leasing, por outro lado, os reajustes podem ter periodicidade mensal, o que encarece a
operao ao longo dos doze meses.
Atualizao tecnolgica e proteo contra perdas por obsolescncia: a rapidez da
obsolescncia dos equipamentos de informtica compromete a operao de compra, pois o
produto imobilizado e depreciado em cinco anos, enquanto que o valor de mercado doproduto reduz-se numa velocidade muito maior. Na operao de locao, esse nus no
fica com o cliente.
Opes ao trmino do contrato: Ao trmino do prazo contratual, possvel atualizar os
equipamentos, atravs de substituies e upgrades, via anexos contratuais. Havendo
interesse o cliente pode solicitar a devoluo dos equipamentos, ficando a cargo da Itauteca coleta e descarte dos equipamentos, alm da destruio das informaes. Como
alternativa, o cliente tambm poder consultar a Itautec sobre a possibilidade de aquisio
dos equipamentos por um valor valor residual.
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Aprovao de Crdito
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Documentao necessria:
Ficha Cadastral Pessoa Jurdica preenchida e assinada;
Estatuto social e alteraes;
Informaes econmico-financeiras do ano vigente e ano
anterior
(Balano Patrimonial; Demonstrativo de Resultados;
Demonstrativo das Origens e Aplicaes de Recursos),
assinadas pelos representantes legais e pelo contador (com
identificao e nmero do CRC);
Balancete recente ou declarao de faturamento mensal
acumulado no ano vigente.
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Finame
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Benefcios: Finame
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Os Produtos Itautec, esto inscritos na CEE Classificao Especial de
Equipamentos da FINAME.
Financiamento, por intermdio de instituies financeiras credenciadas, para produo e
aquisio de mquinas e equipamentos novos, de fabricao nacional, credenciados no
BNDES.
O produto BNDES Finame divide-se em linhas de financiamento, com objetivos econdies financeiras especficas, para melhor atender as demandas dos clientes, de
acordo com a empresa beneficiria e os itens financiveis.
A obteno do financiamento junto ao agente financeiro e o atendimento de todas as
exigncias nos prazos estipulados, de exclusiva responsabilidade do Cliente.
Custo Financeiro: TJLP ( Taxa de Juros de Longo Prazo). O Valor anual da TJLP fixado
trimestralmente pelo Banco Central do Brasil + Spread Bsico FINAME + Spread de Risco
(comisso da AF), negociados entre o Agente Financeiro e o Cliente.
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Benefcios: Finame
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O Cliente se compromete, to logo tenham obtido a aprovao do financiamento,
encaminhar Itautec cpia do documento de aprovao com o nome do agente financeiro,nmero do PAC (Proposta de Abertura de Crdito), data de sua aprovao e valor das
parcelas Finame e Cliente.
Aps o Recebimento dos Equipamentos, o Cliente obriga-se a encaminhar,
imediatamente, ao Agente Financeiro a Documentao exigida pelo FINAME, juntamente
com as Notas Fiscais de Venda, Declarao de recebimento e conhecimento de transporte.
O faturamento dos produtos ocorre somente aps liberao do PAC e recebimento de
autorizao de faturamento emitida pelo agente financeiro para a Itautec.
PAGAMENTO:
Parcela Finame: Vencimento Contra Apresentao, a ser liberada pelo agente
financeiro.
Parcela cliente ter como Vencimento 10 DDF. (Caso no consiga uma operao de
FINAME de 100% do valor do fornecimento).
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Contatos Itautec
Aline Seabra
Gerente de Territrio MG/ES NE/NO/CO
(31) 8645-0323 / 3555-7455
Alisson Baima Rebouas
Executivo de Contas Privadas Nordeste
(85) 4011-9435 / 8634.3035
Marcos PinaAgente Corporativo Itautec Gov / Priv
(85) 9996-4469 / 8199-4469