Como fazer para deduzir o valor de PIS/COFINS pago na guia ... · a ME E EPP concedi sa rtir de...
Transcript of Como fazer para deduzir o valor de PIS/COFINS pago na guia ... · a ME E EPP concedi sa rtir de...
• Como fazer para deduzir o valor de PIS/COFINS pago na guia do SIMPLES:
Detalhe do livro de James Marins, relativo a lei complementar 123 de 2006
Como podemos deduzir os valores de forma legal!!
• - Compreendendo a lei: Seção III, Art.18 § 13 e 14 da lei complementar 123, 2006.• - Organizando o software da farmácia, em relação as alíquotas de ICMS e Listas:
(S)Neutra,(N)Negativa,)Positiva• - Entendendo o funcionamento do site da receita federal.• - PGDAS - Programa Gerador do Documento Simples Nacional.• - Manter contato com seu contador, adequando as CFOPs.
• Determinar no software:(Consys) Listas (S)Neutra,(N) Negativa ,(I)Positiva
• Lista (S) Neutra : Listagem de produtos onde onera pis e confis, ou seja estes produtos geralmente com tributação normal.
• Lista (N) Negativa : Listagem de produtos onde o pis e cofins é retido na fonte, ou seja pago na fonte, pelo fornecedor.
• Lista ( I ) Positiva: Listagem de produtos onde o governo isentou de pis e cofins os medicamentos de uso contínuo, geralmente, anti-hipertensivos, anticoncepcionais, antidiabéticos.
• Alíquotas de ICMS: Separar todos produtos que são de substituição tributária. Lembre-se, você já pagou ICMS destes produtos.
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Exemplo de Lista retirada mensal das vendas por lista:
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Alocar valores de acordo com o PGDAS. Receita fiscal mensal R$ 69.371.50
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