XAVIER LANNELUC COMMISSAIRE AUX COMPTES

MEMBRE DE LA COMPAGNIE REGIONALE DE BORDEAUX

ASSOCIATION LE FESTIN

1 QUAI ARMAND LALANDE 33800 BORDEAUX

EXERCICE 2010

RAPPORTS DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

18 RUE QUINTIN - 33000 BORDEAUX

ßieti^ A^^

^4^i)

Xavier LANNELUC Commissaire aux Comptes Membre de la Compagnie Régionale de Bordeaux

ASSOCIATION LE FESTIN

1 Quai Armand Lalande 33800 BORDEAUX

Exercice 2010

RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

Mesdames, Messieurs,

En exécution de la mission qui m'a été confiée par votre Assemblée Générale Ordinaire annuelle, je vous présente mon rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2010 sur :

> le contrôle des comptes annuels de l'Association LE FESTIN, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

> la justification de mes appréciations ;

> les informations fournies aux aiihérents.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'Administration de l'Association. Il m'appartient, sur la base de mon audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

18 RUE QUINTÍN - 33000 BORDEAUX

n OPINION SUR LES COMPTES ANNUELS ;

J'ai effectué mon audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. J'estime que les éléments que j 'ai collectés sont suffisants et appropriés pour fonder mon opinion.

Je certifie que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé, ainsi que de la situation financière et du patrimoine de l'Association à la fin de cet exercice.

m jrUSTIFICATION DES APPRECIATIONS ;

En application des dispositions de l'article L. 225.235, I" alinéa, du Code de Commerce relatives à la justification de mes appréciations, je porte à votre connaissance les éléments suivants :

"•• Règles et principes comptables :

Dans le cadre de mon appréciation des règles et principes comptables suivis par votre association, j'ai vérifié le caractère approprié des méthodes comptables précisées ci-dessus et des informatins fournies dans les notes de l'annexe et je me suis assuré de leur correcte application.

* Estimations comptables :

Votre association maintien le principe des provisions sur dépréciation des stocks.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de ma démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de mon opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

UT) INFORMATIONS FOURNIES AUX ADHERENTS :

J'ai également procédé aux vérifications des informations fournies aux adhérents.

Je n'ai pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport du 29 janvier 2011.

Fait à Bordeaux, le 18 mai 2011

X. LANNELUC Conunissaire aux Comptes

/ /

18 RUE QUINTIN - 33000 BORDEAUX

LE FESTIN BâtG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

AGREMENT DGFIP CSlll. 1101.4 Fonnulaifc obllg«loirc

(»n 223 du Code gtatnl dej imp&u) R£rCBLJQUE FRXVÇAJSE

DIrocllon Générale des Finances Publiques I j M L P O X S u J R . L E S S O C L E 1 E S

N'2065 (2011)

Timbre à date du .service

Exercice ouvert le 0 1 0 1 2 0 ) 0 et c los le 3 1 1 2 2 0 1 0

Déclaration souscrite pour le r£suti£l d'ensemble du groupe Q

Régime simplitlé d'imposition Régime réel normal

Adresse du service où doit £tre

déposée cette déclaratioii

SIE BORDEAUX AVAL RUE JULES FERRÏ 330 90 BORDEAUX CEDEX

A IDENTIFICATION

(dentiflcation du destinataire

LE FESTIN BSt.GZ .Quai Armand Lalande

33300 BORDEAUX

6 5 1

Imp. IFU

3 1 9 5 6 5

N ' dossier

Adresse du déclarant (quand ceUe-ci est différente de l'adresse du destinataire) et/ou adresse du s i i ge social si elle est différente du principal établissement :

3 7 7 9 6 1 0 7 3 0 0 0 4 8 1

N"Si i« Préciser évcnujcllcocnt : l'uiclcnne adresse en cas de changeineDi ;

ACTIVITÉ

Activités exercées (souligner l'activité principale) : E d i t i o n s e t v v n e e s de revuax

Si vous a v e i changé d'activité, cochez la case O

RÉCAPITULATION DES ÉLÉMENTS D'IMPOSITION (cl. page 4) 1 Résultat rinal

O Béo^fícc imposable au tiux de 33,1/3 %

Béo£ftce înipouble au uux de 15 %

Dißcit (repeal de la Usoe XO

du 2058 A ou 372 du 2033 B)

2 Plus-valaes e Plut-valuuilonx

lerriK împosablex au uax de U%

l^us-valu« i loog tenne impottbfes

au taux de 15 % R^ultat nd de la concession de Uccncei d'exploiution de brève) au uux de 15%

(Urne I7duublcajD'2059Aou591 du tableau 2 0 3 3 0 (sous diducdon du raonUiit imposa à 15% du cadre I>

Autres plus-values imposables au taux

de 19%

Plus-values k Jong terme imposables

tu uux de 0%

Plus-values exon£rées art 238 çuiiidl»c**J

3 Abat tements et e x o n é r a t i o n s not4iinnieiil en faveur d e s entreprises n o u v d t c s ou implantées en z o n e s d*entreprisc5 o u z o n e s Q franches (cocher la c a s e se lon le cas ) . C e s montants ne do ivcn i pas être retranchés dcA résultats ment ionnés e n C-1 e t C-2

Entreprises nouvelles an. 44 swiies | |

Entreprises nouvelles an. 44 sep^es [ ^

D

JeuDes eocrepriscs tmovanles

Zones franches urbaines D Zones franches d'activités r~l art, 44 quatetdedvs '—'

Zone ftancbe Corse

Autres dispositirs

D D

Pfrlcdecorapéiiiivité | ~ |

Zoo« de rettrecturadoo r n tic la dirent« art44 têfdecies —1

Soö€iti dlnvcstíssenieDu Immobilien coloca

B¿o¿ílee ou díAdt exooM (¡ndiquef -f ou - selon le cas)

M D IMPUTATIONS (d. pagel)

Plus-values exoo^r^cs relevact du taux L 15%

LM crédft« d'tmpöt (ndtf^u^ aux 1 at 2 cl-desaous na aont ImpulaUa« qua pour partía alla n'ont paa Mt comptaUIla«« par rantraprtaa (66,66 %).

1 1. Au Otra dat ravvnu* mobPlara d* aour» trartçala* ou 4tT«ng4f*, ayvitl dorme iiau A !• dAiJvrarK« O'Mn canHleai d« crAdn dlmpât hnpÜi-Mjk versé au Trtsor (Crédit d'itoçfit) indiqué sur les ocrtificatt}oina au releva de solde d*imp6t sui les sociétés ou afférent aux primes de remboursemem 2. Au tttr« daa iwanus aúnenla «italtaché. tn vartu ifuna oonv*<itle«i flacala condua *v»o un État ébanjjar, un tarrliotr« ou una couacttvil* tanitoriala dtlutr*-M«f, un «rMil dlinpM npr^wttattf da rbnpM d« eat État, tanftolr» ou call*«tMM. Total ftturam en ca^ioocbe au odre VU de Vimp^at n* 2M6

CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (cf. page Jl

Eb,-j COTISATION SUR LA VALEUR AJOUTEE DES ENTREPRISES

R e c e d e s ne t t e s s o u m i s e s à la contribution 2 ,50 K

Pour l u cmrcprtsu mono ¿ublisseuieQts et n'employuu pas de ulariis exerçant une &ciivit¿ de plus de 3 ax>is dans plusiçuts communes (Oiindcn, Missions....), en cochant cette case vous tta dispensé de déposer une 1330-CVAE. Q

Valeur ^'ouiée de référence j |

Cliif&e d'affure de rffireoce | ~ [

Pour le calcul de la valeur ajoutée et du chiffre d'afTaÎrc, se reponer la notice de la ti30-CVAB.

Facilitez-vous l'Impôt et faites vos démarches sur internet avec le site www.impols.aouv.fr

CGA • Viseur conventionné Q Nom, adresse, téléphone, lélicopic : - Professionnel de l'expertise comptable ; - Conseil : -CGA: - N' d'agrément du CGA I

riCEOR 1 impasse des Hflr lars 33700 KEBIGHAt: o s . i 7 . 9 ! . 2 9 . s o

À BORDEAUX Slgóáüire et qualité du décla/snt

...le 11042011

C ta cfjarte du contriboab/e : des rotations entre radrnfru'stration fiscafe et le contritxjaole tiasées sur les prirtdpes de sifTip//cifê,de respect et d'étjufté. Disponibte sur wvvw.irnpots.gouv.tr et auprès de voire service des impôts. J

FIGEOR Page 27

LE FESTIN BâLG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

AGREMENT DSFIP C S l l l . 1 X 0 1 4

(an. 233 ih OxK (inCni áa lrap«a) IMPOT SUR LES SOCIETES

ANNEXE À LA DECLAJRATION N* 2065 N' 2065 bis

(2011)

Dé.nignat)on de l'entrepri.'ie et date de clAIure de l'exercice

(À ne remplir que sur les exemplaires « en continu ») LE FESTIN 31122010

p REPARTITION DES PRODUITS DES ACTIONS ET PARTS SOCIALES, • AINSI QUE DES REVENUS ASSIMILÉS DISTRIBUÉS (Voir renvois pago 4) I. Montant globaJ brut des dis&ibutions correspoodam »ux intirfits, divjctende£,rcveDus et au Urs produits du actions et puts&ociAJes payables sux Associés, »ctionnures cl poneim de puis Â

Payées par la société cUemfanc (a) Payées par un établissement chargé du jervicc des titres <b)

2. Montant des distribuiions corrcsponda/il A des rémunérsiions ou avantages dont la société nedésjgnepa^ le(les)bénéficîaije(s) Q (c) 3. Montant du pf i.% avances ou acomptes consentis au^ associés, aciionnaires et porteurs de pans, soit dlrectemefltt toit par personaes îotcfposécs (d) 4. Moniajit des distribution); >utrr.'< que ccJlcs vidées en (a). (bUc) ci (d) d-descus^

(À prictaar par nature sur tes lignes a è h)

Ce) (0

(£}

(h) S. Mooiant des revenus distribués éUgibles à J'abattement de 40 % prévu au 2' du 3 de Tarticle 158 du CGI Q (i) 6. Moniani de. revenus diiitribués non elipbles i rabattement de 40 % pfévu au 2' do 3 de I axiicle 158 du COI JiL 7. Montant des revenus répartis O touI (a à h)

G REMUNERATIONS NETTES VERSEES AUX MEMBRES DE CERTAINES SOCIETES

1

Í i i

ï

• SARL • tous le$ associés ; - SCA - associés sénuiU ; - SNC ou SCS - «sodés eo nom ou comniandiiés ; - SEP et sté de copropf iétairci de navires - associés, géninu ou copartjdpanti.

^ 5 8 ^

2

Sommes vento, au cours de U période retenue pour l'tssiene de llmpôt tur les tociítís, i cbKjue a.aoci¿, géraoi ou non. óísigaé col.l, i litre de Initemeau. émolumenL«, indenmiléii, leoilxxinie-meots forfiiuires de frais ou autres rítnuníraiioos de ses fooctions dans ta sociílí.

tW cBtcut

3

1 Montajil des somme; versées : | àiim

de tnitemeots ¿nulumepa a'mSeaaiiás proprejneot

4

à dire do frais de représentaiioa, de mission et de deplacemeni

5 Rembour-sements

e

à dtie de fiais ptpfessioancls autres que ceuj^vjiö jiias les

IndOTu tii forfaitaues Rembour-sements 8

FIGEOR Page 28

LE FESTIN BâLG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

ACREaœNT Dca-ip c s i i i . i i o K Fonnujiiit obliisloirt

(»rt. 223 du Code giniral dei imp4u) IMPOT 5UR LES SOCIETES ANNEXE A LA DECLARATTON N* 2065

N* 2065 Ter (2011)

Désisnation de l'entreprise el Date de clôture de l'eserdce

(A ne remplir que sur les exemplaires « en continu »•) LE FESTIN 11172010

H AFFECTATION DES VOITURES DE TOURISME Voitures affcclics aux dirigeants ou aux cadres

figurant i l'actif de l'entreprise ou dont celle-ci a assumi les fiais d'entretien. Si ce cadre est insuffisant, Joindre un (¡at du mirae modèle. Voitures utilisées pour les besoins gtnitaux de l'exploitation

Caractéristiques marque

et puissance Nom. qualité et adrcs ie de la pciyonne

t laquelle la voituie est afiTeciée

Propriétaire (P)

ou non propriétaire

(NP)

C^aractéristiques marque

et puissance Service auquel la voinjre est affectée

Propriétaire (P)

ou noc propriétaire

I DIVERS NOM ET ADRESSE DU PROPRIËTA [RE DU FONDS (en cas de gérance libre)

ADRESSES DES AUTRES ÉTABLISSEMENTS (Si ce cadre est insuflbtni. joindre un éiai du mime modèle}

J CADRE NE CONCERNANT QUE LES ENTREPRISES PLACEES SOUS LE RÉGIME SIMPLIFIÉ D'IMPOSITION

RÉMUNÉRATIONS

Moeunibnudei uJfcWt. »bmtnoton hü» Om a<wTW>é» eomfilmm Oxw I— DMU «l W M M MU »pprvnHi »«ui oonmi M »«t Iwntfc«p4« , flfu-ruiiauf U DAD3 I ow moiU* 3*m d« 2010, mooluit totO del buct levies niCàia iueriici cUos It CDIOUMS 11 A.Uidoivu>i (m B^r<j, >e e u dch¿M>t dcj indccooii i cion^fei de I* uic tis Ici itlkim, icUcj Doumacni ia toai^n ponAei djai li colooM 2ûC tu dtn de tl WJnarthuciocikrca l<>)fcurfc l'Mjfiji>liJDinde3«Afe(juc -*»c»fttg3 p« k* taUrit*.

RétrocesvionK dTionontircs, de commuions et de courtages

K CE CADRE NE CONCERNE QUE LES ENTREPRISES PLACEES SOUS LE RÉGIME SIMPLIFIÉ D'IMPOSITION MOINS-VALUES A LONG TERME (MVLT) , - , . k .x,-;,..,:,..,:, i,.,,,...: :,.,.. m -„, i., „ •,. .M>-. NOI . . . rif.-. c t .„i,.- iiii

Taux de 15 % («IL 219 1 a wr et a quutr du CCI)

MVLT restant à reponer à l'ouverture de l'exercice MVLT imputée sur les PVLT de l'exercice MVLT réalisée au cours de l'exercice

MVLT restant à reponer

RÉGIME FISCAL DES GROUPES DE SOCIETES Les enlrepii.se5 placées sous le légime des groupes de stKiéiés doivent tléposer cette dédanùon eti deux exemplaires. (Article! 223 A à U du CCI)

- Date d'entrée dans le groupe de la société déclarante

- Résultat fiscal de cette société détenniné comme si elle n'était pas membre du groupe (repon du résultai figurant sur le tableau n*20S8 A ¿xs ).

£: bénéfice ou déficit

(indiquer <f ou - selon le cas) lus ou moins-values i long lenne afférentes t s cessions de titre de sociétés t prépondérance

immobilière cotées et imposables au taux de 19%

Chiffre d'affaires TTC

plus ou moins-values à loog terme imposables au taux de 15 %

plus ou moins values ft long terme imposables au taux de 0 %

• Pour les sociétés filiales, désignation, adresse du liett d'imposition et n" d'identification de la société mire,

N'SIRET I 1 I I I I I T I

FIGEOR Page 29

ESTIN BâLG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

Liasse 11 IS RS

AGREKSKT DGFIP CSlll.10014 F«rv«:Mfi cM0M«n IVKtt VU ttpM« ( T ) I BILAN SIMPLOTE DGFiP N'2033-A 2011

J

i ^

i:

3

ï

g

r I B 14 II.

i

-13 ^ ¡1 f 1F

» i T 1 !

ib^ 0 i>

[_

rVïiffDAtinn d« IVjitreanv L E F E S T I N iNiantD'l Adresse de reotrcofise B â t , G2 - O u a i Armand L a l a n d e 3 3 3 0 0 BORDEAUX Nütnéro SIRET • | 3 | ? | 7 | 9 | 6 | I | O | T | D\xxit de l'ciercicc en nombre de mois * 1 ^

ACTIF i^llmmobUisaüons I ^""^ commercial • ai "«>n>°«l'« 1 Autres-D3I \ LJ . . . . S Immobilisations corporelles •

il Immobilisations finandires * (1)

< | Total! (5) 1 1 Matières premières, approvisionnements, H en cours de production •

^Va Marcbandises '

^ Avances et acomptes verxé^ sur commandes

j \ Créances J '-"'"'''' " «"»Pte» rattachés*

S «> 1 Autre,. (3) <

1 Valeurs moblUïies de placemenl

Disponibilités

Charges constatées d'avance '

1 Total n Total général (I -t II)

3 | 0 | 0 | 0 | 4 | 8 | 2J Durée de l'exerci mprA-Almi- I l 2

1 Brut

01

01

02

04(

lo*-05(

0 «

06^

06f

075

08(

08<l

092

09e

110

i\ 34 3 6 0

ä| 1 1 2 0 6 6

i f 3 3 6 9

\\ 1 4 9 7 9 5

) \ 5 7 1 53 7

îl 1 6 3 3 1 5

ï | 47 5 8 2

1 49 248 1 55 601

\ 887 283 1 \ 1 037 079 1

AmoRissemeiits • Provisioos 2

012

016

030

042

048

052

062

066

070

074

082

086

094'

098

112

27 2 4 7

B4 4 3 4

1 1 1 6 8 1

427 1 9 3

3 5 6

427 5 4 8

5 3 9 2 2 9

PASSIF

Capital social ou Individuel *

Écarts de réévaluation

J Réserve légale

51 Réserves réglementées* ^ 1 Autres réserves (dont réserve relative à l'achat d'oeuvn Jl d'attistu vivan

es originales 1 , . | 1 3 T _ _ ) >t • - • _ _. _ .

^ Repon i nouveau i 1 Résultat de l'exoeice

Provisions réglementées

1 Total 1

Provisions pour risques et charges Toain

Emprunts et deaes assimilées

.1 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours -

1 Fournisseurs et comptes rattachés *

AuDres dettes (dont comptes courenu d'a.uociés de l'ex ercice N : 165 1 ) 1 Produits con.stalés d'avance

1 Totaim Total général a + n + m)

1 1 Dont immobilisations ñnanciéres à moms 1 "'d'un an U) Dont créatKes k plus d'un an 1

Dont comptes courviLs d'associé.i 1, PI débiteurs r

93

97

99

(

1 Exercice N cloj le 1 3 1 1 2 2 0 1 0

Net

7 1 1 3

27 6 3 2

1 3 369 38 1 1 4

1 4 4 3 4 5

1 6 2 9 5 9

47 5 8 2

4 9 2 4 8

55 6 0 1

4 5 9 7 3 5

497 8 4 9

Exercice N NET 1

120

124

126

130

132

134

136

140

142

154

156

164

166

172

174

176

180

1 8 0 3 3 8

3 6 7 4 7

3 8 4 0 3

2 5 5 4 8 8

51 911 1 50 538 1

139 912 1 242 361 1 497 8 4 9

!) Dont dettes ft plus duo an 1 Coût de revient des immo ou créées au cours de l'cxe

'' Prix de vente hors T.V.A < i cédées au cours de l'ex era

7ÍlisatioDS acquises race * ics inuix>bUisations ce*

195

182

184

1 Exercice tJ-l cloite | 1 3 1 1 2 2 0 0 91

* \

e 3 8 9

28 4 2 9

1 3 369 1 38 1 8 6

94 1 73

1 1 3 7 6 1

1 1 3 937

78 577

56 168 1 456 617 1 494 8 0 3

Exercice N-l 1 NET 2 1

1 8 0 338 1

1 0 4 5 7 9 1

(67 8 3 2 ) 1

217 085 [

90 197 1 59 328 1

128 193 1 277 718 1 494 803 1

19 556 1

* Des explications concernant cette rubrique figurent dai£s la notice n* 2033-NOT.

FIGEOR Page 20

I LE FESTIN BâLG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

AOSŒMEïn DCFIP 0 5 1 1 1 . 1 0 0 1 4 ( 2 ) | COMPTE P B RÉSULTAT SIMPLinË DE L'EXERCICE (en lisle) | DGFiP W2033-B 2011

Foniiul«Jtt ubEiiaKiirc (M^lt 302 • A-àtlia Code ttninJ den i'Vfiu) A - RÉSULTAT COMPTABLE

Désignation de l'cittreprise LE F E S T I N Exercice N d u le

13 1 1 2 2 Q 1 Ol '

I Néatil r~f eN-lc lot le E Í H 3 C ¿ T í - 1 cíot le

|3 1 1 2 2 0 0 91

2

3 •a Q Ul ce s rS

Ventes de marcbandiscs '

Production vendue biens

services •

dont expon et livrai-sons J

intracommunautaires

2 0 9

2 1 5

2 1 7

Prtxlüciion stoclcéc * / Variation du stock en produits înteimédiaires. V produits finis et en cours de produaion

Production immobilisée '

Subventions d'exploiution reçues

Autres produits

Total des produits d'exploitation hors T.V.A. (i)

Adiats de marchandises * (y compris droits de douane)

Variation de stock (marchandises) '

Achats de matières premières et autres approvisionnements • (y compris drtjîo de douane)

Variation de stock (matières premières et approvisionnement) '

Autres charges externes ' dont crédit bail : - n>obilier : •^„g.l.Ç... - immobilier :

Impôts, taxes et versements assimilés (^^c¡^but¡oa«coMmq«e ^ ^ 6 8 3

Rémunérations du persofuel '

Cbarges sociales (cf. leovoi 380)

2 1 0

2 1 4

2 1 8

2 2 2

2 2 4

2 2 6

2 3 0

2 3 2

2 3 4

2 3 6

2 3 8

2 4 0

Doutions aux amonissements *

Dotations aux provisions

Autres charges dont novj.uons fiscales « ¡ p implanuiioBs

L orgamsauoas 2 5 9

2 6 0 Total des charges d'exploiarion m

1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION G • H) ProdulLv financiers (m) Produlu exceptionnels (TV)

Charges Unaiicières (V)

Charges exceptionnelles (VI)

ImpAu sur les bénéfices * (VU)

2 - BÉNÉFICE OU PERTE : Produits a + IB + I V ) . CHurges (U + V • V11- VU)

B - R É S U L T A T F I S C A L Reporter le bénéfice compuble col. 1, le déficit compuble eoL 2

Rémunérations et avanuges personnels non déductibles *

242

244

250

252

254

256 262

AmottútsemenLs excédentaires (art. 39-4 C G X ) et autres amortLS.semenLs non déductibles

Provisioos non déductibles <

Impôts Cl taxes non déductibles * (cf page 7 de la ooäce 2033jiol) Divers •, doiit inlérto cxcéden-tiiret des cptci-eu d'associés H écam de valeurs T , . «

liqsidiiives BIT O P C V M * 1*48

264

270

280

290

294

300

306

310

312

316

318

322

324

330

424 879 303 210

317 715 301 292

164 012

365 873

1 272 479

(111 900)

489 231

4 160

241 518

91 599

19 628

427 548 62 308

139 612

341 713

1 085 828

(31 9821

410 001

11 246

257 805

94 404

16 IBl

365 465 55 185

1 224 092 48 387

8 144

9 155

B 977

38 403

38 403

1 178 305 (92 477)

5 474

76

4 832

(24 076)

(67 832)

314

ftcprtM ifcMfVpritCY tnáalficw3Eát**.»ifi0mt¡

[>*«•• «M Z7A

986

981

345

Zone frlflChe wtwhkC

>e«Ae ervcprue iimo^aatt (M. MW«I AJ

987

989

344

Zone rnnchc Czne

FUc de naptiiUvkt

caiaiirtJdildrcii " "

988

990

RÉSULTAT FISCAL AVANT IMPlH'A'nON DES DÉRCITS ANTÉRIEURS Bénéfice col. I Déficit col. 2

Déficit ije l'exercice reporté (Entreprises I.S. seuleriient)

en arrière

3 5 2

3 5 6

38 403

342

3 5 0

3 5 4

Déficits antérieurs reportables : • _ ?.?....i.?.5.. dont imputés sur le résultai :

RÉSULTAT n S C A L APRÈS IMPUTATTON DES DÉHCTTS Bénéfice col. I Déficit col. 2 370 Cotisations pereonnelies I obligatoires de l'exploitant* : p ° 0

3 6 0

3 7 2

38 403

Primes et cotisati ons , „ , complémenuiires faculutlves P ° 1

Montant de la T.V.A. colleclée

Mootant de la T.Vj^. déductible sur bieas et tervlcet (lauf ironrobillsationi) ;

374 378

Effectif moyen ^-.^-jf f r ï 5 1 8 4 7 dupenocnel'. | - " " | l _ _ L L l doi«iRingitis

- - - Moaunt des prtlèvemenu personnels 4 3 5 6 5 de QUTChudises* : 3 9 9

n' du centre de gesDon agréé : 388

handicapés: LD * OescRpIlcanoni concemini ccoe ruboquc jontdoonics dam la noticeZOSIl-NOT.

FIGEOR Page 21

LE F^ESTIN BâtG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

AGREMEKT D i I T I P C S l l l , 1 0 0 1 4

(D IMMOBIUSATIONS - AMORTISSEMENTS - PLUS-VALUES - MOINS-VALUES DGFiPN' 2033-C 2011

A b^i du Ci>3e t^^^^t àf* impfvt D í J i i g n a t í o n d e l ' e n i r c p r i s c • T.ff F T T ^ T T M

Néant O '

IMMOBÎUSATIONS

A C l T f LMMOBIUSÉ

Valeur b r y t e dea JaiíDohUlutiona au <Jcbui i/c l ' a c r i i c c

Augrnemsi inn^ Oimínu tk in i Vile ur b ru t e d e s

U t l n U c l 'exercice

fl¿év'aJLaUor>J¿jc'lc '

l'îaJeuf d o r i cmc d e s Imn»--. hiliwiiiiru CO fin tfcserciCf

ItTvnohSisaúnra XKurpurcSci

FomS of numxoJ

2 9 5 3 1 4 8 2 9

405

<16 34 360 421 424

Corutrudtons 450 I'M •IM 45« tnxuiiauons tccjiniuuea

rtWlericl ft ourilb^g L->JusuicIs 4t2 4.V« Iriiiailjuoaj pir¿nílcs actnccmcnü. djvcrs 450 5 4 5 9 5 •152 í M •fSÄ 5 4 5 9 5

Maiériel ele iranspon 1 2 2 0 0 46* 1 2 2 0 0 Autres tmm'V^diJaljoni

3 8 1 8 8 1 4 7 2 7 7 6 4 4 -(7(! 4 5 2 7 1

lmniubllis . i t íuns f inancières 4t<a 3 3 6 9 4ti2 484 486 3 3 6 9

TOTAL 490 1 3 7 8 8 3 492 1 9 5 5 6 494 7 6 4 4 4V6 1 4 9 7 9 5

AMORTISSEMENTS

IMMOBn.ISA'nONS AMOR-nX-SABLES .Montant dcS imoniíscoicnu

au début de t'escrcice Aufinienuilon) ;0(Katiün&

4e r a e i d c e

Diminuí imu ; amoniSKoienu atfcrcnu aux elementa KJrti»

de ractlfct reprises Muntaaf des anionisfcacncf

i la fln de l ' oea ice

lnlmr;blHutions incfjrjîortllcs 2 3 1 4 3 4 1 0 4 27 247 TcmiinA 51« 512 5)4 ; i é

ComtruLliuns 520 522 524 126 InvcaliJUuns techniques

nuuincl et rmülla^c induqrjck 530 532 534 53« Insmll^uon^ ^{cní/ilcs. agencements,

anKJnJ^gnicjm divert 5*> 37 339 6 1 0 1 5 « 4 3 4 4 0

Matériel de transport 550 9 8 6 1 2 3 3 9 5.M 55« 1 2 2 0 0

Autre] imruobilisation.t corpo/elles 560 2 9 3 S 4 5Û2 7 084 5«4 7 6 4 4 5Ö« 2 8 7 9 4

i rUTAÍ 57tl 9 9 6 9 7 572 1 9 6 2 8 574 7 6 4 4 Î7A 1 1 1 6 8 1

III PLUS-VALUES, MOINS-VALUES (19 H, 15W et OH pour Ici cnvcprtsca i l'IS. 16H pour les cnucpriica A l'IR) (Si ce cadre e n insufft-ant. joindre un état du mente rnod¿le) m HT Narure des immohUissiions

c6áée% víT¿ci de porte h poKe,

miles b o n Mrvfcc ou r£int£gréc9 dans

Je putJifDuliie privé y compzii )es produlu

de U propr1^i¿ Industrielle.

mac * I n f o r m a t i q u e

EEL jô] Valeur d"»ct í í '

®

AnHJniMEcmcau *

0)

\Ucur rukliicUe PiiX de ccsïion '

0

PlUi DU IDOllI^TXlUCS

Court terme • ®

Long terrae

19K D 15 H o u 1 6 « ® O S t S

4 184 4 784

lu

T O T A L 57fi 4 784 5flO 4 7S4 582 SfM

clm.%-aluei t i i sb le i 1 19 « ' " 579 né^inUriuiioAS

ftéliittat net de fa conce^^ion de licences d'c^tploJution de droitf rie la pfopriélé indiisiridle béné/kijol du réaimç tics plus-vniues Ä long terinc fCGl an .Î9 ívníacía).

TOTAL

• r>C3 cxplirj|>ont ctjnccmanr ccae rulxique .tont iionniei itan« U notice 2033-NOT. ( O Ces plus-values SOiU imposables su u u a de 19 '.*< en applicsltOf» des nrtiotes 2 ^ ^ífJA. 2inH ef 20PC du CUI. Joindre ttn él31 établi selon le même modcJe, indiquant les nKKbIifés de

calcul de ces p luvn lucs .

FIGEOR Page 22

LE FESTIN Bât.G2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

AGREMENT DSTIP C S l l l . 1 0 0 1 4 DGFJPN*2033-D 2011

© RELEVÉ DES PROVISIONS - AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES - DÉHCITS REPORTABLES - CRÉDITS D'IMPÔTS

1.-

3 ^ ÜJ -.J

^ 8 U, i iii

j s

I

• ;

AtHfOa iSak gtítlnl ue» Imfnts}

I

Néant Q *

R E L E V É DES PROVISIONS • AMORTlSSEMEf iTS DÉROGATOIRES .,.

A NATURE DES PROVISIONS

Provisions réglementées

Amorti.t.ïemcnW dérogatoire.^ Dont msjoratioiu exceptionnelles de 3 0 % Autres provisioas itglementées

Pirjvisions pour ruques et chirles

ftovisions pour

dépréciation

Sur inuaobUisalioes

Sur siocics el en coun

Sur clients et ct>mptes rattachés

Autres provisions pour dépréclatiofl

TOTAL

Montant au d4bul da l'axarcloe

6O0

601

610

620

530

S40

650

560

SSO

3 6 5 4 6 5

3 6 5 4 6 5

B HoirvEMEirrs A F F î C T A N T m PROVISION POUR AJUORTJSSEHEKTS DêROCATOIBES

Immob. incorporelles

Terrains

Constnicdoivs Inst. techniques miL et ouliUtge Inst. générales, agen-cements amén. div. Matériel de

Aunes immobilisations cormrelles

TOTAL

II

Dotau'ons

700

710

720

7 M

740

750

760

770

Reprises

703

713

725

733

745

755

765

775

Augmantallona ! dolatlona d« r>»rclca

602

603

612

S22

632

542

652

662

S82

4 2 7 1 9 3

3 5 6

4 2 7 5 4 8

Diminutions npriHs da l'axardca

604

605

614

624

634

644

654

664

684

3 6 5 4 6 5

3 6 5 4 6 5

Moniani a la fin da rtxarcicft

606

607

616

626

636

646

656

666

686

4 2 7 1 9 3

3 5 6

4 2 7 54B

VENTILATION DES DOTAHOHS AUX PROVISIONS ET CHARGES A PAYER ' ' NON DÉDUCTIBLES POUR L'ASSIETTE DE L'IMPÔT

(si le cadre C en inturfiunl. joindre un étal du même modèle)

1

2

3

A

3

6

7

Iridemnités pour congén i payer, charges social« et TL^cales cairexpondantu

Total i reporter ligtie 322 du tableau n' 2033-B 780

DÉFICITS REPORTABLES

Déljdcs restant k reponer au dire de l'exercice précédent (1)

Déficits imputés

DéTidis reportables

Déficits de l'exereice

Total des déficits restant É reponer

HI

982

983

984

860

870

9 3 1 9 5

3 8 4 0 3

54 7 9 2

54 7 9 2

DÉFICITS P R O V E N A NT DE L'APPLICATION DU 209C |

Résultat déTiduiite relevant de l'article 209C du CCI

Déficits étfangers des PME antérieurement déduits (article 209C du CGD

995

»9«

I V CRÉDITS D'IMPÔTS | Crédits d icnp«t en faveur de la rccbercbe Réduction d'impôt en faveur dutDécénat Crédit d'impii afférent au« valeurs njobilitie (BICl

202

205

20«

Crédits d'impôt eo faveur de la formauon des dirigeanu Crédit d'impôt investissemeo eo Ct>rse

Autres imputations

203

206

211

Crédits d'impôt famille Crédits d'impôt en faveur de l'apprentissage

204

207

( I) Cette case couespond au montant poné sur la ligne 870 du ubleau 2033D déposé au titre de t'exerdce précédent. • Des «plications concernant cette rubrique fígurent dans la notice n* 2033-NO'r.

FIGEOR Page 23

LE FESTIN Bât.G2 .Quai Armanci Lalande 33300 BORDEAUX

AdUQŒNT DGFIP C S l l l . 1 0 0 1 4

foemalûn oblituoifT (afticte S3 A du eotJe (¿oécal des ûnpéa). © DÉTERMINATION DE LA VALEUR AJOUTÉE

PRODUrre AU COURS DE L'EXERCICE

DGFiP N*2033-E 2011

l~

1 Q UJ

1 pr

i Ü

-te ^ '^

Í ^ ai

S

1 f

1 TV.ïiimiilinn HP Ir ntrrnrise r LE F E S T I N

Eieicice ouvert le • .Q.'.Q.î.?.?}? et clo» le: ?..î.i?.?.Çî.l.& Durée en nombre de tnois

Néant D *

1 1 2 1

1 [ - Production de l'entreprise 1 Ventes de marchandises

Produtrtion vendue - Biens Production vendue - Services Production stockée PiTMluctioa inunobilisée 1 hauteur des seules charges déductibles ayant concouru i sa fonnation SubventJoDS d'exploiution reçues et abandons de créances 1 caractère financier (en panie) Autres produits de gestion courante hors quote-paiLs de résultat sur opérations faites en commun Transferts de charges lefacttvées el transferts de charges ttéduciibles de la valeur ajoutée RetJevarKes pour concessions, brevets, licer>ces el a.tsimilés Plus-values de cession d'éléments d'immobilisations corporelles et incotpcrelles, si ratuchées à une activité nonnale et courante

TOTAL!

108 109 141

111 143 113 115 116 118

119

144

424 8 7 9

3 1 7 7 1 5

164 0 1 2 5 0

358

907 0 1 5 II - Consommation de biens et services en provenance de tiers | Achats de marchandises (droits de douane compris) Variation de aoclni (marchandises) Achats de matières piwnières et autres approvisiotinements WroiL? de liouanc compris) Variation de stocks (matières premières et approvisionnements) Autres achats et charges externes, è l'exception des loyers el tedevances Loyetii et redevances, i l'exception de ceux afférents à des irTui]obili.satioa.s corporelles mise,«: i disposition dans le cadre d'une conveniion de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois

Qiargcï iJéiJuctibles de la valeur ajoulie affirtnte i l> protluction immobilisée décluie Autre:« cliaTge.'! de gestion courante hors quote-parts de ré.sultal sur opérations faites en commun Abandons de créances è caractère iloancier (en partie) Moins-values de cession d'éléments d'immobilisation corporelles et incorporelles, si anachées à une activité normale et courante Taxes sur le C A . autre que la TVA, contributions indirectes (droits sur les alcools et les abacs...), T.I. P.P.

Fractiaa des doutions aux amonissements afférents à des immobilisations corpcrelles mises i disposition dans le cadre (fune convealitjn de location-géiance ou de cridit-bail ou cocote d'une conventioo de location de plus de 6 mois

TOTAL 2

121 122 123 145 125

146

128 148 149

150

133

133

152

( 1 1 1 9 0 0 )

467 995

1 2 7 0

62 3 0 8

4 1 9 6 7 3 III - Valeur ajoutée produite Calcul de la Valeur Ajoutfe TOTAL 1 - TOTAL 2 1137( 4 8 7 3 4 2

Pour les entreprises de crédit, les entreprises de gestion d'Instruments financiers, les entreprises d'assurance, de capitalisation et de réassurance de toute nature, cette fiche sera adaptée pour tenir compte des modalités parllcullères de détermination de la valeur ajoutée ressortant des plans comptables professionnels (extraits de ces rubriques à loindre). (1) Attentioit, il ne doit pas (tre tenu compte dans l u lignes 121 i 146.148 et 133du t;harges déductibles de la valeur ajoutée, afférente i la ptoductioo

immobilisée déclarie ligne 143 et ponies en ligne 128.

FIGEOR Page 24

LE FESTIN Bât.G2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

AGREMENT DGFIP C S l l l . 1 0 0 1 4

© COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL Fonsnlali« t Ui*rii>]fT (m. 31 <)c rirai, ta lu C.OJ.)

N' d< dépOt

(lisle d e s personnes ou groupements de personnes de droit ou de lait détenant directement au moins 10 % du capital öe la société)

D G F i P 1 ^ 2 0 3 3 - ? 2011

C) Néant •

EXERCICE CLOS LE 31122010 N- SIRET Is |7 |7 ¡9 U 11 |o I? U \o |o |o ¡4 \B |

SDÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE LE FESTIN

Q ADRESSE (voie) •lu

B â t . G 2 . Q u a i Armand L a l a n d e

UJ -J o:

S

CODE POSTAL 33300 VILLE BORDEAUX

NOMBRE TOTAL D'ASSOCIÉS OU ACnONHAIRES PERSONNES MORALES DE L-EmREPniSE NOMBRE TOTAL D'ASSOCIÉS OU ACTIONNAIRES PERSONNES PHYSIQUES DE L'ENTREPRISE

901

903

NOMBRE TOTAL OE PARTS OU D'ACTIONS CORRESPONDANTES NOMBRE TOTAL DE PARTS OU 0'ACTIOMS tMRRESPONOANTES

902

904

I - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES MORALES :

Formejutitlique L I Dénomination

N' SIREN (si société établie en France) I

Adresse :

% de détention Nb de part« ou actions au N" Voie

Code Postal Coinmune Pays

Ö Forme juritlitjue L J DénoiTunation L

N' SIREN (si société établie en France)

Adresse ;

% de détention J Nb de parts ou actions L

N- I

Code Postal L

Voie

Commune Pays

Forme juridique L Dénomination

N' S01EN (si soeiéli éublie en France)

N - l % de détention I I f>íb de parts ou actions L

Atiressc : J Voie L Code Postal _ 3 Commune Pays

Forme juridique L Dénomination L

N' SIREN (si sociéli établie en France)

N- I

% de détention I I Nb de parts ou actions L

Adresse: 3 Voie Code Postal Commune 3 Pays C

CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES :

i

I

Titre (2) L J Nom patronymique L Prénom(s)

Nom mariin)

Naissance: Date |

N - C

J %de détention L. Nb de parts ou actions L

J N' Dipartement I I Commune L 1 Pays

Atlresse : Voie L

Code Posul J Commune Pays

Titre (2) C Nom patronymique PrénonKs) L

Nom marital L J % de détention I J Nb de parts ou actions L

Naissance:

Adresse :

Date L J N' Département I I Commune D Pays C Voie

Code Postal J Commone Pays

(1) Lorsque le nombre d'associés excède le nombre de lignes de l'imprimé, utiliser un ou plusieurs tableaux supplétneniaires. Dans ce cas, il convient de numéroter chaque tableau en haut et k caucbe de la case prévue à cet effet et de porter le notobre total de tableaux souscrits en bas à droite de cette même case.

(2) Indiquer : M pour Mon.M'cur, MME pour Madame ou MLE pour Madanoi. cUe. * Des explications concernant cette rubrique (Igureni dan.s la notice n* 2033-NOT.

FIGEOR Page 25

LE FESTIN Bât.G2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

AGREMENT DGFIP CSlll. 10014

Formulais ot>IJxatolre fan. 3S de l'ann. lU au CCI.)

N' de dépflt

EXERQCE CLOS LE

© FILIALES ET PARTICIPATIONS DGFiP N*2033-G 2011

(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait dont la société détient directement au moins 10 % du capital) ( 1 ) Niant Q '

31122010 N-smET | 3 | 7 | 7 | 9 | 6 | l | 0 | 7 | 3 | Oj 0 | 0 | 4\ s]

DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE LE FESTIK ADRESSE (voie) | Bât.G2 -Quai Armand Lalande CODE POSTAL I 33300 VILLE BORDEAUX

NOMBRE TOTAL DE FILIALES DÉTENUES PAR L'ENTREPRISE 905

Forme juridique I

N" SIREN (si sociétÉ iiablic en France)

Adresse : N* Code Postal I

Dénomination I

Voie L

Commune

% de détention L

J Pays L

5 I 8

I

Forme juridique L Dénomination I

N" SIREN (si société établie en France) Adresse : N' L Voie

Code Postal I J Commune L

% de détention L

Pays I

Forme juridique I N" SIREN (si société établie en France) Adresse : N' I

Dénomination I

Voie Code Posul I J Commune L

% de détention L

D Pays [

Forme juridique I N* SIREN (si société établie en France) Adresse :

Dénomination I

N' Voie L

Code Posta] L Commiue L

% de détention

Il Pays C

Fonue juridique L Dénominalion L

N' SIREN (si société éublie en France)

Adresse : N- I Code Postal L

Voie

Commune

% de détention

Pays

Forme juridique L Dénomination I N' SIREN (si société étabUe en France)

Adircsse : N' Voie

Code Postal I J Commune

% de détention

J Pays L

Forme juridique I N* SIREN (si société établie en France)

N - l

DéiKimJúiation I

Adresse : Voie L Code Posta) L J Commune L

% de détention

Pays I

Forme juridique L Dénomination C N" SIREN (si société établie en France)

Adresse: N* I H Z Voie L Code Postal Commtme

% de détention L

Pays I

(1) Lorsque le Dombre de filiales ctéàc le nombre de lignes de l'imprimé, utBiscr un ou plusieurs ubleaux supplémentaires. Dans ce cas, il convient de numérolci chaque tableau en haut et k {auchc de la case prévue k cet effet et de porter le nombre total de tableaux souscrits en bas droite de cette même case.

* Des explications cotwcinaai cette rubrique figurent dans la notice 2033-NOT.

FIGEOR Page 26

j LE FESTIN Bât.G2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

Annexes

I PREAMBULE ~1

L'exercice social clos le 31/12/2010 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent dos le 31/12/2009 avait uns durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 497 849,18 E.

Le résultat nel comptable est un bénéfice de 38 403,02 E.

Les informations communiquées ci-après font panie intégrame des comptes annuels qui ont été établis le 22/03/2011 par les dirigeants.

I 1 - REGLES ET METHODES COMPTABLES )

Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du print::ipe de prudence, (xinformément aux règles de base suivantes :

- continuité de l'exploitation, - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

- Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.

• Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.

• Stocks de produits : Ils sont valorisés au coût de revient, à l'exception des frais de commercialisation.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels : • immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impacl significatif, - immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté p>our le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

FIGEOR Page 12

r LE FESTIN BâtG2 .QLiai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

3 - NOTES SUR LE BILAN ACTIF

3.1 - Frais de recherchie & développement s 8 000

Frais recherche & développement Frais recherche & développement

Valeur brute 8 000

amortissement 1 658

Valeur nette 6 342

Taux 20%

3.2 - Actif immobilisé Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

3.2.1 - immobilisations brutes = 149 795

Actif immobilisé Immobilisations incorporelles

Immobilisations coiporelles Immobilisations financières

TOTAL

A l'ouverture 29 531

104 983 3 369

137 883

Augmentation 4 829

14 726

19 555

Diminution

7644

7 644

A la clôture 34 360

112 066 3 369

149 795

3.2.2 - Amortissements et provisions d'actif = 111 681

Amortissements et provisions Immobilisations Incorporelles

Immobilisations corporelles Titres mis en équivalence

Autres Immobilisations financières TOTAL

A l'ouverture 23 143 76 554

99 697

Augmentation 4 104

15 524

19 628

Diminution

7 644

7 644

A la clôture 27247 84 434

111 681

3.2.3 - Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés Frais recherche deve Concess.dts similair InstalVagenc.divers

Materiel de transpor Mat.bureau & informa

Mobilier TOTAL

Montant 8 000

26360 54 595 12200 33 360 11 911

146426

'amortissement 0

25589 43 440 12 200 18 952 9 843

110 023

Valeur nette 8 000

771 11 155

0 14 409 2 068

36 403

Durée 5 ans

1 an 10 ans 5 ans

3à5 ans 10 ans

3.3 - Etat des créances = 269 782

Etat des créances Actif immobilisé

Actif circulant & charges d'avance TOTAL

Montant brut 3 284

266 498 269 782

A u n an

266 498 266 498

A plus d'un an 3 284

3284

FIGEOR Page 13

LE FESTIN BáLG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

3 - NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite)

3.4 - Provisions pour dépréciation = 427 548

Nature des provisions Stocks et en-cours

Comptes de tiers Comptes financiers

Total

A l'ouverture 365 465

365465

Augmentation 427 193

356

427549

Reprises utilisées

365 465

365465

Reprises non utilisées A la clôture

427 193 356

427 548

3.5 - Produits à recevoir par postes du bilan = 4 000

Produits à recevoir Immobilisations financières

Clients et comptes rattachés Autres créances

Disponibilités TOTAL

rvlontant

4 000

4 000

3.6 - Charges constatées d'avance = 55 601 Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires doni la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

FIGEOR Page 14

LE FESTIN BàtG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

4 - NOTES SUR LE BILAN PASSIF

4.1 - Etat des dettes = 242 361

Etat des dettes Etablissements de crédit

Dettes financières diverses Fournisseurs

Dettes fiscales & sociales Dettes sur immobilisations

Autres dettes Produits constatés d'avance

TOTAL

Montant total

51 911 49 828

711 139 912 242 361

De 0 à 1 an

51 911 49 828

711 139 912 242361

De 1 à 5 ans Plus de 5 ans

4.2 - Charges á payer par postes du bilan = 62 583

Charges à payer Emprunts & dettes établ. de crédit Emprunts S dettes financières div.

Fournisseurs Dettes fiscales & sociales

Autres dettes TOTAL

Montant

33 885 28 698

62 583

4.3 - Produits constatés d'avance = 139 912 Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ullérieur.

FIGEOR Page 15

LE FESTIN BâtG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

5 - NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

5.1 - Ventilation du chiffre d'affaires = 742 595 Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature du chiffre d'affaires Ventes de marchandises

Prestations de services Produits des activités annexes

TOTAL

Montant HT 424 879 316 008

1 708 742595

Taux 57,22 % 42,55 %

0.23% 100,00 %

5.2 - Ventilation de l'impôt sur les bénéfices = 8 977

Niveau de résultat Résultat d'exploitation

Résultat financier Résultat exceptionnel

Participation des salariés TOTAL

Avant Impôt 48 387

4 -1 011

47380

Impôt

8 977

8 977

Après impôt 48 387

4 -9 988

38 403

FIGEOR Page 16

I LE FESTIN BâLG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

6 - AUTRES INFORMATIONS

6.1 - Rémunération des dirigeants Cette Information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

FIGEOR Page 17

LE FESTIN BâtG2 .Quai Armand Lalande 33300 BORDEAUX

8 - DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.

8.1 - Produits à recevoir = 4 000

Produits à recevoir Clients et comptes rattachés :

Clients factures a etablir( 418100 ) TOTAL

Montant 4 000 4 000 4 000

8.2 - Charges constatées d'avance s 55 601

Charges constatées d'avance Charges constavance( 486000 )

TOTAL

Montant 55 601 55 601

8.3 - Charges à payer = 62 583

Charges à payer Dettes fournisseurs et comptes rattachés :

Fourn.fts non pan/en( 408100 )

Dettes fiscales et sociales : Pers conges a payer( 428200 ) Ch.soc.dette cong.a{ 438200 ) Org.socautr.charg a( 438600 )

TOTAL

Montant 33 885 33 885

28 698 18 560 7220 2 918

62 583

8.4 - Produits constatés d'avance = 139 912

Produits constatés d'avance Pdts const avançai 487000 )

TOTAL

Montant 139 912 139 912

FIGEOR Page 18

; LE FESTIN BâtG2 .Quai Amnand Lalande 33300 BORDEAUX

RÉSULTATS DES 5 DERNIERS EXERCICES

Nature des Indicat ions / Pér iodes Durée d e l 'exercice

1 - Situation financière en fin d'exercice

a ) Capital social b ) Nombre d'actions émises c ) Nombre d'obligations convertibles en actions

Il - Résultat global des opérations effectives

a ) Chiffre d'affaires hors taxes b ) Bénéfice avant impôt, amortissements S provisions c ) Impôt sur les bénéfices d) Bénéfice après Impôt, mais avant amortissements & provisions e ) Bénéfice après impôt, amortissements & provisions f) Montants des bénéfices distribués g ) Participation des salariés

m - Résultat des opérations réduit à une seule action

a ; Bénéfice après impôt, mais avant amortissements & provisions b ) Bénéfice après Impôt, amortissements S provisions c ) Dividende versé à chaque action

IV - Personnel :

a ) Nombre de salariés b ) Montant de la masse salaríate c ) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales...)

31/12/2010 12 mois

742 595 129 091

8 977

120 114 38 403

241 518

91 599

31/12/2009 12 mois

604 503 -47434 -24 076

-23 358 -67832

257805

94 404

31/12/2008 12 mois

884 974 137 194 38 333

98 861 96 140

207584

79 491

31/12/2007 12 mois

788 435 180 266 37981

142 285 96 906

193 379

75 674

31/12/2006 12 mois

•

57 9S3 •75867

3247

-79 114 73 438

13 392

2 724

Observations complémentaires

FIGEOR Page 19

Xavier LANNELUC Commissaire aux Comptes Membre de la Compagnie Régionale de Bordeaux

ASSOCUTION LE FESTIN

1 Quai Armand Lalande 33800 BORDEAUX

Exercice 2010

RAPPORT SPECIAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES CONVENTIONS REGLEMENTEES

Mesdames, Messieurs,

En ma qualité de commissaire aux comptes de votre Association, je dois vous présenter un rapport sur les conventions réglementées dont j'ai été avisé. n n'entre pas dans ma inission de rechercher l'existence éventuelle de telles conventions.

Je vous informe qu'il ne m'a été donné avis d'aucune convention visée à l'article L 612-5 du Code de Commerce.

Fait à Bordeaux, le 18 mai 2011

X. LANNELUC Commissaire aux Comptes

18 RUE QUINTIN - 33000 BORDEA